第一篇：秦皇島市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法

秦皇島市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 依據(jù)《公司法》、國務(wù)院《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《河北省企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理實(shí)施辦法》等法律、法規(guī)、規(guī)章，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于本市國有獨(dú)資、國有控股、國有參股企業(yè)中的國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理。

第三條 本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)，是指國家對企業(yè)各種形式的投資和投資所形成的權(quán)益，以及依法認(rèn)定為國家所有的其他權(quán)益。

第四條 市、縣區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)代表本級政府依法對企業(yè)國有資產(chǎn)履行出資人職責(zé)，享有所有者權(quán)益，實(shí)行權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一，管資產(chǎn)和管人、管事相結(jié)合的國有資產(chǎn)管理體制。

第五條 市、縣區(qū)人民政府授權(quán)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的企業(yè)，統(tǒng)稱所出資企業(yè)。

所出資企業(yè)，由本級人民政府確定、公布，并報(bào)上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。

第六條 所出資企業(yè)及其投資設(shè)立的企業(yè)，享有有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)，并對其經(jīng)營管理的企業(yè)國有資產(chǎn)承擔(dān)保值增值責(zé)任。

所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)接受國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法實(shí)施的監(jiān)督管理，不得損害企業(yè)國有資產(chǎn)所有者和其他出資人的合法權(quán)益。

第七條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)不行使政府的社會(huì)公共管理職能，政府其他機(jī)構(gòu)、部門不履行企業(yè)國有資產(chǎn)出資人職責(zé)。

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)支持企業(yè)依法自主經(jīng)營，除履行出資人職責(zé)以外，不得干預(yù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。

第二章 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

第八條 市級國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)體系，按照“國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)—資產(chǎn)運(yùn)營公司”兩級國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)構(gòu)建。

第九條 市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱市國資委）是市人民政府監(jiān)督管理企業(yè)國有資產(chǎn)的直屬特設(shè)機(jī)構(gòu)，對市人民政府負(fù)責(zé)，并接受省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的指導(dǎo)和監(jiān)督。

縣、區(qū)人民政府（開發(fā)區(qū)管委）不設(shè)立國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，縣、區(qū)人民政府（開發(fā)區(qū)管委）根據(jù)需要可由原國有資產(chǎn)管理辦公室或成立國有資產(chǎn)經(jīng)營公司對企業(yè)國有資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營管理。

第十條 市國資委的監(jiān)管范圍分步明確，第一步：輕工紡織工業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司、機(jī)電重工工業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司和商業(yè)國有資產(chǎn)投資公司；市人民政府已經(jīng)公布的國有獨(dú)資企業(yè)耀華玻璃集團(tuán)公司、秦皇島化工集團(tuán)有限公司、秦皇島造船廠、新港港務(wù)總公司;相對控股企業(yè)秦皇島港務(wù)集團(tuán)有限公司；國有參股企業(yè)市外供公司和渤海物流有限公司。第二步：包括市直部門所屬企業(yè)（含事轉(zhuǎn)企單位）完成改制后有國有股份的企業(yè)。2007年底前實(shí)現(xiàn)對市級所有經(jīng)營性國有資產(chǎn)和國有資產(chǎn)經(jīng)營公司實(shí)施監(jiān)管。第十一條 市國資委的主要職責(zé)和義務(wù)：

（一）依法對所出資企業(yè)履行出資人職責(zé)，維護(hù)所有者權(quán)益。

（二）依法向所出資企業(yè)派出董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，審核監(jiān)事會(huì)向政府提交的報(bào)告，負(fù)責(zé)董事和監(jiān)事的日常管理。

（三）通過統(tǒng)計(jì)、稽核等方式對企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值情況進(jìn)行監(jiān)管，建立和完善企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)體系，擬訂考核標(biāo)準(zhǔn)，維護(hù)出資人權(quán)益。

（四）推動(dòng)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，完善公司治理結(jié)構(gòu)。

（五）依照法定程序和干部管理權(quán)限對所出資企業(yè)的負(fù)責(zé)人進(jìn)行考核、任免或推薦，建立企業(yè)負(fù)責(zé)人選任制度。

1、按照干部管理權(quán)限，提出所監(jiān)管企業(yè)中市委管理干部的任免建議；

2、在干部管理權(quán)限內(nèi)：

（1）任免國有獨(dú)資企業(yè)的董事長、董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師及其他企業(yè)高級管理人員；

（2）依照公司章程，提出向國有控股公司派出的董事、監(jiān)事和高級管理人員人選，推薦國有控股公司的董事長和監(jiān)事會(huì)主席人選，并向董事會(huì)提出總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師人選的建議；

3、依照公司章程，提出向國有參股公司派出的董事、監(jiān)事人選。

（六）規(guī)范企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，加強(qiáng)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)督管理。

（七）對所出資企業(yè)國有資產(chǎn)收益組織收繳，并按照全市統(tǒng)一規(guī)劃，編制再投入預(yù)算建議計(jì)劃。

（八）指導(dǎo)、監(jiān)督所出資企業(yè)的法律顧問制度建設(shè)。

（九）解決、協(xié)調(diào)國有企業(yè)改革、發(fā)展中存在的問題，指導(dǎo)推進(jìn)國有及國有控股企業(yè)的改革和重組。

（十）向市人民政府報(bào)告企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作、國有資產(chǎn)保值增值狀況和其他重大事項(xiàng)。

（十一）尊重、維護(hù)所出資企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)，依法維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營管理，增強(qiáng)企業(yè)競爭力。

（十二）指導(dǎo)監(jiān)督市級國有資產(chǎn)經(jīng)營公司工作和縣、區(qū)政府（開發(fā)區(qū)管委）國有資產(chǎn)管理辦公室或國有資產(chǎn)經(jīng)營公司工作。

（十三）市人民政府規(guī)定的其他職責(zé)和義務(wù)。第十二條 國有資產(chǎn)經(jīng)營公司的職責(zé)和義務(wù)：

（一）對授權(quán)范圍內(nèi)的國有資產(chǎn)依法自主經(jīng)營，上繳國有資產(chǎn)收益。

（二）持有所屬國有獨(dú)資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)或控股、參股企業(yè)的股權(quán)，并行使股東權(quán)利。

（三）提出向所屬國有獨(dú)資公司派出董事長、董事、監(jiān)事會(huì)主席、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)濟(jì)師、總工程師、總會(huì)計(jì)師的建議人選；提出向國有控股企業(yè)派出董事長、董事、監(jiān)事會(huì)主席、監(jiān)事的建議人選；提出向國有參股企業(yè)派出產(chǎn)權(quán)代表、董事、監(jiān)事建議人選；以上人選報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)后，按干部管理權(quán)限任命或推薦。

（四）負(fù)責(zé)對所屬國有企業(yè)進(jìn)行改制、重組，依法進(jìn)行產(chǎn)權(quán)或股權(quán)的轉(zhuǎn)讓和交易。

（五）定期向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)匯報(bào)資產(chǎn)運(yùn)營情況。

（六）在接到所出資企業(yè)股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的議案后及上述會(huì)議召開 10日前，向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)議題并提出相關(guān)建議。在參加股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)時(shí)按照國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定事項(xiàng)進(jìn)行表決，并在閉會(huì)之日起5個(gè)工作日內(nèi)將其履行職責(zé)情況向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。

（七）市人民政府和國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)和義務(wù)。

第三章 企業(yè)國有資產(chǎn)管理

第十三條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照國家、省、市有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)企業(yè)國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估監(jiān)管、股權(quán)管理、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)、綜合評價(jià)、經(jīng)營預(yù)算等管理工作。

第十四條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)督管理制度，并定期向本級政府報(bào)告企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)狀況。

企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易必須通過依法批準(zhǔn)設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開進(jìn)行，不得私下交易。

第十五條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對所出資企業(yè)及其子企業(yè)的國有股權(quán)設(shè)置、增資擴(kuò)股、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等行為進(jìn)行監(jiān)督管理。

第十六條 所出資企業(yè)在企業(yè)改制、股權(quán)變動(dòng)、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)拍賣、合并、分立、清算、租賃、資產(chǎn)涉訴及其他影響國有資產(chǎn)出資人權(quán)益時(shí)，必須按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)評估。

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)評估結(jié)果進(jìn)行審核確認(rèn)。

第十七條 所出資企業(yè)清產(chǎn)核資工作按照國家規(guī)定的工作程序和方法進(jìn)行，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對清產(chǎn)核資結(jié)果進(jìn)行審核確認(rèn)。

第十八條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要對企業(yè)國有資產(chǎn)的存量、分布、運(yùn)營效益等情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，掌握企業(yè)國有資產(chǎn)的基本情況和運(yùn)營狀況，并定期向本級政府報(bào)告。

第十九條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要建立健全企業(yè)國有資產(chǎn)指標(biāo)評價(jià)體系，并對企業(yè)國有資產(chǎn)的運(yùn)營狀況、效益、償債能力、發(fā)展能力等經(jīng)營成果進(jìn)行定量、定性分析，作出準(zhǔn)確評價(jià)。

第二十條 所出資企業(yè)國有資產(chǎn)的收益應(yīng)當(dāng)納入本級預(yù)算管理。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對所出資企業(yè)的國有資產(chǎn)收益依法履行出資人職責(zé)，按照全市發(fā)展戰(zhàn)略、“十一五”規(guī)劃和“4+2”產(chǎn)業(yè)發(fā)展要求，編制再投入預(yù)算建議計(jì)劃，并組織實(shí)施。

第二十一條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核所出資企業(yè)中的國有及國有控股企業(yè)的重大投融資規(guī)劃、發(fā)展戰(zhàn)略，重點(diǎn)監(jiān)管所出資企業(yè)的投資方向和投資總量。

第二十二條 所出資企業(yè)之間發(fā)生國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)糾紛時(shí)，應(yīng)當(dāng)協(xié)商解決。協(xié)商不成時(shí)，可以申請國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)處理。

第四章 企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督

第二十三條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法向所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司派出監(jiān)事會(huì)，向國有控股、國有參股公司派出監(jiān)事。

第二十四條 派駐監(jiān)事會(huì)的企業(yè)要積極配合監(jiān)事會(huì)的工作，如實(shí)向監(jiān)事 會(huì)報(bào)告重大事項(xiàng)，并定期報(bào)送企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告。

派駐監(jiān)事會(huì)的企業(yè)召開董事會(huì)和研究企業(yè)改革發(fā)展、年度財(cái)務(wù)預(yù)決算、重要產(chǎn)權(quán)變動(dòng)和重要人事調(diào)整等重大事項(xiàng)的會(huì)議，必須邀請監(jiān)事會(huì)成員列席。

第二十五條 根據(jù)需要，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可向所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)派出總會(huì)計(jì)師或財(cái)務(wù)總監(jiān)，對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況進(jìn)行監(jiān)督。

第二十六條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全企業(yè)法律顧問制度，設(shè)置法律顧問機(jī)構(gòu)或配備專職法律工作人員，負(fù)責(zé)處理企業(yè)經(jīng)營、管理和決策中的法律事務(wù)。法律顧問有權(quán)對損害企業(yè)權(quán)益、損害出資人合法權(quán)益和企業(yè)的違法行為，提出糾正意見和建議。

大型國有及國有控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)置企業(yè)總法律顧問。總法律顧問為企業(yè)高級管理人員，負(fù)責(zé)企業(yè)法律事務(wù)的管理。

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)督、指導(dǎo)企業(yè)法律顧問制度的建設(shè)和企業(yè)法律顧問的管理工作。

第二十七條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)接受審計(jì)等有關(guān)部門依法實(shí)施的監(jiān)督檢查，并按有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)、審計(jì)等制度。

第五章 所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人監(jiān)督管理

第二十八條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要建立健全適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求的企業(yè)負(fù)責(zé)人的選用機(jī)制和激勵(lì)約束機(jī)制，建立健全所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人考核、任免或推薦、選任和獎(jiǎng)懲制度。

第二十九條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)規(guī)定，按照業(yè)績考核與獎(jiǎng)懲相掛鉤的原則，建立健全企業(yè)負(fù)責(zé)人業(yè)績考核評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)體系，與任命的企業(yè)負(fù)責(zé)人簽訂目標(biāo)經(jīng)營責(zé)任書，并根據(jù)目標(biāo)責(zé)任書對其進(jìn)行年度考核和任期考核。

第三十條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司負(fù)責(zé)人薪酬分配實(shí)施辦法，形成有利于調(diào)動(dòng)企業(yè)負(fù)責(zé)人積極性的激勵(lì)機(jī)制。第三十一條 根據(jù)需要，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以向社會(huì)公開選聘國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司的高級管理人員。

第六章 企業(yè)重大事項(xiàng)管理

第三十二條 所出資企業(yè)的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)：

（一）國有獨(dú)資公司的章程。

（二）國有獨(dú)資企業(yè)、獨(dú)資公司的重組、股份制改造方案。

（三）國有獨(dú)資企業(yè)、獨(dú)資公司的分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、發(fā)行公司債券等事項(xiàng)。

（四）國有及國有控股企業(yè)的重大投融資計(jì)劃。

（五）國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓。

（六）在增資擴(kuò)股中全部或者部分放棄國有股認(rèn)股權(quán)。

（七）在上市公司配股中全部、部分放棄國有股配股權(quán)或者采用增發(fā)股票、定向吸納其他非國有資本投資入股等方式，導(dǎo)致國有股比例下降。

（八）國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司處置重大有形資產(chǎn)或者無形資產(chǎn)。

（九）國有及國有控股企業(yè)的工資分配總額。

（十）本級人民政府規(guī)定的其他重大事項(xiàng)。

所出資企業(yè)投資設(shè)立的子企業(yè)的重大事項(xiàng)，按照國家、省和本市的有關(guān)規(guī)定審核批準(zhǔn)。

第三十三條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在審核批準(zhǔn)所出資企業(yè)的重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)自接到所出資企業(yè)提交的全部資料之日起20個(gè)工作日內(nèi)，決定批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)。因特殊情況不能按期作出決定的，經(jīng)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以延長10個(gè)工作日。逾期未作出決定的，視為批準(zhǔn)。

第三十四條 所出資企業(yè)的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核后，報(bào)本級人民政府批準(zhǔn)：

（一）國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司分立、合并、破產(chǎn)、解散。

（二）轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分股權(quán)致使國家不再擁有控股地位。

第三十五條 所出資企業(yè)中的國有及國有控股企業(yè)的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告：

（一）進(jìn)行資產(chǎn)托管、承包、租賃、買賣或者置換。

（二）對外提供擔(dān)保或者會(huì)計(jì)政策發(fā)生重大變更。

（三）生產(chǎn)安全事故造成人員傷亡和重大財(cái)產(chǎn)損失。

（四）企業(yè)負(fù)責(zé)人被采取強(qiáng)制措施或因健康原因不能履行職責(zé)。

（五）涉及企業(yè)資產(chǎn)的仲裁、訴訟或企業(yè)資產(chǎn)被有關(guān)機(jī)關(guān)采取查封、凍結(jié)、扣押等強(qiáng)制措施。

（六）捐贈(zèng)企業(yè)資產(chǎn)或產(chǎn)品被外國（地區(qū)）列入反傾銷調(diào)查目錄。

（七）本級人民政府規(guī)定的其他事項(xiàng)。

第三十六條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)向所出資企業(yè)中的國有控股公司、國有參股公司派出股東代表、董事、監(jiān)事，參加公司的股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)。第三十七條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照有關(guān)規(guī)定，組織協(xié)調(diào)企業(yè)改制工作，并配合有關(guān)部門做好企業(yè)下崗職工安置工作。

第三十八條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要建立所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人重大決策失誤責(zé)任追究制度，對企業(yè)負(fù)責(zé)人給企業(yè)國有資產(chǎn)造成的損失要追究責(zé)任。

第七章 法律責(zé)任

第三十九條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其工作人員違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法部門追究刑事責(zé)任：

（一）違法干預(yù)所出資企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，違法收取費(fèi)用，增加企業(yè)負(fù)擔(dān)。

（二）未按規(guī)定任免或建議任免所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人。

（三）侵犯所出資企業(yè)合法權(quán)益，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失或者其他嚴(yán)重后果。

（四）未按規(guī)定期限審核批準(zhǔn)所出資企業(yè)上報(bào)的重大事項(xiàng)。

第四十條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)派出的股東代表、董事未按指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)或未按時(shí)提交履行職責(zé)有關(guān)情況報(bào)告的，予以警告；情節(jié) 嚴(yán)重的，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重后果的，給予相應(yīng)的行政處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法部門追究刑事責(zé)任。

第四十一條 所出資企業(yè)中的國有及國有控股企業(yè)違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，予以警告；情節(jié)嚴(yán)重的，直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法部門追究刑事責(zé)任：

（一）未按照規(guī)定向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和國有資產(chǎn)保值增值狀況。

（二）應(yīng)當(dāng)報(bào)本級人民政府或國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)的重大事項(xiàng)未報(bào)審核批準(zhǔn)。

（三）未經(jīng)批準(zhǔn)出讓企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)，以及未通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)進(jìn)行產(chǎn)權(quán)交易。

第四十二條 國有及國有控股企業(yè)的企業(yè)負(fù)責(zé)人濫用職權(quán)、玩忽職守，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任，并給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法部門追究刑事責(zé)任。

第四十三條 對企業(yè)國有資產(chǎn)損失負(fù)有責(zé)任及造成企業(yè)國有資產(chǎn)重大損失受到撤職以上紀(jì)律處分或者被判處刑罰的國有及國有控股企業(yè)的負(fù)責(zé)人，終身不得擔(dān)任任何國有及國有控股企業(yè)的企業(yè)負(fù)責(zé)人。

第八章 附 則

第四十四條 行政事業(yè)單位非經(jīng)營性國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)為經(jīng)營性國有資產(chǎn)的，依照企業(yè)國有資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督管理。

第四十五條 本辦法施行前我市制定的有關(guān)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的政策與本辦法不一致的，依照本辦法的規(guī)定執(zhí)行。第四十六條 本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋。第四十七條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

第二篇：大慶市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法

大慶市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條

為加強(qiáng)我市企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，規(guī)范企業(yè)管理行為，防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于我市地方國有及國有控股企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理。

大慶市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱市國資委）負(fù)責(zé)全市企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理；縣、區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)所屬企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理。

第三條

企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全生產(chǎn)、經(jīng)營、管理等方面的內(nèi)部管理制度，并報(bào)同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。

第四條 企業(yè)對投資、融資、擔(dān)保、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)處置、重組、改制、清算、資本變動(dòng)等重大資產(chǎn)管理事項(xiàng)，應(yīng)按國家有關(guān)政策和企業(yè)內(nèi)部管理制度的規(guī)定，進(jìn)行依法、科學(xué)、集體、民主決策。

第五條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對企業(yè)資產(chǎn)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，指導(dǎo)企業(yè)建立健全決策程序和管理制度。

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)派出的監(jiān)事會(huì)或其他監(jiān)督機(jī)構(gòu)按有關(guān)規(guī)定，對企業(yè)資產(chǎn)管理活動(dòng)履行監(jiān)督職責(zé)，對企業(yè)執(zhí)行本辦法的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并及時(shí)向派出機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)情況。

第二章 企業(yè)投資

第六條 本辦法所稱的企業(yè)投資，是指企業(yè)以貨幣或非貨幣資產(chǎn)進(jìn)行投資的行為，包括：固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資、金融投資、其他投資等。

第七條 市財(cái)政預(yù)算資金向經(jīng)營性領(lǐng)域的投資項(xiàng)目，由企業(yè)提交市政府常務(wù)會(huì)或市長辦公會(huì)審定。市國資委全程參與投資項(xiàng)目的論證、研究、投資等，并會(huì)同相關(guān)部門按有關(guān)規(guī)定履行程序。投資項(xiàng)目完成后，及時(shí)形成資產(chǎn)，納入國資委監(jiān)管范圍。

市非財(cái)政預(yù)算資金投資的項(xiàng)目，由企業(yè)報(bào)市國資委審核，再履行相關(guān)程序。

根據(jù)國家、省、市的有關(guān)規(guī)定，企業(yè)的投資項(xiàng)目需要到相關(guān)項(xiàng)目管理部門報(bào)批（核準(zhǔn)）和履行有關(guān)程序的，企業(yè)應(yīng)在申請報(bào)批（核準(zhǔn)）前，報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核。

縣、區(qū)屬企業(yè)投資項(xiàng)目的確定方式由縣、區(qū)政府決定。

第八條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在企業(yè)投資中履行出資人職責(zé)，重點(diǎn)對企業(yè)投資方向、投資決策程序和實(shí)施過程進(jìn)行監(jiān)督，包括：

（一）組織研究企業(yè)投資導(dǎo)向，指導(dǎo)企業(yè)對外經(jīng)濟(jì)合作；

（二）對企業(yè)重大投資項(xiàng)目實(shí)行審核管理；

（三）指導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)預(yù)算管理；

（四）監(jiān)督項(xiàng)目組織實(shí)施中的招投標(biāo)和工程建設(shè)；

（五）組織開展投資效益分析評價(jià)，對重大投資項(xiàng)目實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)管；

（六）指導(dǎo)企業(yè)建立健全投資管理制度、規(guī)范完善投資決策程序。第九條

企業(yè)是投資的主體，應(yīng)履行以下職責(zé)：

（一）建立健全投資管理制度和內(nèi)部投資決策程序，并按程序?qū)嵤┩顿Y決策，組織投資；

（二）負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的可行性研究；

（三）負(fù)責(zé)投資預(yù)算的編制和執(zhí)行；

（四）開展投資分析；

（五）對所出資的企業(yè)和實(shí)際控制企業(yè)重大投資活動(dòng)實(shí)施監(jiān)管。第十條

企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制投資預(yù)算。投資預(yù)算應(yīng)對投資項(xiàng)目的現(xiàn)金流出量和流入量進(jìn)行預(yù)測，反映預(yù)算內(nèi)企業(yè)投資總規(guī)模、投資類別構(gòu)成、資金來源和投資回報(bào)等情況，反映重點(diǎn)投資項(xiàng)目預(yù)計(jì)進(jìn)展情況，做出風(fēng)險(xiǎn)因素評估、獲利因素分析和資金籌措等安排。

第十一條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制投資預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告，真實(shí)完整地反映企業(yè)投資總體情況和投資預(yù)算執(zhí)行情況、重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)展和投資回報(bào)等情況，并與下一年的投資預(yù)算報(bào)告同時(shí)報(bào)送國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。

第十二條

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要時(shí)，可以聘請專家或中介機(jī)構(gòu)對企業(yè)呈報(bào)的項(xiàng)目進(jìn)行可行性論證分析，包括國家產(chǎn)業(yè)政策、市場、效益、技術(shù)、管理、環(huán)保、法律、風(fēng)險(xiǎn)等方面分析。

第十三條 對屬于國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定或政府決定的投資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)事前（可行性研究階段前）向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告投資意向等有關(guān)情況。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)投資的具體情況，適時(shí)參與項(xiàng)目的論證及可行性研究等相關(guān)工作。

第十四條 企業(yè)以拆分項(xiàng)目、提供虛假材料等不正當(dāng)手段獲得備案、核準(zhǔn)或批準(zhǔn)的，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在調(diào)查核實(shí)后，要求企業(yè)按程序重新辦理相關(guān)手續(xù)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)人員的責(zé)任。

第十五條 投資項(xiàng)目在實(shí)施過程中出現(xiàn)下列情況的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)之日起5個(gè)工作日內(nèi)書面報(bào)告國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可根據(jù)具體情況出具確認(rèn)意見或要求企業(yè)重新辦理相關(guān)手續(xù)。

（一）投資額、資金來源及構(gòu)成發(fā)生重大變化的；

（二）投資股權(quán)比例發(fā)生變化的；

（三）不能按規(guī)定行使股東權(quán)益的；

（四）合作方嚴(yán)重違約，出現(xiàn)損害出資人利益的；

（五）投資項(xiàng)目發(fā)生重大變化的其他情況。

第十六條 已決定的投資項(xiàng)目，兩年內(nèi)未實(shí)施的，企業(yè)應(yīng)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)申請延期；未辦理相應(yīng)手續(xù)的，原決定廢止。

第十七條

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對企業(yè)的重大投資項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；對已完成的投資項(xiàng)目，根據(jù)需要組織項(xiàng)目審計(jì)或后評價(jià)，不斷提高投資管理水平。

第三章 企業(yè)融資

第十八條 本辦法所稱企業(yè)融資是指企業(yè)通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行借貸的間接融資和通過證券方式或非證券方式直接融資等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

第十九條 根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營和發(fā)展?fàn)顩r需要融資的企業(yè)，應(yīng)制訂融資和還款方案，經(jīng)同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核同意后，方可進(jìn)行融資。

按國家對有關(guān)股票、債券管理的規(guī)定，需由政府有關(guān)行業(yè)監(jiān)管部門批準(zhǔn)（核準(zhǔn)）的融資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在報(bào)政府有關(guān)部門批準(zhǔn)前，報(bào)同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核。

縣、區(qū)屬企業(yè)融資項(xiàng)目的確定方式由縣、區(qū)政府決定。

第二十條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對企業(yè)融資情況和經(jīng)濟(jì)效果進(jìn)行跟蹤監(jiān)督和檢查。

第四章 企業(yè)擔(dān)保

第二十一條 本辦法所稱擔(dān)保是指企業(yè)作為擔(dān)保人，為本企業(yè)或他人合法債務(wù)或其他行為的履行做出的擔(dān)保，并承擔(dān)連帶責(zé)任的法律行為。

第二十二條

企業(yè)原則上不得為無產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)、非國有企業(yè)、個(gè)人和境外融資等事項(xiàng)提供擔(dān)保(含利用國有股權(quán)擔(dān)保)，因特殊情況需要提供擔(dān)保的，需經(jīng)同級政府同意。

經(jīng)同級政府批準(zhǔn)設(shè)立專門從事?lián)I(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)不執(zhí)行本章規(guī)定。第二十三條

市國資委所監(jiān)管企業(yè)的擔(dān)保項(xiàng)目，由企業(yè)報(bào)市國資委審核后履行相關(guān)程序。

縣、區(qū)屬企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目的確定方式由縣、區(qū)政府決定。

第二十四條 擔(dān)保項(xiàng)目如需續(xù)保，續(xù)保金額原則上不高于原貸款擔(dān)保金額。續(xù)保應(yīng)按新申請貸款擔(dān)保程序辦理，申請續(xù)保人應(yīng)在原貸款到期前5個(gè)工作日向擔(dān)保人提出書面續(xù)保申請。

第二十五條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或企業(yè)應(yīng)當(dāng)分別對擔(dān)保人和被擔(dān)保人雙方進(jìn)行評估和審查，必要時(shí)可聘請中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行論證。

第二十六條 擔(dān)保人應(yīng)要求被擔(dān)保人或第三人向其提供合法、有效的反擔(dān)保，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度和被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、履約能力來確定反擔(dān)保方式，但不得接受以被擔(dān)保人保證的方式提供的反擔(dān)保。

第二十七條 擔(dān)保人應(yīng)在貸款擔(dān)保申請批準(zhǔn)后,與反擔(dān)保人及時(shí)簽署反擔(dān)保合同，在辦妥反擔(dān)保手續(xù)后，方能與貸款銀行簽署貸款擔(dān)保合同。

第二十八條 擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)建立下列貸款擔(dān)保管理制度：

（一）臺賬制度。定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行分類整理、歸檔和統(tǒng)計(jì)分析;

（二）跟蹤和監(jiān)控制度。對被擔(dān)保的資金使用、被擔(dān)保行為、被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況及主合同履行情況進(jìn)行跟蹤檢查,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,及時(shí)處理；

（三）報(bào)告制度。每半年終了的一個(gè)月內(nèi)，擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)將本企業(yè)及所出資企業(yè)有關(guān)擔(dān)保的情況以書面形式報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu);如已履行擔(dān)保責(zé)任或發(fā)生法律糾紛,應(yīng)當(dāng)即時(shí)報(bào)告。

第二十九條 擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任后，應(yīng)向被擔(dān)保人行使追償權(quán)，或向反擔(dān)保人行使反擔(dān)保權(quán)。

由第三方申請的被擔(dān)保人破產(chǎn)案件經(jīng)人民法院受理后，擔(dān)保人作為債權(quán)人，應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)申報(bào)債權(quán)，行使追償權(quán)。

第五章 其他經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)

第三十條 企業(yè)產(chǎn)（股）權(quán)發(fā)生變動(dòng)，包括所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)（出租、出借、承包等）的變動(dòng)事項(xiàng)，報(bào)同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)；按有關(guān)規(guī)定需由同級政府批準(zhǔn)的，在報(bào)同級政府批準(zhǔn)前，送國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核。

第三十一條 企業(yè)的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)向同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告：

（一）發(fā)生重大安全生產(chǎn)事故，造成企業(yè)人員重大傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的；

（二）重大會(huì)計(jì)事項(xiàng)變更或調(diào)整的；

（三）發(fā)生重大法律糾紛，涉及損害國有資產(chǎn)權(quán)益的仲裁、訴訟或者企業(yè)資產(chǎn)被有關(guān)機(jī)關(guān)查封、凍結(jié)、扣押的；

（四）其他重要經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)。

第三十二條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)將本辦法的執(zhí)行情況，納入對企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核的內(nèi)容，考核結(jié)果與企業(yè)負(fù)責(zé)人獎(jiǎng)懲掛鉤。

第六章 附 則

第三十三條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

第三篇：青島市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法

青島市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法

青島市人民政府令第187號《青島市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》已于2006年1月26日經(jīng)市人民政府第23次常務(wù)會(huì)議通過，現(xiàn)予公布，自2006年3月20日起施行。

第一章 總則

第一條 為了加強(qiáng)對我市企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，防止國有資產(chǎn)流失，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。

第二條 市人民政府履行出資人職責(zé)的國有及國有控股、國有參股企業(yè)(以下稱所出資企業(yè))國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理適用本辦法。

所出資企業(yè)由市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡稱市政府國資委)依法確定，報(bào)市人民政府批準(zhǔn)后公布，并按照規(guī)定的程序上報(bào)備案。

第三條 市政府國資委代表市政府履行出資人職責(zé)，享有所有者權(quán)益，逐步實(shí)現(xiàn)管資產(chǎn)和管人、管事相結(jié)合的國有資產(chǎn)管理體制。

第四條 所出資企業(yè)依法享有企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)，不得損害出資人的合法權(quán)益，并對其經(jīng)營管理的企業(yè)國有資產(chǎn)承擔(dān)保值增值責(zé)任。

第五條 發(fā)生嚴(yán)重自然災(zāi)害、嚴(yán)重疫情等重大、緊急情況時(shí)，市人民政府可以依法統(tǒng)一調(diào)用、處置企業(yè)國有資產(chǎn)。

第二章 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

第六條 市政府國資委依法履行出資人職責(zé)，不得干預(yù)所出資企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。

市政府國資委不行使政府的社會(huì)公共管理職能，市政府其他部門、機(jī)構(gòu)不履行企業(yè)國有資產(chǎn)出資人職責(zé)。

市政府國資委對全市企業(yè)國有資產(chǎn)的管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。第七條 市政府國資委的主要職責(zé)：

(一)建立和完善企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)體系，通過統(tǒng)計(jì)、稽核等方式，對企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值情況進(jìn)行監(jiān)管；

(二)指導(dǎo)推進(jìn)國有及國有控股企業(yè)的改革和重組；

(三)按照有關(guān)規(guī)定向所出資企業(yè)派出監(jiān)督機(jī)構(gòu)，管理外派監(jiān)督機(jī)構(gòu)的工作人員；

(四)按照法定程序和職責(zé)分工對所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行考核，并根據(jù)考核結(jié)果對其進(jìn)行獎(jiǎng)懲；對所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人的任免，按照有關(guān)規(guī)定辦理；

(五)對所出資企業(yè)的國有資產(chǎn)收益編制收繳計(jì)劃、組織收繳和進(jìn)行考核，按照投融資規(guī)劃要求編制再投入預(yù)算建議計(jì)劃；

(六)依法對所出資企業(yè)的重大事項(xiàng)進(jìn)行審核；

(七)依法監(jiān)督和規(guī)范企業(yè)國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)；

(八)依法推動(dòng)市屬重點(diǎn)國有及國有控股企業(yè)建立健全企業(yè)法律顧問制度；

(九)履行出資人的其他職責(zé)。第八條 市政府國資委的主要義務(wù)：

(一)依法加強(qiáng)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作，防止國有資產(chǎn)流失，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值；

(二)推進(jìn)國有資產(chǎn)合理流動(dòng)和優(yōu)化配置，推動(dòng)國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的調(diào)整，提高國有經(jīng)濟(jì)的整體素質(zhì)和競爭力；

(三)推動(dòng)建立歸屬清晰、權(quán)責(zé)明確、保護(hù)嚴(yán)格、流轉(zhuǎn)順暢的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度；

(四)指導(dǎo)和促進(jìn)國有及國有控股企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，推進(jìn)管理現(xiàn)代化；

(五)尊重、維護(hù)所出資企業(yè)的經(jīng)營自主權(quán)，依法維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益；

(六)指導(dǎo)所出資企業(yè)加強(qiáng)財(cái)務(wù)、審計(jì)和職工民主監(jiān)督等制度建設(shè)，促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營管理；

(七)履行出資人的其他義務(wù)。

第九條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向市人民政府報(bào)告企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作、國有資產(chǎn)保值增值情況和其他重大事項(xiàng)。

第三章 所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人管理

第十條 對所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人的任免權(quán)限、選任原則和用人機(jī)制，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十一條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)建立健全科學(xué)有效的考核機(jī)制，按照考核與任期考核、考核結(jié)果與獎(jiǎng)懲相結(jié)合的原則，依法對所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行考核。

第十二條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)建立健全可追溯經(jīng)營責(zé)任的長效激勵(lì)與即時(shí)激勵(lì)、收益與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合的企業(yè)負(fù)責(zé)人激勵(lì)約束機(jī)制。

第十三條 按照所出資企業(yè)中國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司的經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營難度、經(jīng)濟(jì)效益和國有資產(chǎn)保值增值等情況，制定其企業(yè)負(fù)責(zé)人的薪酬分配辦法。

第四章 所出資企業(yè)重大事項(xiàng)管理

第十四條 所出資企業(yè)的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由市政府國資委審核后，報(bào)市人民政府批準(zhǔn)：

(一)重要的國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司的分立、合并、破產(chǎn)或者解散；

(二)轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分國有股權(quán)致使國家不再擁有控股地位。

第十五條 所出資企業(yè)中的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定報(bào)市政府國資委審核或?qū)徍伺鷾?zhǔn)：

(一)國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司的重組、股份制改造方案；

(二)國有獨(dú)資公司的公司章程；

(三)國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司的分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本或者發(fā)行公司債券；

(四)國有及國有控股企業(yè)屬非主業(yè)范圍的重大項(xiàng)目投融資；

(五)國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓；

(六)在增資擴(kuò)股中全部或者部分放棄國有股認(rèn)股權(quán)；

(七)采用增發(fā)股票、定向吸納其他非國有資本投資入股等方式，導(dǎo)致國有股比例下降；

(八)國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司處置重大有形資產(chǎn)或者無形資產(chǎn)；

(九)捐贈(zèng)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營性資產(chǎn)；

(十)按照規(guī)定需要經(jīng)市政府國資委審核的其他重大事項(xiàng)。第十六條 所出資企業(yè)的下列事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)報(bào)市政府國資委備案登記：

(一)國有及國有控股企業(yè)屬主業(yè)范圍的重大項(xiàng)目投融資；

(二)國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司的工資分配總體情況；

(三)捐贈(zèng)企業(yè)非生產(chǎn)經(jīng)營性資產(chǎn)。第十七條 所出資企業(yè)的下列事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)向市政府國資委報(bào)告；

(一)與自然人、法人或者其他組織進(jìn)行托管、承包、租賃、買賣或者置換活動(dòng)，超過規(guī)定資產(chǎn)額度的；

(二)對外提供的單項(xiàng)擔(dān)保額達(dá)到本企業(yè)凈資產(chǎn)的20%、累計(jì)擔(dān)保額達(dá)到本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%，以及向本企業(yè)以外的自然人、法人或者其他組織提供非對等擔(dān)保的；

(三)發(fā)生造成企業(yè)人員嚴(yán)重傷亡和重大財(cái)產(chǎn)損失的重大安全事故；

(四)因訴訟、仲裁原因，涉及到企業(yè)資產(chǎn)處置或者企業(yè)資產(chǎn)被有關(guān)機(jī)關(guān)采取查封、凍結(jié)、扣押等強(qiáng)制措施的情況；

(五)企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人因健康等原因不能履行職責(zé)；

(六)其他按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的重要事項(xiàng)。

第十八條 所出資企業(yè)投資設(shè)立的子企業(yè)的重大事項(xiàng)的審核批準(zhǔn)，按照國家和省、市的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十九條 國有控股公司、國有參股公司的股東會(huì)、董事會(huì)決定公司分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、發(fā)行公司債券等重大事項(xiàng)時(shí)，市政府國資委派出的股東代表、董事應(yīng)當(dāng)事前向市政府國資委報(bào)告，并按照市政府國資委的意見行使表決權(quán)，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將有關(guān)情況向市政府國資委提交書面報(bào)告。

第二十條 市政府國資委按照有關(guān)規(guī)定，組織協(xié)調(diào)所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司的兼并破產(chǎn)工作。

第五章 企業(yè)國有資產(chǎn)管理

第二十一條 市政府國資委按照有關(guān)規(guī)定，對所出資企業(yè)國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)占有、變更、注銷進(jìn)行登記。制定產(chǎn)權(quán)登記程序，完善產(chǎn)權(quán)登記檔案制度，定期分析企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)狀況，并向市人民政府報(bào)告。

第二十二條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)建立和完善企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)督管理制度。

所出資企業(yè)在進(jìn)行改制、分立、合并、破產(chǎn)、解散、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、以非貨幣資產(chǎn)對外投資或者資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、拍賣、收購、置換時(shí)，應(yīng)當(dāng)依法公開并委托具有相應(yīng)資質(zhì)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評估。

第二十三條 企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易，必須在市政府國資委確定的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中公開進(jìn)行，不得私下交易。

所出資企業(yè)轉(zhuǎn)讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)，可以依法采取拍賣、招投標(biāo)、協(xié)議和法律、法規(guī)規(guī)定的其他轉(zhuǎn)讓方式。

第二十四條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)依法建立健全國有資產(chǎn)評估管理制度和工作程序，規(guī)范國有資產(chǎn)評估行為。對所出資企業(yè)分立、合并、重組、出售、改制、破產(chǎn)、解散、對外投資、變動(dòng)股權(quán)比例等過程中的項(xiàng)目資產(chǎn)評估活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，并對企業(yè)國有資產(chǎn)評估報(bào)告審核備案。

第二十五條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)按照國家專項(xiàng)工作要求和省、市的有關(guān)規(guī)定，組織所出資企業(yè)進(jìn)行清產(chǎn)核資，并對清產(chǎn)核資結(jié)果進(jìn)行審核確認(rèn)，對不良資產(chǎn)認(rèn)定核銷。

第二十六條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)對所出資企業(yè)國有資產(chǎn)的存量、分布、結(jié)構(gòu)及其變動(dòng)和運(yùn)營效益等基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。

所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定，向市政府國資委提交國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表和國有資產(chǎn)經(jīng)營報(bào)表等有關(guān)資料。

第二十七條 建立健全企業(yè)國有資產(chǎn)指標(biāo)評價(jià)體系。

市政府國資委應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，對企業(yè)國有資產(chǎn)的運(yùn)營狀況、財(cái)務(wù)效益、償債能力、發(fā)展能力等情況進(jìn)行定量、定性分析，做出準(zhǔn)確評價(jià)。

第二十八條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，建立和完善規(guī)劃、預(yù)算、稽核、企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值等指標(biāo)考核體系。建立企業(yè)國有資產(chǎn)運(yùn)營、保值增值、投資發(fā)展效果等考核獎(jiǎng)勵(lì)制度。

第二十九條 所出資企業(yè)國有資產(chǎn)的收益應(yīng)當(dāng)納入本級財(cái)政預(yù)算管理。

市屬國有資產(chǎn)收益資金納入市財(cái)政預(yù)算管理，其使用由市政府國資委提出意見報(bào)市政府審定。市政府國資委負(fù)責(zé)所監(jiān)管的國有資本經(jīng)營預(yù)算的編制工作，并作為全市總預(yù)算的組成部分由市財(cái)政局統(tǒng)一匯總和報(bào)告，預(yù)算收入的征管和使用接受市財(cái)政局監(jiān)督。

第三十條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)按照國家產(chǎn)業(yè)政策及本市的國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，制定國有經(jīng)濟(jì)布局和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的政策意見，依法對所出資企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、重大投融資規(guī)劃進(jìn)行審核或備案，對所出資企業(yè)的投資方向和投資總量進(jìn)行監(jiān)督，必要時(shí)依法對企業(yè)的投資決策進(jìn)行事后評估。

第三十一條 所出資企業(yè)之間發(fā)生國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)糾紛時(shí)，應(yīng)當(dāng)協(xié)商解決。協(xié)商不成的，可以申請市政府國資委協(xié)調(diào)處理。

第六章 企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督

第三十二條 市政府國資委依法向所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司派出監(jiān)事會(huì)；按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和公司章程，向所出資企業(yè)中的國有控股、國有參股公司派出監(jiān)事。

第三十三條 市政府國資委按照規(guī)定向未設(shè)董事會(huì)的市屬投資類企業(yè)派出財(cái)務(wù)總監(jiān)，對企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和運(yùn)營效益進(jìn)行監(jiān)督。

第三十四條 監(jiān)事會(huì)、財(cái)務(wù)總監(jiān)依法對所出資企業(yè)的改制、改組、并購及重大投資等活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督；對國有資產(chǎn)保值增值狀況、投資收益等財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督；對企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營管理行為等進(jìn)行監(jiān)督；對企業(yè)內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部監(jiān)督工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督；參與企業(yè)組織的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任及經(jīng)營績效審計(jì)并向市政府國資委報(bào)告工作。

財(cái)務(wù)總監(jiān)按照規(guī)定對企業(yè)財(cái)務(wù)聯(lián)簽制度規(guī)定的主要事項(xiàng)實(shí)行聯(lián)簽。

第三十五條 派駐監(jiān)事會(huì)的所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)配合監(jiān)事會(huì)的工作，如實(shí)向監(jiān)事會(huì)報(bào)告重大事項(xiàng)，并定期報(bào)送企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

派駐監(jiān)事會(huì)的企業(yè)召開董事會(huì)或研究企業(yè)發(fā)展、財(cái)務(wù)預(yù)決算、重要產(chǎn)權(quán)變動(dòng)和重要人事調(diào)整等重大事項(xiàng)的會(huì)議，必須邀請監(jiān)事會(huì)成員列席。

第三十六條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定向市政府國資委報(bào)告財(cái)務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營和國有資產(chǎn)保值增值情況，上繳國有資產(chǎn)收益。應(yīng)當(dāng)接受審計(jì)等有關(guān)部門依法實(shí)施的監(jiān)督檢查，并依法建立健全企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)、審計(jì)、法律顧問和職工民主監(jiān)督等制度，完善科學(xué)決策機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制工作，確保企業(yè)國有資產(chǎn)的完整。

第三十七條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制，鼓勵(lì)國有及國有控股企業(yè)建立法律顧問制度。

大型國有及國有控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)置企業(yè)總法律顧問，作為企業(yè)高級管理人員，負(fù)責(zé)企業(yè)法律事務(wù)的管理。

第三十八條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)依法建立健全所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人責(zé)任追究制度。第七章 法律責(zé)任

第三十九條 市政府國資委、外派監(jiān)督機(jī)構(gòu)及其工作人員違反本辦法，有下列情形之一的，對直接負(fù)責(zé)人員和其他責(zé)任人員依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

(一)干預(yù)所出資企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營自主權(quán)，影響所出資企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的；

(二)未按照規(guī)定審核或?qū)徍伺鷾?zhǔn)所出資企業(yè)上報(bào)的重大事項(xiàng)的；

(三)對所出資企業(yè)上報(bào)的重大事項(xiàng)有關(guān)信息處理不當(dāng)，出現(xiàn)泄露企業(yè)秘密等問題，致使企業(yè)國有資產(chǎn)遭受損失的；

(四)接受所出資企業(yè)饋贈(zèng)的；

(五)違法攤派，增加所出資企業(yè)負(fù)擔(dān)的；

(六)其他不依法履行職責(zé)的行為。

第四十條 所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，予以警告；情節(jié)嚴(yán)重的，對直接負(fù)責(zé)人員和其他直接責(zé)任人員依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

(一)未按照規(guī)定向市政府國資委報(bào)告財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營和國有資產(chǎn)保值增值狀況或者虛報(bào)、瞞報(bào)、漏報(bào)有關(guān)狀況的；

(二)對應(yīng)當(dāng)審核或?qū)徍伺鷾?zhǔn)的重大事項(xiàng)未按照規(guī)定程序辦理的；

(三)未經(jīng)同意出讓企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)或交易各方惡意串通、弄虛作假的，以及未通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)進(jìn)行國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易的。

第四十一條 國有及國有控股企業(yè)的負(fù)責(zé)人違反決策程序、濫用職權(quán)、玩忽職守、違法違紀(jì)，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失的，應(yīng)當(dāng)負(fù)賠償責(zé)任，并按照規(guī)定對其給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第四十二條 國有及國有控股企業(yè)的負(fù)責(zé)人對企業(yè)國有資產(chǎn)損失負(fù)有責(zé)任受到撤職以上紀(jì)律處分的，五年內(nèi)不得擔(dān)任國有及國有控股企業(yè)的負(fù)責(zé)人；造成企業(yè)國有資產(chǎn)重大損失或者被判處刑罰的，終身不得擔(dān)任國有及國有控股企業(yè)的負(fù)責(zé)人。

第八章 附則 第四十三條 屬各區(qū)、市管理的所出資企業(yè)，由各區(qū)、市人民政府履行出資人職責(zé)，參照本辦法進(jìn)行管理。

行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位及所屬單位的經(jīng)營性國有資產(chǎn)管理參照本辦法執(zhí)行。

非經(jīng)營性的國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)為經(jīng)營性的國有資產(chǎn)，由企業(yè)開發(fā)、經(jīng)營的資源性國有資產(chǎn)，以及地方金融類企業(yè)中國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，參照本辦法執(zhí)行。

第四十四條 本辦法自2006年3月20日起施行。

第四篇：上虞市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法

上虞市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為建立適應(yīng)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)需要的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制，進(jìn)一步搞活國有企業(yè)，推動(dòng)國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人 民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《中華人民共和國公司法》、國務(wù)院《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、國務(wù)院國資委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的若 干意見》等法律、法規(guī)規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。

第二條 市屬國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司及國有資本控股公司、國有資本參股公司中的國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，適用本辦法。

第三條 本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)，是指國家對企業(yè)各種形式的投資和投資所形成的權(quán)益，以及依法認(rèn)定為國家所有的其他權(quán)益。

第四條 企業(yè)國有資產(chǎn)屬于國家所有。市人民政府設(shè)立市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱“市國資委”），市國資委行使全市國有資產(chǎn)管理的決策權(quán)。市國資委下設(shè)市國 有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公室（以下簡稱市國資辦），市國資辦根據(jù)市人民政府授權(quán)，依法履行出資人職責(zé)，享有所有者權(quán)益，實(shí)行權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一，管資 產(chǎn)和管人、管事相結(jié)合的國有資產(chǎn)管理體制，依法對企業(yè)國有資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督管理。

第五條 市國資辦依法履行出資職能的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司，統(tǒng)稱為所出資企業(yè)，由市人民政府確定、公布。

第六條 堅(jiān)持政府的社會(huì)公共管理職能與國有資產(chǎn)出資人職能分開，堅(jiān)持政企分開，實(shí)行所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離。市國資辦不行使政府的社會(huì)公共管理職能，政府其他機(jī)構(gòu)、部門不履行企業(yè)國有資產(chǎn)出資人職責(zé)。

第七條 企業(yè)享有有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)。市國資辦應(yīng)當(dāng)支持企業(yè)依法自主經(jīng)營，除履行出資人職責(zé)以外，不得干預(yù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。

所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)努力提高經(jīng)濟(jì)效益，對其經(jīng)營管理的企業(yè)國有資產(chǎn)承擔(dān)保值增值責(zé)任，接受市國資辦依法實(shí)施的監(jiān)督管理，不得損害企業(yè)國有資產(chǎn)所有者和其他出資人的合法權(quán)益。

第二章 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

第八條 市國資辦主要職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國家國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的法律、法規(guī)，組織實(shí)施市國資委有關(guān)決議決定；

（二）制定并組織實(shí)施全市國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度及國有資產(chǎn)優(yōu)化配置政策；

（三）制訂全市國有資產(chǎn)管理工作規(guī)劃，編制國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算，實(shí)施國有資產(chǎn)績效管理；

（四）組織開展全市國有資產(chǎn)清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、變更、注銷和年檢、產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)處、資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)、資產(chǎn)評估、資產(chǎn)處置等工作，建立和實(shí)施國有資產(chǎn)保值增值考核制度，推動(dòng)全市產(chǎn)權(quán)交易市場的發(fā)育完善；

（五）向占有國家股的企業(yè)委派產(chǎn)權(quán)代表或監(jiān)事、財(cái)務(wù)總監(jiān)，并對其業(yè)務(wù)進(jìn)行管理和指導(dǎo)，會(huì)同組織和主管部門按干部管理權(quán)限選派、管理企業(yè)負(fù)責(zé)人；

（六）向市政府（國資委）和上級財(cái)政、國資部門報(bào)告有關(guān)國有資產(chǎn)管理工作。

第九條 市國資辦的主要義務(wù)：

（一）推進(jìn)國有資產(chǎn)合理流動(dòng)和優(yōu)化配置，推動(dòng)國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的調(diào)整，提高國有經(jīng)濟(jì)的整體素質(zhì)和競爭力。

（二）探索有效的企業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營體制和方式，加強(qiáng)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作，促進(jìn)企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值，防止企業(yè)國有資產(chǎn)流失。

（三）指導(dǎo)和促進(jìn)國有及國有控股企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，推進(jìn)管理現(xiàn)代化。

（四）尊重、維護(hù)國有及國有控股企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)，依法維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營管理，增強(qiáng)企業(yè)競爭力。

（五）指導(dǎo)和配合解決國有及國有控股企業(yè)改革與發(fā)展中的困難和問題。

第三章 企業(yè)經(jīng)營管理者管理

第十條 市國資辦應(yīng)當(dāng)建立健全適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求的經(jīng)營管理者選用機(jī)制和激勵(lì)約束機(jī)制。

（一）市國資辦依照有關(guān)規(guī)定和程序，除屬市委和垂直管理范圍外，會(huì)同主管部門做好市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理者的考察、推薦、任免工作；無主管部門的，由市國資辦按照干部管理權(quán)限和程序任免。

（二）依照《公司法》的規(guī)定，向所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資公司委派董事會(huì)成員，提出向國有資本控股公司和國有資本參股公司派出的董事、監(jiān)事人選。

（三）依照公司章程，向所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司和國有資本控股公司委派財(cái)務(wù)總監(jiān)，并負(fù)責(zé)做好其招聘選任、日常管理、考核等工作。

（四）審核所出資企業(yè)中國有獨(dú)資公司職工董事、職工監(jiān)事的選舉辦法和程序。

第十一條 市國資辦建立企業(yè)經(jīng)營者經(jīng)營業(yè)績考核制度，與企業(yè)經(jīng)營者簽訂國有資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任書，根據(jù)工作完成情況，對企業(yè)經(jīng)營者進(jìn)行考核。

第十二條 市國資辦依照有關(guān)規(guī)定，提出所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司企業(yè)負(fù)責(zé)人的薪酬，向有關(guān)國有資本控股公司董事會(huì)提出公司負(fù)責(zé)人薪酬意見；依據(jù)考核結(jié)果，經(jīng)市政府（國資委）決定，確定所出資企業(yè)派出的企業(yè)經(jīng)營者的獎(jiǎng)懲。

第四章 企業(yè)重大事項(xiàng)管理

第十三條 所出資企業(yè)的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由市國資辦審核后，報(bào)市政府（國資委）批準(zhǔn)：

（一）國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司的分立、合并、破產(chǎn)或者解散；

（二）轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分國有股權(quán)致使國家不再擁有控股地位；

（三）國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司的轉(zhuǎn)制及重組、股份制改造方案；

（四）國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司增減資本或者發(fā)行公司債券；

（五）在增資擴(kuò)股中全部或者部分放棄國有股認(rèn)股權(quán)；

（六）采用增發(fā)股票、定向吸納其他非國有資本投資入股等方式，導(dǎo)致國有股比例下降；

（七）國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司發(fā)生出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、對外捐贈(zèng)、報(bào)廢、報(bào)損等處置200萬元以上重大有形資產(chǎn)或者無形資產(chǎn)；

（八）企業(yè)招收全日制職工(原國有企業(yè)固定正式職工)；

（九）企業(yè)對外擔(dān)保（抵押）；

（十）按規(guī)定須報(bào)市政府（國資委）批準(zhǔn)同意的其他重大事項(xiàng)。

除上述事項(xiàng)外，涉及企業(yè)發(fā)生出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、對外捐贈(zèng)、報(bào)廢、報(bào)損等資產(chǎn)處置、對外投資、不良資產(chǎn)核銷等金額在200萬元（含200萬元）以下的，報(bào)市國資辦審批。

第十四條 所出資企業(yè)的下列事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)報(bào)市國資辦備案登記：

（一）企業(yè)財(cái)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、內(nèi)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)預(yù)決算；

（二）企業(yè)會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更；

（三）企業(yè)經(jīng)營者年薪經(jīng)考核后具體分配方案及職工收入分配方案；

（四）企業(yè)當(dāng)期經(jīng)營發(fā)生重大虧損；

（五）企業(yè)重大項(xiàng)目的政府撥款、補(bǔ)貼；

（六）企業(yè)當(dāng)期發(fā)生的對企業(yè)經(jīng)營有較大影響的其他事項(xiàng)。

第十五條 國有控股公司、國有參股公司的股東會(huì)、董事會(huì)決定公司分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、發(fā)行公司債券等重大事項(xiàng)時(shí)，市國資辦派出的股東代表、董事應(yīng)當(dāng)事前向市國資辦報(bào)告，按照市國資辦的意見行使表決權(quán)，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將有關(guān)情況向市國資辦提交書面報(bào)告。

第十六條 市國資辦依照有關(guān)規(guī)定，配合有關(guān)部門做好所出資企業(yè)改革中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司的兼并破產(chǎn)和企業(yè)下崗職工安置等工作。

第十七條 市國資辦可以對所出資企業(yè)中具備條件的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司進(jìn)行國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營。被授權(quán)的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司對其全資、控股、參股企業(yè)中國家投資形成的國有資產(chǎn)依法進(jìn)行經(jīng)營、管理和監(jiān)督。

被授權(quán)的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司應(yīng)當(dāng)建立和完善規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度，并承擔(dān)企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值責(zé)任。

第五章 企業(yè)國有資產(chǎn)管理

第十八條 市國資辦依照有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)企業(yè)國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估監(jiān)管、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)、綜合評價(jià)等基礎(chǔ)管理工作，協(xié)調(diào)其所出資企業(yè)之間的企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)糾紛。

第十九條 市國資辦應(yīng)當(dāng)認(rèn)真貫徹落實(shí)國家和省市有關(guān)企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓交易監(jiān)督管理制度，加強(qiáng)企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易的監(jiān)督管理，促進(jìn)企業(yè)國有資產(chǎn)的合理流動(dòng)，防止企業(yè)國有資產(chǎn)流失。

第二十條 市國資辦對其所出資企業(yè)的企業(yè)國有資產(chǎn)收益依法履行出資人職責(zé)，按照有關(guān)規(guī)定對國有資產(chǎn)的收益進(jìn)行監(jiān)督管理。

第二十一條 市國資辦應(yīng)當(dāng)建立健全國有資產(chǎn)評估管理制度和工作程序，規(guī)范國有資產(chǎn)評估行為，依照有關(guān)規(guī)定對企業(yè)國有資產(chǎn)評估項(xiàng)目進(jìn)行核準(zhǔn)或備案。企業(yè)有下列行為之一的，應(yīng)當(dāng)對相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評估：

（一）整體或者部分改建為有限責(zé)任公司或者股份有限公司；

（二）以非貨幣資產(chǎn)對外投資；

（三）合并、分立、破產(chǎn)、解散；

（四）非上市公司國有股東股權(quán)比例變動(dòng)；

（五）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓；

（六）資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、置換；

（七）整體資產(chǎn)或者部分資產(chǎn)租賃給非國有單位；

（八）以非貨幣資產(chǎn)償還債務(wù)；

（九）資產(chǎn)涉訟；

（十）收購非國有單位的資產(chǎn)；

（十一）接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)出資；

（十二）接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)抵債；

（十三）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他需要進(jìn)行資產(chǎn)評估的事項(xiàng)。

第二十二條 市國資辦按照上級的有關(guān)規(guī)定，會(huì)同有關(guān)部門對所出資企業(yè)進(jìn)行清產(chǎn)核資，并對清產(chǎn)核資結(jié)果進(jìn)行審核確認(rèn)。

第二十三條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對各項(xiàng)資產(chǎn)的管理和核算，有效控制資產(chǎn)損失。對發(fā)生的資產(chǎn)損失，應(yīng)及時(shí)組織人員進(jìn)行清查，查明原因，分清責(zé)任，落實(shí)賠償措施。扣除賠償部分以后的資產(chǎn)損失，按規(guī)定申請核銷。

第二十四條 除正常經(jīng)營報(bào)損外，企業(yè)發(fā)生出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、對外捐贈(zèng)、報(bào)廢、報(bào)損等國有資產(chǎn)處置，應(yīng)按以下程序進(jìn)行：

（一）申報(bào)程序。各企業(yè)在處置前，須提出資產(chǎn)處置方案，向主管部門（含總公司，下同）提交資產(chǎn)處置申請，填報(bào)《上虞市企業(yè)國有資產(chǎn)處置審批表》，并提供有關(guān)文件、證件及資料，經(jīng)主管部門初審后報(bào)市國資辦審核，并按審批權(quán)限報(bào)市政府審批。

（二）資產(chǎn)評估。對按規(guī)定需要評估的資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)委托具有資產(chǎn)評估資質(zhì)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行，評估結(jié)論在申報(bào)單位公示5個(gè)工作日無異議后方可出具評估報(bào)告，并經(jīng)主管部門審核，報(bào)市國資辦備案。資產(chǎn)評估價(jià)值作為處置價(jià)格的參考依據(jù)。

（三）審批權(quán)限。涉及企業(yè)單位賬面金額在200萬元（含）以下的，經(jīng)主管部門審核后報(bào)市國資辦審批；涉及企業(yè)賬面金額在200萬-300萬 元（含）的，經(jīng)主管部門和市國資辦審核后，報(bào)分管國資工作的副市長審批；涉及企業(yè)賬面金額在300萬元以上的，經(jīng)主管部門和市國資辦審核后，報(bào)市政府審 批。

（四）進(jìn)場交易。根據(jù)國家財(cái)政部、國資委《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》規(guī)定，各單位出售、出讓的資產(chǎn)，須進(jìn)市招標(biāo)投標(biāo)中心實(shí)施公開交易。涉及企業(yè)改制的，按市委、市政府協(xié)調(diào)會(huì)議精神和有關(guān)政策執(zhí)行。

對于核銷后尚未形成最終事實(shí)損失的不良資產(chǎn)，企業(yè)應(yīng)按照“賬銷案存”的原則，建立專門檔案繼續(xù)進(jìn)行管理。

第二十五條 企業(yè)是投資活動(dòng)的主體，應(yīng)當(dāng)制定并執(zhí)行投資決策程序和管理制度，建立健全相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)，依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃編制投資計(jì)劃。市國資辦應(yīng)當(dāng)建立健全企業(yè) 投資管理制度，依法對所出資企業(yè)的投資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，必要時(shí)對企業(yè)已完成的投資項(xiàng)目，有選擇地開展項(xiàng)目績效評價(jià)。

第二十六條 市國資辦應(yīng)當(dāng)對企業(yè)國有資產(chǎn)的存量、分布、結(jié)構(gòu)及其變動(dòng)和運(yùn)營效益等基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定，向市國資辦提交國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)告和國有資產(chǎn)經(jīng)營報(bào)表等有關(guān)資料。

第六章 企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督

第二十七條 市國資辦依法對所出資企業(yè)財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，建立和完善國有資產(chǎn)保值增值考核指標(biāo)體系，維護(hù)國有資產(chǎn)出資人的權(quán)益。

第二十八條 市國資辦依法向所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司派出監(jiān)事會(huì)；按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和公司章程，向所出資企業(yè)中的國有資本控股公司、國有資本參股公司派出監(jiān)事。

第二十九條 市國資辦派駐企業(yè)的財(cái)務(wù)總監(jiān)，對企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、運(yùn)營效益和國有產(chǎn)權(quán)處置等進(jìn)行監(jiān)督；對企業(yè)經(jīng)營管理者管理行為進(jìn)行監(jiān)督；對企業(yè)內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部監(jiān)督工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督；參與企業(yè)組織的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任及經(jīng)營績效審計(jì)并向市國資辦報(bào)告工作。

第三十條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定向市國資辦報(bào)告財(cái)務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營和國有資產(chǎn)保值增值情況。應(yīng)當(dāng)接受審計(jì)等有關(guān)部門依法實(shí)施的監(jiān)督檢查，并依法建立健全企業(yè)內(nèi)部財(cái) 務(wù)、審計(jì)、法律顧問和職工民主監(jiān)督等制度，完善科學(xué)決策機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制工作，確保企業(yè)國有資產(chǎn)的完整。

第七章 責(zé)任追究

第三十一條 市國資辦不按規(guī)定和程序任免所出資企業(yè)的企業(yè)經(jīng)營管理者，或者違法干預(yù)所出資企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，侵犯其合法權(quán)益，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失或者其他嚴(yán)重后果的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十二條 所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司未按照規(guī)定向市國資辦報(bào)告財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和國有資產(chǎn)保值增值狀況的，予以警告；情節(jié)嚴(yán)重的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予紀(jì)律處分。

第三十三條 國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司的企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員濫用職權(quán)、玩忽職守，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失 的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任，并對其依法給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十四條 國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員違反規(guī)定，造成國有資產(chǎn)重大損失，被免職的，自免職之日起五年內(nèi)不得擔(dān)任國有獨(dú) 資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員；造成國有資產(chǎn)特別重大損失，或者因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義 市場經(jīng)濟(jì)秩序被判處刑罰的，終身不得擔(dān)任國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員。

第八章 附則

第三十五條 國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司的組織形式、組織機(jī)構(gòu)、權(quán)利和義務(wù)等，依照《中華人民共和國公司法》等法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定執(zhí)行。

第三十六條 鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部門及其他國有單位出資管理的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司等企業(yè)，屬行政單位對外投資設(shè)立的企業(yè)（除 投融資公司和履行政府職能企業(yè)外），原則上實(shí)行脫鉤改制；企業(yè)未改制前，要加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)實(shí)體的監(jiān)管，確保國有資產(chǎn)保值增值。事業(yè)單位對外投資設(shè)立的企業(yè)，要 明確股權(quán)比例，落實(shí)經(jīng)營責(zé)任，控制投資風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)收益收繳。

第三十七條 鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部門及其他國有單位出資管理的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司和集體企業(yè)，由出資鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部門及其 他國有單位參照本辦法依法履行出資人職責(zé)，加強(qiáng)監(jiān)督管理，但其企業(yè)的資產(chǎn)處置按照本辦法第二十四條規(guī)定執(zhí)行。

第三十八條 本辦法自發(fā)布之日起施行。以前發(fā)布的有關(guān)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。

第三十九條 本辦法由市國資辦負(fù)責(zé)解釋。上虞市市屬國有企業(yè)重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)報(bào)告制度（試行）

第一章 總 則

第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)國有企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督管理，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值和安全完整，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、國務(wù)院《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》等法律、法規(guī)，結(jié)合我市實(shí)際，制定本制度。

第二條 本制度所稱市屬國有企業(yè)是指上虞市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公室（以下簡稱市國資辦）履行出資人職責(zé)的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司（以下簡稱企業(yè)）。

本制度所稱子企業(yè)是指國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司出資設(shè)立的全資子企業(yè)、控股子公司和通過其它方式對其實(shí)施有效控制的企業(yè)。

第三條 本制度所稱重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)是指企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、重要會(huì)計(jì)政策、財(cái)務(wù)決算、利潤分配、對外投資、擔(dān)保抵押、資產(chǎn)核銷、資產(chǎn)處置，以及其他對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)。

第二章 報(bào)告事項(xiàng)

第四條 重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)分為報(bào)批事項(xiàng)和報(bào)備事項(xiàng)。報(bào)批事項(xiàng)須經(jīng)市國資辦按照審批權(quán)限審批（審核）同意后方可實(shí)施，報(bào)備事項(xiàng)為告知事項(xiàng)。

第五條 以下事項(xiàng)為報(bào)批事項(xiàng)：

（一）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)清產(chǎn)核資中不良資產(chǎn)核銷；

（二）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)對外投資；

（三）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)發(fā)生資產(chǎn)出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、對外捐贈(zèng)、報(bào)廢、報(bào)損等處置行為的；

（四）國有獨(dú)資、控股企業(yè)利潤分配方案；

（五）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)對外擔(dān)保（抵押）；

（六）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)債務(wù)重組；

（七）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)購買小汽車（生產(chǎn)性設(shè)備除外）、建造辦公樓；

（八）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)辦公樓裝修金額在20萬元以上的；

（九）按有關(guān)規(guī)定應(yīng)向出資人報(bào)批的其他重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)。

第六條 報(bào)批程序及權(quán)限：

報(bào)批事項(xiàng)（除企業(yè)國有資產(chǎn)對外投資外），企業(yè)及下屬各級子企業(yè)涉及單位賬面金額在200萬元（含）以下的，經(jīng)主管部門審核后報(bào)市國資辦審 批；涉及單位賬面金額在200萬至300萬元（含）的，經(jīng)主管部門和市國資辦審核后，報(bào)市分管國資工作的副市長審批；涉及單位賬面金額在300萬元以上 的，經(jīng)主管部門和市國資辦審核后，報(bào)市政府審批。

企業(yè)國有資產(chǎn)對外投資審批權(quán)限按《上虞市國有資產(chǎn)對外投資管理試行辦法》執(zhí)行。

第七條 以下事項(xiàng)為報(bào)備事項(xiàng)：

（一）企業(yè)財(cái)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、內(nèi)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)預(yù)決算；

（二）企業(yè)會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更；

（三）企業(yè)下屬各級子企業(yè)利潤分配方案；

（四）企業(yè)下屬各級子企業(yè)經(jīng)營者年薪及職工收入分配方案；

（五）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)重大項(xiàng)目的政府撥款、補(bǔ)貼金額在500萬元（含500萬元）以上的；

（六）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)當(dāng)期發(fā)生的對企業(yè)財(cái)務(wù)有重大影響的融資、訴訟仲裁、資產(chǎn)采購等單項(xiàng)金額在1000萬元（含1000萬元）以上和大額非經(jīng)營性資金往來在500萬元（含500萬元）以上的其他事項(xiàng)。

第三章 報(bào)告程序

第八條 重大財(cái)務(wù)報(bào)批事項(xiàng)實(shí)行一事一報(bào)，統(tǒng)一由企業(yè)負(fù)責(zé)向市國資辦報(bào)告，企業(yè)應(yīng)按下列要求報(bào)市國資辦審批（審核）。

（一）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)清產(chǎn)核資中不良資產(chǎn)核銷，按照國務(wù)院國資委《國有企業(yè)清產(chǎn)核資辦法》、《國有企業(yè)清產(chǎn)核資經(jīng)濟(jì)鑒證工作規(guī)程》、《國有企業(yè)資產(chǎn)損失認(rèn)定工作規(guī)程》及市國資辦有關(guān)規(guī)定的程序、內(nèi)容和要求上報(bào)。

（二）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)對外投資。在可行性論證的基礎(chǔ)上，由企業(yè)提出申請，并提交下列文件資料：

1.對外投資申請報(bào)告；

2.可行性研究報(bào)告或項(xiàng)目建議書；

3.投資各方（合作、合資、聯(lián)營）草簽的意向書，草簽的合資、合作、聯(lián)營協(xié)議，合作、合資各方的資信證明及經(jīng)營能力情況資料；

4.擬開辦經(jīng)濟(jì)實(shí)體的企業(yè)章程；

5.擬投出的資產(chǎn)、資金來源清單或說明；

6.擬出資單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

7.工商管理部門出具的“企業(yè)名稱預(yù)核準(zhǔn)通知書”；

8.其它需要提交的文件資料。

（三）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)資產(chǎn)處置，按照國家財(cái)政部、國資委《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》管理；涉及企業(yè)改制的資產(chǎn)處置，按市委、市政府協(xié)調(diào)會(huì)議精神和有關(guān)政策執(zhí)行。資產(chǎn)處置時(shí)，應(yīng)視情況上報(bào)下列相應(yīng)的文件、證件及資料：

1.資產(chǎn)名稱、數(shù)量及能夠證明資產(chǎn)價(jià)值的有效憑證；

2.資產(chǎn)評估報(bào)告及公示材料；

3.資產(chǎn)的權(quán)屬證書；

4.相關(guān)的批文、會(huì)議紀(jì)要、協(xié)議書；

5.市國資辦認(rèn)為需要提供的其他資料。

（四）國有獨(dú)資、控股企業(yè)利潤分配方案及其他應(yīng)向市國資辦報(bào)批的重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)，按以下內(nèi)容上報(bào)：

1.主要內(nèi)容說明；

2.對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等產(chǎn)生（或預(yù)計(jì)產(chǎn)生）的影響；

3.相關(guān)決策機(jī)構(gòu)的決議；

4.其他需說明的事項(xiàng)或備查的材料。

（五）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)發(fā)生債務(wù)重組等事項(xiàng)，按以下內(nèi)容上報(bào)：

1.債務(wù)重組方案；

2.備案事項(xiàng)對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等產(chǎn)生（或預(yù)計(jì)產(chǎn)生）的影響；

3.其他需說明的事項(xiàng)。

（六）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)對外擔(dān)保（抵押），按以下內(nèi)容上報(bào)：

1.董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)議決議；

2.擔(dān)保（抵押）及被擔(dān)保（抵押）單位的財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)基礎(chǔ)資料；

3.被擔(dān)保（抵押）單位貸款用途的有關(guān)資料或風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告；

4.擔(dān)保（抵押）單位與被擔(dān)保（抵押）單位簽訂的協(xié)議書或承諾書。

（七）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)購買小汽車、辦公樓建造、裝修等事項(xiàng)的，應(yīng)事先報(bào)市國資辦審批（審核），然后再按相關(guān)程序履行相關(guān)手續(xù)，并提交下列文件資料：

1.企業(yè)申請報(bào)告；

2.發(fā)生事項(xiàng)對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等產(chǎn)生（或預(yù)計(jì)產(chǎn)生）的影響；

3.其他需說明的事項(xiàng)。

第九條 重大財(cái)務(wù)報(bào)備事項(xiàng)實(shí)行定期上報(bào)，企業(yè)應(yīng)以書面形式報(bào)市國資辦備案。

（一）企業(yè)財(cái)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、內(nèi)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、重要會(huì)計(jì)政策于印發(fā)之日起10個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)；

（二）企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算于當(dāng)年3月底前上報(bào)；

（三）企業(yè)財(cái)務(wù)決算按市國資辦對當(dāng)年財(cái)務(wù)決算要求的程序、內(nèi)容上報(bào)；

（四）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)的重大融資、訴訟仲裁、大額非經(jīng)營性資金往來、重大資產(chǎn)采購等事項(xiàng)，經(jīng)董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)議或股東會(huì)）、股東大會(huì)決議后10個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)；

（五）企業(yè)下屬各級子企業(yè)利潤分配方案和經(jīng)營者年薪及職工收入分配方案，經(jīng)董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)議或股東會(huì)）、股東大會(huì)決議后10個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)；

（六）其他應(yīng)向市國資辦報(bào)備的重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)，于發(fā)生后10個(gè)工作日內(nèi)按以下內(nèi)容上報(bào)：

1.備案事項(xiàng)主要內(nèi)容說明；

2.備案事項(xiàng)對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等產(chǎn)生（或預(yù)計(jì)產(chǎn)生）的影響；

3.其他需說明的事項(xiàng)。

第四章 責(zé) 任

第十條 企業(yè)未按規(guī)定向市國資辦報(bào)告重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)，或故意漏報(bào)、瞞報(bào)、報(bào)告虛假重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)的，由市國資辦責(zé)令改正，并予以通報(bào)批評； 造成國有資產(chǎn)流失或其他嚴(yán)重后果的，依法追究直接責(zé)任人責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，并按有關(guān)規(guī)定處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第十一條 市國資辦相關(guān)人員在企業(yè)重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)處理中玩忽職守、徇私舞弊，造成重大工作失誤，依法追究責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第五章 附 則

第十二條 本制度報(bào)批和報(bào)備事項(xiàng)涉及相關(guān)法律、法規(guī)、制度要求進(jìn)行審批、登記的，仍按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十三條 鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部門及其他國有單位出資管理的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司及其設(shè)立的全資子企業(yè)、控股子公司和通過其它方式對其實(shí)施有效 控制的企業(yè)重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)報(bào)告，由出資鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部門及其他國有單位參照本辦法加強(qiáng)監(jiān)督管理，但其企業(yè)的資產(chǎn)處置、對外投資、不良資產(chǎn)核銷等事項(xiàng)按照本 辦法規(guī)定執(zhí)行。

第十四條 本制度自發(fā)文之日起實(shí)施。以前發(fā)布的有關(guān)國有企業(yè)財(cái)務(wù)事項(xiàng)報(bào)告規(guī)定與本制度規(guī)定不一致的，以本制度為準(zhǔn)。

第十五條 本制度由市國資辦負(fù)責(zé)解釋。

附一：上虞市企業(yè)國有資產(chǎn)處置審批表

附二：上虞市市屬國有企業(yè)利潤分配方案審批表

附三：企業(yè)對外擔(dān)保（抵押）情況表

附四：上虞市國有企業(yè)備案事項(xiàng)報(bào)告表

附五：公示結(jié)果報(bào)告 上虞市國有企業(yè)經(jīng)營管理者任免工作暫行辦法

第一條 為規(guī)范國有企業(yè)經(jīng)營管理者（以下簡稱“企業(yè)經(jīng)營管理者”）的任免工作，依據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“公司法”）、《中華人民共和國企業(yè)國有資 產(chǎn)法》（以下簡稱“企業(yè)國有資產(chǎn)法”）、國務(wù)院國資委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的若干意見》和市委、市政府《關(guān)于深化全市國有資產(chǎn)管理和監(jiān)督 體制改革的若干意見》（市委〔2007〕61號）及有關(guān)規(guī)定，參照《上虞市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道和市直部門（單位）中層干部選拔任用工作實(shí)施辦法（試行）》（市委組 〔2009〕13號），結(jié)合我市實(shí)際，制定本暫行辦法。

第二條 本辦法所稱國有企業(yè)是指按照市委、市政府決策意見，納入市國資辦直接監(jiān)管范圍國有資產(chǎn)所涉及的相關(guān)國有企業(yè)，包括國有獨(dú)資企業(yè)（不含市電力公司）、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司、集體資產(chǎn)委托代管企業(yè)。

第三條 本辦法所稱企業(yè)經(jīng)營管理者是指按照《企業(yè)國有資產(chǎn)法》規(guī)定由市國資監(jiān)管部門負(fù)責(zé)選擇與管理的相關(guān)人員。具體是指：

（一）國有獨(dú)資企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和其他高級管理人員。

（二）國有獨(dú)資公司的董事長、副董事長、董事、監(jiān)事會(huì)主席和監(jiān)事。

（三）向國有資本控股公司、國有資本參股公司的股東會(huì)、股東大會(huì)提出董事、監(jiān)事人選。

（四）集體資產(chǎn)委托代管企業(yè)正副職經(jīng)營班子。職工董事、監(jiān)事依照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定由職工民主選舉產(chǎn)生。由市委管理的市政府直屬正科級企業(yè)的正副職經(jīng)營班子及企業(yè)黨組織、紀(jì)檢組織和工會(huì)組織領(lǐng)導(dǎo)人員不適用本辦法。

第四條 企業(yè)經(jīng)營管理者按以下規(guī)定進(jìn)行任命（委派）：

（一）國有獨(dú)資企業(yè)正副職經(jīng)營班子成員，由市國資辦會(huì)同主管部門考察任免；無主管部門的，由市國資辦直接考察任命。

（二）國有獨(dú)資公司董事長、副董事長、董事、監(jiān)事會(huì)主席、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理由主管部門提出擬任人選，報(bào)市國資辦審核，由市國資委委派；無主管部門的，由市國資辦提出擬任人選，由市國資委委派。

（三）向國有資本控股公司股東會(huì)、股東大會(huì)提出的建議任命的董事、監(jiān)事人選，由主管部門和市國資辦聯(lián)合提名推薦（無主管部門的，由市國資辦提名推 薦），經(jīng)公司股東會(huì)或股東大會(huì)選舉產(chǎn)生；董事長、監(jiān)事會(huì)主席產(chǎn)生辦法由公司章程規(guī)定；總經(jīng)理由董事會(huì)決定聘任；副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人擬任人選由總經(jīng)理提 名，董事會(huì)聘任。

（四）向國有資本參股公司的股東會(huì)、股東大會(huì)提出的建議任命董事、監(jiān)事人選，由主管部門提出，經(jīng)市國資辦審核，由市國資委委派；無主管部門的，由市國資辦提出，報(bào)市國資委審查同意并委派。

（五）集體資產(chǎn)委托代管企業(yè)正副職經(jīng)營班子成員按我市現(xiàn)行干部管理權(quán)限和程序進(jìn)行考察任免，報(bào)市國資辦備案。

（六）為加強(qiáng)對企業(yè)中層干部隊(duì)伍的管理，市國資辦對市政府直屬正科級企業(yè)的中層干部正職及下屬國有獨(dú)資子公司正職、其他國有獨(dú)資企業(yè)（公司）的財(cái)務(wù)負(fù) 責(zé)人及其他高級管理人員實(shí)行任命前審核，審核同意后 由企業(yè)進(jìn)行任命，任命文件報(bào)市國資辦和主管部門備案；市政府直屬正科級企業(yè)的中層副職及下屬國有獨(dú)資子 公司的副職、其他國有獨(dú)資企業(yè)（公司）的其他中層干部及下屬子公司的正副職任命由企業(yè)負(fù)責(zé)決定，任免文件報(bào)市國資辦和主管部門備案。

第五條 企業(yè)經(jīng)營管理者職數(shù)實(shí)行分類限額制。具體職數(shù)設(shè)定如下：

（一）國有獨(dú)資企業(yè)經(jīng)理班子職數(shù)一般不超過4人，其中總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理1-3人。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人職數(shù)1人，其他高級管理員職數(shù)由企業(yè)根據(jù)需要配備，但一般不超過3人。

（二）國有獨(dú)資公司。

1.國有獨(dú)資公司應(yīng)設(shè)立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)職數(shù)按照《公司法》和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。一般設(shè)董事長1人，規(guī)模較大的可設(shè)副董事長1人，董 事3-6人（其中職工董事1人）；經(jīng)理層職數(shù)一般為3-5人，其中總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理3-4人。監(jiān)事會(huì)成員不少于5人，其中設(shè)監(jiān)事會(huì)主席1人，監(jiān)事4人 以上（其中職工監(jiān)事2人）。

2.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人職數(shù)1人，其他高級管理員職數(shù)由企業(yè)根據(jù)需要配備，但一般不超過3人。

（三）國有資本控股公司、國有資本參股公司董事、監(jiān)事職數(shù)根據(jù)國有資本投資比例計(jì)算確定。

第六條 企業(yè)經(jīng)營管理者選拔方式一般應(yīng)通過競爭上崗方式進(jìn)行，因企業(yè)人數(shù)、職位要求等原因形不成有效競爭的，可以采取民主推薦方式進(jìn)行。競爭上崗或民主推薦的工作 程序參照市委組織部下發(fā)的《上虞市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、22 街道和市直部門（單位）中層干部選拔任用工作實(shí)施辦法（試行）》（市委組［2009］13號）文件的有關(guān)規(guī)定組織 實(shí)施。

經(jīng)市國資委批準(zhǔn)，企業(yè)經(jīng)營管理者可面向社會(huì)公開招聘。企業(yè)應(yīng)制定公開招聘實(shí)施工作方案，報(bào)國資委審核同意。

根據(jù)工作需要，經(jīng)市委、市政府批準(zhǔn)可以從行政事業(yè)單位調(diào)入，擔(dān)任企業(yè)經(jīng)營管理者職務(wù)。

第七條 任命或者建議任命的企業(yè)經(jīng)營管理者，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）有良好的品行；

（二）有符合職位要求的專業(yè)知識和工作能力；

（三）有能夠正常履行職責(zé)的身體條件；

（四）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件。

企業(yè)經(jīng)營管理者在任職期間出現(xiàn)不符合前款規(guī)定情形或者出現(xiàn)《中華人民共和國公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員情形的，發(fā)文任免機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法予以免職或者提出免職建議。

第八條 新提拔的企業(yè)經(jīng)營管理者，應(yīng)當(dāng)具備以下資格：

（一）具有五年以上工齡和兩年以上基層工作經(jīng)歷。

（二）一般應(yīng)當(dāng)具有大專以上文化程度。

（三）擔(dān)任董事長、總經(jīng)理等主要領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的，一般應(yīng)有同級副職兩年以上工作經(jīng)歷；擔(dān)任副職的，一般應(yīng)有下一級正職兩年以上工作經(jīng)歷。

（四）新提拔的，男一般不超過50周歲，女一般不超過40周歲；換屆繼任的，男原則上不超過55周歲，女原則上不超過45周歲。

（五）具有良好的心理素質(zhì)，身體健康。

（六）符合法律法規(guī)規(guī)定的其他資格。

對于綜合素質(zhì)好、業(yè)績特別突出或工作需要的優(yōu)秀人才，可適當(dāng)放寬本條所規(guī)定的任職資格條件，實(shí)行破格提拔，但需報(bào)經(jīng)市國資委批準(zhǔn)。

第九條 企業(yè)呈報(bào)企業(yè)經(jīng)營管理者擬任人選，應(yīng)同時(shí)報(bào)送相關(guān)材料，包括：職務(wù)任命請示文件、工作業(yè)績材料、民主推薦材料、有關(guān)會(huì)議記錄或會(huì)議紀(jì)要一式三份。

第十條 未經(jīng)市國資委同意，國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司的經(jīng)營管理者不得在其他企業(yè)兼職。未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)同意，國有資本控股公司、國有資本參股公司的經(jīng)營管理者不得在經(jīng)營同類業(yè)務(wù)的其他企業(yè)兼職。

未經(jīng)同意，國有獨(dú)資公司的董事長不得兼任經(jīng)理。未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)同意，國有資本控股公司的董事長不得兼任經(jīng)理。

董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事。

第十一條

為貫徹落實(shí)國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定，實(shí)行企業(yè)經(jīng)營管理者任職回避制度，有夫妻關(guān)系、直系血親關(guān)系、三代以內(nèi)旁系血親以及近姻親關(guān)系的，不得在同 一企業(yè)擔(dān)任雙方直接隸屬于同一領(lǐng)導(dǎo)人員的職務(wù)或者有直接上下級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系的職務(wù)。任職回避形式包括職務(wù)回避、事務(wù)回避、商務(wù)回避三種，具體要求如下：

（一）職務(wù)回避。有上列親屬關(guān)系，在同一企業(yè)不得擔(dān)任有直接上下級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系的職務(wù)，也不得在其中一方擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的企業(yè)從事組織人事、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、財(cái)務(wù)、購銷工作。

（二）事務(wù)回避。企業(yè)經(jīng)營管理者履行職責(zé)時(shí)，涉及與本人的親屬有利害關(guān)系的，如考核、任免、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)懲、用工、技術(shù)職稱評定等，應(yīng)當(dāng)回避。

（三）商務(wù)回避。凡在重大項(xiàng)目的投資、建設(shè)項(xiàng)目的招標(biāo)、對外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作和資金的擔(dān)保、借貸及企業(yè)的兼并、轉(zhuǎn)讓、租賃、承包等，涉及到企業(yè)經(jīng)營管理者的上列親屬關(guān)系時(shí)，應(yīng)當(dāng)回避。

第十二條 企業(yè)經(jīng)營管理者有下列情形之一的，免去或解聘其職務(wù)：

（一）任期考核評價(jià)被確定為“不稱職”，或連續(xù)兩年未完成經(jīng)營目標(biāo)（設(shè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的，董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年，董事 任期屆滿，連選可以連任；經(jīng)理層任期由董事會(huì)確定，但不超過本屆董事會(huì)任期，任期也可根據(jù)約定提前終止；監(jiān)事會(huì)任期三年，監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。不 設(shè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的，經(jīng)理層、監(jiān)事任期每屆任期三年，任期屆滿，連選可以連任。任職起始時(shí)間以任職文件載明日期為準(zhǔn)）。

（二）因健康原因不能堅(jiān)持正常工作半年以上；

（三）因企業(yè)重組、兼并、破產(chǎn)失去職位；

（四）因犯有錯(cuò)誤不宜繼續(xù)擔(dān)任所任職務(wù)；

（五）因失職、瀆職對企業(yè)造成重大損失或國有資產(chǎn)嚴(yán)重流失；

（六）因工作崗位變動(dòng)或達(dá)到退休年齡；

（七）因其他原因需要免去、解聘職務(wù)。

第十三條 實(shí)行企業(yè)經(jīng)營管理者辭職制度。辭職分為因公辭職、自愿辭職、引咎辭職和責(zé)令辭職。

（一）因公辭職是指企業(yè)經(jīng)營管理者因工作需要變動(dòng)職務(wù)，依照法律和有關(guān)規(guī)定辭去現(xiàn)任職務(wù)。

（二）自愿辭職，是指企業(yè)經(jīng)營管理者因個(gè)人原因或其他原因，自行提出辭去現(xiàn)任職務(wù)。

（三）引咎辭職是指企業(yè)經(jīng)營管理者因工作嚴(yán)重失誤、失職造成惡劣影響，或?qū)χ卮笫鹿守?fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，不宜繼續(xù)擔(dān)任現(xiàn)職，由本人主動(dòng)提出辭去現(xiàn)任職務(wù)。

（四）責(zé)令辭職是指職務(wù)任免機(jī)構(gòu)根據(jù)企業(yè)經(jīng)營管理者任職表現(xiàn)，認(rèn)定其不再適合擔(dān)任現(xiàn)職，通過一定程序責(zé)令其辭去現(xiàn)任職務(wù)。

第十四條 企業(yè)經(jīng)營管理者提出辭職，需提交書面申請，職務(wù)任免機(jī)構(gòu)自收到申請書之日起三個(gè)月內(nèi)予以答復(fù)。企業(yè)經(jīng)營管理者離職后，繼續(xù)對原任職企業(yè)的商業(yè)秘密和核心技 術(shù)負(fù)有保密義務(wù)，保密期限按原任職企業(yè)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。企業(yè)經(jīng)營管理者未經(jīng)批準(zhǔn)，不得離職，擅離職守的，按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰；造成嚴(yán)重后果的，依法追究責(zé) 任。對責(zé)令辭職但拒不辭職的企業(yè)經(jīng)營管理者，由原任命機(jī)構(gòu)免去現(xiàn)職。

第十五條 企業(yè)經(jīng)營管理者有下列情形之一的，不得辭職：

（一）在涉及國家安全、重要機(jī)密等特殊崗位任職且不滿解密期。

（二）重要項(xiàng)目尚未完成，且必須由本人繼續(xù)完成。

（三）因涉嫌違法違紀(jì)正在接受審查。

（四）因其他原因不能立即辭職。

第十六條 對于聘用的企業(yè)經(jīng)營管理者實(shí)行試用期，試用期滿后，由各相關(guān)職務(wù)任命機(jī)構(gòu)的組織人事部門對聘用人員進(jìn)行全面考察。經(jīng)考察勝 任本職的，按規(guī)定程序進(jìn)行審批，辦理續(xù)聘手續(xù)；經(jīng)考察不能勝任本職的，按聘用協(xié)議解聘。

第十七條

企業(yè)經(jīng)營管理者任免工作應(yīng)接受市委組織部的宏觀監(jiān)督和指導(dǎo)，市國資辦、各主管部門要加強(qiáng)與市紀(jì)檢、監(jiān)察、人事等部門的聯(lián)系，共同配合，確保工作有序開展。

第十八條 本辦法自發(fā)文之日起施行。

第十九條 本辦法由市國資辦負(fù)責(zé)解釋。未盡事宜另行發(fā)文明確。

第五篇：四川省企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法

四川省企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為了建立適應(yīng)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)需要的國有資產(chǎn)管理體制，有效實(shí)施對企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，發(fā)展和壯大國有經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合四川省實(shí)際，制定本辦法。

第二條 我省國有及國有控投、國有參股企業(yè)中的國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，適應(yīng)本辦法。

第三條 本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)，是指國家對企業(yè)各種形式的投資和投資所形成的權(quán)益以及依法認(rèn)定為國家所有的其他權(quán)益。

第四條 企業(yè)國有資產(chǎn)屬于國家所有。我省企業(yè)國有資產(chǎn)由省人民政府和設(shè)區(qū)的市（州）人民政府分別代表國家履行出資人職責(zé)并享有所有者權(quán)益，實(shí)行權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一，管資產(chǎn)與管人、管事相結(jié)合的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制。

第五條 省人民政府代表國家對全省國民經(jīng)濟(jì)重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域的國有及國有投股、國有參股企業(yè)，履行出資人職責(zé)。省人民政府履行出資人職責(zé)的企業(yè)，由省人民政府確定、公布，并報(bào)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)備案。

設(shè)區(qū)的市（州）人民政府代表國家對本市（州）范圍內(nèi)除國務(wù)院和省人民政府履行出資人職責(zé)以外的國有及國有控股、國有 參股企業(yè)履行出資人職責(zé)。設(shè)區(qū)的市（州）人民政府履行出資人職責(zé)的企業(yè)，由設(shè)區(qū)的市（州）人民政府確定、公布，并報(bào)省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)備案。

省人民政府和設(shè)區(qū)的市（州）人民政府履行出資人職責(zé)的企業(yè)，以下簡稱所出資企業(yè)。

縣級人民政府經(jīng)設(shè)區(qū)的市（州）人民政府委托對本行政區(qū)域內(nèi)企業(yè)國有資產(chǎn)履行出資人職責(zé)。

第六條 省人民政府和設(shè)區(qū)的市（州）人民政府設(shè)立國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)本級人民政府授權(quán)依法履行出資人職責(zé)，依法對企業(yè)國有資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督管理。

縣級人民政府應(yīng)當(dāng)在設(shè)區(qū)的市（州）人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指導(dǎo)下，確定有關(guān)部門按照本辦法規(guī)定履行企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理職能。

第七條 各級人民政府應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國有資產(chǎn)監(jiān)督管理法律、法規(guī)，堅(jiān)持政府的社會(huì)公共職能與國有資產(chǎn)出資人職能分開，堅(jiān)持政企分開，實(shí)行所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離。

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)不行使政府的社會(huì)公共管理職能，政府其他部門、機(jī)構(gòu)不履行企業(yè)國有資產(chǎn)出資人職責(zé)。

第二章 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

第八條 省、設(shè)區(qū)的市（州）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)是分別代表本級政府履行出資人職責(zé)、負(fù)責(zé)監(jiān)督管理企業(yè)國有資產(chǎn)的直屬特設(shè)機(jī)構(gòu)。

上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

第九條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的主要職權(quán)是：

（一）依照《中華人民共和國公司法》等法律、法規(guī)，對所出資企業(yè)履行出資人職責(zé)，維護(hù)所有者權(quán)益；

（二）指導(dǎo)推進(jìn)國有及國有控股企業(yè)的改革和重組；

（三）依照有關(guān)規(guī)定向所出資企業(yè)派出監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事；

（四）根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，依照法定程序?qū)λ鲑Y企業(yè)的企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行委派、考核，并根據(jù)考核結(jié)果進(jìn)行獎(jiǎng)懲；

（五）建立健全國有企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核體系，完善企業(yè)負(fù)責(zé)人激勵(lì)和約束制度；

（六）建立和完善所出資企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)體系，通過統(tǒng)計(jì)、稽核等方式對所出資企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值情況進(jìn)行監(jiān)管；

（七）依法對所出資企業(yè)的重大事項(xiàng)進(jìn)行審批或備案；

（八）依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，編制和執(zhí)行國有資本經(jīng)營預(yù)算，組織監(jiān)繳所出資企業(yè)的國有資本經(jīng)營預(yù)算收入；

（九）指導(dǎo)國有企業(yè)法律顧問工作；

（十）監(jiān)督管理企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易；

（十一）指導(dǎo)國有企業(yè)收入分配制度改革，調(diào)控國有企業(yè)工資分配總體水平；

（十二）履行出資人的其他職責(zé)和承辦本級人民政府交辦的其他事項(xiàng)。

第十條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)是：

（一）推進(jìn)國有資產(chǎn)合理流動(dòng)和優(yōu)化配置，推動(dòng)國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的調(diào)整；

（二）保持和提高關(guān)系國民經(jīng)濟(jì)命脈和國空安全領(lǐng)域國有經(jīng)濟(jì)的控制力和競爭力，提高國有經(jīng)濟(jì)的整體素質(zhì)；

（三）推進(jìn)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制改革，實(shí)現(xiàn)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制創(chuàng)新，探索符合實(shí)際的企業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營體制和方式，加強(qiáng)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作，促進(jìn)企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值，防止國有資產(chǎn)流失；

（四）指導(dǎo)和促進(jìn)國有及國有控股企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，促進(jìn)管理創(chuàng)新，推進(jìn)管理現(xiàn)代化；

（五）尊重、維護(hù)所出資企業(yè)的經(jīng)營自主權(quán)，依法維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營管理，增強(qiáng)企業(yè)競爭力；

（六）指導(dǎo)和協(xié)調(diào)解決國有及國有控股企業(yè)改革、發(fā)展中的困難和問題；

（七）調(diào)查研究企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理中存在的主要問題，出改進(jìn)方案和措施。

第十一條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)執(zhí)照規(guī)定向本級人民政府報(bào)告企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作、國有資產(chǎn)保值增值狀況和其他重大事項(xiàng)。

第三章 企業(yè)負(fù)責(zé)人管理

第十二條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求的企業(yè)負(fù)責(zé)人選用制度和激勵(lì)約束機(jī)制，實(shí)行內(nèi)部競聘、社會(huì)公開選聘等多種選任方式。

第十三條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照有關(guān)規(guī)定，委派或建議委派所出資企業(yè)的負(fù)責(zé)人：

（一）委派國有獨(dú)資企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理以及其他高級 4 管理人員；

（二）委派國有獨(dú)資公司的董事（職工董事除外）、監(jiān)事（職工監(jiān)事除外），指定董事長、副董事長、監(jiān)事會(huì)主席，并向董事會(huì)提出總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師以及其他高級管理人選的建議；

（三）依照公司章程，提出向國有控股公司委派的董事（職工董事除外）、監(jiān)事（職工監(jiān)事除外）人選，推薦國有控股公司的董事長、副董事長、監(jiān)事會(huì)主席人選，并向董事會(huì)提出總經(jīng)理、副總經(jīng)理以及其他高級管理人員的委派建議；

（四）依照公司章程，提出向國有參股公司委派的董事、監(jiān)事人選。

第十四條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核制度，與其委派的企業(yè)負(fù)責(zé)人簽訂經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書，落實(shí)資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任制，并根據(jù)經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書對企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行考核和任期考核。

審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家和我省有關(guān)規(guī)定，依法對企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

第十五條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照國家有關(guān)規(guī)定擬定國有企業(yè)負(fù)責(zé)人收入分配政策，確定所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬；依據(jù)經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果，決定對企業(yè)負(fù)責(zé)人的獎(jiǎng)懲。

第十六條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)國家規(guī)定的程序、方法，對企業(yè)負(fù)責(zé)人任職期間其所在的國有及國有控股企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益的真實(shí)性與合法性、重大的經(jīng)營決策以及執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)的情況實(shí)施監(jiān)督檢查。

第四章 企業(yè)重大事項(xiàng)管理

第十七條 所出資企業(yè)的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)或由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定：

（一）國有獨(dú)資公司的章程；

（二）國有獨(dú)資公司（企業(yè)）重組、股份制改造方案；

（三）國有獨(dú)資公司（企業(yè)）分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、發(fā)行公司債券；

（四）國有獨(dú)資公司（企業(yè)）的發(fā)展規(guī)劃；

（五）國有獨(dú)資公司（企業(yè)）非主業(yè)的重大投資項(xiàng)目、高風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目和境外投資項(xiàng)目；重大融資計(jì)劃；

（六）國有獨(dú)資公司與自然人、法人或其他組織進(jìn)行超過國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定限額的資產(chǎn)托管、承包、租賃、買賣或置換活動(dòng)等重大資產(chǎn)處置活動(dòng)；

（七）國有獨(dú)資公司（企業(yè)）利潤分配方案、負(fù)責(zé)人薪酬分配方案以及中長期激勵(lì)方案；

（八）國有及國有控股企業(yè)的工資總額以及企業(yè)實(shí)施職工住房補(bǔ)貼、住房公積金、企業(yè)年金等收入分配方面的重大事項(xiàng)；

（九）所出資國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)（含股權(quán)）轉(zhuǎn)讓；

（十）在增資擴(kuò)股中全部或部分放棄國有股認(rèn)股權(quán)；

（十一）在上市公司配股中全部或部分放棄國有股配股權(quán)或采用增發(fā)股票、定向吸納其他非國有資本投資入股等方式，導(dǎo)致國有股比例下降；

（十二）本級人民政府規(guī)定的其他重大事項(xiàng)。

對所出資企業(yè)的下列重大事項(xiàng)，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核 6 后報(bào)本級人民政府批準(zhǔn)：

（一）特別重大的投資項(xiàng)目；

（二）轉(zhuǎn)讓全部或部分國有股權(quán)致使國家不再擁有控股地位；

（三）本級人民政府確定納入需要批準(zhǔn)名單的重要國有獨(dú)資公司、國有獨(dú)資企業(yè)的分立、合并、破產(chǎn)或解散。

第十八條 所出資企業(yè)投資設(shè)立子企業(yè)，由所出資企業(yè)審核批準(zhǔn)并將設(shè)立情況報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案；其中設(shè)立重要的子企業(yè)，由所出資企業(yè)報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)。

所出資企業(yè)的法人管理層次不得超過3層，規(guī)模特大或有其他特殊情況的，經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，法人管理層次可適當(dāng)放寬。

第十九條 所出資企業(yè)投資設(shè)立的子企業(yè)的特別重大事項(xiàng)、所出資企業(yè)投資設(shè)立的子企業(yè)的重大事項(xiàng)，需由所出資企業(yè)報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)，具體管理辦法由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按照國家有關(guān)規(guī)定另行制定。

第二十條 國有獨(dú)資公司（企業(yè)）的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)事前向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案：

（一）投資計(jì)劃；

（二）對外提供的單項(xiàng)擔(dān)保額超過國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定限額的，以及對外提供非對等擔(dān)保事項(xiàng)；

（三）重大會(huì)計(jì)政策變更。

第二十一條 國有獨(dú)資公司（企業(yè)）的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)書面報(bào)告：

（一）發(fā)生生產(chǎn)安全事故、重大質(zhì)量事故造成企業(yè)人員傷亡 7 和重大財(cái)產(chǎn)損失；

（二）企業(yè)重大法律糾紛案件；

（三）產(chǎn)品被外國或地區(qū)列入反傾銷調(diào)查目錄；

（四）企業(yè)負(fù)責(zé)人因被采取限制人身自由的強(qiáng)制措施或健康等原因不能履行職責(zé)；

（五）企業(yè)定期的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和國有資產(chǎn)保值增值狀況；

（六）本級人民政府規(guī)定的其他重大事項(xiàng)。

第二十二條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，向所出資企業(yè)中的國有控股公司、國有參股公司派出股東代表、董事，參加公司的股東會(huì)、董事會(huì)。

國有控股公司、國有參股公司的股東會(huì)、董事會(huì)決定公司分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、發(fā)行公司債券、企業(yè)發(fā)展規(guī)劃、重大投融資計(jì)劃、委派企業(yè)負(fù)責(zé)人等重大事項(xiàng)時(shí)，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)派出的股東代表、董事，應(yīng)當(dāng)事前向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告，并按照國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)。

股東代表、董事應(yīng)當(dāng)在股東會(huì)、董事會(huì)閉會(huì)后及時(shí)將其履職情況向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交書面報(bào)告，報(bào)告須附股東、董事簽名的會(huì)議紀(jì)要。

第二十三條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)國有及國有控股企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，依照國家有關(guān)規(guī)定擬定所出資企業(yè)收入分配制度改革的指導(dǎo)意見，調(diào)控所出資企業(yè)工資分配的總體水平，開展國有企業(yè)內(nèi)部收入分配監(jiān)督檢查。

第二十四條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照有關(guān)規(guī)定，組織協(xié)調(diào)國有獨(dú)資公司（企業(yè)）的兼并破產(chǎn)工作，并配合有關(guān)部門做好企業(yè)下崗職工安置等工作。

第二十五條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對直接監(jiān)管的資產(chǎn)規(guī)模大、法人治理結(jié)構(gòu)完善、內(nèi)部管理制度健全、經(jīng)營狀況較好的國有獨(dú)資公司董事會(huì)授權(quán)，行使部分出資人職責(zé)，實(shí)行國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營。被授權(quán)企業(yè)應(yīng)當(dāng)接受國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法實(shí)施的監(jiān)督管理，對其全資、控股、參股子企業(yè)中的國有資產(chǎn)依法經(jīng)營、管理，并承擔(dān)國有資產(chǎn)保值增值責(zé)任。具體管理辦法由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另行規(guī)定。

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對具備履行出資人職責(zé)能力的其他部門、單位實(shí)行委托管理，受委托單位應(yīng)當(dāng)接受國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法實(shí)施的監(jiān)督管理，對委托范圍內(nèi)國有資產(chǎn)依法管理，并承擔(dān)國有資產(chǎn)保值增值責(zé)任。具體管理辦法由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另行規(guī)定。

第五章 企業(yè)國有資產(chǎn)管理

第二十六條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照國家和我省有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)所監(jiān)督企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估監(jiān)管、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)損失審核和認(rèn)定、資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)、綜合評價(jià)等基礎(chǔ)管理工作。

所出資企業(yè)之間發(fā)生企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)糾紛時(shí)，可以協(xié)商解決。協(xié)商不成的，可以申請國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)處理。

第二十七條 國有及國有控股企業(yè)發(fā)生合并、分立、解散、破產(chǎn)、對外投資、股權(quán)比例變動(dòng)、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等涉及國有權(quán)益變動(dòng) 9 行為的，應(yīng)當(dāng)依照國家有關(guān)規(guī)定，聘請有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)承辦資產(chǎn)評估、審計(jì)、法律咨詢等事務(wù)。

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)制定中介機(jī)構(gòu)選聘辦法。

第二十八條 財(cái)政主管部門、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照國家資本金預(yù)算的有關(guān)規(guī)定，按照各自職責(zé)，實(shí)施國有資本經(jīng)營預(yù)算的編制、執(zhí)行和國有資本經(jīng)營預(yù)算收入的監(jiān)繳工作。

第二十九條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)完善企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)市場化運(yùn)行機(jī)制，建立企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)督管理制度，加強(qiáng)對產(chǎn)權(quán)交易的監(jiān)督，維護(hù)企業(yè)國有資產(chǎn)合理流動(dòng)，保障企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)公平、公正、公開轉(zhuǎn)讓，防止國有資產(chǎn)流失。

企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易應(yīng)當(dāng)在省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法確定的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中公開進(jìn)行。

第三十條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國家產(chǎn)業(yè)政策及當(dāng)?shù)貒窠?jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，監(jiān)督所出資企業(yè)重大投融資計(jì)劃、發(fā)展規(guī)劃，對企業(yè)的投資方向和投資總量進(jìn)行監(jiān)督管理，必要時(shí)對企業(yè)的投資進(jìn)行評價(jià)。

第六章 企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督

第三十一條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照《中華人民共和國公司法》、《國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行條例》等有關(guān)規(guī)定向國有獨(dú)資公司（企業(yè)）派出監(jiān)事（職工監(jiān)事除外）；依照《中華人民共和國公司法》等有關(guān)規(guī)定和公司章程，向國有控股、國有參股企業(yè)派出監(jiān)事（職工監(jiān)事除外）。

監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國公司法》、《國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行條例》等法律法規(guī)履行職責(zé)。

第三十二條 派駐監(jiān)事會(huì)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)支持和配合監(jiān)事會(huì)的工作，并接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督檢查。

企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃、重大投融資、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)（受）讓、重大并購、利潤分配等重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向監(jiān)事會(huì)報(bào)告，并定期報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料和有關(guān)經(jīng)營管理資料。

派駐監(jiān)事會(huì)的企業(yè)召開董事會(huì)以及涉及企業(yè)改革發(fā)展、財(cái)務(wù)預(yù)決算、重要產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、重要人事調(diào)整等重大事項(xiàng)的會(huì)議，應(yīng)當(dāng)邀請監(jiān)事成員列席。

第三十三條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對所出資企業(yè)財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，做好財(cái)務(wù)預(yù)決算管理、企業(yè)財(cái)務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測等工作，建立和完善國有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)體系，維護(hù)國有資產(chǎn)出資人的權(quán)益。

第三十四條 國有及國有控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)依照國家和我省有關(guān)規(guī)定，建立健全企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)、審計(jì)和職工民主監(jiān)督等制度，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制工作，并接受審計(jì)機(jī)關(guān)等實(shí)施的監(jiān)督。

第三十五條 國有及國有控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全法律顧問制度，大型國有及國有控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定建立企業(yè)總法律顧問制度。

企業(yè)法律顧問應(yīng)當(dāng)對損害企業(yè)合法權(quán)益、企業(yè)損害出資人合法權(quán)益等違法行為，提出糾正意見。

第七章 法律責(zé)任

第三十六條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其工作人員有下列情形之一的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

（一）違法干預(yù)所出資企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，侵犯所出資企業(yè)的合法權(quán)益，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重后果的；

（二）未按規(guī)定委派或建議委派所出資企業(yè)的企業(yè)負(fù)責(zé)人的；

（三）未在規(guī)定期限內(nèi)審核批準(zhǔn)所出資企業(yè)上報(bào)的重大事項(xiàng)并造成嚴(yán)重后果的。

第三十七條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)派出的股東代表、董事未按照派出機(jī)構(gòu)的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)或未及時(shí)報(bào)告與其履職有關(guān)的重大事項(xiàng)的，予以警告；造成重大損失或其他嚴(yán)重后果的，予以撤職，并依法追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十八條 所出資企業(yè)有下列情形之一的，對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員予以警告；造成重大損失或其他嚴(yán)重后果的，予以撤職，并依法追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

（一）違反第十七條、第十八條、第十九條，對重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)而未報(bào)審核批準(zhǔn)的；

（二）違反第十八條、第二十條、第二十一條，對重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案或報(bào)告而未備案或報(bào)告的；

（三）未按規(guī)定向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其監(jiān)事會(huì)報(bào)告財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況以及國有資產(chǎn)保值增值狀況的；

（四）對國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)派駐企業(yè)的監(jiān)事會(huì)或?qū)Ｂ毐O(jiān)事履職活動(dòng)不予配合，拒不提供必要條件的；

（五）同國有產(chǎn)權(quán)交易對方、為交易提供服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)惡意串通、弄虛作假，造成國有資產(chǎn)損失的，以及未在規(guī)定的產(chǎn)權(quán) 12 交易機(jī)構(gòu)進(jìn)行國有產(chǎn)權(quán)交易的；

（六）違反國家法律法規(guī)以及本辦法規(guī)定，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失的其他情形。

第三十九條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全國有及國有控股企業(yè)負(fù)責(zé)人重大決策失誤責(zé)任追究制度并組織實(shí)施。

國有及國有控股企業(yè)負(fù)責(zé)人濫用職權(quán)、玩忽職守，造成重大損失或其他嚴(yán)重后果的，依法予以撤職或免職，并依法追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第四十條 對企業(yè)國有資產(chǎn)損失負(fù)有責(zé)任受到撤職以上行政處分的國有及國有控股企業(yè)負(fù)責(zé)人，5年內(nèi)不得擔(dān)任任何國有及國有控股企業(yè)負(fù)責(zé)人；造成企業(yè)國有資產(chǎn)重大損失或者被判處刑罰的，終身不得擔(dān)任國有及國有控股企業(yè)負(fù)責(zé)人。

第八章 附 則

第四十一條 實(shí)行企業(yè)化管理的事業(yè)單位的國有資產(chǎn)以及經(jīng)本級人民政府規(guī)定的其他國有資產(chǎn)由縣級以上人民政府授權(quán)的部門參照本辦法監(jiān)督管理。

第四十二條 國有及國有控股企業(yè)、國有參股企業(yè)的組織機(jī)構(gòu)、組織形式、權(quán)利義務(wù)等，依照《中華人民共和國公司法》等法律和本辦法規(guī)定執(zhí)行。

第四十三條 本辦法自2007年12月20日起施行。