第一篇：1-3安徽省省屬企業(yè)境外國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法
安徽省省屬企業(yè)境外國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法(安徽省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會皖國資
評價【2011】120號)
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來源： 安徽省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會
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關(guān)于印發(fā)《安徽省省屬企業(yè)境外國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》的通知 皖國資評價〔2011〕120號 各省屬企業(yè)：
《安徽省省屬企業(yè)境外國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》已經(jīng)省國資委2011年第十八次主任辦公會審議通過，現(xiàn)予印發(fā)，自2011年8月1日起施行。安徽省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會 二〇一一年七月七日
安徽省省屬企業(yè)境外國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法
第一章 總則
第一條 為加強省屬企業(yè)境外國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，維護境外國有資產(chǎn)權(quán)益，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》和《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》及相關(guān)法律、法規(guī)，參照《中央企業(yè)境外國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》制定本辦法。
第二條 本辦法所稱省屬企業(yè)是指安徽省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱省國資委）履行出資人職責的企業(yè)。
本辦法所稱境外企業(yè)是指省屬企業(yè)及其各級子企業(yè)在我國境外出資設(shè)立的獨資及控股企業(yè)。省屬企業(yè)及其各級子企業(yè)在香港、澳門特別行政區(qū)及臺灣地區(qū)出資設(shè)立的獨資及控股企業(yè)比照境外企業(yè)管理。
本辦法適用于省屬企業(yè)及其各級全資、控股子企業(yè)在境外以各種形式出資所形成的國有權(quán)益的監(jiān)督管理。第三條 省屬企業(yè)境外國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作應(yīng)當遵循以下原則：
（一）推動對外拓展。按照市場導(dǎo)向和企業(yè)自主決策原則，鼓勵省屬企業(yè)參與國際經(jīng)濟合作和競爭。
（二）維護資產(chǎn)安全。督促和推動省屬企業(yè)加強境外投資管理，加強境外重大事項管控，防范各類風險。
（三）落實監(jiān)督責任。按照投資與管理相統(tǒng)一的原則，落實省國資委、省屬企業(yè)、境外企業(yè)對境外國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理責任。
第四條 省國資委依法對省屬企業(yè)境外國有資產(chǎn)管理履行以下職責：
（一）制訂境外國有資產(chǎn)管理制度，并負責組織實施和監(jiān)督檢查；
（二）審核批準省屬企業(yè)境外國有資產(chǎn)運營重大事項；
（三）組織開展省屬企業(yè)境外國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)統(tǒng)計、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估和績效評價等基礎(chǔ)管理工作；
（四）督促、指導(dǎo)省屬企業(yè)建立健全境外國有資產(chǎn)經(jīng)營責任體系，落實國有資產(chǎn)保值增值責任；
（五）組織開展境外企業(yè)重大資產(chǎn)損失調(diào)查及責任追究，協(xié)調(diào)處理境外企業(yè)突發(fā)事件；
（六）法律、行政法規(guī)以及國有資產(chǎn)監(jiān)督管理有關(guān)規(guī)定賦予的其他職責。第五條 省屬企業(yè)依法對境外國有資產(chǎn)管理履行以下職責：
（一）執(zhí)行境外國有資產(chǎn)管理的有關(guān)法律、法規(guī)和制度；
（二）建立健全境外企業(yè)監(jiān)管的規(guī)章制度及內(nèi)部控制和風險防范機制；
（三）審議或核準境外企業(yè)財務(wù)預(yù)、決算報告，利潤分配和彌補虧損方案，收繳投資收益；
（四）建立健全境外國有資產(chǎn)經(jīng)營責任體系，對境外企業(yè)經(jīng)營活動進行監(jiān)督和評價，落實國有資產(chǎn)保值增值責任；
（五）協(xié)調(diào)處理境外企業(yè)突發(fā)事件；
（六）定期向省國資委報告境外國有資產(chǎn)運營情況；
（七）法律、行政法規(guī)以及國有資產(chǎn)監(jiān)督管理有關(guān)規(guī)定賦予的其他職責。
第六條 省屬企業(yè)及其各級子企業(yè)依法護維境外國有資產(chǎn)合法權(quán)益，對所屬境外企業(yè)享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等出資人權(quán)利，依法制定或參與制定所出資境外企業(yè)章程。
省屬企業(yè)及其各級子企業(yè)應(yīng)當依法參與所出資的境外參股、聯(lián)營、合作企業(yè)重大事項管理。
第二章 境外出資管理
第七條 境外出資應(yīng)遵守國家法律、行政法規(guī)，符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和主業(yè)方向。省屬企業(yè)應(yīng)當對境外出資實施集體決策、統(tǒng)一規(guī)劃，并按規(guī)定報省國資委核準。境外出資不得設(shè)立承擔無限責任的經(jīng)營實體。
第八條 境外出資應(yīng)當進行充分的可行性研究，全面調(diào)查和詳細分析出資項目在經(jīng)濟、財務(wù)、環(huán)境、安全等方面的必要性、合理性和可行性，開展盡職調(diào)查深入審核出資項目的經(jīng)營管理風險、資金安全風險、涉外法律風險等，提高出資決策的科學性。
第九條 以非貨幣資產(chǎn)進行境外出資的，應(yīng)當按照國家法律、法規(guī)以及相關(guān)的標準、程序和方法進行資產(chǎn)評估，資產(chǎn)評估結(jié)果應(yīng)報省國資委備案。
第十條 在境外出資形成的股權(quán)或物業(yè)產(chǎn)權(quán)應(yīng)當?shù)怯洖閷嶋H出資單位。根據(jù)境外股權(quán)或物業(yè)產(chǎn)權(quán)所在地法律規(guī)定確需以自然人名義持有的，應(yīng)當經(jīng)省屬企業(yè)核準后報省國資委備案。實際出資單位應(yīng)當與選定的自然人辦理包含資產(chǎn)保全措施的委托代持法律手續(xù)，并報省國資委備案。第十一條 省屬企業(yè)負責人及其他任何管理人員，不得超越權(quán)限對境外企業(yè)采取單獨聯(lián)系方式管理。未經(jīng)批準，已在境外企業(yè)任職的中方負責人不得再以本人或他人名義在境外注冊公司、投資參股。
第十二條 省屬企業(yè)在離岸法區(qū)依法成立離岸公司的，應(yīng)當客觀評估其實際用途和風險，慎重決策，規(guī)范離岸公司管理制度和資金運作流程。已無存續(xù)必要的離岸公司，應(yīng)當依法注銷。
第十三條 省屬企業(yè)應(yīng)當對境外金融衍生業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一管理，明確決策程序、授權(quán)權(quán)限和操作流程。從事境外期貨、期權(quán)、遠期、掉期等金融衍生業(yè)務(wù)應(yīng)當嚴守套期保值原則，完善風險管理規(guī)定，禁止投機行為。第十四條 省屬企業(yè)應(yīng)當按照屬地化管理原則，統(tǒng)籌境內(nèi)外薪酬管理制度。不具備屬地化管理條件的，省屬企業(yè)應(yīng)當按照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合屬地的實際情況，制定統(tǒng)一的外派人員薪酬管理辦法，并報省國資委備案。
第三章 境外企業(yè)管理
第十五條 省屬企業(yè)是所屬境外企業(yè)監(jiān)督管理的責任主體。境外企業(yè)應(yīng)當定期向省屬企業(yè)報告境外國有資產(chǎn)總量、結(jié)構(gòu)、變動、收益等匯總分析情況。
第十六條 境外企業(yè)應(yīng)當遵照駐在國（地區(qū)）的法律規(guī)定，建立健全法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機制，定期開展資產(chǎn)清查，加強風險管理，對占用的國有資產(chǎn)安全運營和保值增值承擔責任。第十七條 境外企業(yè)對重大事項應(yīng)當明確決策機構(gòu)職責、權(quán)限和議事規(guī)則。
第十八條 境外企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)界定應(yīng)當遵循“誰投資、誰擁有”原則，境外國有資產(chǎn)占有、變動、注銷等應(yīng)當履行必要的審批程序和產(chǎn)權(quán)登記程序。
第十九條 境外企業(yè)再投資應(yīng)當充分進行科學論證，按照法定程序報經(jīng)省屬企業(yè)批準后進行。
第二十條 境外企業(yè)應(yīng)當按照省屬企業(yè)要求和企業(yè)章程規(guī)定建立和完善預(yù)算、合同、資產(chǎn)、資金等管理制度。非金融類境外企業(yè)不得為其所屬省屬企業(yè)系統(tǒng)之外的企業(yè)或個人進行任何形式的融資、拆借資金或者提供擔保。
第二十一條 境外企業(yè)應(yīng)當建立和完善會計核算制度，不得存有賬外業(yè)務(wù)和資產(chǎn)。境外企業(yè)應(yīng)當運用會計信息化手段，加強對日常財務(wù)會計工作的管理。
第二十二條 境外企業(yè)的全部資產(chǎn)應(yīng)當納入省屬企業(yè)年度合并報表。境外企業(yè)應(yīng)當聘請省國資委認可的、具備資質(zhì)的中介機構(gòu)對年度財務(wù)報告進行審計；暫不具備條件的，也可由駐在國（地區(qū)）合法中介機構(gòu)或省屬企業(yè)內(nèi)部審計機構(gòu)進行審計，審計結(jié)果報省國資委備案。
第四章 重大事項管理
第二十三條 省屬企業(yè)應(yīng)當建立健全境外企業(yè)重大事項管理制度和報告制度，并按照法定程序和授權(quán)分級實施。依法應(yīng)當備案核準的事項，省屬企業(yè)應(yīng)當報有關(guān)部門履行相關(guān)手續(xù)。
第二十四條 省屬企業(yè)應(yīng)當將境外企業(yè)納入集團預(yù)算管理體系，加強境外企業(yè)重大經(jīng)營事項的預(yù)算控制，并對境外企業(yè)預(yù)算執(zhí)行情況及時進行跟蹤監(jiān)督。
第二十五條 省屬企業(yè)應(yīng)當將境外資金納入集團監(jiān)管體系中，加強境外銀行賬戶管理，不得以個人名義開設(shè)賬戶（駐在國或地區(qū)法律另有規(guī)定的除外），不得將帳戶轉(zhuǎn)借個人或者其他機構(gòu)使用。
省屬企業(yè)應(yīng)當明確界定境外資金調(diào)度與使用的權(quán)限與責任，建立大額資金調(diào)度境內(nèi)外聯(lián)簽制度，定期向省國資委報告境外大額資金的管理和運作情況。
第二十六條 省屬企業(yè)應(yīng)當建立外派人員管理制度，建立外派境外企業(yè)經(jīng)營管理人員定期述職和履職評估制度。
第二十七條 省屬企業(yè)應(yīng)當明確境外出資股東代表的選任條件、職責權(quán)限、報告程序和考核獎懲辦法。股東代表應(yīng)當按照股東意愿，在股東（大）會會議上發(fā)表意見、行使表決權(quán)，并及時報告會議情況和表決結(jié)果。第二十八條 境外企業(yè)發(fā)生以下事項的，省屬企業(yè)應(yīng)當報省國資委核準。
（一）境外企業(yè)設(shè)立、增減注冊資本、合并、分立、解散、清算、申請破產(chǎn)或變更公司形式等事項；
（二）收購、再投資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓；
（三）發(fā)行公司債券或股票等融資活動，首次開展金融衍生業(yè)務(wù)；
（四）對外擔保、對外捐贈事項；
（五）重要資產(chǎn)處置、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等；
（六）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理有關(guān)法規(guī)規(guī)定的其他事項。
第二十九條 境外企業(yè)發(fā)生以下有重大影響的意外或突發(fā)事件，應(yīng)當在24小時內(nèi)報告省屬企業(yè)；影響特別重大的，省屬企業(yè)應(yīng)及時向省國資委報告。
（一）銀行賬戶或境外匯款被凍結(jié)；
（二）開戶銀行或存款所在的金融機構(gòu)倒閉；
（三）發(fā)生重大資產(chǎn)損失；
（四）發(fā)生戰(zhàn)爭、重大自然災(zāi)害，重大群體性事件，危及人身或財產(chǎn)安全的重大突發(fā)事件；
（五）受到駐在國（地區(qū)）監(jiān)管部門處罰，產(chǎn)生重大不良影響事件；
（六）其他有重大影響的事件。
第五章 境外國有資產(chǎn)監(jiān)督
第三十條 省屬企業(yè)應(yīng)當對境外企業(yè)經(jīng)營管理、內(nèi)部控制、會計信息以及國有資產(chǎn)安全等情況定期進行監(jiān)督檢查。
第三十一條 省屬企業(yè)應(yīng)當加強對境外企業(yè)負責人的考核評價，開展經(jīng)濟責任審計，并出具審計報告，報省國資委備案。
第三十二條 省屬企業(yè)應(yīng)當建立境外企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況信息報告制度，及時了解境外企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務(wù)狀況和國有資產(chǎn)保值增值狀況，定期向省國資委報告。
第三十三條 省屬企業(yè)外派監(jiān)事會按照有關(guān)法律、行政法規(guī)以及國有資產(chǎn)監(jiān)督管理有關(guān)規(guī)定，對省屬企業(yè)境外國有資產(chǎn)進行監(jiān)督檢查，具體辦法另行規(guī)定。
第三十四條 省國資委依法對境外企業(yè)國有資產(chǎn)重大事項實施管理，定期組織開展境外企業(yè)抽查審計，并依法開展資產(chǎn)損失責任追究。
第六章 法律責任
第三十五條 境外企業(yè)有下列行為之一的，省國資委和省屬企業(yè)應(yīng)當按照國家法律、行政法規(guī)以及國有資產(chǎn)監(jiān)督管理有關(guān)規(guī)定，視情節(jié)輕重對有關(guān)責任人追究責任。
（一）違反規(guī)定為集團外企業(yè)或個人進行銀行融資，向集團外企業(yè)或個人拆借資金、提供擔保，出借銀行賬戶；
（二）超越授權(quán)或未按規(guī)定程序進行融資或投資，調(diào)度和使用資金，處置資產(chǎn)等；
（三）內(nèi)部控制和風險防范存在嚴重缺陷；
（四）會計信息不真實，存有賬外業(yè)務(wù)和賬外資產(chǎn)；
（五）通過不正當交易轉(zhuǎn)移利潤，損害企業(yè)利益；
（六）挪用或者截留應(yīng)繳收益；
（七）重大事項未按規(guī)定及時報告。
第三十六條 省屬企業(yè)有下列行為之一的，省國資委按照有關(guān)規(guī)定視情節(jié)輕重，追究相關(guān)責任人責任。
（一）未按規(guī)定履行有關(guān)備案核準程序；
（二）未按規(guī)定及時報告重大事項；
（三）對境外企業(yè)管理失控，造成國有資產(chǎn)損失。
第七章 附則
第三十七條 本辦法自2011年8月1日起施行。
第二篇：山東省省屬企業(yè)境外國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法
山東省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)《山東省省屬企業(yè)境外國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》的通知
魯國資產(chǎn)權(quán)?2007?23號
各省管企業(yè)，各省直有關(guān)部門、單位：
《山東省省屬企業(yè)境外國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》已經(jīng)省國資委第83次主任辦公會研究同意，現(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行過程中遇到的有關(guān)問題請及時反饋我委。
山東省省屬企業(yè)境外國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范省屬企業(yè)境外國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，保證企業(yè)境外國有資產(chǎn)的安全完整和保值增值，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合我省實際，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于省國資委履行出資人職責的企業(yè)（以下簡稱省管企業(yè)）和其他省屬企業(yè)、單位（以上統(tǒng)稱境內(nèi)國有出資單位），向境外及港澳臺地區(qū)直接出資設(shè)立或依法取得的具有法人地位的企業(yè)和經(jīng)營性實體（以下統(tǒng)稱境外企業(yè)）中國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理。
第三條 本辦法所稱境外企業(yè)國有資產(chǎn)包括：
（一）境內(nèi)國有出資單位以各種形式向境外企業(yè)投資以及境外企業(yè)在境外再投資等形成的資本及其權(quán)益；
（二）在境外以個人名義持有的國有股權(quán)及物業(yè)產(chǎn)權(quán)；
（三）境外企業(yè)依法接受贈與、贊助和經(jīng)依法判決、裁決而取得的歸國家所有的資產(chǎn)或權(quán)益；
（四）境外企業(yè)中國有無形資產(chǎn)和其他國有資產(chǎn)。
第二章公司治理
第四條 境內(nèi)國有出資單位在境外注冊企業(yè)形式應(yīng)為有限責任公司（包括國有獨資公司）、股份有限公司或其他承擔有限責任的經(jīng)營性實體，不得以承擔無限責任形式注冊登記任何類型的企業(yè)或?qū)嶓w。
第五條 境內(nèi)國有出資單位以其認繳的出資額或認購的股份為限對境外企業(yè)承擔有限責任，依據(jù)法律法規(guī)行使資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等項股東權(quán)利。
第六條 境內(nèi)國有出資單位直接出資設(shè)立或收購的境外企業(yè)，其清算、合并、分立或重組，增減注冊資本，調(diào)整產(chǎn)（股）權(quán)結(jié)構(gòu)及出資方式、產(chǎn)（股）權(quán)轉(zhuǎn)讓以及投資實施過程中涉及上述事項的調(diào)整等，省管企業(yè)應(yīng)事前報省國資委批準；其他省屬企業(yè)暫由省直主管部門、單位批準，但涉及產(chǎn)（股）權(quán)轉(zhuǎn)讓、結(jié)構(gòu)調(diào)整的須報省國資委批準。
第七條 境內(nèi)國有出資單位對所投資的境外企業(yè)行使出資人職責，以其認繳的出資或認購的股份向境外企業(yè)派出股權(quán)代表，并依法進入董事會。
第八條 境內(nèi)國有出資單位應(yīng)遵循法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的條件、程序，提名境外企業(yè)董事候選人。提名的董事候選人應(yīng)當具備相關(guān)專業(yè)知識和決策、監(jiān)督能力。省管企業(yè)負責人兼任境外董事及高管職務(wù)的，應(yīng)按管理權(quán)限事前向干部管理部門備案。
第九條 境內(nèi)國有出資單位法定代表人及其他任何管理人員，不得超越權(quán)限對境外企業(yè)采取單獨聯(lián)系方式進行管理。境外企業(yè)中方負責人也不得以本人或他人名義在境外注冊公司、投資參股。
第十條 境內(nèi)國有出資單位要加強境外企業(yè)的風險管理，對財務(wù)風險、市場風險、法律風險等進行有效監(jiān)控和評價，建立健全風險防控機制。境外企業(yè)應(yīng)遵照駐在國（地區(qū)）的法律規(guī)定，建立健全境外企業(yè)內(nèi)部控制制度和風險管理系統(tǒng)。
第十一條 境外企業(yè)可以建立外部（或獨立）董事制度。建立外部董事制度的，董事會成員中應(yīng)有三分之一以上的外部董事，其中應(yīng)有一名具有注冊會計師執(zhí)業(yè)資格的專業(yè)人士。
第十二條 外部董事或獨立董事所發(fā)表的意見應(yīng)在董事會決議中列明，應(yīng)當?shù)幌抻趯σ韵率马椣蚨聲l(fā)表意見：
（一）境外企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略；
（二）境外企業(yè)發(fā)行債券、股票和上市等重大融資計劃；
（三）境內(nèi)國有出資單位與境外企業(yè)之間發(fā)生的連續(xù)12個月內(nèi)累計金額超過1000萬元的關(guān)聯(lián)交易及境外企業(yè)一個會計周期內(nèi)經(jīng)審計高于凈資產(chǎn)值的5%的借款或其他資金往來；
（四）境外企業(yè)對外提供的擔保事項；
（五）境外企業(yè)提交股東大會審議的事項；
（六）企業(yè)的薪酬計劃和人力資源計劃；
（七）可能影響企業(yè)發(fā)展和股東權(quán)益的其他事項。
第三章投資管理
第十三條 境外投資是指境內(nèi)國有出資單位以貨幣、實物、有價證券、知識產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益，在境外及港澳臺地區(qū)新設(shè)、收購、兼并企業(yè)或?qū)ζ湓鲑Y、再投資等，獲得所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為。
第十四條 境內(nèi)國有出資單位的境外投資管理應(yīng)當遵循以下原則：
（一）符合國家有關(guān)境外投資和駐在國（地區(qū)）的法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策；
（二）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃，突出主業(yè)發(fā)展，有利于提高企業(yè)的國際競爭力；
（三）投資規(guī)模與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、資產(chǎn)負債水平和實際籌資能力相適應(yīng)，預(yù)期投資收益應(yīng)不低于國內(nèi)同行業(yè)同期平均水平。
第十五條 境內(nèi)國有出資單位作為境外企業(yè)的投資主體，應(yīng)當制定境外投資管理制度。其主要內(nèi)容包括：
（一）境外投資應(yīng)遵循的原則；
（二）境外投資管理機構(gòu)及其職責；
（三）境外投資決策程序和管理流程；
（四）境外投資風險防范和控制制度；
（五）權(quán)屬企業(yè)境外投資監(jiān)督管理制度；
（六）境外投資的財務(wù)管理制度；
（七）境外投資的評價、考核及責任追究制度；
（八）結(jié)合本單位實際建立的其他相關(guān)制度等。 第十六條 境內(nèi)國有出資單位應(yīng)提高境外投資決策質(zhì)量，做好前期調(diào)研論證：
（一）政治與法律風險調(diào)查。擬投資境外企業(yè)駐在國（地區(qū)）政治、經(jīng)濟、法律、宗教文化等基本情況；駐在國（地區(qū)）對外國投資者的法律規(guī)定以及有關(guān)土地、知識產(chǎn)權(quán)、外匯管制、會計、稅收、勞動用工和環(huán)境保護等政策。
（二）境外企業(yè)評估論證。對擬投資境外企業(yè)涉及的經(jīng)濟、技術(shù)、財務(wù)、產(chǎn)品市場等方面問題進行深入調(diào)查和研究，全面分析可能存在的風險并提出相應(yīng)的防范措施。聘請相關(guān)專家進行咨詢論證。
第十七條 境外投資實行核準管理。申請核準時，境內(nèi)國有出資單位需提報下列材料：
（一）董事會（或總經(jīng)理辦公會）決議及會議記錄；
（二）境外企業(yè)可行性研究報告及專家論證意見；
（三）境外信譽良好、經(jīng)驗豐富的中介機構(gòu)出具的風險評估報告；
（四）境外投資合同及境外企業(yè)公司章程（草案）；
（五）有境外投資方的，需提供境外投資方及其實際控制人的相關(guān)資料；
（六）境外企業(yè)駐在國（地區(qū)）法律機構(gòu)出具的盡職調(diào)查報告及法律意見書；
（七）境內(nèi)國有出資單位經(jīng)審計的最近的財務(wù)報告及資金來源說明；
（八）審批機構(gòu)要求提供的其他資料。
第十八條 境內(nèi)國有出資單位原則上應(yīng)保持對境外企業(yè)的控股權(quán)，未經(jīng)批準，不得放棄對境外企業(yè)的控股權(quán)。
第四章 資產(chǎn)管理
第十九條 境內(nèi)國有出資單位應(yīng)按照國家和省的有關(guān)規(guī)定及時辦理境外企業(yè)國有資產(chǎn)占有（備案）、變動和注銷產(chǎn)權(quán)登記。
第二十條 境內(nèi)國有出資單位用非貨幣性資產(chǎn)向境外投資，應(yīng)按《企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》和相關(guān)規(guī)定的標準、程序、方法進行資產(chǎn)評估，駐在國（地區(qū)）對資產(chǎn)評估有法律規(guī)定的從其規(guī)定。經(jīng)核準（備案）的評估結(jié)果是辦理國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)（備 6 案）登記、商務(wù)部門審批境外非貨幣性資產(chǎn)投資項目和海關(guān)核驗《國有資產(chǎn)實物境外投資出口核驗表》的依據(jù)之一。
第二十一條 境外企業(yè)應(yīng)當以企業(yè)名義在當?shù)剞k理持有國有股權(quán)或物業(yè)產(chǎn)權(quán)的相關(guān)法律手續(xù)，原則上不得以個人名義持有。駐在國（地區(qū)）的法律規(guī)定確需以個人名義持有的，應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)。
第二十二條 擬以個人名義持有境外企業(yè)國有股權(quán)或物業(yè)產(chǎn)權(quán)的，境內(nèi)國有出資單位（委托人）應(yīng)與擬持有境外企業(yè)國有股權(quán)或物業(yè)產(chǎn)權(quán)的持有人（受托人）簽訂《境外以個人名義持（擁）有國有股權(quán)或物業(yè)產(chǎn)權(quán)委托協(xié)議書》，并在境內(nèi)國有出資單位所在地公證機關(guān)辦理公證手續(xù)后，報省國資委批準。
境外企業(yè)按駐在國（地區(qū)）法律規(guī)定，要及時辦理有關(guān)產(chǎn)權(quán)委托代理聲明，包括在銀行帳戶的存款聲明等法律手續(xù)，取得駐在國（地區(qū)）法律對該國有股權(quán)或物業(yè)產(chǎn)權(quán)的承認和保護。
第二十三條 凡董事會決議涉及下列事項的，境外國有出資單位派駐境外企業(yè)的董事應(yīng)在董事會召開會議前，提前將會議表決事項報告境內(nèi)國有出資單位，并按有關(guān)規(guī)定根據(jù)境內(nèi)國有出資單位或省國資委出具的意見行使表決權(quán)利：
（一）境外企業(yè)超過其公司章程規(guī)定購置、出賣、轉(zhuǎn)讓、報損等有關(guān)資產(chǎn)的；
（二）境外企業(yè)因業(yè)務(wù)需要進行再投資或?qū)ν馓峁５模华?/p>
（三）境外企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，為取得流動資金而以本公司不動產(chǎn)作抵押的；
（四）境外企業(yè)的投資損失和壞帳損失核銷超過其公司章程約定的；
（五）通過發(fā)行公司債券、股票、上市和其他方式融資的；
（六）境外企業(yè)利潤分配或重大會計政策變更的；
（七）其他應(yīng)由境內(nèi)國有出資單位或省國資委批準的事項。
第二十四條 未經(jīng)批準，境外企業(yè)不得進行證券、期貨、委托理財和資金拆借等短期或長期投資。
第二十五條 境外企業(yè)由于各種原因宣布撤銷、合并、分立、出售或破產(chǎn)時，境內(nèi)國有出資單位應(yīng)嚴格履行出資人義務(wù)，要求其及時清理財產(chǎn)和債權(quán)、債務(wù)，并提供經(jīng)境外會計中介機構(gòu)審計的財務(wù)報告和資產(chǎn)評估報告。
第二十六條 境外國有及國有控股企業(yè)有下列行為之一的，應(yīng)當對其資產(chǎn)進行評估：
（一）轉(zhuǎn)讓、置換非貨幣資產(chǎn)的；
（二）對外投資、償還債務(wù)的；
（三）國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、國有股權(quán)比例發(fā)生變動的；
（四）整體資產(chǎn)或部分資產(chǎn)租賃給非國有單位的；
（五）涉訴事項及其他。 第二十七條 境外企業(yè)的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓由境內(nèi)國有出資單位暫按《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》執(zhí)行，并符合其駐在國（地區(qū)）法律規(guī)定。
第五章 財務(wù)監(jiān)管
第二十八條 境內(nèi)國有出資單位應(yīng)嚴格按照國家和省的有關(guān)要求，對境外國有及國有控股企業(yè)實施財務(wù)監(jiān)管。境外企業(yè)的財務(wù)管理辦法，應(yīng)根據(jù)財政部《境外投資財務(wù)管理暫行辦法》以及駐在國（地區(qū)）相關(guān)法律規(guī)定，結(jié)合本企業(yè)實際情況制定，并報境內(nèi)國有出資單位同意。
第二十九條 境外企業(yè)從事各種交易業(yè)務(wù)，開立賬戶等活動，必須以企業(yè)名義進行。
境外企業(yè)賬戶應(yīng)盡可能在中資銀行或與中資銀行有業(yè)務(wù)往來，且資信可靠的駐在國（地區(qū)）銀行開立。
第三十條 境外企業(yè)須建立企業(yè)負責人或其授權(quán)人與財務(wù)負責人財務(wù)收支等事項“聯(lián)簽”制度。
第三十一條 境內(nèi)國有出資單位每年應(yīng)委托信譽良好、執(zhí)業(yè)質(zhì)量較高的會計中介機構(gòu)對境外企業(yè)進行財務(wù)審計，并向省國資委等有關(guān)部門提報能夠全面反映境外企業(yè)財務(wù)狀況的會計報表（以人民幣為記賬本位幣），說明其經(jīng)營過程中存在的問題和發(fā)展?jié)摿?。?/p>
第三十二條 境內(nèi)國有出資單位應(yīng)按投資合同和境外企業(yè)公司章程規(guī)定，選派有一定水平的財會人員到境外企業(yè)從事財會工 作，其財會人員發(fā)生變動時，須報境內(nèi)國有出資單位批準，并及時編制交接清單，辦理相應(yīng)交接手續(xù)。
第三十三條 境內(nèi)國有出資單位應(yīng)加強對境外企業(yè)財務(wù)管理工作的指導(dǎo)和服務(wù)，定期對境外企業(yè)財務(wù)會計工作進行檢查，對違反國家和駐在國（地區(qū)）有關(guān)規(guī)定的行為，要及時糾正并嚴肅處理。
第六章 報告制度
第三十四條 境內(nèi)國有出資單位應(yīng)建立境外企業(yè)重大事項報告制度，及時向省國資委報告以下事項：
（一）境外企業(yè)發(fā)生嚴重虧損或大額壞賬；
（二）境外企業(yè)高管人員有舞弊、欺詐等行為；
（三）駐在國（地區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)對境外企業(yè)采取的重大處罰措施；
（四）境外企業(yè)報告期內(nèi)發(fā)生會計政策變更或重大會計差錯更正事項；
（五）境外企業(yè)發(fā)生重大法律糾紛案件；
（六）其他應(yīng)報告的重大事項。
第三十五條 境外企業(yè)應(yīng)將下列資料及時報送境內(nèi)國有出資單位備案：
（一）境外上市的企業(yè)根據(jù)境外上市規(guī)則須送交股東的文件，如通告、通函、報告及其他公開披露的信息等；
（二）境外企業(yè)的內(nèi)部控制制度，如相關(guān)費用開支標準等；
（三）境外企業(yè)以個人名義持有國有股權(quán)或物業(yè)產(chǎn)權(quán)的公證文件（副本）、聲明等有關(guān)材料；
（四）境外企業(yè)在銀行開立的帳戶和相關(guān)財務(wù)管理辦法；
（五）境外企業(yè)負責人的考核辦法和職工薪酬管理辦法；
（六）境外企業(yè)聘任的外籍高級管理人員資料；
（七）境外企業(yè)納稅申報或完稅資料；
（八）其他資料，如業(yè)務(wù)基本情況表、相關(guān)財務(wù)報表等。 第三十六條 境內(nèi)國有出資單位應(yīng)每年向省國資委報送境外企業(yè)工作報告，內(nèi)容包括：
（一）主要資產(chǎn)負債項目指標及其變化情況；
（二）財務(wù)收入和支出及利潤分配情況；
（三）資金用于項目投向情況；
（四）股本結(jié)構(gòu)變動情況；
（五）高級管理人員變化情況；
（六）駐在國（地區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)指出的經(jīng)營中存在的問題和整改情況；
（七）本工作計劃完成情況和下一工作計劃；
（八）政府其他部門規(guī)定需要報告的事項；
（九）境內(nèi)國有出資單位認為需要報告的其他事項。
第七章 責任追究 第三十七條 境內(nèi)國有出資單位是境外企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)管的責任主體，境外企業(yè)的中方負責人作為國有資產(chǎn)的經(jīng)營責任人，對境外企業(yè)占用的國有資產(chǎn)負有安全有效使用和保值增值的責任。境內(nèi)國有出資單位應(yīng)對境外企業(yè)的中方負責人進行考核。
第三十八條 境外企業(yè)股東大會、董事會的決議違反法律法規(guī)或公司章程的規(guī)定，侵犯股東合法權(quán)益的，境內(nèi)國有出資單位應(yīng)依法追究，要求停止上述違法或侵害行為。
董事、監(jiān)事、經(jīng)理執(zhí)行職務(wù)時，違反法律法規(guī)或公司章程的規(guī)定，給公司造成損害的，境內(nèi)國有出資單位應(yīng)要求公司依法追究，并要求賠償。
第三十九條 境內(nèi)國有出資單位有關(guān)人員及其境外企業(yè)的中方負責人和其他派出人員由于工作失職、濫用職權(quán)或徇私舞弊、違反法律法規(guī)，造成境外企業(yè)國有資產(chǎn)損失等嚴重后果的，境內(nèi)國有出資單位可視情節(jié)對責任人員給予通報批評、經(jīng)濟處罰、降級、解聘等處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。
第八章 附 則
第四十條 境外上市公司的國有股權(quán)管理，國家有規(guī)定的從其規(guī)定。
第四十一條 本辦法自發(fā)布之日起實行。
第三篇：青島市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法
青島市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法
青島市人民政府令第187號《青島市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》已于2006年1月26日經(jīng)市人民政府第23次常務(wù)會議通過，現(xiàn)予公布，自2006年3月20日起施行。
第一章 總則
第一條 為了加強對我市企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，防止國有資產(chǎn)流失，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合本市實際，制定本辦法。
第二條 市人民政府履行出資人職責的國有及國有控股、國有參股企業(yè)(以下稱所出資企業(yè))國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理適用本辦法。
所出資企業(yè)由市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱市政府國資委)依法確定，報市人民政府批準后公布，并按照規(guī)定的程序上報備案。
第三條 市政府國資委代表市政府履行出資人職責，享有所有者權(quán)益，逐步實現(xiàn)管資產(chǎn)和管人、管事相結(jié)合的國有資產(chǎn)管理體制。
第四條 所出資企業(yè)依法享有企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)，不得損害出資人的合法權(quán)益，并對其經(jīng)營管理的企業(yè)國有資產(chǎn)承擔保值增值責任。
第五條 發(fā)生嚴重自然災(zāi)害、嚴重疫情等重大、緊急情況時，市人民政府可以依法統(tǒng)一調(diào)用、處置企業(yè)國有資產(chǎn)。
第二章 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)
第六條 市政府國資委依法履行出資人職責，不得干預(yù)所出資企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。
市政府國資委不行使政府的社會公共管理職能，市政府其他部門、機構(gòu)不履行企業(yè)國有資產(chǎn)出資人職責。
市政府國資委對全市企業(yè)國有資產(chǎn)的管理工作進行指導(dǎo)和監(jiān)督。第七條 市政府國資委的主要職責：
(一)建立和完善企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值指標體系，通過統(tǒng)計、稽核等方式，對企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值情況進行監(jiān)管；
(二)指導(dǎo)推進國有及國有控股企業(yè)的改革和重組；
(三)按照有關(guān)規(guī)定向所出資企業(yè)派出監(jiān)督機構(gòu)，管理外派監(jiān)督機構(gòu)的工作人員；
(四)按照法定程序和職責分工對所出資企業(yè)負責人進行考核，并根據(jù)考核結(jié)果對其進行獎懲；對所出資企業(yè)負責人的任免，按照有關(guān)規(guī)定辦理；
(五)對所出資企業(yè)的國有資產(chǎn)收益編制收繳計劃、組織收繳和進行考核，按照投融資規(guī)劃要求編制再投入預(yù)算建議計劃；
(六)依法對所出資企業(yè)的重大事項進行審核；
(七)依法監(jiān)督和規(guī)范企業(yè)國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)交易活動；
(八)依法推動市屬重點國有及國有控股企業(yè)建立健全企業(yè)法律顧問制度；
(九)履行出資人的其他職責。第八條 市政府國資委的主要義務(wù)：
(一)依法加強企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作，防止國有資產(chǎn)流失，促進企業(yè)實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值；
(二)推進國有資產(chǎn)合理流動和優(yōu)化配置，推動國有經(jīng)濟布局和結(jié)構(gòu)的調(diào)整，提高國有經(jīng)濟的整體素質(zhì)和競爭力；
(三)推動建立歸屬清晰、權(quán)責明確、保護嚴格、流轉(zhuǎn)順暢的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度；
(四)指導(dǎo)和促進國有及國有控股企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，推進管理現(xiàn)代化；
(五)尊重、維護所出資企業(yè)的經(jīng)營自主權(quán)，依法維護企業(yè)的合法權(quán)益；
(六)指導(dǎo)所出資企業(yè)加強財務(wù)、審計和職工民主監(jiān)督等制度建設(shè)，促進企業(yè)依法經(jīng)營管理；
(七)履行出資人的其他義務(wù)。
第九條 市政府國資委應(yīng)當按照規(guī)定向市人民政府報告企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作、國有資產(chǎn)保值增值情況和其他重大事項。
第三章 所出資企業(yè)負責人管理
第十條 對所出資企業(yè)負責人的任免權(quán)限、選任原則和用人機制，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十一條 市政府國資委應(yīng)當建立健全科學有效的考核機制，按照考核與任期考核、考核結(jié)果與獎懲相結(jié)合的原則，依法對所出資企業(yè)負責人進行考核。
第十二條 市政府國資委應(yīng)當建立健全可追溯經(jīng)營責任的長效激勵與即時激勵、收益與承擔風險相結(jié)合的企業(yè)負責人激勵約束機制。
第十三條 按照所出資企業(yè)中國有獨資企業(yè)、國有獨資公司的經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營難度、經(jīng)濟效益和國有資產(chǎn)保值增值等情況，制定其企業(yè)負責人的薪酬分配辦法。
第四章 所出資企業(yè)重大事項管理
第十四條 所出資企業(yè)的下列重大事項應(yīng)當由市政府國資委審核后，報市人民政府批準：
(一)重要的國有獨資企業(yè)和國有獨資公司的分立、合并、破產(chǎn)或者解散；
(二)轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分國有股權(quán)致使國家不再擁有控股地位。
第十五條 所出資企業(yè)中的下列重大事項應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定報市政府國資委審核或?qū)徍伺鷾剩?/p>
(一)國有獨資企業(yè)和國有獨資公司的重組、股份制改造方案；
(二)國有獨資公司的公司章程；
(三)國有獨資企業(yè)和國有獨資公司的分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本或者發(fā)行公司債券；
(四)國有及國有控股企業(yè)屬非主業(yè)范圍的重大項目投融資；
(五)國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓；
(六)在增資擴股中全部或者部分放棄國有股認股權(quán)；
(七)采用增發(fā)股票、定向吸納其他非國有資本投資入股等方式，導(dǎo)致國有股比例下降；
(八)國有獨資企業(yè)和國有獨資公司處置重大有形資產(chǎn)或者無形資產(chǎn)；
(九)捐贈企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營性資產(chǎn)；
(十)按照規(guī)定需要經(jīng)市政府國資委審核的其他重大事項。第十六條 所出資企業(yè)的下列事項應(yīng)當報市政府國資委備案登記：
(一)國有及國有控股企業(yè)屬主業(yè)范圍的重大項目投融資；
(二)國有獨資企業(yè)和國有獨資公司的工資分配總體情況；
(三)捐贈企業(yè)非生產(chǎn)經(jīng)營性資產(chǎn)。第十七條 所出資企業(yè)的下列事項應(yīng)當向市政府國資委報告；
(一)與自然人、法人或者其他組織進行托管、承包、租賃、買賣或者置換活動，超過規(guī)定資產(chǎn)額度的；
(二)對外提供的單項擔保額達到本企業(yè)凈資產(chǎn)的20%、累計擔保額達到本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%，以及向本企業(yè)以外的自然人、法人或者其他組織提供非對等擔保的；
(三)發(fā)生造成企業(yè)人員嚴重傷亡和重大財產(chǎn)損失的重大安全事故；
(四)因訴訟、仲裁原因，涉及到企業(yè)資產(chǎn)處置或者企業(yè)資產(chǎn)被有關(guān)機關(guān)采取查封、凍結(jié)、扣押等強制措施的情況；
(五)企業(yè)相關(guān)負責人因健康等原因不能履行職責；
(六)其他按照規(guī)定應(yīng)當報告的重要事項。
第十八條 所出資企業(yè)投資設(shè)立的子企業(yè)的重大事項的審核批準，按照國家和省、市的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十九條 國有控股公司、國有參股公司的股東會、董事會決定公司分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、發(fā)行公司債券等重大事項時，市政府國資委派出的股東代表、董事應(yīng)當事前向市政府國資委報告，并按照市政府國資委的意見行使表決權(quán)，并在規(guī)定時間內(nèi)將有關(guān)情況向市政府國資委提交書面報告。
第二十條 市政府國資委按照有關(guān)規(guī)定，組織協(xié)調(diào)所出資企業(yè)中的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司的兼并破產(chǎn)工作。
第五章 企業(yè)國有資產(chǎn)管理
第二十一條 市政府國資委按照有關(guān)規(guī)定，對所出資企業(yè)國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)占有、變更、注銷進行登記。制定產(chǎn)權(quán)登記程序，完善產(chǎn)權(quán)登記檔案制度，定期分析企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)狀況，并向市人民政府報告。
第二十二條 市政府國資委應(yīng)當建立和完善企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)督管理制度。
所出資企業(yè)在進行改制、分立、合并、破產(chǎn)、解散、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、以非貨幣資產(chǎn)對外投資或者資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、拍賣、收購、置換時，應(yīng)當依法公開并委托具有相應(yīng)資質(zhì)的資產(chǎn)評估機構(gòu)進行資產(chǎn)評估。
第二十三條 企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易，必須在市政府國資委確定的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)中公開進行，不得私下交易。
所出資企業(yè)轉(zhuǎn)讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)，可以依法采取拍賣、招投標、協(xié)議和法律、法規(guī)規(guī)定的其他轉(zhuǎn)讓方式。
第二十四條 市政府國資委應(yīng)當依法建立健全國有資產(chǎn)評估管理制度和工作程序，規(guī)范國有資產(chǎn)評估行為。對所出資企業(yè)分立、合并、重組、出售、改制、破產(chǎn)、解散、對外投資、變動股權(quán)比例等過程中的項目資產(chǎn)評估活動進行監(jiān)督管理，并對企業(yè)國有資產(chǎn)評估報告審核備案。
第二十五條 市政府國資委應(yīng)當按照國家專項工作要求和省、市的有關(guān)規(guī)定，組織所出資企業(yè)進行清產(chǎn)核資，并對清產(chǎn)核資結(jié)果進行審核確認，對不良資產(chǎn)認定核銷。
第二十六條 市政府國資委應(yīng)當對所出資企業(yè)國有資產(chǎn)的存量、分布、結(jié)構(gòu)及其變動和運營效益等基本情況進行統(tǒng)計分析。
所出資企業(yè)應(yīng)當按照規(guī)定，向市政府國資委提交國有資產(chǎn)統(tǒng)計報表和國有資產(chǎn)經(jīng)營報表等有關(guān)資料。
第二十七條 建立健全企業(yè)國有資產(chǎn)指標評價體系。
市政府國資委應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定，對企業(yè)國有資產(chǎn)的運營狀況、財務(wù)效益、償債能力、發(fā)展能力等情況進行定量、定性分析，做出準確評價。
第二十八條 市政府國資委應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定，建立和完善規(guī)劃、預(yù)算、稽核、企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值等指標考核體系。建立企業(yè)國有資產(chǎn)運營、保值增值、投資發(fā)展效果等考核獎勵制度。
第二十九條 所出資企業(yè)國有資產(chǎn)的收益應(yīng)當納入本級財政預(yù)算管理。
市屬國有資產(chǎn)收益資金納入市財政預(yù)算管理，其使用由市政府國資委提出意見報市政府審定。市政府國資委負責所監(jiān)管的國有資本經(jīng)營預(yù)算的編制工作，并作為全市總預(yù)算的組成部分由市財政局統(tǒng)一匯總和報告，預(yù)算收入的征管和使用接受市財政局監(jiān)督。
第三十條 市政府國資委應(yīng)當按照國家產(chǎn)業(yè)政策及本市的國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃，制定國有經(jīng)濟布局和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的政策意見，依法對所出資企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、重大投融資規(guī)劃進行審核或備案，對所出資企業(yè)的投資方向和投資總量進行監(jiān)督，必要時依法對企業(yè)的投資決策進行事后評估。
第三十一條 所出資企業(yè)之間發(fā)生國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)糾紛時，應(yīng)當協(xié)商解決。協(xié)商不成的，可以申請市政府國資委協(xié)調(diào)處理。
第六章 企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督
第三十二條 市政府國資委依法向所出資企業(yè)中的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司派出監(jiān)事會；按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和公司章程，向所出資企業(yè)中的國有控股、國有參股公司派出監(jiān)事。
第三十三條 市政府國資委按照規(guī)定向未設(shè)董事會的市屬投資類企業(yè)派出財務(wù)總監(jiān)，對企業(yè)的財務(wù)狀況和運營效益進行監(jiān)督。
第三十四條 監(jiān)事會、財務(wù)總監(jiān)依法對所出資企業(yè)的改制、改組、并購及重大投資等活動進行監(jiān)督；對國有資產(chǎn)保值增值狀況、投資收益等財務(wù)活動進行監(jiān)督；對企業(yè)負責人的經(jīng)營管理行為等進行監(jiān)督；對企業(yè)內(nèi)部審計、內(nèi)部監(jiān)督工作進行指導(dǎo)和監(jiān)督；參與企業(yè)組織的任期經(jīng)濟責任及經(jīng)營績效審計并向市政府國資委報告工作。
財務(wù)總監(jiān)按照規(guī)定對企業(yè)財務(wù)聯(lián)簽制度規(guī)定的主要事項實行聯(lián)簽。
第三十五條 派駐監(jiān)事會的所出資企業(yè)應(yīng)當配合監(jiān)事會的工作，如實向監(jiān)事會報告重大事項，并定期報送企業(yè)財務(wù)會計報告。
派駐監(jiān)事會的企業(yè)召開董事會或研究企業(yè)發(fā)展、財務(wù)預(yù)決算、重要產(chǎn)權(quán)變動和重要人事調(diào)整等重大事項的會議，必須邀請監(jiān)事會成員列席。
第三十六條 所出資企業(yè)應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定向市政府國資委報告財務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營和國有資產(chǎn)保值增值情況，上繳國有資產(chǎn)收益。應(yīng)當接受審計等有關(guān)部門依法實施的監(jiān)督檢查，并依法建立健全企業(yè)內(nèi)部財務(wù)、審計、法律顧問和職工民主監(jiān)督等制度，完善科學決策機制，強化內(nèi)部監(jiān)督和風險控制工作，確保企業(yè)國有資產(chǎn)的完整。
第三十七條 所出資企業(yè)應(yīng)當加強內(nèi)部監(jiān)督和風險控制，鼓勵國有及國有控股企業(yè)建立法律顧問制度。
大型國有及國有控股企業(yè)應(yīng)當設(shè)置企業(yè)總法律顧問，作為企業(yè)高級管理人員，負責企業(yè)法律事務(wù)的管理。
第三十八條 市政府國資委應(yīng)當依法建立健全所出資企業(yè)負責人責任追究制度。第七章 法律責任
第三十九條 市政府國資委、外派監(jiān)督機構(gòu)及其工作人員違反本辦法，有下列情形之一的，對直接負責人員和其他責任人員依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：
(一)干預(yù)所出資企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營自主權(quán)，影響所出資企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營活動的；
(二)未按照規(guī)定審核或?qū)徍伺鷾仕鲑Y企業(yè)上報的重大事項的；
(三)對所出資企業(yè)上報的重大事項有關(guān)信息處理不當，出現(xiàn)泄露企業(yè)秘密等問題，致使企業(yè)國有資產(chǎn)遭受損失的；
(四)接受所出資企業(yè)饋贈的；
(五)違法攤派，增加所出資企業(yè)負擔的；
(六)其他不依法履行職責的行為。
第四十條 所出資企業(yè)中的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，予以警告；情節(jié)嚴重的，對直接負責人員和其他直接責任人員依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：
(一)未按照規(guī)定向市政府國資委報告財務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營和國有資產(chǎn)保值增值狀況或者虛報、瞞報、漏報有關(guān)狀況的；
(二)對應(yīng)當審核或?qū)徍伺鷾实闹卮笫马椢窗凑找?guī)定程序辦理的；
(三)未經(jīng)同意出讓企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)或交易各方惡意串通、弄虛作假的，以及未通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)進行國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易的。
第四十一條 國有及國有控股企業(yè)的負責人違反決策程序、濫用職權(quán)、玩忽職守、違法違紀，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失的，應(yīng)當負賠償責任，并按照規(guī)定對其給予紀律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。
第四十二條 國有及國有控股企業(yè)的負責人對企業(yè)國有資產(chǎn)損失負有責任受到撤職以上紀律處分的，五年內(nèi)不得擔任國有及國有控股企業(yè)的負責人；造成企業(yè)國有資產(chǎn)重大損失或者被判處刑罰的，終身不得擔任國有及國有控股企業(yè)的負責人。
第八章 附則 第四十三條 屬各區(qū)、市管理的所出資企業(yè)，由各區(qū)、市人民政府履行出資人職責，參照本辦法進行管理。
行政機關(guān)、事業(yè)單位及所屬單位的經(jīng)營性國有資產(chǎn)管理參照本辦法執(zhí)行。
非經(jīng)營性的國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)為經(jīng)營性的國有資產(chǎn)，由企業(yè)開發(fā)、經(jīng)營的資源性國有資產(chǎn)，以及地方金融類企業(yè)中國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，參照本辦法執(zhí)行。
第四十四條 本辦法自2006年3月20日起施行。
第四篇：四川省企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法
四川省企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法
第一章 總 則
第一條 為了建立適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟需要的國有資產(chǎn)管理體制，有效實施對企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，發(fā)展和壯大國有經(jīng)濟，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合四川省實際，制定本辦法。
第二條 我省國有及國有控投、國有參股企業(yè)中的國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，適應(yīng)本辦法。
第三條 本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)，是指國家對企業(yè)各種形式的投資和投資所形成的權(quán)益以及依法認定為國家所有的其他權(quán)益。
第四條 企業(yè)國有資產(chǎn)屬于國家所有。我省企業(yè)國有資產(chǎn)由省人民政府和設(shè)區(qū)的市（州）人民政府分別代表國家履行出資人職責并享有所有者權(quán)益，實行權(quán)利、義務(wù)和責任相統(tǒng)一，管資產(chǎn)與管人、管事相結(jié)合的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制。
第五條 省人民政府代表國家對全省國民經(jīng)濟重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域的國有及國有投股、國有參股企業(yè)，履行出資人職責。省人民政府履行出資人職責的企業(yè)，由省人民政府確定、公布，并報國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會備案。
設(shè)區(qū)的市（州）人民政府代表國家對本市（州）范圍內(nèi)除國務(wù)院和省人民政府履行出資人職責以外的國有及國有控股、國有 參股企業(yè)履行出資人職責。設(shè)區(qū)的市（州）人民政府履行出資人職責的企業(yè)，由設(shè)區(qū)的市（州）人民政府確定、公布，并報省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會備案。
省人民政府和設(shè)區(qū)的市（州）人民政府履行出資人職責的企業(yè)，以下簡稱所出資企業(yè)。
縣級人民政府經(jīng)設(shè)區(qū)的市（州）人民政府委托對本行政區(qū)域內(nèi)企業(yè)國有資產(chǎn)履行出資人職責。
第六條 省人民政府和設(shè)區(qū)的市（州）人民政府設(shè)立國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)本級人民政府授權(quán)依法履行出資人職責，依法對企業(yè)國有資產(chǎn)進行監(jiān)督管理。
縣級人民政府應(yīng)當在設(shè)區(qū)的市（州）人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)指導(dǎo)下，確定有關(guān)部門按照本辦法規(guī)定履行企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理職能。
第七條 各級人民政府應(yīng)當嚴格執(zhí)行國有資產(chǎn)監(jiān)督管理法律、法規(guī)，堅持政府的社會公共職能與國有資產(chǎn)出資人職能分開，堅持政企分開，實行所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離。
國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)不行使政府的社會公共管理職能，政府其他部門、機構(gòu)不履行企業(yè)國有資產(chǎn)出資人職責。
第二章 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)
第八條 省、設(shè)區(qū)的市（州）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)是分別代表本級政府履行出資人職責、負責監(jiān)督管理企業(yè)國有資產(chǎn)的直屬特設(shè)機構(gòu)。
上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依法對下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)進行指導(dǎo)和監(jiān)督。
第九條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)的主要職權(quán)是：
（一）依照《中華人民共和國公司法》等法律、法規(guī)，對所出資企業(yè)履行出資人職責，維護所有者權(quán)益；
（二）指導(dǎo)推進國有及國有控股企業(yè)的改革和重組；
（三）依照有關(guān)規(guī)定向所出資企業(yè)派出監(jiān)事會或監(jiān)事；
（四）根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，依照法定程序?qū)λ鲑Y企業(yè)的企業(yè)負責人進行委派、考核，并根據(jù)考核結(jié)果進行獎懲；
（五）建立健全國有企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核體系，完善企業(yè)負責人激勵和約束制度；
（六）建立和完善所出資企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值指標體系，通過統(tǒng)計、稽核等方式對所出資企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值情況進行監(jiān)管；
（七）依法對所出資企業(yè)的重大事項進行審批或備案；
（八）依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，編制和執(zhí)行國有資本經(jīng)營預(yù)算，組織監(jiān)繳所出資企業(yè)的國有資本經(jīng)營預(yù)算收入；
（九）指導(dǎo)國有企業(yè)法律顧問工作；
（十）監(jiān)督管理企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易；
（十一）指導(dǎo)國有企業(yè)收入分配制度改革，調(diào)控國有企業(yè)工資分配總體水平；
（十二）履行出資人的其他職責和承辦本級人民政府交辦的其他事項。
第十條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)的主要職責是：
（一）推進國有資產(chǎn)合理流動和優(yōu)化配置，推動國有經(jīng)濟布局和結(jié)構(gòu)的調(diào)整；
（二）保持和提高關(guān)系國民經(jīng)濟命脈和國空安全領(lǐng)域國有經(jīng)濟的控制力和競爭力，提高國有經(jīng)濟的整體素質(zhì)；
（三）推進企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制改革，實現(xiàn)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制創(chuàng)新，探索符合實際的企業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營體制和方式，加強企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作，促進企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值，防止國有資產(chǎn)流失；
（四）指導(dǎo)和促進國有及國有控股企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，促進管理創(chuàng)新，推進管理現(xiàn)代化；
（五）尊重、維護所出資企業(yè)的經(jīng)營自主權(quán)，依法維護企業(yè)的合法權(quán)益，促進企業(yè)依法經(jīng)營管理，增強企業(yè)競爭力；
（六）指導(dǎo)和協(xié)調(diào)解決國有及國有控股企業(yè)改革、發(fā)展中的困難和問題；
（七）調(diào)查研究企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理中存在的主要問題，出改進方案和措施。
第十一條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當執(zhí)照規(guī)定向本級人民政府報告企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作、國有資產(chǎn)保值增值狀況和其他重大事項。
第三章 企業(yè)負責人管理
第十二條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當建立健全適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求的企業(yè)負責人選用制度和激勵約束機制，實行內(nèi)部競聘、社會公開選聘等多種選任方式。
第十三條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依照有關(guān)規(guī)定，委派或建議委派所出資企業(yè)的負責人：
（一）委派國有獨資企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理以及其他高級 4 管理人員；
（二）委派國有獨資公司的董事（職工董事除外）、監(jiān)事（職工監(jiān)事除外），指定董事長、副董事長、監(jiān)事會主席，并向董事會提出總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會計師以及其他高級管理人選的建議；
（三）依照公司章程，提出向國有控股公司委派的董事（職工董事除外）、監(jiān)事（職工監(jiān)事除外）人選，推薦國有控股公司的董事長、副董事長、監(jiān)事會主席人選，并向董事會提出總經(jīng)理、副總經(jīng)理以及其他高級管理人員的委派建議；
（四）依照公司章程，提出向國有參股公司委派的董事、監(jiān)事人選。
第十四條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當建立健全企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核制度，與其委派的企業(yè)負責人簽訂經(jīng)營業(yè)績責任書，落實資產(chǎn)經(jīng)營責任制，并根據(jù)經(jīng)營業(yè)績責任書對企業(yè)負責人進行考核和任期考核。
審計機關(guān)應(yīng)當根據(jù)國家和我省有關(guān)規(guī)定，依法對企業(yè)負責人進行經(jīng)濟責任審計。
第十五條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依照國家有關(guān)規(guī)定擬定國有企業(yè)負責人收入分配政策，確定所出資企業(yè)負責人薪酬；依據(jù)經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果，決定對企業(yè)負責人的獎懲。
第十六條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)國家規(guī)定的程序、方法，對企業(yè)負責人任職期間其所在的國有及國有控股企業(yè)的資產(chǎn)、負債和損益的真實性與合法性、重大的經(jīng)營決策以及執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)的情況實施監(jiān)督檢查。
第四章 企業(yè)重大事項管理
第十七條 所出資企業(yè)的下列重大事項應(yīng)當報國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)審核批準或由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)決定：
（一）國有獨資公司的章程；
（二）國有獨資公司（企業(yè)）重組、股份制改造方案；
（三）國有獨資公司（企業(yè)）分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、發(fā)行公司債券；
（四）國有獨資公司（企業(yè)）的發(fā)展規(guī)劃；
（五）國有獨資公司（企業(yè)）非主業(yè)的重大投資項目、高風險投資項目和境外投資項目；重大融資計劃；
（六）國有獨資公司與自然人、法人或其他組織進行超過國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定限額的資產(chǎn)托管、承包、租賃、買賣或置換活動等重大資產(chǎn)處置活動；
（七）國有獨資公司（企業(yè)）利潤分配方案、負責人薪酬分配方案以及中長期激勵方案；
（八）國有及國有控股企業(yè)的工資總額以及企業(yè)實施職工住房補貼、住房公積金、企業(yè)年金等收入分配方面的重大事項；
（九）所出資國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)（含股權(quán)）轉(zhuǎn)讓；
（十）在增資擴股中全部或部分放棄國有股認股權(quán)；
（十一）在上市公司配股中全部或部分放棄國有股配股權(quán)或采用增發(fā)股票、定向吸納其他非國有資本投資入股等方式，導(dǎo)致國有股比例下降；
（十二）本級人民政府規(guī)定的其他重大事項。
對所出資企業(yè)的下列重大事項，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)審核 6 后報本級人民政府批準：
（一）特別重大的投資項目；
（二）轉(zhuǎn)讓全部或部分國有股權(quán)致使國家不再擁有控股地位；
（三）本級人民政府確定納入需要批準名單的重要國有獨資公司、國有獨資企業(yè)的分立、合并、破產(chǎn)或解散。
第十八條 所出資企業(yè)投資設(shè)立子企業(yè)，由所出資企業(yè)審核批準并將設(shè)立情況報國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)備案；其中設(shè)立重要的子企業(yè)，由所出資企業(yè)報國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)審核批準。
所出資企業(yè)的法人管理層次不得超過3層，規(guī)模特大或有其他特殊情況的，經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，法人管理層次可適當放寬。
第十九條 所出資企業(yè)投資設(shè)立的子企業(yè)的特別重大事項、所出資企業(yè)投資設(shè)立的子企業(yè)的重大事項，需由所出資企業(yè)報國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)審核批準，具體管理辦法由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)按照國家有關(guān)規(guī)定另行制定。
第二十條 國有獨資公司（企業(yè)）的下列重大事項應(yīng)當事前向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)備案：
（一）投資計劃；
（二）對外提供的單項擔保額超過國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定限額的，以及對外提供非對等擔保事項；
（三）重大會計政策變更。
第二十一條 國有獨資公司（企業(yè)）的下列重大事項應(yīng)當及時向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)書面報告：
（一）發(fā)生生產(chǎn)安全事故、重大質(zhì)量事故造成企業(yè)人員傷亡 7 和重大財產(chǎn)損失；
（二）企業(yè)重大法律糾紛案件；
（三）產(chǎn)品被外國或地區(qū)列入反傾銷調(diào)查目錄；
（四）企業(yè)負責人因被采取限制人身自由的強制措施或健康等原因不能履行職責；
（五）企業(yè)定期的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和國有資產(chǎn)保值增值狀況；
（六）本級人民政府規(guī)定的其他重大事項。
第二十二條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當依照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，向所出資企業(yè)中的國有控股公司、國有參股公司派出股東代表、董事，參加公司的股東會、董事會。
國有控股公司、國有參股公司的股東會、董事會決定公司分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、發(fā)行公司債券、企業(yè)發(fā)展規(guī)劃、重大投融資計劃、委派企業(yè)負責人等重大事項時，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)派出的股東代表、董事，應(yīng)當事前向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)報告，并按照國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)。
股東代表、董事應(yīng)當在股東會、董事會閉會后及時將其履職情況向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)提交書面報告，報告須附股東、董事簽名的會議紀要。
第二十三條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)負責指導(dǎo)國有及國有控股企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，依照國家有關(guān)規(guī)定擬定所出資企業(yè)收入分配制度改革的指導(dǎo)意見，調(diào)控所出資企業(yè)工資分配的總體水平，開展國有企業(yè)內(nèi)部收入分配監(jiān)督檢查。
第二十四條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依照有關(guān)規(guī)定，組織協(xié)調(diào)國有獨資公司（企業(yè)）的兼并破產(chǎn)工作，并配合有關(guān)部門做好企業(yè)下崗職工安置等工作。
第二十五條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)可以對直接監(jiān)管的資產(chǎn)規(guī)模大、法人治理結(jié)構(gòu)完善、內(nèi)部管理制度健全、經(jīng)營狀況較好的國有獨資公司董事會授權(quán)，行使部分出資人職責，實行國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營。被授權(quán)企業(yè)應(yīng)當接受國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依法實施的監(jiān)督管理，對其全資、控股、參股子企業(yè)中的國有資產(chǎn)依法經(jīng)營、管理，并承擔國有資產(chǎn)保值增值責任。具體管理辦法由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)另行規(guī)定。
國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)可以對具備履行出資人職責能力的其他部門、單位實行委托管理，受委托單位應(yīng)當接受國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依法實施的監(jiān)督管理，對委托范圍內(nèi)國有資產(chǎn)依法管理，并承擔國有資產(chǎn)保值增值責任。具體管理辦法由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)另行規(guī)定。
第五章 企業(yè)國有資產(chǎn)管理
第二十六條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依照國家和我省有關(guān)規(guī)定負責所監(jiān)督企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估監(jiān)管、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)損失審核和認定、資產(chǎn)統(tǒng)計、綜合評價等基礎(chǔ)管理工作。
所出資企業(yè)之間發(fā)生企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)糾紛時，可以協(xié)商解決。協(xié)商不成的，可以申請國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)協(xié)調(diào)處理。
第二十七條 國有及國有控股企業(yè)發(fā)生合并、分立、解散、破產(chǎn)、對外投資、股權(quán)比例變動、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等涉及國有權(quán)益變動 9 行為的，應(yīng)當依照國家有關(guān)規(guī)定，聘請有資質(zhì)的中介機構(gòu)承辦資產(chǎn)評估、審計、法律咨詢等事務(wù)。
國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)負責制定中介機構(gòu)選聘辦法。
第二十八條 財政主管部門、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當嚴格按照國家資本金預(yù)算的有關(guān)規(guī)定，按照各自職責，實施國有資本經(jīng)營預(yù)算的編制、執(zhí)行和國有資本經(jīng)營預(yù)算收入的監(jiān)繳工作。
第二十九條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當完善企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)市場化運行機制，建立企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)督管理制度，加強對產(chǎn)權(quán)交易的監(jiān)督，維護企業(yè)國有資產(chǎn)合理流動，保障企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)公平、公正、公開轉(zhuǎn)讓，防止國有資產(chǎn)流失。
企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易應(yīng)當在省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依法確定的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)中公開進行。
第三十條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當按照國家產(chǎn)業(yè)政策及當?shù)貒窠?jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃，監(jiān)督所出資企業(yè)重大投融資計劃、發(fā)展規(guī)劃，對企業(yè)的投資方向和投資總量進行監(jiān)督管理，必要時對企業(yè)的投資進行評價。
第六章 企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督
第三十一條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依照《中華人民共和國公司法》、《國有企業(yè)監(jiān)事會暫行條例》等有關(guān)規(guī)定向國有獨資公司（企業(yè)）派出監(jiān)事（職工監(jiān)事除外）；依照《中華人民共和國公司法》等有關(guān)規(guī)定和公司章程，向國有控股、國有參股企業(yè)派出監(jiān)事（職工監(jiān)事除外）。
監(jiān)事會或監(jiān)事應(yīng)當按照《中華人民共和國公司法》、《國有企業(yè)監(jiān)事會暫行條例》等法律法規(guī)履行職責。
第三十二條 派駐監(jiān)事會的企業(yè)應(yīng)當支持和配合監(jiān)事會的工作，并接受監(jiān)事會的監(jiān)督檢查。
企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃、重大投融資、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)（受）讓、重大并購、利潤分配等重大事項應(yīng)當及時向監(jiān)事會報告，并定期報送財務(wù)會計資料和有關(guān)經(jīng)營管理資料。
派駐監(jiān)事會的企業(yè)召開董事會以及涉及企業(yè)改革發(fā)展、財務(wù)預(yù)決算、重要產(chǎn)權(quán)變動、重要人事調(diào)整等重大事項的會議，應(yīng)當邀請監(jiān)事成員列席。
第三十三條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依法對所出資企業(yè)財務(wù)進行監(jiān)督，做好財務(wù)預(yù)決算管理、企業(yè)財務(wù)動態(tài)監(jiān)測等工作，建立和完善國有資產(chǎn)保值增值指標體系，維護國有資產(chǎn)出資人的權(quán)益。
第三十四條 國有及國有控股企業(yè)應(yīng)當依照國家和我省有關(guān)規(guī)定，建立健全企業(yè)內(nèi)部財務(wù)、審計和職工民主監(jiān)督等制度，強化內(nèi)部監(jiān)督和風險控制工作，并接受審計機關(guān)等實施的監(jiān)督。
第三十五條 國有及國有控股企業(yè)應(yīng)當按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全法律顧問制度，大型國有及國有控股企業(yè)應(yīng)當根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定建立企業(yè)總法律顧問制度。
企業(yè)法律顧問應(yīng)當對損害企業(yè)合法權(quán)益、企業(yè)損害出資人合法權(quán)益等違法行為，提出糾正意見。
第七章 法律責任
第三十六條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)及其工作人員有下列情形之一的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：
（一）違法干預(yù)所出資企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動，侵犯所出資企業(yè)的合法權(quán)益，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失或其他嚴重后果的；
（二）未按規(guī)定委派或建議委派所出資企業(yè)的企業(yè)負責人的；
（三）未在規(guī)定期限內(nèi)審核批準所出資企業(yè)上報的重大事項并造成嚴重后果的。
第三十七條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)派出的股東代表、董事未按照派出機構(gòu)的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)或未及時報告與其履職有關(guān)的重大事項的，予以警告；造成重大損失或其他嚴重后果的，予以撤職，并依法追究經(jīng)濟責任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。
第三十八條 所出資企業(yè)有下列情形之一的，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員予以警告；造成重大損失或其他嚴重后果的，予以撤職，并依法追究經(jīng)濟責任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：
（一）違反第十七條、第十八條、第十九條，對重大事項應(yīng)當報國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)批準而未報審核批準的；
（二）違反第十八條、第二十條、第二十一條，對重大事項應(yīng)當向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)備案或報告而未備案或報告的；
（三）未按規(guī)定向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)及其監(jiān)事會報告財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況以及國有資產(chǎn)保值增值狀況的；
（四）對國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)派駐企業(yè)的監(jiān)事會或?qū)Ｂ毐O(jiān)事履職活動不予配合，拒不提供必要條件的；
（五）同國有產(chǎn)權(quán)交易對方、為交易提供服務(wù)的中介機構(gòu)惡意串通、弄虛作假，造成國有資產(chǎn)損失的，以及未在規(guī)定的產(chǎn)權(quán) 12 交易機構(gòu)進行國有產(chǎn)權(quán)交易的；
（六）違反國家法律法規(guī)以及本辦法規(guī)定，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失的其他情形。
第三十九條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當建立健全國有及國有控股企業(yè)負責人重大決策失誤責任追究制度并組織實施。
國有及國有控股企業(yè)負責人濫用職權(quán)、玩忽職守，造成重大損失或其他嚴重后果的，依法予以撤職或免職，并依法追究經(jīng)濟責任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。
第四十條 對企業(yè)國有資產(chǎn)損失負有責任受到撤職以上行政處分的國有及國有控股企業(yè)負責人，5年內(nèi)不得擔任任何國有及國有控股企業(yè)負責人；造成企業(yè)國有資產(chǎn)重大損失或者被判處刑罰的，終身不得擔任國有及國有控股企業(yè)負責人。
第八章 附 則
第四十一條 實行企業(yè)化管理的事業(yè)單位的國有資產(chǎn)以及經(jīng)本級人民政府規(guī)定的其他國有資產(chǎn)由縣級以上人民政府授權(quán)的部門參照本辦法監(jiān)督管理。
第四十二條 國有及國有控股企業(yè)、國有參股企業(yè)的組織機構(gòu)、組織形式、權(quán)利義務(wù)等，依照《中華人民共和國公司法》等法律和本辦法規(guī)定執(zhí)行。
第四十三條 本辦法自2007年12月20日起施行。
第五篇：上虞市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法
上虞市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法
第一章 總則
第一條 為建立適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟需要的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制，進一步搞活國有企業(yè)，推動國有經(jīng)濟布局和結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人 民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《中華人民共和國公司法》、國務(wù)院《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、國務(wù)院國資委《關(guān)于進一步加強地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的若 干意見》等法律、法規(guī)規(guī)定，結(jié)合本市實際，制定本辦法。
第二條 市屬國有獨資企業(yè)、國有獨資公司及國有資本控股公司、國有資本參股公司中的國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，適用本辦法。
第三條 本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)，是指國家對企業(yè)各種形式的投資和投資所形成的權(quán)益，以及依法認定為國家所有的其他權(quán)益。
第四條 企業(yè)國有資產(chǎn)屬于國家所有。市人民政府設(shè)立市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“市國資委”），市國資委行使全市國有資產(chǎn)管理的決策權(quán)。市國資委下設(shè)市國 有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會辦公室（以下簡稱市國資辦），市國資辦根據(jù)市人民政府授權(quán)，依法履行出資人職責，享有所有者權(quán)益，實行權(quán)利、義務(wù)和責任相統(tǒng)一，管資 產(chǎn)和管人、管事相結(jié)合的國有資產(chǎn)管理體制，依法對企業(yè)國有資產(chǎn)進行監(jiān)督管理。
第五條 市國資辦依法履行出資職能的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司，統(tǒng)稱為所出資企業(yè)，由市人民政府確定、公布。
第六條 堅持政府的社會公共管理職能與國有資產(chǎn)出資人職能分開，堅持政企分開，實行所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離。市國資辦不行使政府的社會公共管理職能，政府其他機構(gòu)、部門不履行企業(yè)國有資產(chǎn)出資人職責。
第七條 企業(yè)享有有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)。市國資辦應(yīng)當支持企業(yè)依法自主經(jīng)營，除履行出資人職責以外，不得干預(yù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動。
所出資企業(yè)應(yīng)當努力提高經(jīng)濟效益，對其經(jīng)營管理的企業(yè)國有資產(chǎn)承擔保值增值責任，接受市國資辦依法實施的監(jiān)督管理，不得損害企業(yè)國有資產(chǎn)所有者和其他出資人的合法權(quán)益。
第二章 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)
第八條 市國資辦主要職責：
（一）負責貫徹執(zhí)行國家國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的法律、法規(guī)，組織實施市國資委有關(guān)決議決定；
（二）制定并組織實施全市國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度及國有資產(chǎn)優(yōu)化配置政策；
（三）制訂全市國有資產(chǎn)管理工作規(guī)劃，編制國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算，實施國有資產(chǎn)績效管理；
（四）組織開展全市國有資產(chǎn)清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、變更、注銷和年檢、產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)處、資產(chǎn)統(tǒng)計、資產(chǎn)評估、資產(chǎn)處置等工作，建立和實施國有資產(chǎn)保值增值考核制度，推動全市產(chǎn)權(quán)交易市場的發(fā)育完善；
（五）向占有國家股的企業(yè)委派產(chǎn)權(quán)代表或監(jiān)事、財務(wù)總監(jiān)，并對其業(yè)務(wù)進行管理和指導(dǎo)，會同組織和主管部門按干部管理權(quán)限選派、管理企業(yè)負責人；
（六）向市政府（國資委）和上級財政、國資部門報告有關(guān)國有資產(chǎn)管理工作。
第九條 市國資辦的主要義務(wù)：
（一）推進國有資產(chǎn)合理流動和優(yōu)化配置，推動國有經(jīng)濟布局和結(jié)構(gòu)的調(diào)整，提高國有經(jīng)濟的整體素質(zhì)和競爭力。
（二）探索有效的企業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營體制和方式，加強企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作，促進企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值，防止企業(yè)國有資產(chǎn)流失。
（三）指導(dǎo)和促進國有及國有控股企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，推進管理現(xiàn)代化。
（四）尊重、維護國有及國有控股企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)，依法維護企業(yè)合法權(quán)益，促進企業(yè)依法經(jīng)營管理，增強企業(yè)競爭力。
（五）指導(dǎo)和配合解決國有及國有控股企業(yè)改革與發(fā)展中的困難和問題。
第三章 企業(yè)經(jīng)營管理者管理
第十條 市國資辦應(yīng)當建立健全適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求的經(jīng)營管理者選用機制和激勵約束機制。
（一）市國資辦依照有關(guān)規(guī)定和程序，除屬市委和垂直管理范圍外，會同主管部門做好市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理者的考察、推薦、任免工作；無主管部門的，由市國資辦按照干部管理權(quán)限和程序任免。
（二）依照《公司法》的規(guī)定，向所出資企業(yè)中的國有獨資公司委派董事會成員，提出向國有資本控股公司和國有資本參股公司派出的董事、監(jiān)事人選。
（三）依照公司章程，向所出資企業(yè)中的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司和國有資本控股公司委派財務(wù)總監(jiān)，并負責做好其招聘選任、日常管理、考核等工作。
（四）審核所出資企業(yè)中國有獨資公司職工董事、職工監(jiān)事的選舉辦法和程序。
第十一條 市國資辦建立企業(yè)經(jīng)營者經(jīng)營業(yè)績考核制度，與企業(yè)經(jīng)營者簽訂國有資產(chǎn)經(jīng)營責任書，根據(jù)工作完成情況，對企業(yè)經(jīng)營者進行考核。
第十二條 市國資辦依照有關(guān)規(guī)定，提出所出資企業(yè)中的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司企業(yè)負責人的薪酬，向有關(guān)國有資本控股公司董事會提出公司負責人薪酬意見；依據(jù)考核結(jié)果，經(jīng)市政府（國資委）決定，確定所出資企業(yè)派出的企業(yè)經(jīng)營者的獎懲。
第四章 企業(yè)重大事項管理
第十三條 所出資企業(yè)的下列重大事項應(yīng)當由市國資辦審核后，報市政府（國資委）批準：
（一）國有獨資企業(yè)和國有獨資公司的分立、合并、破產(chǎn)或者解散；
（二）轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分國有股權(quán)致使國家不再擁有控股地位；
（三）國有獨資企業(yè)和國有獨資公司的轉(zhuǎn)制及重組、股份制改造方案；
（四）國有獨資企業(yè)和國有獨資公司增減資本或者發(fā)行公司債券；
（五）在增資擴股中全部或者部分放棄國有股認股權(quán)；
（六）采用增發(fā)股票、定向吸納其他非國有資本投資入股等方式，導(dǎo)致國有股比例下降；
（七）國有獨資企業(yè)和國有獨資公司發(fā)生出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、對外捐贈、報廢、報損等處置200萬元以上重大有形資產(chǎn)或者無形資產(chǎn)；
（八）企業(yè)招收全日制職工(原國有企業(yè)固定正式職工)；
（九）企業(yè)對外擔保（抵押）；
（十）按規(guī)定須報市政府（國資委）批準同意的其他重大事項。
除上述事項外，涉及企業(yè)發(fā)生出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、對外捐贈、報廢、報損等資產(chǎn)處置、對外投資、不良資產(chǎn)核銷等金額在200萬元（含200萬元）以下的，報市國資辦審批。
第十四條 所出資企業(yè)的下列事項應(yīng)當報市國資辦備案登記：
（一）企業(yè)財務(wù)發(fā)展規(guī)劃、內(nèi)部財務(wù)會計制度、財務(wù)預(yù)決算；
（二）企業(yè)會計政策和會計估計變更；
（三）企業(yè)經(jīng)營者年薪經(jīng)考核后具體分配方案及職工收入分配方案；
（四）企業(yè)當期經(jīng)營發(fā)生重大虧損；
（五）企業(yè)重大項目的政府撥款、補貼；
（六）企業(yè)當期發(fā)生的對企業(yè)經(jīng)營有較大影響的其他事項。
第十五條 國有控股公司、國有參股公司的股東會、董事會決定公司分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、發(fā)行公司債券等重大事項時，市國資辦派出的股東代表、董事應(yīng)當事前向市國資辦報告，按照市國資辦的意見行使表決權(quán)，并在規(guī)定時間內(nèi)將有關(guān)情況向市國資辦提交書面報告。
第十六條 市國資辦依照有關(guān)規(guī)定，配合有關(guān)部門做好所出資企業(yè)改革中的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司的兼并破產(chǎn)和企業(yè)下崗職工安置等工作。
第十七條 市國資辦可以對所出資企業(yè)中具備條件的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司進行國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營。被授權(quán)的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司對其全資、控股、參股企業(yè)中國家投資形成的國有資產(chǎn)依法進行經(jīng)營、管理和監(jiān)督。
被授權(quán)的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司應(yīng)當建立和完善規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度，并承擔企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值責任。
第五章 企業(yè)國有資產(chǎn)管理
第十八條 市國資辦依照有關(guān)規(guī)定，負責企業(yè)國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估監(jiān)管、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)統(tǒng)計、綜合評價等基礎(chǔ)管理工作，協(xié)調(diào)其所出資企業(yè)之間的企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)糾紛。
第十九條 市國資辦應(yīng)當認真貫徹落實國家和省市有關(guān)企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓交易監(jiān)督管理制度，加強企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易的監(jiān)督管理，促進企業(yè)國有資產(chǎn)的合理流動，防止企業(yè)國有資產(chǎn)流失。
第二十條 市國資辦對其所出資企業(yè)的企業(yè)國有資產(chǎn)收益依法履行出資人職責，按照有關(guān)規(guī)定對國有資產(chǎn)的收益進行監(jiān)督管理。
第二十一條 市國資辦應(yīng)當建立健全國有資產(chǎn)評估管理制度和工作程序，規(guī)范國有資產(chǎn)評估行為，依照有關(guān)規(guī)定對企業(yè)國有資產(chǎn)評估項目進行核準或備案。企業(yè)有下列行為之一的，應(yīng)當對相關(guān)資產(chǎn)進行評估：
（一）整體或者部分改建為有限責任公司或者股份有限公司；
（二）以非貨幣資產(chǎn)對外投資；
（三）合并、分立、破產(chǎn)、解散；
（四）非上市公司國有股東股權(quán)比例變動；
（五）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓；
（六）資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、置換；
（七）整體資產(chǎn)或者部分資產(chǎn)租賃給非國有單位；
（八）以非貨幣資產(chǎn)償還債務(wù)；
（九）資產(chǎn)涉訟；
（十）收購非國有單位的資產(chǎn)；
（十一）接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)出資；
（十二）接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)抵債；
（十三）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他需要進行資產(chǎn)評估的事項。
第二十二條 市國資辦按照上級的有關(guān)規(guī)定，會同有關(guān)部門對所出資企業(yè)進行清產(chǎn)核資，并對清產(chǎn)核資結(jié)果進行審核確認。
第二十三條 企業(yè)應(yīng)當加強對各項資產(chǎn)的管理和核算，有效控制資產(chǎn)損失。對發(fā)生的資產(chǎn)損失，應(yīng)及時組織人員進行清查，查明原因，分清責任，落實賠償措施?？鄢r償部分以后的資產(chǎn)損失，按規(guī)定申請核銷。
第二十四條 除正常經(jīng)營報損外，企業(yè)發(fā)生出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、對外捐贈、報廢、報損等國有資產(chǎn)處置，應(yīng)按以下程序進行：
（一）申報程序。各企業(yè)在處置前，須提出資產(chǎn)處置方案，向主管部門（含總公司，下同）提交資產(chǎn)處置申請，填報《上虞市企業(yè)國有資產(chǎn)處置審批表》，并提供有關(guān)文件、證件及資料，經(jīng)主管部門初審后報市國資辦審核，并按審批權(quán)限報市政府審批。
（二）資產(chǎn)評估。對按規(guī)定需要評估的資產(chǎn)，應(yīng)當委托具有資產(chǎn)評估資質(zhì)的資產(chǎn)評估機構(gòu)進行，評估結(jié)論在申報單位公示5個工作日無異議后方可出具評估報告，并經(jīng)主管部門審核，報市國資辦備案。資產(chǎn)評估價值作為處置價格的參考依據(jù)。
（三）審批權(quán)限。涉及企業(yè)單位賬面金額在200萬元（含）以下的，經(jīng)主管部門審核后報市國資辦審批；涉及企業(yè)賬面金額在200萬-300萬 元（含）的，經(jīng)主管部門和市國資辦審核后，報分管國資工作的副市長審批；涉及企業(yè)賬面金額在300萬元以上的，經(jīng)主管部門和市國資辦審核后，報市政府審 批。
（四）進場交易。根據(jù)國家財政部、國資委《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》規(guī)定，各單位出售、出讓的資產(chǎn)，須進市招標投標中心實施公開交易。涉及企業(yè)改制的，按市委、市政府協(xié)調(diào)會議精神和有關(guān)政策執(zhí)行。
對于核銷后尚未形成最終事實損失的不良資產(chǎn)，企業(yè)應(yīng)按照“賬銷案存”的原則，建立專門檔案繼續(xù)進行管理。
第二十五條 企業(yè)是投資活動的主體，應(yīng)當制定并執(zhí)行投資決策程序和管理制度，建立健全相應(yīng)的管理機構(gòu)，依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃編制投資計劃。市國資辦應(yīng)當建立健全企業(yè) 投資管理制度，依法對所出資企業(yè)的投資活動進行監(jiān)督，必要時對企業(yè)已完成的投資項目，有選擇地開展項目績效評價。
第二十六條 市國資辦應(yīng)當對企業(yè)國有資產(chǎn)的存量、分布、結(jié)構(gòu)及其變動和運營效益等基本情況進行統(tǒng)計分析。企業(yè)應(yīng)當按照規(guī)定，向市國資辦提交國有資產(chǎn)統(tǒng)計報告和國有資產(chǎn)經(jīng)營報表等有關(guān)資料。
第六章 企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督
第二十七條 市國資辦依法對所出資企業(yè)財務(wù)進行監(jiān)督，建立和完善國有資產(chǎn)保值增值考核指標體系，維護國有資產(chǎn)出資人的權(quán)益。
第二十八條 市國資辦依法向所出資企業(yè)中的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司派出監(jiān)事會；按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和公司章程，向所出資企業(yè)中的國有資本控股公司、國有資本參股公司派出監(jiān)事。
第二十九條 市國資辦派駐企業(yè)的財務(wù)總監(jiān)，對企業(yè)的財務(wù)狀況、運營效益和國有產(chǎn)權(quán)處置等進行監(jiān)督；對企業(yè)經(jīng)營管理者管理行為進行監(jiān)督；對企業(yè)內(nèi)部審計、內(nèi)部監(jiān)督工作進行指導(dǎo)和監(jiān)督；參與企業(yè)組織的任期經(jīng)濟責任及經(jīng)營績效審計并向市國資辦報告工作。
第三十條 所出資企業(yè)應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定向市國資辦報告財務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營和國有資產(chǎn)保值增值情況。應(yīng)當接受審計等有關(guān)部門依法實施的監(jiān)督檢查，并依法建立健全企業(yè)內(nèi)部財 務(wù)、審計、法律顧問和職工民主監(jiān)督等制度，完善科學決策機制，強化內(nèi)部監(jiān)督和風險控制工作，確保企業(yè)國有資產(chǎn)的完整。
第七章 責任追究
第三十一條 市國資辦不按規(guī)定和程序任免所出資企業(yè)的企業(yè)經(jīng)營管理者，或者違法干預(yù)所出資企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動，侵犯其合法權(quán)益，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失或者其他嚴重后果的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。
第三十二條 所出資企業(yè)中的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司未按照規(guī)定向市國資辦報告財務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和國有資產(chǎn)保值增值狀況的，予以警告；情節(jié)嚴重的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予紀律處分。
第三十三條 國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司的企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員濫用職權(quán)、玩忽職守，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失 的，應(yīng)負賠償責任，并對其依法給予紀律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。
第三十四條 國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員違反規(guī)定，造成國有資產(chǎn)重大損失，被免職的，自免職之日起五年內(nèi)不得擔任國有獨 資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員；造成國有資產(chǎn)特別重大損失，或者因貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義 市場經(jīng)濟秩序被判處刑罰的，終身不得擔任國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員。
第八章 附則
第三十五條 國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司的組織形式、組織機構(gòu)、權(quán)利和義務(wù)等，依照《中華人民共和國公司法》等法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定執(zhí)行。
第三十六條 鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部門及其他國有單位出資管理的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司等企業(yè)，屬行政單位對外投資設(shè)立的企業(yè)（除 投融資公司和履行政府職能企業(yè)外），原則上實行脫鉤改制；企業(yè)未改制前，要加強對經(jīng)濟實體的監(jiān)管，確保國有資產(chǎn)保值增值。事業(yè)單位對外投資設(shè)立的企業(yè)，要 明確股權(quán)比例，落實經(jīng)營責任，控制投資風險，加強收益收繳。
第三十七條 鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部門及其他國有單位出資管理的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司和集體企業(yè)，由出資鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部門及其 他國有單位參照本辦法依法履行出資人職責，加強監(jiān)督管理，但其企業(yè)的資產(chǎn)處置按照本辦法第二十四條規(guī)定執(zhí)行。
第三十八條 本辦法自發(fā)布之日起施行。以前發(fā)布的有關(guān)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準。
第三十九條 本辦法由市國資辦負責解釋。上虞市市屬國有企業(yè)重大財務(wù)事項報告制度（試行）
第一章 總 則
第一條 為進一步加強國有企業(yè)財務(wù)監(jiān)督管理，促進國有資產(chǎn)保值增值和安全完整，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、國務(wù)院《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《企業(yè)財務(wù)通則》等法律、法規(guī)，結(jié)合我市實際，制定本制度。
第二條 本制度所稱市屬國有企業(yè)是指上虞市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會辦公室（以下簡稱市國資辦）履行出資人職責的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司（以下簡稱企業(yè)）。
本制度所稱子企業(yè)是指國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司出資設(shè)立的全資子企業(yè)、控股子公司和通過其它方式對其實施有效控制的企業(yè)。
第三條 本制度所稱重大財務(wù)事項是指企業(yè)內(nèi)部財務(wù)會計制度、重要會計政策、財務(wù)決算、利潤分配、對外投資、擔保抵押、資產(chǎn)核銷、資產(chǎn)處置，以及其他對企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等產(chǎn)生重大影響的事項。
第二章 報告事項
第四條 重大財務(wù)事項分為報批事項和報備事項。報批事項須經(jīng)市國資辦按照審批權(quán)限審批（審核）同意后方可實施，報備事項為告知事項。
第五條 以下事項為報批事項：
（一）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)清產(chǎn)核資中不良資產(chǎn)核銷；
（二）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)對外投資；
（三）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)發(fā)生資產(chǎn)出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、對外捐贈、報廢、報損等處置行為的；
（四）國有獨資、控股企業(yè)利潤分配方案；
（五）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)對外擔保（抵押）；
（六）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)債務(wù)重組；
（七）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)購買小汽車（生產(chǎn)性設(shè)備除外）、建造辦公樓；
（八）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)辦公樓裝修金額在20萬元以上的；
（九）按有關(guān)規(guī)定應(yīng)向出資人報批的其他重大財務(wù)事項。
第六條 報批程序及權(quán)限：
報批事項（除企業(yè)國有資產(chǎn)對外投資外），企業(yè)及下屬各級子企業(yè)涉及單位賬面金額在200萬元（含）以下的，經(jīng)主管部門審核后報市國資辦審 批；涉及單位賬面金額在200萬至300萬元（含）的，經(jīng)主管部門和市國資辦審核后，報市分管國資工作的副市長審批；涉及單位賬面金額在300萬元以上 的，經(jīng)主管部門和市國資辦審核后，報市政府審批。
企業(yè)國有資產(chǎn)對外投資審批權(quán)限按《上虞市國有資產(chǎn)對外投資管理試行辦法》執(zhí)行。
第七條 以下事項為報備事項：
（一）企業(yè)財務(wù)發(fā)展規(guī)劃、內(nèi)部財務(wù)會計制度、財務(wù)預(yù)決算；
（二）企業(yè)會計政策和會計估計變更；
（三）企業(yè)下屬各級子企業(yè)利潤分配方案；
（四）企業(yè)下屬各級子企業(yè)經(jīng)營者年薪及職工收入分配方案；
（五）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)重大項目的政府撥款、補貼金額在500萬元（含500萬元）以上的；
（六）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)當期發(fā)生的對企業(yè)財務(wù)有重大影響的融資、訴訟仲裁、資產(chǎn)采購等單項金額在1000萬元（含1000萬元）以上和大額非經(jīng)營性資金往來在500萬元（含500萬元）以上的其他事項。
第三章 報告程序
第八條 重大財務(wù)報批事項實行一事一報，統(tǒng)一由企業(yè)負責向市國資辦報告，企業(yè)應(yīng)按下列要求報市國資辦審批（審核）。
（一）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)清產(chǎn)核資中不良資產(chǎn)核銷，按照國務(wù)院國資委《國有企業(yè)清產(chǎn)核資辦法》、《國有企業(yè)清產(chǎn)核資經(jīng)濟鑒證工作規(guī)程》、《國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)程》及市國資辦有關(guān)規(guī)定的程序、內(nèi)容和要求上報。
（二）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)對外投資。在可行性論證的基礎(chǔ)上，由企業(yè)提出申請，并提交下列文件資料：
1.對外投資申請報告；
2.可行性研究報告或項目建議書；
3.投資各方（合作、合資、聯(lián)營）草簽的意向書，草簽的合資、合作、聯(lián)營協(xié)議，合作、合資各方的資信證明及經(jīng)營能力情況資料；
4.擬開辦經(jīng)濟實體的企業(yè)章程；
5.擬投出的資產(chǎn)、資金來源清單或說明；
6.擬出資單位財務(wù)會計報告；
7.工商管理部門出具的“企業(yè)名稱預(yù)核準通知書”；
8.其它需要提交的文件資料。
（三）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)資產(chǎn)處置，按照國家財政部、國資委《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》管理；涉及企業(yè)改制的資產(chǎn)處置，按市委、市政府協(xié)調(diào)會議精神和有關(guān)政策執(zhí)行。資產(chǎn)處置時，應(yīng)視情況上報下列相應(yīng)的文件、證件及資料：
1.資產(chǎn)名稱、數(shù)量及能夠證明資產(chǎn)價值的有效憑證；
2.資產(chǎn)評估報告及公示材料；
3.資產(chǎn)的權(quán)屬證書；
4.相關(guān)的批文、會議紀要、協(xié)議書；
5.市國資辦認為需要提供的其他資料。
（四）國有獨資、控股企業(yè)利潤分配方案及其他應(yīng)向市國資辦報批的重大財務(wù)事項，按以下內(nèi)容上報：
1.主要內(nèi)容說明；
2.對企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等產(chǎn)生（或預(yù)計產(chǎn)生）的影響；
3.相關(guān)決策機構(gòu)的決議；
4.其他需說明的事項或備查的材料。
（五）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)發(fā)生債務(wù)重組等事項，按以下內(nèi)容上報：
1.債務(wù)重組方案；
2.備案事項對企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等產(chǎn)生（或預(yù)計產(chǎn)生）的影響；
3.其他需說明的事項。
（六）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)對外擔保（抵押），按以下內(nèi)容上報：
1.董事會或總經(jīng)理辦公會議決議；
2.擔保（抵押）及被擔保（抵押）單位的財務(wù)報表及相關(guān)基礎(chǔ)資料；
3.被擔保（抵押）單位貸款用途的有關(guān)資料或風險評估報告；
4.擔保（抵押）單位與被擔保（抵押）單位簽訂的協(xié)議書或承諾書。
（七）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)購買小汽車、辦公樓建造、裝修等事項的，應(yīng)事先報市國資辦審批（審核），然后再按相關(guān)程序履行相關(guān)手續(xù)，并提交下列文件資料：
1.企業(yè)申請報告；
2.發(fā)生事項對企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等產(chǎn)生（或預(yù)計產(chǎn)生）的影響；
3.其他需說明的事項。
第九條 重大財務(wù)報備事項實行定期上報，企業(yè)應(yīng)以書面形式報市國資辦備案。
（一）企業(yè)財務(wù)發(fā)展規(guī)劃、內(nèi)部財務(wù)會計制度、重要會計政策于印發(fā)之日起10個工作日內(nèi)上報；
（二）企業(yè)財務(wù)預(yù)算于當年3月底前上報；
（三）企業(yè)財務(wù)決算按市國資辦對當年財務(wù)決算要求的程序、內(nèi)容上報；
（四）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)的重大融資、訴訟仲裁、大額非經(jīng)營性資金往來、重大資產(chǎn)采購等事項，經(jīng)董事會（總經(jīng)理辦公會議或股東會）、股東大會決議后10個工作日內(nèi)上報；
（五）企業(yè)下屬各級子企業(yè)利潤分配方案和經(jīng)營者年薪及職工收入分配方案，經(jīng)董事會（總經(jīng)理辦公會議或股東會）、股東大會決議后10個工作日內(nèi)上報；
（六）其他應(yīng)向市國資辦報備的重大財務(wù)事項，于發(fā)生后10個工作日內(nèi)按以下內(nèi)容上報：
1.備案事項主要內(nèi)容說明；
2.備案事項對企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等產(chǎn)生（或預(yù)計產(chǎn)生）的影響；
3.其他需說明的事項。
第四章 責 任
第十條 企業(yè)未按規(guī)定向市國資辦報告重大財務(wù)事項，或故意漏報、瞞報、報告虛假重大財務(wù)事項的，由市國資辦責令改正，并予以通報批評； 造成國有資產(chǎn)流失或其他嚴重后果的，依法追究直接責任人責任和領(lǐng)導(dǎo)責任，并按有關(guān)規(guī)定處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。
第十一條 市國資辦相關(guān)人員在企業(yè)重大財務(wù)事項處理中玩忽職守、徇私舞弊，造成重大工作失誤，依法追究責任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。
第五章 附 則
第十二條 本制度報批和報備事項涉及相關(guān)法律、法規(guī)、制度要求進行審批、登記的，仍按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十三條 鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部門及其他國有單位出資管理的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司及其設(shè)立的全資子企業(yè)、控股子公司和通過其它方式對其實施有效 控制的企業(yè)重大財務(wù)事項報告，由出資鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部門及其他國有單位參照本辦法加強監(jiān)督管理，但其企業(yè)的資產(chǎn)處置、對外投資、不良資產(chǎn)核銷等事項按照本 辦法規(guī)定執(zhí)行。
第十四條 本制度自發(fā)文之日起實施。以前發(fā)布的有關(guān)國有企業(yè)財務(wù)事項報告規(guī)定與本制度規(guī)定不一致的，以本制度為準。
第十五條 本制度由市國資辦負責解釋。
附一：上虞市企業(yè)國有資產(chǎn)處置審批表
附二：上虞市市屬國有企業(yè)利潤分配方案審批表
附三：企業(yè)對外擔保（抵押）情況表
附四：上虞市國有企業(yè)備案事項報告表
附五：公示結(jié)果報告 上虞市國有企業(yè)經(jīng)營管理者任免工作暫行辦法
第一條 為規(guī)范國有企業(yè)經(jīng)營管理者（以下簡稱“企業(yè)經(jīng)營管理者”）的任免工作，依據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“公司法”）、《中華人民共和國企業(yè)國有資 產(chǎn)法》（以下簡稱“企業(yè)國有資產(chǎn)法”）、國務(wù)院國資委《關(guān)于進一步加強地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的若干意見》和市委、市政府《關(guān)于深化全市國有資產(chǎn)管理和監(jiān)督 體制改革的若干意見》（市委〔2007〕61號）及有關(guān)規(guī)定，參照《上虞市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道和市直部門（單位）中層干部選拔任用工作實施辦法（試行）》（市委組 〔2009〕13號），結(jié)合我市實際，制定本暫行辦法。
第二條 本辦法所稱國有企業(yè)是指按照市委、市政府決策意見，納入市國資辦直接監(jiān)管范圍國有資產(chǎn)所涉及的相關(guān)國有企業(yè)，包括國有獨資企業(yè)（不含市電力公司）、國有獨資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司、集體資產(chǎn)委托代管企業(yè)。
第三條 本辦法所稱企業(yè)經(jīng)營管理者是指按照《企業(yè)國有資產(chǎn)法》規(guī)定由市國資監(jiān)管部門負責選擇與管理的相關(guān)人員。具體是指：
（一）國有獨資企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負責人和其他高級管理人員。
（二）國有獨資公司的董事長、副董事長、董事、監(jiān)事會主席和監(jiān)事。
（三）向國有資本控股公司、國有資本參股公司的股東會、股東大會提出董事、監(jiān)事人選。
（四）集體資產(chǎn)委托代管企業(yè)正副職經(jīng)營班子。職工董事、監(jiān)事依照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定由職工民主選舉產(chǎn)生。由市委管理的市政府直屬正科級企業(yè)的正副職經(jīng)營班子及企業(yè)黨組織、紀檢組織和工會組織領(lǐng)導(dǎo)人員不適用本辦法。
第四條 企業(yè)經(jīng)營管理者按以下規(guī)定進行任命（委派）：
（一）國有獨資企業(yè)正副職經(jīng)營班子成員，由市國資辦會同主管部門考察任免；無主管部門的，由市國資辦直接考察任命。
（二）國有獨資公司董事長、副董事長、董事、監(jiān)事會主席、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理由主管部門提出擬任人選，報市國資辦審核，由市國資委委派；無主管部門的，由市國資辦提出擬任人選，由市國資委委派。
（三）向國有資本控股公司股東會、股東大會提出的建議任命的董事、監(jiān)事人選，由主管部門和市國資辦聯(lián)合提名推薦（無主管部門的，由市國資辦提名推 薦），經(jīng)公司股東會或股東大會選舉產(chǎn)生；董事長、監(jiān)事會主席產(chǎn)生辦法由公司章程規(guī)定；總經(jīng)理由董事會決定聘任；副總經(jīng)理、財務(wù)負責人擬任人選由總經(jīng)理提 名，董事會聘任。
（四）向國有資本參股公司的股東會、股東大會提出的建議任命董事、監(jiān)事人選，由主管部門提出，經(jīng)市國資辦審核，由市國資委委派；無主管部門的，由市國資辦提出，報市國資委審查同意并委派。
（五）集體資產(chǎn)委托代管企業(yè)正副職經(jīng)營班子成員按我市現(xiàn)行干部管理權(quán)限和程序進行考察任免，報市國資辦備案。
（六）為加強對企業(yè)中層干部隊伍的管理，市國資辦對市政府直屬正科級企業(yè)的中層干部正職及下屬國有獨資子公司正職、其他國有獨資企業(yè)（公司）的財務(wù)負 責人及其他高級管理人員實行任命前審核，審核同意后 由企業(yè)進行任命，任命文件報市國資辦和主管部門備案；市政府直屬正科級企業(yè)的中層副職及下屬國有獨資子 公司的副職、其他國有獨資企業(yè)（公司）的其他中層干部及下屬子公司的正副職任命由企業(yè)負責決定，任免文件報市國資辦和主管部門備案。
第五條 企業(yè)經(jīng)營管理者職數(shù)實行分類限額制。具體職數(shù)設(shè)定如下：
（一）國有獨資企業(yè)經(jīng)理班子職數(shù)一般不超過4人，其中總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理1-3人。財務(wù)負責人職數(shù)1人，其他高級管理員職數(shù)由企業(yè)根據(jù)需要配備，但一般不超過3人。
（二）國有獨資公司。
1.國有獨資公司應(yīng)設(shè)立董事會、監(jiān)事會，董事會、監(jiān)事會職數(shù)按照《公司法》和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。一般設(shè)董事長1人，規(guī)模較大的可設(shè)副董事長1人，董 事3-6人（其中職工董事1人）；經(jīng)理層職數(shù)一般為3-5人，其中總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理3-4人。監(jiān)事會成員不少于5人，其中設(shè)監(jiān)事會主席1人，監(jiān)事4人 以上（其中職工監(jiān)事2人）。
2.財務(wù)負責人職數(shù)1人，其他高級管理員職數(shù)由企業(yè)根據(jù)需要配備，但一般不超過3人。
（三）國有資本控股公司、國有資本參股公司董事、監(jiān)事職數(shù)根據(jù)國有資本投資比例計算確定。
第六條 企業(yè)經(jīng)營管理者選拔方式一般應(yīng)通過競爭上崗方式進行，因企業(yè)人數(shù)、職位要求等原因形不成有效競爭的，可以采取民主推薦方式進行。競爭上崗或民主推薦的工作 程序參照市委組織部下發(fā)的《上虞市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、22 街道和市直部門（單位）中層干部選拔任用工作實施辦法（試行）》（市委組［2009］13號）文件的有關(guān)規(guī)定組織 實施。
經(jīng)市國資委批準，企業(yè)經(jīng)營管理者可面向社會公開招聘。企業(yè)應(yīng)制定公開招聘實施工作方案，報國資委審核同意。
根據(jù)工作需要，經(jīng)市委、市政府批準可以從行政事業(yè)單位調(diào)入，擔任企業(yè)經(jīng)營管理者職務(wù)。
第七條 任命或者建議任命的企業(yè)經(jīng)營管理者，應(yīng)當具備下列條件：
（一）有良好的品行；
（二）有符合職位要求的專業(yè)知識和工作能力；
（三）有能夠正常履行職責的身體條件；
（四）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件。
企業(yè)經(jīng)營管理者在任職期間出現(xiàn)不符合前款規(guī)定情形或者出現(xiàn)《中華人民共和國公司法》規(guī)定的不得擔任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員情形的，發(fā)文任免機構(gòu)應(yīng)當依法予以免職或者提出免職建議。
第八條 新提拔的企業(yè)經(jīng)營管理者，應(yīng)當具備以下資格：
（一）具有五年以上工齡和兩年以上基層工作經(jīng)歷。
（二）一般應(yīng)當具有大專以上文化程度。
（三）擔任董事長、總經(jīng)理等主要領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的，一般應(yīng)有同級副職兩年以上工作經(jīng)歷；擔任副職的，一般應(yīng)有下一級正職兩年以上工作經(jīng)歷。
（四）新提拔的，男一般不超過50周歲，女一般不超過40周歲；換屆繼任的，男原則上不超過55周歲，女原則上不超過45周歲。
（五）具有良好的心理素質(zhì)，身體健康。
（六）符合法律法規(guī)規(guī)定的其他資格。
對于綜合素質(zhì)好、業(yè)績特別突出或工作需要的優(yōu)秀人才，可適當放寬本條所規(guī)定的任職資格條件，實行破格提拔，但需報經(jīng)市國資委批準。
第九條 企業(yè)呈報企業(yè)經(jīng)營管理者擬任人選，應(yīng)同時報送相關(guān)材料，包括：職務(wù)任命請示文件、工作業(yè)績材料、民主推薦材料、有關(guān)會議記錄或會議紀要一式三份。
第十條 未經(jīng)市國資委同意，國有獨資企業(yè)、國有獨資公司的經(jīng)營管理者不得在其他企業(yè)兼職。未經(jīng)股東會、股東大會同意，國有資本控股公司、國有資本參股公司的經(jīng)營管理者不得在經(jīng)營同類業(yè)務(wù)的其他企業(yè)兼職。
未經(jīng)同意，國有獨資公司的董事長不得兼任經(jīng)理。未經(jīng)股東會、股東大會同意，國有資本控股公司的董事長不得兼任經(jīng)理。
董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事。
第十一條
為貫徹落實國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定，實行企業(yè)經(jīng)營管理者任職回避制度，有夫妻關(guān)系、直系血親關(guān)系、三代以內(nèi)旁系血親以及近姻親關(guān)系的，不得在同 一企業(yè)擔任雙方直接隸屬于同一領(lǐng)導(dǎo)人員的職務(wù)或者有直接上下級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系的職務(wù)。任職回避形式包括職務(wù)回避、事務(wù)回避、商務(wù)回避三種，具體要求如下：
（一）職務(wù)回避。有上列親屬關(guān)系，在同一企業(yè)不得擔任有直接上下級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系的職務(wù)，也不得在其中一方擔任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的企業(yè)從事組織人事、紀檢監(jiān)察、審計、財務(wù)、購銷工作。
（二）事務(wù)回避。企業(yè)經(jīng)營管理者履行職責時，涉及與本人的親屬有利害關(guān)系的，如考核、任免、調(diào)動、獎懲、用工、技術(shù)職稱評定等，應(yīng)當回避。
（三）商務(wù)回避。凡在重大項目的投資、建設(shè)項目的招標、對外經(jīng)濟技術(shù)合作和資金的擔保、借貸及企業(yè)的兼并、轉(zhuǎn)讓、租賃、承包等，涉及到企業(yè)經(jīng)營管理者的上列親屬關(guān)系時，應(yīng)當回避。
第十二條 企業(yè)經(jīng)營管理者有下列情形之一的，免去或解聘其職務(wù)：
（一）任期考核評價被確定為“不稱職”，或連續(xù)兩年未完成經(jīng)營目標（設(shè)董事會、監(jiān)事會的，董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年，董事 任期屆滿，連選可以連任；經(jīng)理層任期由董事會確定，但不超過本屆董事會任期，任期也可根據(jù)約定提前終止；監(jiān)事會任期三年，監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。不 設(shè)董事會、監(jiān)事會的，經(jīng)理層、監(jiān)事任期每屆任期三年，任期屆滿，連選可以連任。任職起始時間以任職文件載明日期為準）。
（二）因健康原因不能堅持正常工作半年以上；
（三）因企業(yè)重組、兼并、破產(chǎn)失去職位；
（四）因犯有錯誤不宜繼續(xù)擔任所任職務(wù)；
（五）因失職、瀆職對企業(yè)造成重大損失或國有資產(chǎn)嚴重流失；
（六）因工作崗位變動或達到退休年齡；
（七）因其他原因需要免去、解聘職務(wù)。
第十三條 實行企業(yè)經(jīng)營管理者辭職制度。辭職分為因公辭職、自愿辭職、引咎辭職和責令辭職。
（一）因公辭職是指企業(yè)經(jīng)營管理者因工作需要變動職務(wù)，依照法律和有關(guān)規(guī)定辭去現(xiàn)任職務(wù)。
（二）自愿辭職，是指企業(yè)經(jīng)營管理者因個人原因或其他原因，自行提出辭去現(xiàn)任職務(wù)。
（三）引咎辭職是指企業(yè)經(jīng)營管理者因工作嚴重失誤、失職造成惡劣影響，或?qū)χ卮笫鹿守撚兄饕I(lǐng)導(dǎo)責任，不宜繼續(xù)擔任現(xiàn)職，由本人主動提出辭去現(xiàn)任職務(wù)。
（四）責令辭職是指職務(wù)任免機構(gòu)根據(jù)企業(yè)經(jīng)營管理者任職表現(xiàn)，認定其不再適合擔任現(xiàn)職，通過一定程序責令其辭去現(xiàn)任職務(wù)。
第十四條 企業(yè)經(jīng)營管理者提出辭職，需提交書面申請，職務(wù)任免機構(gòu)自收到申請書之日起三個月內(nèi)予以答復(fù)。企業(yè)經(jīng)營管理者離職后，繼續(xù)對原任職企業(yè)的商業(yè)秘密和核心技 術(shù)負有保密義務(wù)，保密期限按原任職企業(yè)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。企業(yè)經(jīng)營管理者未經(jīng)批準，不得離職，擅離職守的，按相關(guān)規(guī)定進行處罰；造成嚴重后果的，依法追究責 任。對責令辭職但拒不辭職的企業(yè)經(jīng)營管理者，由原任命機構(gòu)免去現(xiàn)職。
第十五條 企業(yè)經(jīng)營管理者有下列情形之一的，不得辭職：
（一）在涉及國家安全、重要機密等特殊崗位任職且不滿解密期。
（二）重要項目尚未完成，且必須由本人繼續(xù)完成。
（三）因涉嫌違法違紀正在接受審查。
（四）因其他原因不能立即辭職。
第十六條 對于聘用的企業(yè)經(jīng)營管理者實行試用期，試用期滿后，由各相關(guān)職務(wù)任命機構(gòu)的組織人事部門對聘用人員進行全面考察。經(jīng)考察勝 任本職的，按規(guī)定程序進行審批，辦理續(xù)聘手續(xù)；經(jīng)考察不能勝任本職的，按聘用協(xié)議解聘。
第十七條
企業(yè)經(jīng)營管理者任免工作應(yīng)接受市委組織部的宏觀監(jiān)督和指導(dǎo)，市國資辦、各主管部門要加強與市紀檢、監(jiān)察、人事等部門的聯(lián)系，共同配合，確保工作有序開展。
第十八條 本辦法自發(fā)文之日起施行。
第十九條 本辦法由市國資辦負責解釋。未盡事宜另行發(fā)文明確。
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