第一篇：總公司國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法

南京市浦口新城開發(fā)建設(shè)有限公司 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法 第一章總則

第一條為建立健全總公司國有資產(chǎn)監(jiān)督管理制度，規(guī)范和加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，維護(hù)國有資產(chǎn)安全，防止國有資產(chǎn)流失，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《南京市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》以及有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合總公司實(shí)際，制定本辦法。

第二條本辦法適用于總公司的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，其中總公司包含總公司本部以及全資、控股和參股企業(yè)（以下簡稱“所投資企業(yè)”）。

第三條本辦法所稱總公司國有資產(chǎn)，是指受南京市人民政府（以下簡稱“市政府”）和浦口新城管委會授權(quán)范圍內(nèi)國有資產(chǎn)，包括各種形式投資與投資所形成的權(quán)益，以及依法被認(rèn)定為國家所有的其他權(quán)益。具體表現(xiàn)形式為流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、對外投資等。第四條總公司國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，具體包括國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)監(jiān)督管理、國有資產(chǎn)運(yùn)營監(jiān)督管理、國有資產(chǎn)運(yùn)營考核評價(jià)和國有資產(chǎn)收益監(jiān)督管理、國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)制度改革監(jiān)督管理等。第二章國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

第五條總公司是由揚(yáng)子集團(tuán)與浦口新城管委會履行出資人職責(zé)的國有獨(dú)資公司，依照《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）等相關(guān)法律法規(guī)和市政府、市國資委關(guān)于國有資產(chǎn)監(jiān)督管理有關(guān)辦法的規(guī)定，對授權(quán)范圍內(nèi)國有資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督管理，按照股權(quán)比例對所投資企業(yè)享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等出資人權(quán)利，承擔(dān)保值增值責(zé)任。第六條總公司資產(chǎn)經(jīng)營部是總公司國有資產(chǎn)的具體監(jiān)督管理部門，負(fù)責(zé)貫徹國家、省、市有關(guān)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的法律法規(guī)和政策，制訂總公司國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的各項(xiàng)制度，按照股權(quán)比例對所投資企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)、國有資產(chǎn)運(yùn)營及其收益進(jìn)行監(jiān)督管理，對國有資產(chǎn)運(yùn)營進(jìn)行評價(jià)，并且定期分析和上報(bào)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)、國有資產(chǎn)運(yùn)營及其收益的狀況，定期報(bào)告有關(guān)國有資產(chǎn)總量、結(jié)構(gòu)、變動、收益等匯總分析的情況。第七條總公司對國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)、國有資產(chǎn)運(yùn)營及其收益，采取直接或者委托兩種監(jiān)督管理方式。

對總公司所投資企業(yè)，總公司直接依據(jù)股權(quán)比例和相關(guān)公司章程監(jiān)督管理；對所投資企業(yè)投資的企業(yè)，總公司委托所投資企業(yè)在管理權(quán)限內(nèi)，依據(jù)股權(quán)比例和相關(guān)公司章程監(jiān)督管理。第八條總公司所投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合本企業(yè)實(shí)際，落實(shí)相應(yīng)的資產(chǎn)管理部門，明確職責(zé)，加強(qiáng)監(jiān)管。

第九條總公司所投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)依照《公司法》和相關(guān)法律法規(guī)以及公司章程，建立健全內(nèi)部控制制度，完善各項(xiàng)管理，維護(hù)國有資產(chǎn)安全。第十條總公司全資和控股企業(yè)上報(bào)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)、國有資產(chǎn)運(yùn)營及其收益有關(guān)事項(xiàng)時，應(yīng)當(dāng)按照以下程序：

（一）企業(yè)就上報(bào)事項(xiàng)，首先完成內(nèi)部決策程序，然后以書面形式報(bào)送總公司綜合辦公室；

（二）總公司綜合辦公室收到文件后，按照程序批轉(zhuǎn)至資產(chǎn)運(yùn)營部以及有關(guān)部門提出意見；

（三）資產(chǎn)運(yùn)營部以及有關(guān)部門提出處理意見，呈報(bào)總公司領(lǐng)導(dǎo)批示后，根據(jù)相關(guān)規(guī)定和企業(yè)實(shí)際情況進(jìn)行辦理。

第十一條總公司參股企業(yè)涉及國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)、國有資產(chǎn)運(yùn)營及其收益、改制等有關(guān)事項(xiàng)時，應(yīng)當(dāng)按照《公司法》和相關(guān)法律法規(guī)以及公司章程規(guī)定辦理。第三章國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)監(jiān)督管理

第十二條總公司國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)監(jiān)督管理，主要包括國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)接收、界定、登記、變動等事項(xiàng)的管理。

第十三條總公司國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)接收，是指市政府和上級主管部門按照國家有關(guān)法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策的規(guī)定，結(jié)合我市國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要，將部分國有資產(chǎn)劃給總公司，由總公司接收并且在授權(quán)范圍內(nèi)經(jīng)營管理的行為。

第十四條總公司國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)接收，應(yīng)當(dāng)按照以下程序：

（一）市政府和上級主管部門下達(dá)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)劃轉(zhuǎn)的文件；

（二）總公司依據(jù)相關(guān)文件，和社會中介機(jī)構(gòu)出具的被劃轉(zhuǎn)產(chǎn)權(quán)最近一次審計(jì)報(bào)告，或者上級國資監(jiān)管部門批準(zhǔn)的清產(chǎn)核資結(jié)果，進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整；

（三）總公司按照有關(guān)規(guī)定，辦理工商、稅務(wù)、土地、房產(chǎn)等變更登記，并且辦理國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記等事項(xiàng)。

第十五條總公司國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定，是指依法確定所投資企業(yè)國有資產(chǎn)所有權(quán)和經(jīng)營、使用權(quán)等產(chǎn)權(quán)歸屬，明確行使權(quán)利的財(cái)產(chǎn)范圍和管理權(quán)限的行為。第十六條總公司所投資企業(yè)的以下資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)界定為國有資產(chǎn)：

（一）上級國資部門授權(quán)經(jīng)營管理的資產(chǎn)；

（二）運(yùn)用國家資本金和國有法人資本進(jìn)行融資形成的資產(chǎn)；

（三）應(yīng)由國家享有的留存收益，以及運(yùn)用留存收益增加的投資；

（四）經(jīng)國家、省、市政府批準(zhǔn)，用于投資的減免稅費(fèi)、貼息、補(bǔ)貼等形成的資產(chǎn)；

（五）其他國家所有的資產(chǎn)。

第十七條總公司全資和控股企業(yè)之間發(fā)生國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)糾紛的，由當(dāng)事人協(xié)商解決，并且上報(bào)總公司備案；不能協(xié)商解決的，向總公司申請協(xié)調(diào)，必要時由總公司上報(bào)上級國資監(jiān)管部門協(xié)調(diào)處理。

第十八條總公司全資和控股企業(yè)與其他企業(yè)發(fā)生國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)糾紛的，全資和控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)提出處理意見，經(jīng)總公司審核并且上報(bào)上級國資監(jiān)管部門批準(zhǔn)后，與其他企業(yè)協(xié)商解決；不能協(xié)商解決的，經(jīng)總公司上報(bào)上級國資部門批準(zhǔn)后，依照司法程序處理。第十九條總公司全資和控股企業(yè)涉及國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)、國有資產(chǎn)運(yùn)營及其收益的以下事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)由總公司審核后報(bào)上級國資監(jiān)管部門批準(zhǔn)：

（一）企業(yè)改制、股份制改造方案；

（二）企業(yè)分立、合并、申請破產(chǎn)、解散和重組；

（三）轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)，或者因轉(zhuǎn)讓部分國有股權(quán)致使國有股東不再擁有控股地位；

（四）向境外投資；

（五）重大資產(chǎn)損失核銷；

（六）按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)上報(bào)上級國資監(jiān)管部門審批的其他事項(xiàng)。第二十條總公司全資和控股企業(yè)涉及國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)、國有資產(chǎn)運(yùn)營及其收益的以下事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)由總公司審核后上報(bào)上級國資監(jiān)管部門備案：

（一）增減注冊資本；

（二）股權(quán)轉(zhuǎn)讓；

（三）設(shè)立全資或者控股企業(yè)；

（四）單項(xiàng)投資額在1000萬元以上或者達(dá)到凈資產(chǎn)5%以上的投資，投資總額達(dá)到凈資產(chǎn)的50%或者資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到50%后繼續(xù)對外投資；

（五）購置價(jià)值人民幣500萬元（含500萬元）以上的非經(jīng)營性資產(chǎn)；

（六）資產(chǎn)負(fù)債率已超過60%，或者一個會計(jì)年度企業(yè)累計(jì)發(fā)生的借款已達(dá)到2億元后，新發(fā)生借款累計(jì)每增加5000萬元；

（七）處置無形資產(chǎn)或者賬面價(jià)值人民幣500萬元（含500萬元）以上的有形資產(chǎn)；

（八）資產(chǎn)損失核銷；

（九）按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)上報(bào)上級國資監(jiān)管部門備案的其他事項(xiàng)。

第二十一條總公司全資和控股企業(yè)涉及國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)、國有資產(chǎn)運(yùn)營及其收益的以下事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)上報(bào)總公司審批：

（一）公司章程的制定和修改；

（二）年度投融資計(jì)劃；

（三）年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、預(yù)算調(diào)整方案、決算方案、利潤分配方案及會計(jì)政策變更；

（四）對外投資；

（五）對外借款；

（六）對外擔(dān)保；

（七）捐贈資產(chǎn)和對外提供贊助；

（八）購置或者處置賬面價(jià)值人民幣10萬元（含10萬元）以上的固定資產(chǎn)；

（九）購置無形資產(chǎn)；

（十）子企業(yè)增減資本、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)損失核銷；

（十一）子企業(yè)分立、合并、申請破產(chǎn)、解散和重組；

（十二）企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核和薪酬管理辦法；

（十三）企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略；

（十四）企業(yè)年收入50萬元以上的單項(xiàng)資產(chǎn)租賃；

（十五）按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)上報(bào)總公司審批的其他事項(xiàng)。

第二十二條總公司全資和控股企業(yè)涉及國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)、國有資產(chǎn)運(yùn)營及其收益的以下事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)上報(bào)總公司備案：

（一）股權(quán)轉(zhuǎn)讓執(zhí)行情況（包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成情況、轉(zhuǎn)讓價(jià)及收款情況等內(nèi)容）；

（二）企業(yè)發(fā)生的涉及出資人重大權(quán)益的法律糾紛案件；

（三）股東會、董事會、監(jiān)事會決議；

（四）按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)上報(bào)總公司備案的其他事項(xiàng)。第二十三條總公司參股企業(yè)涉及國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)、國有資產(chǎn)運(yùn)營及其收益的有關(guān)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照《公司法》和相關(guān)法律法規(guī)以及公司章程的規(guī)定辦理。總公司派出的股東代表、董事、監(jiān)事、高級管理人員，應(yīng)當(dāng)及時向總公司報(bào)告辦理情況。第二十四條總公司國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記，是指總公司所投資企業(yè)按照規(guī)定，對占有和使用國有資產(chǎn)的情況，填寫相應(yīng)產(chǎn)權(quán)登記表，并且由總公司匯總，統(tǒng)一向上級國資監(jiān)管部門申辦登記，依法確認(rèn)國家對國有資產(chǎn)的所有權(quán)，以及所投資企業(yè)對國家資產(chǎn)的占有、使用權(quán)的行為。第二十五條總公司國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記申辦，包括國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)占有、變動和注銷登記的申辦?？偣舅顿Y企業(yè)出現(xiàn)占有、變動或者注銷國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)情形時，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定，及時填寫相應(yīng)的產(chǎn)權(quán)登記表，提交有關(guān)文件資料，由總公司初審后，向上級國資監(jiān)管部門申請辦理，并且由總公司將核準(zhǔn)后的產(chǎn)權(quán)登記表留存?zhèn)浒?。第二十六條每年年度終了，總公司所投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)對國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記情況進(jìn)行自查，并且向總公司報(bào)送年度產(chǎn)權(quán)登記表和分析報(bào)告?？偣静扇〗y(tǒng)一檢查或者抽查方式開展年度檢查，所投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)要求，提供資料，積極配合。

第二十七條總公司國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變動，是指總公司所投資企業(yè)因合并、分立、公司制改造、清產(chǎn)核資、追加或者減少投資、資本公積或者盈余公積轉(zhuǎn)增資本、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或者無償劃轉(zhuǎn)等原因，導(dǎo)致企業(yè)名稱、注冊資本、法定代表人、權(quán)屬、股權(quán)比例、經(jīng)營形式等發(fā)生變動的行為。

第二十八條總公司需要在全資企業(yè)之間無償劃轉(zhuǎn)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)時，應(yīng)當(dāng)完成內(nèi)部決策程序，同時上報(bào)上級國資監(jiān)管部門批準(zhǔn)，然后按照有關(guān)規(guī)定和程序規(guī)范操作。第二十九條總公司所投資企業(yè)發(fā)生無償劃轉(zhuǎn)以外的產(chǎn)權(quán)變動事項(xiàng)時，應(yīng)當(dāng)完成企業(yè)內(nèi)部決策程序，必要時上報(bào)上級國資監(jiān)管部門批準(zhǔn)，并且根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清產(chǎn)核資、財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評估，辦理評估項(xiàng)目備案或者核準(zhǔn)手續(xù)，然后在上級國資監(jiān)管部門認(rèn)可的產(chǎn)權(quán)產(chǎn)易機(jī)構(gòu)規(guī)范交易。

第三十條總公司所投資企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變動時，權(quán)屬應(yīng)當(dāng)清晰，不明確或者存在權(quán)屬糾紛的國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)不得操作。第四章國有資產(chǎn)運(yùn)營監(jiān)督管理

第三十一條總公司國有資產(chǎn)運(yùn)營監(jiān)督管理，主要包括對國有資產(chǎn)變動、使用、清查、評估、統(tǒng)計(jì)等事項(xiàng)的管理。

第三十二條總公司國有資產(chǎn)變動，是指根據(jù)需要或者實(shí)際狀況，按照有關(guān)規(guī)定和程序，購置或者處置資產(chǎn)的行為。

第三十三條總公司資產(chǎn)購置方式包括購買、建造等；處置方式包括出售、轉(zhuǎn)讓、對外捐贈、報(bào)廢、報(bào)損等。

第三十四條總公司全資和控股企業(yè)出現(xiàn)資產(chǎn)變動情形時，應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）購買經(jīng)營用資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按照年度預(yù)算的安排執(zhí)行；對于超出預(yù)算或者臨時決定購買的資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)依據(jù)審批權(quán)限完成內(nèi)部決策程序，必要時上報(bào)總公司批準(zhǔn)。購買非經(jīng)營用資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)從嚴(yán)控制，合理安排，執(zhí)行審批權(quán)限；

（二）建造資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定準(zhǔn)確核算和結(jié)轉(zhuǎn)成本；

（三）處置資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行審批手續(xù)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行處置。

第三十五條總公司國有資產(chǎn)使用，是指對存量資產(chǎn)自行使用，或者利用其對外投資、出租、擔(dān)保等行為。

第三十六條總公司全資和控股企業(yè)使用資產(chǎn)時，應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）自行使用資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)建立健全資產(chǎn)購置、驗(yàn)收、保管、使用等內(nèi)部管理制度，防止資產(chǎn)流失；

（二）利用資產(chǎn)對外投資、出租、擔(dān)保等，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行可行性研究，并且完成企業(yè)內(nèi)部決策程序，必要時上報(bào)總公司批準(zhǔn)；

（三）利用資產(chǎn)對外投資、出租、擔(dān)保等，應(yīng)當(dāng)實(shí)行專項(xiàng)管理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。第三十七條總公司全資和控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立不良資產(chǎn)自我消化機(jī)制。對發(fā)生的各項(xiàng)資產(chǎn)損失，應(yīng)當(dāng)在核實(shí)和追究責(zé)任的基礎(chǔ)上，及時按照有關(guān)規(guī)定處理。

第三十八條總公司國有資產(chǎn)清查，是指按照有關(guān)規(guī)定采取正常盤點(diǎn)、清產(chǎn)核資等方式，核實(shí)占有、使用國有資產(chǎn)真實(shí)性和完整性的行為。

第三十九條總公司全資和控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期或者至少于每年年度終了，對各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行全面盤點(diǎn)和檢查，做到賬賬、賬卡、賬物相符，準(zhǔn)確、客觀地反映國有資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值。第四十條總公司全資和控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家專項(xiàng)工作要求或者企業(yè)特定經(jīng)濟(jì)行為需要，按照規(guī)定的工作程序、方法和政策，組織對企業(yè)進(jìn)行清產(chǎn)核資，并且依法認(rèn)定各項(xiàng)資產(chǎn)損益，真實(shí)反映企業(yè)的資產(chǎn)價(jià)值。

第四十一條總公司國有資產(chǎn)評估，是指根據(jù)需要委托專門機(jī)構(gòu)和人員，依據(jù)國家規(guī)定和有關(guān)資料，按照法定程序，運(yùn)用科學(xué)方法，對資產(chǎn)價(jià)值進(jìn)行評定和估算的行為。第四十二條總公司全資和控股企業(yè)發(fā)生以下行為時，應(yīng)當(dāng)依法聘請有資質(zhì)的評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評估，并且按照規(guī)定，將評估結(jié)果經(jīng)總公司審核后，上報(bào)上級國資監(jiān)管部門核準(zhǔn)：

（一）公司的設(shè)立、合并、分立和終止；

（二）國有股權(quán)變動、資產(chǎn)置換、收購等；

（三）向境外實(shí)物投資或轉(zhuǎn)讓、出售國有產(chǎn)權(quán)或股權(quán)；

（四）經(jīng)市政府批準(zhǔn)的其它重大經(jīng)濟(jì)活動事項(xiàng)。總公司全資和控股企業(yè)發(fā)生以下行為時，應(yīng)當(dāng)依法聘請有資質(zhì)的評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評估，并且按照規(guī)定，將評估結(jié)果經(jīng)總公司審核后，上報(bào)上級國資監(jiān)管部門備案：

（一）整體或部分改建為有限責(zé)任公司；

（二）以非貨幣資產(chǎn)在境內(nèi)投資；

（三）原股東股權(quán)比例變動；

（四）整體或者部分產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)置換；

（五）資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、拍賣；

（六）整體資產(chǎn)或者部分資產(chǎn)租賃給非國有單位；

（七）確定涉訴資產(chǎn)價(jià)值；

（八）收購非國有資產(chǎn)；

（九）與非國有單位置換資產(chǎn)；

（十）接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)償還債務(wù)；

（十一）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其它需要進(jìn)行評估的事項(xiàng)。

第四十三條總公司國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)，是指按照有關(guān)規(guī)定，根據(jù)統(tǒng)一的報(bào)告格式和填報(bào)要求，編制反映企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)營運(yùn)狀況的文件，向上級國資監(jiān)管部門上報(bào)的行為。

第四十四條總公司全資和控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)在全面核實(shí)、核算資產(chǎn)、負(fù)債、收入、成本、費(fèi)用基礎(chǔ)上，指定專門人員，按照統(tǒng)一的報(bào)告格式、內(nèi)容、指標(biāo)口徑和操作要求，認(rèn)真編寫并且按時上報(bào)國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)告，經(jīng)總公司審核匯總后，上報(bào)上級國資監(jiān)管部門。第四十五條總公司全資和控股企業(yè)在編制國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)告過程中，應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)規(guī)定，不得出現(xiàn)漏報(bào)、錯報(bào)、虛報(bào)、瞞報(bào)以及相關(guān)數(shù)據(jù)不銜接等現(xiàn)象，企業(yè)負(fù)責(zé)人對本企業(yè)編制國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)告的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。

第四十六條總公司參股企業(yè)資產(chǎn)變動、使用、清查、評估、統(tǒng)計(jì)等事項(xiàng)的管理，按照現(xiàn)行法律法規(guī)和有關(guān)制度的規(guī)定執(zhí)行。第五章國有資產(chǎn)運(yùn)營考核評價(jià)

第四十七條總公司國有資產(chǎn)運(yùn)營考核評價(jià)，主要包括企業(yè)綜合績效評價(jià)和企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考評等。

第四十八條總公司企業(yè)綜合績效評價(jià)，是指運(yùn)用科學(xué)規(guī)范的評價(jià)方法，通過建立企業(yè)綜合評價(jià)指標(biāo)體系，對照相應(yīng)行業(yè)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對全資和控股企業(yè)特定經(jīng)營期間的盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營增長以及管理狀況等進(jìn)行綜合評判的行為。

第四十九條總公司企業(yè)綜合績效評價(jià)分為財(cái)務(wù)績效定量評價(jià)和管理績效定性評價(jià)兩部分。通過對全資和控股企業(yè)一定期間的盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營增長四個方面進(jìn)行財(cái)務(wù)績效定量分析，和對一定期間的經(jīng)營管理水平進(jìn)行管理績效定性分析，綜合評價(jià)和全面反映企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營的效率與效益，正確引導(dǎo)企業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)提高資本回報(bào)水平。第五十條總公司企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考評，是指采用特定的指標(biāo)體系，對照統(tǒng)一的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，按照一定的程序，對全資和控股企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行考評，并且將考評結(jié)果與獎懲掛鉤的行為。

第五十一條總公司企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考評分為任期和年度經(jīng)營業(yè)績考評兩部分。通過對全資和控股企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行動態(tài)跟蹤與實(shí)時監(jiān)控，實(shí)事求是、公開公正、科學(xué)合理地分類考核各項(xiàng)指標(biāo)完成情況，并且根據(jù)考核結(jié)果，確定企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬，決定其獎懲。第五十二條總公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，組織實(shí)施全資和控股企業(yè)的績效審計(jì)和負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，依法監(jiān)督和指導(dǎo)企業(yè)的經(jīng)營管理工作。

第五十三條總公司參股企業(yè)的考核評價(jià)，按照其董事會的要求執(zhí)行。第六章國有資產(chǎn)收益監(jiān)督管理

第五十四條總公司國有資產(chǎn)收益監(jiān)督管理，主要包括對外投資收益、稅后利潤、股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益、清算收益等管理。第五十五條總公司對外投資收益，是指用貨幣、實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等實(shí)施對外投資所形成的收益。

第五十六條總公司全資和控股企業(yè)對其所投資企業(yè)，應(yīng)當(dāng)切實(shí)履行投資職責(zé)，監(jiān)管資產(chǎn)的安全完整，并且按照有關(guān)公司章程和利潤分配方案取得收益，收回投資。對外投資收益必須納入企業(yè)核算，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)行企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定采用的核算方法，準(zhǔn)確計(jì)量，真實(shí)反映。第五十七條總公司稅后利潤，是指當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收入減去成本、費(fèi)用等，按照稅法規(guī)定繳納企業(yè)所得稅后所形成的利潤。

第五十八條總公司全資和控股企業(yè)分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的10%列入法定公積金。法定公積金累計(jì)額為注冊資本50%以上的，可以不再提取。法定公積金不足以彌補(bǔ)以前年度虧損的，在提取之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤彌補(bǔ)虧損。

彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照《公司法》和相關(guān)法律法規(guī)以及公司章程的規(guī)定處置。

第五十九條總公司的利潤分配方案，應(yīng)當(dāng)事先向上級主管部門報(bào)告，然后再提交董事會決議；全資和控股企業(yè)的利潤分配方案，應(yīng)當(dāng)事先向總公司報(bào)告，然后經(jīng)股東會決議后上報(bào)總公司備案。

第六十條總公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益，是指依法轉(zhuǎn)讓國有股權(quán)取得的收入，扣除交易成本后所產(chǎn)生的凈收益。

第六十一條總公司本部取得的股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益，應(yīng)當(dāng)上報(bào)上級主管部門以及國資監(jiān)管部門備案；全資和控股企業(yè)所得股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益，應(yīng)當(dāng)上報(bào)總公司備案，并且按照有關(guān)規(guī)定使用。

第六十二條總公司清算收益，是指按照有關(guān)規(guī)定，依法解散的企業(yè)清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)。第六十三條總公司所投資企業(yè)進(jìn)行清算時所產(chǎn)生的收益，按照上級國資監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定處理。

總公司全資和控股企業(yè)所投資的企業(yè)進(jìn)行清算時所產(chǎn)生的收益，應(yīng)當(dāng)經(jīng)總公司批準(zhǔn)后，按照相關(guān)規(guī)定處理。

第六十四條總公司參股企業(yè)的相關(guān)收益，按照現(xiàn)行法律法規(guī)和公司章程等有關(guān)制度的規(guī)定執(zhí)行。

第七章國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)制度改革監(jiān)督管理

第六十五條國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)制度（以下簡稱改制）是指：國有獨(dú)資企業(yè)改為國有獨(dú)資公司；國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司改為國有資本控股公司或者非國有資本控股公司；國有資本控股公司改為非國有資本控股公司。

第六十六條全資和控股企業(yè)改制應(yīng)當(dāng)依照法定程序，由履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)決定或者由公司股東會、股東大會決定。

重要的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司的改制，履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)在作出決定或者向其委派參加國有資本控股公司股東會會議、股東大會會議的股東代表作出指示前，應(yīng)當(dāng)將改制方案報(bào)請上級國資監(jiān)管部門批準(zhǔn)。第六十七條全資和控股企業(yè)改制應(yīng)當(dāng)制定改制方案，載明改制后的企業(yè)組織形式、企業(yè)資產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)處理方案、股權(quán)變動方案、改制的操作程序、資產(chǎn)評估和財(cái)務(wù)審計(jì)等中介機(jī)構(gòu)的選聘等事項(xiàng)。

全資和控股企業(yè)改制改制涉及重新安置企業(yè)職工的，還應(yīng)當(dāng)制定職工安置方案，并經(jīng)職工代表大會或者職工大會審議通過。

第六十八條全資和控股企業(yè)改制應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進(jìn)行清產(chǎn)核資、財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評估，準(zhǔn)確界定和核實(shí)資產(chǎn)，客觀、公正地確定資產(chǎn)的價(jià)值。

全資和控股企業(yè)改制涉及以企業(yè)的實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)、無形資產(chǎn)等非貨幣財(cái)產(chǎn)折算為國有資本出資或者股份的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定對折價(jià)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行評估，以評估確認(rèn)價(jià)格作為確定國有資本出資額或者股份數(shù)額的依據(jù)。不得將財(cái)產(chǎn)低價(jià)折股或者有其他損害出資人權(quán)益的行為。

全資和控股企業(yè)改制涉及以企業(yè)的實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)、無形資產(chǎn)等非貨幣財(cái)產(chǎn)未入賬和存在產(chǎn)權(quán)糾紛的，應(yīng)及時書面報(bào)告總公司，界定為企業(yè)權(quán)屬的非貨幣資產(chǎn)應(yīng)視同已入賬資產(chǎn)，納入改制審計(jì)評估范圍。第八章國有資產(chǎn)經(jīng)營管理的法律責(zé)任

第六十九條總公司本部的相關(guān)部門和人員，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行職責(zé)，加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，堅(jiān)持總公司內(nèi)部和社會審計(jì)監(jiān)督相結(jié)合，堅(jiān)持事前、事中和事后監(jiān)督相結(jié)合，堅(jiān)持日常和專項(xiàng)監(jiān)督相結(jié)合，依法維護(hù)國有資產(chǎn)的安全完整。對于直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員濫用職權(quán)、玩忽職守，造成國有資產(chǎn)損失或者其他嚴(yán)重后果的，給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第七十條總公司全資和控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國家、省、市國有資產(chǎn)監(jiān)督監(jiān)管的相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章以及總公司的有關(guān)規(guī)定，切實(shí)維護(hù)本企業(yè)及所投資企業(yè)國有資產(chǎn)的安全完整，提高國有資產(chǎn)使用效益。對于不按照規(guī)定執(zhí)行的，堅(jiān)決追究企業(yè)負(fù)責(zé)人的責(zé)任。對于造成國有資產(chǎn)損失的，根據(jù)情節(jié)輕重，給予責(zé)任人相應(yīng)的處罰和紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第七十一條總公司參股企業(yè)造成國有資產(chǎn)損失的，按照相關(guān)法律法規(guī)和有關(guān)制度的規(guī)定執(zhí)行。第九章附則

第七十二條本辦法由總公司資產(chǎn)經(jīng)營部負(fù)責(zé)解釋。第七十三條本辦法自自印發(fā)之日起施行。

第二篇：大慶市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法

大慶市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條

為加強(qiáng)我市企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，規(guī)范企業(yè)管理行為，防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于我市地方國有及國有控股企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理。

大慶市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）負(fù)責(zé)全市企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理；縣、區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)所屬企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理。

第三條

企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全生產(chǎn)、經(jīng)營、管理等方面的內(nèi)部管理制度，并報(bào)同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。

第四條 企業(yè)對投資、融資、擔(dān)保、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)處置、重組、改制、清算、資本變動等重大資產(chǎn)管理事項(xiàng)，應(yīng)按國家有關(guān)政策和企業(yè)內(nèi)部管理制度的規(guī)定，進(jìn)行依法、科學(xué)、集體、民主決策。

第五條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對企業(yè)資產(chǎn)管理活動進(jìn)行監(jiān)督管理，指導(dǎo)企業(yè)建立健全決策程序和管理制度。

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)派出的監(jiān)事會或其他監(jiān)督機(jī)構(gòu)按有關(guān)規(guī)定，對企業(yè)資產(chǎn)管理活動履行監(jiān)督職責(zé)，對企業(yè)執(zhí)行本辦法的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并及時向派出機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)情況。

第二章 企業(yè)投資

第六條 本辦法所稱的企業(yè)投資，是指企業(yè)以貨幣或非貨幣資產(chǎn)進(jìn)行投資的行為，包括：固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資、金融投資、其他投資等。

第七條 市財(cái)政預(yù)算資金向經(jīng)營性領(lǐng)域的投資項(xiàng)目，由企業(yè)提交市政府常務(wù)會或市長辦公會審定。市國資委全程參與投資項(xiàng)目的論證、研究、投資等，并會同相關(guān)部門按有關(guān)規(guī)定履行程序。投資項(xiàng)目完成后，及時形成資產(chǎn)，納入國資委監(jiān)管范圍。

市非財(cái)政預(yù)算資金投資的項(xiàng)目，由企業(yè)報(bào)市國資委審核，再履行相關(guān)程序。

根據(jù)國家、省、市的有關(guān)規(guī)定，企業(yè)的投資項(xiàng)目需要到相關(guān)項(xiàng)目管理部門報(bào)批（核準(zhǔn)）和履行有關(guān)程序的，企業(yè)應(yīng)在申請報(bào)批（核準(zhǔn)）前，報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核。

縣、區(qū)屬企業(yè)投資項(xiàng)目的確定方式由縣、區(qū)政府決定。

第八條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在企業(yè)投資中履行出資人職責(zé)，重點(diǎn)對企業(yè)投資方向、投資決策程序和實(shí)施過程進(jìn)行監(jiān)督，包括：

（一）組織研究企業(yè)投資導(dǎo)向，指導(dǎo)企業(yè)對外經(jīng)濟(jì)合作；

（二）對企業(yè)重大投資項(xiàng)目實(shí)行審核管理；

（三）指導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)預(yù)算管理；

（四）監(jiān)督項(xiàng)目組織實(shí)施中的招投標(biāo)和工程建設(shè)；

（五）組織開展投資效益分析評價(jià)，對重大投資項(xiàng)目實(shí)施動態(tài)監(jiān)管；

（六）指導(dǎo)企業(yè)建立健全投資管理制度、規(guī)范完善投資決策程序。第九條

企業(yè)是投資的主體，應(yīng)履行以下職責(zé)：

（一）建立健全投資管理制度和內(nèi)部投資決策程序，并按程序?qū)嵤┩顿Y決策，組織投資；

（二）負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的可行性研究；

（三）負(fù)責(zé)投資預(yù)算的編制和執(zhí)行；

（四）開展投資分析；

（五）對所出資的企業(yè)和實(shí)際控制企業(yè)重大投資活動實(shí)施監(jiān)管。第十條

企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制投資預(yù)算。投資預(yù)算應(yīng)對投資項(xiàng)目的現(xiàn)金流出量和流入量進(jìn)行預(yù)測，反映預(yù)算內(nèi)企業(yè)投資總規(guī)模、投資類別構(gòu)成、資金來源和投資回報(bào)等情況，反映重點(diǎn)投資項(xiàng)目預(yù)計(jì)進(jìn)展情況，做出風(fēng)險(xiǎn)因素評估、獲利因素分析和資金籌措等安排。

第十一條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制投資預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告，真實(shí)完整地反映企業(yè)投資總體情況和投資預(yù)算執(zhí)行情況、重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)展和投資回報(bào)等情況，并與下一年的投資預(yù)算報(bào)告同時報(bào)送國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。

第十二條

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要時，可以聘請專家或中介機(jī)構(gòu)對企業(yè)呈報(bào)的項(xiàng)目進(jìn)行可行性論證分析，包括國家產(chǎn)業(yè)政策、市場、效益、技術(shù)、管理、環(huán)保、法律、風(fēng)險(xiǎn)等方面分析。

第十三條 對屬于國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定或政府決定的投資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)事前（可行性研究階段前）向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告投資意向等有關(guān)情況。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)投資的具體情況，適時參與項(xiàng)目的論證及可行性研究等相關(guān)工作。

第十四條 企業(yè)以拆分項(xiàng)目、提供虛假材料等不正當(dāng)手段獲得備案、核準(zhǔn)或批準(zhǔn)的，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在調(diào)查核實(shí)后，要求企業(yè)按程序重新辦理相關(guān)手續(xù)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)人員的責(zé)任。

第十五條 投資項(xiàng)目在實(shí)施過程中出現(xiàn)下列情況的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)之日起5個工作日內(nèi)書面報(bào)告國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可根據(jù)具體情況出具確認(rèn)意見或要求企業(yè)重新辦理相關(guān)手續(xù)。

（一）投資額、資金來源及構(gòu)成發(fā)生重大變化的；

（二）投資股權(quán)比例發(fā)生變化的；

（三）不能按規(guī)定行使股東權(quán)益的；

（四）合作方嚴(yán)重違約，出現(xiàn)損害出資人利益的；

（五）投資項(xiàng)目發(fā)生重大變化的其他情況。

第十六條 已決定的投資項(xiàng)目，兩年內(nèi)未實(shí)施的，企業(yè)應(yīng)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)申請延期；未辦理相應(yīng)手續(xù)的，原決定廢止。

第十七條

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對企業(yè)的重大投資項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；對已完成的投資項(xiàng)目，根據(jù)需要組織項(xiàng)目審計(jì)或后評價(jià)，不斷提高投資管理水平。

第三章 企業(yè)融資

第十八條 本辦法所稱企業(yè)融資是指企業(yè)通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行借貸的間接融資和通過證券方式或非證券方式直接融資等經(jīng)濟(jì)活動。

第十九條 根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營和發(fā)展?fàn)顩r需要融資的企業(yè)，應(yīng)制訂融資和還款方案，經(jīng)同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核同意后，方可進(jìn)行融資。

按國家對有關(guān)股票、債券管理的規(guī)定，需由政府有關(guān)行業(yè)監(jiān)管部門批準(zhǔn)（核準(zhǔn)）的融資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在報(bào)政府有關(guān)部門批準(zhǔn)前，報(bào)同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核。

縣、區(qū)屬企業(yè)融資項(xiàng)目的確定方式由縣、區(qū)政府決定。

第二十條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對企業(yè)融資情況和經(jīng)濟(jì)效果進(jìn)行跟蹤監(jiān)督和檢查。

第四章 企業(yè)擔(dān)保

第二十一條 本辦法所稱擔(dān)保是指企業(yè)作為擔(dān)保人，為本企業(yè)或他人合法債務(wù)或其他行為的履行做出的擔(dān)保，并承擔(dān)連帶責(zé)任的法律行為。

第二十二條

企業(yè)原則上不得為無產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)、非國有企業(yè)、個人和境外融資等事項(xiàng)提供擔(dān)保(含利用國有股權(quán)擔(dān)保)，因特殊情況需要提供擔(dān)保的，需經(jīng)同級政府同意。

經(jīng)同級政府批準(zhǔn)設(shè)立專門從事?lián)I(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)不執(zhí)行本章規(guī)定。第二十三條

市國資委所監(jiān)管企業(yè)的擔(dān)保項(xiàng)目，由企業(yè)報(bào)市國資委審核后履行相關(guān)程序。

縣、區(qū)屬企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目的確定方式由縣、區(qū)政府決定。

第二十四條 擔(dān)保項(xiàng)目如需續(xù)保，續(xù)保金額原則上不高于原貸款擔(dān)保金額。續(xù)保應(yīng)按新申請貸款擔(dān)保程序辦理，申請續(xù)保人應(yīng)在原貸款到期前5個工作日向擔(dān)保人提出書面續(xù)保申請。

第二十五條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或企業(yè)應(yīng)當(dāng)分別對擔(dān)保人和被擔(dān)保人雙方進(jìn)行評估和審查，必要時可聘請中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行論證。

第二十六條 擔(dān)保人應(yīng)要求被擔(dān)保人或第三人向其提供合法、有效的反擔(dān)保，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度和被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、履約能力來確定反擔(dān)保方式，但不得接受以被擔(dān)保人保證的方式提供的反擔(dān)保。

第二十七條 擔(dān)保人應(yīng)在貸款擔(dān)保申請批準(zhǔn)后,與反擔(dān)保人及時簽署反擔(dān)保合同，在辦妥反擔(dān)保手續(xù)后，方能與貸款銀行簽署貸款擔(dān)保合同。

第二十八條 擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)建立下列貸款擔(dān)保管理制度：

（一）臺賬制度。定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行分類整理、歸檔和統(tǒng)計(jì)分析;

（二）跟蹤和監(jiān)控制度。對被擔(dān)保的資金使用、被擔(dān)保行為、被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況及主合同履行情況進(jìn)行跟蹤檢查,及時發(fā)現(xiàn)問題,及時處理；

（三）報(bào)告制度。每半年終了的一個月內(nèi)，擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)將本企業(yè)及所出資企業(yè)有關(guān)擔(dān)保的情況以書面形式報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu);如已履行擔(dān)保責(zé)任或發(fā)生法律糾紛,應(yīng)當(dāng)即時報(bào)告。

第二十九條 擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任后，應(yīng)向被擔(dān)保人行使追償權(quán)，或向反擔(dān)保人行使反擔(dān)保權(quán)。

由第三方申請的被擔(dān)保人破產(chǎn)案件經(jīng)人民法院受理后，擔(dān)保人作為債權(quán)人，應(yīng)當(dāng)依法及時申報(bào)債權(quán)，行使追償權(quán)。

第五章 其他經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)

第三十條 企業(yè)產(chǎn)（股）權(quán)發(fā)生變動，包括所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)（出租、出借、承包等）的變動事項(xiàng)，報(bào)同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)；按有關(guān)規(guī)定需由同級政府批準(zhǔn)的，在報(bào)同級政府批準(zhǔn)前，送國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核。

第三十一條 企業(yè)的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)向同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告：

（一）發(fā)生重大安全生產(chǎn)事故，造成企業(yè)人員重大傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的；

（二）重大會計(jì)事項(xiàng)變更或調(diào)整的；

（三）發(fā)生重大法律糾紛，涉及損害國有資產(chǎn)權(quán)益的仲裁、訴訟或者企業(yè)資產(chǎn)被有關(guān)機(jī)關(guān)查封、凍結(jié)、扣押的；

（四）其他重要經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)。

第三十二條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)將本辦法的執(zhí)行情況，納入對企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核的內(nèi)容，考核結(jié)果與企業(yè)負(fù)責(zé)人獎懲掛鉤。

第六章 附 則

第三十三條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

第三篇：青島市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法

青島市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法

青島市人民政府令第187號《青島市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》已于2006年1月26日經(jīng)市人民政府第23次常務(wù)會議通過，現(xiàn)予公布，自2006年3月20日起施行。

第一章 總則

第一條 為了加強(qiáng)對我市企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，防止國有資產(chǎn)流失，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。

第二條 市人民政府履行出資人職責(zé)的國有及國有控股、國有參股企業(yè)(以下稱所出資企業(yè))國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理適用本辦法。

所出資企業(yè)由市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱市政府國資委)依法確定，報(bào)市人民政府批準(zhǔn)后公布，并按照規(guī)定的程序上報(bào)備案。

第三條 市政府國資委代表市政府履行出資人職責(zé)，享有所有者權(quán)益，逐步實(shí)現(xiàn)管資產(chǎn)和管人、管事相結(jié)合的國有資產(chǎn)管理體制。

第四條 所出資企業(yè)依法享有企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)，不得損害出資人的合法權(quán)益，并對其經(jīng)營管理的企業(yè)國有資產(chǎn)承擔(dān)保值增值責(zé)任。

第五條 發(fā)生嚴(yán)重自然災(zāi)害、嚴(yán)重疫情等重大、緊急情況時，市人民政府可以依法統(tǒng)一調(diào)用、處置企業(yè)國有資產(chǎn)。

第二章 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

第六條 市政府國資委依法履行出資人職責(zé)，不得干預(yù)所出資企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。

市政府國資委不行使政府的社會公共管理職能，市政府其他部門、機(jī)構(gòu)不履行企業(yè)國有資產(chǎn)出資人職責(zé)。

市政府國資委對全市企業(yè)國有資產(chǎn)的管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。第七條 市政府國資委的主要職責(zé)：

(一)建立和完善企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)體系，通過統(tǒng)計(jì)、稽核等方式，對企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值情況進(jìn)行監(jiān)管；

(二)指導(dǎo)推進(jìn)國有及國有控股企業(yè)的改革和重組；

(三)按照有關(guān)規(guī)定向所出資企業(yè)派出監(jiān)督機(jī)構(gòu)，管理外派監(jiān)督機(jī)構(gòu)的工作人員；

(四)按照法定程序和職責(zé)分工對所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行考核，并根據(jù)考核結(jié)果對其進(jìn)行獎懲；對所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人的任免，按照有關(guān)規(guī)定辦理；

(五)對所出資企業(yè)的國有資產(chǎn)收益編制收繳計(jì)劃、組織收繳和進(jìn)行考核，按照投融資規(guī)劃要求編制再投入預(yù)算建議計(jì)劃；

(六)依法對所出資企業(yè)的重大事項(xiàng)進(jìn)行審核；

(七)依法監(jiān)督和規(guī)范企業(yè)國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)交易活動；

(八)依法推動市屬重點(diǎn)國有及國有控股企業(yè)建立健全企業(yè)法律顧問制度；

(九)履行出資人的其他職責(zé)。第八條 市政府國資委的主要義務(wù)：

(一)依法加強(qiáng)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作，防止國有資產(chǎn)流失，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值；

(二)推進(jìn)國有資產(chǎn)合理流動和優(yōu)化配置，推動國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的調(diào)整，提高國有經(jīng)濟(jì)的整體素質(zhì)和競爭力；

(三)推動建立歸屬清晰、權(quán)責(zé)明確、保護(hù)嚴(yán)格、流轉(zhuǎn)順暢的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度；

(四)指導(dǎo)和促進(jìn)國有及國有控股企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，推進(jìn)管理現(xiàn)代化；

(五)尊重、維護(hù)所出資企業(yè)的經(jīng)營自主權(quán)，依法維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益；

(六)指導(dǎo)所出資企業(yè)加強(qiáng)財(cái)務(wù)、審計(jì)和職工民主監(jiān)督等制度建設(shè)，促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營管理；

(七)履行出資人的其他義務(wù)。

第九條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向市人民政府報(bào)告企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作、國有資產(chǎn)保值增值情況和其他重大事項(xiàng)。

第三章 所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人管理

第十條 對所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人的任免權(quán)限、選任原則和用人機(jī)制，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十一條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)建立健全科學(xué)有效的考核機(jī)制，按照考核與任期考核、考核結(jié)果與獎懲相結(jié)合的原則，依法對所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行考核。

第十二條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)建立健全可追溯經(jīng)營責(zé)任的長效激勵與即時激勵、收益與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合的企業(yè)負(fù)責(zé)人激勵約束機(jī)制。

第十三條 按照所出資企業(yè)中國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司的經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營難度、經(jīng)濟(jì)效益和國有資產(chǎn)保值增值等情況，制定其企業(yè)負(fù)責(zé)人的薪酬分配辦法。

第四章 所出資企業(yè)重大事項(xiàng)管理

第十四條 所出資企業(yè)的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由市政府國資委審核后，報(bào)市人民政府批準(zhǔn)：

(一)重要的國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司的分立、合并、破產(chǎn)或者解散；

(二)轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分國有股權(quán)致使國家不再擁有控股地位。

第十五條 所出資企業(yè)中的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定報(bào)市政府國資委審核或?qū)徍伺鷾?zhǔn)：

(一)國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司的重組、股份制改造方案；

(二)國有獨(dú)資公司的公司章程；

(三)國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司的分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本或者發(fā)行公司債券；

(四)國有及國有控股企業(yè)屬非主業(yè)范圍的重大項(xiàng)目投融資；

(五)國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓；

(六)在增資擴(kuò)股中全部或者部分放棄國有股認(rèn)股權(quán)；

(七)采用增發(fā)股票、定向吸納其他非國有資本投資入股等方式，導(dǎo)致國有股比例下降；

(八)國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司處置重大有形資產(chǎn)或者無形資產(chǎn)；

(九)捐贈企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營性資產(chǎn)；

(十)按照規(guī)定需要經(jīng)市政府國資委審核的其他重大事項(xiàng)。第十六條 所出資企業(yè)的下列事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)報(bào)市政府國資委備案登記：

(一)國有及國有控股企業(yè)屬主業(yè)范圍的重大項(xiàng)目投融資；

(二)國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司的工資分配總體情況；

(三)捐贈企業(yè)非生產(chǎn)經(jīng)營性資產(chǎn)。第十七條 所出資企業(yè)的下列事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)向市政府國資委報(bào)告；

(一)與自然人、法人或者其他組織進(jìn)行托管、承包、租賃、買賣或者置換活動，超過規(guī)定資產(chǎn)額度的；

(二)對外提供的單項(xiàng)擔(dān)保額達(dá)到本企業(yè)凈資產(chǎn)的20%、累計(jì)擔(dān)保額達(dá)到本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%，以及向本企業(yè)以外的自然人、法人或者其他組織提供非對等擔(dān)保的；

(三)發(fā)生造成企業(yè)人員嚴(yán)重傷亡和重大財(cái)產(chǎn)損失的重大安全事故；

(四)因訴訟、仲裁原因，涉及到企業(yè)資產(chǎn)處置或者企業(yè)資產(chǎn)被有關(guān)機(jī)關(guān)采取查封、凍結(jié)、扣押等強(qiáng)制措施的情況；

(五)企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人因健康等原因不能履行職責(zé)；

(六)其他按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的重要事項(xiàng)。

第十八條 所出資企業(yè)投資設(shè)立的子企業(yè)的重大事項(xiàng)的審核批準(zhǔn)，按照國家和省、市的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十九條 國有控股公司、國有參股公司的股東會、董事會決定公司分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、發(fā)行公司債券等重大事項(xiàng)時，市政府國資委派出的股東代表、董事應(yīng)當(dāng)事前向市政府國資委報(bào)告，并按照市政府國資委的意見行使表決權(quán)，并在規(guī)定時間內(nèi)將有關(guān)情況向市政府國資委提交書面報(bào)告。

第二十條 市政府國資委按照有關(guān)規(guī)定，組織協(xié)調(diào)所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司的兼并破產(chǎn)工作。

第五章 企業(yè)國有資產(chǎn)管理

第二十一條 市政府國資委按照有關(guān)規(guī)定，對所出資企業(yè)國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)占有、變更、注銷進(jìn)行登記。制定產(chǎn)權(quán)登記程序，完善產(chǎn)權(quán)登記檔案制度，定期分析企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)狀況，并向市人民政府報(bào)告。

第二十二條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)建立和完善企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)督管理制度。

所出資企業(yè)在進(jìn)行改制、分立、合并、破產(chǎn)、解散、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、以非貨幣資產(chǎn)對外投資或者資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、拍賣、收購、置換時，應(yīng)當(dāng)依法公開并委托具有相應(yīng)資質(zhì)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評估。

第二十三條 企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易，必須在市政府國資委確定的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中公開進(jìn)行，不得私下交易。

所出資企業(yè)轉(zhuǎn)讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)，可以依法采取拍賣、招投標(biāo)、協(xié)議和法律、法規(guī)規(guī)定的其他轉(zhuǎn)讓方式。

第二十四條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)依法建立健全國有資產(chǎn)評估管理制度和工作程序，規(guī)范國有資產(chǎn)評估行為。對所出資企業(yè)分立、合并、重組、出售、改制、破產(chǎn)、解散、對外投資、變動股權(quán)比例等過程中的項(xiàng)目資產(chǎn)評估活動進(jìn)行監(jiān)督管理，并對企業(yè)國有資產(chǎn)評估報(bào)告審核備案。

第二十五條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)按照國家專項(xiàng)工作要求和省、市的有關(guān)規(guī)定，組織所出資企業(yè)進(jìn)行清產(chǎn)核資，并對清產(chǎn)核資結(jié)果進(jìn)行審核確認(rèn)，對不良資產(chǎn)認(rèn)定核銷。

第二十六條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)對所出資企業(yè)國有資產(chǎn)的存量、分布、結(jié)構(gòu)及其變動和運(yùn)營效益等基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。

所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定，向市政府國資委提交國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表和國有資產(chǎn)經(jīng)營報(bào)表等有關(guān)資料。

第二十七條 建立健全企業(yè)國有資產(chǎn)指標(biāo)評價(jià)體系。

市政府國資委應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，對企業(yè)國有資產(chǎn)的運(yùn)營狀況、財(cái)務(wù)效益、償債能力、發(fā)展能力等情況進(jìn)行定量、定性分析，做出準(zhǔn)確評價(jià)。

第二十八條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，建立和完善規(guī)劃、預(yù)算、稽核、企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值等指標(biāo)考核體系。建立企業(yè)國有資產(chǎn)運(yùn)營、保值增值、投資發(fā)展效果等考核獎勵制度。

第二十九條 所出資企業(yè)國有資產(chǎn)的收益應(yīng)當(dāng)納入本級財(cái)政預(yù)算管理。

市屬國有資產(chǎn)收益資金納入市財(cái)政預(yù)算管理，其使用由市政府國資委提出意見報(bào)市政府審定。市政府國資委負(fù)責(zé)所監(jiān)管的國有資本經(jīng)營預(yù)算的編制工作，并作為全市總預(yù)算的組成部分由市財(cái)政局統(tǒng)一匯總和報(bào)告，預(yù)算收入的征管和使用接受市財(cái)政局監(jiān)督。

第三十條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)按照國家產(chǎn)業(yè)政策及本市的國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃，制定國有經(jīng)濟(jì)布局和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的政策意見，依法對所出資企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、重大投融資規(guī)劃進(jìn)行審核或備案，對所出資企業(yè)的投資方向和投資總量進(jìn)行監(jiān)督，必要時依法對企業(yè)的投資決策進(jìn)行事后評估。

第三十一條 所出資企業(yè)之間發(fā)生國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)糾紛時，應(yīng)當(dāng)協(xié)商解決。協(xié)商不成的，可以申請市政府國資委協(xié)調(diào)處理。

第六章 企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督

第三十二條 市政府國資委依法向所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司派出監(jiān)事會；按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和公司章程，向所出資企業(yè)中的國有控股、國有參股公司派出監(jiān)事。

第三十三條 市政府國資委按照規(guī)定向未設(shè)董事會的市屬投資類企業(yè)派出財(cái)務(wù)總監(jiān)，對企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和運(yùn)營效益進(jìn)行監(jiān)督。

第三十四條 監(jiān)事會、財(cái)務(wù)總監(jiān)依法對所出資企業(yè)的改制、改組、并購及重大投資等活動進(jìn)行監(jiān)督；對國有資產(chǎn)保值增值狀況、投資收益等財(cái)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督；對企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營管理行為等進(jìn)行監(jiān)督；對企業(yè)內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部監(jiān)督工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督；參與企業(yè)組織的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任及經(jīng)營績效審計(jì)并向市政府國資委報(bào)告工作。

財(cái)務(wù)總監(jiān)按照規(guī)定對企業(yè)財(cái)務(wù)聯(lián)簽制度規(guī)定的主要事項(xiàng)實(shí)行聯(lián)簽。

第三十五條 派駐監(jiān)事會的所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)配合監(jiān)事會的工作，如實(shí)向監(jiān)事會報(bào)告重大事項(xiàng)，并定期報(bào)送企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。

派駐監(jiān)事會的企業(yè)召開董事會或研究企業(yè)發(fā)展、財(cái)務(wù)預(yù)決算、重要產(chǎn)權(quán)變動和重要人事調(diào)整等重大事項(xiàng)的會議，必須邀請監(jiān)事會成員列席。

第三十六條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定向市政府國資委報(bào)告財(cái)務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營和國有資產(chǎn)保值增值情況，上繳國有資產(chǎn)收益。應(yīng)當(dāng)接受審計(jì)等有關(guān)部門依法實(shí)施的監(jiān)督檢查，并依法建立健全企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)、審計(jì)、法律顧問和職工民主監(jiān)督等制度，完善科學(xué)決策機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制工作，確保企業(yè)國有資產(chǎn)的完整。

第三十七條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制，鼓勵國有及國有控股企業(yè)建立法律顧問制度。

大型國有及國有控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)置企業(yè)總法律顧問，作為企業(yè)高級管理人員，負(fù)責(zé)企業(yè)法律事務(wù)的管理。

第三十八條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)依法建立健全所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人責(zé)任追究制度。第七章 法律責(zé)任

第三十九條 市政府國資委、外派監(jiān)督機(jī)構(gòu)及其工作人員違反本辦法，有下列情形之一的，對直接負(fù)責(zé)人員和其他責(zé)任人員依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

(一)干預(yù)所出資企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營自主權(quán)，影響所出資企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營活動的；

(二)未按照規(guī)定審核或?qū)徍伺鷾?zhǔn)所出資企業(yè)上報(bào)的重大事項(xiàng)的；

(三)對所出資企業(yè)上報(bào)的重大事項(xiàng)有關(guān)信息處理不當(dāng)，出現(xiàn)泄露企業(yè)秘密等問題，致使企業(yè)國有資產(chǎn)遭受損失的；

(四)接受所出資企業(yè)饋贈的；

(五)違法攤派，增加所出資企業(yè)負(fù)擔(dān)的；

(六)其他不依法履行職責(zé)的行為。

第四十條 所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，予以警告；情節(jié)嚴(yán)重的，對直接負(fù)責(zé)人員和其他直接責(zé)任人員依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

(一)未按照規(guī)定向市政府國資委報(bào)告財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營和國有資產(chǎn)保值增值狀況或者虛報(bào)、瞞報(bào)、漏報(bào)有關(guān)狀況的；

(二)對應(yīng)當(dāng)審核或?qū)徍伺鷾?zhǔn)的重大事項(xiàng)未按照規(guī)定程序辦理的；

(三)未經(jīng)同意出讓企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)或交易各方惡意串通、弄虛作假的，以及未通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)進(jìn)行國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易的。

第四十一條 國有及國有控股企業(yè)的負(fù)責(zé)人違反決策程序、濫用職權(quán)、玩忽職守、違法違紀(jì)，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失的，應(yīng)當(dāng)負(fù)賠償責(zé)任，并按照規(guī)定對其給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第四十二條 國有及國有控股企業(yè)的負(fù)責(zé)人對企業(yè)國有資產(chǎn)損失負(fù)有責(zé)任受到撤職以上紀(jì)律處分的，五年內(nèi)不得擔(dān)任國有及國有控股企業(yè)的負(fù)責(zé)人；造成企業(yè)國有資產(chǎn)重大損失或者被判處刑罰的，終身不得擔(dān)任國有及國有控股企業(yè)的負(fù)責(zé)人。

第八章 附則 第四十三條 屬各區(qū)、市管理的所出資企業(yè)，由各區(qū)、市人民政府履行出資人職責(zé)，參照本辦法進(jìn)行管理。

行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位及所屬單位的經(jīng)營性國有資產(chǎn)管理參照本辦法執(zhí)行。

非經(jīng)營性的國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)為經(jīng)營性的國有資產(chǎn)，由企業(yè)開發(fā)、經(jīng)營的資源性國有資產(chǎn)，以及地方金融類企業(yè)中國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，參照本辦法執(zhí)行。

第四十四條 本辦法自2006年3月20日起施行。

第四篇：秦皇島市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法

秦皇島市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 依據(jù)《公司法》、國務(wù)院《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《河北省企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理實(shí)施辦法》等法律、法規(guī)、規(guī)章，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于本市國有獨(dú)資、國有控股、國有參股企業(yè)中的國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理。

第三條 本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)，是指國家對企業(yè)各種形式的投資和投資所形成的權(quán)益，以及依法認(rèn)定為國家所有的其他權(quán)益。

第四條 市、縣區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)代表本級政府依法對企業(yè)國有資產(chǎn)履行出資人職責(zé)，享有所有者權(quán)益，實(shí)行權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一，管資產(chǎn)和管人、管事相結(jié)合的國有資產(chǎn)管理體制。

第五條 市、縣區(qū)人民政府授權(quán)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的企業(yè)，統(tǒng)稱所出資企業(yè)。

所出資企業(yè)，由本級人民政府確定、公布，并報(bào)上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。

第六條 所出資企業(yè)及其投資設(shè)立的企業(yè)，享有有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)，并對其經(jīng)營管理的企業(yè)國有資產(chǎn)承擔(dān)保值增值責(zé)任。

所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)接受國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法實(shí)施的監(jiān)督管理，不得損害企業(yè)國有資產(chǎn)所有者和其他出資人的合法權(quán)益。

第七條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)不行使政府的社會公共管理職能，政府其他機(jī)構(gòu)、部門不履行企業(yè)國有資產(chǎn)出資人職責(zé)。

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)支持企業(yè)依法自主經(jīng)營，除履行出資人職責(zé)以外，不得干預(yù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動。

第二章 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

第八條 市級國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)體系，按照“國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)—資產(chǎn)運(yùn)營公司”兩級國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)構(gòu)建。

第九條 市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）是市人民政府監(jiān)督管理企業(yè)國有資產(chǎn)的直屬特設(shè)機(jī)構(gòu)，對市人民政府負(fù)責(zé)，并接受省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會的指導(dǎo)和監(jiān)督。

縣、區(qū)人民政府（開發(fā)區(qū)管委）不設(shè)立國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會，縣、區(qū)人民政府（開發(fā)區(qū)管委）根據(jù)需要可由原國有資產(chǎn)管理辦公室或成立國有資產(chǎn)經(jīng)營公司對企業(yè)國有資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營管理。

第十條 市國資委的監(jiān)管范圍分步明確，第一步：輕工紡織工業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司、機(jī)電重工工業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司和商業(yè)國有資產(chǎn)投資公司；市人民政府已經(jīng)公布的國有獨(dú)資企業(yè)耀華玻璃集團(tuán)公司、秦皇島化工集團(tuán)有限公司、秦皇島造船廠、新港港務(wù)總公司;相對控股企業(yè)秦皇島港務(wù)集團(tuán)有限公司；國有參股企業(yè)市外供公司和渤海物流有限公司。第二步：包括市直部門所屬企業(yè)（含事轉(zhuǎn)企單位）完成改制后有國有股份的企業(yè)。2007年底前實(shí)現(xiàn)對市級所有經(jīng)營性國有資產(chǎn)和國有資產(chǎn)經(jīng)營公司實(shí)施監(jiān)管。第十一條 市國資委的主要職責(zé)和義務(wù)：

（一）依法對所出資企業(yè)履行出資人職責(zé)，維護(hù)所有者權(quán)益。

（二）依法向所出資企業(yè)派出董事會、監(jiān)事會，審核監(jiān)事會向政府提交的報(bào)告，負(fù)責(zé)董事和監(jiān)事的日常管理。

（三）通過統(tǒng)計(jì)、稽核等方式對企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值情況進(jìn)行監(jiān)管，建立和完善企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)體系，擬訂考核標(biāo)準(zhǔn)，維護(hù)出資人權(quán)益。

（四）推動現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，完善公司治理結(jié)構(gòu)。

（五）依照法定程序和干部管理權(quán)限對所出資企業(yè)的負(fù)責(zé)人進(jìn)行考核、任免或推薦，建立企業(yè)負(fù)責(zé)人選任制度。

1、按照干部管理權(quán)限，提出所監(jiān)管企業(yè)中市委管理干部的任免建議；

2、在干部管理權(quán)限內(nèi)：

（1）任免國有獨(dú)資企業(yè)的董事長、董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會計(jì)師及其他企業(yè)高級管理人員；

（2）依照公司章程，提出向國有控股公司派出的董事、監(jiān)事和高級管理人員人選，推薦國有控股公司的董事長和監(jiān)事會主席人選，并向董事會提出總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會計(jì)師人選的建議；

3、依照公司章程，提出向國有參股公司派出的董事、監(jiān)事人選。

（六）規(guī)范企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，加強(qiáng)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)督管理。

（七）對所出資企業(yè)國有資產(chǎn)收益組織收繳，并按照全市統(tǒng)一規(guī)劃，編制再投入預(yù)算建議計(jì)劃。

（八）指導(dǎo)、監(jiān)督所出資企業(yè)的法律顧問制度建設(shè)。

（九）解決、協(xié)調(diào)國有企業(yè)改革、發(fā)展中存在的問題，指導(dǎo)推進(jìn)國有及國有控股企業(yè)的改革和重組。

（十）向市人民政府報(bào)告企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作、國有資產(chǎn)保值增值狀況和其他重大事項(xiàng)。

（十一）尊重、維護(hù)所出資企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)，依法維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營管理，增強(qiáng)企業(yè)競爭力。

（十二）指導(dǎo)監(jiān)督市級國有資產(chǎn)經(jīng)營公司工作和縣、區(qū)政府（開發(fā)區(qū)管委）國有資產(chǎn)管理辦公室或國有資產(chǎn)經(jīng)營公司工作。

（十三）市人民政府規(guī)定的其他職責(zé)和義務(wù)。第十二條 國有資產(chǎn)經(jīng)營公司的職責(zé)和義務(wù)：

（一）對授權(quán)范圍內(nèi)的國有資產(chǎn)依法自主經(jīng)營，上繳國有資產(chǎn)收益。

（二）持有所屬國有獨(dú)資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)或控股、參股企業(yè)的股權(quán)，并行使股東權(quán)利。

（三）提出向所屬國有獨(dú)資公司派出董事長、董事、監(jiān)事會主席、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)濟(jì)師、總工程師、總會計(jì)師的建議人選；提出向國有控股企業(yè)派出董事長、董事、監(jiān)事會主席、監(jiān)事的建議人選；提出向國有參股企業(yè)派出產(chǎn)權(quán)代表、董事、監(jiān)事建議人選；以上人選報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)后，按干部管理權(quán)限任命或推薦。

（四）負(fù)責(zé)對所屬國有企業(yè)進(jìn)行改制、重組，依法進(jìn)行產(chǎn)權(quán)或股權(quán)的轉(zhuǎn)讓和交易。

（五）定期向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)匯報(bào)資產(chǎn)運(yùn)營情況。

（六）在接到所出資企業(yè)股東會、董事會、監(jiān)事會的議案后及上述會議召開 10日前，向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)議題并提出相關(guān)建議。在參加股東會、董事會、監(jiān)事會時按照國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定事項(xiàng)進(jìn)行表決，并在閉會之日起5個工作日內(nèi)將其履行職責(zé)情況向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。

（七）市人民政府和國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)和義務(wù)。

第三章 企業(yè)國有資產(chǎn)管理

第十三條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照國家、省、市有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)企業(yè)國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估監(jiān)管、股權(quán)管理、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)、綜合評價(jià)、經(jīng)營預(yù)算等管理工作。

第十四條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)督管理制度，并定期向本級政府報(bào)告企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)狀況。

企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易必須通過依法批準(zhǔn)設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開進(jìn)行，不得私下交易。

第十五條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對所出資企業(yè)及其子企業(yè)的國有股權(quán)設(shè)置、增資擴(kuò)股、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等行為進(jìn)行監(jiān)督管理。

第十六條 所出資企業(yè)在企業(yè)改制、股權(quán)變動、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)拍賣、合并、分立、清算、租賃、資產(chǎn)涉訴及其他影響國有資產(chǎn)出資人權(quán)益時，必須按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)評估。

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)評估結(jié)果進(jìn)行審核確認(rèn)。

第十七條 所出資企業(yè)清產(chǎn)核資工作按照國家規(guī)定的工作程序和方法進(jìn)行，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對清產(chǎn)核資結(jié)果進(jìn)行審核確認(rèn)。

第十八條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要對企業(yè)國有資產(chǎn)的存量、分布、運(yùn)營效益等情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，掌握企業(yè)國有資產(chǎn)的基本情況和運(yùn)營狀況，并定期向本級政府報(bào)告。

第十九條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要建立健全企業(yè)國有資產(chǎn)指標(biāo)評價(jià)體系，并對企業(yè)國有資產(chǎn)的運(yùn)營狀況、效益、償債能力、發(fā)展能力等經(jīng)營成果進(jìn)行定量、定性分析，作出準(zhǔn)確評價(jià)。

第二十條 所出資企業(yè)國有資產(chǎn)的收益應(yīng)當(dāng)納入本級預(yù)算管理。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對所出資企業(yè)的國有資產(chǎn)收益依法履行出資人職責(zé)，按照全市發(fā)展戰(zhàn)略、“十一五”規(guī)劃和“4+2”產(chǎn)業(yè)發(fā)展要求，編制再投入預(yù)算建議計(jì)劃，并組織實(shí)施。

第二十一條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核所出資企業(yè)中的國有及國有控股企業(yè)的重大投融資規(guī)劃、發(fā)展戰(zhàn)略，重點(diǎn)監(jiān)管所出資企業(yè)的投資方向和投資總量。

第二十二條 所出資企業(yè)之間發(fā)生國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)糾紛時，應(yīng)當(dāng)協(xié)商解決。協(xié)商不成時，可以申請國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)處理。

第四章 企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督

第二十三條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法向所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司派出監(jiān)事會，向國有控股、國有參股公司派出監(jiān)事。

第二十四條 派駐監(jiān)事會的企業(yè)要積極配合監(jiān)事會的工作，如實(shí)向監(jiān)事 會報(bào)告重大事項(xiàng)，并定期報(bào)送企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告。

派駐監(jiān)事會的企業(yè)召開董事會和研究企業(yè)改革發(fā)展、財(cái)務(wù)預(yù)決算、重要產(chǎn)權(quán)變動和重要人事調(diào)整等重大事項(xiàng)的會議，必須邀請監(jiān)事會成員列席。

第二十五條 根據(jù)需要，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可向所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)派出總會計(jì)師或財(cái)務(wù)總監(jiān)，對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況進(jìn)行監(jiān)督。

第二十六條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全企業(yè)法律顧問制度，設(shè)置法律顧問機(jī)構(gòu)或配備專職法律工作人員，負(fù)責(zé)處理企業(yè)經(jīng)營、管理和決策中的法律事務(wù)。法律顧問有權(quán)對損害企業(yè)權(quán)益、損害出資人合法權(quán)益和企業(yè)的違法行為，提出糾正意見和建議。

大型國有及國有控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)置企業(yè)總法律顧問。總法律顧問為企業(yè)高級管理人員，負(fù)責(zé)企業(yè)法律事務(wù)的管理。

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)督、指導(dǎo)企業(yè)法律顧問制度的建設(shè)和企業(yè)法律顧問的管理工作。

第二十七條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)接受審計(jì)等有關(guān)部門依法實(shí)施的監(jiān)督檢查，并按有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)、審計(jì)等制度。

第五章 所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人監(jiān)督管理

第二十八條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要建立健全適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求的企業(yè)負(fù)責(zé)人的選用機(jī)制和激勵約束機(jī)制，建立健全所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人考核、任免或推薦、選任和獎懲制度。

第二十九條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)規(guī)定，按照業(yè)績考核與獎懲相掛鉤的原則，建立健全企業(yè)負(fù)責(zé)人業(yè)績考核評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)體系，與任命的企業(yè)負(fù)責(zé)人簽訂目標(biāo)經(jīng)營責(zé)任書，并根據(jù)目標(biāo)責(zé)任書對其進(jìn)行考核和任期考核。

第三十條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司負(fù)責(zé)人薪酬分配實(shí)施辦法，形成有利于調(diào)動企業(yè)負(fù)責(zé)人積極性的激勵機(jī)制。第三十一條 根據(jù)需要，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以向社會公開選聘國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司的高級管理人員。

第六章 企業(yè)重大事項(xiàng)管理

第三十二條 所出資企業(yè)的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)：

（一）國有獨(dú)資公司的章程。

（二）國有獨(dú)資企業(yè)、獨(dú)資公司的重組、股份制改造方案。

（三）國有獨(dú)資企業(yè)、獨(dú)資公司的分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、發(fā)行公司債券等事項(xiàng)。

（四）國有及國有控股企業(yè)的重大投融資計(jì)劃。

（五）國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓。

（六）在增資擴(kuò)股中全部或者部分放棄國有股認(rèn)股權(quán)。

（七）在上市公司配股中全部、部分放棄國有股配股權(quán)或者采用增發(fā)股票、定向吸納其他非國有資本投資入股等方式，導(dǎo)致國有股比例下降。

（八）國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司處置重大有形資產(chǎn)或者無形資產(chǎn)。

（九）國有及國有控股企業(yè)的工資分配總額。

（十）本級人民政府規(guī)定的其他重大事項(xiàng)。

所出資企業(yè)投資設(shè)立的子企業(yè)的重大事項(xiàng)，按照國家、省和本市的有關(guān)規(guī)定審核批準(zhǔn)。

第三十三條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在審核批準(zhǔn)所出資企業(yè)的重大事項(xiàng)時，應(yīng)當(dāng)自接到所出資企業(yè)提交的全部資料之日起20個工作日內(nèi)，決定批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)。因特殊情況不能按期作出決定的，經(jīng)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以延長10個工作日。逾期未作出決定的，視為批準(zhǔn)。

第三十四條 所出資企業(yè)的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核后，報(bào)本級人民政府批準(zhǔn)：

（一）國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司分立、合并、破產(chǎn)、解散。

（二）轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分股權(quán)致使國家不再擁有控股地位。

第三十五條 所出資企業(yè)中的國有及國有控股企業(yè)的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告：

（一）進(jìn)行資產(chǎn)托管、承包、租賃、買賣或者置換。

（二）對外提供擔(dān)?；蛘邥?jì)政策發(fā)生重大變更。

（三）生產(chǎn)安全事故造成人員傷亡和重大財(cái)產(chǎn)損失。

（四）企業(yè)負(fù)責(zé)人被采取強(qiáng)制措施或因健康原因不能履行職責(zé)。

（五）涉及企業(yè)資產(chǎn)的仲裁、訴訟或企業(yè)資產(chǎn)被有關(guān)機(jī)關(guān)采取查封、凍結(jié)、扣押等強(qiáng)制措施。

（六）捐贈企業(yè)資產(chǎn)或產(chǎn)品被外國（地區(qū)）列入反傾銷調(diào)查目錄。

（七）本級人民政府規(guī)定的其他事項(xiàng)。

第三十六條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)向所出資企業(yè)中的國有控股公司、國有參股公司派出股東代表、董事、監(jiān)事，參加公司的股東會、董事會、監(jiān)事會。第三十七條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照有關(guān)規(guī)定，組織協(xié)調(diào)企業(yè)改制工作，并配合有關(guān)部門做好企業(yè)下崗職工安置工作。

第三十八條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要建立所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人重大決策失誤責(zé)任追究制度，對企業(yè)負(fù)責(zé)人給企業(yè)國有資產(chǎn)造成的損失要追究責(zé)任。

第七章 法律責(zé)任

第三十九條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其工作人員違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法部門追究刑事責(zé)任：

（一）違法干預(yù)所出資企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動，違法收取費(fèi)用，增加企業(yè)負(fù)擔(dān)。

（二）未按規(guī)定任免或建議任免所出資企業(yè)負(fù)責(zé)人。

（三）侵犯所出資企業(yè)合法權(quán)益，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失或者其他嚴(yán)重后果。

（四）未按規(guī)定期限審核批準(zhǔn)所出資企業(yè)上報(bào)的重大事項(xiàng)。

第四十條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)派出的股東代表、董事未按指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)或未按時提交履行職責(zé)有關(guān)情況報(bào)告的，予以警告；情節(jié) 嚴(yán)重的，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重后果的，給予相應(yīng)的行政處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法部門追究刑事責(zé)任。

第四十一條 所出資企業(yè)中的國有及國有控股企業(yè)違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，予以警告；情節(jié)嚴(yán)重的，直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法部門追究刑事責(zé)任：

（一）未按照規(guī)定向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和國有資產(chǎn)保值增值狀況。

（二）應(yīng)當(dāng)報(bào)本級人民政府或國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)的重大事項(xiàng)未報(bào)審核批準(zhǔn)。

（三）未經(jīng)批準(zhǔn)出讓企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)，以及未通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)進(jìn)行產(chǎn)權(quán)交易。

第四十二條 國有及國有控股企業(yè)的企業(yè)負(fù)責(zé)人濫用職權(quán)、玩忽職守，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任，并給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法部門追究刑事責(zé)任。

第四十三條 對企業(yè)國有資產(chǎn)損失負(fù)有責(zé)任及造成企業(yè)國有資產(chǎn)重大損失受到撤職以上紀(jì)律處分或者被判處刑罰的國有及國有控股企業(yè)的負(fù)責(zé)人，終身不得擔(dān)任任何國有及國有控股企業(yè)的企業(yè)負(fù)責(zé)人。

第八章 附 則

第四十四條 行政事業(yè)單位非經(jīng)營性國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)為經(jīng)營性國有資產(chǎn)的，依照企業(yè)國有資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督管理。

第四十五條 本辦法施行前我市制定的有關(guān)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的政策與本辦法不一致的，依照本辦法的規(guī)定執(zhí)行。第四十六條 本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋。第四十七條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

第五篇：上虞市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法

上虞市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為建立適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)需要的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制，進(jìn)一步搞活國有企業(yè)，推動國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人 民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《中華人民共和國公司法》、國務(wù)院《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、國務(wù)院國資委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的若 干意見》等法律、法規(guī)規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。

第二條 市屬國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司及國有資本控股公司、國有資本參股公司中的國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，適用本辦法。

第三條 本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)，是指國家對企業(yè)各種形式的投資和投資所形成的權(quán)益，以及依法認(rèn)定為國家所有的其他權(quán)益。

第四條 企業(yè)國有資產(chǎn)屬于國家所有。市人民政府設(shè)立市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“市國資委”），市國資委行使全市國有資產(chǎn)管理的決策權(quán)。市國資委下設(shè)市國 有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會辦公室（以下簡稱市國資辦），市國資辦根據(jù)市人民政府授權(quán)，依法履行出資人職責(zé)，享有所有者權(quán)益，實(shí)行權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一，管資 產(chǎn)和管人、管事相結(jié)合的國有資產(chǎn)管理體制，依法對企業(yè)國有資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督管理。

第五條 市國資辦依法履行出資職能的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司，統(tǒng)稱為所出資企業(yè)，由市人民政府確定、公布。

第六條 堅(jiān)持政府的社會公共管理職能與國有資產(chǎn)出資人職能分開，堅(jiān)持政企分開，實(shí)行所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離。市國資辦不行使政府的社會公共管理職能，政府其他機(jī)構(gòu)、部門不履行企業(yè)國有資產(chǎn)出資人職責(zé)。

第七條 企業(yè)享有有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)。市國資辦應(yīng)當(dāng)支持企業(yè)依法自主經(jīng)營，除履行出資人職責(zé)以外，不得干預(yù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動。

所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)努力提高經(jīng)濟(jì)效益，對其經(jīng)營管理的企業(yè)國有資產(chǎn)承擔(dān)保值增值責(zé)任，接受市國資辦依法實(shí)施的監(jiān)督管理，不得損害企業(yè)國有資產(chǎn)所有者和其他出資人的合法權(quán)益。

第二章 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

第八條 市國資辦主要職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國家國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的法律、法規(guī)，組織實(shí)施市國資委有關(guān)決議決定；

（二）制定并組織實(shí)施全市國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度及國有資產(chǎn)優(yōu)化配置政策；

（三）制訂全市國有資產(chǎn)管理工作規(guī)劃，編制國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算，實(shí)施國有資產(chǎn)績效管理；

（四）組織開展全市國有資產(chǎn)清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、變更、注銷和年檢、產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)處、資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)、資產(chǎn)評估、資產(chǎn)處置等工作，建立和實(shí)施國有資產(chǎn)保值增值考核制度，推動全市產(chǎn)權(quán)交易市場的發(fā)育完善；

（五）向占有國家股的企業(yè)委派產(chǎn)權(quán)代表或監(jiān)事、財(cái)務(wù)總監(jiān)，并對其業(yè)務(wù)進(jìn)行管理和指導(dǎo)，會同組織和主管部門按干部管理權(quán)限選派、管理企業(yè)負(fù)責(zé)人；

（六）向市政府（國資委）和上級財(cái)政、國資部門報(bào)告有關(guān)國有資產(chǎn)管理工作。

第九條 市國資辦的主要義務(wù)：

（一）推進(jìn)國有資產(chǎn)合理流動和優(yōu)化配置，推動國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的調(diào)整，提高國有經(jīng)濟(jì)的整體素質(zhì)和競爭力。

（二）探索有效的企業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營體制和方式，加強(qiáng)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作，促進(jìn)企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值，防止企業(yè)國有資產(chǎn)流失。

（三）指導(dǎo)和促進(jìn)國有及國有控股企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，推進(jìn)管理現(xiàn)代化。

（四）尊重、維護(hù)國有及國有控股企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)，依法維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營管理，增強(qiáng)企業(yè)競爭力。

（五）指導(dǎo)和配合解決國有及國有控股企業(yè)改革與發(fā)展中的困難和問題。

第三章 企業(yè)經(jīng)營管理者管理

第十條 市國資辦應(yīng)當(dāng)建立健全適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求的經(jīng)營管理者選用機(jī)制和激勵約束機(jī)制。

（一）市國資辦依照有關(guān)規(guī)定和程序，除屬市委和垂直管理范圍外，會同主管部門做好市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理者的考察、推薦、任免工作；無主管部門的，由市國資辦按照干部管理權(quán)限和程序任免。

（二）依照《公司法》的規(guī)定，向所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資公司委派董事會成員，提出向國有資本控股公司和國有資本參股公司派出的董事、監(jiān)事人選。

（三）依照公司章程，向所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司和國有資本控股公司委派財(cái)務(wù)總監(jiān)，并負(fù)責(zé)做好其招聘選任、日常管理、考核等工作。

（四）審核所出資企業(yè)中國有獨(dú)資公司職工董事、職工監(jiān)事的選舉辦法和程序。

第十一條 市國資辦建立企業(yè)經(jīng)營者經(jīng)營業(yè)績考核制度，與企業(yè)經(jīng)營者簽訂國有資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任書，根據(jù)工作完成情況，對企業(yè)經(jīng)營者進(jìn)行考核。

第十二條 市國資辦依照有關(guān)規(guī)定，提出所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司企業(yè)負(fù)責(zé)人的薪酬，向有關(guān)國有資本控股公司董事會提出公司負(fù)責(zé)人薪酬意見；依據(jù)考核結(jié)果，經(jīng)市政府（國資委）決定，確定所出資企業(yè)派出的企業(yè)經(jīng)營者的獎懲。

第四章 企業(yè)重大事項(xiàng)管理

第十三條 所出資企業(yè)的下列重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由市國資辦審核后，報(bào)市政府（國資委）批準(zhǔn)：

（一）國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司的分立、合并、破產(chǎn)或者解散；

（二）轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分國有股權(quán)致使國家不再擁有控股地位；

（三）國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司的轉(zhuǎn)制及重組、股份制改造方案；

（四）國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司增減資本或者發(fā)行公司債券；

（五）在增資擴(kuò)股中全部或者部分放棄國有股認(rèn)股權(quán)；

（六）采用增發(fā)股票、定向吸納其他非國有資本投資入股等方式，導(dǎo)致國有股比例下降；

（七）國有獨(dú)資企業(yè)和國有獨(dú)資公司發(fā)生出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、對外捐贈、報(bào)廢、報(bào)損等處置200萬元以上重大有形資產(chǎn)或者無形資產(chǎn)；

（八）企業(yè)招收全日制職工(原國有企業(yè)固定正式職工)；

（九）企業(yè)對外擔(dān)保（抵押）；

（十）按規(guī)定須報(bào)市政府（國資委）批準(zhǔn)同意的其他重大事項(xiàng)。

除上述事項(xiàng)外，涉及企業(yè)發(fā)生出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、對外捐贈、報(bào)廢、報(bào)損等資產(chǎn)處置、對外投資、不良資產(chǎn)核銷等金額在200萬元（含200萬元）以下的，報(bào)市國資辦審批。

第十四條 所出資企業(yè)的下列事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)報(bào)市國資辦備案登記：

（一）企業(yè)財(cái)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、內(nèi)部財(cái)務(wù)會計(jì)制度、財(cái)務(wù)預(yù)決算；

（二）企業(yè)會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)變更；

（三）企業(yè)經(jīng)營者年薪經(jīng)考核后具體分配方案及職工收入分配方案；

（四）企業(yè)當(dāng)期經(jīng)營發(fā)生重大虧損；

（五）企業(yè)重大項(xiàng)目的政府撥款、補(bǔ)貼；

（六）企業(yè)當(dāng)期發(fā)生的對企業(yè)經(jīng)營有較大影響的其他事項(xiàng)。

第十五條 國有控股公司、國有參股公司的股東會、董事會決定公司分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、發(fā)行公司債券等重大事項(xiàng)時，市國資辦派出的股東代表、董事應(yīng)當(dāng)事前向市國資辦報(bào)告，按照市國資辦的意見行使表決權(quán)，并在規(guī)定時間內(nèi)將有關(guān)情況向市國資辦提交書面報(bào)告。

第十六條 市國資辦依照有關(guān)規(guī)定，配合有關(guān)部門做好所出資企業(yè)改革中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司的兼并破產(chǎn)和企業(yè)下崗職工安置等工作。

第十七條 市國資辦可以對所出資企業(yè)中具備條件的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司進(jìn)行國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營。被授權(quán)的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司對其全資、控股、參股企業(yè)中國家投資形成的國有資產(chǎn)依法進(jìn)行經(jīng)營、管理和監(jiān)督。

被授權(quán)的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司應(yīng)當(dāng)建立和完善規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度，并承擔(dān)企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值責(zé)任。

第五章 企業(yè)國有資產(chǎn)管理

第十八條 市國資辦依照有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)企業(yè)國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估監(jiān)管、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)、綜合評價(jià)等基礎(chǔ)管理工作，協(xié)調(diào)其所出資企業(yè)之間的企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)糾紛。

第十九條 市國資辦應(yīng)當(dāng)認(rèn)真貫徹落實(shí)國家和省市有關(guān)企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓交易監(jiān)督管理制度，加強(qiáng)企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易的監(jiān)督管理，促進(jìn)企業(yè)國有資產(chǎn)的合理流動，防止企業(yè)國有資產(chǎn)流失。

第二十條 市國資辦對其所出資企業(yè)的企業(yè)國有資產(chǎn)收益依法履行出資人職責(zé)，按照有關(guān)規(guī)定對國有資產(chǎn)的收益進(jìn)行監(jiān)督管理。

第二十一條 市國資辦應(yīng)當(dāng)建立健全國有資產(chǎn)評估管理制度和工作程序，規(guī)范國有資產(chǎn)評估行為，依照有關(guān)規(guī)定對企業(yè)國有資產(chǎn)評估項(xiàng)目進(jìn)行核準(zhǔn)或備案。企業(yè)有下列行為之一的，應(yīng)當(dāng)對相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評估：

（一）整體或者部分改建為有限責(zé)任公司或者股份有限公司；

（二）以非貨幣資產(chǎn)對外投資；

（三）合并、分立、破產(chǎn)、解散；

（四）非上市公司國有股東股權(quán)比例變動；

（五）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓；

（六）資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、置換；

（七）整體資產(chǎn)或者部分資產(chǎn)租賃給非國有單位；

（八）以非貨幣資產(chǎn)償還債務(wù)；

（九）資產(chǎn)涉訟；

（十）收購非國有單位的資產(chǎn)；

（十一）接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)出資；

（十二）接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)抵債；

（十三）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他需要進(jìn)行資產(chǎn)評估的事項(xiàng)。

第二十二條 市國資辦按照上級的有關(guān)規(guī)定，會同有關(guān)部門對所出資企業(yè)進(jìn)行清產(chǎn)核資，并對清產(chǎn)核資結(jié)果進(jìn)行審核確認(rèn)。

第二十三條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對各項(xiàng)資產(chǎn)的管理和核算，有效控制資產(chǎn)損失。對發(fā)生的資產(chǎn)損失，應(yīng)及時組織人員進(jìn)行清查，查明原因，分清責(zé)任，落實(shí)賠償措施?？鄢r償部分以后的資產(chǎn)損失，按規(guī)定申請核銷。

第二十四條 除正常經(jīng)營報(bào)損外，企業(yè)發(fā)生出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、對外捐贈、報(bào)廢、報(bào)損等國有資產(chǎn)處置，應(yīng)按以下程序進(jìn)行：

（一）申報(bào)程序。各企業(yè)在處置前，須提出資產(chǎn)處置方案，向主管部門（含總公司，下同）提交資產(chǎn)處置申請，填報(bào)《上虞市企業(yè)國有資產(chǎn)處置審批表》，并提供有關(guān)文件、證件及資料，經(jīng)主管部門初審后報(bào)市國資辦審核，并按審批權(quán)限報(bào)市政府審批。

（二）資產(chǎn)評估。對按規(guī)定需要評估的資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)委托具有資產(chǎn)評估資質(zhì)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行，評估結(jié)論在申報(bào)單位公示5個工作日無異議后方可出具評估報(bào)告，并經(jīng)主管部門審核，報(bào)市國資辦備案。資產(chǎn)評估價(jià)值作為處置價(jià)格的參考依據(jù)。

（三）審批權(quán)限。涉及企業(yè)單位賬面金額在200萬元（含）以下的，經(jīng)主管部門審核后報(bào)市國資辦審批；涉及企業(yè)賬面金額在200萬-300萬 元（含）的，經(jīng)主管部門和市國資辦審核后，報(bào)分管國資工作的副市長審批；涉及企業(yè)賬面金額在300萬元以上的，經(jīng)主管部門和市國資辦審核后，報(bào)市政府審 批。

（四）進(jìn)場交易。根據(jù)國家財(cái)政部、國資委《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》規(guī)定，各單位出售、出讓的資產(chǎn)，須進(jìn)市招標(biāo)投標(biāo)中心實(shí)施公開交易。涉及企業(yè)改制的，按市委、市政府協(xié)調(diào)會議精神和有關(guān)政策執(zhí)行。

對于核銷后尚未形成最終事實(shí)損失的不良資產(chǎn)，企業(yè)應(yīng)按照“賬銷案存”的原則，建立專門檔案繼續(xù)進(jìn)行管理。

第二十五條 企業(yè)是投資活動的主體，應(yīng)當(dāng)制定并執(zhí)行投資決策程序和管理制度，建立健全相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)，依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃編制投資計(jì)劃。市國資辦應(yīng)當(dāng)建立健全企業(yè) 投資管理制度，依法對所出資企業(yè)的投資活動進(jìn)行監(jiān)督，必要時對企業(yè)已完成的投資項(xiàng)目，有選擇地開展項(xiàng)目績效評價(jià)。

第二十六條 市國資辦應(yīng)當(dāng)對企業(yè)國有資產(chǎn)的存量、分布、結(jié)構(gòu)及其變動和運(yùn)營效益等基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定，向市國資辦提交國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)告和國有資產(chǎn)經(jīng)營報(bào)表等有關(guān)資料。

第六章 企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督

第二十七條 市國資辦依法對所出資企業(yè)財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，建立和完善國有資產(chǎn)保值增值考核指標(biāo)體系，維護(hù)國有資產(chǎn)出資人的權(quán)益。

第二十八條 市國資辦依法向所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司派出監(jiān)事會；按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和公司章程，向所出資企業(yè)中的國有資本控股公司、國有資本參股公司派出監(jiān)事。

第二十九條 市國資辦派駐企業(yè)的財(cái)務(wù)總監(jiān)，對企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、運(yùn)營效益和國有產(chǎn)權(quán)處置等進(jìn)行監(jiān)督；對企業(yè)經(jīng)營管理者管理行為進(jìn)行監(jiān)督；對企業(yè)內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部監(jiān)督工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督；參與企業(yè)組織的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任及經(jīng)營績效審計(jì)并向市國資辦報(bào)告工作。

第三十條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定向市國資辦報(bào)告財(cái)務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營和國有資產(chǎn)保值增值情況。應(yīng)當(dāng)接受審計(jì)等有關(guān)部門依法實(shí)施的監(jiān)督檢查，并依法建立健全企業(yè)內(nèi)部財(cái) 務(wù)、審計(jì)、法律顧問和職工民主監(jiān)督等制度，完善科學(xué)決策機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制工作，確保企業(yè)國有資產(chǎn)的完整。

第七章 責(zé)任追究

第三十一條 市國資辦不按規(guī)定和程序任免所出資企業(yè)的企業(yè)經(jīng)營管理者，或者違法干預(yù)所出資企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動，侵犯其合法權(quán)益，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失或者其他嚴(yán)重后果的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十二條 所出資企業(yè)中的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司未按照規(guī)定向市國資辦報(bào)告財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和國有資產(chǎn)保值增值狀況的，予以警告；情節(jié)嚴(yán)重的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予紀(jì)律處分。

第三十三條 國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司的企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員濫用職權(quán)、玩忽職守，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失 的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任，并對其依法給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十四條 國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員違反規(guī)定，造成國有資產(chǎn)重大損失，被免職的，自免職之日起五年內(nèi)不得擔(dān)任國有獨(dú) 資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員；造成國有資產(chǎn)特別重大損失，或者因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會主義 市場經(jīng)濟(jì)秩序被判處刑罰的，終身不得擔(dān)任國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員。

第八章 附則

第三十五條 國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司的組織形式、組織機(jī)構(gòu)、權(quán)利和義務(wù)等，依照《中華人民共和國公司法》等法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定執(zhí)行。

第三十六條 鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部門及其他國有單位出資管理的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司等企業(yè)，屬行政單位對外投資設(shè)立的企業(yè)（除 投融資公司和履行政府職能企業(yè)外），原則上實(shí)行脫鉤改制；企業(yè)未改制前，要加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)實(shí)體的監(jiān)管，確保國有資產(chǎn)保值增值。事業(yè)單位對外投資設(shè)立的企業(yè)，要 明確股權(quán)比例，落實(shí)經(jīng)營責(zé)任，控制投資風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)收益收繳。

第三十七條 鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部門及其他國有單位出資管理的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司和集體企業(yè)，由出資鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部門及其 他國有單位參照本辦法依法履行出資人職責(zé)，加強(qiáng)監(jiān)督管理，但其企業(yè)的資產(chǎn)處置按照本辦法第二十四條規(guī)定執(zhí)行。

第三十八條 本辦法自發(fā)布之日起施行。以前發(fā)布的有關(guān)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。

第三十九條 本辦法由市國資辦負(fù)責(zé)解釋。上虞市市屬國有企業(yè)重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)報(bào)告制度（試行）

第一章 總 則

第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)國有企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督管理，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值和安全完整，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、國務(wù)院《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》等法律、法規(guī)，結(jié)合我市實(shí)際，制定本制度。

第二條 本制度所稱市屬國有企業(yè)是指上虞市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會辦公室（以下簡稱市國資辦）履行出資人職責(zé)的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司（以下簡稱企業(yè)）。

本制度所稱子企業(yè)是指國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司出資設(shè)立的全資子企業(yè)、控股子公司和通過其它方式對其實(shí)施有效控制的企業(yè)。

第三條 本制度所稱重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)是指企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)會計(jì)制度、重要會計(jì)政策、財(cái)務(wù)決算、利潤分配、對外投資、擔(dān)保抵押、資產(chǎn)核銷、資產(chǎn)處置，以及其他對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)。

第二章 報(bào)告事項(xiàng)

第四條 重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)分為報(bào)批事項(xiàng)和報(bào)備事項(xiàng)。報(bào)批事項(xiàng)須經(jīng)市國資辦按照審批權(quán)限審批（審核）同意后方可實(shí)施，報(bào)備事項(xiàng)為告知事項(xiàng)。

第五條 以下事項(xiàng)為報(bào)批事項(xiàng)：

（一）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)清產(chǎn)核資中不良資產(chǎn)核銷；

（二）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)對外投資；

（三）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)發(fā)生資產(chǎn)出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、對外捐贈、報(bào)廢、報(bào)損等處置行為的；

（四）國有獨(dú)資、控股企業(yè)利潤分配方案；

（五）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)對外擔(dān)保（抵押）；

（六）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)債務(wù)重組；

（七）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)購買小汽車（生產(chǎn)性設(shè)備除外）、建造辦公樓；

（八）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)辦公樓裝修金額在20萬元以上的；

（九）按有關(guān)規(guī)定應(yīng)向出資人報(bào)批的其他重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)。

第六條 報(bào)批程序及權(quán)限：

報(bào)批事項(xiàng)（除企業(yè)國有資產(chǎn)對外投資外），企業(yè)及下屬各級子企業(yè)涉及單位賬面金額在200萬元（含）以下的，經(jīng)主管部門審核后報(bào)市國資辦審 批；涉及單位賬面金額在200萬至300萬元（含）的，經(jīng)主管部門和市國資辦審核后，報(bào)市分管國資工作的副市長審批；涉及單位賬面金額在300萬元以上 的，經(jīng)主管部門和市國資辦審核后，報(bào)市政府審批。

企業(yè)國有資產(chǎn)對外投資審批權(quán)限按《上虞市國有資產(chǎn)對外投資管理試行辦法》執(zhí)行。

第七條 以下事項(xiàng)為報(bào)備事項(xiàng)：

（一）企業(yè)財(cái)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、內(nèi)部財(cái)務(wù)會計(jì)制度、財(cái)務(wù)預(yù)決算；

（二）企業(yè)會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)變更；

（三）企業(yè)下屬各級子企業(yè)利潤分配方案；

（四）企業(yè)下屬各級子企業(yè)經(jīng)營者年薪及職工收入分配方案；

（五）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)重大項(xiàng)目的政府撥款、補(bǔ)貼金額在500萬元（含500萬元）以上的；

（六）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)當(dāng)期發(fā)生的對企業(yè)財(cái)務(wù)有重大影響的融資、訴訟仲裁、資產(chǎn)采購等單項(xiàng)金額在1000萬元（含1000萬元）以上和大額非經(jīng)營性資金往來在500萬元（含500萬元）以上的其他事項(xiàng)。

第三章 報(bào)告程序

第八條 重大財(cái)務(wù)報(bào)批事項(xiàng)實(shí)行一事一報(bào)，統(tǒng)一由企業(yè)負(fù)責(zé)向市國資辦報(bào)告，企業(yè)應(yīng)按下列要求報(bào)市國資辦審批（審核）。

（一）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)清產(chǎn)核資中不良資產(chǎn)核銷，按照國務(wù)院國資委《國有企業(yè)清產(chǎn)核資辦法》、《國有企業(yè)清產(chǎn)核資經(jīng)濟(jì)鑒證工作規(guī)程》、《國有企業(yè)資產(chǎn)損失認(rèn)定工作規(guī)程》及市國資辦有關(guān)規(guī)定的程序、內(nèi)容和要求上報(bào)。

（二）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)對外投資。在可行性論證的基礎(chǔ)上，由企業(yè)提出申請，并提交下列文件資料：

1.對外投資申請報(bào)告；

2.可行性研究報(bào)告或項(xiàng)目建議書；

3.投資各方（合作、合資、聯(lián)營）草簽的意向書，草簽的合資、合作、聯(lián)營協(xié)議，合作、合資各方的資信證明及經(jīng)營能力情況資料；

4.擬開辦經(jīng)濟(jì)實(shí)體的企業(yè)章程；

5.擬投出的資產(chǎn)、資金來源清單或說明；

6.擬出資單位財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告；

7.工商管理部門出具的“企業(yè)名稱預(yù)核準(zhǔn)通知書”；

8.其它需要提交的文件資料。

（三）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)資產(chǎn)處置，按照國家財(cái)政部、國資委《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》管理；涉及企業(yè)改制的資產(chǎn)處置，按市委、市政府協(xié)調(diào)會議精神和有關(guān)政策執(zhí)行。資產(chǎn)處置時，應(yīng)視情況上報(bào)下列相應(yīng)的文件、證件及資料：

1.資產(chǎn)名稱、數(shù)量及能夠證明資產(chǎn)價(jià)值的有效憑證；

2.資產(chǎn)評估報(bào)告及公示材料；

3.資產(chǎn)的權(quán)屬證書；

4.相關(guān)的批文、會議紀(jì)要、協(xié)議書；

5.市國資辦認(rèn)為需要提供的其他資料。

（四）國有獨(dú)資、控股企業(yè)利潤分配方案及其他應(yīng)向市國資辦報(bào)批的重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)，按以下內(nèi)容上報(bào)：

1.主要內(nèi)容說明；

2.對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等產(chǎn)生（或預(yù)計(jì)產(chǎn)生）的影響；

3.相關(guān)決策機(jī)構(gòu)的決議；

4.其他需說明的事項(xiàng)或備查的材料。

（五）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)發(fā)生債務(wù)重組等事項(xiàng)，按以下內(nèi)容上報(bào)：

1.債務(wù)重組方案；

2.備案事項(xiàng)對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等產(chǎn)生（或預(yù)計(jì)產(chǎn)生）的影響；

3.其他需說明的事項(xiàng)。

（六）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)對外擔(dān)保（抵押），按以下內(nèi)容上報(bào)：

1.董事會或總經(jīng)理辦公會議決議；

2.擔(dān)保（抵押）及被擔(dān)保（抵押）單位的財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)基礎(chǔ)資料；

3.被擔(dān)保（抵押）單位貸款用途的有關(guān)資料或風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告；

4.擔(dān)保（抵押）單位與被擔(dān)保（抵押）單位簽訂的協(xié)議書或承諾書。

（七）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)購買小汽車、辦公樓建造、裝修等事項(xiàng)的，應(yīng)事先報(bào)市國資辦審批（審核），然后再按相關(guān)程序履行相關(guān)手續(xù)，并提交下列文件資料：

1.企業(yè)申請報(bào)告；

2.發(fā)生事項(xiàng)對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等產(chǎn)生（或預(yù)計(jì)產(chǎn)生）的影響；

3.其他需說明的事項(xiàng)。

第九條 重大財(cái)務(wù)報(bào)備事項(xiàng)實(shí)行定期上報(bào)，企業(yè)應(yīng)以書面形式報(bào)市國資辦備案。

（一）企業(yè)財(cái)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、內(nèi)部財(cái)務(wù)會計(jì)制度、重要會計(jì)政策于印發(fā)之日起10個工作日內(nèi)上報(bào)；

（二）企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算于當(dāng)年3月底前上報(bào)；

（三）企業(yè)財(cái)務(wù)決算按市國資辦對當(dāng)年財(cái)務(wù)決算要求的程序、內(nèi)容上報(bào)；

（四）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)的重大融資、訴訟仲裁、大額非經(jīng)營性資金往來、重大資產(chǎn)采購等事項(xiàng)，經(jīng)董事會（總經(jīng)理辦公會議或股東會）、股東大會決議后10個工作日內(nèi)上報(bào)；

（五）企業(yè)下屬各級子企業(yè)利潤分配方案和經(jīng)營者年薪及職工收入分配方案，經(jīng)董事會（總經(jīng)理辦公會議或股東會）、股東大會決議后10個工作日內(nèi)上報(bào)；

（六）其他應(yīng)向市國資辦報(bào)備的重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)，于發(fā)生后10個工作日內(nèi)按以下內(nèi)容上報(bào)：

1.備案事項(xiàng)主要內(nèi)容說明；

2.備案事項(xiàng)對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等產(chǎn)生（或預(yù)計(jì)產(chǎn)生）的影響；

3.其他需說明的事項(xiàng)。

第四章 責(zé) 任

第十條 企業(yè)未按規(guī)定向市國資辦報(bào)告重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)，或故意漏報(bào)、瞞報(bào)、報(bào)告虛假重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)的，由市國資辦責(zé)令改正，并予以通報(bào)批評； 造成國有資產(chǎn)流失或其他嚴(yán)重后果的，依法追究直接責(zé)任人責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，并按有關(guān)規(guī)定處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第十一條 市國資辦相關(guān)人員在企業(yè)重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)處理中玩忽職守、徇私舞弊，造成重大工作失誤，依法追究責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第五章 附 則

第十二條 本制度報(bào)批和報(bào)備事項(xiàng)涉及相關(guān)法律、法規(guī)、制度要求進(jìn)行審批、登記的，仍按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十三條 鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部門及其他國有單位出資管理的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司及其設(shè)立的全資子企業(yè)、控股子公司和通過其它方式對其實(shí)施有效 控制的企業(yè)重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)報(bào)告，由出資鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部門及其他國有單位參照本辦法加強(qiáng)監(jiān)督管理，但其企業(yè)的資產(chǎn)處置、對外投資、不良資產(chǎn)核銷等事項(xiàng)按照本 辦法規(guī)定執(zhí)行。

第十四條 本制度自發(fā)文之日起實(shí)施。以前發(fā)布的有關(guān)國有企業(yè)財(cái)務(wù)事項(xiàng)報(bào)告規(guī)定與本制度規(guī)定不一致的，以本制度為準(zhǔn)。

第十五條 本制度由市國資辦負(fù)責(zé)解釋。

附一：上虞市企業(yè)國有資產(chǎn)處置審批表

附二：上虞市市屬國有企業(yè)利潤分配方案審批表

附三：企業(yè)對外擔(dān)保（抵押）情況表

附四：上虞市國有企業(yè)備案事項(xiàng)報(bào)告表

附五：公示結(jié)果報(bào)告 上虞市國有企業(yè)經(jīng)營管理者任免工作暫行辦法

第一條 為規(guī)范國有企業(yè)經(jīng)營管理者（以下簡稱“企業(yè)經(jīng)營管理者”）的任免工作，依據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“公司法”）、《中華人民共和國企業(yè)國有資 產(chǎn)法》（以下簡稱“企業(yè)國有資產(chǎn)法”）、國務(wù)院國資委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的若干意見》和市委、市政府《關(guān)于深化全市國有資產(chǎn)管理和監(jiān)督 體制改革的若干意見》（市委〔2007〕61號）及有關(guān)規(guī)定，參照《上虞市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道和市直部門（單位）中層干部選拔任用工作實(shí)施辦法（試行）》（市委組 〔2009〕13號），結(jié)合我市實(shí)際，制定本暫行辦法。

第二條 本辦法所稱國有企業(yè)是指按照市委、市政府決策意見，納入市國資辦直接監(jiān)管范圍國有資產(chǎn)所涉及的相關(guān)國有企業(yè)，包括國有獨(dú)資企業(yè)（不含市電力公司）、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司、集體資產(chǎn)委托代管企業(yè)。

第三條 本辦法所稱企業(yè)經(jīng)營管理者是指按照《企業(yè)國有資產(chǎn)法》規(guī)定由市國資監(jiān)管部門負(fù)責(zé)選擇與管理的相關(guān)人員。具體是指：

（一）國有獨(dú)資企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和其他高級管理人員。

（二）國有獨(dú)資公司的董事長、副董事長、董事、監(jiān)事會主席和監(jiān)事。

（三）向國有資本控股公司、國有資本參股公司的股東會、股東大會提出董事、監(jiān)事人選。

（四）集體資產(chǎn)委托代管企業(yè)正副職經(jīng)營班子。職工董事、監(jiān)事依照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定由職工民主選舉產(chǎn)生。由市委管理的市政府直屬正科級企業(yè)的正副職經(jīng)營班子及企業(yè)黨組織、紀(jì)檢組織和工會組織領(lǐng)導(dǎo)人員不適用本辦法。

第四條 企業(yè)經(jīng)營管理者按以下規(guī)定進(jìn)行任命（委派）：

（一）國有獨(dú)資企業(yè)正副職經(jīng)營班子成員，由市國資辦會同主管部門考察任免；無主管部門的，由市國資辦直接考察任命。

（二）國有獨(dú)資公司董事長、副董事長、董事、監(jiān)事會主席、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理由主管部門提出擬任人選，報(bào)市國資辦審核，由市國資委委派；無主管部門的，由市國資辦提出擬任人選，由市國資委委派。

（三）向國有資本控股公司股東會、股東大會提出的建議任命的董事、監(jiān)事人選，由主管部門和市國資辦聯(lián)合提名推薦（無主管部門的，由市國資辦提名推 薦），經(jīng)公司股東會或股東大會選舉產(chǎn)生；董事長、監(jiān)事會主席產(chǎn)生辦法由公司章程規(guī)定；總經(jīng)理由董事會決定聘任；副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人擬任人選由總經(jīng)理提 名，董事會聘任。

（四）向國有資本參股公司的股東會、股東大會提出的建議任命董事、監(jiān)事人選，由主管部門提出，經(jīng)市國資辦審核，由市國資委委派；無主管部門的，由市國資辦提出，報(bào)市國資委審查同意并委派。

（五）集體資產(chǎn)委托代管企業(yè)正副職經(jīng)營班子成員按我市現(xiàn)行干部管理權(quán)限和程序進(jìn)行考察任免，報(bào)市國資辦備案。

（六）為加強(qiáng)對企業(yè)中層干部隊(duì)伍的管理，市國資辦對市政府直屬正科級企業(yè)的中層干部正職及下屬國有獨(dú)資子公司正職、其他國有獨(dú)資企業(yè)（公司）的財(cái)務(wù)負(fù) 責(zé)人及其他高級管理人員實(shí)行任命前審核，審核同意后 由企業(yè)進(jìn)行任命，任命文件報(bào)市國資辦和主管部門備案；市政府直屬正科級企業(yè)的中層副職及下屬國有獨(dú)資子 公司的副職、其他國有獨(dú)資企業(yè)（公司）的其他中層干部及下屬子公司的正副職任命由企業(yè)負(fù)責(zé)決定，任免文件報(bào)市國資辦和主管部門備案。

第五條 企業(yè)經(jīng)營管理者職數(shù)實(shí)行分類限額制。具體職數(shù)設(shè)定如下：

（一）國有獨(dú)資企業(yè)經(jīng)理班子職數(shù)一般不超過4人，其中總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理1-3人。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人職數(shù)1人，其他高級管理員職數(shù)由企業(yè)根據(jù)需要配備，但一般不超過3人。

（二）國有獨(dú)資公司。

1.國有獨(dú)資公司應(yīng)設(shè)立董事會、監(jiān)事會，董事會、監(jiān)事會職數(shù)按照《公司法》和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。一般設(shè)董事長1人，規(guī)模較大的可設(shè)副董事長1人，董 事3-6人（其中職工董事1人）；經(jīng)理層職數(shù)一般為3-5人，其中總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理3-4人。監(jiān)事會成員不少于5人，其中設(shè)監(jiān)事會主席1人，監(jiān)事4人 以上（其中職工監(jiān)事2人）。

2.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人職數(shù)1人，其他高級管理員職數(shù)由企業(yè)根據(jù)需要配備，但一般不超過3人。

（三）國有資本控股公司、國有資本參股公司董事、監(jiān)事職數(shù)根據(jù)國有資本投資比例計(jì)算確定。

第六條 企業(yè)經(jīng)營管理者選拔方式一般應(yīng)通過競爭上崗方式進(jìn)行，因企業(yè)人數(shù)、職位要求等原因形不成有效競爭的，可以采取民主推薦方式進(jìn)行。競爭上崗或民主推薦的工作 程序參照市委組織部下發(fā)的《上虞市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、22 街道和市直部門（單位）中層干部選拔任用工作實(shí)施辦法（試行）》（市委組［2009］13號）文件的有關(guān)規(guī)定組織 實(shí)施。

經(jīng)市國資委批準(zhǔn)，企業(yè)經(jīng)營管理者可面向社會公開招聘。企業(yè)應(yīng)制定公開招聘實(shí)施工作方案，報(bào)國資委審核同意。

根據(jù)工作需要，經(jīng)市委、市政府批準(zhǔn)可以從行政事業(yè)單位調(diào)入，擔(dān)任企業(yè)經(jīng)營管理者職務(wù)。

第七條 任命或者建議任命的企業(yè)經(jīng)營管理者，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）有良好的品行；

（二）有符合職位要求的專業(yè)知識和工作能力；

（三）有能夠正常履行職責(zé)的身體條件；

（四）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件。

企業(yè)經(jīng)營管理者在任職期間出現(xiàn)不符合前款規(guī)定情形或者出現(xiàn)《中華人民共和國公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員情形的，發(fā)文任免機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法予以免職或者提出免職建議。

第八條 新提拔的企業(yè)經(jīng)營管理者，應(yīng)當(dāng)具備以下資格：

（一）具有五年以上工齡和兩年以上基層工作經(jīng)歷。

（二）一般應(yīng)當(dāng)具有大專以上文化程度。

（三）擔(dān)任董事長、總經(jīng)理等主要領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的，一般應(yīng)有同級副職兩年以上工作經(jīng)歷；擔(dān)任副職的，一般應(yīng)有下一級正職兩年以上工作經(jīng)歷。

（四）新提拔的，男一般不超過50周歲，女一般不超過40周歲；換屆繼任的，男原則上不超過55周歲，女原則上不超過45周歲。

（五）具有良好的心理素質(zhì)，身體健康。

（六）符合法律法規(guī)規(guī)定的其他資格。

對于綜合素質(zhì)好、業(yè)績特別突出或工作需要的優(yōu)秀人才，可適當(dāng)放寬本條所規(guī)定的任職資格條件，實(shí)行破格提拔，但需報(bào)經(jīng)市國資委批準(zhǔn)。

第九條 企業(yè)呈報(bào)企業(yè)經(jīng)營管理者擬任人選，應(yīng)同時報(bào)送相關(guān)材料，包括：職務(wù)任命請示文件、工作業(yè)績材料、民主推薦材料、有關(guān)會議記錄或會議紀(jì)要一式三份。

第十條 未經(jīng)市國資委同意，國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司的經(jīng)營管理者不得在其他企業(yè)兼職。未經(jīng)股東會、股東大會同意，國有資本控股公司、國有資本參股公司的經(jīng)營管理者不得在經(jīng)營同類業(yè)務(wù)的其他企業(yè)兼職。

未經(jīng)同意，國有獨(dú)資公司的董事長不得兼任經(jīng)理。未經(jīng)股東會、股東大會同意，國有資本控股公司的董事長不得兼任經(jīng)理。

董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事。

第十一條

為貫徹落實(shí)國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定，實(shí)行企業(yè)經(jīng)營管理者任職回避制度，有夫妻關(guān)系、直系血親關(guān)系、三代以內(nèi)旁系血親以及近姻親關(guān)系的，不得在同 一企業(yè)擔(dān)任雙方直接隸屬于同一領(lǐng)導(dǎo)人員的職務(wù)或者有直接上下級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系的職務(wù)。任職回避形式包括職務(wù)回避、事務(wù)回避、商務(wù)回避三種，具體要求如下：

（一）職務(wù)回避。有上列親屬關(guān)系，在同一企業(yè)不得擔(dān)任有直接上下級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系的職務(wù)，也不得在其中一方擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的企業(yè)從事組織人事、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、財(cái)務(wù)、購銷工作。

（二）事務(wù)回避。企業(yè)經(jīng)營管理者履行職責(zé)時，涉及與本人的親屬有利害關(guān)系的，如考核、任免、調(diào)動、獎懲、用工、技術(shù)職稱評定等，應(yīng)當(dāng)回避。

（三）商務(wù)回避。凡在重大項(xiàng)目的投資、建設(shè)項(xiàng)目的招標(biāo)、對外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作和資金的擔(dān)保、借貸及企業(yè)的兼并、轉(zhuǎn)讓、租賃、承包等，涉及到企業(yè)經(jīng)營管理者的上列親屬關(guān)系時，應(yīng)當(dāng)回避。

第十二條 企業(yè)經(jīng)營管理者有下列情形之一的，免去或解聘其職務(wù)：

（一）任期考核評價(jià)被確定為“不稱職”，或連續(xù)兩年未完成經(jīng)營目標(biāo)（設(shè)董事會、監(jiān)事會的，董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年，董事 任期屆滿，連選可以連任；經(jīng)理層任期由董事會確定，但不超過本屆董事會任期，任期也可根據(jù)約定提前終止；監(jiān)事會任期三年，監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。不 設(shè)董事會、監(jiān)事會的，經(jīng)理層、監(jiān)事任期每屆任期三年，任期屆滿，連選可以連任。任職起始時間以任職文件載明日期為準(zhǔn)）。

（二）因健康原因不能堅(jiān)持正常工作半年以上；

（三）因企業(yè)重組、兼并、破產(chǎn)失去職位；

（四）因犯有錯誤不宜繼續(xù)擔(dān)任所任職務(wù)；

（五）因失職、瀆職對企業(yè)造成重大損失或國有資產(chǎn)嚴(yán)重流失；

（六）因工作崗位變動或達(dá)到退休年齡；

（七）因其他原因需要免去、解聘職務(wù)。

第十三條 實(shí)行企業(yè)經(jīng)營管理者辭職制度。辭職分為因公辭職、自愿辭職、引咎辭職和責(zé)令辭職。

（一）因公辭職是指企業(yè)經(jīng)營管理者因工作需要變動職務(wù)，依照法律和有關(guān)規(guī)定辭去現(xiàn)任職務(wù)。

（二）自愿辭職，是指企業(yè)經(jīng)營管理者因個人原因或其他原因，自行提出辭去現(xiàn)任職務(wù)。

（三）引咎辭職是指企業(yè)經(jīng)營管理者因工作嚴(yán)重失誤、失職造成惡劣影響，或?qū)χ卮笫鹿守?fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，不宜繼續(xù)擔(dān)任現(xiàn)職，由本人主動提出辭去現(xiàn)任職務(wù)。

（四）責(zé)令辭職是指職務(wù)任免機(jī)構(gòu)根據(jù)企業(yè)經(jīng)營管理者任職表現(xiàn)，認(rèn)定其不再適合擔(dān)任現(xiàn)職，通過一定程序責(zé)令其辭去現(xiàn)任職務(wù)。

第十四條 企業(yè)經(jīng)營管理者提出辭職，需提交書面申請，職務(wù)任免機(jī)構(gòu)自收到申請書之日起三個月內(nèi)予以答復(fù)。企業(yè)經(jīng)營管理者離職后，繼續(xù)對原任職企業(yè)的商業(yè)秘密和核心技 術(shù)負(fù)有保密義務(wù)，保密期限按原任職企業(yè)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。企業(yè)經(jīng)營管理者未經(jīng)批準(zhǔn)，不得離職，擅離職守的，按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰；造成嚴(yán)重后果的，依法追究責(zé) 任。對責(zé)令辭職但拒不辭職的企業(yè)經(jīng)營管理者，由原任命機(jī)構(gòu)免去現(xiàn)職。

第十五條 企業(yè)經(jīng)營管理者有下列情形之一的，不得辭職：

（一）在涉及國家安全、重要機(jī)密等特殊崗位任職且不滿解密期。

（二）重要項(xiàng)目尚未完成，且必須由本人繼續(xù)完成。

（三）因涉嫌違法違紀(jì)正在接受審查。

（四）因其他原因不能立即辭職。

第十六條 對于聘用的企業(yè)經(jīng)營管理者實(shí)行試用期，試用期滿后，由各相關(guān)職務(wù)任命機(jī)構(gòu)的組織人事部門對聘用人員進(jìn)行全面考察。經(jīng)考察勝 任本職的，按規(guī)定程序進(jìn)行審批，辦理續(xù)聘手續(xù)；經(jīng)考察不能勝任本職的，按聘用協(xié)議解聘。

第十七條

企業(yè)經(jīng)營管理者任免工作應(yīng)接受市委組織部的宏觀監(jiān)督和指導(dǎo)，市國資辦、各主管部門要加強(qiáng)與市紀(jì)檢、監(jiān)察、人事等部門的聯(lián)系，共同配合，確保工作有序開展。

第十八條 本辦法自發(fā)文之日起施行。

第十九條 本辦法由市國資辦負(fù)責(zé)解釋。未盡事宜另行發(fā)文明確。