第一篇：黃梅縣2015年度財(cái)政總決算分析（共）

黃梅縣2015年度財(cái)政總決算分析

2015年是“十二五”規(guī)劃的收官之年，同時(shí)也是黨的“十八屆五中全會(huì)”勝利召開(kāi)之年。在縣“四大家”的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省廳市局的大力支持下，我縣財(cái)政工作以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，圍繞“高昂龍頭、起飛兩翼、開(kāi)發(fā)三沿、建設(shè)四城”發(fā)展戰(zhàn)略，著力基層，夯實(shí)基礎(chǔ)，切實(shí)履行財(cái)政職能。統(tǒng)籌謀劃，突出重點(diǎn)，大力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展；努力做大財(cái)政蛋糕，切實(shí)保障和改善民生；科學(xué)調(diào)度資金，確保了調(diào)資發(fā)放，確保了社保資金、惠農(nóng)資金、新農(nóng)村建設(shè)資金等重點(diǎn)支出撥付到位，確保了各種法定支出比例到位，加強(qiáng)了保障性住房等關(guān)系民生支出比例，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡，圓滿完成了各項(xiàng)工作目標(biāo)和任務(wù)。

第一部分 經(jīng)濟(jì)財(cái)政總體情況

一、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況

2015年，是我縣歷史上發(fā)展態(tài)勢(shì)較好的年份之一。在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，縣政府團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全縣人民，全面實(shí)施“十六字”發(fā)展戰(zhàn)略，圓滿完成了十五屆人大四次會(huì)議確定的年度經(jīng)濟(jì)目標(biāo)任務(wù)。

2015年，面對(duì)少有的嚴(yán)峻復(fù)雜形勢(shì)，我縣在縣委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，團(tuán)結(jié)和依靠全縣人民，主動(dòng)適應(yīng)新常態(tài)，積極應(yīng)對(duì)新挑戰(zhàn)，全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展保持“穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中有升”的良好態(tài)勢(shì)，實(shí)現(xiàn) 了“十二五”圓滿收官。全年地區(qū)生產(chǎn)總值實(shí)現(xiàn)175億元，增長(zhǎng)8.5%；固定資產(chǎn)投資198億元，增長(zhǎng)19.3%，增速居全市第一；社會(huì)消費(fèi)品零售總額113.7億元，增長(zhǎng)12.1%；外貿(mào)出口總額4527萬(wàn)美元，增長(zhǎng)21.1%；公共財(cái)政預(yù)算收入10.2億元，增長(zhǎng)15.3%；城鎮(zhèn)、農(nóng)村常住居民人均可支配收入達(dá)到22,733元、11,413元，分別增長(zhǎng)9.6%、9.2%；居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)漲幅控制在1.4％；城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在2.6％；完成節(jié)能減排目標(biāo)任務(wù)。各項(xiàng)發(fā)展獲得了省、市以及社會(huì)各界的支持和點(diǎn)贊。

二、財(cái)政運(yùn)行情況

（一）財(cái)政收入執(zhí)行情況

1、財(cái)政收入概況

2015年度，全縣累計(jì)完成財(cái)政收入279,281萬(wàn)元，占計(jì)劃124.1%，同比增收89,092萬(wàn)元，增長(zhǎng)46.8%。

我縣財(cái)政總收入自2007年突破4億元，2008年實(shí)現(xiàn)5億元，2009年達(dá)到6.5億元，2010年突破8億元，2011年跨越了10億元大關(guān)，2012年實(shí)現(xiàn)12.8億元，2013年達(dá)到15.8億，2014年突破19億元，2015年大跨越實(shí)現(xiàn)了近28億元。實(shí)現(xiàn)了三年翻一番，六年翻兩番。按照這種趨勢(shì)，雖然后段增長(zhǎng)速度可能放緩，“十三五”期末，我縣財(cái)政總收入也有望在2015年基礎(chǔ)上翻一番突破50億元；“十四五”期末，有望實(shí)現(xiàn)100億元。財(cái)政總收入實(shí)現(xiàn)新的跨越，得益于財(cái)政收入的全面增長(zhǎng)。

2、收入分部門完成情況

國(guó)稅部門收入完成30,410萬(wàn)元,占計(jì)劃88.1%，同比增收430 萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.4%；地稅部門收入完成62,776萬(wàn)元，占計(jì)劃98.9%，同比增收7,728萬(wàn)元，增長(zhǎng)14%；財(cái)政部門收入完成186,095萬(wàn)元（含土地基金、社保基金），占計(jì)劃146.5%，同比增收80,934萬(wàn)元，增長(zhǎng)77%。

3、收入分級(jí)次完成情況

全縣一般公共預(yù)算收入完成101,905萬(wàn)元，占計(jì)劃100.3%，同比增收13,527萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.3%；上劃中央收入完成27,950萬(wàn)元，占計(jì)劃84.2%，同比減收901萬(wàn)元，下降3.1%；上劃省級(jí)收入完成186萬(wàn)元，占計(jì)劃350.9%，同比增收136萬(wàn)元，增長(zhǎng)272%；基金收入完成148,739萬(wàn)元，占計(jì)劃165.9%，同比增收75,830萬(wàn)元，增長(zhǎng)104%。

4、一般公共預(yù)算收入分稅收和非稅完成情況

（1）地方稅收收入。完成65,178萬(wàn)元，占計(jì)劃100.5%，同比增收8,967萬(wàn)元，增長(zhǎng)16%。其中：

國(guó)稅部門完成12,142萬(wàn)元，占計(jì)劃100%，同比增收1,617萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.4%；

地稅部門完成53,036萬(wàn)元，占計(jì)劃100.6%，同比增收7,350萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.1%。

（2）非稅收入。完成36,728萬(wàn)元，占計(jì)劃99.9%，同比增收4,560萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.2%。

（二）全縣財(cái)政支出情況 一般公共預(yù)算支出合計(jì)431,962萬(wàn)元，同比增加68,156萬(wàn)元，增長(zhǎng)19%。

政府性預(yù)算支出合計(jì)121,145萬(wàn)元，同比增加75,533萬(wàn)元，增長(zhǎng)166%。

（三）全縣財(cái)政收支平衡情況

1、公共財(cái)政收支情況（1）收入情況

2015年度，黃梅縣一般公共預(yù)算收入101,905萬(wàn)元，其中：稅收收入65,176萬(wàn)元，非稅收入36,729萬(wàn)元。

上級(jí)補(bǔ)助收入297,780萬(wàn)元，其中：省專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付111,065萬(wàn)元。

債券轉(zhuǎn)貸收入141,510萬(wàn)元，其中：新增債券21,180萬(wàn)元；公開(kāi)發(fā)行置換其他債務(wù)的債券94,230萬(wàn)元；定向發(fā)行置換存量債務(wù)的債券26,100萬(wàn)元。

上年結(jié)余18,168萬(wàn)元；

調(diào)入資金18,483萬(wàn)元，分別為政府性基金調(diào)入4,382萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)調(diào)入500萬(wàn)元，其他調(diào)入13,601萬(wàn)元，其中：暫存款調(diào)入（財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金）6,222萬(wàn)；財(cái)政專戶調(diào)入4,979萬(wàn)元，為預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中把教育代收費(fèi)付款列為支出，教育代收費(fèi)收入只能從專戶調(diào)入；地稅局結(jié)余資金調(diào)入2,400萬(wàn)元。

收入總計(jì)577,846萬(wàn)元。（2）支出情況

一般公共預(yù)算支出431,962萬(wàn)元。上解上級(jí)支出18,370萬(wàn)元。

債券還本支出126,074萬(wàn)元，其中：地方政府一般債券還本支出5,743萬(wàn)元；地方政府其他一般債務(wù)還本支出120,331萬(wàn)元.安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,272萬(wàn)元。支出總計(jì)577,846萬(wàn)元。

2、基金預(yù)算情況（1）收入情況

政府性基金收入102,707萬(wàn)元；

上級(jí)補(bǔ)助收入28,264萬(wàn)元，其中專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付28,264萬(wàn)元； 地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2,790萬(wàn)元； 上年結(jié)余147萬(wàn)元。收入總計(jì)133,908萬(wàn)元。（2）支出情況

政府性基金支出121,145萬(wàn)元； 專項(xiàng)債務(wù)還本支出2,790萬(wàn)元； 政府性基金上解上級(jí)支出3萬(wàn)元； 政府性基金調(diào)出資金4,382萬(wàn)元； 政府性基金年終結(jié)余5,588萬(wàn)元； 支出總計(jì)133,908萬(wàn)元。

3、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況

2015年度，我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入500萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出為0，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金500萬(wàn)元。

一般公共預(yù)算收支、政府性基金收支、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支平衡，確保了民生保障和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展、穩(wěn)定和諧。

第二部分2015年度財(cái)政收支情況分析

一、2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

2015年，在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)大背景下，我縣財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)，社會(huì)民生得到切實(shí)保障，服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展措施得力，財(cái)政改革有力推進(jìn)，財(cái)政績(jī)效顯著提高?？傮w而言，財(cái)政收支呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)新突破，超額完成“十二五”目標(biāo);服務(wù)發(fā)展取得新成效，財(cái)政政策效果明顯;社會(huì)民生得到新改善，重點(diǎn)支出保障有力;財(cái)政改革取得新進(jìn)展，財(cái)政管理水平穩(wěn)步提升。

1、財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)新突破，超額完成“十二五”目標(biāo)。2015年，全縣財(cái)稅部門主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，圍繞全縣財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)，及早落實(shí)征管責(zé)任目標(biāo)，依法加強(qiáng)稅收征管，不斷完善征管措施，加強(qiáng)貿(mào)易型稅收征管工作，確保了應(yīng)收盡收。2015年我縣財(cái)政總收入突破20億元大關(guān)，完成27.9億元;地方公共財(cái)政預(yù)算收入突破10億元大關(guān)，完成10.19億元，超額完成“十二五”規(guī)劃確定的16.8億元、9.6億元的目標(biāo)任務(wù)。財(cái)政收入質(zhì)量逐步提高，2015年地方稅收占地方公共財(cái)政預(yù)算收入比重63.96%，同口徑比2010年提高了22.6個(gè)百分點(diǎn)。

2、服務(wù)發(fā)展取得新成效，財(cái)政政策效果明顯。

一是加大財(cái)政投入力度。2015年預(yù)算安排旅游開(kāi)發(fā)資金480萬(wàn)元、城維費(fèi)1,106萬(wàn)元、項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)340萬(wàn)元、中小企業(yè)發(fā) 展專項(xiàng)資金1,026萬(wàn)元、科技三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)128萬(wàn)元、文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金144萬(wàn)元(含黃梅戲發(fā)展基金)、支農(nóng)資金6,970萬(wàn)元(含村級(jí)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金)、政法綜治維穩(wěn)等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)322萬(wàn)元，用于支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展。二是積極向上爭(zhēng)資立項(xiàng)。累計(jì)爭(zhēng)取撥付基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、企業(yè)技術(shù)改造、環(huán)境治理等專項(xiàng)建設(shè)資金27億元，地方政府債券資金144,300萬(wàn)元，有力地支持了我縣“一主兩翼”、“三大園區(qū)”建設(shè)。三是全力扶持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。大別山產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金通過(guò)“集合貸”、“助保貸”等方式放大貸款2.1億元，解決企業(yè)融資難問(wèn)題;安排縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展調(diào)度資金3.11億元，支持百鑫紡織、宏晟紡織、五瑞生物、科普達(dá)實(shí)業(yè)、創(chuàng)新電器等重點(diǎn)企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展;安排5,000萬(wàn)元資金作為企業(yè)續(xù)貸周轉(zhuǎn)金，為企業(yè)償還借款帶來(lái)的資金困難臨時(shí)“過(guò)橋”。全年新增中小企業(yè)擔(dān)保貸款68筆，提供擔(dān)保貸款3.3億元，對(duì)做強(qiáng)我縣重點(diǎn)企業(yè)，做活中小企業(yè)起到了關(guān)鍵作用。

3、社會(huì)民生得到新改善，重點(diǎn)支出保障有力。

一是確保各項(xiàng)工資調(diào)整政策兌現(xiàn)。預(yù)先兌付基本工資調(diào)整增資6,443萬(wàn)元，撥付村主職干部工作報(bào)酬提標(biāo)資金1,253萬(wàn)元，兌現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼3,500萬(wàn)元、省招新機(jī)制教師工資調(diào)整增資601萬(wàn)元。二是支持教育發(fā)展。落實(shí)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制和“兩免一補(bǔ)”政策，進(jìn)一步完善寄宿生生活費(fèi)、困難學(xué)生生活補(bǔ)助體系和家庭困難學(xué)生資助體系;整合教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)資金9,600萬(wàn)元，支持“全面改薄”、合格學(xué)校和幼兒園建設(shè)，促進(jìn)城鄉(xiāng)教育均衡。三是加強(qiáng)社會(huì)保障管理。全面啟動(dòng)失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)，10,986名失地農(nóng)民 享受參保補(bǔ)助;實(shí)施分責(zé)包保、按標(biāo)施保，發(fā)放低保金8,497萬(wàn)元;農(nóng)村五保應(yīng)保盡保，發(fā)放“五保金”1,762萬(wàn)元。四是推進(jìn)和完善醫(yī)療衛(wèi)生體制改革。鞏固基層醫(yī)療衛(wèi)生改革成果，投入資金6,720萬(wàn)元，確保基層機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn);縣級(jí)公立醫(yī)院改革全面啟動(dòng)，從2015年11月1日起實(shí)行藥品零差價(jià)，實(shí)施價(jià)格調(diào)整機(jī)制。五是認(rèn)真落實(shí)惠農(nóng)政策。2015年發(fā)放各類惠農(nóng)補(bǔ)貼資金12,039萬(wàn)元，加強(qiáng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金監(jiān)督檢查，追回違規(guī)資金357萬(wàn)元;加快推進(jìn)農(nóng)村土地確權(quán)工作，完成全縣70%村的農(nóng)村土地確權(quán)。六是加大“三農(nóng)”投入。統(tǒng)籌使用涉農(nóng)財(cái)政專項(xiàng)資金27,253萬(wàn)元，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)項(xiàng)目22個(gè)，建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田12.65萬(wàn)畝，重點(diǎn)支持縣定17個(gè)民生項(xiàng)目建設(shè);撥付村級(jí)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金3,965萬(wàn)元，完成美麗鄉(xiāng)村建設(shè)4個(gè)、村莊整治30個(gè)，建成263個(gè)村級(jí)公益性公墓、66個(gè)村級(jí)文化體育廣場(chǎng)、266個(gè)農(nóng)村智能廣播。七是全力支持精準(zhǔn)扶貧工作。安排1,500萬(wàn)元成立產(chǎn)業(yè)扶貧基金，安排精準(zhǔn)扶貧工作經(jīng)費(fèi)157萬(wàn)元，制定2015至2016年精準(zhǔn)扶貧統(tǒng)籌使用財(cái)政資金實(shí)施方案。八是推進(jìn)棚戶區(qū)改造和保障性住房建設(shè)。投入1.6億元專項(xiàng)資金，用于黃梅鎮(zhèn)、五祖旅游區(qū)、小池濱江新區(qū)棚戶區(qū)改造和保障性住房建設(shè)。

4、財(cái)政改革取得新進(jìn)展，財(cái)政管理水平穩(wěn)步提升。

一是推進(jìn)預(yù)算管理改革。實(shí)現(xiàn)財(cái)政“四本”預(yù)算規(guī)范編制，進(jìn)一步細(xì)化部門預(yù)算編制，全面完整公開(kāi)政府預(yù)決算和部門預(yù)決算;建立完善盤活財(cái)政存量資金管理機(jī)制，回收統(tǒng)籌結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金8,622萬(wàn)元。二是完善政府性債務(wù)監(jiān)管。建立政府性債務(wù)納入預(yù)算管理機(jī)制，通過(guò)清理甄別，摸清我縣政府性債務(wù)底數(shù);依法加強(qiáng)政府 債券資金預(yù)算管理，確保債券資金發(fā)揮應(yīng)有效益。三是進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村綜合配套改革。全面規(guī)范村級(jí)財(cái)務(wù)管理，探索政府購(gòu)買服務(wù)工作;“以錢養(yǎng)事”機(jī)制運(yùn)行情況良好。四是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理。加強(qiáng)行政事業(yè)單位出租出借資產(chǎn)管理，清理整頓全縣中介機(jī)構(gòu)市場(chǎng)，嚴(yán)格國(guó)有資產(chǎn)的出入口管理，確保了國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。五是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。全年共完成241個(gè)財(cái)政項(xiàng)目資金的績(jī)效目標(biāo)申報(bào)、審核和批復(fù)工作，金額達(dá)112,086萬(wàn)元，并完成11家預(yù)算單位整體支出績(jī)效編報(bào)及審核批復(fù);完成204個(gè)項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)，總金額85,683萬(wàn)元。

2015年，我縣財(cái)稅改革穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)政收支運(yùn)行情況總體良好。同時(shí)我縣財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行中還存在一些亟待研究解決的困難和問(wèn)題。主要表現(xiàn)在：一是支柱財(cái)源和新興財(cái)源仍然不多，財(cái)政收入增速明顯放緩;二是財(cái)政收入總量仍然偏小，結(jié)構(gòu)不優(yōu)，質(zhì)量不高;三是政策性減收因素增多，剛性增支持續(xù)攀升，收支矛盾進(jìn)一步加劇;四是財(cái)政項(xiàng)目資金使用效益有待進(jìn)一步提高，財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理有待進(jìn)一步加強(qiáng);五是政府性債務(wù)監(jiān)管水平有待進(jìn)一步提高，化解政府性債務(wù)壓力較大，財(cái)政運(yùn)行存在風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)此，我們高度重視，將按照中央財(cái)稅改革總體要求，進(jìn)一步深化財(cái)政改革，不斷加大制度創(chuàng)新力度，采取切實(shí)有效措施，認(rèn)真加以解決。

二、財(cái)政收入分析

（一）收入特點(diǎn)

2015年財(cái)政收入的主要特點(diǎn)簡(jiǎn)單概括為四點(diǎn)：

一是收入質(zhì)量逐年提高。雖然我縣稅收收入占公共財(cái)政預(yù)算收 入比重在全省排名仍然靠后，但稅收比在逐年上升，相對(duì)應(yīng)的非稅收入占公共財(cái)政預(yù)算收入比重在逐年下降。收入質(zhì)量逐年上升，收入結(jié)構(gòu)調(diào)整向好的趨勢(shì)發(fā)展。2009-2015年稅收收入占公共財(cái)政預(yù)算收入比重折算成2015年口徑分別為：39.1%、41.3%、60%、60.8%、63.1%、63.6%、63.96%。

二是收入總量快速增長(zhǎng)。2009年度至2015年度全口徑收入分別為66,901萬(wàn)元、81,259萬(wàn)元、105,600萬(wàn)元、128,966萬(wàn)元、158,019萬(wàn)元、190,189萬(wàn)元、279,281萬(wàn)元；同比增長(zhǎng)為22.3%、21.5%、30%、22.1%、20.1%、20.4%、46.8%。2015年收入總量是2009年的4.17倍，基本是三年翻一番，六年翻二番。

三是收入結(jié)構(gòu)逐步優(yōu)化。從分產(chǎn)業(yè)稅收情況來(lái)分析，2015年度，全國(guó)鋼材價(jià)格降至18年前，采礦業(yè)和黑色金屬冶煉及壓延加工業(yè)在全國(guó)范圍內(nèi)全面負(fù)增長(zhǎng)，房地產(chǎn)庫(kù)存持續(xù)增加。而我縣第二產(chǎn)業(yè)在此宏觀形勢(shì)下，稅收比重達(dá)33%，基本與去年持平，稅收額比去年增長(zhǎng)近6,000萬(wàn)元。第二產(chǎn)業(yè)直接創(chuàng)造財(cái)富，為財(cái)富之源，有了第二產(chǎn)業(yè)的支撐，第三產(chǎn)業(yè)才成為“有源之水、有本之木”，才能實(shí)現(xiàn)第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的互相補(bǔ)充和促進(jìn)，來(lái)達(dá)到我縣經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。

再?gòu)男袠I(yè)來(lái)看，我們的稅收結(jié)構(gòu)也逐步優(yōu)化，行業(yè)結(jié)構(gòu)我們的稅收過(guò)去主要靠礦山，冶煉，紡織，從今年情況來(lái)看，我們行業(yè)里面主要是農(nóng)副產(chǎn)品加工，醫(yī)藥化工，建筑陶瓷等朝陽(yáng)行業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)增加稅收較多。

（二）收入形勢(shì)分析 從國(guó)際形勢(shì)看，新興經(jīng)濟(jì)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展疲軟，美元進(jìn)入加息周期，新一輪全球科技革命和產(chǎn)業(yè)革命蓄勢(shì)待發(fā)，國(guó)際區(qū)域摩擦不斷，全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)存在巨大不確定因素。從國(guó)內(nèi)形勢(shì)看，我國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)，面臨的國(guó)內(nèi)外環(huán)境發(fā)生深刻變化，經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)的問(wèn)題依然突出，供給面無(wú)法適應(yīng)需求面升級(jí)的矛盾愈發(fā)凸顯。經(jīng)濟(jì)發(fā)展處于周期底部，結(jié)構(gòu)性調(diào)整處在關(guān)鍵時(shí)期，企業(yè)經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)困難增多，實(shí)體經(jīng)濟(jì)下滑態(tài)勢(shì)難以逆轉(zhuǎn)，政策性減收因素較多，財(cái)政收入存在負(fù)增長(zhǎng)的可能。收入方面：

一是縣域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)趨緩。2015年我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)性改革繼續(xù)深入，我縣外貿(mào)出口疲軟、固定資產(chǎn)投資乏力、房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷。2015年土地市場(chǎng)低迷，沒(méi)有成功拍賣一宗商業(yè)用地，工業(yè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，全縣用地需求萎縮。全縣(不含小池濱江新區(qū))已出讓待開(kāi)發(fā)的存量地近500畝，而正常需求量是300畝左右，消化需要1年半以上時(shí)間。房地產(chǎn)需求乏力，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商新開(kāi)工投資意愿小，商品房去庫(kù)存的壓力較大，價(jià)格存在降價(jià)走量的下跌預(yù)期，涉房稅收極可能進(jìn)一步降低。

二是實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展艱難。受市場(chǎng)低迷及生產(chǎn)成本上升等因素影響，我縣紡織、建材、醫(yī)藥化工等產(chǎn)業(yè)發(fā)展艱難，園區(qū)企業(yè)開(kāi)工不 11 足、產(chǎn)銷不旺的形勢(shì)依然存在，骨干企業(yè)發(fā)展效益不明顯。

三是第三產(chǎn)業(yè)尚未形成規(guī)模。消費(fèi)需求不能有效拉動(dòng)，飲食業(yè)不景氣，物流業(yè)、旅游業(yè)等發(fā)展速度不快。

四是政策性減收因素。國(guó)家繼續(xù)加大讓稅減費(fèi)力度，扶持中小企業(yè)發(fā)展。房地產(chǎn)、金融業(yè)、建筑業(yè)、生活服務(wù)業(yè)將實(shí)施“營(yíng)改增”，預(yù)計(jì)地方收入減少20%以上;為優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，中央、省取消和暫停征收49項(xiàng)涉企行政事業(yè)性收費(fèi)，當(dāng)年非稅收入預(yù)計(jì)大幅減收。

第三部分2016年度工作展望

2016年是“十三五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，做好2016年工作，是完成“十三五”規(guī)劃的需要，更是為“十三五”發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)的關(guān)鍵，還是全面深化改革、開(kāi)啟依法治國(guó)新篇章的重要前提。今后一段時(shí)期必將是我縣財(cái)政事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的重要時(shí)期，必須深入研制形勢(shì)，科學(xué)謀劃未來(lái)。

一、2016年預(yù)算收入任務(wù)

（一）財(cái)政收入計(jì)劃初步方案

按照“十三五”總體規(guī)劃，結(jié)合2015年財(cái)政收入完成情況，我們提出的2016年財(cái)政收入計(jì)劃建議方案是：

1、全縣財(cái)政總收入預(yù)期目標(biāo)312,700萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng) 12%。

2、一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)114,150萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)12%。

3、地方稅收收入占公共財(cái)政預(yù)算收入比重為64.1%，比上年實(shí)績(jī)提高0.1個(gè)百分點(diǎn)。

4、分部門收入安排情況：（1）國(guó)稅收入計(jì)劃33,900萬(wàn)元;（2）地稅收入計(jì)劃70,400萬(wàn)元；（3）財(cái)政自身收入計(jì)劃208,400萬(wàn)元。

二、努力完成2016年預(yù)算收支任務(wù)措施

圍繞2016年財(cái)政收支預(yù)算目標(biāo)，我們建議重點(diǎn)做好以下五個(gè)方面工作：

(一)以狠抓收入為目標(biāo)，推動(dòng)財(cái)政收入增長(zhǎng)。

一是加強(qiáng)財(cái)政收入調(diào)研分析，根據(jù)財(cái)政收入各種減收因素，及早制定應(yīng)對(duì)措施。二是堅(jiān)持量與質(zhì)并重。開(kāi)展財(cái)政收入結(jié)構(gòu)分析，全面開(kāi)展稅(費(fèi))源普查，把握做實(shí)財(cái)政收入的最佳“窗口期”。注重經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與財(cái)政增收相互轉(zhuǎn)化，注重財(cái)政增收與可用財(cái)力相結(jié)合，防止出現(xiàn)脫離實(shí)際的虛增收入現(xiàn)象。三是堅(jiān)持深化與創(chuàng)新并舉。實(shí)施國(guó)稅、地稅合作規(guī)范化管理，全面提升合作水平;進(jìn)一步深化征管改革，依靠信息手段，堵塞稅費(fèi)漏洞，降低征管成本;進(jìn)一步創(chuàng)新稅源監(jiān)控機(jī)制，研究適合每個(gè)行業(yè)、每個(gè)企業(yè)的納稅評(píng)估方式。

(二)以服務(wù)經(jīng)濟(jì)為中心，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

一是充分利用縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展調(diào)度資金、大別山產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金、中小企業(yè)擔(dān)保公司等財(cái)政杠桿手段，發(fā)揮企業(yè)續(xù)貸周轉(zhuǎn)金、財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金的作用，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是工業(yè)企業(yè)發(fā)展，培植發(fā)展后勁。二是落實(shí)國(guó)家各項(xiàng)稅收政策尤其是結(jié)構(gòu)性減稅政策，全面推進(jìn)“營(yíng)改增”改革，減輕中小微企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)。認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于清理規(guī)范稅收等優(yōu)惠政策的要求，國(guó)家統(tǒng)一制定的稅收優(yōu)惠政策逐項(xiàng)落實(shí)到位，我縣已出臺(tái)的優(yōu)惠政策規(guī)范執(zhí)行。嚴(yán)格按照要求，取消、停征和免征一批行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金，進(jìn)一步減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。三是全力支持小池新三年行動(dòng)計(jì)劃，落實(shí)小池財(cái)政體制結(jié)算政策，加大資金投入、項(xiàng)目扶持力度。四是積極爭(zhēng)取上級(jí)政策、資金，支持城鄉(xiāng)發(fā)展。

(三)以深化改革為動(dòng)力，著力完善預(yù)算管理體制機(jī)制。一是增強(qiáng)預(yù)算統(tǒng)籌能力。建立定位清晰、分工明確的政府預(yù)算體系，完善財(cái)政“四本”預(yù)算編制，加大政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)列和調(diào)入一般公共預(yù)算的力度。二是進(jìn)一步完善部門預(yù)算編制。落實(shí)部門預(yù)算編制、執(zhí)行和公開(kāi)的主體責(zé)任，科學(xué)確定部門預(yù)算各項(xiàng)收入，完善部門預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，確保支出保障范圍與部門法定職能和事業(yè)發(fā)展規(guī)劃相匹配，與實(shí)際工作需求相適應(yīng)。三是進(jìn)一步整合財(cái)政專項(xiàng)資金。合理減少或歸并相關(guān)預(yù)算項(xiàng)目，改進(jìn)專項(xiàng)資金分配辦法，打破“基數(shù)”按照零基預(yù)算原則合理安排專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算。四是加強(qiáng)財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理。清理核定年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，建立結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金納入預(yù)算管理機(jī)制，把結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金調(diào)整用到保民生、補(bǔ)短板、增后勁的“刀刃”上，提高資金使用效益。

(四)以保障民生為重點(diǎn)，不斷增進(jìn)民生福祉。一是繼續(xù)壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，壓減專項(xiàng)資金規(guī)模，全力確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革支出、調(diào)整工整政策支出，公務(wù)用車制度改革支出;將工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工福利費(fèi)納入部門預(yù)算;建立村級(jí)激勵(lì)性轉(zhuǎn)移支付制度。二是支持教育優(yōu)先發(fā)展。全面落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制的要求，促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展;完善普通高中經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，支持職業(yè)教育和學(xué)前教育體系建設(shè)。三是加強(qiáng)公共文化服務(wù)體系建設(shè)，做好文化、體育、老干活動(dòng)中心運(yùn)行維護(hù)，加強(qiáng)“一河兩岸”管理。四是支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，落實(shí)就業(yè)和社會(huì)保障政策。推進(jìn)縣直公立醫(yī)院改革，進(jìn)一步提高醫(yī)保和基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，支持深化基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)綜合改革。五是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。支持生態(tài)保護(hù)，加強(qiáng)農(nóng)村人居環(huán)境治理，完善村級(jí)公益事業(yè)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)制度，繼續(xù)抓好美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，做好農(nóng)村垃圾處理工作;支持農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)確權(quán)登記頒證工作;支持農(nóng)村公共服務(wù)體系建設(shè)，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)。六是做好精準(zhǔn)扶貧工作。加大財(cái)政投入，做好財(cái)政資金統(tǒng)籌使用工作，安排貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金2,400萬(wàn)元、產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金3,000萬(wàn)元、醫(yī)療救助資金1,600萬(wàn)元，全面落實(shí)上級(jí)專項(xiàng)扶貧政策，確?！八膫€(gè)一批”政策落實(shí)到位。充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)扶貧基金、小額貸款保證保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)資金的作用，做好產(chǎn)業(yè)扶貧工作。

(五)以提高財(cái)政績(jī)效為抓手，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政管理。

一是全面貫徹實(shí)施差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等管理辦法，規(guī)范公務(wù)支出管理基本制度體系，促進(jìn)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)管理科學(xué)規(guī)范。二 是堅(jiān)持經(jīng)營(yíng)財(cái)政理念，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理，盤活存量資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)增值保值。三是推進(jìn)財(cái)政資金大統(tǒng)籌。進(jìn)一步加大財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度，以資金統(tǒng)籌使用“四個(gè)平臺(tái)”為載體，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金大統(tǒng)籌格局。四是推進(jìn)財(cái)政大監(jiān)督。以規(guī)范財(cái)政資金使用和提高資金使用效益為導(dǎo)向，以預(yù)算績(jī)效管理為抓手，以財(cái)政監(jiān)督為主體，以財(cái)政資金支出運(yùn)行為載體，形成覆蓋所有預(yù)算單位和所有財(cái)政資金的大監(jiān)督格局。五是加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。完善政府債務(wù)監(jiān)管體制機(jī)制，建立政府債券資金項(xiàng)目審批、備案、績(jī)效考核和監(jiān)督制度，構(gòu)建債務(wù)償債機(jī)制，切實(shí)提高政府債務(wù)管理水平，有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。探索推進(jìn)PPP項(xiàng)目融資新模式，引入社會(huì)資本，增強(qiáng)公共產(chǎn)品供給能力。

黃梅縣2015年度財(cái)政總決算附注

黃梅縣2015年財(cái)政總決算報(bào)表（生成表格式）

第二篇：2016年財(cái)政總決算編制分析

2016年財(cái)政總決算編制分析

昌吉州財(cái)政局:

我縣2016年財(cái)政總決算報(bào)表在州財(cái)政局的認(rèn)真指導(dǎo)及我局各業(yè)務(wù)科室的密切配合下已編就緒。為了做好財(cái)政年報(bào)決算報(bào)表編制工作,落實(shí)國(guó)家財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政資金管理，并能及時(shí)準(zhǔn)確掌握2016年全縣各項(xiàng)財(cái)政資金的收支使用情況，我局領(lǐng)導(dǎo)對(duì)財(cái)政總決算工作高度重視，成立決算編報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組，并根據(jù)州財(cái)政決算會(huì)議精神，對(duì)我縣行政事業(yè)單位年報(bào)工作及財(cái)政總決算工作進(jìn)行統(tǒng)一安排，經(jīng)過(guò)全縣基層財(cái)務(wù)人員認(rèn)真填報(bào)及各科室同志的嚴(yán)格審查，順利完成了2016年行政事業(yè)單位年報(bào)匯總工作及財(cái)政總決算工作，現(xiàn)就將總決算報(bào)表分析如下，請(qǐng)審閱：

基本情況分析

我縣獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)為144個(gè)，較去年減少8個(gè)機(jī)構(gòu)，原因?yàn)橐话愎卜?wù)因機(jī)構(gòu)合并減少6個(gè)，農(nóng)林水服務(wù)因機(jī)構(gòu)合并減少一個(gè)，交通運(yùn)輸因機(jī)構(gòu)合并減少一個(gè)。本年年未職工人數(shù)4215人，比上年減少1798人，原因?yàn)橥诵萑藛T未列入總?cè)藬?shù)。

離休4人，財(cái)政撥款退休人員較上年增長(zhǎng)64人，財(cái)政撥款（補(bǔ)助）退休人員較上年增長(zhǎng)24人。

2016年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值302000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.3%，農(nóng)牧民人均純收入為13589元，同比增長(zhǎng)9.4%。屬正常增長(zhǎng)。

一、財(cái)政收入完成情況分析

2016年木壘縣財(cái)政收入預(yù)算安排41750萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算收入安排37750萬(wàn)元，政府基金收入安排4000萬(wàn)元。2016年，我縣完成財(cái)政收入45871萬(wàn)元，比上年同期增收7217萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.7%,完成預(yù)算的109.9%，其中:完成地方一般公共預(yù)算收入37970萬(wàn)元（含上劃980萬(wàn)元），比上年同期增收4173萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.3%，完成預(yù)算的100.6%。地方一般公共預(yù)算收入中稅收收入完成21091

萬(wàn)元，比上年同期增收769萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.8%，完成預(yù)算的74.8%，非稅收入完成16879萬(wàn)元，比上年同期增收3404萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.3%，完成預(yù)算的176.4%?；鹜瓿?901萬(wàn)元，為土地出讓金收入，較上年同期增收3044萬(wàn)元，增長(zhǎng)62.7%。

2、主要稅種增、減收情況及原因

（1）增值稅（地方口徑）完成2638萬(wàn)元，比上年同期增收1088萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)70.2%，主要增長(zhǎng)原因是受營(yíng)改增的影響。

（2）營(yíng)業(yè)稅累計(jì)完成2118萬(wàn)元，比上年同期減收4764萬(wàn)元，同比下降69.2%。

（3）企業(yè)所得稅（地方口徑）累計(jì)完成1926萬(wàn)元，與上年同期相比增長(zhǎng)14.6%，增收246萬(wàn)元。增長(zhǎng)主要來(lái)自建安企業(yè)“營(yíng)改增”政策前稅款清理所繳納。

（4）個(gè)人所得稅（地方口徑）累計(jì)完成694萬(wàn)元，比上年同期增收77萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.5%，增長(zhǎng)的主要原因是加強(qiáng)個(gè)人所得稅全員全額申報(bào)工作，嚴(yán)格規(guī)范稅收?qǐng)?zhí)法行為，提升風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作的質(zhì)量和水平，切實(shí)做到依法治稅、應(yīng)收盡收。

（5）城建稅累計(jì)完成448萬(wàn)元，比上年同期增收21萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.9%，該稅種隨增值稅增加而增加。

（6）印花稅累計(jì)完成282萬(wàn)元，同比增收23萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.9%。增長(zhǎng)主要來(lái)自購(gòu)銷合同印花稅，累計(jì)入庫(kù)購(gòu)銷合同印花稅88萬(wàn)元，同比增加44萬(wàn)元。

（7）城鎮(zhèn)土地使用稅累計(jì)完成368萬(wàn)元，同比增收295萬(wàn)元，增長(zhǎng)404.1%，增長(zhǎng)的原因是土地使用稅擴(kuò)圍后征稅范圍擴(kuò)大和稅額標(biāo)準(zhǔn)調(diào)高，使得土地使用稅大幅增加、房產(chǎn)稅增幅較大。（8）土地增值稅累計(jì)完成724萬(wàn)元，同比增收7萬(wàn)元，增長(zhǎng)1%，增幅不大。

（9）車船稅累計(jì)完成343萬(wàn)元，同比增收23萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.2%，增長(zhǎng)主要原因是購(gòu)買私家車的數(shù)量增加。

（10）耕地占用稅累計(jì)完成9538萬(wàn)元，同比增收3380萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)54.9%，增長(zhǎng)的主要原因一是加強(qiáng)對(duì)風(fēng)光電企業(yè)耕地占用稅的清繳工作。二是及時(shí)向縣委、縣政府上報(bào)稅收收入情況和稅收征管中遇到的問(wèn)題以及解決方法并得到縣委、縣政府的大力支持。

3、非稅收入完成情況

2016年，完成非稅收入16879萬(wàn)元，比上年同期增收3404萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.3%，主要是國(guó)有資產(chǎn)有償使用費(fèi)收入較去年同期增收5186萬(wàn)元，增長(zhǎng)448.6%。

4、基金收入完成情況

2016年基金收入完成7901萬(wàn)元，比上年同期增收3044萬(wàn)元，增長(zhǎng)62.7%，增收主要原因是土地出讓金較去年同期增收5157萬(wàn)元。

（四）財(cái)政支出預(yù)算完成情況

2016年，財(cái)政總支出完成173437萬(wàn)元（含上解支出），完成調(diào)整支出預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)5.3％，增支8649萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出完成163144萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)9％，增支13411萬(wàn)元;上解上級(jí)專項(xiàng)支出2236萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)118.43％，增支681萬(wàn)元;基金預(yù)算支出完成8057萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比降低37.1％，減支4762萬(wàn)元。

3、預(yù)算外收支執(zhí)行情況

2016年，預(yù)算外收入完成324萬(wàn)元，同比下降4.4%，減少15萬(wàn)元；預(yù)算外支出完成324萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.4%，減少15萬(wàn)元。

4、財(cái)政收支平衡情況

2016年，公共財(cái)政預(yù)算總收入178725萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入37970萬(wàn)元（含上劃州級(jí)數(shù)980萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入113211萬(wàn)元（其中：返還性收入595萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入62875萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入49741萬(wàn)元），調(diào)入準(zhǔn)東技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算資金605萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入26939萬(wàn)元。2016年一般公共預(yù)算支出為163144萬(wàn)元，上解上級(jí)專項(xiàng)支出2236萬(wàn)元，債務(wù)還本支出13003萬(wàn)元，加上年結(jié)余-2878萬(wàn)元，年終凈結(jié)余為-2536萬(wàn)元。

2016年基金預(yù)算總收入為8140萬(wàn)元，其中：本級(jí)收入為7901萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助239萬(wàn)元，上年結(jié)余為174萬(wàn)元。本年基金支出8057萬(wàn)元，年終凈結(jié)余為257萬(wàn)元。

三、完成財(cái)政收入采取的主要措施

1、積極培植財(cái)源，做大財(cái)政蛋糕。今年以來(lái)，財(cái)政部門積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)不景氣帶來(lái)的沖擊，全力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展，千方百計(jì)調(diào)度資金，通過(guò)財(cái)政補(bǔ)助、貸款貼息等方式，支持工業(yè)園區(qū)建設(shè)和煤炭、煤化工、煤電產(chǎn)業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)、民族刺繡業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，以穩(wěn)固基礎(chǔ)財(cái)源、培植后續(xù)財(cái)源為主

要方式，從政策引導(dǎo)、稅費(fèi)優(yōu)惠、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面全力支持工商業(yè)和招商引資工作，使重點(diǎn)支柱財(cái)源不斷壯大。

2、狠抓收入征管，確保收入快速增長(zhǎng)。2016年，我們進(jìn)一步加強(qiáng)綜合治稅工作組織領(lǐng)導(dǎo)，縣委政府多次召集由財(cái)稅系統(tǒng)及各協(xié)稅單位領(lǐng)導(dǎo)參加的專題稅收分析會(huì)議，提出具體的可操作的增收措施，并明確各分管縣領(lǐng)導(dǎo)對(duì)重點(diǎn)稅源的目標(biāo)責(zé)任管理，以確保全年任務(wù)完成。財(cái)政與國(guó)稅、地稅和協(xié)稅部門密切配合，依法加強(qiáng)收入征管，認(rèn)真、全面地分析和預(yù)測(cè)、監(jiān)控稅源，加大對(duì)增值稅、營(yíng)業(yè)稅、所得稅等主要稅種和煤炭、煤化工、建安、交通運(yùn)輸?shù)戎攸c(diǎn)行業(yè)稅收的征管，嚴(yán)厲打擊各種偷、逃、抗稅行為，實(shí)現(xiàn)了稅收大幅增長(zhǎng)。加強(qiáng)非稅收入管理，加大收繳力度，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定，確保了非稅收入及時(shí)足額入庫(kù)。通過(guò)全縣財(cái)稅部門和協(xié)稅單位的共同努力，順利完成了全年一般預(yù)算收入任務(wù)。

3、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)，科學(xué)調(diào)度，持續(xù)追加民生、“三農(nóng)”和社會(huì)事業(yè)建設(shè)支出。2016年，用于民生的支出122358萬(wàn)元，占公共財(cái)政預(yù)算支出的75%。用于農(nóng)業(yè)的支出42641萬(wàn)元。用于教育的支出27205萬(wàn)元，用于科技的支出2037萬(wàn)元，用于醫(yī)療衛(wèi)生的支出10908萬(wàn)元。

4、嚴(yán)格財(cái)政監(jiān)督。一是加強(qiáng)項(xiàng)目支出預(yù)算和預(yù)算追加管理。嚴(yán)格執(zhí)行人代會(huì)審批的財(cái)政預(yù)算，追加預(yù)算均通過(guò)自治縣財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議研究執(zhí)行，增強(qiáng)預(yù)算約束力，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)扶貧、社保、農(nóng)業(yè)等專項(xiàng)資金的撥付和使用管理。二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控。自5月份全面啟動(dòng)國(guó)庫(kù)集中支付大平臺(tái)以來(lái)，充分利用支付系統(tǒng)透明度高、信息反饋快的優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位用款情況的審核和監(jiān)督。三是開(kāi)展財(cái)政資金專戶清理整頓，保障財(cái)政資金安全。四是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。按照《政府采購(gòu)法》和《自治縣行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理辦法》規(guī)范管理固定資產(chǎn)，完善產(chǎn)權(quán)交易運(yùn)行機(jī)制，加大對(duì)行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)監(jiān)督力度，確保國(guó)有資產(chǎn)不流失。五是加強(qiáng)財(cái)務(wù)檢查。財(cái)政局成立監(jiān)督科，對(duì)全縣11個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財(cái)政所2013年至2016年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金、“一事一議”獎(jiǎng)補(bǔ)資金、惠農(nóng)補(bǔ)貼等專項(xiàng)資金進(jìn)行了內(nèi)部重點(diǎn)檢查，開(kāi)展惠民惠農(nóng)政策落實(shí)情況、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、部門預(yù)算執(zhí)行及專項(xiàng)資金使用情況檢查，進(jìn)一步提高預(yù)算執(zhí)行與財(cái)政資金管理和使用的規(guī)范性。

5、深化財(cái)政改革。一是全縣各預(yù)算單位國(guó)庫(kù)集中支付改革平穩(wěn)運(yùn)行，所有財(cái)政性資金通過(guò)國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)撥付?？h直預(yù)算單位公務(wù)卡結(jié)算制度改革全面鋪開(kāi)。二是理順縣鄉(xiāng)財(cái)政分配關(guān)系，“鄉(xiāng)財(cái)縣管”改革穩(wěn)步推進(jìn)。切實(shí)加強(qiáng)基層財(cái)政所標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政公共服務(wù)和資金監(jiān)管水平進(jìn)一步提高。

四、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題

2016年，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，財(cái)政收入保持穩(wěn)步增長(zhǎng)，但運(yùn)行中也存在不容忽視和亟待解決的問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：

1、公共財(cái)政預(yù)算收入中一次性稅收所占比重較大，且稅收收入對(duì)煤炭、建安行業(yè)依賴性強(qiáng)，重點(diǎn)稅源單一，財(cái)政增收難度加大。2016年非稅收入比重較大，財(cái)政綜合可用財(cái)力較少，所以我縣財(cái)政實(shí)力仍然薄弱。

2、財(cái)政支出快速增長(zhǎng)，收支矛盾更加突出。增人增資、發(fā)放績(jī)效考核獎(jiǎng)金以及提高相關(guān)人員收入待遇，新農(nóng)村建設(shè)，城市建設(shè)，農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼、政府貸款還本付息等經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的資金需求大幅增長(zhǎng)，收支矛盾十分突出，我們只能一方面加強(qiáng)預(yù)算管理、勤儉節(jié)約、嚴(yán)格控制超預(yù)算支出，另一方面努力爭(zhēng)取超收和上級(jí)增加財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付來(lái)化解目前的財(cái)政困難。

五、2016年財(cái)政工作的主要措施

2016年財(cái)政收支平衡任務(wù)十分艱巨，我們將充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，在大力組織各項(xiàng)收入，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力增收節(jié)支，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政改革，切實(shí)加強(qiáng)支出管理的過(guò)程中，重點(diǎn)做好以下幾方面工作：

1、加大收入征管力度，確保收入大幅增長(zhǎng)。一是緊緊圍繞收入目標(biāo)，堅(jiān)持把稅收工作放在首位，加大綜合治稅力度，不斷挖掘新稅源、確保稅收收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。二是不斷拓寬財(cái)政收入渠道，嚴(yán)格執(zhí)行部門預(yù)算和“收支兩條線”規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)行政事業(yè)單位各項(xiàng)收費(fèi)的管理力度，確保非稅收入的正常增長(zhǎng)。

2、采取措施，加大向上爭(zhēng)取資金力度。一是緊抓州黨委、政府做出舉全州之力幫扶木壘的有利時(shí)機(jī)，努力向上爭(zhēng)取政策性資金；二是采取有效措施，對(duì)口向上爭(zhēng)取各類項(xiàng)目資金；三是力爭(zhēng)在轉(zhuǎn)移支付和上級(jí)財(cái)力補(bǔ)助上有大的進(jìn)展，以此緩解我縣財(cái)政收支壓力。

3、調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，確保工資等民生支出。強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，規(guī)范資金運(yùn)行流程，嚴(yán)控超預(yù)算支出，精打細(xì)算，量入為出，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，在確保工資等民生支出的同

時(shí)，按照集中財(cái)力辦大事、辦急事的原則，優(yōu)先保證事關(guān)改革、發(fā)展、穩(wěn)定大局的重點(diǎn)項(xiàng)目支出，努力提高財(cái)政資金的使用效益。

4、有序推進(jìn)財(cái)政改革，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。一是深化部門預(yù)算改革，提升預(yù)算編制的規(guī)范性和透明度；加快推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)庫(kù)單一賬戶、公務(wù)卡制度改革和財(cái)政應(yīng)用支撐平臺(tái)建設(shè)工作，強(qiáng)化財(cái)政資金源頭管理；二是加大檢查監(jiān)督力度，有計(jì)劃地開(kāi)展預(yù)算執(zhí)行情況、專項(xiàng)資金、非稅收入、政府采購(gòu)、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量等專項(xiàng)檢查；三是認(rèn)真落實(shí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理辦法，完善各項(xiàng)規(guī)章制度，逐步實(shí)現(xiàn)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)從入口、使用到出口等環(huán)節(jié)的全過(guò)程管理；四是配合相關(guān)部門做好自治縣各項(xiàng)優(yōu)惠政策的資金落實(shí)，保證資金發(fā)揮最大效益；五是繼續(xù)做好涉農(nóng)資金補(bǔ)貼的服務(wù)工作。

木壘哈薩克自治縣財(cái)政局

二0一七年元月二十日

第三篇：2010年財(cái)政總決算工作方案

2010年財(cái)政總決算工作方案

2010年全省財(cái)政總決算報(bào)表和部門決算報(bào)表布置會(huì)議于2010年11月24日在合肥召開(kāi)，會(huì)議對(duì)2009年決算予以總結(jié)并對(duì)2010年決算工作做了詳細(xì)布置。

為確保全市2010年財(cái)政決算工作的順利進(jìn)行，提高2010年財(cái)政決算報(bào)表編審質(zhì)量，根據(jù)省財(cái)政廳的部署和要求，結(jié)合工作實(shí)際，現(xiàn)就我市2010財(cái)政決算報(bào)表編報(bào)工作提出如下工作方案建議：

一、2010年財(cái)政總決算工作方案建議：

（一）總體安排

根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》的有關(guān)規(guī)定，依照“真實(shí)、準(zhǔn)確、全面、及時(shí)”八字方針，做到數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、報(bào)送及時(shí)。

1、編制報(bào)表種類。根據(jù)財(cái)政部和省財(cái)政廳統(tǒng)一部署編制2010年財(cái)政總決算報(bào)表。

2、編制依據(jù)。2010年財(cái)政總決算編制說(shuō)明。

3、編報(bào)方式。2010年財(cái)政總決算報(bào)表采取統(tǒng)一口徑、統(tǒng)一布置、分級(jí)編制、統(tǒng)一匯總和上報(bào)的工作方式。

4、工作分工。2010年財(cái)政總決算報(bào)表的編報(bào)工作由國(guó)庫(kù)科主辦，各業(yè)務(wù)科室配合，具體分工：**科負(fù)責(zé)2010年財(cái)政總決算報(bào)表的統(tǒng)一布置；編制市直總決算報(bào)表；審核、匯編全市總決算、分析說(shuō)明及報(bào)送省廳等工作。**科負(fù)責(zé)上下級(jí)結(jié)算和與決算 ─ １─

有關(guān)的數(shù)據(jù)及相關(guān)文件匯總工作，包括省財(cái)政廳預(yù)算指標(biāo)單復(fù)印件及全省尚未下達(dá)的省追加預(yù)算指標(biāo)分類、款、項(xiàng)結(jié)余等。

（二）工作步驟

2010年財(cái)政總決算工作分3個(gè)階段進(jìn)行：

第一階段：決算工作布置及決算準(zhǔn)備階段。2010年財(cái)政總決算布置工作由國(guó)庫(kù)科對(duì)各業(yè)務(wù)科室及縣、區(qū)財(cái)政部門進(jìn)行布置，擬在12月20日一天召開(kāi)縣、區(qū)財(cái)政總決算和部門決算布置及決算軟件培訓(xùn)工作會(huì)議。整個(gè)12月為各級(jí)決算清理準(zhǔn)備階段。

第二階段：市、縣、區(qū)完成各自財(cái)政總決算并由國(guó)庫(kù)科匯總上報(bào)省廳215表。決算報(bào)表編制階段：2011年元月1日至2月11日為市直、縣、區(qū)各級(jí)根據(jù)財(cái)政部要求和省廳部署，國(guó)庫(kù)科依據(jù)《2010年財(cái)政總決算編制說(shuō)明》編制市直2010年財(cái)政總決算報(bào)表；縣、區(qū)財(cái)政局根據(jù)第一階段的決算工作布置編制財(cái)政總決算報(bào)表。2月15日縣、區(qū)各級(jí)必須上報(bào)215表，市局在2011年2月18日前匯編報(bào)送省廳215表。

第三階段：決算報(bào)表審核匯編上報(bào)階段。擬在2011年2月22日至2月25日召開(kāi)縣區(qū)財(cái)政總決算和部門決算匯編會(huì)議，匯總決算報(bào)表和部門決算報(bào)表并就2套報(bào)表的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)、調(diào)整，形成最終決算，并完成報(bào)表分析文字材料。2011年3月5日將匯總的財(cái)政總決算報(bào)表通過(guò)網(wǎng)絡(luò)報(bào)送省廳，并根據(jù)省廳通知參加財(cái)政決算匯編。此階段工作擬在2011年3月15日結(jié)束。

（三）幾項(xiàng)具體要求1、2011年1月5日—10期間各業(yè)務(wù)科室與國(guó)庫(kù)科進(jìn)行對(duì)賬工作。并對(duì)照《**市市級(jí)預(yù)算單位財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理暫行辦法》對(duì)年末有需結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目提出經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批示意見(jiàn)提交國(guó)庫(kù)科進(jìn)行賬務(wù)處理，各業(yè)務(wù)科室對(duì)2010年各分管單位預(yù)撥指標(biāo)進(jìn)行清理，能夠形成預(yù)算指標(biāo)的盡快形成預(yù)算指標(biāo)，不能形成預(yù)算指標(biāo)的提出經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批示掛賬處理依據(jù)。

2、請(qǐng)局領(lǐng)導(dǎo)批示，對(duì)預(yù)算內(nèi)暫存暫付款進(jìn)行清理。

3、2011年1月10日前請(qǐng)各業(yè)務(wù)科室將涉及需與縣區(qū)結(jié)算方面事項(xiàng)的文件提供給預(yù)算科，預(yù)算科元月25日前辦理上下級(jí)結(jié)算工作完畢。

4、請(qǐng)預(yù)算科務(wù)必在2011年12月31日將2010年預(yù)算指標(biāo)下達(dá)完畢，2011年元月1日后不得再下達(dá)2010年預(yù)算指標(biāo)。1月10日前提供全年省財(cái)政追加預(yù)算指標(biāo)單及省指標(biāo)單尚未下達(dá)需結(jié)轉(zhuǎn)次年余額（細(xì)化到預(yù)算科目類、款、項(xiàng)）；提供經(jīng)人大批準(zhǔn)的2010年年初預(yù)算、調(diào)整預(yù)算、動(dòng)支預(yù)備費(fèi)批準(zhǔn)動(dòng)用文件；2011年1月25日前提供結(jié)算文件及相關(guān)結(jié)算數(shù)據(jù)。

第四篇：2016威寧財(cái)政總決算分析和總結(jié)

2016威寧縣財(cái)政總決算分析和總結(jié)

威寧彝族回族苗族自治縣2012年明確為省直管縣，是貴州省面積最大的民族自治縣，位于省境西北部，與云南省毗連，全縣總面積為6296平方公里，總?cè)丝诩s為145萬(wàn)人，（常住人口為126萬(wàn)人）其中城鎮(zhèn)人口約為16萬(wàn)人，鄉(xiāng)村人口約為129萬(wàn)人。全縣所轄

二、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）財(cái)政收入預(yù)算執(zhí)行情況

2016年，全縣財(cái)政總收入完成246,658萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的102.17%，比上年增加33,019萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.46%。其中：一般公共財(cái)政預(yù)算收入完成100,088萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的100.09%，比上年增加11,975萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.59%（2015年一般公共預(yù)算收入88,929威寧縣2016年財(cái)政總決算分析

2016年，我縣財(cái)政工作在自治縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，39個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)及街道，其中16個(gè)鄉(xiāng)，19個(gè)鎮(zhèn)，4個(gè)街道辦事處。在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，深入貫徹落實(shí)總書(shū)記系列重要講話精神和陳敏爾書(shū)記在威寧調(diào)研時(shí)的重要指示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，搶抓發(fā)展新機(jī)遇，正確處理繼承與創(chuàng)新、建設(shè)與還債、發(fā)展與穩(wěn)定的關(guān)系，主動(dòng)適應(yīng)新常態(tài)，堅(jiān)守發(fā)展和生態(tài)“兩條底線”，穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)、惠民生。全年財(cái)政收支執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，為全力推動(dòng)威寧加快發(fā)展、轉(zhuǎn)型發(fā)展、和諧發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

2016年，我縣算執(zhí)行情況良好，總體可概括為：收入穩(wěn)步增長(zhǎng)、支出保障有力、改革日益深化、管理更加科學(xué)、職能充分發(fā)揮。財(cái)政總收入突破二十四億元大關(guān)。部門預(yù)算、政府收支分類、非稅收入收繳制度、政府采購(gòu)制度等財(cái)政管理體制得到了進(jìn)一步優(yōu)化和完善，財(cái)政支出不僅實(shí)現(xiàn)了與財(cái)政收入的同步增長(zhǎng)，而且分配更加科學(xué)，管理更加規(guī)范，有力地促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)與社會(huì)、城市與農(nóng)村、人與自然的和諧發(fā)展建設(shè)進(jìn)程。

一、威寧縣城基本情況

萬(wàn)元，按營(yíng)改增全面推開(kāi)后新的營(yíng)業(yè)稅和增值稅分享比例同口徑換算為88,113萬(wàn)元）。公共財(cái)政預(yù)算收入中稅收收入74,066萬(wàn)元，比上年增加8,973萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.78%，非稅收入26,022萬(wàn)元，比上年增加3,002萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.04%。政府性基金收入完成68,786萬(wàn)元，比上年增加2,517萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.8%。上劃中央、省、市收入完成77,784萬(wàn)元（含車購(gòu)稅、教育費(fèi)附加）。

1、從收入結(jié)構(gòu)上來(lái)看

我縣稅收收入，非稅收入、基金收入以及上劃中央、省市收入如下圖：

稅收收入(含上劃收入)完成143,207萬(wàn)元，明細(xì)收入如下：

單位（萬(wàn)元）上劃中央省市收入,69141, 29.05%稅收收入, 74066,31.12%城市維護(hù)建設(shè)稅完成2,491萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.09%，占稅收

收入的3.36%；

增值稅營(yíng)業(yè)稅所得稅煙葉稅資源稅城建稅房產(chǎn)稅耕地占用稅 印花稅個(gè)人所得稅城鎮(zhèn)土地使用稅契稅, 7290, 11%增值稅, 10540, 15%土地增值稅, 1698,城鎮(zhèn)土地使用稅,車船稅, 921, 1%個(gè)人所得稅, 2086,2%754, 1% 印花稅, 1057, 2%3%營(yíng)業(yè)稅, 8418, 12%耕地占用稅, 12704,所得稅, 2770, 4%18%房產(chǎn)稅, 1886, 3%城建稅, 2491, 4%煙葉稅, 15777, 23%資源稅, 780, 1%非稅收入, 26022,10.93%基金收入 , 68786,28.90%稅收收入基金收入 非稅收入上劃中央省市收入房產(chǎn)稅完成1,886萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.66%，占稅收收入的2.55%；

印花稅完成1,057萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)27.2%，占稅收收入的1.43%；

城鎮(zhèn)土地使用稅完成754萬(wàn)元，同比下降7.6%，占稅收收入的1.02%；

土地增值稅完成1,698萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)31.83%，占稅收收入的2.29%；

車船稅完成921萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)29.53%，占稅收收入的1.24%；

耕地占用稅完成17,598萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)38.52%，占稅收收

入的23.76%；

契稅完成7,290萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)81.89%，占稅收收入的增值稅完成10,540萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.31%,占稅收收入的14.23%；

營(yíng)業(yè)稅完成8,418萬(wàn)元，同比下降0.92%,占稅收收入的11.37%；

企業(yè)所得稅完成2,770萬(wàn)元，同比下降14.77%，占稅收收入的3.74%；

個(gè)人所得稅完成2,086萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)54.86%，占稅收收入的2.82%；

資源稅完成780萬(wàn)元，同比下降38.87%，占稅收收入的1.05%；

9.84%；

煙葉稅完成15,777萬(wàn)元，同比下降5.03%,占稅收收入的21.3%；

各種稅收收入占總稅收收入的比例如上圖所示：

非稅收入完成26, 022萬(wàn)元，其中：

專項(xiàng)收入完成18,615萬(wàn)元，比上年同期增長(zhǎng)59.21%；

比上年同期增長(zhǎng)12.29 %；（營(yíng)改增同口徑換算后）

財(cái)政部門收入完成94,156萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的98.7%，比

上年同期增長(zhǎng)11.54%。

各部門收入占總收入比例如下圖所示：

***494156單位（萬(wàn)元）行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成1,146萬(wàn)元，比上年同期下降49.22%； 罰沒(méi)收入完成1,564萬(wàn)元，比上年同期下降16.18%； 國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成1,504萬(wàn)元，比上年同期下降74.86%；

政府住房基金收入2,283萬(wàn)元（政府性基金劃入公共預(yù)算收入）；

捐贈(zèng)收入67萬(wàn)元；

其他收入完成843萬(wàn)元，比上年同期下降38.33%； 政府性基金收入完成68,786萬(wàn)元，比上年同期增長(zhǎng)3.8%；

2、從組織收入分部門來(lái)看，國(guó)稅部門收入完成63,194萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.26%，比上年同期增長(zhǎng)16.07%；（營(yíng)改增同口徑換算后）

地稅部門收入完成89,308萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的98.52%，特點(diǎn)：

***20000025.62%國(guó)稅36.21%地稅38.17%財(cái)政

3、縱觀2016年我縣財(cái)政收入執(zhí)行情況，主要呈現(xiàn)以下四個(gè)（1）各個(gè)稅種有增有減，綜合平衡稅收收入略有上升

2016年，我縣征管的14個(gè)稅種中增值稅、個(gè)人所得稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、土地增值稅、車船稅、耕地占用稅、契稅對(duì)比上年均有所增長(zhǎng)；而營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅、資源稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、煙葉稅對(duì)比上年略有下降，但總體還是成增長(zhǎng)趨勢(shì)，對(duì)比上年增長(zhǎng)8973萬(wàn)元，增幅13.78%（營(yíng)改增同口徑換算后）。下降稅種原因從稅收征收范圍和稅款來(lái)源看，一方面市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不景氣，導(dǎo)致需

求減少即購(gòu)買消費(fèi)能力下降，從而導(dǎo)致相關(guān)稅收收入減少；另一方面煤炭市場(chǎng)不景氣導(dǎo)致資源稅減少，加之受自然災(zāi)害等影響煙葉稅有所下降。

（2）收入結(jié)構(gòu)日趨合理，非稅收入占比趨于平穩(wěn)。

專項(xiàng)收入占非稅收入的71.54%，行政性收費(fèi)收入占非稅收入的4.4%，罰沒(méi)收入占非稅收入的6.01%，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入占非稅收入的5.78%，政府住房基金收入占非稅收入的8.77%，捐贈(zèng)收入占非稅收入的0.26%。其他收入占非稅收入的3.24%。

（3）部分稅種增幅明顯，少量稅種減少，稅源枯竭，可挖潛力不大.本年構(gòu)成地方財(cái)政收入的稅種如增值稅、個(gè)人所得稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、土地增值稅、車船稅、耕地占用稅、契稅，分別較上年同期增長(zhǎng)增長(zhǎng)9.31%、54.86%、7.09%、5.66%、27.2%、31.83%、29.53%、38.52%和81.89%，而營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅、資源稅、城鎮(zhèn)土地使用稅和煙葉稅卻比上年同期下降了0.92%、14.77%、38.87%、7.6%和5.03%。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不景氣和自然災(zāi)害影響少

量稅種有所下降對(duì)財(cái)政收入略有影響。營(yíng)業(yè)稅主要是受2016年5月1日營(yíng)業(yè)稅改征增值稅的影響而下降的，房地產(chǎn)危機(jī)過(guò)后，經(jīng)濟(jì)逐步復(fù)蘇，房產(chǎn)稅略有上升，為財(cái)政收入提供了有力保障。為完成收入任務(wù)，確保財(cái)政收支平衡，各部門竭盡全力組織收入，盡量做到應(yīng)征盡征，應(yīng)收盡收。更加努力招商引資，積極培植新稅源。

（二）財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行情況

2016年，全年財(cái)政總支出完成753,418萬(wàn)元，比上年增加54,286萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.76%。其中：公共財(cái)政預(yù)算支出完成671,785萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的110.32%，比上年增加49,568萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.97%；政府性基金支出完成81,633萬(wàn)元，比上年增加4,718萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.13%；債務(wù)還本支出完成338,979萬(wàn)元，比上年增加93,689萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.2%；上解支出完成7,072萬(wàn)元。

財(cái)政公共預(yù)算支出按功能分類情況為：

一般公共服務(wù)支出完成54,484萬(wàn)元，同比下降20.09%； 公共安全支出完成24,883萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.51%； 教育支出完成210,002萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)15.89%； 科學(xué)技術(shù)支出支出完成1,255萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)28.98%； 文化體育與傳媒支出完成4,244萬(wàn)元，同比下降14.73%； 社會(huì)保障和就業(yè)支出完成47,739萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.74%； 醫(yī)療衛(wèi)生支出完成102,537萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.01%； 節(jié)能環(huán)保支出完成13,965萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.73%；

城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出完成10,781萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.48%； 農(nóng)林水事務(wù)支出完成78,795萬(wàn)元，同比下降17.08%； 交通運(yùn)輸支出完成3,736萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)11.06%；

資源勘探電力信息等事務(wù)支出完成6,324萬(wàn)元，同比下降29.53%；

商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出完成1,631萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)30.27%； 國(guó)土資源氣象等事務(wù)支出完成4,223萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.31%； 住房保障支出完成87,592萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.2%； 糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出完成207萬(wàn)元，同比下降20.38%； 債務(wù)還本付息支出完成17,657萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)404.88%； 債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出完成162萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)72.34%； 其他支出完成1581萬(wàn)元，同比下降0.82%。

保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定等基本支出的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，向縣委政府“兩年提速”確定的重點(diǎn)工作上傾斜，主要體現(xiàn)為圍繞“保民生、保穩(wěn)定、促發(fā)展”目標(biāo)，按照集中財(cái)力辦大事、辦急事的原則，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障民生支出，加大對(duì)重點(diǎn)支出的保障力度，努力促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展，認(rèn)真貫徹收入分配制度改革和調(diào)整居民收入結(jié)構(gòu)的方針，加大對(duì)低保戶等低收入群體的扶持力

度，協(xié)調(diào)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌快速發(fā)展。2016年八項(xiàng)支出完成465,646萬(wàn)元，占公共預(yù)算支出的69.31%，同比增長(zhǎng)12.16%。

（1）千方百計(jì)籌措資金，全力保障全縣干部職工工資和農(nóng)民工工資正常發(fā)放，有效維護(hù)社會(huì)諧和穩(wěn)定。2016年財(cái)政供養(yǎng)人員31,167人，比上年增加4,269人，共發(fā)放工資約262,831萬(wàn)元（含離退休費(fèi)、生活補(bǔ)助、撫恤金等）。

（2）嚴(yán)把資金使用關(guān)，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定和省委十項(xiàng)規(guī)定等反腐倡廉、勤儉節(jié)約的有關(guān)規(guī)定，堅(jiān)持厲行節(jié)約，杜絕鋪張浪費(fèi)，充分發(fā)揮資金的使用效益。

（3）加大對(duì)農(nóng)業(yè)、教育、文化等方面的支出，助推我縣社會(huì)事業(yè)蓬勃發(fā)展。完成農(nóng)業(yè)支出15,527萬(wàn)元，加快農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，向現(xiàn)代化方向發(fā)展；完成教育支出210,002萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)15.89%；大有效推進(jìn)我縣教育事業(yè)快速、健康發(fā)展；完成文化支出4,244萬(wàn)元，了醫(yī)療衛(wèi)生水平，完善基層醫(yī)療設(shè)施建設(shè)。

（4）全面擴(kuò)覆提標(biāo)，民生保障能力顯著增強(qiáng)。按照廣覆蓋、?；?、多層次、可持續(xù)的方針，積極調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)向弱視群體傾斜，優(yōu)先保障廣大困難群眾基確保城低保、農(nóng)低保等社保資金支出和就業(yè)支出，進(jìn)一步保障貧困居民生活，促進(jìn)社會(huì)更好就業(yè)，完成社會(huì)保障和就業(yè)支出47,739萬(wàn)元。2016年，我縣各級(jí)財(cái)政，支出撥付及時(shí)、有序。在保工資、力實(shí)施學(xué)前教育突破工程、農(nóng)村寄宿制學(xué)校工程、高中教育突破工程，重點(diǎn)向教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、“三農(nóng)支出”等社會(huì)發(fā)展領(lǐng)域傾斜，完成醫(yī)療衛(wèi)生支出102,537萬(wàn)元，有效改善了全縣的醫(yī)療環(huán)境和提高

（5）加大對(duì)保障性住房的投入，完成住房保障支出87,592萬(wàn)元，財(cái)源。三是大力支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推動(dòng)經(jīng)果林、中藥材不斷完善我縣廉租房和公租房等保障性住房安居工程，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)住有所居。

（6）積極推進(jìn)農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)，助推農(nóng)村快速發(fā)展。扎實(shí)推進(jìn)“一事一議”農(nóng)村財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)工作，對(duì)村級(jí)一事一議的補(bǔ)助支出9410萬(wàn)元。

（7）大力支持城市建設(shè)需要，加快縣城基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)老城形象提升，新城區(qū)得以快速發(fā)展。

我們把解決“群眾最關(guān)注、矛盾最突出、事關(guān)全局或長(zhǎng)遠(yuǎn)”的問(wèn)題，作為促進(jìn)社會(huì)和諧的突破口，抓住問(wèn)題根源，抓住薄弱環(huán)節(jié)，加大財(cái)力投入，進(jìn)一步提高統(tǒng)籌社會(huì)發(fā)展的公共保障能力。力保教育優(yōu)先發(fā)展邁出新步伐。一是全面提高農(nóng)村義務(wù)教育保障水平。農(nóng)村中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)及家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生生活費(fèi)補(bǔ)助得到提高，惠及全縣農(nóng)村中小學(xué)生，基本滿足了農(nóng)村中小學(xué)日常運(yùn)轉(zhuǎn)需要，切實(shí)減輕了困難家庭負(fù)擔(dān)。

（9）加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)、做大財(cái)政蛋糕

一是認(rèn)真抓好國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策研究，積極向上爭(zhēng)取企業(yè)發(fā)展扶持，采取有力措施加大企業(yè)扶持力度，促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，積極培植新財(cái)源。二是支持煤礦兼并重組，加大煙葉生產(chǎn)扶持力度，夯實(shí)傳統(tǒng)

等區(qū)域特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，做大做強(qiáng)板塊經(jīng)濟(jì)。四是積極打造新型投融資平臺(tái)。認(rèn)真開(kāi)展融資擔(dān)保工作，為中小微企業(yè)、涉農(nóng)企業(yè)、重大民生項(xiàng)目開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)32筆，擔(dān)保額13,560萬(wàn)元，在保26筆，在保額10,230萬(wàn)元。加大項(xiàng)目融資力度，已通過(guò)融資項(xiàng)目15個(gè)，獲得銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)授信總額544,360萬(wàn)元，已到位資金262,570.5萬(wàn)元；達(dá)成意向融資合作項(xiàng)目21個(gè)，金額為2,052,400萬(wàn)元。積極推進(jìn)PPP工作，錄入財(cái)政部PPP綜合信息平臺(tái)儲(chǔ)備項(xiàng)目26個(gè)，總投（8）加快和諧構(gòu)建，公共財(cái)政陽(yáng)光普照廣大人民群眾。2016年，資36.5億元，已落地項(xiàng)目3個(gè)。

（10）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管、提高資金效益

一是充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督職能，實(shí)現(xiàn)監(jiān)督檢查常態(tài)化。加強(qiáng)惠民資金發(fā)放使用情況監(jiān)督檢查，確保資金落到實(shí)處，切實(shí)發(fā)揮資金效益。強(qiáng)化項(xiàng)目建設(shè)事前、事中管理，深入開(kāi)展項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度實(shí)地跟蹤，嚴(yán)格按照程序和進(jìn)度撥付項(xiàng)目資金。認(rèn)真開(kāi)展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，確保單位會(huì)計(jì)信息全面、完整、真實(shí)、可靠。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，規(guī)范賬務(wù)核算；加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，規(guī)范財(cái)務(wù)管理；全面實(shí)行“備用金”制度，嚴(yán)控現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)。二是加強(qiáng)財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政投資評(píng)審工作制度，嚴(yán)把財(cái)政投資評(píng)審關(guān)，完成財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目285個(gè)，送審金額14.46億元，審定金額12.47億元，核

減1.99億元，核減率13.79%。三是認(rèn)真開(kāi)展政府采購(gòu)工作。認(rèn)真貫徹執(zhí)行政府采購(gòu)法律法規(guī)及省、市關(guān)于政府采購(gòu)的有關(guān)規(guī)定。全年集中采購(gòu)64宗，預(yù)算資金45,531萬(wàn)元，成交金額42,618萬(wàn)元，節(jié)約資金2,913萬(wàn)元，節(jié)約率6.4%。

（11）積極組織實(shí)施固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目

加大50萬(wàn)元以上固定資產(chǎn)投資投資項(xiàng)目建設(shè)力度，積極組織項(xiàng)目實(shí)施。本實(shí)施50萬(wàn)元以上固定資產(chǎn)投資投資項(xiàng)目有2016一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)普惠制項(xiàng)目、小康路項(xiàng)目建設(shè)及2015雙龍鄉(xiāng)、麻乍鄉(xiāng)、么站鎮(zhèn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目，總投資9912萬(wàn)元，完成投資9912萬(wàn)元，如期完成全年項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)。

積極開(kāi)展石門鄉(xiāng)幫扶工作

在省財(cái)政廳的大力支持下，全力幫扶石門鄉(xiāng)各項(xiàng)建設(shè)。一是扎實(shí)開(kāi)展石門鄉(xiāng)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)整鄉(xiāng)推進(jìn)，項(xiàng)目規(guī)劃已上報(bào)省財(cái)政廳，共需財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金4421.12萬(wàn)元，已到位資金2221.17萬(wàn)元，占規(guī)劃資金的50.2%。二是投入村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)業(yè)態(tài)發(fā)展試點(diǎn)資金1380萬(wàn)元。三是投入中央財(cái)政現(xiàn)代農(nóng)業(yè)支持農(nóng)民專業(yè)合作組織資金280萬(wàn)元，項(xiàng)目覆蓋14個(gè)村，項(xiàng)目正在實(shí)施。四是向省財(cái)政廳申報(bào)爭(zhēng)取資金297萬(wàn)元，用于改善基層辦公條件。五是已申報(bào)石門鄉(xiāng)0.1萬(wàn)畝中藥材種植基地新建項(xiàng)目，申請(qǐng)財(cái)政補(bǔ)貼210萬(wàn)元。

三、財(cái)政收支平衡結(jié)果

2016年，公共財(cái)政預(yù)算收入100,088萬(wàn)元，稅收返還收入8,488萬(wàn)元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入328,336萬(wàn)元；公共財(cái)政專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入229,186萬(wàn)元；地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入162,581萬(wàn)元； 2016年全縣公共財(cái)政預(yù)算支出671,785萬(wàn)元，上解上級(jí)支出7,072萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出9,600萬(wàn)元，地方政府其他一般債務(wù)還本支出152,981萬(wàn)元，年終結(jié)余1,738萬(wàn)元（其中:結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1,738萬(wàn)元）。

2016年政府性基金預(yù)算收入完成68,786萬(wàn)元，政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入16,823萬(wàn)元，上年結(jié)余6,242萬(wàn)元，本年基金支出81,633萬(wàn)元，基金債務(wù)還本支出176，398萬(wàn)元，2016年政府性基金結(jié)余9,538萬(wàn)元。

四、存在的主要問(wèn)題

近幾年來(lái)受經(jīng)濟(jì)下行和煤炭、煙草等支柱產(chǎn)業(yè)稅收減收（自然

災(zāi)害）、新興稅源尚未能提供稅收支持等的影響，我縣財(cái)政收入增收空間縮小，增速放緩，財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)面臨嚴(yán)峻形勢(shì)。

1.財(cái)源基礎(chǔ)仍不牢固，稅源結(jié)構(gòu)單一狀況仍未改變。煤炭、烤煙

等傳統(tǒng)支柱稅源萎縮，風(fēng)力發(fā)電、太陽(yáng)能發(fā)電和工業(yè)園區(qū)新投資項(xiàng)目等新興稅源尚處于固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣或享受所得稅“三免三減半”優(yōu)惠政策階段，短期內(nèi)難以成為支柱稅源。

2.財(cái)政自身保障水平還不高。財(cái)政收入總量小，人均水平低，支出主要依賴上級(jí)轉(zhuǎn)移支付，社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展投入不足。

3.剛性支出增長(zhǎng)過(guò)快，財(cái)政收支矛盾依然突出。隨著全面深化改革的推進(jìn)，財(cái)政兜底任務(wù)更為加重，支出規(guī)模將長(zhǎng)期維持在較高水平，收支平衡矛盾更加突出，保工資、保民生、保重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目壓力增大。

4.依法理財(cái)水平有待提高。預(yù)算管理不夠嚴(yán)格，監(jiān)督約束機(jī)制需進(jìn)一步健全。

五、采取的主要工作措施

2016年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，財(cái)政工作取得較大突破，但為適應(yīng)新形勢(shì)，完成新任務(wù)，滿足威寧經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速發(fā)展。我們應(yīng)根據(jù)中央、省、市、縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議要求，認(rèn)真組織收入，全力籌措資金，深化財(cái)政改革，加強(qiáng)財(cái)政管理，提高保障能力，為更好地堅(jiān)持“三大主題”，建設(shè)“四大高地”，打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，打造發(fā)展升級(jí)版，實(shí)現(xiàn)威寧經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展歷史性跨越提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保證。

搶抓省直管縣發(fā)展機(jī)遇，堅(jiān)持守住發(fā)展和生態(tài)兩條底線，堅(jiān)持圍繞“打造威寧經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展升級(jí)版”目標(biāo)，全力支持“同步小康”戰(zhàn)略，助推威寧經(jīng)濟(jì)社會(huì)跨越發(fā)展。一是大力支持經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)。加大對(duì)經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)電網(wǎng)、路網(wǎng)，綠化、亮化及標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)的支持力度，基礎(chǔ)設(shè)施大幅改善，為企業(yè)入駐創(chuàng)造了基本條件。二是加大招商引資和企業(yè)扶持政策，促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展壯大，積極培植后續(xù)財(cái)源。三是積極支持煤礦兼并重組和煙葉生產(chǎn)、加工扶持，夯實(shí)傳統(tǒng)財(cái)源。四是大力支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，大力支持做強(qiáng)區(qū)域特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，積極支持做大做強(qiáng)經(jīng)果林、中藥材等特色產(chǎn)業(yè)，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，拓展生財(cái)之道。五是積極打造新型投融資平臺(tái)建設(shè)，合理配置資源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，充分發(fā)揮投融資的政策性效應(yīng)和誘導(dǎo)效應(yīng)，為推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了資金支持。六是大力支持城鎮(zhèn)化建設(shè)。整合城鎮(zhèn)建設(shè)資金，支持規(guī)劃編制，推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善和提高城鎮(zhèn)公共服務(wù)能力，輻射帶動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

2.措施得力，強(qiáng)化稅費(fèi)征管。

狠抓財(cái)政收入，始終堅(jiān)持把增加財(cái)政收入作為第一要?jiǎng)?wù)，財(cái)稅部門凝心聚力、攻堅(jiān)克難，加大征收力度，竭力做到應(yīng)收盡收，最大限度保障了財(cái)政收入增長(zhǎng)。一是建立健全協(xié)稅、護(hù)稅機(jī)制，強(qiáng)化稅收協(xié)控聯(lián)管責(zé)任，進(jìn)一步提高稅收“科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化”管理水平，確保稅收收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。二是加強(qiáng)財(cái)稅收入督促檢查，及時(shí)下達(dá)稅收1.著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)。

任務(wù)，加大收入調(diào)度力度，定期和不定期召開(kāi)收入分析會(huì)，確保收入及時(shí)足額入庫(kù)。三是加大非稅收入征收力度，充分利用非稅收入網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理，嚴(yán)禁截留、坐支非稅收入。四是加大重點(diǎn)稅源、稅種的監(jiān)控力度，以信息化網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)為支撐，對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、主要稅種實(shí)行動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)控，強(qiáng)化納稅評(píng)估，規(guī)范稅收減免行為，大力清繳欠稅，有效防止稅收流失。但由于受全球經(jīng)濟(jì)下行的影響及認(rèn)真執(zhí)行省政府提出的提高收入質(zhì)量、降低非稅占比的要求，財(cái)政總收入和公共預(yù)算收入未完成年初人代會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算任務(wù)。

設(shè)，促進(jìn)新城區(qū)快速發(fā)展，老城區(qū)改造提升。

4.加強(qiáng)監(jiān)管，確保資金安全高效。

一是加強(qiáng)考核督查。對(duì)各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）財(cái)務(wù)管理、惠民資金發(fā)放使用等情況按季度開(kāi)展督查考核，規(guī)范基層財(cái)務(wù)管理工作，并開(kāi)展縣直會(huì)計(jì)獨(dú)立核算單位財(cái)務(wù)監(jiān)督和指導(dǎo)。二是強(qiáng)化支出管理。實(shí)行“備用金”制度，從源頭上控制大額現(xiàn)金提取及支付，嚴(yán)控現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)。三是進(jìn)一步規(guī)范報(bào)賬程序。使用“財(cái)政支付申請(qǐng)書(shū)”，除“村財(cái)鄉(xiāng)代管專戶”及“其它財(cái)政存款戶”外的所有賬戶一律禁止提取現(xiàn)金。四是充分發(fā)揮財(cái)政稽查職能。根據(jù)會(huì)計(jì)制度和財(cái)政法規(guī)的要求，對(duì)全縣財(cái)政專戶開(kāi)展專項(xiàng)檢查，對(duì)涉及民生重點(diǎn)領(lǐng)域的公共交通行業(yè)、醫(yī)藥行業(yè)、涉農(nóng)行業(yè)等單位的會(huì)計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行專項(xiàng)檢查。同時(shí)，對(duì)重點(diǎn)單位、企業(yè)開(kāi)展小金庫(kù)專項(xiàng)治理檢查工作。3.抓住重點(diǎn)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。

圍繞“保民生、保穩(wěn)定、促發(fā)展”目標(biāo)，按照集中財(cái)力辦大事、辦急事的原則，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障民生支出，協(xié)調(diào)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌快速發(fā)展。一是千方百計(jì)籌措資金，全力保障全縣干部職工工資正常發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和民生保障資金及時(shí)兌現(xiàn)。二是強(qiáng)化預(yù)算約束，從嚴(yán)控制預(yù)算追加。加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，嚴(yán)控行政支出，嚴(yán)格執(zhí)行中央“八項(xiàng)規(guī)定”、“六項(xiàng)禁令”，堅(jiān)持厲行節(jié)約，杜絕資金浪費(fèi)，增強(qiáng)了資金使用效益。三是加大農(nóng)業(yè)、教育、文化衛(wèi)生等支出，助推我縣各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)蓬勃發(fā)展。四是確保城低保、農(nóng)低保等社保資金支出和就業(yè)支出，進(jìn)一步保障貧困居民生活，確保了社會(huì)和諧穩(wěn)定。五是加大對(duì)保障性住房的投入。六是積極推進(jìn)農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)，助推農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施快速發(fā)展。七是大力支持城市建設(shè)需要，加快縣城基礎(chǔ)設(shè)施建

5.深化改革，完善財(cái)政系統(tǒng)管理。

財(cái)政改革有助于提高財(cái)政管理水平，是發(fā)揮財(cái)政職能的主要?jiǎng)恿?。一年?lái)，主要抓了以下工作：一是完善財(cái)政一體化平臺(tái)建設(shè)。通過(guò)積極探索和努力，著力完善財(cái)政大平臺(tái)系統(tǒng)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)全縣各預(yù)算單位財(cái)政信息全程化、網(wǎng)絡(luò)化、自動(dòng)化、互動(dòng)化管理，有效推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付改革不斷深入。二是深化“鄉(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用”改革和推進(jìn)“村財(cái)鄉(xiāng)代管村用”改革，幫助村級(jí)理順財(cái)務(wù)管理，逐步實(shí)現(xiàn)村級(jí)財(cái)務(wù)管理的制度化、規(guī)范化。三是進(jìn)一步推進(jìn)非稅收入管理改革。嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩

條線”管理，督促各執(zhí)收單位按規(guī)定及時(shí)足額征收各項(xiàng)非稅收入，并及時(shí)足額解繳國(guó)庫(kù)和財(cái)政專戶。四是繼續(xù)推進(jìn)基層財(cái)政“兩基”標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，有效促進(jìn)了機(jī)構(gòu)管理規(guī)范化，制度建設(shè)科學(xué)化，基礎(chǔ)業(yè)務(wù)、辦公服務(wù)條件標(biāo)準(zhǔn)化，大幅提高了我縣基層財(cái)政管理水平和服務(wù)質(zhì)量。五是積極推進(jìn)財(cái)政信息公開(kāi)化和公務(wù)卡試點(diǎn)工作。全縣所有使用財(cái)政資金的部門在政府網(wǎng)站公開(kāi)了“三公經(jīng)費(fèi)”2015年決算及2016年預(yù)算，主動(dòng)接受人大、審計(jì)和社會(huì)監(jiān)督，積極推進(jìn)依法理財(cái)。

2016年，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，財(cái)政工作取得較大突破，但也面臨著一些不容忽視和亟待解決的困難和問(wèn)題。一是收入增長(zhǎng)缺乏財(cái)源支撐。煤炭、烤煙、房開(kāi)行業(yè)等傳統(tǒng)支柱稅源的稅收貢獻(xiàn)逐漸減弱，新興稅源尚未能提供稅收支持。二是收支矛盾進(jìn)一步突顯。落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位調(diào)資和公務(wù)用車改革補(bǔ)貼、縣級(jí)以下機(jī)關(guān)實(shí)行公務(wù)員職務(wù)與職級(jí)并行等政策，都將導(dǎo)致剛性支出迅猛增長(zhǎng)，財(cái)政收三是財(cái)政自身保障水平還不高。財(cái)政收入總量小，人均水平低，財(cái)政支出的實(shí)現(xiàn)主要依賴上級(jí)轉(zhuǎn)移支付，對(duì)促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的投入嚴(yán)重不足，政府性債務(wù)規(guī)模較大，民生欠賬大。四是財(cái)政管理水平需進(jìn)一步提高。執(zhí)行預(yù)算管理不夠嚴(yán)格，監(jiān)督約束機(jī)制需進(jìn)一步健全。

威寧縣財(cái)政決算總結(jié)

2016已經(jīng)結(jié)束，按照“全面、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)”的總體要求，在我局領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心幫助支持下積極組織，嚴(yán)格部署以及參加決算工作全體成員的共同努力下，我縣的財(cái)政總決算編審工作完成情況較為良好。在今年決算編制過(guò)程中，主要做了以下幾方面的工作。

一、認(rèn)真做好編審決算報(bào)表的前期準(zhǔn)備工作；

支矛盾依然突出。保工資、保民生、保重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目壓力進(jìn)一步增加。省決算工作會(huì)后，局領(lǐng)導(dǎo)對(duì)財(cái)政決算編審工作高度重視，明確指示：

1、要充分認(rèn)識(shí)做好財(cái)政決算編審工作的重要性，克服各種困難，按省、市財(cái)政局的要求，完成財(cái)政決算編審工作；

2、局各有關(guān)科室要積極配合做好財(cái)政決算編審工作。

（1）精心組織，領(lǐng)導(dǎo)重視。12月底由縣財(cái)政局組織召開(kāi)了全縣財(cái)政決算布置工作會(huì)議，明確各股室、各單位在決算編審中的職責(zé)及任務(wù)，提出決算工作的具體要求和時(shí)間規(guī)定，并對(duì)決算新增及變動(dòng)內(nèi)

容進(jìn)行了重點(diǎn)學(xué)習(xí)，對(duì)如何編制好決算、提高決算編制質(zhì)量等具體事宜作了相應(yīng)的安排。做到認(rèn)真布置，加強(qiáng)培訓(xùn)，統(tǒng)一了思想，提高了認(rèn)識(shí)，明確了任務(wù)，為財(cái)政決算編審工作做好了充分準(zhǔn)備。

（4）審核各表間的對(duì)應(yīng)關(guān)系及銜接情況。

三、總預(yù)算會(huì)計(jì)有關(guān)數(shù)字的核對(duì)，做到了各項(xiàng)數(shù)字準(zhǔn)確無(wú)誤，各表數(shù)字銜接一致一一對(duì)應(yīng)，并核對(duì)各項(xiàng)往來(lái)款項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)情況等。

（2）分別對(duì)各類報(bào)表的編制內(nèi)容、方法、注意事項(xiàng)進(jìn)行了詳盡講解，1、12月31日晚和人民銀行、國(guó)稅、地稅部門核對(duì)清楚相關(guān)收入的特別是對(duì)歷年易錯(cuò)部分及審核出錯(cuò)說(shuō)明更是作了嚴(yán)格要求。

二、扎實(shí)地做好財(cái)政總決算編審基礎(chǔ)工作，以嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真的科學(xué)態(tài)度貫穿決算工作始末。財(cái)政決算工作是一項(xiàng)業(yè)務(wù)性較強(qiáng)的工作，它要求每一個(gè)財(cái)政決算編審人員都要有過(guò)硬的專業(yè)知識(shí)，較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力和高度的責(zé)任心，否則就不可能編制出高質(zhì)量的決算。具體要求做到：

1、做好決算前的收支對(duì)賬工作；

2、做好決算的技術(shù)準(zhǔn)備工作。

3、嚴(yán)把審核關(guān)，審核報(bào)表時(shí)主要注意了以下幾點(diǎn)：（1）表內(nèi)內(nèi)容是否完整，有無(wú)漏填數(shù)字和款項(xiàng)；

（2）經(jīng)費(fèi)支出中的款項(xiàng)目是否按規(guī)定填列并用相關(guān)因素進(jìn)行分析說(shuō)明，有關(guān)數(shù)字是否合理準(zhǔn)確和真實(shí)，表與表間的數(shù)字是否符合邏輯，對(duì)不合理和不準(zhǔn)確的數(shù)字，找出原因進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整及更改。（3）基本數(shù)字表是否齊全、準(zhǔn)確，用相關(guān)數(shù)字核實(shí)各項(xiàng)因素。

科目名稱及入庫(kù)的金額數(shù)據(jù)，以保證如果發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)糾正，確保財(cái)政報(bào)表、稅務(wù)報(bào)表及國(guó)庫(kù)報(bào)表的一致性。與財(cái)政局非稅中心核對(duì)非稅收入的入庫(kù)情況，確保財(cái)政收入入庫(kù)金額萬(wàn)無(wú)一失。

2、與各業(yè)務(wù)股嚴(yán)格審查清理結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)的項(xiàng)目名稱和數(shù)額，檢查各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)完成情況等，并對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)視具體情況作出處理。并且按照有關(guān)文件精神，正確計(jì)算我縣各項(xiàng)上解、返還及轉(zhuǎn)移支付金額完成好結(jié)算單對(duì)賬工作。并在結(jié)算之前與市財(cái)政局國(guó)庫(kù)科、預(yù)算科核對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)，確保體制數(shù)字的真實(shí)、準(zhǔn)確，避免遺漏和錯(cuò)誤。

四、加強(qiáng)決算分析，努力提高決算分析水平。我局在認(rèn)真總結(jié)以往決算分析的基礎(chǔ)上，充分利用豐富的決算報(bào)表數(shù)據(jù)，緊密結(jié)合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，通過(guò)分析發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、找準(zhǔn)問(wèn)題，并對(duì)問(wèn)題的原因進(jìn)行分析，提出解決問(wèn)題的方案和改進(jìn)意見(jiàn)。

五、及時(shí)匯報(bào)有關(guān)決算編審工作情況。在決算編審工作結(jié)束后，及時(shí)

向政府、人大等部門匯報(bào)全縣2016年財(cái)政收支決算情況、財(cái)政收支運(yùn)行過(guò)程中存在的問(wèn)題和困難，提出增收節(jié)支、解決財(cái)政收支矛盾的意見(jiàn)及建議，認(rèn)真聽(tīng)取政府、人大等部門對(duì)2016年決算編審工作的意見(jiàn)以及對(duì)2017年財(cái)政工作的更高、更新要求，力爭(zhēng)今后的財(cái)政決算編審、分析工作能更上一個(gè)新臺(tái)階。

威寧縣財(cái)政局

二0一七年二月八日

第五篇：岳池2017財(cái)政總決算分析報(bào)告

岳池縣2017財(cái)政總決算分析報(bào)告

我縣2017年財(cái)政決算，在縣委、縣府、人大、政協(xié)四大家領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷下，在省財(cái)政廳、廣安市財(cái)政局的大力指導(dǎo)下，年末經(jīng)過(guò)全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門財(cái)務(wù)人員的共同努力，圓滿完成了財(cái)政總決算的匯編。通過(guò)我們政策把關(guān)，技術(shù)性審核，順利實(shí)現(xiàn)了全縣財(cái)政總決算的編審工作，現(xiàn)就決算有關(guān)數(shù)據(jù)，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)狀況，財(cái)政收支特點(diǎn)及變化情況、影響因素作分析說(shuō)明。

一、2017年我縣的經(jīng)濟(jì)狀況

過(guò)去一年，面對(duì)艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，新一屆縣政府在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全縣人民，牢固樹(shù)立和貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，奮力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)加快發(fā)展，較好地完成了縣十七屆人大三次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)。全縣實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值229.1億元、增長(zhǎng)8.2%；完成全社會(huì)固定資產(chǎn)投資232.8億元、增長(zhǎng)16.7%；工業(yè)增加值增長(zhǎng)10%；實(shí)現(xiàn)社會(huì)消費(fèi)品零售總額114.2億元、增長(zhǎng)11.2%；完成地方公共財(cái)政收入11.8億元、增長(zhǎng)13.9%；城鎮(zhèn)居民、農(nóng)村居民人均可支配收入分別達(dá)30353元、13756元，分別增長(zhǎng)8.4%、9.4%。獲評(píng)全省縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展先進(jìn)縣。

——項(xiàng)目投資保持高位增長(zhǎng)。深度包裝項(xiàng)目101個(gè)504.2億元，新入庫(kù)項(xiàng)目388個(gè)265.6億元，坡耕地水土流失綜合治理等342個(gè)項(xiàng)目成功擠進(jìn)中省“盤子”，爭(zhēng)取到位資金36.3億元、增長(zhǎng)20.6%。招商引資項(xiàng)目形成固定資產(chǎn)投資95.5億元、增長(zhǎng)5.2%。長(zhǎng)灘寺河流域水系水環(huán)境綜合治理等54個(gè)項(xiàng)目正式啟動(dòng)，縣監(jiān)管中心等23個(gè)項(xiàng)目有序推進(jìn)，川師大附屬第七實(shí)驗(yàn)中學(xué)等31個(gè)項(xiàng)目全面竣工，108個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目完成投資212億元，總量居全市第一。PPP工作成效顯著，被國(guó)務(wù)院表?yè)P(yáng)為推廣政府和社會(huì)資本合作模式成效明顯、社會(huì)資本參與度較高的縣。

——金融支持力度顯著增強(qiáng)。新增信貸19.7億元，實(shí)現(xiàn)直接融資8.9億元，新增信貸規(guī)模居六區(qū)市縣第一。爭(zhēng)取棚戶區(qū)改造項(xiàng)目貸款5.1億元，發(fā)放全省第一筆旅游扶貧中長(zhǎng)期貸款2億元，累計(jì)支付回龍寺水庫(kù)等9個(gè)重大項(xiàng)目專項(xiàng)建設(shè)基金2.2億元，有效保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金需求。幫助91家企業(yè)與銀行協(xié)議融資44.9億元，較好解決企業(yè)融資需求。執(zhí)行結(jié)束涉金融債權(quán)案件216件，收回金融債權(quán)3857萬(wàn)元，銀行不良貸款率下降3.2個(gè)百分點(diǎn)，金融環(huán)境不斷優(yōu)化。

——產(chǎn)業(yè)支撐更加堅(jiān)實(shí)有力。三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整為17.8∶43.6∶38.6，全縣11個(gè)重大產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值增長(zhǎng)15%?，F(xiàn)代農(nóng)業(yè)提質(zhì)增效，“雙百”農(nóng)業(yè)園區(qū)分別拓展產(chǎn)業(yè)基地1.5萬(wàn)畝、1萬(wàn)畝，分別實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值4.9億元、2.6億元。新發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)7家，注冊(cè)農(nóng)產(chǎn)品商標(biāo)28個(gè)，新認(rèn)證“三品一標(biāo)”農(nóng)產(chǎn)品4個(gè)，新培育新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體347個(gè)。嚴(yán)格落實(shí)糧食安全行政首長(zhǎng)責(zé)任制，再次獲得省政府糧食生產(chǎn)“豐收杯”獎(jiǎng)。工業(yè)經(jīng)濟(jì)持續(xù)壯大，經(jīng)開(kāi)區(qū)新引進(jìn)重大醫(yī)藥項(xiàng)目10個(gè)，醫(yī)藥制造業(yè)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值63.5億元、增長(zhǎng)56.7%；高新區(qū)新簽約項(xiàng)目7個(gè)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值23.2億元、增長(zhǎng)85.3%。新開(kāi)工工業(yè)項(xiàng)目26個(gè)、竣工投產(chǎn)8個(gè)，新培育規(guī)上工業(yè)企業(yè)12戶，新增小微企業(yè)430戶，實(shí)現(xiàn)規(guī)上工業(yè)總產(chǎn)值245.2億元、增長(zhǎng)18.2%。第三產(chǎn)業(yè)保持繁榮，建成縣級(jí)電商物流中心，新建農(nóng)村電商服務(wù)站點(diǎn)146個(gè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)物流配送站34個(gè)，實(shí)現(xiàn)電子商務(wù)交易額17.7億元、物流業(yè)增加值19億元，分別增長(zhǎng)45%、10.4%。旅游收入達(dá)30億元，瞿家店鄉(xiāng)愁園順利通過(guò)國(guó)家AAA級(jí)旅游景區(qū)專家組評(píng)定并獲評(píng)全省鄉(xiāng)村旅游提升示范項(xiàng)目，中醫(yī)藥旅游扶貧示范帶項(xiàng)目成功入選全國(guó)優(yōu)選旅游項(xiàng)目名錄，參與承辦四川省第八屆鄉(xiāng)村文化旅游節(jié)。培育限上商貿(mào)企業(yè)20戶、規(guī)上服務(wù)業(yè)企業(yè)5戶，實(shí)現(xiàn)服務(wù)業(yè)增加值88.3億元、增長(zhǎng)10.2%。

——城鄉(xiāng)建設(shè)取得新的進(jìn)展?！耙怀侨齾^(qū)”建設(shè)深入推進(jìn)，省級(jí)地下綜合管廊試點(diǎn)城市績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果居全省第一。城東新區(qū)新建土門路等市政道路5條，完成翔鳳大道沿線綠化亮化提檔升級(jí)，縣城向廣安主城區(qū)方向拓展2.6平方公里、達(dá)到25.4平方公里。經(jīng)開(kāi)區(qū)完成11.3公里園區(qū)骨架道路黑化，天然氣分布式能源、創(chuàng)新藥物公共服務(wù)中心中試平臺(tái)一期工程全面竣工，園區(qū)面積拓展至15平方公里。新設(shè)立農(nóng)家文化旅游園區(qū)管委會(huì)，編制完成園區(qū)概念性規(guī)劃，園區(qū)骨架道路、新村主體工程等項(xiàng)目順利啟動(dòng)。有序推進(jìn)顧縣等10個(gè)特色集鎮(zhèn)建設(shè)，創(chuàng)建省級(jí)、市級(jí)“四好村”各31個(gè)、63個(gè)，新建成幸福美麗新村119個(gè)。改造縣鄉(xiāng)道30公里，完成顧縣馬家旅游環(huán)線公路主體工程、白廟鄭家旅游扶貧公路升級(jí)改造工程，獲評(píng)全省首批“四好農(nóng)村路”示范縣。靈泉寺水庫(kù)主體工程基本完工，新建（整治）渠道183公里，新增有效灌面1.4萬(wàn)畝，再次獲評(píng)全省農(nóng)田水利基本建設(shè)先進(jìn)縣。新建羅渡、酉溪110KV變電站和西板、同興35KV變電站，建成寬帶鄉(xiāng)村智慧農(nóng)家196個(gè)。

——生態(tài)環(huán)境保護(hù)全面加強(qiáng)?？h內(nèi)139條河流逐一落實(shí)縣鄉(xiāng)村三級(jí)河長(zhǎng)和警長(zhǎng)，44座鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理站全部建成投運(yùn)，全面取締禁養(yǎng)區(qū)畜禽養(yǎng)殖場(chǎng)116家，國(guó)控、省控?cái)嗝嫠|(zhì)全部達(dá)標(biāo)；縣城空氣質(zhì)量?jī)?yōu)良率達(dá)80.3%；城鄉(xiāng)生活垃圾無(wú)害化處理率達(dá)95%，醫(yī)療廢物和工業(yè)危險(xiǎn)廢物集中處置率達(dá)100%，土壤環(huán)境質(zhì)量總體穩(wěn)定。大規(guī)模開(kāi)展綠化岳池行動(dòng)，營(yíng)造林4.7萬(wàn)畝，整治水土流失21平方公里，磨灘河項(xiàng)目坡耕地治理主體工程全面完工。順利迎接中央環(huán)境保護(hù)督察，集中整改重點(diǎn)環(huán)境問(wèn)題115項(xiàng)，按時(shí)整改完成率達(dá)100%。

——改革開(kāi)放程度持續(xù)提升。完成土地出讓機(jī)制創(chuàng)新等185項(xiàng)重點(diǎn)改革任務(wù)和營(yíng)改增等3項(xiàng)中省改革試點(diǎn)。供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革深入推進(jìn)，超額完成“三去一降一補(bǔ)”任務(wù)，省市“1+5”工作方案和17條政策措施得到有效落實(shí)。金融領(lǐng)域改革有序推進(jìn)，縣信用聯(lián)社改制組建農(nóng)商銀行籌建申請(qǐng)獲省銀監(jiān)局批復(fù)。農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押融資試點(diǎn)穩(wěn)步擴(kuò)大，新增試點(diǎn)銀行2家；經(jīng)濟(jì)林木（果）權(quán)抵押貸款改革試點(diǎn)有序推進(jìn)，辦理經(jīng)濟(jì)林木（果）權(quán)證面積2.3萬(wàn)畝、融資1050萬(wàn)元。財(cái)稅體制改革縱深推進(jìn)，制定出臺(tái)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范。商事制度改革持續(xù)深化，全面實(shí)行市場(chǎng)主體“多證合一”登記模式，成功創(chuàng)建五星級(jí)“工商客?！?，新增市場(chǎng)主體4441戶。創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)不斷加強(qiáng)，成功爭(zhēng)取創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金5個(gè)項(xiàng)目共計(jì)25萬(wàn)元，建成全市首批院士（專家）工作站2個(gè)、國(guó)家級(jí)“星創(chuàng)天地”2家，申報(bào)市級(jí)高新技術(shù)企業(yè)1戶。開(kāi)放合作卓有成效，同新都、邛崍締結(jié)友好區(qū)（市）縣關(guān)系，與四川大學(xué)、西南交大等國(guó)內(nèi)知名高校簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議，舉辦大型招商活動(dòng)15次，成功引進(jìn)國(guó)藥集團(tuán)等項(xiàng)目52個(gè)，新簽約招商引資項(xiàng)目153個(gè)。著力加強(qiáng)對(duì)外貿(mào)易，實(shí)現(xiàn)外貿(mào)出口1.07億元。

——脫貧攻堅(jiān)實(shí)現(xiàn)再戰(zhàn)再勝。整合投入各類扶貧資金11.5億元，新建文化室120個(gè)、衛(wèi)生室161個(gè)、供水工程2131處，新（改）建住房12785戶，修建道路1131.9公里。建設(shè)產(chǎn)業(yè)脫貧示范帶6個(gè)、奔康產(chǎn)業(yè)園100個(gè)，輻射帶動(dòng)1.8萬(wàn)戶5.4萬(wàn)貧困群眾持續(xù)穩(wěn)定增收。村級(jí)公益性崗位安置貧困勞動(dòng)力3877人，補(bǔ)貼資金420.2萬(wàn)元。全縣83個(gè)貧困村退出、15501名貧困人口脫貧各項(xiàng)指標(biāo)全部達(dá)標(biāo)，貧困發(fā)生率降至2.5%，順利通過(guò)國(guó)檢、省檢和省第三方評(píng)估驗(yàn)收。

——群眾生活更加幸福安定。民生保障更加有力，累計(jì)投入民生資金23.4億元，優(yōu)質(zhì)完成綜合停車場(chǎng)建設(shè)、老舊居民小區(qū)供配電設(shè)施改造等省市縣119項(xiàng)民生工程。累計(jì)投入惠民幫扶資金1.3億元，有效解決一大批群眾生產(chǎn)生活問(wèn)題。社會(huì)保險(xiǎn)達(dá)到151.3萬(wàn)人次，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)參保率達(dá)到97%，基本建成覆蓋城鄉(xiāng)居民的社保體系。新增城鎮(zhèn)就業(yè)9450人，幫助3246名就業(yè)困難和失業(yè)人員再就業(yè)，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在3.6%。公共服務(wù)不斷完善，改（擴(kuò)）建義務(wù)教育學(xué)校98所，化解“大班額”教學(xué)班334個(gè)，打造校園文化示范學(xué)校30所，成功創(chuàng)建全國(guó)中小學(xué)責(zé)任督學(xué)掛牌督導(dǎo)創(chuàng)新縣，高標(biāo)準(zhǔn)通過(guò)全國(guó)義務(wù)教育發(fā)展基本均衡縣省級(jí)督導(dǎo)評(píng)估。高考上線人數(shù)再創(chuàng)新高，本科上線率實(shí)現(xiàn)“五連增”?？h中醫(yī)醫(yī)院整體遷建工程開(kāi)工建設(shè)，改（擴(kuò)）建鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院22個(gè)，實(shí)施基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目12項(xiàng)；“兩保、三救助、三基金”醫(yī)療扶持政策全面實(shí)施、惠及2.8萬(wàn)人次，分級(jí)診療、公立醫(yī)院改革深入推進(jìn)，兩家縣級(jí)公立醫(yī)院服務(wù)價(jià)格整體調(diào)整有效落實(shí)。“全面二孩”政策穩(wěn)步實(shí)施，縣域人口均衡發(fā)展。文體事業(yè)加快發(fā)展，引進(jìn)文化企業(yè)6家，培育限上文化企業(yè)2家，文化產(chǎn)業(yè)年產(chǎn)值達(dá)7.2億元；成功舉辦第四屆“岳池杯·中國(guó)曲藝之鄉(xiāng)”系列活動(dòng)、岳池縣第一屆運(yùn)動(dòng)會(huì)、第一屆老年體育運(yùn)動(dòng)會(huì)，成功創(chuàng)建四川省柔力球之鄉(xiāng)，獲得“全國(guó)群眾體育先進(jìn)單位”稱號(hào)。社會(huì)治理不斷加強(qiáng)，縣青少年法治教育基地獲評(píng)全省首批省級(jí)法治教育示范基地，啟動(dòng)實(shí)施“長(zhǎng)安”工程，開(kāi)展“平安利劍”專項(xiàng)行動(dòng)，有效打擊和震懾各類違法犯罪，“雪亮”工程已覆蓋20個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、268個(gè)村，牢牢守住了社會(huì)穩(wěn)定、安全生產(chǎn)、食品藥品安全“三條底線”。

——政府自身建設(shè)不斷強(qiáng)化。依法行政縱深推進(jìn)，全面推行“雙隨機(jī)一公開(kāi)”監(jiān)管，主動(dòng)接受縣人大的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，辦理人大議案1件、代表建議127件、政協(xié)提案229件，辦結(jié)率、答復(fù)率、滿意率均達(dá)100%。效能建設(shè)再上臺(tái)階，持續(xù)深化“放管服”改革，行政審批提前辦結(jié)率、按時(shí)辦結(jié)率分別達(dá)99.8%、100%。扎實(shí)推進(jìn)一體化政務(wù)服務(wù)平臺(tái)建設(shè)，OA辦公系統(tǒng)全面投入運(yùn)行，政務(wù)運(yùn)行效率大幅提升。廉政防線更加牢固，深入推進(jìn)“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育常態(tài)化制度化，思想政治建設(shè)和政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)持續(xù)加強(qiáng)。建立重點(diǎn)督查、專項(xiàng)巡察、紀(jì)檢監(jiān)察“三察（查）聯(lián)動(dòng)”機(jī)制，重大決策、重點(diǎn)工作、重大項(xiàng)目問(wèn)效問(wèn)廉問(wèn)責(zé)力度不斷加大。

二、我縣2017財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）全縣財(cái)政預(yù)算變動(dòng)及執(zhí)行總體情況 1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

一是收入保持穩(wěn)定增長(zhǎng)。縣十七屆人大三次會(huì)議審議通過(guò)的全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算為115650萬(wàn)元，其中：稅收收入完成67080萬(wàn)元；非稅收入48570萬(wàn)元。2017年全縣地方一般公共預(yù)算收入完成117648萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)（實(shí)行“營(yíng)改增”后稅收分享比例發(fā)生變化，相應(yīng)調(diào)整2017年一般公共預(yù)算收入基數(shù)）13.9%，為預(yù)算的107.3%。其中：稅收收入完成68956萬(wàn)元，為預(yù)算的102.8%，同口徑增長(zhǎng)18.9%；非稅收入完成48692萬(wàn)元，為預(yù)算的100.3%，同口徑增長(zhǎng)7.5%。

二是支出規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大?？h十七屆人大三次會(huì)議審議通過(guò)的全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算為331801萬(wàn)元，經(jīng)縣十七屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議批準(zhǔn)，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整為396392萬(wàn)元。預(yù)算執(zhí)行中發(fā)生了三項(xiàng)變動(dòng)：一是上級(jí)財(cái)政增加我縣一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助及結(jié)算補(bǔ)助收入104014萬(wàn)元；二是超收收入1998萬(wàn)；三是調(diào)入資金19620萬(wàn)元；以上共計(jì)調(diào)增支出125632萬(wàn)元，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算相應(yīng)調(diào)整為522024萬(wàn)元。2017年全縣一般公共預(yù)算支出完成519818萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的99.6%，增長(zhǎng)7.0%。

三是收支預(yù)算實(shí)現(xiàn)平衡。全縣地方一般公共預(yù)算收入117648萬(wàn)元，加上返還性收入9886萬(wàn)元，上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付收入224522萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入118796萬(wàn)元，地方政府債券54600萬(wàn)元（系新增債券中一般債券54600萬(wàn)元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1506萬(wàn)元，調(diào)入資金19620萬(wàn)元（其中：政府性基金調(diào)入2265萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入191萬(wàn)元，財(cái)政收回存量資金調(diào)入17164萬(wàn)元），全年總收入546578萬(wàn)元?？偸杖霚p去當(dāng)年支出519818萬(wàn)元、上解支出12654萬(wàn)元、地方政府債券還本支出11900萬(wàn)元，全縣結(jié)余資金2206萬(wàn)元，按《預(yù)算法》規(guī)定全部用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

縣十七屆人大三次會(huì)議審議通過(guò)2017年基金預(yù)算收入62663萬(wàn)元，支出62663萬(wàn)元。經(jīng)縣十七屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議批準(zhǔn)，2017年政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為140509萬(wàn)元，支出調(diào)整為145622萬(wàn)元。2017年全縣政府性基金預(yù)算收入完成140369萬(wàn)元（其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入132820萬(wàn)元，較上年同比增長(zhǎng)292.8%，剔除財(cái)政借給發(fā)建公司繳納土地使用權(quán)出讓收入40000萬(wàn)元，實(shí)際收入為92820萬(wàn)元），為調(diào)整預(yù)算的99.9%，增長(zhǎng)274.2%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入16820萬(wàn)元、上年結(jié)余收入298萬(wàn)元、地方政府債券收入（新增專項(xiàng)債券）16289萬(wàn)元，政府性基金收入預(yù)算相應(yīng)調(diào)整為173776萬(wàn)元。2017年全縣政府性基金支出完成170692萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的118.8%，較上年同比增長(zhǎng)197.4%；調(diào)出資金2265萬(wàn)元；基金結(jié)余819萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

縣十七屆人大三次會(huì)議審議通過(guò)的2017年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入509萬(wàn)元，支出397萬(wàn)元，調(diào)出資金112萬(wàn)元。經(jīng)縣十七屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議批準(zhǔn)，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)整為464萬(wàn)元，支出調(diào)整為352萬(wàn)元，調(diào)出資金112萬(wàn)元。2017年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成464萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%；支出實(shí)現(xiàn)273萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的77.5%，主要用于國(guó)有企業(yè)資本金注入及發(fā)展支出，其余191萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

縣十七屆人大三次會(huì)議審議通過(guò)的2017年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入76276萬(wàn)元，支出69711萬(wàn)元。經(jīng)縣十七屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議批準(zhǔn)，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入調(diào)整為74343萬(wàn)元，支出調(diào)整為68514萬(wàn)元。2017年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成75535萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的101.6%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)68787萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100.4%，主要用于兌現(xiàn)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)。年終滾存結(jié)余41412萬(wàn)元，按規(guī)定全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（二）全縣一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出的安排和執(zhí)行情況

——一般公共服務(wù)支出32388萬(wàn)元。主要用于全縣相關(guān)行政事業(yè)單位人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)支出?！舶踩С?1243萬(wàn)元。主要用于全縣公檢法司等部門人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)支出。

——教育支出151939萬(wàn)元。其中：投入862萬(wàn)元推動(dòng)實(shí)施學(xué)前教育三年行動(dòng)規(guī)劃，支持學(xué)前教育發(fā)展；投入7316萬(wàn)元鞏固城鄉(xiāng)義務(wù)教育“三免一補(bǔ)”成果；投入4236萬(wàn)元實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生“營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃”；投入33055萬(wàn)元支持農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造；投入2614萬(wàn)元支持農(nóng)村學(xué)校教師周轉(zhuǎn)宿舍建設(shè)；投入3353萬(wàn)元，實(shí)施教育助學(xué)工程；投入1383萬(wàn)元落實(shí)中職免學(xué)費(fèi)政策;投入1628萬(wàn)元用于高中助學(xué)金及生均公用經(jīng)費(fèi)。

——科學(xué)技術(shù)支出646萬(wàn)元。其中：投入60萬(wàn)元支持科技扶貧服務(wù)體系建設(shè)；投入209萬(wàn)元支持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展；投入科技類專項(xiàng)資金125萬(wàn)元支持企業(yè)研發(fā)平臺(tái)建設(shè)、科技成果鑒定和配套獎(jiǎng)勵(lì)等。

——文化體育與傳媒支出5200萬(wàn)元。其中：投入1446萬(wàn)元用于基層公共文化服務(wù)體系建設(shè)；投入225萬(wàn)元用于文化館、圖書(shū)館免費(fèi)開(kāi)放；投入370萬(wàn)元支持開(kāi)展群眾體育和競(jìng)技體育（如備戰(zhàn)省十三運(yùn)會(huì)、老年體協(xié)舉辦的一些體育活動(dòng)等）；投入379萬(wàn)元解決原電影公司退休人員遺留問(wèn)題；投入147萬(wàn)元支持開(kāi)展群眾性文化活動(dòng)?！鐣?huì)保障和就業(yè)支出74426萬(wàn)元。其中：投入30469萬(wàn)元用于繳納職業(yè)年金及補(bǔ)充城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，擴(kuò)大城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系覆蓋范圍，提高保障水平；投入21332萬(wàn)元落實(shí)最低生活保障、特困人員供養(yǎng)、臨時(shí)救助、流浪乞討人員救助等政策；投入11636萬(wàn)元全面兌現(xiàn)復(fù)退軍人生活補(bǔ)助等優(yōu)撫政策；投入1948萬(wàn)元支持大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)和農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)；投入4465萬(wàn)元支持殘疾人就業(yè)、扶貧、康復(fù)等。

——醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出75548萬(wàn)元。其中：投入39492萬(wàn)元，用于財(cái)政對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金補(bǔ)助；投入4814萬(wàn)元保障城鄉(xiāng)居民免費(fèi)享受12項(xiàng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)；投入2806萬(wàn)元用于計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)扶助、特別扶助、免費(fèi)孕檢等；投入城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金6475萬(wàn)元切實(shí)減輕困難群眾醫(yī)療負(fù)擔(dān)；投入7467萬(wàn)元支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)建設(shè)；投入2807萬(wàn)元推進(jìn)縣級(jí)公立醫(yī)院綜合改革；投入950萬(wàn)元用于疾病預(yù)防控制、重大傳染病防治、農(nóng)村孕產(chǎn)婦住院分娩補(bǔ)助等；投入235萬(wàn)元用于加強(qiáng)食品藥品安全監(jiān)管。

——節(jié)能環(huán)保支出3696萬(wàn)元。其中：投入466萬(wàn)元用于大氣、水體、固體廢棄物與化學(xué)品污染防治；投入2251萬(wàn)元用于退耕還林等，促進(jìn)生態(tài)保護(hù)和生態(tài)修復(fù)；投入273萬(wàn)元用于治污減排及淘汰落后產(chǎn)能。

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出11696萬(wàn)元。其中：投入3021萬(wàn)元，用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；投入5662萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治及城市街道清掃保潔等。

——農(nóng)林水支出84431萬(wàn)元。其中：投入22867萬(wàn)元用于貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及貧困村貧困戶產(chǎn)業(yè)發(fā)展；投入15506萬(wàn)元用于農(nóng)田水利、抗旱、農(nóng)村人畜飲水等農(nóng)村、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；投入213萬(wàn)元支持農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣、農(nóng)民專業(yè)合作社等農(nóng)業(yè)服務(wù)體系建設(shè)；投入9769萬(wàn)元用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支持補(bǔ)貼；投入2959萬(wàn)元用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼及涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)等；投入3546萬(wàn)元實(shí)施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)等農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目；投入4140萬(wàn)元在全縣815個(gè)行政村開(kāi)展農(nóng)村公共服務(wù)運(yùn)行維護(hù)。

——交通運(yùn)輸支出12476萬(wàn)元。其中：投入6415萬(wàn)元用于公路建設(shè)及養(yǎng)護(hù)；投入3793萬(wàn)元用于農(nóng)村公路建設(shè)支出；投入719萬(wàn)元用于城市公交及農(nóng)村道路客運(yùn)補(bǔ)貼。

——資源勘探信息等支出2855萬(wàn)元。其中：投入447萬(wàn)元用于落實(shí)扶持中小企業(yè)發(fā)展政策；投入835萬(wàn)元用于支持制造業(yè)等實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展；投入350萬(wàn)元用于促進(jìn)安全生產(chǎn)。

——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1608萬(wàn)元。主要用于商業(yè)服務(wù)業(yè)主管部門人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)支出?！鹑谥С?萬(wàn)元。主要用于支持金融發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)。

——國(guó)土海洋氣象服務(wù)支出5748萬(wàn)元。其中：投入1861萬(wàn)元用于國(guó)土整治；投入2045萬(wàn)元用于地質(zhì)災(zāi)害防治?！》勘Ｕ现С?6582萬(wàn)元。其中：投入15772萬(wàn)元用于棚戶區(qū)改造；投入6623萬(wàn)元用于農(nóng)村危房改造；投入210萬(wàn)元用于保障性住房租金補(bǔ)貼；投入3977萬(wàn)元用于財(cái)政對(duì)住房公積金補(bǔ)助。

——糧油物資儲(chǔ)備支出1410萬(wàn)元。其中：投入830萬(wàn)元，用于“危倉(cāng)老庫(kù)”整治維修及“優(yōu)質(zhì)糧食工程”建設(shè)。——其他支出7923萬(wàn)元。主要用于政府性債務(wù)還本付息等。

（三）全縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和總預(yù)備費(fèi)使用情況

2017年，縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額1506萬(wàn)元。預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中調(diào)入動(dòng)用1506萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資（津貼）調(diào)整及繳納2014年10月至2016年8職業(yè)年金單位部分等方面。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年末余額為2206萬(wàn)元（2017年超收收入及結(jié)余資金補(bǔ)充安排）。

全縣一般公共預(yù)算安排的5000萬(wàn)元總預(yù)備費(fèi)主要用于支持脫貧攻堅(jiān)、民生工程縣級(jí)配套和支付地方政府債券利息等方面。

（四）預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及分析

1、財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。2017年以來(lái)，全縣財(cái)稅部門面對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)政策影響嚴(yán)重短收等壓力，主動(dòng)作為，強(qiáng)化協(xié)作，建立了“信息相互溝通、數(shù)據(jù)相互交流、情況相互通報(bào)”的“三相互”機(jī)制，及時(shí)掌握各征收部門的情況，協(xié)調(diào)解決征管工作存在的問(wèn)題，疏通稅款流通渠道，準(zhǔn)確把握收入進(jìn)度，督促各部門及時(shí)均衡入庫(kù)。圓滿實(shí)現(xiàn)了財(cái)稅收入一季度“開(kāi)門紅”和半年“雙過(guò)半”。全縣地方公共財(cái)政預(yù)算收入增長(zhǎng)13.94%。一是收入質(zhì)量明顯改善。2017年全縣稅收收入完成6.89億元，比上年增長(zhǎng)18.93%。

2、稅收收入持續(xù)增長(zhǎng)。各收入征管部門進(jìn)一步強(qiáng)化收入征管，疏通稅款流通渠道，充分挖掘稅收潛力，堅(jiān)持依法治稅，改革征管模式，完善稅控體系，密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)工程、重點(diǎn)稅種的有效監(jiān)管，嚴(yán)厲打擊偷稅、逃稅、騙稅，大力清繳欠稅，確保應(yīng)收盡收。促使財(cái)政收入與上年相比有了較大增幅。2017年共完成稅收收入68956萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)18.93%，增收10978萬(wàn)元。增值稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、耕地占用稅、契稅等主體稅種強(qiáng)力支撐稅收總規(guī)模。

3、加強(qiáng)非稅收入征管，嚴(yán)格“收支兩條線”管理。我縣進(jìn)一步改進(jìn)和完善非稅收入管理模式，加大非稅收入納入預(yù)算管理的力度，增強(qiáng)對(duì)政府財(cái)力的統(tǒng)籌力度。加大對(duì)非稅收入實(shí)行“收支兩條線”管理和“以票管費(fèi)”工作檢查力度，確保了非稅收入依法征收、應(yīng)收盡收、及時(shí)足額繳入金庫(kù)或財(cái)政專戶。2017年，全縣非稅收入完成48692萬(wàn)元，比上年增收3414萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.54%。

4、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障基本支出和重點(diǎn)支出的需要。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障基本支出和重點(diǎn)支出的需要。一是注重民生。全面落實(shí)各項(xiàng)補(bǔ)貼政策，增加對(duì)社會(huì)保障的投入，做好各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)低保和醫(yī)療保障等工作，切實(shí)維護(hù)群眾的基本利益，2017年，教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護(hù)支出完成311462萬(wàn)元，占一般預(yù)算支出比重的59.92%。二是注重“三農(nóng)”。繼續(xù)加大對(duì)“三農(nóng)”的投入，改善生產(chǎn)條件，穩(wěn)定糧食生產(chǎn)，努力發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)，二是注重均衡發(fā)展。集中財(cái)力解決關(guān)系改革發(fā)展穩(wěn)定全局的重大問(wèn)題，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面協(xié)調(diào)發(fā)展。2017年，地方財(cái)政一般預(yù)算支出完成519818萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.63%，增支41305萬(wàn)元。

三、2017年財(cái)政主要工作

1.狠抓增收節(jié)支，全力提升財(cái)政保障能力。我們堅(jiān)持把做大“錢袋子”作為財(cái)政工作第一要?jiǎng)?wù)。一是面對(duì)嚴(yán)峻收入形勢(shì)，財(cái)政、稅務(wù)與住建、國(guó)土等部門團(tuán)結(jié)一致，及時(shí)建立協(xié)稅護(hù)稅平臺(tái)，強(qiáng)化納稅評(píng)估、征稅服務(wù)和稅務(wù)稽查，深挖征繳潛力，確保稅收收入依法征收、應(yīng)收盡收。二是適應(yīng)城市發(fā)展需要，積極保障土地供給，實(shí)現(xiàn)土地出讓收入132820萬(wàn)元，著力緩解增收壓力。三是調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控辦公用房維修改造、公務(wù)車更新配置，禁止新建政府性樓堂館所，壓減“三公”經(jīng)費(fèi)及其他一般性支出1778萬(wàn)元，同比減少5%，最大限度節(jié)約資金支持發(fā)展，穩(wěn)定民生。

2.突出頭等大事，傾力強(qiáng)化扶貧資金保障。我們堅(jiān)持把為脫貧攻堅(jiān)聚集資金放在財(cái)政工作頭等地位?？h本級(jí)安排專項(xiàng)扶貧資金2100萬(wàn)元，較2016年增長(zhǎng)75%。專項(xiàng)投入22396萬(wàn)元，支持建立教育扶貧基金、衛(wèi)生扶貧基金、產(chǎn)業(yè)扶持基金和小額信貸分險(xiǎn)基金等“四項(xiàng)扶貧基金”。抓住入圍“全省財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合試點(diǎn)縣”契機(jī)，積極整合省市縣財(cái)政涉農(nóng)資金22808萬(wàn)元。認(rèn)真研究上級(jí)扶貧政策，科學(xué)調(diào)度各類資金，成功爭(zhēng)取使扶貧資金庫(kù)擴(kuò)容到11.5億元，有力支持83個(gè)貧困村退出、15501名貧困群眾脫貧，切實(shí)為脫貧攻堅(jiān)提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)力保障。

3.深化民生工程，不斷提升群眾生活水平。我們堅(jiān)持民生優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，多方籌集資金支持改善民生。一是促進(jìn)義務(wù)教育發(fā)展?？h本級(jí)投入5342萬(wàn)元支持改善辦學(xué)條件、減免學(xué)生費(fèi)用、落實(shí)補(bǔ)助政策，學(xué)生就學(xué)負(fù)擔(dān)更輕、受益更多。二是提升社會(huì)保障水平。投入7248萬(wàn)元支持基本醫(yī)療衛(wèi)生體制改革、取消藥品加成、落實(shí)貧困人口免費(fèi)體檢和醫(yī)療補(bǔ)助，群眾看病難、看病貴問(wèn)題進(jìn)一步緩解；投入19366萬(wàn)元支持完善養(yǎng)老服務(wù)體系，為低保人群、困難殘疾人群提供生活補(bǔ)助，為80歲以上老人按期發(fā)放高齡補(bǔ)貼，群眾幸福指數(shù)明顯提升。三是改善交通條件。投入16500萬(wàn)元支持省道208線石鼓至白廟區(qū)段改造提升，繼續(xù)抓好縣鄉(xiāng)道路和農(nóng)村客運(yùn)站建設(shè)、城區(qū)新客運(yùn)站等重點(diǎn)建設(shè)，群眾出行更加方便快捷。四是強(qiáng)化環(huán)境保護(hù)投入。多方籌資10400萬(wàn)元，有力支持了重點(diǎn)流域污染治理和污水處理站運(yùn)行維護(hù)，深入開(kāi)展水、大氣、土壤三項(xiàng)整治，群眾生產(chǎn)生活環(huán)境明顯改善。

4.轉(zhuǎn)變支持方式，有效放大財(cái)政服務(wù)效能。我們堅(jiān)持放大財(cái)政杠桿效應(yīng)，著力集聚更多力量支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。一是深入推進(jìn)政府與社會(huì)資本合作。2017年，我縣加大與社會(huì)資本合作力度，成效顯著，被國(guó)務(wù)院表彰為“政府和社會(huì)資本合作成效明顯、社會(huì)資本參與度較高的縣”。截至目前累計(jì)開(kāi)工項(xiàng)目36個(gè)，社會(huì)資本投資10.7億元；多次與社會(huì)資本方協(xié)商談判，優(yōu)化項(xiàng)目合同，強(qiáng)力推動(dòng)PPP項(xiàng)目規(guī)范實(shí)施，其中，“岳池縣園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施廣岳大道-翔鳳大道沿線人居環(huán)境整治、特色集鎮(zhèn)建設(shè)”項(xiàng)目成功獲評(píng)全省PPP示范項(xiàng)目。二是深化財(cái)政金融互動(dòng)。通過(guò)財(cái)政貼息支持金融機(jī)構(gòu)發(fā)放小額擔(dān)保貸款1025萬(wàn)元，有力支持群眾發(fā)展致富；督促保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)如約兌付農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)金1968萬(wàn)元，受益農(nóng)戶40余萬(wàn)戶次。三是堅(jiān)決落實(shí)減稅政策。全面落實(shí)“營(yíng)改增”、小微企業(yè)稅收優(yōu)惠等各項(xiàng)結(jié)構(gòu)性減稅政策，減輕企業(yè)稅負(fù)3859萬(wàn)元，企業(yè)發(fā)展活力進(jìn)一步釋放；擴(kuò)大行政事業(yè)性收費(fèi)免征范圍，收費(fèi)項(xiàng)目數(shù)量在2016年基礎(chǔ)上再減43項(xiàng)，社會(huì)負(fù)擔(dān)進(jìn)一步減輕。

5.加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，著力提高資金使用效率。我們堅(jiān)持一手抓資金保障、一手抓使用管理，促進(jìn)財(cái)政資金用當(dāng)其時(shí)、用當(dāng)其所。一是強(qiáng)化國(guó)資國(guó)企監(jiān)管。全面實(shí)施政府資產(chǎn)清查，掌握底數(shù)詳情，出臺(tái)國(guó)有企業(yè)分類功能界定和監(jiān)管辦法，推動(dòng)世紀(jì)物業(yè)、宏宇城投等公司整體劃轉(zhuǎn)和調(diào)整，做大做強(qiáng)國(guó)有企業(yè)。二是加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)督。依法審批集中采購(gòu)項(xiàng)目257個(gè)，審改招標(biāo)文件240余次，節(jié)約財(cái)政資金5684萬(wàn)元，節(jié)約率8.7%。三是加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審監(jiān)管。建立評(píng)審人員初評(píng)、專家全面復(fù)核、隨機(jī)抽查再核的“三重”審核機(jī)制，堅(jiān)決避免施工企業(yè)虛報(bào)建設(shè)成本，全年共評(píng)審政府投資項(xiàng)目694個(gè)，依法審減資金1.24億元，審減率9.58%。四是加強(qiáng)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)。全面開(kāi)展行政事業(yè)單位支出績(jī)效整體評(píng)價(jià)，對(duì)縣級(jí)資金安排的20個(gè)項(xiàng)目進(jìn)專項(xiàng)評(píng)價(jià)，涉及資金20069萬(wàn)元。與此同時(shí)，督促預(yù)算單位全部公開(kāi)預(yù)決算信息、“三公”經(jīng)費(fèi)信息等，財(cái)務(wù)透明度進(jìn)一步提高。及時(shí)清查結(jié)余資金10873萬(wàn)元收歸國(guó)庫(kù)統(tǒng)籌使用，資金長(zhǎng)期閑置有效避免。

6.強(qiáng)化監(jiān)督檢查，有序規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)運(yùn)行。我們堅(jiān)持財(cái)政違法行為不絕，財(cái)政檢查和處罰糾正不止。一是強(qiáng)化單位內(nèi)部控制。印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范，指導(dǎo)督促各單位建立內(nèi)部控制制度，促進(jìn)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)規(guī)范有序。二是強(qiáng)化會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督，通過(guò)“雙隨機(jī)”方式對(duì)長(zhǎng)田鄉(xiāng)政府、縣商務(wù)局等5個(gè)單位2016年財(cái)政財(cái)務(wù)運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)問(wèn)題38項(xiàng)，整改問(wèn)題金額164萬(wàn)元，共處罰款3.6萬(wàn)元。三是強(qiáng)化專項(xiàng)監(jiān)督。緊扣縣委政府工作中心，適時(shí)開(kāi)展脫貧攻堅(jiān)、整治群眾身邊不正之風(fēng)、嚴(yán)肅部門預(yù)決算管理、嚴(yán)把財(cái)政資金安全等6項(xiàng)專項(xiàng)檢查，先后檢查11個(gè)行政事業(yè)單位，及時(shí)查出并糾正問(wèn)題金額575萬(wàn)元，有力促進(jìn)了財(cái)政運(yùn)行合法合規(guī)。

在客觀總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也深深感到，當(dāng)前財(cái)政工作還存在不少突出矛盾和問(wèn)題：一是受總體財(cái)力限制，不少領(lǐng)域資金保障較差，一定程度影響了干部職工工作激情和效果。二是稅源培育成效還不明顯，財(cái)政增收壓力仍十分突出。三是資金監(jiān)管力度還不夠強(qiáng)，財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用不夠，一些單位仍未真正將資金用到刀刃上、關(guān)鍵處，造成資金浪費(fèi)。四是部分預(yù)算單位依法理財(cái)?shù)姆諊€不夠濃，違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為仍未徹底杜絕，給財(cái)政資金安全帶來(lái)了較大隱患。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將虛心聽(tīng)取各位代表的批評(píng)和建議，認(rèn)真研究解決。

四、存在的問(wèn)題

1、收支矛盾十分突出。我縣還屬典型的“吃飯財(cái)政”，2016年，全縣地方財(cái)政一般預(yù)算收入占一般預(yù)算支出的21.98%，支出中的大部分資金都要靠省市下?lián)苜Y金才能保證人員工資、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和其他剛性支出，對(duì)上級(jí)的依賴性仍然較大。

2、財(cái)政監(jiān)管機(jī)制有待完善。面對(duì)與日俱增的龐大支出，財(cái)政監(jiān)管機(jī)制有待完善、創(chuàng)新，特別是隨著財(cái)政資金使用對(duì)象、范圍、機(jī)制的變化，監(jiān)管責(zé)任不到位、監(jiān)管力量有限、監(jiān)管方法不適應(yīng)的問(wèn)題十分突出。這些問(wèn)題必須引起我們的高度重視，并在今后工作中逐步加以解決。

五、2018年財(cái)政工作建議

2018年，財(cái)政工作面臨的形勢(shì)將更加嚴(yán)峻。應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻形勢(shì)，我們決心以創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享“五大發(fā)展理念”為指引，以落實(shí)縣十二次黨代會(huì)和縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議決策部署為抓手，立非常之志、行非常之舉、鼓非常之勁，以超常的付出，全力抓好5個(gè)方面、18項(xiàng)重點(diǎn)工作，努力為全縣“實(shí)施三大戰(zhàn)略、打好三大戰(zhàn)役、實(shí)現(xiàn)三大跨越”提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

（一）擴(kuò)大財(cái)政收入 1.加強(qiáng)財(cái)源培育。加大招商引資力度，力爭(zhēng)引進(jìn)更多綠色生態(tài)項(xiàng)目和企業(yè)，廣辟稅源渠道；深化國(guó)資國(guó)企改革，提升國(guó)企盈利水平；加大重點(diǎn)納稅企業(yè)、支柱性稅源企業(yè)支持和服務(wù)力度，建好重點(diǎn)財(cái)源；加大中小微企業(yè)財(cái)政金融支持，促進(jìn)各類企業(yè)蓬勃發(fā)展，增強(qiáng)納稅能力；堅(jiān)決落實(shí)“營(yíng)改增”等稅制改革政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，釋放企業(yè)活力，夯實(shí)稅收收入長(zhǎng)期持續(xù)增長(zhǎng)基礎(chǔ)。

2.致力挖潛增收。堅(jiān)持“依法征收、強(qiáng)化監(jiān)管，依法減免、強(qiáng)化服務(wù)”的原則，全面做好稅收征繳和行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒(méi)收入入庫(kù)。支持征管部門創(chuàng)新征管手段和方法，加強(qiáng)稅源監(jiān)測(cè)分析，加大稅收稽查和非稅收入專項(xiàng)檢查力度，堵塞收入漏洞，減少稅收流失，做到應(yīng)收盡收，確保完成人大批準(zhǔn)的收入預(yù)期目標(biāo)。

3.爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助。主動(dòng)對(duì)接中省市支持的重點(diǎn)領(lǐng)域和投資方向，做深做細(xì)項(xiàng)目前期工作，全力爭(zhēng)取上級(jí)對(duì)我縣的更大支持，確保爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金穩(wěn)定上漲。

（二）統(tǒng)籌財(cái)政支出

4.突出脫貧攻堅(jiān)“頭等大事”。鎖定今年擬脫貧摘帽的83個(gè)貧困村和2萬(wàn)名貧困人口，對(duì)照脫貧標(biāo)準(zhǔn)，縣本級(jí)財(cái)力安排精準(zhǔn)扶貧專項(xiàng)資金2100萬(wàn)元，加上土地出讓金安排投入，全年縣本級(jí)扶貧投入預(yù)計(jì)達(dá)4000萬(wàn)元以上；加大各領(lǐng)域涉農(nóng)資金整合力度，確保各類資金優(yōu)先安排用于扶貧事業(yè)，保障脫貧攻堅(jiān)任務(wù)圓滿完成。

5.突出教育發(fā)展“優(yōu)先地位”。以義務(wù)教育均衡發(fā)展迎接省級(jí)驗(yàn)收為契機(jī)，全面健全義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制、普通高中經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制和公辦中高職學(xué)校生均撥款機(jī)制，舉全縣財(cái)力大力促進(jìn)教育發(fā)展。

6.統(tǒng)籌其他各類支出。按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展”的保障序列，統(tǒng)籌安排各類支出。嚴(yán)格控制一般公共服務(wù)支出，加大對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、節(jié)能環(huán)保、重大工程建設(shè)等方面的經(jīng)費(fèi)保障力度。其中，新增財(cái)力的80%以上將用于民生發(fā)展，切實(shí)解決群眾急需急盼的事項(xiàng)；加大對(duì)回龍寺水庫(kù)、“一環(huán)路”等重點(diǎn)項(xiàng)目資金保障力度，高效推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施,確保經(jīng)濟(jì)建設(shè)各項(xiàng)工作得以順利開(kāi)展。7.加強(qiáng)支出執(zhí)行管理。硬化預(yù)算約束，嚴(yán)控預(yù)算追加，除落實(shí)上級(jí)增支政策及其他特殊情況外，預(yù)算一經(jīng)下達(dá)，不得突破預(yù)算，不得隨意變更支出用途，更不得截留和挪作他用。嚴(yán)格資金審批，確保資金撥付規(guī)范高效。繼續(xù)清理盤活存量資金，加快資金到位，確保全年支出執(zhí)行進(jìn)度達(dá)到95%以上，保持合理的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余規(guī)模。

（三）規(guī)范財(cái)政運(yùn)行

8.嚴(yán)格預(yù)算管理。認(rèn)真落實(shí)國(guó)務(wù)院深化預(yù)算制度改革總體部署，進(jìn)一步完善預(yù)算編制流程，推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，加快建立現(xiàn)代預(yù)算管理體系，提高預(yù)算編制科學(xué)化、精細(xì)化水平。

9.規(guī)范政府采購(gòu)。嚴(yán)格執(zhí)行中央和省市部署，全力抓好網(wǎng)上競(jìng)價(jià)、政府采購(gòu)內(nèi)控管理、采購(gòu)需求和履約驗(yàn)收管理等工作，促進(jìn)政府采購(gòu)既節(jié)資節(jié)費(fèi)、又提質(zhì)增效。

10.改進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)管理。全面推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政機(jī)構(gòu)、基礎(chǔ)設(shè)施和管理制度全面改善，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政隊(duì)伍素質(zhì)、資金監(jiān)管水平和服務(wù)民生的能力全面提升，為全縣財(cái)政管理提檔升級(jí)奠定堅(jiān)實(shí)基層基礎(chǔ)。

11.創(chuàng)新財(cái)政支持方式。高效規(guī)范推進(jìn)政府與社會(huì)資本合作簽約項(xiàng)目實(shí)施，加快全縣基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域建設(shè)，減輕財(cái)政支出壓力。發(fā)揮財(cái)政資金的發(fā)展促進(jìn)作用，通過(guò)用好產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)基金等各類專項(xiàng)資金，大力支持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體化解過(guò)剩產(chǎn)能、實(shí)施新一輪技術(shù)改造、打造特色品牌。加大政府購(gòu)買服務(wù)力度，提升公共產(chǎn)品和服務(wù)供給質(zhì)量及效率。

12.強(qiáng)化資金監(jiān)管。加強(qiáng)資金撥付審核，探索聘請(qǐng)有資質(zhì)的第三方機(jī)構(gòu)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督，強(qiáng)化過(guò)程管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)解決問(wèn)題，避免財(cái)政資金流失；規(guī)范資金撥付程序，完善監(jiān)管流程，確保資金運(yùn)行安全；健全資金使用績(jī)效評(píng)價(jià)體系，停止或減少工作成效不高的項(xiàng)目支出，確保資金投入真正發(fā)揮效益。

（四）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管

13.加強(qiáng)財(cái)政信息公開(kāi)。積極推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)，除涉密信息外，縣人民政府和各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)決算支出全部向社會(huì)公開(kāi)，主動(dòng)接受群眾監(jiān)督。積極推進(jìn)財(cái)政政策公開(kāi),多渠道宣傳財(cái)政工作相關(guān)法律法規(guī)和中央、省市縣重大財(cái)政金融政策。加大“三公”經(jīng)費(fèi)公開(kāi)力度，細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容，除涉密信息外，所有財(cái)政資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)都要公開(kāi)。及時(shí)收集回應(yīng)公開(kāi)過(guò)程中的社會(huì)關(guān)切，主動(dòng)規(guī)范整改、完善制度、提升工作。

14.加大財(cái)政綜合檢查。建立健全監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化監(jiān)督檢查力量，在全縣范圍啟動(dòng)首輪財(cái)政工作全覆蓋綜合檢查，全面摸準(zhǔn)各單位財(cái)力實(shí)情、存在問(wèn)題，指導(dǎo)規(guī)范財(cái)務(wù)運(yùn)行。加大專項(xiàng)檢查力度，重點(diǎn)開(kāi)展對(duì)執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定、濫發(fā)錢物、私設(shè)小金庫(kù)等情況的專項(xiàng)檢查，全年監(jiān)督檢查比例不低于預(yù)算單位10%。

（五）建強(qiáng)財(cái)政隊(duì)伍

15.選優(yōu)配強(qiáng)財(cái)政人員。牢固樹(shù)立“事業(yè)成敗、唯系于人”的工作理念，堅(jiān)持正確用人導(dǎo)向，按照政治可靠、業(yè)務(wù)熟練、辦事細(xì)致、廉潔自律的要求，努力選優(yōu)配強(qiáng)財(cái)政工作人員。從嚴(yán)資格準(zhǔn)入，著力從源頭上為建設(shè)高素質(zhì)財(cái)政隊(duì)伍奠定基礎(chǔ)。

16.提升財(cái)政從業(yè)能力。狠抓干部教育培訓(xùn)，繼續(xù)全覆蓋組織財(cái)政系統(tǒng)人員赴高校接受業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并逐步將培訓(xùn)范圍擴(kuò)大到各單位；探索建立業(yè)務(wù)技能考核評(píng)比機(jī)制，著力營(yíng)造鼓勵(lì)競(jìng)相學(xué)習(xí)財(cái)政政策、競(jìng)相提升財(cái)政技能的濃厚氛圍，從整體促進(jìn)全縣財(cái)政工作能力提升。

17.加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。始終堅(jiān)持把規(guī)矩和紀(jì)律挺在前面，持續(xù)抓好財(cái)政系統(tǒng)黨風(fēng)廉潔和法律法規(guī)教育，確保各項(xiàng)財(cái)政工作始終在政策法規(guī)允許的范圍內(nèi)開(kāi)展，著力建設(shè)“法治財(cái)政”。始終堅(jiān)持踐行黨的宗旨，持續(xù)鞏固三嚴(yán)三實(shí)、兩學(xué)一做等專題教育成果，不斷改進(jìn)干部作風(fēng)，著力建設(shè)“服務(wù)財(cái)政”。始終堅(jiān)持有案必查、有腐必反的基本原則，持續(xù)加大對(duì)財(cái)政領(lǐng)域違法腐敗行為查處力度，確保財(cái)政資金安全運(yùn)行、財(cái)政干部健康成長(zhǎng)，著力建設(shè)“陽(yáng)光財(cái)政”。

2018年3月16日