第一篇：深圳大學碩士研究生學位論文工作細則

02.深圳大學碩士研究生學位論文工作細則

作者：管理員 來源：本站 發(fā)布時間：2011/11/24 10:58:15

碩士學位論文工作是培養(yǎng)碩士研究生（以下簡稱研究生）的重要環(huán)節(jié)，是衡量培養(yǎng)質(zhì)量的重要標志，也是審核研究生畢業(yè)和獲得學位的重要依據(jù)。根據(jù)《中華人民共和國學位條例暫行實施辦法》，對我校研究生學位論文工作做如下規(guī)定：

一、碩士學位論文的基本要求

（一）堅持四項基本原則，遵守國家的法律、法規(guī)；

（二）理論與實際相結(jié)合，具有一定的學術(shù)價值、實踐價值和創(chuàng)新性；

（三）論文應是本人的研究成果，在導師的指導下獨立完成，不得抄襲或剽竊他人的成果；

（四）對論文涉及的問題，應有較為充分的專業(yè)準備，所運用的資料詳實準確。

（五）論文應有獨立見解，能提出新問題，或?qū)σ烟岢龅膯栴}做出新的分析和論證；凡是通俗性、泛論性、或單純敘述他人成果的文章或翻譯材料，不能作為碩士學位論文。

二、文獻閱讀

（一）文獻閱讀是學位論文工作的環(huán)節(jié)之一。通過對該學科、專業(yè)領域中有關(guān)文獻資料的搜集和閱讀，了解該學科在國內(nèi)外的研究動態(tài)和水平，并且從中發(fā)現(xiàn)問題、提出問題，萌發(fā)個人見解。

（二）文獻閱讀的步驟與方法：

1．確定文獻閱讀的范圍：范圍的確定既要考慮科研任務和論文開題報告的客觀需要，又要重視研究生個人的志趣愛好；

2．由導師為研究生提供一些必讀的文獻及一部分推薦性的文獻資料，再由研究生根據(jù)需要自己檢索，選擇一部分針對性更強的文獻資料；

3．在閱讀時，應確定一般通讀和仔細精讀的文章，然后再深入精讀。

（三）文獻閱讀要求查閱一定數(shù)量的文獻資料，寫出不少于8000字的書面報告。報告由文獻綜述和選題報告兩部分組成。

三、文獻評述

文獻評述是研究生特別是文科研究生學位論文工作的環(huán)節(jié)和訓練方法之一。文獻評述通常是論文選題、開題報告和開展研究工作的一個重要步驟。

（一）研究生在文獻閱讀的基礎上，就研究和討論某方面問題的有關(guān)文獻資料，經(jīng)自己的消化吸收、分析判斷、綜合歸納后經(jīng)過思考整理，獨立地寫出具有針對性和有參考價值的專題性評述。

（二）文獻評述完成后，一般應在導師的主持下，邀請有關(guān)教師和研究生聽取評述報告，并對其提出問題和建議。

四、學位論文的選題

選題是研究生進行學位論文工作的開端，也是研究生進行科研訓練的重要環(huán)節(jié)。選題應在導師的指導下，由研究生獨立完成。選題應結(jié)合導師的指導專長與研究生的特點及興趣，同時配合科研任務來選定。選題的一般原則是：

（一）開拓性：前人沒有專門研究過、已研究但尚無理想結(jié)果，或者是學術(shù)界有分歧，需要深入探討，并能有預期成果的課題。

（二）先進性：在本學科領域的前沿研究問題，且具有新的見解。

（三）必要性：所選的課題應針對社會經(jīng)濟發(fā)展的需要和科學發(fā)展需要，有實際社會效益或?qū)W術(shù)價值。

（四）可能性：課題的內(nèi)容要有科學性，難易程度和工作量要適當可行。

碩士學位論文是高校學術(shù)科研活動的一個重要組成部分。在選題中，應積極為經(jīng)濟建設，社會發(fā)展和科技進步服務。

論文選題工作應在研究生中期篩選后完成。

五、開題報告

闡述、審核和確定碩士學位論文題目，是學位論文工作的重要環(huán)節(jié)。

（一）開題報告的內(nèi)容：

1．選題的目的和依據(jù)。著重介紹國內(nèi)外研究現(xiàn)狀和自己的設想以及課題的學術(shù)和實際應用價值。

2．選題的基本內(nèi)容，構(gòu)思及初步見解。3．擬采用的研究方法和手段。

4．預期達到的水平和所需的科研條件，可能遇到的問題、困難以及解決的途徑、方法和措施。

5．工作量、工作進度計劃和經(jīng)費估算。

（二）開題報告會的程序 1．由研究生寫出“開題報告”，其中包括文獻綜述和選題報告兩部分，供參加報告會的有關(guān)人員審閱。

2．開題報告會由導師指導小組（3—5人）進行集體評議。寫出評語，評定考核成績，填寫《深圳大學碩士研究生論文開題報告》。

3．開題報告后，研究生應根據(jù)指導小組的評議意見，對選題方案進行修正、補充和提高，按規(guī)定的程序報批備案后，方可進入論文寫作階段。

4．凡未通過開題報告者，應重新組織選題并于一個月以后再次開題；仍不能通過者應終止學習，做退學處理。

六、碩士學位論文的撰寫

（一）研究生在導師的指導下，詳細修訂學位論文的工作計劃，其中包括論文工作各個階段的主要內(nèi)容、要求、進行方式、完成期限等。

（二）學位論文的科研工作和具體撰寫應由研究生獨立完成。

七、碩士學位論文的指導方式

（一）導師指導研究生撰寫學位論文的方式方法應因人而異，靈活多樣，必須遵循的基本原則是：把關(guān)引導，既不包辦代替，也不放任自流。

（二）指導步驟：

1．導師定期與研究生進行學術(shù)討論。由研究生報告閱讀國內(nèi)外最新文獻情況、學術(shù)見解和研究情況；根據(jù)論文工作的需要，參加各種學術(shù)報告會，開闊思路，解決問題，提高論文的質(zhì)量。

2．導師定期檢查論文進展。要求研究生定期匯報論文工作進展情況，提交階段小結(jié)，對疑難問題進行討論。

3．對理工類研究生可以到生產(chǎn)、科研和實驗場所進行現(xiàn)場指導，針對現(xiàn)場問題與研究生一起討論制定下一步工作方案。

八、碩士學位論文

學位論文是表明研究生學術(shù)水平和科研成果的文獻資料，是研究生科研工作的總結(jié)，也是研究生學習和科研情況的總檢查。

碩士學位論文應能反映出研究生在本學科上掌握了堅實的基礎理論和系統(tǒng)的專業(yè)知識，并對自己所從事的科研課題有獨立見解，有從事科學研究和承擔專業(yè)技術(shù)的能力。學位論文是申請碩士學位的重要依據(jù)，是獲得碩士學位的必要條件之一。

（一）碩士學位論文的形式結(jié)構(gòu) 1．前置部分：封面、中英文摘要、目錄

2．主體部分：引言或緒論、正文、結(jié)論、參考文獻 3．附錄部分：附錄、后記

（二）碩士學位論文各部分內(nèi)容的要求 1．前置部分

（1）封面：由研究生部統(tǒng)一印制，封面內(nèi)容必須打印。

①學校代碼：10590；密級：公開、內(nèi)部、秘密、機密、絕密，該項填寫與導師商定。②題目：簡明、具體、確切地概括和反映出論文的特定內(nèi)容。題目應力求簡短，一般應不超過25個字，必要時可以加副標題。

（2）學位論文原創(chuàng)性聲明；學位論文版權(quán)使用授權(quán)書。（3）目錄：無論是否分篇，目錄只體現(xiàn)到節(jié)。（4）中英文摘要

中英文摘要應概括論文的主要信息，是對學位論文內(nèi)容不加注譯和評論的簡短陳述，是一篇完整的短文，可以獨立使用。論文摘要包括研究目的、研究方法、研究成果和結(jié)論，要突出論文的創(chuàng)造性成果和新見解。論文摘要應以簡要準確的語言對論文進行概括介紹。英文摘要內(nèi)容與中文摘要相同。注明論文關(guān)鍵詞（3－5個）。

2．主體部分（1）引言或緒論

主要說明該研究工作的緣起、沿革、目的、涉及范圍；國內(nèi)外已有的文獻綜述；該項研究在經(jīng)濟建設中的理論意義和實用價值。

（2）正文：是學位論文的主體和核心部分。

要求論據(jù)和論點準確、清晰、實事求是、簡短精煉、合乎邏輯。正文所反映的是作者將學習、研究和調(diào)查中的材料，經(jīng)過集中概括和整理，加以研究而形成的論點。其行文格式，作者可根據(jù)研究課題的表達需要，靈活掌握。

（3）結(jié)論：是學位論文最終和總體的結(jié)論。

結(jié)論應明確、精煉、完整、準確。要闡述自己創(chuàng)造性的研究在本領域內(nèi)的作用、地位和價值，自己獨到見解和現(xiàn)實意義。應嚴格區(qū)分研究生的科研成果和導師科研成果的界限，凡論文中引用他人成果之處，均應詳細列出參考文獻。（4）參考文獻：只列公開發(fā)表過的主要文獻，置于正文之后。所列文獻應依據(jù)一定的邏輯順序。

文獻為期刊時，其格式為：[編號]，作者（外文姓列名前），文章題目名，期刊名（外文可縮寫），年份，期數(shù)，頁碼；文獻為圖書時，其格式為：[編號]，作者，書名，出版單位，年份，版次（初版不寫），頁碼；作者推薦提供與本學科領域或本研究專題有關(guān)的參考文獻時，應列出文獻題錄，置于附錄部分。

3．附錄部分

（1）附錄是正文主體的補充，其內(nèi)容包括： ①正文內(nèi)顯得繁瑣冗長的公式推導； ②重復性數(shù)據(jù)圖表；

③對本專業(yè)同行有參考價值，但對一般讀者不必閱讀的材料； ④論文使用的主要符號、意義、單位、縮寫等的說明。（2）后記

（三）碩士學位論文的編寫及打印要求

1．學位論文的封面和封底由研究生部統(tǒng)一印發(fā)，研究生要將論文封面需填寫的各項用打印機打印。論文題目用黑體3號字，封面的其他內(nèi)容用宋體3號字打印。

2．學位論文一律采用中文，內(nèi)容使用宋體小4號漢字打印。

3．學位論文需用A4紙，使用時四周留25mm的空白以備裝訂復制和讀者批注用。4．學位論文頁碼必須用阿拉伯數(shù)字連續(xù)編排，封面和封底不編入。

5．文中的圖、表、附注、參考文獻、公式等一律采用阿拉伯數(shù)字連續(xù)（或分章）編號，如圖1，表1，附注：1，文獻[1]，公式（1）。圖序及圖名置于圖的下方。表序及表名置于表的上方。

學位論文中的計量單位，制圖規(guī)范，縮略詞和符號等必須遵循國家規(guī)定的標準。無標準可循，應采用本學科專業(yè)有關(guān)權(quán)威性機構(gòu)或?qū)W術(shù)團體所公布的規(guī)定。對必須采用的系作者自行擬定的符號、記號、縮略詞等，均應在第一次出現(xiàn)時加以說明，并給以明確的定義。

（四）提交碩士學位論文摘要的要求

為了便于學術(shù)交流，發(fā)揮學位論文的應有作用，要求研究生提交學位論文中英文摘要單行本并規(guī)定如下：

1．論文摘要內(nèi)容要求（同本節(jié)

（二）（2）“中英文摘要”）。2．論文摘要格式要求： 首行：論文題目（三號黑體）；

第二行：空行（以下均為宋體小四號字）； 第三行：學科、專業(yè)、年級； 第四行：空行；

第五行：研究生姓名、指導教師姓名、職稱； 第六、七行：空行；

第八行：摘要正文（800字左右）； 最后一行：關(guān)鍵詞：3-5個。

3．論文中文摘要字數(shù)為800字左右，用A4紙，一般為1頁。頁邊距：上3cm，下2cm，左3cm，右2.5cm，頁眉2cm，頁腳1cm。

4、英文摘要格式同中文摘要

5、論文摘要需經(jīng)指導教師審閱同意（導師在摘要背面簽字）。

（五）碩士學位論文的歸檔

1．凡通過答辯后上交的論文，研究生應對論文答辯過程中提出的意見作必要的修改后方可上交歸檔。

2．學位論文用統(tǒng)一印制的封面裝訂后，并分送如下單位：（1）院（系、所）資料室2份保存；

（2）研究生部7份，其中含：國家圖書館1份、北京中國社會科學院文獻信息中心1份（文科）、北京中國科技信息研究所數(shù)據(jù)庫開發(fā)部1份（理工科）、研究生部5份存檔；

（3）指導教師一份；（4）論文評閱人每人一份；（5）答辯委員會委員每人一份；

（6）需向?qū)W校圖書館提交學位論文及其電子文檔，具體要求及提交方式由圖書館另行通知。

3．學位論文摘要（中、英文）上交一式二份（按學校要求的統(tǒng)一格式），一份由院（系、所）資料室存檔，一份交研究生部存入個人檔案。

深圳大學

二○○九年六月修訂

（更新于 2011-11-25 09:01:28)

第二篇：碩士研究生學位論文開題報告

碩士研究生學位論文開題報告

（文獻綜述與選題報告）

論文題目：__________________________________

所在學院_________________________________

學科、專業(yè)__________________________________

研究方向_________________________________

研究生姓名_________________________________

導師姓名_______________職稱_____________

****年**月**日

說

明

一、開題報告包括文獻綜述和選題報告兩部分

（一）文獻綜述（2500－3500字）

1、本課題來源（國家級項目，部、委級項目，省、市、區(qū)級項目，學校級項目和自選項目等）及項目名稱。

2、本課題所研究領域的歷史、現(xiàn)狀和近期學術(shù)發(fā)展前沿等情況的分析。

3、前人在本課題所研究領域內(nèi)取得的主要成果。

（二）選題報告（2500－3500字）

1、本課題的目的、意義及學術(shù)和應用價值，選題的主要依據(jù)和可行性。

2、本課題研究的主要內(nèi)容、研究思路（技術(shù)路線）和研究方法。

3、本課題預期達到的結(jié)果。

4、本課題擬在哪些方面有所創(chuàng)新和突破。

5、本課題擬采取的研究方案、工作方法，所需的實驗條件和經(jīng)費預算。

6、本課題中可能遇到的問題及解決措施。

二、論文工作計劃包括文獻選讀、科研調(diào)查、開題報告、研究方法、實驗階段、理論分析、文字總結(jié)等各項工作階段的進度計劃。

三、本報告要求填寫清晰、表述準確。

四、開題報告中文字的字體均用宋體五號字，參考文獻的書寫按照《工商大學碩士學位論文寫作規(guī)范》要求執(zhí)行。

五、開題報告會在學院范圍內(nèi)以答辯的方式公開進行，各碩士點要成立由3－5名具有副高級以上職稱的專家組成的評議小組，對研究生的開題報告進行考核，考核成績分為百分制，考核成績由評議小組集體產(chǎn)生，組長需當場向研究生公布考核成績和專家意見。

六、考核成績?yōu)椤?0”以下的研究生，須在導師和學院同意的基礎上提交“重新開題申請”，在開題結(jié)束后的1個月內(nèi)由學院重新組織開題報告會，考核通過后方可開展后續(xù)論文撰寫工作，仍未通過者不得申請碩士學位。

七、開題報告會結(jié)束后，本報告由學院留存，考核成績報研究生部備案。

文獻綜述

本課題來源為自選項目，項目名稱為：高管團隊特征與企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新財務績效關(guān)系的實證研究。

一、高管團隊特征與技術(shù)創(chuàng)新關(guān)系的研究綜述

(一)國外研究現(xiàn)狀

1、年齡與技術(shù)創(chuàng)新。關(guān)于高管年齡與技術(shù)創(chuàng)新的關(guān)系學術(shù)界主要存在兩種觀點：一方面，大部分學者認為年齡越大的管理者越傾向于規(guī)避風險，越不利于采取技術(shù)創(chuàng)新決策。Barker和Mueller(2002)認為隨著年齡的增長，高管逐漸地把工作重點放在職業(yè)安全之上，傾向于進行風險規(guī)避的公司決策，而技術(shù)創(chuàng)新是一項風險性較高的戰(zhàn)略決策，因此高管的年齡越大越不愿意進行技術(shù)創(chuàng)新。Bantel和Jackson(1989)以及Dechow和Sloan(1991)的實證研究也支持這一觀點。另一方面也有少部分學者持相反的觀點，認為高管年齡越大越有利于技術(shù)創(chuàng)新，例如Flood

et

al.(1997)認為年齡大的高管對于企業(yè)承擔的風險具有更加明智、廣泛和清晰的認識，在考慮企業(yè)分擔風險方面更加深謀遠慮，高管團隊平均年齡大的企業(yè)開發(fā)新產(chǎn)品的能力反而更強。

2、教育水平與技術(shù)創(chuàng)新。大部分學者認為高管團隊的教育水平越高越有利于技術(shù)創(chuàng)新，這是因為高管受教育的層次越高，其認知復雜性就越高，探索信息的能力和水平就越高，制定的決策就越完備，越有利于接受新的思想，提高對創(chuàng)新行為的接受意向。Carmen

et

al.(2005)認為受教育水平更高的管理者能夠產(chǎn)生更多具有創(chuàng)新性的解決方案，這是因為他們對創(chuàng)新的態(tài)度更加積極和開放，而受教育水平較低的管理者主要依靠熟練運用慣例來履行職責，因而更愿意維持現(xiàn)狀。Wally和Baum(1994)以及Bantel和Jackson(1989)的實證研究也支持了這一觀點。也有學者的實證研究發(fā)現(xiàn)高管的受教育水平與技術(shù)創(chuàng)新的關(guān)系不顯著，例如Daellenbach

et

al.(1999)的研究發(fā)現(xiàn)高管的教育程度與研發(fā)投資之間的關(guān)系不是很明顯。還有學者認為高管團隊的教育水平越高越不利于技術(shù)創(chuàng)新，例如Flood

et

al.(1997)的實證研究結(jié)果表明高管團隊平均教育程度低的企業(yè)開發(fā)新產(chǎn)品的速度比競爭對手要快，這是因為是教育程度越高導致了團隊內(nèi)出現(xiàn)更多的無效分析，而在外部環(huán)境不好時，教育程度越高的高管越愿意回避風險。

3、教育專業(yè)與技術(shù)創(chuàng)新。由于高管團隊教育專業(yè)背景的特性決定了他們在決策中不同的認知模式和社會心理，因而對技術(shù)創(chuàng)新決策有重要的影響。Barker和Mueller(2002)的研究發(fā)現(xiàn)科學和工程類的學位教育顯著地對應著較高的研發(fā)投資，MBA專業(yè)教育與研發(fā)投資沒有關(guān)系，法律專業(yè)教育則與研發(fā)投資存在負向的顯著關(guān)系。也有實證研究不支持高管教育專業(yè)與技術(shù)創(chuàng)新之間有關(guān)系，比如Kimberly和Evanisko(1981)以醫(yī)院的管理者為對象，對行政管理和非行政管理學位教育的高管進行比較分析，沒有發(fā)現(xiàn)專業(yè)差別對組織創(chuàng)新行為的顯著性影響。

4、職業(yè)背景與技術(shù)創(chuàng)新。管理者在職業(yè)生涯中積累的經(jīng)驗構(gòu)成了其情感、偏好和認知的一部分，隨著高管從事某一職業(yè)時間的延長，其會在感知、處理信息的方式上慢慢地適應該職業(yè)的工作需要，越來越會從自己所從事職業(yè)的角度出發(fā)進行決策。Thomas

et

al.(1991)的研究發(fā)現(xiàn)，在計算機行業(yè)，在研發(fā)等方面開支相對較高的奉行市場和產(chǎn)品創(chuàng)新戰(zhàn)略的企業(yè)一般都為具有營銷、銷售和研發(fā)等職能背景的高管所領導；而在研發(fā)等開支處于行業(yè)排名末端，奉行效率導向戰(zhàn)略的企業(yè)中高管一般具有生產(chǎn)、流程開發(fā)和財務等職能背景。Barker和Mueller(2002)以及Daellenbach

et

al.(1999)的實證研究也支持了上述觀點。

5、任期與技術(shù)創(chuàng)新。關(guān)于高管團隊任期與技術(shù)創(chuàng)新之間的關(guān)系學術(shù)界主要存在兩種觀點：一種觀點認為高管的任期越長，他們就越會專注于用自己的方式經(jīng)營公司，從而會喪失對組織創(chuàng)新的興趣和對工作的新鮮感，從而減少技術(shù)創(chuàng)新決策。與之相反，任期短的高管將更加愿意冒風險去進行技術(shù)創(chuàng)新，因為他們急于用一些成果來證明自己是勝任的。Thomas

et

al.(1991)的研究發(fā)現(xiàn)強調(diào)產(chǎn)品和市場創(chuàng)新的企業(yè)高管團隊的任期都較短。Boeker(1997)對67家半導體產(chǎn)業(yè)公司的研究也得到類似的結(jié)果。另一種觀點認為高管任期與技術(shù)創(chuàng)新存在正相關(guān)關(guān)系。由于技術(shù)創(chuàng)新具有高風險與高收益并存以及投入與收益存在時滯的特征，因此企業(yè)是否進行技術(shù)創(chuàng)新與戰(zhàn)略決策者對技術(shù)創(chuàng)新收益的預期有著密切關(guān)系。Allen(1981)認為隨著任期的延長，公司高管的知識水平、社會經(jīng)驗和經(jīng)營閱歷都會有大幅度提高，高管越能預期到技術(shù)創(chuàng)新能為其自身帶來的好處，就會越傾向于技術(shù)創(chuàng)新。Barker和Mueller(2002)實證研究支持了高管任期與研發(fā)投資正相關(guān)的結(jié)論。

(二)國內(nèi)研究現(xiàn)狀

國內(nèi)對高管團隊特征與技術(shù)創(chuàng)新之間關(guān)系的研究起步較晚，現(xiàn)有的研究成果集中于以下兩個方面：一是對國外高管團隊特征與技術(shù)創(chuàng)新的研究成果進行文獻綜述，并提出了對我國學者研究的借鑒意義(江巖和張體勤，2008)；二是實證研究了高管團隊特征對技術(shù)創(chuàng)新的影響，并取得了以下研究結(jié)果：第一，探討了高管團隊特征對技術(shù)創(chuàng)新投入的影響，例如劉運國和劉雯(2007)以及文芳(2007)探討了高管團隊特征對企業(yè)研發(fā)投入的影響，李華晶和張玉利(2006)研究了高管團隊特征對研發(fā)投入與科研人員投入的影響；第二，研究高管團隊特征與技術(shù)創(chuàng)新能力之間的關(guān)系，例如陳忠衛(wèi)和常極(2009)研究了高管團隊人員特征變量異質(zhì)性與集體創(chuàng)新能力之間的關(guān)系，研究結(jié)果表明兩者之間存在正相關(guān)關(guān)系；第三，研究了高管團隊特征與技術(shù)創(chuàng)新績效之間的關(guān)系，例如謝鳳華等(2008)以及古家軍和胡蓓(2008)研究了高管團隊異質(zhì)性對技術(shù)創(chuàng)新的Ｒ＆Ｄ績效、生產(chǎn)制造績效、創(chuàng)新過程績效以及營銷績效的影響；第四，研究了高管團隊特征與技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略選擇之間的關(guān)系，例如江巖(2008)研究了高管團隊特征異質(zhì)性與高管團隊行為凝合對技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略選擇的影響，并驗證了高管團隊行為凝合與高管團隊異質(zhì)性的交互作用對技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的影響。第五，基于情境變量研究了高管團隊特征與技術(shù)創(chuàng)新之間的關(guān)系，例如吳家喜和吳貴生(2008)基于環(huán)境不確定性這一情境變量研究了高管團隊特征與產(chǎn)品創(chuàng)新之間的關(guān)系。

二、技術(shù)創(chuàng)新與財務績效關(guān)系的研究綜述

國內(nèi)外關(guān)于技術(shù)創(chuàng)新與財務績效的研究，主要從技術(shù)能力和技術(shù)結(jié)構(gòu)兩個角度出發(fā)。在研究方法上國內(nèi)學者偏好于理論分析，而國外學者大都選擇實證調(diào)研。

在技術(shù)能力對財務績效的影響方面，許慶瑞(2005)認為技術(shù)能力對于企業(yè)財務創(chuàng)新績效有著至關(guān)重要的影響，技術(shù)能力從低層次到高層

次不斷演變，包括技術(shù)的識別、選擇、監(jiān)控、吸收、利用、改進等綜合能力的運用，當技術(shù)能力積累到一定程度，對財務績效的提高會有質(zhì)的影響。Kuen-Hung

Tsai(2004)認為，技術(shù)創(chuàng)新能力作為重要的戰(zhàn)略資源，能為企業(yè)在行業(yè)中獲得競爭優(yōu)勢，通過實證研究得出業(yè)務規(guī)模、所有制結(jié)構(gòu)、R&D投資決定企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力，而技術(shù)創(chuàng)新能力高的企業(yè)能取得更高的財務績效。Lau(2004)以問卷調(diào)查形式研究臺灣制造企業(yè)的技術(shù)能力和財務績效的關(guān)系，以R&D支出、人力資本投資和企業(yè)員工的培訓，作為衡量技術(shù)能力的指標，研究得出技術(shù)創(chuàng)新能力和企業(yè)財務績效正相關(guān)。

在此基礎上，不少學者進一步引進創(chuàng)新戰(zhàn)略作為中間變量，研究技術(shù)能力和創(chuàng)新戰(zhàn)略，創(chuàng)新戰(zhàn)略和績效之間的關(guān)系。按照時間順序和合作水平將創(chuàng)新戰(zhàn)略分為率先創(chuàng)新型、模仿創(chuàng)新型、自主創(chuàng)新型和協(xié)作創(chuàng)新型。通過研究得出：技術(shù)能力越強的企業(yè)，越有可能選擇率先創(chuàng)新型戰(zhàn)略和自主創(chuàng)新型戰(zhàn)略，技術(shù)能力較弱的企業(yè)更傾向于選擇模仿創(chuàng)新型戰(zhàn)略和協(xié)作創(chuàng)新型戰(zhàn)略；不同類型的創(chuàng)新戰(zhàn)略和企業(yè)績效之間有著不同的關(guān)系。徐亮(2009)關(guān)于創(chuàng)新戰(zhàn)略選擇與技術(shù)創(chuàng)新績效的關(guān)系研究發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)新戰(zhàn)略能顯著提高企業(yè)的績效水平，并且采取協(xié)作創(chuàng)新型戰(zhàn)略比競爭創(chuàng)新型戰(zhàn)略能取得更高的創(chuàng)新績效。趙修衛(wèi)(2007)按照企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的地位將創(chuàng)新戰(zhàn)略分為：領先型創(chuàng)新戰(zhàn)略、追隨型創(chuàng)新戰(zhàn)略、模仿型創(chuàng)新戰(zhàn)略和創(chuàng)新綜合型戰(zhàn)略。領先的創(chuàng)新戰(zhàn)略是一個企業(yè)的產(chǎn)品或服務領域擁有雄厚的技術(shù)實力，企業(yè)繼續(xù)進行研究和開發(fā)，在科技競爭中保持優(yōu)勢地位；追隨型的戰(zhàn)略是以同行業(yè)中領先企業(yè)的技術(shù)模式為導向，擴大技術(shù)創(chuàng)新活動，并在同一方向上進行自己的創(chuàng)新活動；模仿型創(chuàng)新戰(zhàn)略是企業(yè)內(nèi)部不進行獨立的研究和開發(fā)活動，而是通過外部購買技術(shù)專利或模仿行為來提高自身技術(shù)能力；綜合型創(chuàng)新戰(zhàn)略的是指企業(yè)依靠極強的整合能力，將現(xiàn)有市場中有潛力的技術(shù)或產(chǎn)品集成在一起，實現(xiàn)自身獨特的技術(shù)能力。

在技術(shù)結(jié)構(gòu)對財務績效的影響方面，謝衛(wèi)和朱恒源(1999)總結(jié)了結(jié)構(gòu)主義的學派的研究進展，認為經(jīng)濟體制的結(jié)構(gòu)變化對經(jīng)濟增長產(chǎn)生重大影響，而必要的結(jié)構(gòu)性變化不足，從宏觀上會對經(jīng)濟持續(xù)增長產(chǎn)生障礙，從微觀上會制約單一經(jīng)濟個體的盈利實現(xiàn)。王宗潤(2001)從系統(tǒng)的角度來討論企業(yè)的技術(shù)結(jié)構(gòu)，認為技術(shù)要素在不同層次和不同類別的排列組合，構(gòu)成了企業(yè)的技術(shù)結(jié)構(gòu)，這種結(jié)構(gòu)上的差異反映了企業(yè)的投入產(chǎn)出機制，因而會影響企業(yè)的績效。

技術(shù)結(jié)構(gòu)的不斷變化以及技術(shù)創(chuàng)新的發(fā)展，就形成了企業(yè)特定的技術(shù)創(chuàng)新結(jié)構(gòu)。國內(nèi)學者普遍認為，產(chǎn)品創(chuàng)新是創(chuàng)新結(jié)構(gòu)的核心，而工藝創(chuàng)新最終要體現(xiàn)在產(chǎn)品的創(chuàng)新上。魏江(2002)認為，技術(shù)創(chuàng)新結(jié)構(gòu)是企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新發(fā)揮其功能的基本機制，由于技術(shù)創(chuàng)新的構(gòu)成的要素以及要素的組合方式不同，其創(chuàng)新績效的實現(xiàn)也不同。丁寶軍和朱桂龍(2008)認為R&D投資是衡量一個企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新強度的重要的指標，與企業(yè)的財務績效顯著正相關(guān)。Cassianan和Reinhilde(2006)通過一系列的設計變量來衡量技術(shù)創(chuàng)新結(jié)構(gòu)在不同行業(yè)的比較情況，他將創(chuàng)新結(jié)構(gòu)劃分為創(chuàng)新集中度、創(chuàng)新連貫性和創(chuàng)新規(guī)范性等，以界定不同企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新實力和技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的實施情況。并且將本企業(yè)和競爭對手的創(chuàng)新結(jié)構(gòu)對比研究，因為競爭對手和本企業(yè)的績效實現(xiàn)受雙方實力的相互制約。

三、技術(shù)創(chuàng)新績效評價的研究綜述

國內(nèi)外學者對于技術(shù)創(chuàng)新績效的評價已取得了大量的研究成果，不同學者從不同角度出發(fā)，對于創(chuàng)新績效評價指標的構(gòu)建有一定的區(qū)別，值得我們?nèi)ケ容^和思考。

Moser(1985)定義技術(shù)發(fā)展活動的范圍是基礎研究、應用研究和設計、原型發(fā)展與制造等。他列出了13個常用的技術(shù)創(chuàng)新績效的評價方法：1)成果的品質(zhì)；2)個別單位的目標實現(xiàn)程度；3)即時完成的工作；4)個別單位的收益；5)個別單位的盈利能力；6)超出預算的頻率：7)成果接受率；8)項目批準率：9)專利或出版物的數(shù)量：10)技術(shù)報告數(shù)量；11)項目完成率；13)專業(yè)獎項或榮譽。此外，他以問卷調(diào)查方式獲得了124份研發(fā)管理者的回復結(jié)果。這些研發(fā)管理者通常以李克特七點尺度評估這13個指標的使用。研究發(fā)現(xiàn)，最常用的標準為：1)創(chuàng)新成果的品質(zhì)；2)研發(fā)單位的目標達成率；3)即時完成工作數(shù)目。另外較重要的有研究效率、研究成果被采用比率、方案完成比率。但從Moser的發(fā)現(xiàn)可以看出，研發(fā)績效評價最常用的標準仍然是主觀的總體看法。

Cooper(1985)整合了Collier和Hopkins的研究，進一步發(fā)展了關(guān)于創(chuàng)新績效評價的指標，獲得以下八個績效指標：1)過去三年中開發(fā)的新產(chǎn)品占公司銷售額的比例；2)新產(chǎn)品毛利率；3)過去三年中產(chǎn)品的成功率；4)過去三年中新產(chǎn)品開發(fā)計劃目標達成程度；5)過去三年中產(chǎn)品失敗和停止比例；6)開發(fā)計劃對于利潤增加的重要性；7)計劃相對于競爭對手的成功程度；8)計劃整體的成功程度。

賴士葆(1998)將技術(shù)創(chuàng)新的評價指標分為以下四類：1)財務類指標：如成本/費用、利潤、投資回收期和投資回報率等，研究人員可以使用絕對數(shù)量或相對百分比，評估期間也可因項目而異；2)戰(zhàn)略影響類指標：包括維護現(xiàn)有市場、進入新市場、擴張產(chǎn)品線、多元化經(jīng)營、市場占有率、技術(shù)獨占性、企業(yè)競爭優(yōu)勢等；3)主觀判斷類指標：由管理者的滿意程度，消費者的滿意程度的等主觀判斷指標組成；4)預設目標達成率/內(nèi)部控制類指標：即預先設定目標的達成程度、進度、預算、產(chǎn)品質(zhì)量等。前三種類型的指標通常是偏向于結(jié)果的評價，而第四類指標兼具結(jié)果和過程的評價。

吳思華(2000)認為創(chuàng)新應該是對企業(yè)整體運營有影響的行為，根據(jù)創(chuàng)新水平和影響的層面大致可分為：產(chǎn)品創(chuàng)新、流程創(chuàng)新、組織創(chuàng)新、戰(zhàn)略創(chuàng)新。其評價指標如下：1)產(chǎn)品創(chuàng)新指標：包括專利許可數(shù)量、產(chǎn)品開發(fā)和功能設計的技術(shù)能力、新產(chǎn)品推出或商品化的速度、對顧客需求特性或市場趨勢的把握；2)流程創(chuàng)新指標：包括流程與產(chǎn)品質(zhì)量、快速生產(chǎn)的流程彈性、降低生產(chǎn)成本的制造能力；3)組織創(chuàng)新指標：包括從事國際性銷售的經(jīng)驗和能力、建立和加強的國際品牌的經(jīng)驗和能力、配置和管理國際分銷渠道的經(jīng)驗和能力；4)戰(zhàn)略創(chuàng)新指標：包括產(chǎn)品定位、新用途、價值鏈活動的重組。

杜榮瑞、蔣明晃和林佩琪(2005)以平衡計分卡為基礎，探討了不同技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的企業(yè)，在創(chuàng)新績效的評價上的差異。研究發(fā)現(xiàn)，采取積極性創(chuàng)新戰(zhàn)略的企業(yè)與采取防御性創(chuàng)新戰(zhàn)略的企業(yè)相比，主要有以下不同：更重視學習和成長層面、內(nèi)部流程層面的指標，特別重視財務層面指標，在顧客層面指標重視程度上沒有差異。

由此可以看出，企業(yè)應根據(jù)自身的規(guī)模、市場地位、技術(shù)條件、總體戰(zhàn)略等，靈活的選擇適合于自己的技術(shù)創(chuàng)新評價方法，才能發(fā)揮評價工作對于創(chuàng)新活動的反饋和指導作用。

選題報告（選題目的和意義；研究內(nèi)容；研究思路或技術(shù)路線；研究方案等）

研究背景及意義

技術(shù)創(chuàng)新是國家經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的關(guān)鍵、經(jīng)濟穩(wěn)定持續(xù)增長的源泉與動力，世界各個發(fā)達國家和發(fā)展中國家都把增強企業(yè)創(chuàng)新能力作為增強國家綜合國力的重要措施。作為國家經(jīng)濟主體的企業(yè)，只有具備了必要的創(chuàng)新活力和機制，才能迅速預見未來市場競爭的主題，了解市場競爭的發(fā)展趨勢，在瞬息萬變的市場競爭中維持相對穩(wěn)定的發(fā)展。因此，研究企業(yè)研發(fā)活動的影響因素，鼓勵企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新具有重要的理論與現(xiàn)實意義。

現(xiàn)有分析企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的各種影響因素的理論較多關(guān)注于企業(yè)規(guī)模、市場結(jié)構(gòu)和人力資源管理等因素對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的影響。而從實踐角度考慮，在實施技術(shù)創(chuàng)新這一過程中，通常需要高管團隊綜合考慮內(nèi)外部各種因素，運用他們的認知模式和價值觀來判斷是否以及什么時候?qū)嵤┘夹g(shù)創(chuàng)新、采取何種技術(shù)創(chuàng)新模式，以及實施后如何進行管理等。不管是戰(zhàn)略決策還是執(zhí)行中的日常決策與管理，高管團隊勢必將其本身的認知以及不斷更新的積累不自覺地運用其中。而管理者的認知模式和價值觀通?？梢酝ㄟ^其年齡、教育程度、背景等人口特征來反映，因此，高管團隊的人口特征與企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的決策和執(zhí)行有著緊密的聯(lián)系。

本文擬基于高階理論，探討研究企業(yè)高管團隊特征是否以及如何影響其技術(shù)創(chuàng)新，對于推動企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，提高企業(yè)競爭力具有非常重要的理論和實踐意義。

研究目的企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動的最終目標是創(chuàng)新績效的實現(xiàn)，衡量創(chuàng)新的績效應注重財務績效與非財務績效的結(jié)合，而財務方面的績效的實現(xiàn)是創(chuàng)新活動的直接目標和根本動力。本文將研究范圍界定于企業(yè)高管團隊特征和技術(shù)創(chuàng)新財務績效之間的關(guān)系，試圖通過研究主要解決以下兩個問題：

第一，將企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的評價定位于財務層面，構(gòu)建出企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新財務績效評價體系；

第二，以構(gòu)建的技術(shù)創(chuàng)新財務績效評價體系為基礎，對高管團隊特征與技術(shù)創(chuàng)新財務績效的關(guān)系進行實證研究，定量分析企業(yè)高管團隊特征對技術(shù)創(chuàng)新結(jié)果的影響。

文章大綱

第一章

緒論

1.1研究背景及意義

1.2研究框架

1.3

研究方法

1.4本文的創(chuàng)新點

第二章

理論綜述

2.1高管團隊特征與技術(shù)創(chuàng)新關(guān)系的研究綜述

2.2技術(shù)創(chuàng)新與財務績效關(guān)系的研究綜述

2.3技術(shù)創(chuàng)新績效評價的研究綜述

第三章

企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的財務評價

3.1我國企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新現(xiàn)狀

3.2企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新財務績效評價體系

第四章

實證研究設計

4.1研究假設

4.2數(shù)據(jù)來源與樣本選取

4.3變量的選取

4.4模型的建立

第五章

研究結(jié)果及分析

5.1描述性統(tǒng)計分析

5.2相關(guān)性分析

5.3回歸分析

5.4穩(wěn)健性檢驗

第六章

研究結(jié)論與未來展望

6.1研究結(jié)論

6.2建議

6.3研究的局限與展望

研究假設

1、高管團隊平均年齡方面的假設

年齡在某種程度上是管理者的閱歷、認知水平和風險承擔傾向的代表，影響企業(yè)的戰(zhàn)略選擇。一般而言，高層管理團隊的平均年齡越大，通常會比較保守，更愿意維持企業(yè)的現(xiàn)狀，制定企業(yè)戰(zhàn)略時也有意規(guī)避風險。年輕的管理者更容易接受改變戰(zhàn)略，更愿意嘗試新的冒險行動。Bantel和Jackson(1989)發(fā)現(xiàn)高管團隊平均年齡越大，越不愿意采用進取的企業(yè)戰(zhàn)略。換而言之，由于“穩(wěn)定”的傾向，年長的管理者所作出的技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略決策必定是經(jīng)過更為嚴格的考慮和論證的，決策質(zhì)量從這個意義上來看可能更高。一方面，年長的管理者比年輕的管理者有更多的機會與外界各方接觸，建立屬于自己的關(guān)系網(wǎng)絡，而從關(guān)系網(wǎng)絡的質(zhì)量上來說，其所建立的關(guān)系網(wǎng)絡是經(jīng)過長時間的積累所形成的，比起年輕管理者的新關(guān)系網(wǎng)絡更加可靠。信息-決策理論認為，決策時運用的信息越多、信息質(zhì)量越高，決策的質(zhì)量就越高，企業(yè)的績效就越好，因此，年長的管理者利用豐富的關(guān)系網(wǎng)絡獲取更加可靠的信息能夠做出更為準確的技術(shù)創(chuàng)新實施決策，獲得更好的企業(yè)財務績效。另一方面，中國經(jīng)濟正處于轉(zhuǎn)型期的事實為企業(yè)帶來了一個變化的制度環(huán)境，再加上技術(shù)創(chuàng)新本身具有較大的不確定性，所以高管團隊需要具有良好的應變能力和適應能力。雖然年輕的高管在適應能力方面可能勝過年長的高管，但在目前中國的制度環(huán)境下，年長的高管人員的管理經(jīng)驗顯得更為重要。根據(jù)上述分析，提出以下假設：

假設1：高管團隊平均年齡與企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新財務績效正相關(guān)。

2、高管團隊平均教育背景方面的假設

高管團隊教育背景主要是指高管團隊平均的受教育水平。教育水平的高低會影響管理者社會資本的形成。Lin&Fu等(2001)的研究顯示，教育年限與社會資本和社會地位正相關(guān)。一方面，高學歷人員能夠較容易獲得比較高的職位，高的職位能夠使得他們更有機會接觸到外部有利的網(wǎng)絡關(guān)系，獲得更多的社會資本；另一方面，對于高學歷，尤其是名校畢業(yè)的高學歷管理者來說，同窗、老師也是一筆非常豐富的社會資源，他們可以以此為中心點，層層向外開拓出不同領域的社會資本。同時，高管團隊教育背景對企業(yè)內(nèi)部的管理也存在重要影響。Bantel和Jackson(1989)的實證研究表明，團隊成員的教育程度越高，更接受創(chuàng)新，教育程度高的團隊所領導的銀行有較高的創(chuàng)新能力。在技術(shù)創(chuàng)新的實施過程中，必然會遇到各種各樣的難題，需要高管團隊迅速地做出決策。一支高效的高管團隊必須要具備各個領域的專家型的人物，在出現(xiàn)問題時，能夠利用自身的學識、技能快速判斷，進行取舍。教育水平與高管團隊處理信息的能力有關(guān)。教育是人們獲取認知水平和專業(yè)能力的一個較為正規(guī)的途徑。一般認為，教育水平越高，對信息的處理能力越強，對問題的掌控能力越成熟。教育水平高的團隊可以切實抓住問題的本質(zhì)，圍繞本質(zhì)展開對策的討論，提出具有建設性的應對措施并付諸實施。根據(jù)上述分析，提出以下假設：

假設2：高管團隊平均教育背景與企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新財務績效正相關(guān)。

3、高管團隊平均技術(shù)背景方面的假設

技術(shù)背景指的是高管團隊成員在進入高管團隊前和進入高管團隊后所經(jīng)歷的職業(yè)歷程中是否參與過與技術(shù)有關(guān)的工作。具有技術(shù)背景的人對技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略技術(shù)方面的問題的解決能力是毋庸置疑的，他們對技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的推進過程比非技術(shù)背景的高管要清晰得多，對資源配置等問題也更具專業(yè)性。就對技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的掌控力來看，擁有技術(shù)背景是一個非常大的優(yōu)勢。具有技術(shù)背景的高層管理者對技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的熱忱往往還包含著其本身的技術(shù)理想，也就是說他更希一望技術(shù)創(chuàng)新能夠成功。這樣一來，從客觀上，這類高管的目標就與所有者趨于一致，從而降低了代理成本。根據(jù)上述分析，提出以下假設：

假設3：高管團隊平均技術(shù)背景與企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新財務績效正相關(guān)。

4、高管團隊平均任期方面的假設

任期短的管理者存在證明自己的壓力，因此，其在做出決策時可能產(chǎn)生自利的動機而不顧公司整體的風險水平，導致技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略決策的質(zhì)量下降，而任期長的管理者在做出技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略決策時，摒棄了表現(xiàn)自己的沖動，更多地站在企業(yè)的角度來進行技術(shù)創(chuàng)新，因此質(zhì)量也相對較高。另一方面，高管團隊任期對技術(shù)創(chuàng)新財務績效的作用也體現(xiàn)在任期對高管團隊整體決策有效性的貢獻上。團隊的平均任期越長，溝通與磨合會越多，有利于減少內(nèi)部沖突維持高管團隊的穩(wěn)定，有利于增強高管團隊的凝聚力，越容易產(chǎn)生相同的認知和決策方式。Michel和Hambrick指出，更長的團隊任期會增加團隊的整合程度和共享相同價值判斷的機會。隨著任期的加長，團隊各成員之間已經(jīng)彼此了解了相關(guān)人際關(guān)系以及進行溝通交流的最佳方式，因此，處理相關(guān)信息的能力得到加強，從而提高了企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的決策效率。然而，任期越長是否就真的意味著技術(shù)創(chuàng)新的成功率越高呢?如前所述，任期長的管理者在企業(yè)內(nèi)已經(jīng)建立了一定的信任，證明自己的壓力較小。但過長的任期可能會使得高管團隊在做出技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略決策后降低對項目的重視程度，因為其在企業(yè)中已經(jīng)建立了一種威信，即使項目失敗也基本不會威脅到其地位。另一方面，如果長期的任職并沒有能夠為高管帶來感情上的歸依和物質(zhì)上的激勵，那么可能會出現(xiàn)懈怠的現(xiàn)象，高管人員漸漸缺乏激情，也就失去了創(chuàng)新的動力，技術(shù)創(chuàng)新財務績效就有可能出現(xiàn)不升反降的情況。根據(jù)上述分析，提出以下假設：

假設4：高管團隊成員平均任期與企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新財務績效呈倒U型。

課題的主要研究方案

1、數(shù)據(jù)來源及樣本選擇

數(shù)據(jù)主要來源于巨潮資訊網(wǎng)等媒體披露的上市公司年報以及國泰安CSMAR數(shù)據(jù)庫。

本文選取深、滬市A股制造業(yè)上市公司作為研究樣本，研究時間為2006-2012年，并根據(jù)需要，對樣本進行了篩選：①剔除ST和PT類公司；②剔除研發(fā)信息缺失的企業(yè)；③剔除高管簡歷介紹不詳細的公司；④剔除不具備連續(xù)完整財務數(shù)據(jù)的公司。

3、技術(shù)創(chuàng)新財務績效評價體系

(1)技術(shù)創(chuàng)新財務績效指標

①技術(shù)創(chuàng)新盈利能力(EC)

獲取收益是企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動的直接目標，也是企業(yè)財務目標的體現(xiàn)。所有的財務活動盈利增長的實質(zhì)，都可體現(xiàn)為收益的相對增加大于投入的相對增加。本文對于技術(shù)創(chuàng)新活動為企業(yè)帶來盈利的評價并不限定于特定項目，或者特定所有項目的回報情況，而是將企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新投入和企業(yè)的總體盈利相結(jié)合，構(gòu)建一個能反映技術(shù)創(chuàng)新對企業(yè)盈利的影響之過程性指標。借鑒經(jīng)濟學中彈性的概念，在描述企業(yè)創(chuàng)新活動時用研發(fā)支出變化比例，評價總體盈利時用總資產(chǎn)收益率變化比例，兩者的商即可反映出創(chuàng)新活動對企業(yè)盈利能力的影響。技術(shù)創(chuàng)新盈利能力=ROA變動率/研發(fā)支出變動率

②技術(shù)創(chuàng)新經(jīng)營效率(OE)

技術(shù)創(chuàng)新的各項投入影響到各項資產(chǎn)的利用效率，含有高技術(shù)含量的資產(chǎn)，在生產(chǎn)經(jīng)營活動中，能更好地發(fā)揮作用，經(jīng)營效率比較高。傳統(tǒng)的財務績效評價通常用資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率來衡量一個企業(yè)的經(jīng)營效率。技術(shù)創(chuàng)新經(jīng)營效率增長的實質(zhì)，可體現(xiàn)為資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的相對提高大于研發(fā)投入的相對增加。與技術(shù)創(chuàng)新盈利能力指標類似，本文擬構(gòu)建一個反映技術(shù)創(chuàng)新對企業(yè)經(jīng)營效率的影響之過程性指標，具體指標為：技術(shù)創(chuàng)新經(jīng)營效率=資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率變動率/研發(fā)支出變動率

③技術(shù)創(chuàng)新成長能力(GC)

技術(shù)創(chuàng)新的產(chǎn)出結(jié)果可歸結(jié)于新產(chǎn)品或新技術(shù)的推出，新產(chǎn)品和新技術(shù)是企業(yè)實現(xiàn)可持續(xù)增長中至關(guān)重要的因素，同時也反映著企業(yè)未來資產(chǎn)的增長潛力和整體的競爭實力。傳統(tǒng)的財務績效評價通常用收入增長率來衡量一個企業(yè)的成長能力。技術(shù)創(chuàng)新成長能力增長的實質(zhì)，可體現(xiàn)為企業(yè)收入增長率的相對增加大于研發(fā)投入的相對增加。與技術(shù)創(chuàng)新盈利能力指標類似，本文擬構(gòu)建一個反映技術(shù)創(chuàng)新對企業(yè)成長能力的影響之過程性指標，具體指標為：技術(shù)創(chuàng)新成長能力=主營業(yè)務收入增長率變動率/研發(fā)支出變動率

④技術(shù)創(chuàng)新財務穩(wěn)健性(FS)

企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新是具有一定財務風險的，其根源在于技術(shù)創(chuàng)新活動的現(xiàn)金流的不穩(wěn)定性。評價一個企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動的財務風險應綜合考慮資金來源和資金成本、資本市場匯率和利率、預期通脹水平、企業(yè)的資金流是否充足等。根據(jù)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移假說，股東為了實現(xiàn)其財富最大化，往往在凈現(xiàn)金流等值的項目之間選擇資產(chǎn)報酬率標準差較大的項目，例如符合其長期利益的技術(shù)創(chuàng)新投入，但債權(quán)人的預期回報并不因此而提高，這無疑是將風險較高的技術(shù)創(chuàng)新資產(chǎn)從股東轉(zhuǎn)移到了債權(quán)人。企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新投入占負債的比例越大，一方面因為預期現(xiàn)金流不能回收而加大到期償債風險，另一方面?zhèn)鶛?quán)人也會為了保護自身債權(quán)價值而提高利率，從而增加企業(yè)的資金成本。因此，技術(shù)創(chuàng)新活動占負債比例能一定程度上用以衡量企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的財務穩(wěn)健性。具體指標為：技術(shù)創(chuàng)新財務穩(wěn)健性=平均研發(fā)支出/平均負債

(2)技術(shù)創(chuàng)新財務績效評價體系

值得注意的是，一項投資活動的成本支出，不僅影響著當期的收益，同時也影響著以后期間的收益情況。技術(shù)創(chuàng)新活動的最大特點就是投資回報的滯后性，單一項目的投入很難在短期內(nèi)得到回報，而是深刻地影響著以后的財務績效。所以，本文將從短期和長期兩個方面來構(gòu)建企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新財務績效評價體系。

技術(shù)創(chuàng)新財務績效評價體系

短期

技術(shù)創(chuàng)新盈利能力(ECS)

本年ROA變動率/本年研發(fā)支出變動率

技術(shù)創(chuàng)新經(jīng)營效率(OES)

本年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率變動率/本年研發(fā)支出變動率

技術(shù)創(chuàng)新成長能力(GCS)

本年主營業(yè)務收入增長率變動率/本年研發(fā)支出變動率

技術(shù)創(chuàng)新財務穩(wěn)健性(FS)

本年平均研發(fā)支出/本年平均負債

長期

技術(shù)創(chuàng)新盈利能力(ECL)

09-12年ROA變動率的平均值/06-09年研發(fā)支出變動率的平均值

技術(shù)創(chuàng)新經(jīng)營效率(OEL)

09-12年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率變動率的平均值/06-09年研發(fā)支出變動率的平均值

技術(shù)創(chuàng)新成長能力(GCL)

09-12年主營業(yè)務收入增長率變動率的平均值/06-09年研發(fā)支出變動率的平均值

4、變量選取

變量名稱

變量說明

被解釋變量

技術(shù)創(chuàng)新盈利能力(EC)

短期：本年ROA變動率/本年研發(fā)支出變動率

長期：09-12年ROA變動率的平均值/06-09年研發(fā)支出變動率的平均值

技術(shù)創(chuàng)新經(jīng)營效率(OE)

短期：本年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率變動率/本年研發(fā)支出變動率

長期：09-12年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率變動率的平均值/06-09年研發(fā)支出變動率的平均值

技術(shù)創(chuàng)新成長能力(GC)

短期：本年主營業(yè)務收入增長率變動率/本年研發(fā)支出變動率

長期：09-12年主營業(yè)務收入增長率變動率的平均值/06-09年研發(fā)支出變動率的平均值

技術(shù)創(chuàng)新財務穩(wěn)健性(FS)

本年平均研發(fā)支出/本年平均負債

解釋變量

年齡(AGE)

高管團隊人員的平均年齡

教育背景(EB)

高管團隊的個人的教育水平按其學歷分別賦值：1一中專及中專以下，2一大專，3一本科，4一碩士，5一博士。最后取團隊平均值。

技術(shù)背景(TB)

具有工程師、高級工程師等職稱的以及在以往的職業(yè)生涯中曾經(jīng)從事過與技術(shù)有關(guān)的工作的高管人員，被賦值為1，否則為0，最后取團隊平均值。

任期(TEN)

高管成員進入團隊到樣本期為止任職期限均值

控制變量

企業(yè)規(guī)模(SIZE)

總資產(chǎn)的自然對數(shù)

資產(chǎn)負債率(LEV)

總資產(chǎn)/總負債

企業(yè)年齡(F)

已成立時間跨度

市場化程度(REG)

樊綱、王小魯、朱恒鵬《中國市場化指數(shù)—各地區(qū)市場化相對進程2011年報告》中各省區(qū)市場化水平綜合評分

變量(YEAR)

以2006年為基準設置虛擬變量

5、回歸模型

以上模型中，技術(shù)創(chuàng)新財務績效(TP)分別用技術(shù)創(chuàng)新盈利能力(EC)、技術(shù)創(chuàng)新經(jīng)營效率(OE)、技術(shù)創(chuàng)新成長能力(GC)和技術(shù)創(chuàng)新財務穩(wěn)健性(FS)代入。

研究創(chuàng)新點

1、現(xiàn)有的技術(shù)創(chuàng)新評價指標僅停留在反映創(chuàng)新活動的結(jié)果層面，而技術(shù)創(chuàng)新是一個全面的過程，單純的投入或產(chǎn)出指標并不能真實反映企業(yè)的創(chuàng)新績效和創(chuàng)新能力。本文將對技術(shù)創(chuàng)新的評價定位于財務層面，因為財務業(yè)績上的提高既是企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的最終目標，也是企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力的綜合體現(xiàn)。構(gòu)建了由技術(shù)創(chuàng)新盈利能力、技術(shù)創(chuàng)新經(jīng)營效率、技術(shù)創(chuàng)新成長能力和技術(shù)創(chuàng)新財務穩(wěn)健性組成的技術(shù)創(chuàng)新財務績效評價體系，雖然研究得出的指標體系科學性和系統(tǒng)性還有待完善，但指標提出的思路值得借鑒。

2、創(chuàng)新性的進行了企業(yè)高管團隊特征與技術(shù)創(chuàng)新財務績效的實證分析，更為準確地度量了高管團隊特征對于技術(shù)創(chuàng)新成果的影響程度和方式，為公司通過改善高管團隊，進以提高技術(shù)創(chuàng)新的財務績效為目標的戰(zhàn)略提供了指導方向。

工商大學碩士研究生論文工作計劃

研究生姓名

性別

院、系

商學院

導師姓名、職稱

專業(yè)

財務管理

制訂日期

論文題目

高管團隊特征與企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新財務績效關(guān)系的實證研究

工作內(nèi)容

起止日期

備注

文獻調(diào)研階段

確定論文選題

完成文獻閱讀與搜集

完成撰寫選題報告

完成指導老師審閱選題報告

完成修改選題報告

完成對文獻進行系統(tǒng)篩選、整理

完成撰寫文獻綜述

完成形成開題報告

完成論文完成階段

數(shù)據(jù)搜集與處理

正開始

數(shù)據(jù)描述性統(tǒng)計與模型回歸

未開始

論文初稿

未開始

指導老師審閱初稿

修改論文，中期檢查

完善論文，準備論文答辯

參考文獻（其中外文文獻應不少于1/3，近五年的文獻應不少于1/2）

略

指導教師意見：

（選題的合理性、深度、廣度；文獻綜述是否覆蓋本課題的主要方面；報告的邏輯性；工作安排是否合理、緊湊等）

（必填）

指導教師簽字：

****年**月**日

開題報告會記錄：

記錄人（簽字）：

評議組意見：

評議組組長簽字：

****年**月**日

考核成績

評議組成員（出席開題報告會）職稱及職務

姓名

職稱

職務

第三篇：碩士研究生學位(畢業(yè))論文提綱

中共陜西省委黨校

碩士研究生學位（畢業(yè)）論文提綱

新農(nóng)村建設與城鄉(xiāng)一體化發(fā)展研究

學科專業(yè)經(jīng)濟管理研究方向研 究 生高芳珍指導教師

中國陜西西安

碩士研究生學位（畢業(yè)）論文提綱

論文題目：

新農(nóng)村建設與城鄉(xiāng)一體化發(fā)展研究

一、選題的目的和意義

現(xiàn)在的新農(nóng)村建設許多地方都在搞，大有推廣之勢，本人以為新農(nóng)村建設的目的應當是節(jié)約耕地，消除農(nóng)村中的空心村現(xiàn)象為首要目標，騰出的土地進行合理利用。

新農(nóng)村建設應當進行合理規(guī)劃，在農(nóng)村現(xiàn)有的村址規(guī)模上，進行改造，縮小農(nóng)村宅基地占地規(guī)模，消除空心村的現(xiàn)象，將騰出的土地重新作為耕地。農(nóng)村中每家宅基地的面積應當縮小，看看現(xiàn)在農(nóng)村中好些家庭的宅基地有半畝以上的土地，重點進行調(diào)整，應當在村中的空閑地帶進行調(diào)整，將近些年在村外蓋的房子拆除，收縮到村中間，合理調(diào)配水、電、路等基礎設施。

我國的工業(yè)化、城市化已經(jīng)發(fā)展到一定程度,由于農(nóng)業(yè)長時間發(fā)展緩慢,農(nóng)村基礎設施建設投入不夠,整個國家的經(jīng)濟社會結(jié)構(gòu)已經(jīng)很不平衡。所以,中央提出社會主義新農(nóng)村建設這一重大歷史任務,具有深刻的現(xiàn)實意義和深遠的歷史意義。陜西作出統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟社會發(fā)展、推進城鄉(xiāng)一體化戰(zhàn)略部署,表明陜西的發(fā)展部署具有超前性。這超前性既基于陜西的發(fā)展實際,也基于決策層高瞻遠矚的戰(zhàn)略眼光和真心實意為農(nóng)民的膽識。陜西推進的“城鄉(xiāng)一體化”,由兩個層次組成。一是面上的的“一體”,如同發(fā)達國家那樣,雖然城市現(xiàn)代化水平和農(nóng)村現(xiàn)代化水平有不同的指標,但都具有現(xiàn)代性。二是核心層次的“一體”,著力于建立健全支撐鄉(xiāng)村建設和可持續(xù)發(fā)展的體制和機制,努力構(gòu)建良性互動的新型城鄉(xiāng)關(guān)系。

二、該題目國內(nèi)外的相關(guān)研究動態(tài)

城鄉(xiāng)差別最直接的表現(xiàn)是基礎設施和社會公用事業(yè)的差別。國內(nèi)外統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的經(jīng)驗表明，加快推進城鄉(xiāng)一體化，必須加大投入，超前發(fā)展城鄉(xiāng)基礎設施和公用設施，實現(xiàn)基礎設施的整體協(xié)調(diào)與共建共享。在具體工作中，我們始終堅持把城市和農(nóng)村作為一個有機整體，在推進城鄉(xiāng)基礎設施建設方面統(tǒng)一考慮、統(tǒng)一布局、統(tǒng)一推進。在城市，以創(chuàng)建全國文明城市和國家衛(wèi)生城市為目標，按照集中財力辦大事、提高檔次上水平的理念，堅持量力而行、適度超前和方便群眾的原則，以城市道路建設為突破口，不斷加大公益設施建設力度，加強了城市供熱、污水等管網(wǎng)建設。在農(nóng)村，按照政府引導、群眾自愿、村民

自治、穩(wěn)步推進的原則，以道路、農(nóng)宅建設為先行，文體活動場所建設和村莊硬化、綠化、凈化、亮化、美化為基礎，改善生產(chǎn)生活條件為目的，不斷加大政府投入力度。總之，通過持續(xù)不斷地加大政府投入力度，全市、縣，乃至鎮(zhèn)域的城鄉(xiāng)基礎設施不斷完善，城鄉(xiāng)居民生產(chǎn)生活條件不斷改善，為加快推進城鄉(xiāng)一體化發(fā)展奠定了基礎，積蓄了后勁。今后的工作中，我們將著眼于強化城鄉(xiāng)設施銜接、互補，持續(xù)加大政府財政投入力度，繼續(xù)按照城市的標準建設農(nóng)村，持之以恒地抓好農(nóng)村水、電、路、林、氣和科、教、衛(wèi)、文、體等方面的基礎設施建設，著力增強農(nóng)村基礎設施的質(zhì)量和服務功能，通過區(qū)域共建、城鄉(xiāng)聯(lián)網(wǎng)、設施共享，推動城市基礎設施向農(nóng)村延伸、公共服務向農(nóng)村覆蓋，城市現(xiàn)代文明向農(nóng)村輻射，從而顯著改變農(nóng)村相對落后的面貌，逐步縮小城鄉(xiāng)差距。

三、選題擬解決的主要問題或創(chuàng)新之處

我國農(nóng)村地域廣闊，各地自然條件和發(fā)展水平差異很大，影響和制約新農(nóng)村建設的因素較多。扎實推進新農(nóng)村建設，應堅持以科學發(fā)展觀為指導，一切從實際出發(fā)，注重新農(nóng)村建設的長期性和多樣性。

新農(nóng)村建設的長期性和多樣性是由我國基本國情決定的新農(nóng)村建設的長期性和多樣性，從根本上說是由我國的國情決定的，主要源于城鄉(xiāng)、區(qū)域、經(jīng)濟社會發(fā)展的不平衡性。

從新農(nóng)村建設的目標要求看，它與我國現(xiàn)代化建設進程同步，具有過程的長期性。建設新農(nóng)村的總要求是“生產(chǎn)發(fā)展、生活寬裕、鄉(xiāng)風文明、村容整潔、管理民主”。這一總要求涵蓋了農(nóng)村經(jīng)濟建設、政治建設、文化建設、社會建設和黨的建設，體現(xiàn)了加快推進社會主義現(xiàn)代化對農(nóng)村各方面發(fā)展的要求，也表明新農(nóng)村建設是一項十分復雜的系統(tǒng)工程。正如胡錦濤同志指出的：建設社會主義新農(nóng)村是一項長期的歷史任務。從本世紀頭２０年實現(xiàn)全面建設小康社會的目標，到本世紀中葉基本實現(xiàn)現(xiàn)代化，建設社會主義新農(nóng)村需要經(jīng)過幾十年的艱苦努力。這是由我國城鄉(xiāng)、區(qū)域、經(jīng)濟社會發(fā)展不平衡的國情所決定的。一方面，農(nóng)業(yè)是國民經(jīng)濟發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)，投入不足、基礎脆弱，糧食增產(chǎn)、農(nóng)民增收的長效機制還沒有建立起來，制約農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展的深層次矛盾還沒有消除；另一方面，農(nóng)村地區(qū)歷史積淀的問題比較復雜，不同地區(qū)面臨的問題復雜多樣，支持發(fā)展的財力要有一個逐步積累的過程。因此，從總體上徹底改變農(nóng)村發(fā)展滯后的局面，不可能一蹴而就，而需要長期奮斗。從一定意義上說，新農(nóng)村建設與現(xiàn)代化建設是一個同步發(fā)展、相互依存、相互促進的歷史過程。

從新農(nóng)村建設的方式方法看，它要求各地堅持政府引導與農(nóng)民自愿相結(jié)合的方針，從實際出發(fā)探索有效路子，具有模式的多樣性。推進新農(nóng)村建設，既是當前和今后相當長一個時期各級黨委和政府的一項重要任務，也是關(guān)系廣大農(nóng)民切身利益的一件大事，必須充分尊重農(nóng)民的意愿，講究工作的方式方法。堅持政府引導與農(nóng)民自愿相結(jié)合的方針，就是本著讓農(nóng)民得到實實在在利益的宗旨，廣泛聽取基層和農(nóng)民群眾的意見建議，充分考慮各地財力和群眾的承受能力，不搞形式主義；就是尊重各地自然條件、歷史文化和經(jīng)濟基礎的差異性，按客觀規(guī)律辦事，區(qū)分輕重緩急，不強求一律；就是充分調(diào)動農(nóng)民群眾的積極性、主動性和創(chuàng)造性，充分依靠他們的聰明才智和辛勤勞動，不包辦代替。歸結(jié)起來，就是堅持一切從實際出發(fā)，注重模式的多樣性，既堅定不移又不拘一格地推進新農(nóng)村建設。黨的十六大作出了全面建設小康社會的戰(zhàn)略部署。實現(xiàn)這一目標,解決“三農(nóng)”問題是關(guān)鍵。上世紀90年代以來,上海在建設國際經(jīng)濟、金融、貿(mào)易和航運中心的進程中,始終把解決“三農(nóng)”問題作為重要的戰(zhàn)略任務。尤其是進入新世紀新階段,中共上海市委明確提出了要圍繞實現(xiàn)城鄉(xiāng)一體化、農(nóng)村城市化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和農(nóng)民市民化的目標,努力走出都市郊區(qū)解決“三農(nóng)”問題的新路子。堅持城鄉(xiāng)一體化,是山區(qū)解決“三農(nóng)”問題的必由之路。在上個世紀80年代,中共上海市委就提出了城鄉(xiāng)一體化的方針。進入新世紀,上海發(fā)展步入新階段,人均GDP接近5000美元,正在向8000美元邁進。但是,由于歷史和體制的原因,城鄉(xiāng)之間表現(xiàn)在經(jīng)濟、社會、分配和城市空間布局等諸多方面的二元結(jié)構(gòu)依然存在。如不沖破二元結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀,不解決“三農(nóng)”問題,將嚴重制約大都市的新一輪發(fā)展。我們要解決“三農(nóng)”問題,也必須實現(xiàn)新的跨越、新的發(fā)展,必須堅持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展,加快城鄉(xiāng)一體化步伐。

四、內(nèi)容提綱

前言

第一章新農(nóng)村建設與城鄉(xiāng)一體化的目標要求·

1、科學合理的村鎮(zhèn)空間布局

2、充滿活力的農(nóng)村發(fā)展格局

3、明顯改善的農(nóng)民生活質(zhì)量

4、日益完善的農(nóng)民保障制度

5、不斷壯大的新型農(nóng)民隊伍

6、城鄉(xiāng)融合的新型工農(nóng)關(guān)系

第二章新農(nóng)村建設與推進城鄉(xiāng)一體化的基礎

1、工業(yè)化、城鄉(xiāng)化帶動了“三農(nóng)”發(fā)展

2、“三農(nóng)”工作得到了全社會的支持

3、農(nóng)業(yè)發(fā)展整體水平得到進一步提升

4、農(nóng)村社會事業(yè)發(fā)展取得了明顯的成效

5、農(nóng)業(yè)基礎設施和農(nóng)村生態(tài)有了進一步改善

第三章新農(nóng)村建設與推進城鄉(xiāng)一體化的問題

1、鎮(zhèn)域經(jīng)濟欠發(fā)達問題突出

2、農(nóng)民增收難問題尚未解決

3、農(nóng)村生態(tài)建設欠帳較多

4、村莊整治工作任重道遠

5、農(nóng)村社會事業(yè)發(fā)展緩慢

第三章推進我鎮(zhèn)新農(nóng)村建設的建議

1、統(tǒng)一思想認識

2、健全體制機制

3、調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略

4、提升農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)

5、美化農(nóng)村環(huán)境

6、提高保障水平

7、加強民主管理

第五章加快我鎮(zhèn)城鄉(xiāng)一體化進程的設想

1、明確城鄉(xiāng)一體化發(fā)展目標

2、制訂城鄉(xiāng)一體化發(fā)展規(guī)劃

3、建立城鄉(xiāng)聯(lián)動發(fā)展的機制

4、營造城鄉(xiāng)一體化發(fā)展氛圍

五、主要參考文獻

[1]李昌平，賀雪峰．在中國歷史大變局中看新農(nóng)村建設[n]．中國證券報,2006,2．

第四篇：碩士研究生學位論文規(guī)范格式

碩士研究生學位論文規(guī)范格式

一、論文的結(jié)構(gòu)順序

1、封面

2、目錄

3、中文摘要及關(guān)鍵詞

4、英文摘要及關(guān)鍵詞

5、正文

6、全文腳注

7、參考文獻

8、附件

9、封底

二、論文各部分具體要求

1、封面：應包括論文題目、專業(yè)名稱、研究方向、本人姓名及學號、論文完成日期、指導教師及職稱等內(nèi)容，統(tǒng)一用打印方式。

2、目錄：包括摘要、引言、各章節(jié)標題、文獻附錄（包括圖目、表目、譜例等）及其所在頁碼，依次編列。

3、中文摘要及關(guān)鍵詞：碩士論文的中文摘要1000-1500字左右。摘要應說明工作目的、研究方法、成果和結(jié)論。力求語言精煉，突出本論文的創(chuàng)造性成果。為便于文獻檢索，摘要下方另起一行注明本論文的關(guān)鍵詞（3-5個）關(guān)鍵詞須符合《漢語主題詞表》（中國科學技術(shù)情報研究所、北京圖書館主編，科學技術(shù)文獻出版社1980年出版）的規(guī)范。

4、英文摘要及關(guān)鍵詞：英文摘要內(nèi)容須與中文摘要相對應，以便于國際交流。摘要下方另起一行注明與中文關(guān)鍵詞相對應的英文關(guān)鍵詞（3-5個）。

5、正文：是學位論文的主體，正文篇幅一般為15000-30000字左右，其中，理論專業(yè)字數(shù)不少于三萬字，正文部分一般包括：

（1）緒論：或稱序言、引言，說明選題的目的和意義，指明論文的研究范圍，要求對該論題國內(nèi)外研究現(xiàn)狀進行必要的文獻綜述。

（2）本論：為論文的主體部分，應包括論點、論據(jù)與論證過程。論點要求有新見解或新發(fā)現(xiàn)，提出新觀點；論據(jù)要求充分翔實、準確可靠；論證過程要求結(jié)構(gòu)嚴謹、層次清晰、概念明確、邏輯嚴密。能體現(xiàn)出研究者本人自覺而訓練有素的方法論意識。文字表達力求規(guī)范、準確和流暢。

（3）結(jié)論：論文應有結(jié)論，結(jié)論應該明確、精煉、完整，闡述自己的創(chuàng)造性工作在本研究領域中的意義和作用。嚴格區(qū)分本人的研究成果與導師或其他人的科研成果的界限。

6、全文腳注：凡引用或轉(zhuǎn)引他人觀點或文獻資料，均應如實說明、詳加注釋，力求準確、客觀。文章所有注釋及引文出處一律采用腳注。要求注明作者、文獻名、來源（期刊名稱、年份、期數(shù)、頁碼，書籍需注明出版單位、年份、頁碼，網(wǎng)上資料需注明網(wǎng)址和時間）。

7、參考文獻：按照中華人民共和國國家標準GB7714-87《文后參考文獻著錄規(guī)則》，要求只列出自己閱讀過、文中引用過、正式出版和發(fā)表的文獻資料。要求注明作者、題目、來源（期刊名稱、年份、期數(shù)，書籍需注明出版單位、年份）。外文文章應列出原名。中外文獻分開，中文文獻按著者姓氏筆劃排列，英文文獻按字母順序排列。中文在前，英文在后。

8、附件：第一手資料或新發(fā)現(xiàn)材料要求以附件形式提供。

10、封底

三、論文的書寫與排版要求

1、本規(guī)范以中華人民共和國國家標準GB7713-87《科學技術(shù)報告、學位論文和學術(shù)論文的編寫格式》為基準制定。

2、提交紙質(zhì)文本和與之一致的電子文本。電子文本用WORD軟件編輯保存為“。doc”格式文件。紙張與版芯均采用WORD軟件的默認值，即：A4紙張（210mm×297mm），上下邊距為250mm，左右邊距為260mm.紙質(zhì)文本與電子文本統(tǒng)一格式，用A4標準大小的白紙，雙面打印。正文中的附圖和譜例必須為插入的電子文本。

3、字體要求：中文字體統(tǒng)一使用宋體，英文字體使用Times New Roman.4、字號要求：

正文中的一級標題：小三號字

二級標題：四號字

三級標題：小四號字

四級標題：五號字

標題一律用粗體（Boldface），標題體系須一致

正文一律用五號（10.5號）字，1.5倍行距

引文一律用五號（10.5號）楷體字，1.5倍行距

腳注一律用小五號楷體字

5、每段開頭縮進兩個漢字（或四個英文字符）的位置，段與段之間不空行。

6、頁腳：頁腳中下插入頁碼（小五號字體）。

第五篇：2013屆碩士研究生學位論文寫作進度工作安排

2013屆碩士研究生

學位論文寫作進度工作安排

各研究生培養(yǎng)單位：

為保證2013屆研究生培養(yǎng)質(zhì)量，指導研究生按時完成學位論文的寫作，根據(jù)學校有關(guān)文件精神，現(xiàn)將學位論文寫作進程等工作安排如下，請各培養(yǎng)單位參照執(zhí)行，并通知導師和學生。

一、學位論文寫作進度安排：

2013年2月1日前完成論文初稿，交導師審核、修改； 2013年3月1日完成二稿；

2013年3月20日定稿；

2013年4月初學位論文檢測

2013年4月中下旬裝訂成冊，外審評閱。

二、請各培養(yǎng)單位參照學位論文寫作進度，安排研究生與指導教師進行論文指導，以便按時完成學位論文。

三、各學院對2013屆研究生的答辯資格進行審查，按培養(yǎng)方案要求：學分修滿、中期考核、開題合格、按要求發(fā)表科研論文、學位外語通過、學費交清。

四、有關(guān)答辯時間及答辯前的其他工作另行安排。以上事宜請通知到本單位往屆延期畢業(yè)的學生。

研究生學院

2013年1月3日