第一篇：商會財務(wù)管理制度

商會財務(wù)管理制度

為保證商會工作的正常進(jìn)行，合理使用商會的資金，提高商會資金的使用效率和透明度，根據(jù)《龍巖市新羅區(qū)上海商會章程》，依據(jù)取之于會員，用之于會員的原則，結(jié)合本商會的實際情況，特制定本制度：

一、商會收入和會費標(biāo)準(zhǔn)

1、商會收入（經(jīng)費）主要來自會員交納的會費、銀行利息收入、政府資助、贊助費、經(jīng)商會常務(wù)理事會批準(zhǔn)的低風(fēng)險投資收入等。

2、會費標(biāo)準(zhǔn)：會長：30000元/年；副會長（常務(wù)）：20000元/年；副會長：10000元/年；理事：3000元/年；會員：500元/年；會費標(biāo)準(zhǔn)的修改須經(jīng)商會常務(wù)理事會討論并經(jīng)到會常務(wù)理事三分之二以上表決通過。

二、會費收入管理（暫行）

1、以秘書處成員的名字在銀行建立一個個人賬戶，作為商會收支的專用賬戶。個人賬戶卡片交由商會專職秘書保管，實行卡片和密碼分人分開管理。網(wǎng)上銀行實行USB移動證書或登陸密碼和付款密碼分人分開管理。

2、商會會員交納會費，可以以電匯的方式匯入商會的專用賬戶，會員匯款后將電匯憑證交到商會秘書處，財務(wù)人員在核實會費到帳后，給交款人開具財務(wù)收據(jù)，電匯憑證留商會財務(wù)做帳；

3、現(xiàn)款或網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)帳交納會費的，財務(wù)人員在確認(rèn)收到會員的會費后，開具財務(wù)收據(jù)，一聯(lián)給交款人，一聯(lián)留存做帳。收到會員交納的現(xiàn)款后，財務(wù)人員必須在二天內(nèi)將現(xiàn)金存入商會專用賬戶內(nèi)，否則視為挪用商會資金。

三、商會資金使用原則

1、商會經(jīng)費主要用于商會活動和商會日常辦公費用，以及按照本會章程開展的各項活動等支出。嚴(yán)禁個人和企業(yè)將商會會費以任何形式占有（借貸、炒股、轉(zhuǎn)讓）或挪用，不得向任何單位出借本會資金。經(jīng)費可用來進(jìn)行低風(fēng)險的投資，投資金額和投資方向由常務(wù)理事會決定。

2、商會經(jīng)費的使用一定要精打細(xì)算，厲行節(jié)約，合理規(guī)范。與企業(yè)相關(guān)的接待溝通，原則上由相關(guān)企業(yè)承擔(dān)接待費。

3、商會資產(chǎn)為會員共有財產(chǎn)，依照國家和社團(tuán)主管機關(guān)有關(guān)規(guī)定及本會章程進(jìn)行管理，任何個人和單位不得侵占、私分和挪用。

4、嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，接受商會常務(wù)理事會的日常檢查、監(jiān)督、審計。

四、經(jīng)費使用范圍

1、日常辦公費，包括辦公用品費、文印費、書報費、郵電費、電話費、出版會刊及印刷費、各種咨詢費、律師費、服務(wù)費、廣告費、房租費、水電費等開支；

2、會務(wù)費及商會活動費，包括會員大會、（常務(wù)）理事會、商會舉辦各種會議以及講座、經(jīng)驗交流會等活動所發(fā)生的費用；

3、商會秘書的工資、保險、補貼、福利費及個人通訊費等（具體金額的確定和調(diào)整由秘書長提出建議方案，報常務(wù)理事會審定后執(zhí)行）。

4、差旅費；

5、社會捐獻(xiàn)、贊助等慈善事業(yè)活動所發(fā)生的費用；

6、接待費包括領(lǐng)導(dǎo)和來賓的“迎來送往”的接待、禮品等支出；

7、商會為會員服務(wù)的各項活動和各項工作的支出，與商會有關(guān)的其他正常開支。

五、費用預(yù)算

1、正常辦公費用：每年做出一次預(yù)算。包括日常辦公費、商會秘書的工資福利費用、接待費等。

2、活動專項費用：每年做出一次計劃并分別做出專項預(yù)算。包括各種會議、講座、經(jīng)驗交流會等的會務(wù)費、接待費及其它各種活動費用等。

3、重大開支（1萬元以上）費用：須事先編制預(yù)算。包括固定資產(chǎn)購置的耐用品、非計劃性的大型活動（組團(tuán)業(yè)務(wù)考察等）、社會捐資和贊助等較大支出。

4、以上預(yù)算須提交常務(wù)理事會審定。

六、費用報銷審批流程

（一）例行開支及單項開支金額在500元以下（含500元）的審批程序：商會秘書制作“報銷憑證”→副秘書長審核→秘書長批準(zhǔn)→財務(wù)付款并記帳。

（二）例行開支及單項開支金額在500元以上、1萬元以下（含1萬元）的審批程序：商會秘書制作“報銷憑證”→秘書長審核→會長（或常務(wù)副會長）批準(zhǔn)→財務(wù)付款并記帳。

（三）例行開支及單項開支金額在1萬元以上的審批程序：秘書處編制預(yù)算→常務(wù)理事會批準(zhǔn)預(yù)算→商會秘書制作“報銷憑證”→秘書長審核→會長（或常務(wù)副會長）批準(zhǔn)→財務(wù)付款并記帳。

七、費用報銷管理規(guī)定

1．原則上當(dāng)月費用當(dāng)月報銷，不得跨月份報銷。2．對所有報銷內(nèi)容，相關(guān)人員必須就其真實性、合理性及必要性進(jìn)行審核。

3、各項費用支出須有合法原始憑證，并在正式票據(jù)上注明用途。必須憑合法的票據(jù)入帳，凡與本會成本、費用、資產(chǎn)有關(guān)的支出，均應(yīng)索取合法票據(jù)。

4、嚴(yán)格資金使用審批手續(xù)。財會人員對一切審批手續(xù)不全的資金使用事項，都有權(quán)且必須拒絕辦理。

5、開支后的每一筆報銷單據(jù)，其經(jīng)辦人、審核人、批準(zhǔn)人均應(yīng)在報銷單據(jù)上簽字，不符合規(guī)定的會計應(yīng)拒絕做帳，出納應(yīng)拒絕付款。

八、財務(wù)人員的職責(zé)

1、盡職盡責(zé)，秉公辦事，廉潔自律，忠于職守。認(rèn)真細(xì)致，及時準(zhǔn)確，帳目要做到一筆一結(jié)，一月一報，年終做出財務(wù)報表。

2、監(jiān)督檢查資金使用、費用開支及財產(chǎn)管理，嚴(yán)格審核原始憑證及帳表、單據(jù)。建立財務(wù)檔案，妥善保管各種財務(wù)資料，不得遺失。

3、會計應(yīng)確保帳目的真實性。發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符，請求查明原因，作出處理。對記載欠準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，要求更正、補充。

4、商會配備會計和出納人員各一名，分工負(fù)責(zé)。會計人員負(fù)責(zé)會計核算、編制會計報表；出納人員負(fù)責(zé)登記會費等各種收入和其他款項的收繳，經(jīng)費支出，辦理銀行存款和現(xiàn)金收付，檢查票據(jù)，報告財務(wù)收支情況。

5、出納員不得兼管會計檔案保管。為確?，F(xiàn)金的安全，備用金不超過1000元。

九、財務(wù)公開和監(jiān)督

1、財務(wù)管理實行公開、透明、規(guī)范的原則。

2、每季度須進(jìn)行財務(wù)審計一次，由常務(wù)理事會委派一名常務(wù)理事和指定一名外部監(jiān)督員（非會員）進(jìn)行聯(lián)合審計。一年四次，第四季度和年終審計合在一起。

3、經(jīng)審計后的每季財務(wù)狀況，在的網(wǎng)站（http://www.上公布，接受會員監(jiān)督；召開常務(wù)理事會時，由秘書長匯報最新的財務(wù)收支情況，接受常務(wù)理事會的監(jiān)督。

4、每年度商會的年終財務(wù)報告應(yīng)報會員大會審議通過并張榜公布，接受廣大會員的監(jiān)督審查。

十、其它

1、本制度自商會成立大會之日起生效。

2、本制度的解釋權(quán)屬于本商會秘書處。

2012

年3月6日

第二篇：商會財務(wù)管理制度

商會財務(wù)管理制度

為保證商會工作的正常進(jìn)行，合理使用商會的資金，提高商會資金的使用效率和透明度，根據(jù)《龍巖市新羅區(qū)上海商會章程》，依據(jù)取之于會員，用之于會員的原則，結(jié)合本商會的實際情況，特制定本制度：

一、商會收入和會費標(biāo)準(zhǔn)

1、商會收入（經(jīng)費）主要來自會員交納的會費、銀行利息收入、政府資助、贊助費、經(jīng)商會常務(wù)理事會批準(zhǔn)的低風(fēng)險投資收入等。

2、會費標(biāo)準(zhǔn)：會長：30000元/年；副會長（常務(wù)）：20000元年；副會長：10000元/年；理事：3000元/年；會員：500元/年；會費標(biāo)準(zhǔn)的修改須經(jīng)商會常務(wù)理事會討論并經(jīng)到會常務(wù)理事三分之二以上表決通過。

二、會費收入管理（暫行）

1、以秘書處成員的名字在銀行建立一個個人賬戶，作為商會收支的專用賬戶。個人賬戶卡片交由商會專職秘書保管，實行卡片和密碼分人分開管理。網(wǎng)上銀行實行USB移動證書或登陸密碼和付款密碼分人分開管理。

2、商會會員交納會費，可以以電匯的方式匯入商會的專用賬戶，會員匯款后將電匯憑證交到商會秘書處，財務(wù)人員在核實會費到帳后，給交款人開具財務(wù)收據(jù)，電匯憑證留商會財務(wù)做帳；

3、現(xiàn)款或網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)帳交納會費的，財務(wù)人員在確認(rèn)收到 會員的會費后，開具財務(wù)收據(jù)，一聯(lián)給交款人，一聯(lián)留存做帳。收到會員交納的現(xiàn)款后，財務(wù)人員必須在二天內(nèi)將現(xiàn)金存入商會 專用賬戶內(nèi)，否則視為挪用商會資金。

三、商會資金使用原則

1、商會經(jīng)費主要用于商會活動和商會日常辦公費用，以及 按照本會章程開展的各項活動等支出。

嚴(yán)禁個人和企業(yè)將商會會費以任何形式占有（借貸、炒股、轉(zhuǎn)讓）或挪用，不得向任何單位出借本會資金。經(jīng)費可用來進(jìn)行低風(fēng)險的投資，投資金額和投資方向由常務(wù)理事會決定。

2、商會經(jīng)費的使用一定要精打細(xì)算，厲行節(jié)約，合理規(guī)范。與企業(yè)相關(guān)的接待溝通，原則上由相關(guān)企業(yè)承擔(dān)接待費。

3、商會資產(chǎn)為會員共有財產(chǎn)，依照國家和社團(tuán)主管機關(guān)有關(guān)規(guī)定及本會章程進(jìn)行管理，任何個人和單位不得侵占、私分和挪用。

4、嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，接受商會常務(wù)理事會的日常檢查、監(jiān)督、審計。

三、商會資金使用原則

1、商會經(jīng)費主要用于商會活動和商會日常辦公費用，以及話費、出版會刊及印刷費、各種咨詢費、律師費、服務(wù)費、廣告費、房租費、水電費等開支；

2、會務(wù)費及商會活動費，包括會員大會、（常務(wù)）理事會、商會舉辦各種會議以及講座、經(jīng)驗交流會等活動所發(fā)生的費用；

3、商會秘書的工資、保險、補貼、福利費及個人通訊費等（具體金額的確定和調(diào)整由秘書長提出建議方案，報常務(wù)理事會審定后執(zhí)行）。

4、差旅費；

5、社會捐獻(xiàn)、贊助等慈善事業(yè)活動所發(fā)生的費用；

6、接待費包括領(lǐng)導(dǎo)和來賓的“迎來送往”的接待、禮品等

四、經(jīng)費使用范圍

1、日常辦公費，包括辦公用品費、文印費、書報費、郵電費、電話費、出版會刊及印刷費、各種咨詢費、律師費、服務(wù)費、廣告費、房租費、水電費等開支；

2、會務(wù)費及商會活動費，包括會員大會、（常務(wù)）理事會、商會舉辦各種會議以及講座、經(jīng)驗交流會等活動所發(fā)生的費用；

3、商會秘書的工資、保險、補貼、福利費及個人通訊費等（具體金額的確定和調(diào)整由秘書長提出建議方案，報常務(wù)理事會審定后執(zhí)行）。

4、差旅費；

5、社會捐獻(xiàn)、贊助等慈善事業(yè)活動所發(fā)生的費用；

6、接待費包括領(lǐng)導(dǎo)和來賓的“迎來送往”的接待、禮品等 支出；

7、商會為會員服務(wù)的各項活動和各項工作的支出，與商會

有關(guān)的其他正常開支。

五、費用預(yù)算

1、正常辦公費用：每年做出一次預(yù)算。包括日常辦公費、商會秘書的工資福利費用、接待費等。

2、活動專項費用：每年做出一次計劃并分別做出專項預(yù)算。包括各種會議、講座、經(jīng)驗交流會等的會務(wù)費、接待費及其它各種活動費用等。

3、重大開支（1萬元以上）費用：須事先編制預(yù)算。包括固定資產(chǎn)購置的耐用品、非計劃性的大型活動（組團(tuán)業(yè)務(wù)考察等）、社會捐資和贊助等較大支出。

4、以上預(yù)算須提交常務(wù)理事會審定。

六、費用報銷審批流程

（一）例行開支及單項開支金額在500元以下（含500元）的審批程序：商會秘書制作“報銷憑證”→副秘書長審核→秘書長批準(zhǔn)→財務(wù)付款并記帳。

（二）例行開支及單項開支金額在500元以上、1萬元以下（含1萬元）的審批程序：商會秘書制作“報銷憑證”→秘書長審核→會長（或常務(wù)副會長）批準(zhǔn)→財務(wù)付款并記帳。

（三）例行開支及單項開支金額在 1萬元以上的審批程序：

秘書處編制預(yù)算→常務(wù)理事會批準(zhǔn)預(yù)算→商會秘書制作 “報銷憑證” →秘書長審核→會長（或常務(wù)副會長）批準(zhǔn)→財務(wù)付款并記 帳。

七、費用報銷管理規(guī)定

1．原則上當(dāng)月費用當(dāng)月報銷，不得跨月份報銷。

2．對所有報銷內(nèi)容，相關(guān)人員必須就其真實性、合理性及必要性進(jìn)行審核。

3、各項費用支出須有合法原始憑證，并在正式票據(jù)上注明用途。必須憑合法的票據(jù)入帳，凡與本會成本、費用、資產(chǎn)有關(guān)的支出，均應(yīng)索取合法票據(jù)。

4、嚴(yán)格資金使用審批手續(xù)。財會人員對一切審批手續(xù)不全 的資金使用事項，都有權(quán)且必須拒絕辦理。

5、開支后的每一筆報銷單據(jù)，其經(jīng)辦人、審核人、批準(zhǔn)人均應(yīng)在報銷單據(jù)上簽字，不符合規(guī)定的會計應(yīng)拒絕做帳，出納應(yīng)拒絕付款。

八、財務(wù)人員的職責(zé)

1、盡職盡責(zé)，秉公辦事，廉潔自律，忠于職守。認(rèn)真細(xì)致，及時準(zhǔn)確，帳目要做到一筆一結(jié)，一月一報，年終做出財務(wù)報表。

2、監(jiān)督檢查資金使用、費用開支及財產(chǎn)管理，嚴(yán)格審核原始憑證及帳表、單據(jù)。建立財務(wù)檔案，妥善保管各種財務(wù)資料，不得遺失。

3、會計應(yīng)確保帳目的真實性。發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項 不符，請求查明原因，作出處理。對記載欠準(zhǔn)確、不完整的原始 憑證予以退回，要求更正、補充。

4、商會配備會計和出納人員各一名，分工負(fù)責(zé)。會計人員 負(fù)責(zé)會計核算、編制會計報表；

出納人員負(fù)責(zé)登記會費等各種收 入和其他款項的收繳，經(jīng)費支出，辦理銀行存款和現(xiàn)金收付，檢查票據(jù)，報告財務(wù)收支情況。

5、出納員不得兼管會計檔案保管。為確?，F(xiàn)金的安全，備用金不超過1000元。

九、財務(wù)公開和監(jiān)督

1、財務(wù)管理實行公開、透明、規(guī)范的原則。

2、每季度須進(jìn)行財務(wù)審計一次，由常務(wù)理事會委派一名常 務(wù)理事和指定一名外部監(jiān)督員（非會員）進(jìn)行聯(lián)合審計。一年四 次，第四季度和年終審計合在一起。

3、經(jīng)審計后的每季財務(wù)狀況，在的網(wǎng)站（http://www.上公布，接受會員監(jiān)督； 召開常務(wù)理事會時，由秘書長匯報最新的財

務(wù)收支情況，接受常務(wù)理事會的監(jiān)督。

4、每商會的年終財務(wù)報告應(yīng)報會員大會審議通過并張 榜公布，接受廣大會員的監(jiān)督審查。

十、其它

1、本制度自商會成立大會之日起生效。

2、本制度的解釋權(quán)屬于本商會秘書處。

2012年3月6日

第三篇：《行業(yè)協(xié)會(商會)財務(wù)管理制度》

《行業(yè)協(xié)會（商會）財務(wù)管理制度》

參照文本

第一條為規(guī)范本會經(jīng)費的使用，使本會的各項經(jīng)濟(jì)活動有章可循，制定本制度。

第二條本會財務(wù)工作管理職責(zé)。

（一）本會的財務(wù)工作人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《民間非營利組織會計制度》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)及政策。

（二）負(fù)責(zé)編制本會收支計劃，報會長辦公會議審議，提交理事會審定，并組織貫徹執(zhí)行。

（三）負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)增減變動的會計核算和監(jiān)督以及固定資產(chǎn)的清查盤點工作，全面反映和監(jiān)督固定資產(chǎn)管理情況。

（四）根據(jù)本會的收支情況，按月、季編制財務(wù)報表。月財務(wù)報表分別報會長（理事長）、秘書長；半年財務(wù)報表報理事會，財務(wù)報表報社團(tuán)登記管理機關(guān)。

（五）負(fù)責(zé)應(yīng)收款、應(yīng)付款和現(xiàn)金銀行存款的管理，做好日常經(jīng)費報銷工作，保證資金的完整、安全。

（六）接受財稅機關(guān)和社團(tuán)登記管理機關(guān)對財務(wù)工作的檢查、監(jiān)督和財務(wù)審計工作。

（七）負(fù)責(zé)會計檔案管理和固定資產(chǎn)等資料登記工作。

（八）××××××。

第三條本會經(jīng)費的管理。

（一）本會各項收支按照預(yù)算執(zhí)行。每年的經(jīng)費收支情況須向理事會報告。

（二）報銷手續(xù)。凡一切合法報銷憑證必須由經(jīng)辦人、證明人簽名，并注明原因及用途，經(jīng)會計人員審核后報會長（理事長）或秘書長審批。

（三）審批權(quán)限。

【由協(xié)會理事會審議核定】

（四）會計人員調(diào)動工作或離職時，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。本會換屆或更換法定代表人之前，必須接受財務(wù)審計。

（五）因公出差需借款的審批權(quán)限。

【由協(xié)會理事會審議核定】

（六）××××××。

第四條本會人員工資及福利

（一）本會秘書處專職人員的工資及福利參照國家對事業(yè)單位有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（二）聘任制的秘書長工資福利由理事會決定。

（三）臨時聘用人員的聘金參照國家對事業(yè)單位的有關(guān)規(guī)定，由秘書處擬定后報會長批準(zhǔn)。

（四）××××××。

第五條本會固定資產(chǎn)的管理。

（一）固定資產(chǎn)管理的內(nèi)容包括購置、維修、調(diào)撥、移交、報廢、處置及盤點等。

（二）本會秘書處是固定資產(chǎn)實物管理部門，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的購置和安全等方面的日常管理工作，具體包括：編制固定資產(chǎn)目錄，辦理固定資產(chǎn)的申購、驗收、移交、報廢、處置等手續(xù)，組織固定資產(chǎn)的清查盤點，定期與財務(wù)人員進(jìn)行固定資產(chǎn)核算，確保固定資產(chǎn)賬、物相符。

（三）固定資產(chǎn)的使用部門是固定資產(chǎn)使用、保管、維護(hù)的直接責(zé)任者，應(yīng)嚴(yán)格遵守設(shè)備操作規(guī)程和維護(hù)保養(yǎng)制度，合理使用固定資產(chǎn)，避免人為損失。

（四）××××××。

第六條本會旅差費用的管理。

【由協(xié)會理事會審議核定】

第七條凡應(yīng)享受假期，因工作需要未能休假經(jīng)批準(zhǔn)的專職人員，按國家有關(guān)政策發(fā)給假期工資。

第八條本會書籍報刊和書籍購置的訂購。

【由協(xié)會理事會審議核定】

第九條本會經(jīng)費實行獨立核算，不與業(yè)務(wù)指導(dǎo)單位或企事業(yè)會員單位混管。

第十條本制度經(jīng)理事會審議通過后生效，由理事會解釋。

第四篇：商會財務(wù)管理制度

商會財務(wù)管理制度

一、為維護(hù)廣大會員和商會的利益，加強財務(wù)建設(shè)，合理使用商會經(jīng)費，特制定本制度。

二、財務(wù)管理將以《徐州市工商聯(lián)行業(yè)（異地）商會工作文件匯編》及相關(guān)法律、法規(guī)為依據(jù)，堅決做到依法管理。

三、為加強商會的財務(wù)管理，將在會員代表大會的領(lǐng)導(dǎo)下，設(shè)立“財務(wù)監(jiān)督審查小組”，全面負(fù)責(zé)商會的各項財務(wù)監(jiān)督管理，定時向會員大會報告工作，并嚴(yán)格實行每月一通報和每季度一審核的辦法?！柏攧?wù)監(jiān)督審查小組”由一名副會長、一名專業(yè)委員會會長、一名常務(wù)理事、一名理事和一名會員共5人組成。

四、商會的經(jīng)濟(jì)收入、支出均設(shè)立明細(xì)帳，分別由兩名財務(wù)會計管理（財務(wù)科目由會計根據(jù)實際設(shè)定）?，F(xiàn)金會計由辦公室文員兼任，主管會計由分管副會長推薦。

五、商會財務(wù)管理實行“一支筆”制度，即各項費用的支出均需會長審查，簽字后方可報銷入帳。

六、單據(jù)報銷需憑發(fā)票、收據(jù)，發(fā)票、收據(jù)均需蓋有公章，并有二名經(jīng)辦人簽字，說明用途，注明日期，嚴(yán)禁白條入帳。所報銷的發(fā)票應(yīng)在消費后一周內(nèi)報銷入賬，如有特殊情況應(yīng)及時向會長說明情況，否則，責(zé)任自負(fù)。

七、凡開支在三千元（含三千元）以內(nèi)的，由會長簽字；凡開支超過3000元以上的，事前需經(jīng)會長辦公會研究決定，任何個人無權(quán)獨自決定；違者不予報銷。

八、日常支款應(yīng)先及時向會長匯報并同意，憑會長簽名借據(jù)或電話，現(xiàn)金會計才可支款。

九、財務(wù)管理實行公開、透明、各項費用支出本著節(jié)約的原則，?？顚Ｓ?，每月會長辦公會通報一次，每年底張榜公布，接受廣大會員的監(jiān)督審查。

十、本制度于2012年11月18日起開始執(zhí)行。

徐州市工商聯(lián)家居裝飾行業(yè)商會

二零一二年十一月十八日

第五篇：商會資金運營與財務(wù)管理制度

商會互幫互助部資金運營與財務(wù)管理制度

為了更好控制互幫互助部全體理事的資本風(fēng)險和業(yè)務(wù)的運營，提高效率，特制定本制度。

一、資金的托管：

1、根據(jù) 商會互幫互助部的運營辦法，各理事（股東）的股本金和互幫互助部籌集的資金全部委托托管。

2、資金決定由網(wǎng)上銀行操作。設(shè)立二個密碼，其中由托管賬戶 本人一個，互幫互助部執(zhí)行主任一個。所有的款項付出時，必須經(jīng)網(wǎng)上銀行2人操作才能支付。托管賬戶 負(fù)有資金保管直接責(zé)任，互幫互助部執(zhí)行主任負(fù)有資金監(jiān)管主要責(zé)任。

3、所有的款項付出必須按照互幫互助部運營辦法執(zhí)行。

4、專用往來帳戶開立時，應(yīng)申請開立款項往來及每天余額手機短信提示功能3-4人，其中：托管賬戶、互幫互助部主任、互幫互助部執(zhí)行主任、監(jiān)事長。

5、互幫互助資金為專款專用，嚴(yán)格按互幫互助部運營辦法（流程審批使用），任何成員不得違規(guī)使用。

6、經(jīng)上海泰寧商會互幫互助部理事會研究決定，各理事首批股本金應(yīng)于月 01 日前將款匯入受托管人賬戶。

二、財務(wù)帳務(wù)管理

1代管和財務(wù)結(jié)算工作。

2應(yīng)負(fù)責(zé)互幫互助部的財務(wù)結(jié)算、資金的保管、費用的支付，財務(wù)的收支等設(shè)立專用帳冊，并每月出具財務(wù)結(jié)算報表。

三、費用的開支審批

1、主要費用名稱：專業(yè)人員工資、融資資金利息、銀行費用、接待、招待費用等。

2、審批程序：

①互幫互助部各業(yè)務(wù)主管費用憑發(fā)票由經(jīng)辦人簽字、分管成員審核、互幫互助部主任審批后報銷。

②互幫互助部各小組費用憑發(fā)票由經(jīng)辦人簽字，各小組組長審核，由互幫互助部主任審批后報銷。

四、互幫互助部薪金規(guī)定

1、互幫互助部日常核心管理團(tuán)隊成員一律不享受工資薪酬。

2、互幫互助部根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要可聘請專職運營人員，其薪酬按照上海同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)確定。

互幫互助部核心管理成員簽字：

商會互幫互助部

二0一二年二月十九日