第一篇：外企有哪些財務(wù)崗位,崗位職責(zé)是什么

外企有哪些財務(wù)崗位，崗位職責(zé)是什么

一、歐美跨國公司財務(wù)職能的差異 外企有很多種，歐洲公司、北美公司、日韓公司等，它們的組織結(jié)構(gòu)、管理模式、企業(yè)文化都不同，所以對財務(wù)部門的職能分工也不同。越大的集團（例如排名在世界100強內(nèi)）越有其獨特的組織架構(gòu)和崗位頭銜，在其他企業(yè)不能通用。比較純粹和狹義的“外企”可稱為跨國公司，英文簡稱MNC（Multinational Company），這個詞在外企的英文招聘啟事里常見，比如要求求職者有MNC的工作經(jīng)驗。廣義的外企還包括：該公司只是股本中有外資注入，或者外方公司擁有控股權(quán)，不代表外方參與運營管理決策，這類外企如果外方聘用的是中方本土管理團隊，并授權(quán)由該團隊自行制定組織結(jié)構(gòu)，那要看該管理團隊是不是按MNC的運營體系來設(shè)計組織架構(gòu)，以及CFO構(gòu)建財務(wù)職能的思路，所以本文所述的財務(wù)崗位不能涵蓋廣義外企，加上我對日韓企業(yè)的財務(wù)組織分工了解不深，因此只就狹義的外企（即MNC）中的歐美公司的財務(wù)職位做科普性的介紹。相比廣義的外企，這些MNC的外方為加強控制和運營中的專業(yè)對口監(jiān)督與指導(dǎo)，通常主導(dǎo)構(gòu)建子公司的職能分工體系，所以財務(wù)部門職能分工是具有共性的，會體現(xiàn)與母公司類似的組織架構(gòu)。在MNC里，歐洲公司與美國公司的財務(wù)職能線和英文頭銜有少許差異。1.歐洲公司（代表國家是德、法、瑞士）的財務(wù)職能 歐洲MNC的下屬子公司里，財務(wù)部門的日常工作通常分兩條線：會計核算（Accounting）與財務(wù)控制（Controlling）?？梢源笾吕斫鉃?，前者是財務(wù)會計，負(fù)責(zé)日常會計交易處理、結(jié)賬、出具財務(wù)報告和管理報告、稅務(wù)申報和繳納、出納、資金結(jié)算與銀行關(guān)系；后者是管理會計，負(fù)責(zé)預(yù)算、預(yù)測、財務(wù)分析、決策支持。如果應(yīng)聘歐洲MNC子公司的崗位，從崗位頭銜上大概就能看出屬于哪個組，帶Accounting字眼的屬會計組，帶Controlling字眼的屬控制組，兩者都有初級、高級、主管、經(jīng)理等不同級別。會計核算與財務(wù)控制的人數(shù)比例平均是6:4，但有的行業(yè)后者人數(shù)會多于前者，比如某快速消費品MNC在中國區(qū)所有子公司的財務(wù)人員中，Accounting與Controlling的人數(shù)比例是1:2，而在國內(nèi)，很多中資企業(yè)會計核算人員占80%以上。此外，中資企業(yè)在財務(wù)崗位分工上通常不強調(diào)職能定位，而是從報表出發(fā)，按科目或者是會計要素分工設(shè)崗，比如成本會計既要做成本核算，又要做成本分析。資產(chǎn)會計既要做固定資產(chǎn)相關(guān)的會計分錄、維護資產(chǎn)臺賬和盤點，又要做資本性支出的分析。從這類中資企業(yè)轉(zhuǎn)到外企工作，首先要轉(zhuǎn)換的思維就是按職能定位分工：做賬的不管分析，分析的不管做賬。2.美國公司的財務(wù)職能 美國MNC里財務(wù)崗的分工中沒有財務(wù)控制的頭銜，而是稱作FP&A（Financial Planning Analyst，財務(wù)計劃與分析）。兩者的職責(zé)類似，也是管分析不管做賬。但美國MNC里的FP&A更注重計劃，即各種短期預(yù)測，教材上叫滾動預(yù)測，有的美資企業(yè)也叫業(yè)績展望（Outlook），這些短期預(yù)測頻率至少是月度，有的還是周度。而且不僅是財務(wù)部門，業(yè)務(wù)部門的預(yù)測功能也很強，而且做得很細(xì)。這也反映出美國公司的管理會計水平是前沿的。與歐洲公司不同的是，有的美國公司喜歡把會計核算這條線稱為Controller，也就是說美國企業(yè)把會計職能不僅定位為經(jīng)濟活動的記錄者，也定位為內(nèi)部控制的執(zhí)行者，所以美資MNC的首席財務(wù)官，即CFO下面一般會設(shè)一個Corporate Controller，職責(zé)是管會計與報告，還負(fù)責(zé)制定全球統(tǒng)一的會計政策、內(nèi)部控制制度以及上市公司的薩班斯法案及各種合規(guī)性（Compliance）要求。

二、外企中常見的財務(wù)崗位 1.會計核算類崗位 不論歐洲還是美國的MNC，會計核算這條線的內(nèi)部分工比較類似，都要滿足內(nèi)部控制基本的不相容職責(zé)分離的要求，在頭銜稱謂和職責(zé)描述上與國內(nèi)很多企業(yè)不同。由于MNC通常信息化程度較高，ERP系統(tǒng)是業(yè)務(wù)與財務(wù)模塊高度集成的，所以會計組的分工也常常是基于業(yè)務(wù)循環(huán)，而不是基于科目或會計要素。在信息化程度比較低的國內(nèi)企業(yè)的財務(wù)部門，常有往來賬會計（或往來科）、結(jié)算會計（結(jié)算科）、費用會計的崗位，如果你屬于這類職位，那么制作英文簡歷時一定不能直接翻譯。例如，你的一項重要職責(zé)是做公司費用報銷業(yè)務(wù)的制單與記賬，應(yīng)聘外企的英文簡歷要是直譯成Expense Accounting，簡歷會直接被過濾掉，因為匹配不到對應(yīng)的崗位職責(zé)。MNC會把應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款分開設(shè)崗，前者簡稱AR（Accounts Receivable），后者簡稱AP（Accounts Payable），一切與采購到付款這個業(yè)務(wù)循環(huán)相關(guān)的業(yè)務(wù)都?xì)wAP組來核算，所以費用會計就是外企AP會計的其中一種。在會計核算這條線中采用財務(wù)共享服務(wù)中心（FSSC,Financial Shared Service Center）的MNC越來越多，很多國內(nèi)大型企業(yè)也開始采用。這類公司的特點是ERP系統(tǒng)運轉(zhuǎn)成熟、高度信息化、流程標(biāo)準(zhǔn)化，所有的運營業(yè)務(wù)幾乎都能在線上完成，因此，會計核算業(yè)務(wù)也被分成幾大組：（1）從銷售訂單到收款（Order to Cash，O2C），主要職責(zé)包括客戶檔案維護、信用審核、訂單處理、發(fā)貨開票、收入確認(rèn)、應(yīng)收賬款的核銷、對賬、貨款催收，崗位描述中常見的字眼是Credit control，Order booking，Billing，Invoicing，AR collection，Revenue recognition等。（2）從采購到付款（Procure to Pay，P2P），主要職責(zé)包括供應(yīng)商檔案維護、采購發(fā)票與收貨核對、應(yīng)付賬款掛賬、對賬、核銷、付款、出納、費用會計、銀行調(diào)節(jié)表，崗位描述中常見的字眼是Invoice matching，Payment，AP，T&E（Travel & Entertainment），Bank reconciliation等。（3）從總賬到報告（Account to Report，或Ledger to Report，A2R），主要職責(zé)包括總賬模塊的過賬、轉(zhuǎn)賬憑證錄入、月末攤銷預(yù)提、固定資產(chǎn)與在建工程核算、存貨核算、內(nèi)部往來核算與對賬、工資與福利核算、運行報表、合并報表、匯兌損益處理、開放與關(guān)閉會計期間等等，崗位描述中常見字眼是GL（General Ledger），Closing，F(xiàn)A（Fixed Asset），Inventory，IC（Intercompany），Payroll，Reporting，Consolidation等。（4）從生產(chǎn)到存貨（Production to Inventory），僅適用于制造業(yè)工廠，相當(dāng)于國內(nèi)企業(yè)的成本會計，但這里說的存貨僅指生產(chǎn)性存貨核算，包括原材料、在制品的流轉(zhuǎn)和加工過程。如果沒有制造環(huán)節(jié)，只是商品出入庫的這類貿(mào)易型的存貨核算歸在總賬到報告組。FSSC的崗位職責(zé)已經(jīng)不是傳統(tǒng)的會計核算了，如果應(yīng)聘外企的會計類基層崗位，一定要從招聘啟事和面試中搞清楚應(yīng)聘崗位是不是屬于FSSC。FSSC與傳統(tǒng)會計崗職責(zé)的區(qū)別是FSSC在產(chǎn)出會計憑證的過程中不強調(diào)個人運用會計準(zhǔn)則對交易做出專業(yè)判斷，而強調(diào)ERP系統(tǒng)、整個流程的效率以及控制的有效性，因此FSSC里會計崗的職業(yè)晉升不考察對會計準(zhǔn)則掌握得多么精深，而是關(guān)注對整個業(yè)務(wù)循環(huán)的會計流程的改進優(yōu)化。

2.公司職能型財務(wù)崗（Corporate Function）這類職位在MNC的中國運營分子公司中不多，主要集中在大型MNC的中國區(qū)或亞太區(qū)總部。一些美國公司習(xí)慣把這類財務(wù)崗統(tǒng)稱為Infrastructure，內(nèi)涵大概是跟一線業(yè)務(wù)運營不直接相關(guān)的輔助部門，其職能主要包括司庫（Treasury）、稅務(wù)籌劃與咨詢、內(nèi)部審計（IA），F(xiàn)SSC也屬于這類職能，更大型的MNC還會設(shè)置一些特殊的財務(wù)輔助部門負(fù)責(zé)內(nèi)部控制與會計政策修訂及培訓(xùn)。雖然在MNC的運營子公司中，財務(wù)也要做稅務(wù)和資金管理的工作，但工作更偏重交易層面。例如，子公司的稅務(wù)職責(zé)主要是報稅和繳納、發(fā)票和檔案管理，但總部的稅務(wù)部門要負(fù)責(zé)所轄區(qū)域整體稅務(wù)成本的節(jié)省和風(fēng)險合規(guī)的咨詢；子公司的司庫職能包括日常資金結(jié)算以及流動資金的籌措，而總部的司庫職能包括集團內(nèi)資金調(diào)配和現(xiàn)金池操作、外匯風(fēng)險管理以及理財工具的運用，更符合公司金融（Corporate Finance）的范疇。公司職能型財務(wù)崗位多是區(qū)域級別，有的甚至是全球級別，所以在外企的招聘啟事里常常有Regional Role（區(qū)域角色）或者是Global Role（全球角色）這種關(guān)鍵詞。這類定位為“總部輔助管理”的財務(wù)崗位最大的職業(yè)風(fēng)險是就業(yè)面僅限于同類大公司，中小企業(yè)中這些工作技能都用不上。中資企業(yè)中的大公司雖然也會有這些科室和崗位，但在總部與子公司的分工、總部對子公司的管控程度和對口指導(dǎo)監(jiān)督等方面沒有MNC界定得清晰。3.Controller Controller大概是最讓人困惑的外企財務(wù)管理崗位了，因為至今都沒有令人信服的中文譯法。在招聘網(wǎng)站上搜索Controller，最常見的職位是Financial Controller，業(yè)內(nèi)統(tǒng)稱FC。FC不等同于國內(nèi)集團企業(yè)的財務(wù)總監(jiān)，但相當(dāng)于子公司的財務(wù)負(fù)責(zé)人，這些子公司只被集團授權(quán)做運營活動，沒有投融資活動，所以很多在外企工作的財會人都把成為FC作為自己的目標(biāo)。那么FC作為一個職位頭銜到底該怎么譯？我認(rèn)為，最好是撇開頭銜看職責(zé)。很多MNC運營子公司的FC大多主管所在子公司的財務(wù)部所有日常工作，包括財務(wù)會計、管理會計、執(zhí)行層面的稅務(wù)和流動資金管理，這種FC也具備子公司的財務(wù)最高負(fù)責(zé)人的意義，只是這個子公司只被集團授權(quán)做運營活動，沒有投融資活動，有的外企在華機構(gòu)，F(xiàn)C被授權(quán)的職責(zé)更少，例如只負(fù)責(zé)財務(wù)會計和本地稅務(wù)申報，不負(fù)責(zé)管理會計和資金管理。有人認(rèn)為這些工作屬于財務(wù)經(jīng)理的職責(zé)，但從級別上來看，MNC的FC要比財務(wù)經(jīng)理級別高，F(xiàn)C會管轄不同的經(jīng)理。以德國公司為例，會計經(jīng)理（或主管）和財務(wù)控制經(jīng)理（或主管）都向FC匯報，所以FC更適合稱為高級經(jīng)理。如果一定要給FC一個中文稱謂，比照國企和國內(nèi)大型集團企業(yè)來看，我認(rèn)為FC相當(dāng)于國內(nèi)企業(yè)的財務(wù)部長或財務(wù)主任，也就是財務(wù)總監(jiān)或CFO下面主持日常財務(wù)工作的二把手。如果你目前在國內(nèi)公司是向財務(wù)總監(jiān)或CFO匯報、主管公司所有財務(wù)日常工作的財務(wù)部長或財務(wù)主任，在編制英文簡歷時可以稱自己為FC。MNC的FC與國內(nèi)企業(yè)財務(wù)部長的一大區(qū)別是FC履行了更多管理會計的職責(zé)。外企的財務(wù)部一般沒有崗位或科組叫管理會計，但是管理會計功能又很強大，就是因為它們在全球各級分子公司有著龐大的Controller團隊。FC的意義就是保證其所在子公司的會計與報告流程的效率和質(zhì)量、業(yè)務(wù)決策支持的受重視與權(quán)威程度、內(nèi)部控制的有效性、計劃與預(yù)測功能的準(zhǔn)確性和前瞻性。從什么職位容易升到FC？不好一概而論。有的MNC對FC強調(diào)業(yè)務(wù)支持和計劃管理，那么做財務(wù)控制或FP&A的就容易升到FC；有的外企對FC的要求是負(fù)責(zé)財務(wù)報告和控制，財務(wù)部門日常全盤工作，管理與稅務(wù)、銀行、工商財政等政府部門的關(guān)系，那么只做過財務(wù)分析的人就不占優(yōu)勢，這也是為什么很多“四大”審計部門出身的經(jīng)理和高級經(jīng)理更容易跳槽到MNC去做FC。4.高級管理崗 MNC里高級管理崗最典型的頭銜是FD（Finance Director）。如果一個公司里既有FC又有FD，稱誰是財務(wù)總監(jiān)？根據(jù)我的經(jīng)驗，有的公司有FC就沒有FD，或者有的公司有FD沒有FC，這種情況屬于FC和FD的職責(zé)類似，只是稱謂不同；有的公司里既有FC也有FD，一般出現(xiàn)在在中國有多家運營子公司、也設(shè)有中國區(qū)或亞太區(qū)總部的MNC里，通常子公司的財務(wù)負(fù)責(zé)人稱FC，中國區(qū)或亞太區(qū)的財務(wù)負(fù)責(zé)人稱FD，即子公司FC向區(qū)域級FD匯報，公司內(nèi)的職級上FD高于FC。不同專業(yè)線也有自己的FD，比如FSSC的FD、稅務(wù)部門的FD等。因此，F(xiàn)C傾向體現(xiàn)職責(zé)和角色，F(xiàn)D傾向體現(xiàn)內(nèi)部的崗位級別，兩者都不是財務(wù)總監(jiān)。另一個高級管理崗的常見頭銜是CFO。MNC里也有CFO，但更像是內(nèi)部的崗位級別，不需要象其母公司的集團CFO那樣負(fù)責(zé)投資者關(guān)系。例如中國區(qū)的CFO或者某個業(yè)務(wù)單元（BU）的CFO，職責(zé)都是以支持區(qū)域戰(zhàn)略決策和運營控制為主。所以，如果不打算搬到海外生活，那區(qū)域級或BU級的CFO就算是外企財會人的終極目標(biāo)了。

第二篇：財務(wù)崗位分工及崗位職責(zé)

財務(wù)崗位分工及崗位職責(zé)

（一）、財務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)

1、利用財務(wù)核算與會計管理原理為公司經(jīng)營決策提供依據(jù)，協(xié)助總經(jīng)理制定公司戰(zhàn)略，并主持公司財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定；

2、組織領(lǐng)導(dǎo)公司的財務(wù)管理、成本管理、預(yù)算管理、會計核算、會計監(jiān)督、審計監(jiān)察、存貨控制等方面工作，加強公司經(jīng)濟管理，提高經(jīng)濟效益。

3、參與制訂公司總預(yù)算和季度預(yù)算調(diào)整，匯總、審核下級部門上報的月度預(yù)算，召集并主持公司月度預(yù)算分析與平衡會議。

4、掌握公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和資金變動情況，及時向總經(jīng)理和董事長匯報工作情況。

5、參與公司投資行為、重要經(jīng)營活動等方面的決策和方案制定工作，參與重大經(jīng)濟合同或協(xié)議的研究、審查，參與重要經(jīng)濟問題的分析和決策。

6、做好財務(wù)系統(tǒng)各項行政事務(wù)處理工作，負(fù)責(zé)銀行提款、存款業(yè)務(wù)的審批工作，負(fù)責(zé)財務(wù)人員的開導(dǎo)工作，提高工作效能，增強團隊精神。

7、協(xié)調(diào)公司同銀行、工商、稅務(wù)等政府部門的關(guān)系，代表公司與外界有關(guān)部門和機構(gòu)聯(lián)絡(luò)并保持良好合作關(guān)系。

8、組織做好財務(wù)系統(tǒng)文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作和保密工作。

9、提出直接下級崗位的用人需求，并編寫該崗位的崗位職責(zé)和任職資格，提交給總經(jīng)理確認(rèn)；

10、進行直接下級的崗位出試、復(fù)試工作，提出對不合格直接下級的處理建議，提交總經(jīng)理確認(rèn)；

11、定期將自己的各項工作及下級部門工作以書面的形式向總經(jīng)理報告。

（二）財務(wù)主管崗位職責(zé)

1、全面負(fù)責(zé)財務(wù)部會計工作。

2、負(fù)責(zé)制訂并完成公司此阿武會計制度、規(guī)定和辦法。

3、解釋、解答與公司的財務(wù)會計有關(guān)的法規(guī)和制度。

4、分析檢查公司財務(wù)收支和預(yù)算的執(zhí)行情況。

5、審核公司的原始單據(jù)和辦理日常的會計業(yè)務(wù)。

6、編制公司的會計報表，在每月10日前報送財務(wù)總監(jiān)審核。

7、審核每月工資、福利、工會經(jīng)費計提及發(fā)放明細(xì)。

8、定期檢查公司庫存現(xiàn)金和銀行存款是否賬實相符。

9、每月針對財務(wù)運行中的數(shù)據(jù)變化情況進行財務(wù)分析，提出處理意見。

10、參與公司主要經(jīng)濟合同、協(xié)議及其他融資方面的工作。

11、聯(lián)合其他部門、定期對公司資產(chǎn)、財產(chǎn)、物資的運行情況進行檢查。

12、承辦總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)交辦的其他工作。

（三）材料會計崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)公司原材料、輔助材料、包裝物、低值易耗品、燃料等日常核算

2、認(rèn)真遵守國家財務(wù)政策、法規(guī)、制度；按記帳規(guī)則結(jié)算、記帳，做到數(shù)字準(zhǔn)確、上報及時。

3、負(fù)責(zé)材料成本預(yù)算制訂和執(zhí)行情況監(jiān)督審查工作

4、針對各部門報上來的材料出入庫單仔細(xì)核對，并及時錄入到金蝶財務(wù)軟件中。

5、每月末將材料總賬與各明細(xì)賬進行核對，分析、篩選、整理。

6、負(fù)責(zé)工程材料物資的入庫、調(diào)撥及工程現(xiàn)場領(lǐng)用的財務(wù)核算工作,7、月末進行材料成本的結(jié)轉(zhuǎn)、分?jǐn)偛牧铣杀静町惒⑦M行材料臺賬的歸檔工作。

8、月末會同采購部門、倉儲部門人員,對庫存材料物資進行實地盤點、監(jiān)督存貨的日常管理工作并建立定期盤點制度。

（四）資產(chǎn)崗位會計職責(zé)

1、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)增減變動的核算。

2、負(fù)責(zé)在建工程的核算。

3、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)折舊的計提和結(jié)轉(zhuǎn)。

4、建立固定資產(chǎn)、在建工程、累計折舊明細(xì)賬。

5、負(fù)責(zé)無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的核算。

6、定期將各資產(chǎn)明細(xì)賬與總分類賬相核對。

7、季末會同相關(guān)部門對固定資產(chǎn)和工程物資進行盤點、核對；

8、負(fù)責(zé)管理各類資產(chǎn)，定期清理報廢資產(chǎn)和閑置不用的資產(chǎn)。

（五）工資崗位會計職責(zé)

1、負(fù)責(zé)匯總各車間、部門上報的工時、產(chǎn)量等資料的記錄、整理工作

2、編制工資計提匯總表以及工資分配發(fā)放表并組織發(fā)放

3、負(fù)責(zé)及時發(fā)放工資、獎金及有關(guān)帳務(wù)處理;

4、清理與工資有關(guān)的往來科目并匯總裝訂成工資冊;

5、按規(guī)定比例提取各項經(jīng)費，并進行有關(guān)帳務(wù)處理;

6、每月按稅務(wù)部門要求編制公司個人所得稅表并代扣代繳;

7、配合生產(chǎn)部門制定工資分配定額并提供有關(guān)可靠依據(jù);

8、完成主管交辦的其他臨時性工作

（六）往來結(jié)算崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)辦理企業(yè)與各方面的往來結(jié)算業(yè)務(wù)

2、會同有關(guān)部門制定應(yīng)收、應(yīng)付及預(yù)收、預(yù)付款項的核算和管理辦法

3、辦理應(yīng)收、應(yīng)付及預(yù)收、預(yù)付款項的結(jié)算

4、定期進行應(yīng)收、應(yīng)付及預(yù)收預(yù)付款項的對賬

5、分析應(yīng)付款項的賬齡及對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。

6、認(rèn)真核對并確認(rèn)客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認(rèn)工作，編制收款

會計憑證并登記應(yīng)收帳款明細(xì)臺帳。

7、做好應(yīng)收、應(yīng)付帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔

8、每月10日前向部門主管領(lǐng)導(dǎo)報送一份應(yīng)收帳款分析明細(xì)表并對帳齡較長的客

戶進行重點跟蹤，查明原因并向部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。

9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時性工作

（七）出納崗位職責(zé)

1、在月初與銀行溝通并制定本月遼田提款和取款預(yù)算交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核

2、認(rèn)真執(zhí)行公司現(xiàn)金管理制度，建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收

付憑證。嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)相關(guān)審批人

員簽字后，方可生效。

3、每日提款和存款時需2名以上人員同行方可辦理。

4、同一卡號、存單的密碼和賬號、網(wǎng)銀盾、復(fù)核依據(jù)等信息和資料不能交由一

人保管和掌握

5、支付報銷和借款時要嚴(yán)格審查，沒有主管及直接領(lǐng)導(dǎo)簽字，嚴(yán)謹(jǐn)私自借款及

填開支付票據(jù)。

6、1000元以下付款由財務(wù)總監(jiān)審核簽字后即可直接辦理，大額及特殊事項付款，要直接請董事長審批，如董事長不在要電聯(lián)請示（包括電話、短信、傳真、郵件等）并要有確認(rèn)依據(jù)請示直接領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后方可辦理付款事宜。

7、每日工作結(jié)束后要清點現(xiàn)金并與賬面進行核對，5天要有一個現(xiàn)金清點表，有本人和盤點人、監(jiān)盤人簽字確認(rèn)并留存。

8、月底要有銀行存款余額調(diào)節(jié)表和索要銀行對賬單并與賬上貨幣資金余額核對

后歸檔留存。

9、日常憑證的制單、錄入、排序、裝訂、保管、歸檔工作并承辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨

時性工作。

（八）成本核算崗位職責(zé)

1、統(tǒng)計原材料，低值易耗品和其他物料出庫憑證并進行匯總；

2、進行制造費用分?jǐn)偧敖Y(jié)轉(zhuǎn)以及相關(guān)憑證的編制；

3、計算產(chǎn)品成本并編制產(chǎn)成品憑證；

4、進行產(chǎn)品成本分析，尋找產(chǎn)品成本節(jié)約空間；

5、編制成本報表，為管理層提出成本改進建議；

6、參與車間生產(chǎn)管理和產(chǎn)品定額或其他成本核算的編制和監(jiān)督執(zhí)行；

7、每月末編制直接材料、直接人工、制造費用計算表并編制半成品和產(chǎn)成品計

算單和領(lǐng)用分配表，進行會計核算，實行分口、分類管理；

8、月末負(fù)責(zé)核對半成品、產(chǎn)成品總賬和明細(xì)賬的核對工作；

9、認(rèn)真核對各項原料、物料、成品、在制品收付事項，負(fù)責(zé)編制工廠成本

10、保管好各種憑證、賬簿、報表及有關(guān)成本計算資料，防止丟失或損壞，按月

裝訂并定期歸檔；

11、參與存貨的清查盤點工作，企業(yè)在財產(chǎn)清查中盤盈、盤虧的資產(chǎn)，要分別情

況進行不同的處理；

（九）銷售崗位會計工作職責(zé)

1、認(rèn)真執(zhí)行公司各項規(guī)章制度和工作程序，服從上級領(lǐng)導(dǎo)指揮和有關(guān)人員的監(jiān)

督檢查，保質(zhì)保量按時完成工作任務(wù)。

2、每日接到出納員到款通知后及時更新并上傳財務(wù)到款通知。（如遇網(wǎng)絡(luò)不暢，可用電話通知相關(guān)人員及時發(fā)貨）

3、每天根據(jù)出納提供的收款收據(jù)金額準(zhǔn)確登記銷售明細(xì)表。

4、負(fù)責(zé)金蝶軟件中應(yīng)收單據(jù)的審核、制單及登記賬??；收款單據(jù)的錄入、審核、制單及登記賬薄。

5、每日下班前統(tǒng)計當(dāng)日銷售訂單執(zhí)行及回款情況統(tǒng)計表。具體項目包括：本日

訂單筆數(shù)、已發(fā)貨定單筆數(shù)、本日回款金額筆數(shù)及總額。

6、認(rèn)真復(fù)核銷售發(fā)票及紅字發(fā)票、并及時制單及登記賬薄。

7、認(rèn)真編制記帳憑證，正確運用會計科目，要做到原始憑證齊全有效，記帳憑證與原始憑證事項一致準(zhǔn)確無誤。

8、月末完了匯總并裝訂會計憑證；每月定期及時匯總、編報商品銷售情況統(tǒng)計報表，并對報表的真實準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

9、每月定期和不定期與相關(guān)單位、部門、人員核對往來明細(xì)帳、總帳，保證帳帳相符、帳證相符、帳表相符。

10、及時主動督促相關(guān)單位、個人清還應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款，做好銷貨呆帳、死帳的清理工作并向會計主管及時匯報工作情況。

11、做好業(yè)務(wù)內(nèi)會計資料的保管，配合會計主管做好整理與定期歸檔工作

（十）、費用會計崗位職

1、按照財務(wù)部門對各項費用開支的有關(guān)規(guī)定，在預(yù)算范圍內(nèi)，嚴(yán)格掌握費用開支標(biāo)準(zhǔn)，堅持原則，節(jié)約費用，不該支付的費用不予報銷；

2、認(rèn)真審核各種費用單據(jù)，復(fù)核人和報銷人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反映真實明確；

3、收到費用單據(jù)及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規(guī)定分清各部門和各項費用的核算項目，制單和復(fù)核手續(xù)齊全；

4、每月應(yīng)按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，有關(guān)費用當(dāng)月立賬；

6、維護總賬與明細(xì)賬，做到賬賬相符、賬實相符；

5、和往來及時進行對帳；及時與出納核對現(xiàn)金賬與銀行存款；

8、月末編制部門費用匯總表，與預(yù)算進行對比分析，對每月的費用進行預(yù)警，對超當(dāng)月預(yù)算的費用，提請各部門關(guān)注；

9、月末及時出具財務(wù)報表；

10、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作

（十一）稅務(wù)會計的崗位職責(zé)

1、做好普通發(fā)票的領(lǐng)用、保管與使用登記，依照稅務(wù)部門的發(fā)票管理及填寫規(guī)定，根據(jù)客戶以及進項稅的實際情況開具發(fā)票。

2、建立各用戶開票信息檔案，開具增值稅普通發(fā)票。

3、每月及時抄稅，及時報稅。

4、按需購買發(fā)票，并嚴(yán)格按發(fā)票管理制度管理發(fā)票的領(lǐng)、用、存。

5、準(zhǔn)確計算增值稅、城建稅、教育費附加、印花稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅及個人所得稅等各項稅金

6、按時進行申報（國稅、地稅）并及時繳納稅款。

7、建立應(yīng)交稅金、主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入臺賬，并及時與明細(xì)帳、總賬核對。

8、按月整理裝訂各類納稅申報表，所得稅申報表電子版資料和紙質(zhì)資料

9、整理稅務(wù)局各類資料及稅收文件和相關(guān)稅收政策。

10、保管和整理財物檔案和相關(guān)稅務(wù)資料進行歸檔。

第三篇：財務(wù)分析框架外企

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1.經(jīng)濟環(huán)境分析。外部經(jīng)濟環(huán)境，分區(qū)域和行業(yè)的經(jīng)濟形勢，外部經(jīng)濟環(huán)境的變化對公司業(yè)務(wù)的影響，這些影響的驅(qū)動因素是什么。

2.新訂單分析。本季度新訂單（合同量），分標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品和大的項目產(chǎn)品，與上一季度相比（或上年同期）有哪些主要變化，這些變化具體在哪個業(yè)務(wù)單元，區(qū)域或行業(yè)，為什么會產(chǎn)生這種變化？是不簽訂了會導(dǎo)致虧損的訂單？

3.收入分析。收入的變化，這種變化來自價格改變還是銷售數(shù)量變化？同樣需要分業(yè)務(wù)單元和銷售區(qū)域分析，同時提示是否有特殊的大項目收入或其他非常項目（一次性）收入。

4.銷售成本和毛利分析。如果毛利變化了，為什么？是因為控制性成本超支，還是技術(shù)變化導(dǎo)致材料成本上升，或者是因為特殊的一次性的調(diào)帳事項導(dǎo)致（比如計提保修費，存貨損失等）。

5.凈利潤分析。凈利潤變化的驅(qū)動因素是什么，是收入變化還是成本結(jié)構(gòu)變化，哪個業(yè)務(wù)單元或區(qū)域造成的？是一次性的影響還是持續(xù)性的影響，提高凈利潤的機會和風(fēng)險是什么。

6.營運資本分析。是什么因素造成了凈營運資本和營運現(xiàn)金流量的變化？關(guān)于應(yīng)收帳款和存貨有哪些非常事項？應(yīng)收帳款回收天數(shù)（DSO），應(yīng)付帳款付款天數(shù)（DPO），存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)（DIH）情況。7.運營分析。產(chǎn)能利用率和成本庫存情況，產(chǎn)品本地化進程，本地化采購進展情況。8.固定資產(chǎn)投資情況，大的建設(shè)項目進展以及投資超支或節(jié)余情況。

9.產(chǎn)品質(zhì)量情況。準(zhǔn)時交貨率，生產(chǎn)周期（從投產(chǎn)到產(chǎn)成的時間，用以衡量生產(chǎn)效率），劣質(zhì)產(chǎn)品成本情況。

10.競爭對手的發(fā)展?fàn)顩r（新產(chǎn)品，新服務(wù)，價格策略，新技術(shù)，新市場策略）。下一季度以及全年的業(yè)務(wù)展望，主要是收入和盈利情況。

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1、在KTV常用到的燈光有以下幾種：T5光管、LED燈帶、白熾燈、LED射燈、燈杯（鹵素）射燈、頻閃燈、LED頻閃燈、激光燈。目前燈光控制器調(diào)光部分只能對白熾燈類的燈光進行調(diào)光，燈杯（鹵素）射燈屬于白熾燈的一種，也是可以調(diào)光的；LED燈帶需要使用感性變壓器方可進行調(diào)光。

注意：T5光管、使用電子變壓器的 LED燈帶、LED射燈、頻閃燈、LED頻閃燈、激光燈均不可以調(diào)光，需要接到燈光控制器的控制開關(guān)上。

二：施工布線規(guī)范

1、調(diào)光可控硅會產(chǎn)生一定的電源紋波干擾，為避免燈光對音響系統(tǒng)產(chǎn)生干擾，燈光回路主線應(yīng)獨立使用一相電源，不可與其它電器設(shè)備及燈光設(shè)備并聯(lián)使用；

2、為規(guī)范用電安全，我公司設(shè)計了一個燈控專用配電箱?？紤]安全及消防需求，燈光控制器必須安裝在電箱內(nèi)方可使用，如有需要我公司可提供專用配電箱的相關(guān)圖紙；

3、L260、L3800A、L360、L4000A 燈光控制器均可以安裝在我公司標(biāo)準(zhǔn)電箱內(nèi)，電箱內(nèi)還預(yù)留了1個雙極漏電開關(guān)及10個單極空氣開關(guān)的安裝位置；

4、電箱在包房裝修時預(yù)裝在包房內(nèi)，為方便后期調(diào)試及檢修，電箱不要安裝在過高的地方，也不要安裝在潮濕的地方；

5、燈光回路的主線布到電箱內(nèi)（火線及零線均接到電箱內(nèi)），主線的線芯截面應(yīng)大于4平方毫米且不小于燈光的負(fù)載總和，線芯與負(fù)載的計算方式為1平方毫米4安培電流，禁止超負(fù)荷使用；

6、所有要控制的燈的電線均布到電箱內(nèi)（火線及零線均接到電箱內(nèi)），電箱內(nèi)的空氣開關(guān)根據(jù)燈光的功率情況由甲方自行購買，且由甲方電工進行接線；

7、燈光主進線接到雙極漏電開關(guān)的上樁，所有燈的零線接到雙極漏電開關(guān)下樁的零線腳，所有燈的火線分別接到單極空氣開關(guān)的下樁（有幾路燈光就用幾個單極空氣開關(guān)），詳見附圖；

8、燈光及空調(diào)專用墻板的網(wǎng)線、電腦到燈光控制器的網(wǎng)線均應(yīng)布到電箱內(nèi)，布線時網(wǎng)線應(yīng)從電箱的下方進線，不可與電線交織在一起；網(wǎng)線與電線布線問隔應(yīng)大于10厘米，禁止把網(wǎng)線與電線用同一根線管穿線布線。

三：燈光控制器接線

注意：燈光控制器為高壓控制設(shè)備，必須由有資質(zhì)的電工進行安裝接線，禁止帶電接線??！

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1、由雙極漏電開關(guān)的下樁零線、火線接線柱接到燈光控制器零線、火線接線柱，線芯截面應(yīng)大于4平方毫米且不小于燈光的負(fù)載總和；

2、由燈光控制器的燈1—燈10輸出口分別接至單極空氣開關(guān)的上樁，線芯截面積應(yīng)大于該路電流總和需求；

3、目前燈光控制器只可以調(diào)節(jié)白熾燈類的燈光，不可調(diào)光的燈均不可以接在調(diào)光線路上，應(yīng)接在開關(guān)線路上，接好線后應(yīng)通過墻板調(diào)光來查看所有接在調(diào)光路上的燈光是否均可調(diào)光，如遇調(diào)光亮度不變的燈光應(yīng)重新接到不可調(diào)光的線路上，否則才期使用會導(dǎo)致燈光設(shè)備及燈光控制器燒毀；

4、燈光控制器的單路最大負(fù)載為1000W，所有燈光的負(fù)載總和不得大于5000W，禁止超負(fù)荷使用；

四：燈光專用電箱接線示意圖

（以L-4000為例）

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警告：

※ 根據(jù)說明中的功率范圍使用，禁止過載使用。

※ 必須由有資質(zhì)的電工進行安裝接線，嚴(yán)禁帶電接線。

第四篇：財務(wù)分析框架(制造業(yè)外企)

下面的財務(wù)分析框架是一個典型的制造業(yè)外企使用的，供大家參考。我們可以根據(jù)自己的需要，加以補充或修改。

1.經(jīng)濟環(huán)境分析。外部經(jīng)濟環(huán)境，分區(qū)域和行業(yè)的經(jīng)濟形勢，外部經(jīng)濟環(huán)境的變化對公司業(yè)務(wù)的影響，這些影響的驅(qū)動因素是什么。

2.新訂單分析。本季度新訂單（合同量），分標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品和大的項目產(chǎn)品，與上一季度相比（或上年同期）有哪些主要變化，這些變化具體在哪個業(yè)務(wù)單元，區(qū)域或行業(yè)，為什么會產(chǎn)生這種變化？是不簽訂了會導(dǎo)致虧損的訂單？

3.收入分析。收入的變化，這種變化來自價格改變還是銷售數(shù)量變化？同樣需要分業(yè)務(wù)單元和銷售區(qū)域分析，同時提示是否有特殊的大項目收入或其他非常項目（一次性）收入。

4.銷售成本和毛利分析。如果毛利變化了，為什么？是因為控制性成本超支，還是技術(shù)變化導(dǎo)致材料成本上升，或者是因為特殊的一次性的調(diào)帳事項導(dǎo)致（比如計提保修費，存貨損失等）。

5.凈利潤分析。凈利潤變化的驅(qū)動因素是什么，是收入變化還是成本結(jié)構(gòu)變化，哪個業(yè)務(wù)單元或區(qū)域造成的？是一次性的影響還是持續(xù)性的影響，提高凈利潤的機會和風(fēng)險是什么。

6.營運資本分析。是什么因素造成了凈營運資本和營運現(xiàn)金流量的變化？關(guān)于應(yīng)收帳款和存貨有哪些非常事項？應(yīng)收帳款回收天數(shù)（DSO），應(yīng)付帳款付款天數(shù)（DPO），存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)（DIH）情況。

7.運營分析。產(chǎn)能利用率和成本庫存情況，產(chǎn)品本地化進程，本地化采購進展情況。

8.固定資產(chǎn)投資情況，大的建設(shè)項目進展以及投資超支或節(jié)余情況。

9.產(chǎn)品質(zhì)量情況。準(zhǔn)時交貨率，生產(chǎn)周期（從投產(chǎn)到產(chǎn)成的時間，用以衡量生產(chǎn)效率），劣質(zhì)產(chǎn)品成本情況。

10.競爭對手的發(fā)展?fàn)顩r（新產(chǎn)品，新服務(wù)，價格策略，新技術(shù)，新市場策略）。

下一季度以及全年的業(yè)務(wù)展望，主要是收入和盈利情況。

第五篇：財務(wù)崗位職責(zé)

財務(wù)部職責(zé)與崗位職責(zé)的設(shè)置、劃分

財務(wù)部職責(zé)

依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、公司經(jīng)營活動、公司宏觀目標(biāo)，組織財務(wù)收支計劃、信貸計劃，監(jiān)控預(yù)算的執(zhí)行等；擬定資金籌措和使用方案，開源節(jié)流，有效地使用資金，并提出合理的理財建議；進行成本費用預(yù)測、控制、核算、分析和考核；對公司各項資產(chǎn)進行登記入賬、核對、盤點，確保資產(chǎn)安全；建立健全財務(wù)核算制度和財務(wù)內(nèi)控制度，進行經(jīng)濟活動分析，提供決策依據(jù)；協(xié)調(diào)銀行、稅務(wù)關(guān)系，做好稅務(wù)籌劃，合理避稅，避免出現(xiàn)稅務(wù)風(fēng)險。

對違反財務(wù)制度和可能造成損失、浪費的開支有權(quán)制止；有權(quán)組織各部門開展財務(wù)計劃、經(jīng)濟核算、成本管理、控制方面的工作；主管審核財務(wù)收支工作；簽署預(yù)算、財務(wù)收支計劃、成本和費用計劃、信貸計劃、會計決算報表。對財務(wù)人員進行崗位分工、工作分配和考核。

財務(wù)部主任崗位目標(biāo)與職責(zé)

崗位目標(biāo)（權(quán)限）：

全面負(fù)責(zé)公司財務(wù)工作，指導(dǎo)監(jiān)督公司財務(wù)管理、會計核算工作，復(fù)核公司會計報表、合并報表； 制訂財務(wù)工作計劃并組織實施，指導(dǎo)、監(jiān)督、考核財務(wù)人員工作；編制執(zhí)行財務(wù)預(yù)算、收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措使用方案；全面、客觀分析評價集團財務(wù)狀況與經(jīng)營活動狀況；研究稅收政策，籌劃稅務(wù)活動，安排稅費申報與交納；負(fù)責(zé)基建工程、固定資產(chǎn)的核算，重大投資項目分析、核算與結(jié)算。

崗位職責(zé)：

一、規(guī)章制度管理:組織制定公司各項財務(wù)管理制度、內(nèi)部控制管理制度和考核辦法；組織各項規(guī)章制度的實施，并予以監(jiān)督，確保公司資產(chǎn)安全、有效地運作；將規(guī)章制度交公司管理部門備案。

二、財務(wù)預(yù)算管理:根據(jù)公司有關(guān)制度，組織有關(guān)部門編制財務(wù)預(yù)算并匯總，上報總經(jīng)理審批后組織實行；監(jiān)督有關(guān)部門預(yù)算的執(zhí)行情況。

三、財務(wù)計劃管理:組織編制各項財務(wù)收支及資金計劃，落實和檢查計劃的執(zhí)行情況，確保資金供應(yīng)；充分發(fā)揮會計監(jiān)督職能，依據(jù)公司財務(wù)制度及相關(guān)經(jīng)濟合同，審核各項支出，避免不必要的支出，定期將計劃的執(zhí)行情況進行分析并上報總經(jīng)理。

四、會計核算:組織進行會計核算和賬務(wù)處理；編制匯總公司會計報表并及時上報有關(guān)單位。

五、成本控制:負(fù)責(zé)組織公司的成本管理工作；進行成本預(yù)測、控制、核算、分析和考核，降低成本消耗，節(jié)約費用；根據(jù)公司運營的實際情況，適時提出成本控制方案并監(jiān)督實施。

六、財務(wù)分析:定期或不定期地組織財務(wù)分析，提交財務(wù)分析報告，為公司決策提供依據(jù)；對新投資項目做好財務(wù)預(yù)測及風(fēng)險分析；參與公司重大財務(wù)問題的決策，提出意見或建議。

七、財務(wù)稽核和審計工作:根據(jù)內(nèi)部控制制度，組織實施財務(wù)監(jiān)督，確保公司各項業(yè)務(wù)在受控的情況下運行；組織設(shè)定財務(wù)工作考核標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格監(jiān)督各項業(yè)務(wù)收支情況，并根據(jù)考核標(biāo)準(zhǔn)對財務(wù)工作進行定期考評。

八、疏通融資渠道:根據(jù)董事長的指示，做好資金籌集、供應(yīng)和使用管理工作；根據(jù)公司對日常資金的需求量，協(xié)助公司尋找融資渠道，疏通融資渠道；與銀行建立正常的信貸、結(jié)算關(guān)系，滿足公司經(jīng)營運作中的資金需求。

九、部門內(nèi)部管理:設(shè)計、優(yōu)化本部門崗位設(shè)置及職責(zé)分配，負(fù)責(zé)財務(wù)人員隊伍的建設(shè)、選拔、配備工作；組織部門人員的業(yè)務(wù)交流和培訓(xùn)；對本部門員工日常工作進行指導(dǎo)、監(jiān)督、激勵和考核，并對其進行業(yè)績考核，以保障部門績效的達(dá)成。

十、稅收管理:依據(jù)國家稅收法規(guī)，檢查相關(guān)崗位是否按照稅法規(guī)定以及公司實際收業(yè)務(wù)情況及時、如實申報納稅，并上報總監(jiān)；及時了解和掌握稅收法律法規(guī)的最新動態(tài)，協(xié)調(diào)公司與稅務(wù)部門的關(guān)系，達(dá)到保障公司合法利益的目的；依據(jù)國家相關(guān)稅收法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，為公司的稅收籌劃提供合理的建議，以達(dá)到公司合理避稅的目的。

十、對各種合同的會簽審核，十一、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的工作

會計崗位目標(biāo)與職責(zé)

崗位目標(biāo)（權(quán)限）：

依據(jù)財務(wù)部的工作計劃及財務(wù)部主任的要求，開展對會計核算的組織、監(jiān)督、輔導(dǎo)，編制、驗證、分析會計報表；負(fù)責(zé)各項資金支付的審核，有權(quán)拒付不符合規(guī)定的資金、訂正錯誤的會計記錄，以保證會計核算信息的及時性、準(zhǔn)確性和資金安全；負(fù)責(zé)會計憑證的錄入和會計報表和內(nèi)部管理報表的出具。

一、根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)和企業(yè)準(zhǔn)則，及時、準(zhǔn)確錄入的會計憑證；準(zhǔn)確、及時編制公司財務(wù)會計報表、內(nèi)部管理報表、會計報表附注及財務(wù)狀況說明書，財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核后，報送公司總經(jīng)理和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，為公司制定經(jīng)營方針政策等提供參考；

二、對各項往來款項，根據(jù)審核后的記帳憑證順序登記，及時核對，對大金額的和長期掛帳的往來款項應(yīng)重點關(guān)注，查明原因，及時清理。

三、根據(jù)國家稅收法規(guī)和企業(yè)有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)按月進行納稅申報，包括稅收計算、統(tǒng)計、辦理相關(guān)稅務(wù)手續(xù)等；

四、協(xié)同綜合部進行固定資產(chǎn)、低值易耗品的核查和盤點工作，及時掌握固定資產(chǎn)變更情況，準(zhǔn)確完成固定資產(chǎn)增減變化的核算及折舊、報損、報廢等賬目處理；

五、負(fù)責(zé)審核合同付款申請單、報銷單據(jù)等各種原始憑證；負(fù)責(zé)財務(wù)會計憑證的裝訂，負(fù)責(zé)財務(wù)檔案資料管理；

六、負(fù)責(zé)定期與不定期盤點出納庫存現(xiàn)金和有關(guān)票據(jù)；

七、工程決算前負(fù)責(zé)與施工單位就累計付款情況進行帳務(wù)核對工作，對不符數(shù)據(jù)找出原因并雙方確認(rèn)調(diào)整；

八、具體負(fù)責(zé)報表年審、稅務(wù)申報與檢查、協(xié)助工商年檢等工作；

九、負(fù)責(zé)審核供應(yīng)商付款情況及發(fā)票的入帳情況，并審核發(fā)票的真?zhèn)巍?/p>

十、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)

出納崗位目標(biāo)與職責(zé)

崗位目標(biāo)（權(quán)限）：

做好現(xiàn)金與銀行存款的收付，日常費用報銷事項的復(fù)核，以及與會計的對接等工作，有權(quán)拒付不符合規(guī)定的現(xiàn)金支出，負(fù)責(zé)公司合同的分類管理，及合同臺賬的登記和核對。

一、對日常收到的現(xiàn)金及時繳存銀行，不得超庫存限額持有現(xiàn)金，保障資金安全；監(jiān)督公司現(xiàn)金的使用，嚴(yán)格按照公司《貨幣資金管理制度》所規(guī)定的范圍使用現(xiàn)金。

二、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金與銀行存款的管理制度；按法律法規(guī)的規(guī)定負(fù)責(zé)現(xiàn)金備用金的管理，杜絕坐支。

三、負(fù)責(zé)審核公司所有費用支付的合法性、合理性、真實性和正確性，檢查手續(xù)的完備性，嚴(yán)格按照公司費用報銷管理辦法進行復(fù)核。

四、負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金與銀行存款收支業(yè)務(wù)，登記日記帳，做到日清月結(jié)，保證帳款相符，并于次日上午將收付單據(jù)接交會計入帳。

五、每日盤點庫存現(xiàn)金余額，做到日清月結(jié)，保證賬實相符。

六、每月底，核對實際庫存現(xiàn)金余額、現(xiàn)金日記賬余額與浪潮賬務(wù)系統(tǒng)現(xiàn)金余額是否一致，并編制現(xiàn)金余額調(diào)節(jié)表，保證賬實相符。

七、每月底，核對實際銀行存款余額與銀行存款日記賬余額與浪潮賬務(wù)系統(tǒng)銀行存款余款是否一致，并編制銀行余額調(diào)節(jié)表，對未達(dá)賬項查明原因并及時處理。

八、妥善保管現(xiàn)金、支票、有價證券及各種結(jié)算憑證、公司印章和收據(jù)等財務(wù)票據(jù)。

九、負(fù)責(zé)辦理備用金的清理，催促借款人及時辦理報銷還款事宜，按季度下發(fā)催賬通知單，及時清理欠款。

十、負(fù)責(zé)員工工資的發(fā)放，資金日報的編制、發(fā)送。

十一、負(fù)責(zé)合同付款臺賬的登記，負(fù)責(zé)合同檔案管理；工程項目的代扣代繳及代墊款的扣除和登記等

十二、配合其他崗位工作，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。