第一篇：國有企業(yè)高層經(jīng)營管理者激勵約束的現(xiàn)狀分析及對策思考

國有企業(yè)高層經(jīng)營管理者激勵約束的現(xiàn)狀分析及對策思考

摘要:如何建立起一套完善而有效的國有企業(yè)激勵約束體制，是時下討論的熱點(diǎn)問題。它對于維持國有企業(yè)在激烈的市場競爭的優(yōu)勢地位；保證國有企業(yè)始終充滿發(fā)展活力；促進(jìn)中國經(jīng)濟(jì)快速平穩(wěn)的運(yùn)行發(fā)展都具有重要意義。本文將對當(dāng)今國有企業(yè)經(jīng)營管理者的激勵約束體制狀況進(jìn)行分析。并將著重對時下兩種正在逐步施行的激勵約束機(jī)制進(jìn)行分析和比較，對國有企業(yè)采用怎樣的激勵約束制度提出自己的意見。

關(guān)鍵詞:國有企業(yè) 激勵約束 代理 年薪制 管理層持股

Senior managers of state-owned enterprises incentive and restriction

of the status quo and Countermeasures

WANG Rui-zhi

(Central China Normal University School of Economics, Hubei Wuhan, 430079)

Abstract: How to build a complete and effective incentive and restrictive state-owned enterprise system is a hot topic in the current issue.For the maintenance ofa its state-owned enterprises in a highly competitive market advantage;to ensure that the development of state-owned enterprises has always been full of vitality;the promotion of China's rapid economic development of the smooth running of great significance.This article will be today's state-owned enterprises, managers of the system of incentive and restriction analysis of the situation.And will focus on two current is gradually implemented incentive and restraint mechanisms for analysis and comparison, the state-owned enterprises to adopt what kind of incentive and restriction system of its own.Key words: State-owned enterprises;incentive and restraint;agent;annual salary system;management held

一、國有企業(yè)經(jīng)營者激勵約束概念

1.激勵約束的概念

激勵約束是激勵約束主體根據(jù)組織目標(biāo)，人的行為規(guī)律，通過各種方式去激發(fā)人的動力，同時通過一些規(guī)則規(guī)范人的行為，使人產(chǎn)生內(nèi)在的動力與要求，盡可能得迸發(fā)出積極性，主動性與創(chuàng)造性，朝著激勵主體所期望的目標(biāo)前進(jìn)的過程。

激勵與約束有不同功能，二者相輔相成。沒有激勵，人的積極性就無法調(diào)動起來；沒有約束，人們就不會對他的經(jīng)濟(jì)后果負(fù)責(zé)任。在實(shí)際過程中，只有找準(zhǔn)激勵和約束的平衡點(diǎn)，才能充分調(diào)動經(jīng)營者的積極性并與所有者利益實(shí)現(xiàn)一致。

2.國有企業(yè)經(jīng)營者的激勵約束概念

對于國有企業(yè)經(jīng)營者的激勵約束，就是約束主體根據(jù)國有企業(yè)的目標(biāo)，經(jīng)營者需要及其變化趨勢，采取措施，滿足其合理合法的需要，并予以強(qiáng)化；限制不正當(dāng)?shù)幕蚍欠ǖ男枰?，使之弱化，以引?dǎo)國有企業(yè)經(jīng)營者朝著所有者期望的目標(biāo)努力。

3.規(guī)范國有企業(yè)經(jīng)營者激勵約束體制的意義

國有企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)的支柱，控制著關(guān)系國計民生的命脈，是保障我國社會穩(wěn)定，國力強(qiáng)盛，民族凝聚的關(guān)鍵。同時它也是穩(wěn)定社會，保證人民基本的工作和生活需要的最主要力量。而國有企業(yè)經(jīng)營者的經(jīng)濟(jì)行為，關(guān)系著國有企業(yè)的發(fā)展，關(guān)系著國家財產(chǎn)能否不受損失并且最大程度的保值增值。

對于國有企業(yè)經(jīng)營者來說，由于國有企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)體制中的地位，這也決定了經(jīng)營者有多元性的任務(wù)和職責(zé)。首先，國有企業(yè)經(jīng)營者需要讓企業(yè)生存發(fā)展，創(chuàng)造更多的利潤，并且不斷提高其在國內(nèi)國際上的競爭力；另外，國有企業(yè)是壯大國有經(jīng)濟(jì)，提高綜合國力的物質(zhì)基礎(chǔ)，是加快發(fā)展，實(shí)現(xiàn)民族偉大復(fù)興的有力保障，這也決定了國有企業(yè)經(jīng)營者的歷史使命。同時，由于國有企業(yè)在一定的范圍和特殊情況下，需要承擔(dān)政策性義務(wù)，實(shí)現(xiàn)社會經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定，因此也就需要國有企業(yè)經(jīng)營者承擔(dān)社會責(zé)任。

在社會主義初級階段和社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，國有企業(yè)性質(zhì)決定了國有企業(yè)經(jīng)營者具有和一般企業(yè)經(jīng)營者不同的身份和特點(diǎn)。國有企業(yè)經(jīng)營者是全民財產(chǎn)的所有者之一，又是全體人民委托其經(jīng)營國有資產(chǎn)的代理人。由于和國有資產(chǎn)是間接關(guān)系，他不可能像財產(chǎn)的真正所有者那樣有動力去關(guān)心資產(chǎn)的保值增值，也不會像財產(chǎn)的真正所有者那樣去自覺的約束自己。由于全民財產(chǎn)的委托-代理環(huán)節(jié)多，對國有企業(yè)經(jīng)營者的激勵約束會層層弱化，經(jīng)營者對財產(chǎn)的實(shí)際占用和利用在缺乏一定約束的條件下就有可能失控，侵犯所有者權(quán)益，使全民財產(chǎn)受到侵蝕，導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失。

綜上所述，建立健全國有企業(yè)經(jīng)營者激勵約束制度，對我們國家國有企業(yè)的改革發(fā)展，對于國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定，都具有重要的作用。

二、當(dāng)前國有企業(yè)激勵約束機(jī)制的現(xiàn)狀

1.代理問題

自改革開放以來，國有企業(yè)改革所走過的道路，各種改革的嘗試，目標(biāo)主要都是建立一種制度結(jié)構(gòu)，使企業(yè)經(jīng)營者（代理人）的收益目標(biāo)與全社會（所有者）的收益目標(biāo)最大限度的趨于一致。衡量制度的標(biāo)準(zhǔn)中，最集中的就是產(chǎn)權(quán)的問題，在新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)中，產(chǎn)權(quán)被看做一種經(jīng)濟(jì)體制中激勵個人或集體行為的最基本的制度安排，因此，國有企業(yè)的激勵約束問題也要先從產(chǎn)權(quán)角度進(jìn)行分析。

現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系的主要特征就是所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離，隨著兩權(quán)的分離，企業(yè)內(nèi)部就產(chǎn)生股東和經(jīng)營者之間的委托――代理關(guān)系。在這種關(guān)系中，由于委托人和代理人都是“有限理性”的“經(jīng)濟(jì)人”，雙方無可避免地存在著由于目標(biāo)不一致而產(chǎn)生的利益沖突。沖突產(chǎn)生時，代理人為追求自身的利益而損害委托人利益，便產(chǎn)生了代理問題。

代理問題的產(chǎn)生主要是由于信息的不對稱性和契約的不完全性。而最根本的原因，則是由于不一致的目標(biāo)而產(chǎn)生的利益沖突，假如缺乏一個健全的激勵和約束機(jī)制，企業(yè)代理者的利益與所有者利益發(fā)生偏離，則很有可能出現(xiàn)代理者利用自己所獲取的信息和資源優(yōu)勢，將大量資源用于非生產(chǎn)性配置，從而擴(kuò)大自己的控制權(quán)收益，這就是所謂的“內(nèi)部人控制”。企業(yè)的激勵與約束機(jī)制越不健全，代理人行為偏離委托人的目標(biāo)就會越嚴(yán)重。

代理問題在我國國有企業(yè)中的情況很明顯，這主要是由于產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)置不合理和激勵約束機(jī)制不健全造成的。國有企業(yè)本質(zhì)上歸全體人民所有，具有高度社會性，因而客觀上國有企業(yè)的所有權(quán)只能由國家政府代表全體人民行使，而國家政府又需要委托特定自然人來進(jìn)行經(jīng)營。由于國家是非人格化代表，故產(chǎn)生了所有權(quán)的虛置情況，造成了經(jīng)營權(quán)的強(qiáng)化和所有權(quán)的弱化。而由于我國國有企業(yè)經(jīng)營者激勵約束機(jī)制的不完善，目前，國有企業(yè)中權(quán)利和責(zé)任是不對稱的。另外，隨著近些年來國有企業(yè)改革中收益權(quán)和控制權(quán)的逐漸分化，結(jié)果造成法律上不掌握控制權(quán)的具有很大收益權(quán)，而掌握控制權(quán)的卻只有有限的收益權(quán)。這就是我國國有企業(yè)中代理問題的現(xiàn)狀。

2.國有企業(yè)經(jīng)營者激勵約束機(jī)制的現(xiàn)狀

解決代理問題需要在國有企業(yè)委托代理關(guān)系上做文章，而內(nèi)在動力機(jī)制則需要一套良性運(yùn)轉(zhuǎn)的的有效的激勵約束機(jī)制。如果缺乏這樣的制度，那就意味著委托代理關(guān)系是否有效，取決于代理者本身的道德覺悟的高低。但事實(shí)上，代理人也是有限理性的經(jīng)濟(jì)人，不可能始終做到“義在利先”，而迄今為止，我國國有企業(yè)中，這種完善的制度依然沒有建立，這就導(dǎo)致國有企業(yè)中“保持中游現(xiàn)象”，“

58、59現(xiàn)象”，“窮廟富方丈”等不正常現(xiàn)象始終存在；另外激勵與約束機(jī)制的失靈，也會催生“隱性收入”，“在職消費(fèi)”等畸形激勵方式，導(dǎo)致國有資產(chǎn)的流失。

改革開放以來，從政企分離為導(dǎo)向的承包制開始，國有企業(yè)改革一直在摸索一套有效的激勵約束機(jī)制。目前，現(xiàn)有主要的兩種比較有效并成為今后改革發(fā)展趨勢的激勵約束制度是年薪制和經(jīng)營者持股制。在下面的內(nèi)容里，筆者將對這兩種制度分別進(jìn)行分析。

三、年薪制

1.年薪制內(nèi)容及其方式

年薪制是以年度為單位，依據(jù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)營業(yè)績，確定并支付經(jīng)營者年薪的一種分配方式。年薪一般由基本年薪和風(fēng)險年薪兩部分組成，組成形式可以為現(xiàn)金，股票，以及股票買賣選擇權(quán)等等。

年薪制是順應(yīng)資本主義國家分配制度的變革而產(chǎn)生的。在國外，企業(yè)經(jīng)歷了業(yè)主制、合伙制和公司制3種形式。隨著公司規(guī)模的不斷擴(kuò)大，所有權(quán)和控制權(quán)逐漸分離，在社會上形成了一支強(qiáng)大的經(jīng)理人隊(duì)伍，企業(yè)的控制權(quán)逐漸被經(jīng)理人控制。為了把經(jīng)理人的利益與企業(yè)所有者的利益聯(lián)系起來，使經(jīng)理人的目標(biāo)與所有者的目標(biāo)一致，形成對經(jīng)理人的有效激勵和約束，產(chǎn)生了年薪制。因此年薪制的主要對象是企業(yè)的經(jīng)營管理人員。

不同國家不同企業(yè)對于經(jīng)營者年薪的確定是不一樣的，一般分三種方式：通過利潤指標(biāo)評估，通過股票市場價格評估，以及對于經(jīng)理人業(yè)績綜合評估。

2.年薪制在我國的發(fā)展情況

在我國，年薪制只是進(jìn)行試探性的發(fā)展，就目前情況看，依然是月薪制占主導(dǎo)地位。除了月薪制更符合我國勞動者和用人單位的習(xí)慣外，由于我國個人所得稅是按月交納的，因此許多企業(yè)在推行年薪制的過程中，都不得不采取措施來規(guī)避稅收的問題。另外在我國也暫時未制定統(tǒng)一的年薪制規(guī)定，但地方有具體的施行辦法。例如，南京市規(guī)定，經(jīng)營者年薪原則上由基礎(chǔ)年薪、效益年薪組成。經(jīng)營者年薪原則上不得超過本企業(yè)職工平均工資的8倍。還規(guī)定，企業(yè)經(jīng)營者實(shí)行年薪制，必須承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險責(zé)任，須繳納風(fēng)險抵押金、年薪預(yù)留金。實(shí)行年薪制應(yīng)先向企業(yè)職代會報告，并需報企業(yè)主管部門審批。深圳頒布的《國有企業(yè)經(jīng)營者年薪制暫行規(guī)定》中，則大膽借鑒了國際慣例，將年薪分為基本年薪、增值年薪、獎勵年薪三部分?；灸晷桨雌髽I(yè)類別事先規(guī)定；增值年薪按照經(jīng)營者年終考核結(jié)果、經(jīng)營業(yè)績支付，上限為基本年薪的3倍；獎勵年薪則是不以現(xiàn)金支付，在提取了20%的責(zé)任保證金以后，以股份、股票、可兌換債券支付，并且規(guī)定在離任審計后方能兌現(xiàn)?？梢钥闯?，在我國，年薪制是一個趨勢，并且規(guī)則將逐漸趨于統(tǒng)一。

3.年薪制的作用

年薪制作為對于國有企業(yè)高級管理人員的一種激勵約束的手段，有其積極的意義。一方面，相比于過去月工資按行政級別發(fā)放，企業(yè)經(jīng)營績效與經(jīng)營者收入無直接相關(guān)相比，年薪制中的增殖年薪、獎勵年薪是直接根據(jù)經(jīng)營者的經(jīng)營業(yè)績、考核結(jié)果而定的。這無疑是將經(jīng)營者自身追求利益最大化的目標(biāo)與企業(yè)效益最大化的目標(biāo)趨于一致，如果制度實(shí)施得當(dāng)，將有效調(diào)動經(jīng)營者的積極性，有利于提高企業(yè)的經(jīng)營效益與國有資產(chǎn)的保值增殖。另一方面，年薪制對于經(jīng)營者的約束又會更加有效，企業(yè)高層管理人員的業(yè)績往往需要一年甚至幾年才可以看出結(jié)果，實(shí)行年薪制將促使經(jīng)營者從長遠(yuǎn)規(guī)劃入手，避免短期行為和急功近利的產(chǎn)生；同時，年薪制是一種類似的市場定價行為，具有一定的風(fēng)險性，如果國有企業(yè)經(jīng)營者經(jīng)營不善，自身的收入會大幅下降，自身的人力資本也會貶值。

4.現(xiàn)階段年薪制存在的主要問題及分析對策

現(xiàn)階段我國年薪制存在的問題依然不少，由于我國的國有企業(yè)經(jīng)營者大多為政府主管部門任命，企業(yè)管理人員由“經(jīng)營企業(yè)”變成“經(jīng)營領(lǐng)導(dǎo)”，目標(biāo)與行為錯位，這樣一方面造成誰應(yīng)該是年薪制的實(shí)施對象一直認(rèn)識不一致，因而造成一部分企業(yè)真正的經(jīng)營者沒有真正享受年薪收入，另一部分企業(yè)享受人員過多，影響了年薪制正常發(fā)揮；另一方面也造成誰來定年薪產(chǎn)生了混亂，本來應(yīng)該是股東大會享有的權(quán)利往往被政府占有，而政府在確定年薪時又不免帶有政府行為，這種計劃經(jīng)濟(jì)時期的行政管理方式與現(xiàn)代的股份制企業(yè)的運(yùn)行相矛盾，弊多利少。

如果要讓年薪制真正發(fā)揮它的激勵約束作用，首先必須要建立健全國有企業(yè)資產(chǎn)管理體系，明確國有產(chǎn)權(quán)和股權(quán)的歸屬，改變過去多頭管理、責(zé)權(quán)不清的局面，對國有企業(yè)經(jīng)營者的年薪確定要分類進(jìn)行，對于國有獨(dú)資的公司或企業(yè)，應(yīng)由由國資委牽頭組成薪資委員會，成員應(yīng)該包括有關(guān)政府領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)濟(jì)界專家、企業(yè)組織人事部門人員以及部分企業(yè)職工代表；而對于已經(jīng)實(shí)行股份制改革的國有企業(yè)，董事長的薪水由政府主管部門確定；總經(jīng)理的則由董事會決定。對于年薪制對象的確定，筆者認(rèn)為，目前國有企業(yè)經(jīng)營者中決策權(quán)主要掌握在董事長和總經(jīng)理手上，也負(fù)有最主要的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，同時也是最難監(jiān)督，鑒于這些，讓他們享有年薪有利于提高他們的積極性，同時也提高監(jiān)督其他人的積極性，讓整個企業(yè)的監(jiān)督機(jī)制進(jìn)入良性循環(huán)。

在具體的實(shí)施中，政策制定者應(yīng)注意科學(xué)設(shè)置經(jīng)營者的年薪構(gòu)成，完善績效考核內(nèi)容，一方面讓年薪最充分得體現(xiàn)經(jīng)營者決策管理的勞動價值，產(chǎn)生最充分的激勵意義；另一方面也讓約束最有效的體現(xiàn)在管理者身上，避免經(jīng)營者的短期行為和國有資產(chǎn)的流失。

四、管理層持股

1.管理層持股的內(nèi)容及其方式

管理層持股（MBO）被認(rèn)為是20世紀(jì)80年代以來西方企業(yè)最富有成效的一種激勵制度，它將經(jīng)營者的個人利益與企業(yè)的利益緊緊聯(lián)系在一起，通過提升企業(yè)價值來增加自己的財富，以此來調(diào)動經(jīng)營者積極性、有效地吸引和留住人才的一種長期激勵方式。

現(xiàn)在比較成功的經(jīng)營者持股方式主要有經(jīng)營者直接持股、向經(jīng)營者獎勵“績優(yōu)股”、股票贈予等幾種方式。其中經(jīng)營者直接持股是經(jīng)營者以足額繳資購買股票，實(shí)際與股東無異，且根據(jù)公司法企業(yè)經(jīng)營管理者在任期內(nèi)不能轉(zhuǎn)讓所持有的股票，因此激勵功能沒有得到充分的發(fā)揮。而后兩種則是將股權(quán)作為了一種激勵手段。

2.管理層持股在我國的發(fā)展情況

管理層持股在2004年以前就進(jìn)行過若干嘗試，但在“郎顧之爭”所引起的關(guān)于國企改革的大討論中遭到廣泛的抨擊，被指責(zé)造成了國有資產(chǎn)的流失。2004年末，國資委明確表示不允許大型國有企業(yè)高層持股。此后，MBO就在國有企業(yè)改制領(lǐng)域銷聲匿跡。2005年4月14日，國資委出臺了《國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓暫行規(guī)定》，中小企業(yè)可以探索，大企業(yè)依然不能轉(zhuǎn)讓。而在2006年1月，國資委發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范國有企業(yè)改制工作的實(shí)施意見》，一經(jīng)出臺，立刻引起很大的爭議，因?yàn)檫@個文件標(biāo)志著國有及國有控股大型企業(yè)管理層持股禁令已經(jīng)開禁，但對于資金來源等進(jìn)行了明確限制，其中明確提到“嚴(yán)格控制企業(yè)管理層通過增資擴(kuò)股持股”，并規(guī)定管理層持股總量不得達(dá)到控股或相對控股數(shù)量。

3.管理層持股的作用分析及問題探究

從禁令提出到新政策出臺，期間不過一年多時間，這種政策性導(dǎo)向的重大調(diào)整需要從國有企業(yè)改制的大背景出發(fā)來分析具體問題，從宏觀層面來看，國有企業(yè)改制是國有經(jīng)濟(jì)布局調(diào)整的具體舉措，解決的是在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，國家如何通過完善管理體系來經(jīng)營國有資產(chǎn)的問題；從微觀層面來看，國有企業(yè)改制需要完成觀念轉(zhuǎn)變、機(jī)制轉(zhuǎn)變和運(yùn)作轉(zhuǎn)變等三項(xiàng)任務(wù)，解決的是國有企業(yè)的經(jīng)營運(yùn)作及管理問題，使國有企業(yè)更好的適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)下的市場競爭。在國有企業(yè)改制中，存在兩個深層次問題，一個是產(chǎn)權(quán)制度的改革，另一個是人員身份的轉(zhuǎn)換，由于直接關(guān)系到我國的根本體制，具有高度的經(jīng)濟(jì)和政治敏感性。這兩年國有企業(yè)改革深化正是圍繞這兩個核心問題展開攻堅(jiān)，進(jìn)行破冰，從這個角度來看，國有企業(yè)管理層持股是產(chǎn)權(quán)制度改革的一種探索，是產(chǎn)權(quán)多元化的一種形式。允許國有企業(yè)管理層持股體現(xiàn)了人力資本參與分配的指導(dǎo)思想，有利于形成企業(yè)管理層與企業(yè)榮辱與共的關(guān)系，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)的更好發(fā)展。

其次，根據(jù)國資委有關(guān)負(fù)責(zé)人就《實(shí)施意見》作出的解釋，“我們認(rèn)為只要嚴(yán)格控制、規(guī)范操作，國有及國有控股大企業(yè)管理層通過增資擴(kuò)股方式持有本企業(yè)少量股權(quán)，一般不會導(dǎo)致內(nèi)部人控制和國有資產(chǎn)流失，可能有利于促進(jìn)對其激勵與約束機(jī)制的建立?！笨梢钥闯觯瑖写笮推髽I(yè)管理層持股解禁的主要意圖是為了形成有效的激勵約束機(jī)制。一般來說，企業(yè)對員工的激勵約束是一個系統(tǒng)性的體系，通常包括薪酬福利、績效管理、股權(quán)激勵以及其他獎勵等方式。股權(quán)激勵是激勵約束機(jī)制中的重要一環(huán)，更多著眼于長期的激勵約束，而非其他方式以中短期的激勵約束為主。因此，從保障國有企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展角度來看，企業(yè)管理層持股是較為有效的一種方式，可以讓企業(yè)管理層能夠從長期的、發(fā)展的眼光進(jìn)行企業(yè)的管理。

再次，根據(jù)國資委有關(guān)負(fù)責(zé)人就《實(shí)施意見》作出的解釋，“這次《實(shí)施意見》規(guī)范的不是向管理層轉(zhuǎn)讓國有存量資產(chǎn)，而是企業(yè)增資擴(kuò)股時管理層持有企業(yè)股權(quán)?！北敬螄写笮推髽I(yè)管理層持股解禁，采取的不是股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式，而是增資擴(kuò)股方式，從一定程度上避免了國有資產(chǎn)直接轉(zhuǎn)讓而可能帶來的資產(chǎn)流失問題，可以說是一種相對保守的嘗試。雖然說，增資擴(kuò)股方式稀釋了原來國有股份的權(quán)益，但是能夠促進(jìn)管理層更多的考慮如何做大國有企業(yè)蛋糕，進(jìn)而達(dá)到國有資產(chǎn)增值的目的。從這個意義上來說，國有企業(yè)管理層持股操作得當(dāng)?shù)脑?，可以形成雙贏的局面。

總的來說，無論從國有企業(yè)改革的初衷來看，還是從企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展來看，國有企業(yè)管理層持股確實(shí)是有重要的意義。但是，就目前的情況來看，依然有一些問題值得商榷。

從目前經(jīng)營性國有資產(chǎn)的分布來看，國有資產(chǎn)大量退出一般性競爭行業(yè)，而持續(xù)向一些壟斷性的基礎(chǔ)行業(yè)和支柱行業(yè)集中，交通、能源、通信等基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)占全部企業(yè)國有資產(chǎn)總量62.3%，煤炭、冶金、石油石化、煙草、機(jī)械行業(yè)等國民經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)行業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)占全部企業(yè)國有資產(chǎn)總量26.6%。國有及國有控股大型企業(yè)大量分布在這些行業(yè)中，帶有較為明顯的壟斷性。在這些企業(yè)中，人力資本對企業(yè)利潤的貢獻(xiàn)如何，是難以準(zhǔn)確界定的，因此，是否在這些國有企業(yè)中實(shí)施管理層持股，假設(shè)持股后起到激勵約束作用如何，均需要慎重考慮。此外，這些企業(yè)的管理層人員往往是通過行政任命的。在國外施行企業(yè)高管持股制度的企業(yè)中，一般是沒有國有企業(yè)的，對于最終的產(chǎn)權(quán)歸屬個人或者某個私人群體的一般企業(yè)來說，企業(yè)所有人與經(jīng)營管理者可以通過討價還價，用自己的理性考慮來共同選擇一種激勵約束機(jī)制。但國有資產(chǎn)的所有者不是自然人，如何讓國有資產(chǎn)的權(quán)益得到有力的主張，國資委有必要出臺更細(xì)化的指導(dǎo)性規(guī)定，使國有企業(yè)管理層持股的操作更加規(guī)范，保護(hù)國有資產(chǎn)不致流失。

筆者認(rèn)為，對于大型國有及國有控股企業(yè)管理層持股的管理，具體來說，需要從合理性、公平性、透明性等方面著手。合理性主要指要形成一種相對靈活的退出機(jī)制，使企業(yè)高層管理層在更新過程中不會形成股權(quán)的積淀，讓股權(quán)帶來的激勵約束可以起到長期和持久的作用。公平性主要體現(xiàn)在增資擴(kuò)股的價格形成機(jī)制上，這需要在制定改制方案、確定國有產(chǎn)權(quán)折股價、清算核資、資產(chǎn)評估等環(huán)節(jié)確保操作的相對對立性和公正性，從而保障增資擴(kuò)股定價的合理性，保證國有資產(chǎn)不會在增資擴(kuò)股中變相地流失。透明性則要強(qiáng)調(diào)公眾對于制度實(shí)施過程的監(jiān)督，對于大型國有企業(yè)管理層持股的方案，應(yīng)該經(jīng)過同級人大常委會的審議方可通過；企業(yè)也應(yīng)該設(shè)立獨(dú)立于企業(yè)之外的監(jiān)督機(jī)構(gòu)來監(jiān)督，以彌補(bǔ)國有企業(yè)資產(chǎn)折價和轉(zhuǎn)讓過程中被內(nèi)部人控制和缺乏有效談判者的漏洞。

這次新政策的出臺表明，政府如今已經(jīng)把重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到對國有戰(zhàn)略性資源進(jìn)行重新的架構(gòu)，通過增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)的控制力、影響力、帶動力來發(fā)揮其在國民經(jīng)濟(jì)中的主導(dǎo)作用。管理層持股是現(xiàn)代企業(yè)激勵約束的有效機(jī)制，也是我國國有及國有控股企業(yè)改革發(fā)展的大趨勢。

五、對策思考

解決國有企業(yè)效率低下的問題，是我國國有企業(yè)改革的初衷，從1979年企業(yè)改革開始，我國一直在不斷嘗試企業(yè)制度的創(chuàng)新，并取得了令人矚目的成就，建立對于國有企業(yè)高層管理經(jīng)營者有效的激勵與約束機(jī)制，是解決國有企業(yè)效率低下、提高企業(yè)競爭力、促使企業(yè)發(fā)展進(jìn)入良性可持續(xù)發(fā)展的重要途徑。如今，年薪制與管理層持股已經(jīng)伴隨著國有企業(yè)股份制改革全面展開，筆者認(rèn)為，將兩者有機(jī)結(jié)合，建立起內(nèi)容多樣且彼此互補(bǔ)的激勵約束機(jī)制，將是一條解決國有企業(yè)管理者激勵與約束失靈的有效途徑。

第一，國有企業(yè)經(jīng)營者年薪應(yīng)該多樣化，基本年薪以現(xiàn)金形式發(fā)放；增值年薪中一部分可以以現(xiàn)金形式支付，另一部分可以以獎勵股權(quán)或者期權(quán)的形式實(shí)現(xiàn)。這樣一方面讓經(jīng)營者獲得足夠的現(xiàn)金獎勵來滿足生活、消費(fèi)的需求，讓激勵立竿見影；另一方面也可以讓年薪相當(dāng)一部分不立刻兌現(xiàn)，使經(jīng)營者不會因?yàn)樽非蠖唐诘慕?jīng)營業(yè)績而影響企業(yè)長遠(yuǎn)的發(fā)展，同時也可以讓企業(yè)利益與經(jīng)營者自身利益的相關(guān)性更加密切，使激勵與約束效果更明顯，時效更長。

第二，對于國有企業(yè)管理層控股，可以同時采取多種方式，一部分可以在國資委及當(dāng)?shù)卣鞴懿块T審議通過，增資擴(kuò)股定價相對合理的前提下，向管理層轉(zhuǎn)讓一小部分股權(quán)。另外一部分可以根據(jù)企業(yè)經(jīng)營管理者的業(yè)績，通過調(diào)整股本結(jié)構(gòu)，直接向其獎勵“績效股權(quán)”；或者采取將經(jīng)營者部分獎金以股票形式發(fā)放，股價按市場價格計算，在規(guī)定年限可以出售變現(xiàn)。這樣既可以將股權(quán)直接作為一種激勵手段，又可以發(fā)揮股票延遲增值的特點(diǎn)，不斷激發(fā)經(jīng)營者的內(nèi)在動力，避免短期行為。

第三，積極嘗試和推廣股票期權(quán)激勵。這是買賣雙方按約定的價格在特定的時間買進(jìn)或者賣出一定數(shù)量的某種股票的權(quán)利。期權(quán)最大的特點(diǎn)就是經(jīng)營者所持有的股票期權(quán)的潛在收益未知，收益取決于行權(quán)價格和行權(quán)日市場價的差額，期權(quán)持有者享受的是股票增值所帶來的利益增長權(quán)。這就會大大激發(fā)經(jīng)營者的內(nèi)在動力，因?yàn)榻?jīng)營的業(yè)績就會帶來企業(yè)股票的增值，而自己的利益也就會相應(yīng)的增長。股票期權(quán)將高級管理人員的薪酬與公司的長期利益聯(lián)系起來，同時也大大壓縮了公司用于分配的現(xiàn)金，減少現(xiàn)金流的壓力，因此被國外大企業(yè)廣泛采用。股票期權(quán)激勵是管理層持股的一種形式，其在解決企業(yè)代理問題和激勵經(jīng)營者方面無疑是個有效的途徑。

誠然，由于我國現(xiàn)有的市場和法律體系依然不完善，新的激勵與約束機(jī)制在實(shí)施過程中還會有很多的問題等待我們?nèi)ソ鉀Q。但任何新食物的產(chǎn)生都需要經(jīng)歷一個不斷完善的過程，新政策的制定者也是在不斷摸索中積累經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)而讓政策更加合理。對于激勵與約束機(jī)制的建立與完善，我們要敢于實(shí)踐、不斷總結(jié)，通過對于國外已有制度的研究和對國有企業(yè)現(xiàn)狀的分析，找到一條適合我國國情的道路。

參考文獻(xiàn):

[1] 楊國民:《國有企業(yè)經(jīng)營者激勵約束問題研究》北京:中共中央黨校出版社，2004.[2] 黃群慧:《企業(yè)家激勵約束與國有企業(yè)改革》北京：中國人民大學(xué)出版社，2000.[3] 吳澤桐吳奕湖:《國有企業(yè)經(jīng)營者激勵現(xiàn)狀分析與問題研究》《經(jīng)濟(jì)管理》2001年.[4] 曲陽郭治:《國有企業(yè)激勵機(jī)制的內(nèi)在矛盾及其解決思路》.

第二篇：關(guān)于國有企業(yè)高層經(jīng)營管理者激勵約束的現(xiàn)狀分析及對策思考

關(guān)于國有企業(yè)高層經(jīng)營管理者激勵約束的現(xiàn)狀分析

及對策思考

論文關(guān)鍵詞：國有企業(yè) 激勵約束 代理 年薪制 管理層持股

論文摘要：如何建立起一套完善而有效的國有企業(yè)激勵約束體制，是時下討論的熱點(diǎn)問題。它對于維持國有企業(yè)在激烈的市場競爭的優(yōu)勢地位；保證國有企業(yè)始終充滿發(fā)展活力；促進(jìn)中國經(jīng)濟(jì)快速平穩(wěn)的運(yùn)行發(fā)展都具有重要意義。本文將對當(dāng)今國有企業(yè)經(jīng)營管理者的激勵約束體制狀況進(jìn)行分析。并將著重對時下兩種正在逐步施行的激勵約束機(jī)制進(jìn)行分析和比較，對國有企業(yè)采用怎樣的激勵約束制度提出自己的意見。

一、國有企業(yè)經(jīng)營者激勵約束概念

1.激勵約束的概念

激勵約束是激勵約束主體根據(jù)組織目標(biāo)，人的行為規(guī)律，通過各種方式去激發(fā)人的動力，同時通過一些規(guī)則規(guī)范人的行為，使人產(chǎn)生內(nèi)在的動力與要求，盡可能得迸發(fā)出積極性，主動性與創(chuàng)造性，朝著激勵主體所期望的目標(biāo)前進(jìn)的過程。

激勵與約束有不同功能，二者相輔相成。沒有激勵，人的積極性就無法調(diào)動起來；沒有約束，人們就不會對他的經(jīng)濟(jì)后果負(fù)責(zé)任。在實(shí)際過程中，只有找準(zhǔn)激勵和約束的平衡點(diǎn)，才能充分調(diào)動經(jīng)營者的積極性并與所有者利益實(shí)現(xiàn)一致。

2.國有企業(yè)經(jīng)營者的激勵約束概念

對于國有企業(yè)經(jīng)營者的激勵約束，就是約束主體根據(jù)國有企業(yè)的目標(biāo)，經(jīng)營者需要及其變化趨勢，采取措施，滿足其合理合法的需要，并予以強(qiáng)化；限制不正當(dāng)?shù)幕蚍欠ǖ男枰?，使之弱化，以引?dǎo)國有企業(yè)經(jīng)營者朝著所有者期望的目標(biāo)努力。

3.規(guī)范國有企業(yè)經(jīng)營者激勵約束體制的意義

國有企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)的支柱，控制著關(guān)系國計民生的命脈，是保障我國社會穩(wěn)定，國力強(qiáng)盛，民族凝聚的關(guān)鍵。同時它也是穩(wěn)定社會，保證人民基本的工作和生活需要的最主要力量。而國有企業(yè)經(jīng)營者的經(jīng)濟(jì)行為，關(guān)系著國有企業(yè)的發(fā)展，關(guān)系著國家財產(chǎn)能否不受損失并且最大程度的保值增值。

對于國有企業(yè)經(jīng)營者來說，由于國有企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)體制中的地位，這也決定了經(jīng)營者有多元性的任務(wù)和職責(zé)。首先，國有企業(yè)經(jīng)營者需要讓企業(yè)生存發(fā)展，創(chuàng)造更多的利潤，并且不斷提高其在國內(nèi)國際上的競爭力；另外，國有企業(yè)是壯大國有經(jīng)濟(jì)，提高綜合國力的物質(zhì)基礎(chǔ)，是加快發(fā)展，實(shí)現(xiàn)民族偉大復(fù)興的有力保障，這也決定了國有企業(yè)經(jīng)營者的歷史使命。同時，由于國有企業(yè)在一定的范圍和特殊情況下，需要承擔(dān)政策性義務(wù)，實(shí)現(xiàn)社會經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定，因此也就需要國有企業(yè)經(jīng)營者承擔(dān)社會責(zé)任。

在社會主義初級階段和社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，國有企業(yè)性質(zhì)決定了國有企業(yè)經(jīng)營者具有和一般企業(yè)經(jīng)營者不同的身份和特點(diǎn)。國有企業(yè)經(jīng)營者是全民財產(chǎn)的所有者之一，又是全體人民委托其經(jīng)營國有資產(chǎn)的代理人。由于和國有資產(chǎn)是間接關(guān)系，他不可能像財產(chǎn)的真正所有者那樣有動力去關(guān)心資產(chǎn)的保值增值，也不會像財產(chǎn)的真正所有者那樣去自覺的約束自己。由于全民財產(chǎn)的委托-代理環(huán)節(jié)多，對國有企業(yè)經(jīng)營者的激勵約束會層層弱化，經(jīng)營者對財產(chǎn)的實(shí)際占用和利用在缺乏一定約束的條件下就有可能失控，侵犯所有者權(quán)益，使全民財產(chǎn)受到侵蝕，導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失。

綜上所述，建立健全國有企業(yè)經(jīng)營者激勵約束制度，對我們國家國有企業(yè)的改革發(fā)展，對于國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定，都具有重要的作用。

二、當(dāng)前國有企業(yè)激勵約束機(jī)制的現(xiàn)狀

1.代理問題

自改革開放以來，國有企業(yè)改革所走過的道路，各種改革的嘗試，目標(biāo)主要都是建立一種制度結(jié)構(gòu)，使企業(yè)經(jīng)營者（代理人）的收益目標(biāo)與全社會（所有者）的收益目標(biāo)最大限度的趨于一致。衡量制度的標(biāo)準(zhǔn)中，最集中的就是產(chǎn)權(quán)的問題，在新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)中，產(chǎn)權(quán)被看做一種經(jīng)濟(jì)體制中激勵個人或集體行為的最基本的制度安排，因此，國有企業(yè)的激勵約束問題也要先從產(chǎn)權(quán)角度進(jìn)行分析。

現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系的主要特征就是所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離，隨著兩權(quán)的分離，企業(yè)內(nèi)部就產(chǎn)生股東和經(jīng)營者之間的委托——代理關(guān)系。在這種關(guān)系中，由于委托人和代理人都是“有限理性”的“經(jīng)濟(jì)人”，雙方無可避免地存在著由于目標(biāo)不一致而產(chǎn)生的利益沖突。沖突產(chǎn)生時，代理人為追求自身的利益而損害委托人利益，便產(chǎn)生了代理問題。

代理問題的產(chǎn)生主要是由于信息的不對稱性和契約的不完全性。而最根本的原因，則是由于不一致的目標(biāo)而產(chǎn)生的利益沖突，假如缺乏一個健全的激勵和約束機(jī)制，企業(yè)代理者的利益與所有者利益發(fā)生偏離，則很有可能出現(xiàn)代理者利用自己所獲取的信息和資源優(yōu)勢，將大量資源用于非生產(chǎn)性配置，從而擴(kuò)大自己的控制權(quán)收益，這就是所謂的“內(nèi)部人控制”。企業(yè)的激勵與約束機(jī)制越不健全，代理人行為偏離委托人的目標(biāo)就會越嚴(yán)重。

代理問題在我國國有企業(yè)中的情況很明顯，這主要是由于產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)置不合理和激勵約束機(jī)制不健全造成的。國有企業(yè)本質(zhì)上歸全體人民所有，具有高度社會性，因而客觀上國有企業(yè)的所有權(quán)只能由國家政府代表全體人民行使，而國家政府又需要委托特定自然人來進(jìn)行經(jīng)營。由于國家是非人格化代表，故產(chǎn)生了所有權(quán)的虛置情況，造成了經(jīng)營權(quán)的強(qiáng)化和所有權(quán)的弱化。而由于我國國有企業(yè)經(jīng)營者激勵約束機(jī)制的不完善，目前，國有企業(yè)中權(quán)利和責(zé)任是不對稱的。另外，隨著近些年來國有企業(yè)改革中收益權(quán)和控制權(quán)的逐漸分化，結(jié)果造成法律上不掌握控制權(quán)的具有很大收益權(quán)，而掌握控制權(quán)的卻只有有限的收益權(quán)。這就是我國國有企業(yè)中代理問題的現(xiàn)狀。

2.國有企業(yè)經(jīng)營者激勵約束機(jī)制的現(xiàn)狀

解決代理問題需要在國有企業(yè)委托代理關(guān)系上做文章，而內(nèi)在動力機(jī)制則需要一套良性運(yùn)轉(zhuǎn)的的有效的激勵約束機(jī)制。如果缺乏這樣的制度，那就意味著委托代理關(guān)系是否有效，取決于代理者本身的道德覺悟的高低。但事實(shí)上，代理人也是有限理性的經(jīng)濟(jì)人，不可能始終做到“義在利先”，而迄今為止，我國國有企業(yè)中，這種完善的制度依然沒有建立，這就導(dǎo)致國有企業(yè)中“保持中游現(xiàn)象”，“

58、59現(xiàn)象”，“窮廟富方丈”等不正常現(xiàn)象始終存在；另外激勵與約束機(jī)制的失靈，也會催生“隱性收入”，“在職消費(fèi)”等畸形激勵方式，導(dǎo)致國有資產(chǎn)的流失。

改革開放以來，從政企分離為導(dǎo)向的承包制開始，國有企業(yè)改革一直在摸索一套有效的激勵約束機(jī)制。目前，現(xiàn)有主要的兩種比較有效并成為今后改革發(fā)展趨勢的激勵約束制度是年薪制和經(jīng)營者持股制。在下面的內(nèi)容里，筆者將對這兩種制度分別進(jìn)行分析。

三、年薪制

1.年薪制內(nèi)容及其方式

年薪制是以為單位，依據(jù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)營業(yè)績，確定并支付經(jīng)營者年薪的一種分配方式。年薪一般由基本年薪和風(fēng)險年薪兩部分組成，組成形式可以為現(xiàn)金，股票，以及股票買賣選擇權(quán)等等。

年薪制是順應(yīng)資本主義國家分配制度的變革而產(chǎn)生的。在國外，企業(yè)經(jīng)歷了業(yè)主制、合伙制和公司制3種形式。隨著公司規(guī)模的不斷擴(kuò)大，所有權(quán)和控制權(quán)逐漸分離，在社會上形成了一支強(qiáng)大的經(jīng)理人隊(duì)伍，企業(yè)的控制權(quán)逐漸被經(jīng)理人控制。為了把經(jīng)理人的利益與企業(yè)所有者的利益聯(lián)系起來，使經(jīng)理人的目標(biāo)與所有者的目標(biāo)一致，形成對經(jīng)理人的有效激勵和約束，產(chǎn)生了年薪制。因此年薪制的主要對象是企業(yè)的經(jīng)營管理人員。

不同國家不同企業(yè)對于經(jīng)營者年薪的確定是不一樣的，一般分三種方式：通過利潤指標(biāo)評估，通過股票市場價格評估，以及對于經(jīng)理人業(yè)績綜合評估。

2.年薪制在我國的發(fā)展情況

在我國，年薪制只是進(jìn)行試探性的發(fā)展，就目前情況看，依然是月薪制占主導(dǎo)地位。除了月薪制更符合我國勞動者和用人單位的習(xí)慣外，由于我國個人所得稅是按月交納的，因此許多企業(yè)在推行年薪制的過程中，都不得不采取措施來規(guī)避稅收的問題。另外在我國也暫時未制定統(tǒng)一的年薪制規(guī)定，但地方有具體的施行辦法。例如，南京市規(guī)定，經(jīng)營者年薪原則上由基礎(chǔ)年薪、效益年薪組成。經(jīng)營者年薪原則上不得超過本企業(yè)職工平均工資的8倍。還規(guī)定，企業(yè)經(jīng)營者實(shí)行年薪制，必須承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險責(zé)任，須繳納風(fēng)險抵押金、年薪預(yù)留金。實(shí)行年薪制應(yīng)先向企業(yè)職代會報告，并需報企業(yè)主管部門審批。深圳頒布的《國有企業(yè)經(jīng)營者年薪制暫行規(guī)定》中，則大膽借鑒了國際慣例，將年薪分為基本年薪、增值年薪、獎勵年薪三部分?；灸晷桨雌髽I(yè)類別事先規(guī)定；增值年薪按照經(jīng)營者年終考核結(jié)果、經(jīng)營業(yè)績支付，上限為基本年薪的3倍；獎勵年薪則是不以現(xiàn)金支付，在提取了20%的責(zé)任保證金以后，以股份、股票、可兌換債券支付，并且規(guī)定在離任審計后方能兌現(xiàn)。可以看出，在我國，年薪制是一個趨勢，并且規(guī)則將逐漸趨于統(tǒng)一。

3.年薪制的作用

年薪制作為對于國有企業(yè)高級管理人員的一種激勵約束的手段，有其積極的意義。一方面，相比于過去月工資按行政級別發(fā)放，企業(yè)經(jīng)營績效與經(jīng)營者收入無直接相關(guān)相比，年薪制中的增殖年薪、獎勵年薪是直接根據(jù)經(jīng)營者的經(jīng)營業(yè)績、考核結(jié)果而定的。這無疑是將經(jīng)營者自身追求利益最大化的目標(biāo)與企業(yè)效益最大化的目標(biāo)趨于一致，如果制度實(shí)施得當(dāng)，將有效調(diào)動經(jīng)營者的積極性，有利于提高企業(yè)的經(jīng)營效益與國有資產(chǎn)的保值增殖。另一方面，年薪制對于經(jīng)營者的約束又會更加有效，企業(yè)高層管理人員的業(yè)績往往需要一年甚至幾年才可以看出結(jié)果，實(shí)行年薪制將促使經(jīng)營者從長遠(yuǎn)規(guī)劃入手，避免短期行為和急功近利的產(chǎn)生；同時，年薪制是一種類似的市場定價行為，具有一定的風(fēng)險性，如果國有企業(yè)經(jīng)營者經(jīng)營不善，自身的收入會大幅下降，自身的人力資本也會貶值。

4.現(xiàn)階段年薪制存在的主要問題及分析對策

現(xiàn)階段我國年薪制存在的問題依然不少，由于我國的國有企業(yè)經(jīng)營者大多為政府主管部門任命，企業(yè)管理人員由“經(jīng)營企業(yè)”變成“經(jīng)營領(lǐng)導(dǎo)”，目標(biāo)與行為錯位，這樣一方面造成誰應(yīng)該是年薪制的實(shí)施對象一直認(rèn)識不一致，因而造成一部分企業(yè)真正的經(jīng)營者沒有真正享受年薪收入，另一部分企業(yè)享受人員過多，影響了年薪制正常發(fā)揮；另一方面也造成誰來定年薪產(chǎn)生了混亂，本來應(yīng)該是股東大會享有的權(quán)利往往被政府占有，而政府在確定年薪時又不免帶有政府行為，這種計劃經(jīng)濟(jì)時期的行政管理方式與現(xiàn)代的股份制企業(yè)的運(yùn)行相矛盾，弊多利少。

如果要讓年薪制真正發(fā)揮它的激勵約束作用，首先必須要建立健全國有企業(yè)資產(chǎn)管理體系，明確國有產(chǎn)權(quán)和股權(quán)的歸屬，改變過去多頭管理、責(zé)權(quán)不清的局面，對國有企業(yè)經(jīng)營者的年薪確定要分類進(jìn)行，對于國有獨(dú)資的公司或企業(yè)，應(yīng)由由國資委牽頭組成薪資委員會，成員應(yīng)該包括有關(guān)政府領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)濟(jì)界專家、企業(yè)組織人事部門人員以及部分企業(yè)職工代表；而對于已經(jīng)實(shí)行股份制改革的國有企業(yè)，董事長的薪水由政府主管部門確定；總經(jīng)理的則由董事會決定。對于年薪制對象的確定，筆者認(rèn)為，目前國有企業(yè)經(jīng)營者中決策權(quán)主要掌握在董事長和總經(jīng)理手上，也負(fù)有最主要的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，同時也是最難監(jiān)督，鑒于這些，讓他們享有年薪有利于提高他們的積極性，同時也提高監(jiān)督其他人的積極性，讓整個企業(yè)的監(jiān)督機(jī)制進(jìn)入良性循環(huán)。

四、管理層持股

1.管理層持股的內(nèi)容及其方式

管理層持股（MBO）被認(rèn)為是20世紀(jì)80年代以來西方企業(yè)最富有成效的一種激勵制度，它將經(jīng)營者的個人利益與企業(yè)的利益緊緊聯(lián)系在一起，通過提升企業(yè)價值來增加自己的財富，以此來調(diào)動經(jīng)營者積極性、有效地吸引和留住人才的一種長期激勵方式。

現(xiàn)在比較成功的經(jīng)營者持股方式主要有經(jīng)營者直接持股、向經(jīng)營者獎勵“績優(yōu)股”、股票贈予等幾種方式。其中經(jīng)營者直接持股是經(jīng)營者以足額繳資購買股票，實(shí)際與股東無異，且根據(jù)公司法企業(yè)經(jīng)營管理者在任期內(nèi)不能轉(zhuǎn)讓所持有的股票，因此激勵功能沒有得到充分的發(fā)揮。而后兩種則是將股權(quán)作為了一種激勵手段。

2.管理層持股在我國的發(fā)展情況

管理層持股在2004年以前就進(jìn)行過若干嘗試，但在“郎顧之爭”所引起的關(guān)于國企改革的大討論中遭到廣泛的抨擊，被指責(zé)造成了國有資產(chǎn)的流失。2004年末，國資委明確表示不允許大型國有企業(yè)高層持股。此后，MBO就在國有企業(yè)改制領(lǐng)域銷聲匿跡。2005年4月14日，國資委出臺了《國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓暫行規(guī)定》，中小企業(yè)可以探索，大企業(yè)依然不能轉(zhuǎn)讓。而在2006年1月，國資委發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范國有企業(yè)改制工作的實(shí)施意見》，一經(jīng)出臺，立刻引起很大的爭議，因?yàn)檫@個文件標(biāo)志著國有及國有控股大型企業(yè)管理層持股禁令已經(jīng)開禁，但對于資金來源等進(jìn)行了明確限制，其中明確提到“嚴(yán)格控制企業(yè)管理層通過增資擴(kuò)股持股”，并規(guī)定管理層持股總量不得達(dá)到控股或相對控股數(shù)量。

3.管理層持股的作用分析及問題探究

從禁令提出到新政策出臺，期間不過一年多時間，這種政策性導(dǎo)向的重大調(diào)整需要從國有企業(yè)改制的大背景出發(fā)來分析具體問題，從宏觀層面來看，國有企業(yè)改制是國有經(jīng)濟(jì)布局調(diào)整的具體舉措，解決的是在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，國家如何通過完善管理體系來經(jīng)營國有資產(chǎn)的問題；從微觀層面來看，國有企業(yè)改制需要完成觀念轉(zhuǎn)變、機(jī)制轉(zhuǎn)變和運(yùn)作轉(zhuǎn)變等三項(xiàng)任務(wù)，解決的是國有企業(yè)的經(jīng)營運(yùn)作及管理問題，使國有企業(yè)更好的適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)下的市場競爭。在國有企業(yè)改制中，存在兩個深層次問題，一個是產(chǎn)權(quán)制度的改革，另一個是人員身份的轉(zhuǎn)換，由于直接關(guān)系到我國的根本體制，具有高度的經(jīng)濟(jì)和政治敏感性。這兩年國有企業(yè)改革深化正是圍繞這兩個核心問題展開攻堅(jiān)，進(jìn)行破冰，從這個角度來看，國有企業(yè)管理層持股是產(chǎn)權(quán)制度改革的一種探索，是產(chǎn)權(quán)多元化的一種形式。允許國有企業(yè)管理層持股體現(xiàn)了人力資本參與分配的指導(dǎo)思想，有利于形成企業(yè)管理層與企業(yè)榮辱與共的關(guān)系，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)的更好發(fā)展。

其次，根據(jù)國資委有關(guān)負(fù)責(zé)人就《實(shí)施意見》作出的解釋，“我們認(rèn)為只要嚴(yán)格控制、規(guī)范操作，國有及國有控股大企業(yè)管理層通過增資擴(kuò)股方式持有本企業(yè)少量股權(quán)，一般不會導(dǎo)致內(nèi)部人控制和國有資產(chǎn)流失，可能有利于促進(jìn)對其激勵與約束機(jī)制的建立?！笨梢钥闯?，國有大型企業(yè)管理層持股解禁的主要意圖是為了形成有效的激勵約束機(jī)制。一般來說，企業(yè)對員工的激勵約束是一個系統(tǒng)性的體系，通常包括薪酬福利、績效管理、股權(quán)激勵以及其他獎勵等方式。股權(quán)激勵是激勵約束機(jī)制中的重要一環(huán)，更多著眼于長期的激勵約束，而非其他方式以中短期的激勵約束為主。因此，從保障國有企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展角度來看，企業(yè)管理層持股是較為有效的一種方式，可以讓企業(yè)管理層能夠從長期的、發(fā)展的眼光進(jìn)行企業(yè)的管理。

再次，根據(jù)國資委有關(guān)負(fù)責(zé)人就《實(shí)施意見》作出的解釋，“這次《實(shí)施意見》規(guī)范的不是向管理層轉(zhuǎn)讓國有存量資產(chǎn)，而是企業(yè)增資擴(kuò)股時管理層持有企業(yè)股權(quán)。”本次國有大型企業(yè)管理層持股解禁，采取的不是股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式，而是增資擴(kuò)股方式，從一定程度上避免了國有資產(chǎn)直接轉(zhuǎn)讓而可能帶來的資產(chǎn)流失問題，可以說是一種相對保守的嘗試。雖然說，增資擴(kuò)股方式稀釋了原來國有股份的權(quán)益，但是能夠促進(jìn)管理層更多的考慮如何做大國有企業(yè)蛋糕，進(jìn)而達(dá)到國有資產(chǎn)增值的目的。從這個意義上來說，國有企業(yè)管理層持股操作得當(dāng)?shù)脑?，可以形成雙贏的局面。

總的來說，無論從國有企業(yè)改革的初衷來看，還是從企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展來看，國有企業(yè)管理層持股確實(shí)是有重要的意義。但是，就目前的情況來看，依然有一些問題值得商榷。

從目前經(jīng)營性國有資產(chǎn)的分布來看，國有資產(chǎn)大量退出一般性競爭行業(yè)，而持續(xù)向一些壟斷性的基礎(chǔ)行業(yè)和支柱行業(yè)集中，交通、能源、通信等基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)占全部企業(yè)國有資產(chǎn)總量62.3%，煤炭、冶金、石油石化、煙草、機(jī)械行業(yè)等國民經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)行業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)占全部企業(yè)國有資產(chǎn)總量26.6%。國有及國有控股大型企業(yè)大量分布在這些行業(yè)中，帶有較為明顯的壟斷性。在這些企業(yè)中，人力資本對企業(yè)利潤的貢獻(xiàn)如何，是難以準(zhǔn)確界定的，因此，是否在這些國有企業(yè)中實(shí)施管理層持股，假設(shè)持股后起到激勵約束作用如何，均需要慎重考慮。此外，這些企業(yè)的管理層人員往往是通過行政任命的。在國外施行企業(yè)高管持股制度的企業(yè)中，一般是沒有國有企業(yè)的，對于最終的產(chǎn)權(quán)歸屬個人或者某個私人群體的一般企業(yè)來說，企業(yè)所有人與經(jīng)營管理者可以通過討價還價，用自己的理性考慮來共同選擇一種激勵約束機(jī)制。但國有資產(chǎn)的所有者不是自然人，如何讓國有資產(chǎn)的權(quán)益得到有力的主張，國資委有必要出臺更細(xì)化的指導(dǎo)性規(guī)定，使國有企業(yè)管理層持股的操作更加規(guī)范，保護(hù)國有資產(chǎn)不致流失。

筆者認(rèn)為，對于大型國有及國有控股企業(yè)管理層持股的管理，具體來說，需要從合理性、公平性、透明性等方面著手。合理性主要指要形成一種相對靈活的退出機(jī)制，使企業(yè)高層管理層在更新過程中不會形成股權(quán)的積淀，讓股權(quán)帶來的激勵約束可以起到長期和持久的作用。公平性主要體現(xiàn)在增資擴(kuò)股的價格形成機(jī)制上，這需要在制定改制方案、確定國有產(chǎn)權(quán)折股價、清算核資、資產(chǎn)評估等環(huán)節(jié)確保操作的相對對立性和公正性，從而保障增資擴(kuò)股定價的合理性，保證國有資產(chǎn)不會在增資擴(kuò)股中變相地流失。透明性則要強(qiáng)調(diào)公眾對于制度實(shí)施過程的監(jiān)督，對于大型國有企業(yè)管理層持股的方案，應(yīng)該經(jīng)過同級人大常委會的審議方可通過；企業(yè)也應(yīng)該設(shè)立獨(dú)立于企業(yè)之外的監(jiān)督機(jī)構(gòu)來監(jiān)督，以彌補(bǔ)國有企業(yè)資產(chǎn)折價和轉(zhuǎn)讓過程中被內(nèi)部人控制和缺乏有效談判者的漏洞。

這次新政策的出臺表明，政府如今已經(jīng)把重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到對國有戰(zhàn)略性資源進(jìn)行重新的架構(gòu)，通過增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)的控制力、影響力、帶動力來發(fā)揮其在國民經(jīng)濟(jì)中的主導(dǎo)作用。管理層持股是現(xiàn)代企業(yè)激勵約束的有效機(jī)制，也是我國國有及國有控股企業(yè)改革發(fā)展的大趨勢。

五、對策思考

解決國有企業(yè)效率低下的問題，是我國國有企業(yè)改革的初衷，從1979年企業(yè)改革開始，我國一直在不斷嘗試企業(yè)制度的創(chuàng)新，并取得了令人矚目的成就，建立對于國有企業(yè)高層管理經(jīng)營者有效的激勵與約束機(jī)制，是解決國有企業(yè)效率低下、提高企業(yè)競爭力、促使企業(yè)發(fā)展進(jìn)入良性可持續(xù)發(fā)展的重要途徑。如今，年薪制與管理層持股已經(jīng)伴隨著國有企業(yè)股份制改革全面展開，筆者認(rèn)為，將兩者有機(jī)結(jié)合，建立起內(nèi)容多樣且彼此互補(bǔ)的激勵約束機(jī)制，將是一條解決國有企業(yè)管理者激勵與約束失靈的有效途徑。

第一，國有企業(yè)經(jīng)營者年薪應(yīng)該多樣化，基本年薪以現(xiàn)金形式發(fā)放；增值年薪中一部分可以以現(xiàn)金形式支付，另一部分可以以獎勵股權(quán)或者期權(quán)的形式實(shí)現(xiàn)。這樣一方面讓經(jīng)營者獲得足夠的現(xiàn)金獎勵來滿足生活、消費(fèi)的需求，讓激勵立竿見影；另一方面也可以讓年薪相當(dāng)一部分不立刻兌現(xiàn)，使經(jīng)營者不會因?yàn)樽非蠖唐诘慕?jīng)營業(yè)績而影響企業(yè)長遠(yuǎn)的發(fā)展，同時也可以讓企業(yè)利益與經(jīng)營者自身利益的相關(guān)性更加密切，使激勵與約束效果更明顯，時效更長。

第二，對于國有企業(yè)管理層控股，可以同時采取多種方式，一部分可以在國資委及當(dāng)?shù)卣鞴懿块T審議通過，增資擴(kuò)股定價相對合理的前提下，向管理層轉(zhuǎn)讓一小部分股權(quán)。另外一部分可以根據(jù)企業(yè)經(jīng)營管理者的業(yè)績，通過調(diào)整股本結(jié)構(gòu)，直接向其獎勵“績效股權(quán)”；或者采取將經(jīng)營者部分獎金以股票形式發(fā)放，股價按市場價格計算，在規(guī)定年限可以出售變現(xiàn)。這樣既可以將股權(quán)直接作為一種激勵手段，又可以發(fā)揮股票延遲增值的特點(diǎn)，不斷激發(fā)經(jīng)營者的內(nèi)在動力，避免短期行為。

第三，積極嘗試和推廣股票期權(quán)激勵。這是買賣雙方按約定的價格在特定的時間買進(jìn)或者賣出一定數(shù)量的某種股票的權(quán)利。期權(quán)最大的特點(diǎn)就是經(jīng)營者所持有的股票期權(quán)的潛在收益未知，收益取決于行權(quán)價格和行權(quán)日市場價的差額，期權(quán)持有者享受的是股票增值所帶來的利益增長權(quán)。這就會大大激發(fā)經(jīng)營者的內(nèi)在動力，因?yàn)榻?jīng)營的業(yè)績就會帶來企業(yè)股票的增值，而自己的利益也就會相應(yīng)的增長。股票期權(quán)將高級管理人員的薪酬與公司的長期利益聯(lián)系起來，同時也大大壓縮了公司用于分配的現(xiàn)金，減少現(xiàn)金流的壓力，因此被國外大企業(yè)廣泛采用。股票期權(quán)激勵是管理層持股的一種形式，其在解決企業(yè)代理問題和激勵經(jīng)營者方面無疑是個有效的途徑。

誠然，由于我國現(xiàn)有的市場和法律體系依然不完善，新的激勵與約束機(jī)制在實(shí)施過程中還會有很多的問題等待我們?nèi)ソ鉀Q。但任何新食物的產(chǎn)生都需要經(jīng)歷一個不斷完善的過程，新政策的制定者也是在不斷摸索中積累經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)而讓政策更加合理。對于激勵與約束機(jī)制的建立與完善，我們要敢于實(shí)踐、不斷總結(jié)，通過對于國外已有制度的研究和對國有企業(yè)現(xiàn)狀的分析，找到一條適合我國國情的道路。

參考文獻(xiàn): [1] 楊國民:《國有企業(yè)經(jīng)營者激勵約束問題研究》北京:中共中央黨校出版社，2004.[2] 黃群慧:《企業(yè)家激勵約束與國有企業(yè)改革》北京：中國人民大學(xué)出版社，2000.[3] 吳澤桐吳奕湖:《國有企業(yè)經(jīng)營者激勵現(xiàn)狀分析與問題研究》《經(jīng)濟(jì)管理》2001年.[4] 曲陽郭治:《國有企業(yè)激勵機(jī)制的內(nèi)在矛盾及其解決思路》

第三篇：商業(yè)銀行激勵約束機(jī)制存在的問題及對策建議思考

商業(yè)銀行激勵約束機(jī)制存在的問題及

對策建議思考

激勵約束機(jī)制是以一整套有效的制度為核心，激發(fā)員工的內(nèi)生動力，共同朝著組織設(shè)定的目標(biāo)前進(jìn)，從而達(dá)到自我價值實(shí)現(xiàn)和組織價值達(dá)成的有機(jī)統(tǒng)一。科學(xué)高效的激勵約束機(jī)制能夠使得員工達(dá)到馬斯洛需求的第五個層次，即自我價值實(shí)現(xiàn)需求，同時使得組織實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展，對銀行有著非常重要的意義。

一、科學(xué)高效的激勵約束機(jī)制是現(xiàn)代企業(yè)管理的靈魂

在激烈的市場競爭下，商業(yè)銀行推出了一系列的激勵約束機(jī)制，把員工的收入和經(jīng)營效益掛鉤，把物質(zhì)獎勵與精神獎勵并重，激發(fā)了員工的內(nèi)生動力，推動了業(yè)務(wù)的快速增長。面臨新時代和新金融的席卷，我們有必要重新認(rèn)識科學(xué)高效的激勵約束機(jī)制的重要性。

（一）科學(xué)高效的激勵約束機(jī)制是實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的內(nèi)生動力。

激勵約束機(jī)制建設(shè)是商業(yè)銀行改革中一個重要方面，對商業(yè)銀行競爭力和經(jīng)營效率的提高有著重要作用，科學(xué)高效的激勵約束機(jī)制是企業(yè)基業(yè)長青的重要基石。商業(yè)銀行要適應(yīng)新形勢新要求，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)的高質(zhì)量發(fā)展，就必須健全激勵約束機(jī)制，充分發(fā)揮人力資源的主動性和創(chuàng)造性，為可持續(xù)發(fā)展提供內(nèi)在、持久的動力。

（二）科學(xué)高效的激勵約束機(jī)制是實(shí)現(xiàn)資源配置價值最大化的迫切需要。

激勵約束機(jī)制是銀行人力資源管理當(dāng)中非常重要的內(nèi)容，好的激勵約束機(jī)制所調(diào)動和激發(fā)的潛能，是沒有激勵約束機(jī)制或機(jī)制不完善情況下的4-5倍?？茖W(xué)高效的激勵約束機(jī)制能夠發(fā)揮人、財、物等資源的最大效能，創(chuàng)造最大價值，為業(yè)務(wù)發(fā)展提供強(qiáng)有力的資源支撐。

（三）科學(xué)高效的激勵約束機(jī)制是加強(qiáng)銀行精細(xì)化管理的重要內(nèi)容。

日新月異的市場與客戶需求，不僅對銀行經(jīng)營和服務(wù)提出新要求，也對銀行的精細(xì)化管理提出了更高標(biāo)準(zhǔn)。銀行精細(xì)化管理包括管理效能、資源配置等六大方面。科學(xué)高效的激勵約束機(jī)制可以實(shí)現(xiàn)員工競爭力的可查、可評、可比，提升管理效能和資源配置價值，是銀行精細(xì)化管理的重要內(nèi)容。

（四）科學(xué)高效的激勵約束機(jī)制是保持同業(yè)領(lǐng)先的不二法門。

在新形勢的變化下，人是生產(chǎn)力中最活躍的因素，現(xiàn)代企業(yè)的競爭歸根到底是人才的競爭。一支能征善戰(zhàn)、勇往直前、高素質(zhì)的人才隊(duì)伍是銀行領(lǐng)先同業(yè)的重要法寶。為吸引人才、留住骨干，更大限度地發(fā)揮銀行員工的主動性和創(chuàng)造精神，必須有科學(xué)高效的激勵約束機(jī)制。

二、現(xiàn)有激勵約束機(jī)制存在的問題

隨著金融改革的深入和市場競爭的加劇，商業(yè)銀行現(xiàn)有的激勵約束機(jī)制逐步顯現(xiàn)出一些共性問題，影響了業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（一）激勵機(jī)制不夠科學(xué)。

激勵措施偏重于以薪酬為主的物資激勵，對關(guān)鍵崗位和高績效員工缺乏差異化激勵措施，在崗位輪換、員工培訓(xùn)等方面運(yùn)用不足，難以吸引、保留和激勵優(yōu)秀人才。

（二）約束手段不多。

在激勵約束機(jī)制的具體執(zhí)行中，對約束手段設(shè)置較少，執(zhí)行不到位，缺乏淘汰機(jī)制，沒有形成人員“能上能下、能進(jìn)能出”的用人機(jī)制。

（三）政策把握不精準(zhǔn)、政策傳導(dǎo)不徹底。

由于各基層網(wǎng)點(diǎn)對政策理解不到位，沒有根據(jù)上級行的戰(zhàn)略部署有效開展工作，激勵約束機(jī)制的實(shí)際效用大打折扣。

激勵約束機(jī)制的不完善加劇了基層網(wǎng)點(diǎn)發(fā)展的短期化，導(dǎo)致了基層管理人員的“少作為”或者“不作為”，員工創(chuàng)新動力不足，不利于銀行可持續(xù)發(fā)展。

三、充分發(fā)揮激勵約束機(jī)制的建議

隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新時代，銀行的競爭環(huán)境、發(fā)展戰(zhàn)略均發(fā)生了深刻的變化，現(xiàn)有的激勵約束機(jī)制面臨著與日俱增的挑戰(zhàn)。結(jié)合實(shí)際情況分析，我們應(yīng)該堅(jiān)持六個結(jié)合，用好用實(shí)激勵約束機(jī)制的指揮棒，助推銀行高質(zhì)量發(fā)展。

（一）激勵手段與約束手段相結(jié)合。

激勵和約束相輔相成、相互補(bǔ)充。有激勵沒約束，企業(yè)會失控，有約束沒激勵，企業(yè)會桎梏不前。用好激勵約束機(jī)制，企業(yè)才能有活力、有發(fā)展。銀行近兩年一直致力于推進(jìn)干部責(zé)任管理辦法，營造有為就有位，有位必須有為的用人氛圍。在執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)，當(dāng)完成某項(xiàng)任務(wù)有較大困難時，員工的主動性和積極性不高，物資激勵已經(jīng)不能刺激員工奮勇爭先。在實(shí)際考核時，講情面的多，真約束的少，約束機(jī)制不到位導(dǎo)致了員工對約束機(jī)制的敬畏感淡化，安于現(xiàn)狀，喪失斗志。因此，科學(xué)高效的激勵約束機(jī)制必須要獎罰分明，既要獎得心動，更要罰得心痛，營造人人有任務(wù)、人人有壓力、人人得獎勵，人人受約束的氛圍，這樣才能更好地激發(fā)員工活力。

（二）物質(zhì)激勵約束與精神激勵約束相結(jié)合。

激勵約束是一整套機(jī)制，要堅(jiān)持物質(zhì)激勵約束和精神激勵約束并重。根據(jù)馬斯洛需求理論，要區(qū)別員工的不同需求因地制宜，因人施才。有的員工在生存和安全需求層面，有的員工更注重榮譽(yù)感和自豪感。因此，在激勵方面，要綜合運(yùn)用職位職數(shù)、薪酬福利、職業(yè)發(fā)展、培訓(xùn)培養(yǎng)、榮譽(yù)獎勵等激勵資源，形成激勵合力。在約束方面，要充分運(yùn)用談話函詢、誡勉談話、公開約談、干部責(zé)任考核制度、員工行為管理辦法等內(nèi)部約束手段，提升管理干部自我意識，層層壓實(shí)責(zé)任。比如，銀行可以在全行范圍內(nèi)開展評優(yōu)選先活動，由全員投票選出大家最認(rèn)可的榜樣，用足用好精神激勵，激發(fā)員工擔(dān)當(dāng)精神，極大提升員工的主動性和創(chuàng)造力。

（三）短期目標(biāo)與長遠(yuǎn)發(fā)展相結(jié)合。

只顧短期目標(biāo)而沒有長遠(yuǎn)規(guī)劃，員工就會追逐眼前利益，忽視了基礎(chǔ)性工作，企業(yè)的發(fā)展必將失去后勁；只追求長遠(yuǎn)發(fā)展而忽視短期目標(biāo)，員工的辛勤付出得不到及時的鼓勵，也會影響企業(yè)發(fā)展的速度和質(zhì)量。在網(wǎng)點(diǎn)調(diào)研時，筆者發(fā)現(xiàn)，銀行長遠(yuǎn)發(fā)展的基礎(chǔ)性工作，比如客戶維護(hù)，新客戶拓展等，往往需要投入大量的時間和精力，效果還不一定明顯。而一些理財產(chǎn)品、分期產(chǎn)品等卻能快速上量并且迅速帶來績效買單。因此很多員工患上“近視癥”，僅僅著眼于快速產(chǎn)生短期效益的產(chǎn)品營銷，而對一些短期難見效益的戰(zhàn)略工作和基礎(chǔ)工作不重視、不作為。這違背了激勵約束機(jī)制的初衷。因此，銀行在制定激勵約束機(jī)制時，一定要權(quán)衡短期目標(biāo)與長遠(yuǎn)發(fā)展，加大對戰(zhàn)略業(yè)務(wù)和基礎(chǔ)業(yè)務(wù)的激勵約束機(jī)制，引導(dǎo)網(wǎng)點(diǎn)重視長遠(yuǎn)發(fā)展，為未來發(fā)展儲備動力。

（四）共性要求與個性設(shè)置相結(jié)合。

科學(xué)高效的激勵約束機(jī)制既要深入貫徹落實(shí)好上級行的政策導(dǎo)向，體現(xiàn)共性要求，也要充分考慮各網(wǎng)點(diǎn)發(fā)展現(xiàn)狀、資源稟賦、未來定位等，對個性指標(biāo)、特色業(yè)務(wù)采用不同權(quán)重。比如市場型網(wǎng)點(diǎn)做商戶業(yè)務(wù)就有天然優(yōu)勢；建筑企業(yè)類客戶多的網(wǎng)點(diǎn)具備推進(jìn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、代發(fā)業(yè)務(wù)的資源優(yōu)勢；工業(yè)園區(qū)內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)推進(jìn)普惠金融業(yè)務(wù)具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢。因此，科學(xué)高效的激勵約束機(jī)制要因地制宜，因行施策，讓大行踐行大行的擔(dān)當(dāng)，小行做出小行的特色。

（五）政策制定與有效執(zhí)行相結(jié)合。

“制度的生命在于執(zhí)行”。銀行制定了激勵與約束配套考核方案后，如何高效地執(zhí)行，確保政策的落實(shí)落地就成為了工作的重中之重。不少基層網(wǎng)點(diǎn)不熟悉政策、不會算賬，政策執(zhí)行不及時甚至不執(zhí)行，政策出現(xiàn)問題沒有及時修正等情況。因此，支行在政策的細(xì)化和傳導(dǎo)上要發(fā)揮更加重要的作用，及時有效地傳導(dǎo)到基層網(wǎng)點(diǎn)，綜合運(yùn)用各類工具確保政策的執(zhí)行落地，還要建立完善的后評價機(jī)制以保證政策失靈得到及時修正，實(shí)現(xiàn)支行、基層網(wǎng)點(diǎn)的發(fā)展方向與省行的戰(zhàn)略方針同頻共振。

（六）均衡發(fā)展和突出重點(diǎn)相結(jié)合。

銀行要高質(zhì)量發(fā)展，必須實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)模、價值創(chuàng)造和風(fēng)險管控的均衡發(fā)展，也要突出重點(diǎn)，拉長短板。在調(diào)研中我們發(fā)現(xiàn)，有的網(wǎng)點(diǎn)不關(guān)注業(yè)務(wù)規(guī)模，只著眼于價值創(chuàng)造，小富即安。有的網(wǎng)點(diǎn)不關(guān)注價值創(chuàng)造和風(fēng)險管控，一味地營銷拓展，只求做大，不求做強(qiáng)。這些都會影響銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展。因此，我們在制定激勵約束機(jī)制時，既要關(guān)注均衡發(fā)展，又要突出重點(diǎn)業(yè)務(wù)，及時發(fā)現(xiàn)基層行業(yè)務(wù)發(fā)展的短板，適時地進(jìn)行調(diào)整，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量均衡發(fā)展。

科學(xué)高效的激勵約束機(jī)制是管理的靈魂，是激發(fā)內(nèi)生動力的重要舉措。銀行要保持競爭優(yōu)勢，就要本著以人為本的理念，建立和健全激勵約束機(jī)制，激發(fā)員工的主動性和創(chuàng)造性，迸發(fā)出源源不斷的發(fā)展活力。

第四篇：保健食品市場現(xiàn)狀分析及對策思考

**市保健食品市場現(xiàn)狀分析及對策思考

我國現(xiàn)有經(jīng)批準(zhǔn)上市的保健食品近萬種，行業(yè)年總產(chǎn)值上千億元，規(guī)模相當(dāng)龐大。2009年為6月1日《食品安全法》實(shí)施后，原基于《食品安全法》制定的保健食品管理相關(guān)規(guī)定隨之失效，而《保健食品監(jiān)督管理?xiàng)l例》等相關(guān)配套條例法規(guī)至今未重新制定，保健食品的市場營銷亂象叢生，證后監(jiān)管存在許多問題?，F(xiàn)對**市保健食品市場的監(jiān)管現(xiàn)狀進(jìn)行分析，并談點(diǎn)思考對策。

一、現(xiàn)狀分析

**市現(xiàn)有注冊專營保健食品經(jīng)營單位92家，其中**市城區(qū)36家，占39.13%，鄉(xiāng)鎮(zhèn)銷售單位56家，占60.87%，保健食品銷售面對農(nóng)民等鄉(xiāng)鎮(zhèn)消費(fèi)群體占有很大比重。經(jīng)初步調(diào)查，全市92家專營單位經(jīng)營保健食品品種多達(dá)89種，其中國產(chǎn)保健食品品種占98.76%，增強(qiáng)免疫力、緩解體力疲勞、輔助降血糖血脂三類產(chǎn)品占67.51%。2012年全市保健食品銷售額近400萬元，城區(qū)銷售占68.25%。全市保健食品傳統(tǒng)渠道銷售較為規(guī)范，但是，全市200余家藥品經(jīng)營企業(yè)基本都有銷售保健食品的行為，而取得保健食品合法銷售資格的不到50家，辦證率不到25%。另外，部分藥品經(jīng)營企業(yè)未將藥品和保健食品分區(qū)銷售，以獲取更大利益等不良行為依然存在。通過開展打擊保健食品“四非”（非法生產(chǎn)、非法經(jīng)營、非法添加、非法宣傳）專項(xiàng)行動，**市保健食品市場逐步得到規(guī)范，但仍然存在諸多問題。一是經(jīng)營單位數(shù)量多、規(guī)模小、入市門檻低、資金投入少；二是假冒偽劣保健食品若隱若現(xiàn)，偽造或盜用保健食品批準(zhǔn)文號、1冒用保健食品標(biāo)志、偽造合法企業(yè)產(chǎn)品的違法行為未受到相關(guān)職能部門致命打擊；三是虛假夸大宣傳廣告狂轟亂炸，所謂的專家義診、講座或患者“現(xiàn)身說法”屢見不鮮，消費(fèi)者盲目跟隨成風(fēng)；四是監(jiān)管法規(guī)不夠完善、管理模式仍不成熟、保健食品市場還不規(guī)范；五是電視非法直銷保健食品廣告層出不窮，藥監(jiān)和工商部門對其監(jiān)管非常困難，無法從根源上鏟除違法廣告。六是經(jīng)營單位點(diǎn)多面廣，監(jiān)管人員數(shù)量嚴(yán)重不足，監(jiān)管難以形成無縫監(jiān)管，非法銷售保健食品的違法行為依然存在。究其原因有：

1、審批與監(jiān)督脫節(jié)，出現(xiàn)監(jiān)管真空。一是保健食品注冊審批與監(jiān)督脫節(jié)。根據(jù)《保健食品注冊管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，保健食品注冊審批經(jīng)省食品藥品監(jiān)管部門形式審查及受理后，報送國家食品藥品監(jiān)督管理局審批并注冊；保健食品市場監(jiān)管由各級衛(wèi)生行政主管部門負(fù)責(zé)。省以下食品藥品監(jiān)管部門對保健食品注冊審批既不要審查，更不存在審批，對市場上的保健食品又沒有具體的監(jiān)管職能。這種保健食品注冊審批縱向斷層，審批注冊與市場監(jiān)管橫向脫節(jié)的監(jiān)管體制，嚴(yán)重制約著省以下食品藥品監(jiān)管部門對保健食品的監(jiān)督管理。二是保健食品廣告審批與監(jiān)測脫節(jié)。從食品藥品監(jiān)管系統(tǒng)內(nèi)部來看，保健食品廣告的審批權(quán)僅限于省級以上食品藥品監(jiān)管部門，市、縣食品藥品監(jiān)管部門無審批權(quán)，保健食品廣告審批與監(jiān)測出現(xiàn)“管著的看不到，看著的管不到；審批的不監(jiān)測，監(jiān)測的不審批”的尷尬狀況。

2、監(jiān)測與處罰掉鏈，引發(fā)監(jiān)管短路?！稄V告法》和《保健食品廣告審查暫行規(guī)定》規(guī)定，市、縣兩級食品藥品監(jiān)督管理部門對轄區(qū)內(nèi)審批的保健食品廣告發(fā)布情況進(jìn)行監(jiān)測，并將違法發(fā)布保健食品廣告行為的，填寫《違法保健食品廣告移送通

知書》移送同級工商管理部門查處。實(shí)際工作中，審批部門的監(jiān)測側(cè)重于是否經(jīng)過批準(zhǔn)，廣告的內(nèi)容是否與批準(zhǔn)內(nèi)容一致，對監(jiān)測到的違法廣告只能通報和移送，無權(quán)查處；而監(jiān)督處罰部門主要側(cè)重于廣告審批手續(xù)是否完備，對于保健食品廣告內(nèi)容，往往是霧里看花等其他因素，給一些廣告違法分子有機(jī)可乘。保健食品廣告監(jiān)測與處罰部門這種“監(jiān)測的不處罰，處罰的不監(jiān)測”狀況，必然導(dǎo)致違法保健食品廣告禁止受牽制、處理受限制。

3、職能與監(jiān)管體制缺陷，誘發(fā)責(zé)權(quán)扯皮。“誰審批、誰監(jiān)管，誰監(jiān)管、誰負(fù)責(zé)”是我國行政執(zhí)法工作中的一個不成文的規(guī)則。而保健食品的注冊審批與監(jiān)管，廣告審批和監(jiān)測與處罰等權(quán)責(zé)卻不符合該通則。保健食品的注冊審批權(quán)在國家食品藥品監(jiān)管部門，監(jiān)管權(quán)卻在各級衛(wèi)生等相關(guān)部門。保健食品廣告審批權(quán)在省級以食品藥品監(jiān)督管理部門，監(jiān)測工作又在市、縣兩食品藥品監(jiān)管部門，而對違法廣告的處罰權(quán)又在工商行政管理部門，這種監(jiān)管模式容易導(dǎo)致部門之間工作上的互相扯皮，一旦發(fā)生事故，追究相關(guān)責(zé)任就比較復(fù)雜。

4、法律法規(guī)缺乏可操作性,使得加大執(zhí)法力度成為口號。2009年《食品衛(wèi)生法》出臺后,《食品衛(wèi)生法》隨即作廢,依據(jù)該法制定的《保健食品注冊管理辦法》也失去法律依據(jù)，而《保健食品監(jiān)督管理?xiàng)l例》至今不知何日能正式實(shí)施。目前，保健食品監(jiān)督管理面臨無法可依的局面。此外，現(xiàn)行法律法規(guī)缺乏可操作性。如《保健食品管理辦法》只是對生產(chǎn)經(jīng)營行為提出了具體要求，缺少針對委托加工、異地經(jīng)營、網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營等行為進(jìn)行監(jiān)管的條款，導(dǎo)致執(zhí)法過程中存在盲區(qū)，執(zhí)法力度難以加大。

5、機(jī)構(gòu)改革步伐滯后，職能部門監(jiān)管形成真空。國家相關(guān)

法律制定后相關(guān)職能部門職能劃分不清，食品藥品監(jiān)督管理局與衛(wèi)生、工商、質(zhì)監(jiān)等部門缺乏相關(guān)法律法規(guī)職能支持，對保健食品監(jiān)管形成“看似都能管，其實(shí)都不管”的監(jiān)管真空。

二、思考對策

1、進(jìn)一步完善法律法規(guī)。加快《食品安全法》修訂工作，要盡快出臺《保健食品監(jiān)督管理?xiàng)l例》及相關(guān)配套實(shí)施細(xì)則，制定《保健食品管理辦法》、《保健食品注冊管理辦法》、《保健食品檢驗(yàn)與評價技術(shù)規(guī)范》、《保健食品廣告審查規(guī)定》等法律法規(guī)。針對違法違規(guī)行為制定相應(yīng)罰則，真正做到有法可依。市政府根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)實(shí)際情況，制定符合地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展要求的地方政府規(guī)章或管理辦法。

2、改革監(jiān)管體制?！稕Q定》規(guī)定食品安全監(jiān)管采取分段監(jiān)管為主、品種監(jiān)管為輔。從目前實(shí)際工作的運(yùn)行情況來看，這種分段監(jiān)管體制的效果并不佳。因此，按照“誰審批、誰監(jiān)管，誰監(jiān)管、誰負(fù)責(zé)”的原則，將保健食品的注冊審批、生產(chǎn)經(jīng)營、廣告監(jiān)測和市場監(jiān)管統(tǒng)一歸口到食品藥品監(jiān)管部門管理，改革現(xiàn)行保健食品監(jiān)管體制。充分發(fā)揮食品藥品監(jiān)管部門對藥品監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn)和優(yōu)勢，規(guī)范保健食品企業(yè)運(yùn)作，嚴(yán)格市場準(zhǔn)入，加強(qiáng)市場監(jiān)管，從而提高保健食品質(zhì)量和科技含量。

3、理順運(yùn)行機(jī)制。食品藥品監(jiān)管部門在市政府強(qiáng)有力的支持下，堅(jiān)持“條塊結(jié)合，以塊為主，屬地管理”的工作原則。建立起“政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，部門指導(dǎo)協(xié)調(diào)，各方聯(lián)合行動”的保健食品監(jiān)管工作機(jī)制。一是建立健全保健食品聯(lián)合執(zhí)法工作機(jī)制。食品藥品監(jiān)管部門在全面履行保健食品監(jiān)督職能的同時，要充分考慮到現(xiàn)有的監(jiān)管能力，聯(lián)合開展保健食品專項(xiàng)整治活動，解決當(dāng)前食品藥品監(jiān)管系統(tǒng)保健食品監(jiān)管專業(yè)技術(shù)人員不足的矛盾。二是建立保健食品聯(lián)合執(zhí)法人員備案制度。將業(yè)務(wù)

熟悉、辦案嚴(yán)謹(jǐn)、作風(fēng)過硬的保健食品監(jiān)管專業(yè)技術(shù)人員登記備案，以備隨時調(diào)用。三是建立健全保健食品聯(lián)合執(zhí)法管理制度。加強(qiáng)組織聯(lián)合執(zhí)法人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，建立健全保健食品聯(lián)合執(zhí)法責(zé)任制和執(zhí)法責(zé)任追究制，各部門要有服從大局，各司其職，不推諉、求協(xié)作的工作作風(fēng)，以確保聯(lián)合執(zhí)法有機(jī)制、有制度、有保障、有效果，切實(shí)維護(hù)廣大消費(fèi)者的權(quán)益和利益。四是建立保健食品聯(lián)合執(zhí)法情況通報制度。及時通報保健食品監(jiān)管信息、成果、經(jīng)驗(yàn)和難點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)信息共享、資源互補(bǔ)。五是積極探索保健食品廣告監(jiān)測與處罰相結(jié)合的新途徑。尋求破解廣告監(jiān)測與監(jiān)管處罰短路工作思路。

4、加大資金投入。目前，食品藥品監(jiān)管部門作為保健食品監(jiān)管部門，但是，監(jiān)管裝備十分簡陋，尤其是縣級食品藥品監(jiān)管部門相對其他保健食品安全監(jiān)管部門來說，檢測設(shè)備基本為零，監(jiān)測基本靠瞟。如要承擔(dān)起保健食品全方位監(jiān)管的工作任務(wù)，則要求市政府在加大對食品藥品監(jiān)管部門經(jīng)費(fèi)投入的同時，并大力整合現(xiàn)有保健食品監(jiān)管資源，完善設(shè)備裝備，提高工作效率，提升工作能力。

5、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。省局以下食品藥品監(jiān)管系統(tǒng)的從事食品安全監(jiān)察工作人員多為兼職的非專業(yè)人員。全面履行保健食品監(jiān)管工作，必須建立一支業(yè)務(wù)熟悉、紀(jì)律嚴(yán)明、作風(fēng)過硬的保健食品監(jiān)管專業(yè)隊(duì)伍。為此，一要加強(qiáng)對現(xiàn)有崗位人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使之政策法規(guī)熟悉，工作規(guī)程熟練。二要有計劃地錄用專業(yè)技術(shù)人員，彌補(bǔ)隊(duì)伍專業(yè)上的缺陷，形成隊(duì)伍的梯隊(duì)建設(shè)，加強(qiáng)隊(duì)伍的政治思想教育，激發(fā)工作熱情，啟示工作思路，拓寬工作思維，創(chuàng)新工作理念，建立一支廉潔、高效的保健食品監(jiān)管隊(duì)伍。

6、建立長效機(jī)制。通過改革保健食品監(jiān)管體制，理順監(jiān)管

運(yùn)行機(jī)制。針對當(dāng)前“普遍食品變保健食品”，“食品、保健食品變藥品”普遍現(xiàn)象，食品藥品監(jiān)管部門在加大對保健食品注冊審批、生產(chǎn)經(jīng)營監(jiān)管的同時，還要不斷健全和完善保健食品質(zhì)量檢驗(yàn)、安全評估、市場準(zhǔn)入（退出）、安全監(jiān)測與監(jiān)督抽查、質(zhì)量預(yù)警、廣告宣傳以及產(chǎn)品標(biāo)志、標(biāo)識、標(biāo)簽等管理制度，建立健全生產(chǎn)加工過程中的質(zhì)量安全管理體系、流通領(lǐng)域的質(zhì)量監(jiān)控及其服務(wù)體系、質(zhì)量安全標(biāo)準(zhǔn)及檢測檢驗(yàn)體系、執(zhí)法保障體系，逐步建立保健食品監(jiān)管長效機(jī)制。

7、加強(qiáng)宣傳和培訓(xùn)工作，營造良好消費(fèi)環(huán)境。針對廣大保健食品消費(fèi)者，在全市采取多種措施加強(qiáng)宣傳保健食品消費(fèi)知識，以易于接受和喜聞樂見的形式進(jìn)行知識普及，提高消費(fèi)者鑒別能力和防范意識，營造良好消費(fèi)環(huán)境，引導(dǎo)消費(fèi)者從正規(guī)渠道購進(jìn)合格保健食品；針對保健食品從業(yè)人員，定期開展多種形式的法律法規(guī)知識培訓(xùn)，提升其法規(guī)知識水平。

第五篇：保健食品市場現(xiàn)狀分析及對策思考

保健食品市場現(xiàn)狀分析及對策思考

今年以來，宜春市食品藥品監(jiān)督管理局組織工商、衛(wèi)生、質(zhì)監(jiān)等部門聯(lián)合開展保健食品專項(xiàng)整治和突擊檢查，發(fā)現(xiàn)保健食品市場比較混亂。為此，筆者對保健食品市場的現(xiàn)狀進(jìn)行分析，并談點(diǎn)思考對策。

一、現(xiàn)狀分析

通過聯(lián)合開展保健食品專項(xiàng)整治和突擊檢查，宜春市保健食品市場逐步得到規(guī)范，但仍然存在諸多問題，概而言之，一是企業(yè)數(shù)量多、生產(chǎn)規(guī)模小、資金投入少；二是產(chǎn)品重復(fù)多、科技含量低、開發(fā)能力差；三是假冒偽劣保健食品若隱若現(xiàn)、虛假夸大宣傳廣告狂轟亂炸、消費(fèi)者盲目跟隨成風(fēng)；四是監(jiān)管法規(guī)不夠完善、管理模式仍不成熟、保健食品市場還不規(guī)范。究其原因有：

1、審批與監(jiān)督脫節(jié)，出現(xiàn)監(jiān)管真空。一是保健食品注冊審批與監(jiān)督脫節(jié)。根據(jù)《保健食品注冊管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，保健食品注冊審批經(jīng)省食品藥品監(jiān)管部門形式審查及受理后，報送國家食品藥品監(jiān)督管理局審批并注冊；保健食品市場監(jiān)管由各級衛(wèi)生行政主管部門負(fù)責(zé)。省以下食品藥品監(jiān)管部門對保健食品注冊審批既不要審查，更不存在審批，對市場上的保健食品又沒有具體的監(jiān)管職能。這種保健食品注冊審批縱向斷層，審批注冊與市場監(jiān)管橫向脫節(jié)的監(jiān)管體制，嚴(yán)重制約著省以下食品藥品監(jiān)管部門對保健食品的監(jiān)督管理。二是保健食品廣告審批與監(jiān)測脫節(jié)。從食品藥品監(jiān)管系統(tǒng)內(nèi)部來看，保健食品廣告的審批權(quán)僅限于省級以上食品藥品監(jiān)管部門，市、縣食品藥品監(jiān)管部門無審批權(quán)，保健食品廣告審批與監(jiān)測出現(xiàn)“管著的看不到，看著的管不到；審批的不監(jiān)測，監(jiān)測的不審批”的尷尬狀況。

2、監(jiān)測與處罰掉鏈，引發(fā)監(jiān)管短路?！稄V告法》和《保健食品廣告審查暫行規(guī)定》規(guī)定，市、縣兩級食品藥品監(jiān)督管理部門對轄區(qū)內(nèi)審批的保健食品廣告發(fā)布情況進(jìn)行監(jiān)測，并將違法發(fā)布保健食品廣告行為的，填寫《違法保健食品廣告移送通知書》移送同級工商管理部門查處。實(shí)際工作中，審批部門的監(jiān)測側(cè)重于是否經(jīng)過批準(zhǔn)，廣告的內(nèi)容是否與批準(zhǔn)內(nèi)容一致，對監(jiān)測到的違法廣告只能通報和移送，無權(quán)查處；而監(jiān)督處罰部門主要側(cè)重于廣告審批手續(xù)是否完備，對于保健食品廣告內(nèi)容，往往是霧里看花等其他因素，給一些廣告違法分子有機(jī)可乘。保健食品廣告監(jiān)測與處罰部門這種“監(jiān)測的不處罰，處罰的不監(jiān)測”狀況，必然導(dǎo)致違法保健食品廣告禁止受牽制、處理受限制。

3、職能與責(zé)任移位，誘發(fā)責(zé)權(quán)扯皮。“誰審批、誰監(jiān)管，誰監(jiān)管、誰負(fù)責(zé)”是我國行政執(zhí)法工作中的一個不成文的規(guī)則。而保健食品的注冊審批與監(jiān)管，廣告審批和監(jiān)測與處罰等權(quán)責(zé)卻不符合該通則。保健食品的注冊審批權(quán)在國家食品藥品監(jiān)管部門，監(jiān)管權(quán)卻在各級衛(wèi)生等相關(guān)部門。保健食品廣告審批權(quán)在省級以食品藥品監(jiān)督管理部門，監(jiān)測工作又在市、縣兩食品藥品監(jiān)管部門，而對違法廣告的處罰權(quán)又在各級工商行政管理部門，這種監(jiān)管模式容易導(dǎo)致部門之間工作上的互相扯皮，一旦發(fā)生事故，追究相關(guān)責(zé)任就比較復(fù)雜。

4、法律法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，導(dǎo)致執(zhí)行艱難?，F(xiàn)行保健食品安全監(jiān)管工作，按照《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)食品安全工作的決定》中所明確的一個監(jiān)管環(huán)節(jié)由一個部門監(jiān)管的原則。各部門在各自環(huán)節(jié)的監(jiān)管工作中，所執(zhí)行的法律依據(jù)各

不相同，衛(wèi)生部門依據(jù)《食品衛(wèi)生法》和《保健食品管理辦法》，質(zhì)監(jiān)部門主要依據(jù)《產(chǎn)品質(zhì)量法》，工商部門則依據(jù)《商標(biāo)法》和《反不正當(dāng)競爭法》。這些法律標(biāo)準(zhǔn)不一，如對假冒偽劣產(chǎn)品的處罰，按照《產(chǎn)品質(zhì)量法》，要處以貨值金額的0.5至3倍的罰款；按照《商標(biāo)法》，則處以貨值金額的5倍以下罰款；按照《反不正當(dāng)競爭法》，則處以非法所得的1至3倍罰款。具體處罰時，涉及到生產(chǎn)加工、經(jīng)營和消費(fèi)等多環(huán)節(jié)、多部門，執(zhí)行時有異議，落實(shí)時難到位。

5、部門與部門失衡，致使?fàn)款^乏力?；鶎邮称匪幤繁O(jiān)管部門的保健食品監(jiān)管工作，按照“三句話”職能要求，其主要內(nèi)容是對各職能部門的保健食品監(jiān)管工作進(jìn)行綜合監(jiān)督和組織協(xié)調(diào)各職能部門有關(guān)保健食品監(jiān)管工作。目前，無任是在機(jī)構(gòu)設(shè)置、工作職能、單位資歷，還基礎(chǔ)設(shè)施、經(jīng)費(fèi)投入、人員數(shù)量等諸多方面，作為保健食品監(jiān)管牽頭部門的食品藥品監(jiān)督管理局與衛(wèi)生、工商、質(zhì)監(jiān)等各保健食品監(jiān)管職能部門相比，食品藥品監(jiān)督管理部門顯然是級別低、職能虛、資歷淺、基礎(chǔ)弱、投入少、隊(duì)伍小，牽頭部門與監(jiān)管職能部門之間基礎(chǔ)條件明顯失衡，必然制約牽頭工作的開展。

二、思考對策

1、完善法律法規(guī)。在即將出臺的《食品安全法》中，要明確食品藥品監(jiān)督管理局作為《保健食品管理辦法》、《保健食品注冊管理辦法》、《保健食品檢驗(yàn)與評價技術(shù)規(guī)范》、《保健食品廣告審查規(guī)定》等法律法規(guī)的行政執(zhí)法主管部門。全面負(fù)責(zé)保健食品研發(fā)、注冊審批、生產(chǎn)、經(jīng)營、標(biāo)簽說明、廣告宣傳、市場監(jiān)管等全方位的監(jiān)管，將保健食品納入到藥品監(jiān)管同一體系中來。同時，加快保健食品政策體系和技術(shù)法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)合格評定體系的建設(shè)步伐，借鑒國外先進(jìn)保健食品監(jiān)管模式，促進(jìn)我國保健食品監(jiān)管與國際接軌。

2、改革監(jiān)管體制?！稕Q定》規(guī)定食品安全監(jiān)管采取分段監(jiān)管為主、品種監(jiān)管為輔。從目前實(shí)際工作的運(yùn)行情況來看，這種分段監(jiān)管體制的效果并不佳。因此，按照“誰審批、誰監(jiān)管，誰監(jiān)管、誰負(fù)責(zé)”的原則，將保健食品的注冊審批、生產(chǎn)經(jīng)營、廣告監(jiān)測和市場監(jiān)管統(tǒng)一歸口到食品藥品監(jiān)管部門管理，改革現(xiàn)行保健食品監(jiān)管體制。充分發(fā)揮食品藥品監(jiān)管部門對藥品監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn)和優(yōu)勢，規(guī)范保健食品企業(yè)運(yùn)作，嚴(yán)格市場準(zhǔn)入，加強(qiáng)市場監(jiān)管，從而提高保健食品質(zhì)量和科技含量。

3、理順運(yùn)行機(jī)制。食品藥品監(jiān)管部門在政府強(qiáng)有力的支持下，堅(jiān)持“條塊結(jié)合，以塊為主，屬地管理”的工作原則。建立起“政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，部門指導(dǎo)協(xié)調(diào)，各方聯(lián)合行動”的保健食品監(jiān)管工作機(jī)制。一是建立健全保健食品聯(lián)合執(zhí)法工作機(jī)制。食品藥品監(jiān)管部門在全面履行保健食品監(jiān)督職能的同時，要充分考慮到現(xiàn)有的監(jiān)管能力，聯(lián)合開展保健食品專項(xiàng)整治活動，解決當(dāng)前食品藥品監(jiān)管系統(tǒng)保健食品監(jiān)管專業(yè)技術(shù)人員不足的矛盾。二是建立保健食品聯(lián)合執(zhí)法人員備案制度。將業(yè)務(wù)熟悉、辦案嚴(yán)謹(jǐn)、作風(fēng)過硬的保健食品監(jiān)管專業(yè)技術(shù)人員登記備案，以備隨時調(diào)用。三是建立健全保健食品聯(lián)合執(zhí)法管理制度。加強(qiáng)組織聯(lián)合執(zhí)法人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，建立健全保健食品聯(lián)合執(zhí)法責(zé)任制和執(zhí)法責(zé)任追究制，各部門要有服從大局，各司其職，不推諉、求協(xié)作的工作作風(fēng)，以確保聯(lián)合執(zhí)法有機(jī)制、有制度、有保障、有效果，切實(shí)維護(hù)廣大消費(fèi)者的權(quán)益和利益。四是建立保健食品聯(lián)合執(zhí)法情況通報制度。及時通報保健食

品監(jiān)管信息、成果、經(jīng)驗(yàn)和難點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)信息共享、資源互補(bǔ)。五是積極探索保健食品廣告監(jiān)測與處罰相結(jié)合的新途徑。尋求破解廣告監(jiān)測與監(jiān)管處罰短路工作思路。

4、加大資金投入。目前，食品藥品監(jiān)管部門作為保健食品監(jiān)管的牽頭單位，各級政府對其投入非常有限，監(jiān)管裝備十分簡陋，尤其是縣級食品藥品監(jiān)管部門相對其他保健食品安全監(jiān)管部門來說，可謂是“四個基本”：交通基本靠走、通訊基本靠吼、監(jiān)測基本靠瞟、投入基本最少。如要承擔(dān)起保健食品全方位監(jiān)管的工作任務(wù)，則要求各級政府在加大對食品藥品監(jiān)管部門經(jīng)費(fèi)投入的同時，并大力整合現(xiàn)有保健食品監(jiān)管資源，完善設(shè)備裝備，提高工作效率，提升工作能力。

5、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。省局以下食品藥品監(jiān)管系統(tǒng)的從事食品安全監(jiān)察工作人員多為兼職的非專業(yè)人員。全面履行保健食品監(jiān)管工作，必須建立一支業(yè)務(wù)熟悉、紀(jì)律嚴(yán)明、作風(fēng)過硬的保健食品監(jiān)管專業(yè)隊(duì)伍。為此，一要加強(qiáng)對現(xiàn)有崗位人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使之政策法規(guī)熟悉，工作規(guī)程熟練。二要有計劃地錄用專業(yè)技術(shù)人員，彌補(bǔ)隊(duì)伍專業(yè)上的缺陷，形成隊(duì)伍的梯隊(duì)建設(shè)，加強(qiáng)隊(duì)伍的政治思想教育，激發(fā)工作熱情，啟示工作思路，拓寬工作思維，創(chuàng)新工作理念，建立一支廉潔、高效的保健食品監(jiān)管隊(duì)伍。

6、建立長效機(jī)制。通過改革保健食品監(jiān)管體制，理順監(jiān)管運(yùn)行機(jī)制。針對當(dāng)前“普遍食品變保健食品”，“食品、保健食品變藥品”普遍現(xiàn)象，食品藥品監(jiān)管部門在加大對保健食品注冊審批、生產(chǎn)經(jīng)營監(jiān)管的同時，還要不斷健全和完善保健食品質(zhì)量檢驗(yàn)、安全評估、市場準(zhǔn)入（退出）、安全監(jiān)測與監(jiān)督抽查、質(zhì)量預(yù)警、廣告宣傳以及產(chǎn)品標(biāo)志、標(biāo)識、標(biāo)簽等管理制度，建立健全生產(chǎn)加工過程中的質(zhì)量安全管理體系、流通領(lǐng)域的質(zhì)量監(jiān)控及其服務(wù)體系、質(zhì)量安全標(biāo)準(zhǔn)及檢測檢驗(yàn)體系、執(zhí)法保障體系，逐步建立保健食品監(jiān)管長效機(jī)制。