第一篇：關(guān)于日本精算學(xué)會精算師資格考試的內(nèi)容

日本精算學(xué)會創(chuàng)立于1899年，它是由專職演算師及贊助會員公司組成的讓團法人組織，位于東京都文京區(qū)，迄今已有100年的歷史。其設(shè)立的目的在于通過精算學(xué)的綜合調(diào)查和研究，維持并提高精算師的專業(yè)素質(zhì)和能力，健全和發(fā)展精算事業(yè)。

日本精算學(xué)會創(chuàng)立于1899年，它是由專職演算師及贊助會員公司組成的讓團法人組織，位于東京都文京區(qū)，迄今已有100年的歷史。其設(shè)立的目的在于通過精算學(xué)的綜合調(diào)查和研究，維持并提高精算師的專業(yè)素質(zhì)和能力，健全和發(fā)展精算事業(yè)。

日本精算學(xué)會的主要任務(wù)包括：進行精算學(xué)的調(diào)查和研究；實施精算師資格考試；主辦精算師專業(yè)知識相實踐技能的教育研修；與國內(nèi)外有關(guān)協(xié)會、團體交流合作；舉辦年會、例會、調(diào)查研究成果發(fā)表會、意見交流會等各種會議，發(fā)行學(xué)會會報、雜志等刊物；答復(fù)政府主管部門的咨詢或向政府有關(guān)機關(guān)提出建議。

日本精算學(xué)會舉辦的精算師資格考試，目的在于測試考生是否具備從事核算工作的專業(yè)知識及解決問題的能力。日本核算師資格考試由前期考試和后期考試兩部分組成．前期考試亦稱基礎(chǔ)科目考試，其目的是判斷考生是否具備參加后期考試所需要的基礎(chǔ)知識；后期考試亦稱專業(yè)科目考試，其目的是判斷考生是否具備作為千名待算師在實際工作中所需要的專業(yè)知識及解決實際問題的能力。

日本核算學(xué)會的入會規(guī)定是：凡通過前期考試1門科目以上者，均可成為該學(xué)會的普通會員，年會費根據(jù)日本精算學(xué)會所規(guī)定的金額交納，同時享有基本權(quán)利，如：定期獲取核算學(xué)會的會報、核算師雜志等。而后期考試合格者，經(jīng)日本精算學(xué)會理事會批準(zhǔn)通過，即可成為日本精算學(xué)會的正式會員。

我國自1998年開始引入日本待算師資格考試。我國一般考生參加資格考試的費用均需自理，但大學(xué)在冊生可享受免費待遇。

一、前期考試：

1、報名資格：具備下列條件之一者均可報名：

(1)大學(xué)本科畢業(yè)生。報名時提交大學(xué)本科畢業(yè)證，必須是由所屬大學(xué)頒發(fā)的證書原件；

(2)大學(xué)本科在冊生并取得學(xué)會中國核算師考試中心所指定的科目學(xué)分者(關(guān)于指定科目，可直接向考試中心詢問)。報名時提供中國考試中心指定科目的學(xué)分取得證明，必須是所屬大學(xué)頒發(fā)的證明原件；

(3)具有從事保險、年金工作實際經(jīng)驗4年以上并得到學(xué)會中國考試中心認可者。報名時提供具有實際經(jīng)驗4年以上的證明書，必須是所屬單位頒發(fā)的證明原件。

2、考試內(nèi)容：共考6門課程，具體考試課程是：

(1)數(shù)學(xué)1：概率；

(2)數(shù)學(xué)2：統(tǒng)計；

(3)保險數(shù)學(xué)1：保險數(shù)學(xué)基礎(chǔ)；

(4)保險數(shù)學(xué)2：保險數(shù)學(xué)應(yīng)用；

(5)年金數(shù)理：年金數(shù)理與年金財政的基礎(chǔ)；

(6)會計、經(jīng)濟、投資理論。

因為前期考試的目的是“判斷考生是否具備參加后期考試所需要的基礎(chǔ)知識”，故出題范圍限定在教科書內(nèi)?？荚囌Z言為日語，但對希望用英語參加考試者，學(xué)會也準(zhǔn)備了英語試卷，但會計、經(jīng)濟、投資理論科目考試除外；

3、考試安排：日本精算師資格考試按報名先后編準(zhǔn)考證，報名截止日是每年的9月初，考試中心于11月下旬開始郵寄準(zhǔn)考證?？荚囈荒昱e辦1次，時間均在12月中旬，如考生在12月4日左右尚未收到準(zhǔn)考證，可直接向考試中心詢問。凡考試成績合格者于次年2月可得到結(jié)果。

4、報名及考試地點：

(1)中國金融學(xué)院日本精算學(xué)會精算師資格考試中心

北京市朝陽區(qū)惠新東街10號，郵編：100029

電 話：(010)64495040； 傳真：(010)6446504

4(2)西南財經(jīng)大學(xué)日本精算學(xué)會精算師資格考試中心

四川省成都市光華村，郵編：610074

電話：（028)7301140；傳真(028)73011405、考試費用：每一科目人民幣200元。要求在報名截止日前交付學(xué)會中國考試中心(直接交付或匯款交付)，一旦交付的報名費一律不予退還。

教科書及參考書費用另付，考生可直接向考試中心訂購，具體金額可直接向考試中心詢問。由于直接從日本郵寄，書到考生手中一般需要3周左右的時間。

二、后期考試：

1、報名資格：前期考試6科均合格者方可參加后期考試。

2、·考試內(nèi)容：因為后期考試的目的是“判斷考生是否具備作為一名精算師在實際工作中所需要的專業(yè)知識及解決實際問題的能力”，所以，專業(yè)知識部分的出題范圍以教科書、參考書為中心，解決問題能力部分的出題范圍包括精算師的作用以及時事問題，要用論述形式解答，從而進一步全面審核作為一名精算師的見解。

后期考試只用日語出題。

后期考試的具體內(nèi)容是：保險課程和年金課程可任選一門（詳見下表)。

3、考試安排：和“前期考試”同。

4、報名及考試地點：和“前期考試”同。

5、考試費用：和“前期考試”同。

第二篇：精算簡介

簡介

隨著保險觀念的深入人心，一個曾經(jīng)“猶抱琵琶半遮面”的稱銜

--“保險精算師”逐漸走出了僅被業(yè)內(nèi)認許的狹囿，開始引起了有識之士的關(guān)注并呈現(xiàn)出迅速走紅的態(tài)勢。作為一個較早跨入該行的幸運者，在這里介紹一下有關(guān)中央財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)專業(yè)保險精算方向碩士研究生招生考試的背景情況，期望能為那些立志投身于中國精算事業(yè)的朋友們提供若干可供參考的信息。

編輯本段單位介紹

在全國各地如南開大學(xué)、上海財經(jīng)大學(xué)、湖南財經(jīng)學(xué)院、復(fù)旦大學(xué)等紛紛開設(shè)北美精算本科或研究生專業(yè)的院校中，中央財經(jīng)大學(xué)是全國范圍內(nèi)最早也是唯一的一家致力于引入并始終堅持英國精算教學(xué)體系和考試制度的高等院校。自1993年成功招收首批保險精算碩士研究生以來，已有27名學(xué)生拿到了“精算技能證書”，其中更有9名學(xué)生另外獲得了“投資與財務(wù)證書”。其每屆學(xué)生的考試通過率均高居全球之首，令英國精算師協(xié)會刮目相看。該項目系中英合作之結(jié)晶，并由蘇黎世金融服務(wù)集團成員--英國著名的鷹星保險公司提供贊助，承擔(dān)會員費、資料費、考試費、教材費、授課費，以及部分學(xué)費等一筆龐大的開支。

通過英國精算師資格考試是一項長期艱苦的磨煉與拼搏，除了要求較高的智力因素，還必須有敢于吃苦的精神和百折不撓的毅力，同時良好的身體也是必不可少的。即使在使用母語參加考試的英國，一般而言，沒有8～10年的持久戰(zhàn)也幾乎是不可能攻下精算師證書的。另外，盡管來自希洛瓦特大學(xué)、英國精算師協(xié)會、鷹星保險公司的博士、教授、精算師來華提供短期的授課、答疑和復(fù)習(xí)指導(dǎo)，該考試的特點決定了沒有較強的自學(xué)能力仍是無法順利通過的。

目前，中央財經(jīng)大學(xué)的這一研究生專業(yè)是以導(dǎo)師組的名義招生的，那些擅長英語溝通技巧，英文閱讀水平高超，對概率統(tǒng)計的本質(zhì)及應(yīng)用有著比較透徹的理解和比較濃厚的興趣，同時對經(jīng)濟學(xué)領(lǐng)域的知識也有著相對豐富的認識的學(xué)生將備受導(dǎo)師組的欣賞和偏愛。

編輯本段招生概況

中央財經(jīng)大學(xué)保險精算方向研究生已經(jīng)招收了93，95，97三屆學(xué)生，1999年的招生工作也接近尾聲。與往年一樣，1999年的精算方向碩士研究生招生人數(shù)為17名，其中沒有任何保送免試和保留學(xué)籍的名額。特別是中央財經(jīng)大學(xué)的研究生工作一向以“公開、公平、透明”而享譽京城，所以考生全不必擔(dān)心背后有“看不見的手”的干預(yù)。1997年的報考人數(shù)是58人，到1999年，報考人數(shù)幾乎翻了一番，達到115人，競爭的程度可見一斑。1999年的上線人數(shù)有17人，錄取名額17人，錄取比例介于7比1和8比1之間，預(yù)計這一比例在將來更會攀升。

從分配去向看，精算方向研究生的就職單位有中國保險監(jiān)督委員會、各大保險公司總部、高校等。此外，已獲準(zhǔn)開業(yè)的外資保險機構(gòu)、合資保險機構(gòu)、社會保障部、民政部、財政部、銀行系統(tǒng)等單位也對精算人才有著較大的興趣。以95級精算研究生的分配情況為例：出國的有2人，入保監(jiān)會的1人，去深圳平安保險公司1人，去新華人壽保險公司2人，去泰康人壽保險公司4人，去中國人壽保險公司3人，而且去新華的2人已經(jīng)獲得了赴英學(xué)習(xí)和工作的難得良機；其他公司也有類似的交流培訓(xùn)項目正在醞釀或即將出臺。

由于精算高級人才的稀缺和基于公司未來發(fā)展的人才儲備戰(zhàn)略需要，加上中財研究生在保險界內(nèi)創(chuàng)下的良好的口碑，精算研究生在中財研究生群體中可以說是比較搶手的。近幾年，各保險公司精算的編制雖然接近適應(yīng)目前業(yè)務(wù)規(guī)模的飽和狀態(tài)，但其他部門如企劃部、管理部等依然敞開口子吸納精算研究生。若不是受限于某些政策因素，北京的一家保險公司與深圳的一家保險公司在跟我校95級學(xué)生面談之后甚至產(chǎn)生了“一攬子接收”的想法。

目前在讀的精算研究生是97級學(xué)員，共11人，其中2人有文科背景，其余9人均為理工科出身。他們的專業(yè)可謂五花八門，畢業(yè)院校也是遍及大江南北。盡管他們都沒有保險方面的根基，但這并沒有妨礙他們在精算師考試中取得驕人的成績；11人中有8人一次性全部通過《精算技能證書》的考試，所以說，考生無須太過在意于自己的專業(yè)背景等歷史因素。編輯本段考試科目

為了適應(yīng)英國精算考試的特點，精算研究生的入學(xué)考試科目比較特殊，公共課考試科目中：數(shù)學(xué)為試卷〈二〉，外語考試語種為英語，政治理論課為理科試卷，但值得注意的是以后的數(shù)學(xué)可能會調(diào)整成試卷〈一〉或〈三〉。專業(yè)課考試中，一門是“西方經(jīng)濟學(xué)”，一門是“概率論與數(shù)理統(tǒng)計”。編輯本段教材準(zhǔn)備

中財?shù)奈鞣浇?jīng)濟學(xué)專業(yè)考試的指定教材是《西方宏觀經(jīng)濟學(xué)》《西方微觀經(jīng)濟學(xué)》(侯榮華、趙國良主編，中國計劃出版社1998年版)。該書一直是中財制訂經(jīng)濟學(xué)考試大綱的依據(jù)和藍本。當(dāng)然，為了進一步分析研究，經(jīng)濟科學(xué)出版社由高鴻業(yè)、吳易風(fēng)主編的《西方經(jīng)濟學(xué)》(上、下)仍然是考生必讀的范本。此外，考生最好讀一下《經(jīng)濟研究》上刊登的相關(guān)論文，以助于考生開闊視野，活躍啟發(fā)思維，熟練答題技巧，掌握運用理論來分

析現(xiàn)象解決問題的方法。最后，考生也不能忽視計算題、證明題以及客觀題型中的選擇和判斷。

概率論與數(shù)理統(tǒng)計專業(yè)考試沒有任何指定性教材，但考生完全不必貪多求全，因為該考試涵蓋的題目基本上不脫離概率論與數(shù)理統(tǒng)計的核心內(nèi)容。就我個人經(jīng)驗來說，高等教育出版社出版的由浙江大學(xué)數(shù)學(xué)教研室編寫的《概率論與數(shù)理統(tǒng)計》或中國人民大學(xué)出版社的《概率與數(shù)理統(tǒng)計》都可以作為參考材料。只要吃透這兩本書中的任何一本，不出意外的話，概率論與數(shù)理統(tǒng)計專業(yè)考試將不成障礙。當(dāng)然，如果考生有著更好的選擇和獨到的理解，完全不必拘泥于我的推薦。但有一點，切忌漫天撒網(wǎng)，亂用教材，那樣的話結(jié)果會是得不償失，主要的基本知識點沒有深刻和扎實的理解，導(dǎo)致似懂非懂眼高手低；次要的或偏怪的內(nèi)容也只是一知半解，囫圇吞棗。所以，考生一定要以一本合適的為主導(dǎo)，主要精力都投注于此，“集中優(yōu)勢兵力打殲滅戰(zhàn)”是最好的技術(shù)。事例貫通之后，再查缺補漏不遲。事實上，也幾乎沒有什么缺漏了。

編輯本段復(fù)習(xí)經(jīng)驗

考生在篤定報考精算之前，必須認真考慮如下因素，自己的英語實力(包括聽說讀寫能力)如何?自己的概率統(tǒng)計思想是否清晰?自己的經(jīng)濟學(xué)方面的知識是否全面?尤其是有無敢于吃苦的精神和百折不撓的毅力以及良好的身體，樂觀的性格?意志不堅或體力不支的人淘汰出局，實在是太司空見慣了。

在已經(jīng)權(quán)衡利弊并決心報考精算之后，考生接下來就應(yīng)該網(wǎng)羅參考書目，輔助資料以及往年試題，并安排好自己的準(zhǔn)備時間，特別注意經(jīng)常與中財保險系精算項目負責(zé)人李曉林先生聯(lián)系，以及早獲悉這些變動情況。免得被動和耽擱了功夫。

編輯本段答題技巧

西方經(jīng)濟學(xué)科目的題型每年都有變化，考生可以從歷年考試試題匯編(試題匯編可從中財大研究生招生辦公室買到)中看出這一特點。1999年的西方經(jīng)濟學(xué)考試題目有選擇、判斷、計算、證明，沒有簡答和論述，但下次考試或許就會出論述題了，所以考生仍需練習(xí)做論述類題目?；卮鹫撌鲱}時既不要圖標(biāo)新立異，也不能羅列材料，關(guān)鍵是運作邏輯的結(jié)構(gòu)，使用分析或演繹的方法，組織嚴(yán)密、清晰流暢的語言來闡述觀點。

概率論與數(shù)理統(tǒng)計科目的題型近兩年都是計算題，一般十余道。似乎無什么技巧可言。

編輯本段面試與錄取

由于精算專業(yè)研究生全部為計劃外自籌，所以考生在接到成績通知單和國家公布錄取分?jǐn)?shù)線之后，根據(jù)等額錄取的原則，按分?jǐn)?shù)自高而低排列，就可以確定錄取的名單是否有自己的名字。隨著報考人數(shù)的上升，從其他志愿轉(zhuǎn)讀精算的可能已經(jīng)不復(fù)存在了。

面試一般于4月末或5月初舉行，有筆試“概率統(tǒng)計”和口試“英語聽說讀譯”兩道程序，錄取原則只有一個：那就是分?jǐn)?shù)標(biāo)準(zhǔn)，沒有其他任何傾向

第三篇：進銷存管理系統(tǒng)--卓越精算

精算商業(yè)管理系統(tǒng)

進銷存管理系統(tǒng)——北京瑞新起點科技發(fā)展有限公司.cn010--82827477

《卓越精算商業(yè)管理系統(tǒng)》針對中小企業(yè)的特點，集進銷存財務(wù)管理一體化。幫助企業(yè)全面管理商品帳、資金帳、往來帳、費用帳，清晰地了解每一件商品、每一分資金、每一筆欠款、每一筆費用以及盈虧的來龍去脈，為企業(yè)提供良好的信息管理渠道，最大程度的保障企業(yè)業(yè)務(wù)處理的流暢和安全，促進企業(yè)的高效運作。

采購管理

采購合同根據(jù)庫存報警生成，或由配送需求產(chǎn)生；

支持受托代銷商品入庫、退貨、結(jié)算管理；

采購入庫可以直接調(diào)用采購合同或直接錄入，并自動產(chǎn)生往來帳，支持多倉庫多貨位入庫；進價跟蹤，四種單位，并為每種單位進行價格跟蹤；

采購付款相應(yīng)減少往來帳，付款單支持按單、按行結(jié)算，支持金額折讓；

采購成本表查詢，采購入庫單統(tǒng)計查詢，采購?fù)素浗y(tǒng)計查詢；

商品進貨成本報表，采購批次匯總，采購清單；

采購結(jié)算調(diào)價、采購?fù)素浗Y(jié)算調(diào)價。

銷售管理

·銷售合同管理；支持委托代銷發(fā)貨、退貨、結(jié)算管理；

·銷售單可調(diào)用銷售合同或直接錄入，并自動產(chǎn)生相應(yīng)往來；

·往來單位信用額度，職員信用額度；收款管理，減少往來帳；

·售價跟蹤，五種預(yù)設(shè)售價、會員價、零售價、特價；

·支持銷售單整單抹零功能；

·銷售合同查詢、銷售出庫單統(tǒng)計查詢、銷售退貨統(tǒng)計查詢；

·收款結(jié)算查詢、各種銷售報表、商品銷售清單，銷售流向查詢；

·滯銷、暢銷商品管理、無銷售商品查詢；

·銷售成本利潤表，銷售回款分析；

·銷售結(jié)算調(diào)價、銷售退貨結(jié)算調(diào)價。

財務(wù)管理

往來調(diào)帳、往來分析、超期應(yīng)收、應(yīng)付款查詢、帳齡分析；

現(xiàn)金費用單、一般費用單、其他收入、固定資產(chǎn)管理、待攤費用管理；

會計憑證，直接制作會計憑證；支持單行紅沖；

往來單位的銷售收入、回款金額及銷售毛利查詢；

現(xiàn)金回款額全面系統(tǒng)的分析；應(yīng)收、應(yīng)付調(diào)帳。

決策中心

·往來單位業(yè)務(wù)分析、內(nèi)部職員業(yè)務(wù)分析；

·職員銷售提成管理、內(nèi)部結(jié)算管理、會員卡管理；

·各種銷售排行榜，單品銷售綜合分析，日期銷售報表；

·全能進銷存變動表、供貨商進銷存查詢、銷售回款分析；

·進銷存綜合查詢、銷售流向查詢；

·全能進銷存變動表，供貨商進銷存變動表。

·商品、客戶、部門、職員、片區(qū)、倉庫及門店銷售排行。

庫存管理

·同價調(diào)撥、變價調(diào)撥，支持貨位調(diào)撥，效期查詢；

·庫存盤點單，支持多人盤點；

·報損、報溢管理；直接出庫、入庫單；商品拆裝管理；

·效期查詢、批次跟蹤查詢；庫存狀況；庫存預(yù)警管理；

分設(shè)各個門店的物價管理，各門店可以實行不同價格；

·庫存成本調(diào)價、庫存批次調(diào)整、期初庫存補錄；

·庫存狀況查詢，批次跟蹤查詢，庫存商品分布，單品庫存查詢；

·庫存上、下限報警。

配送管理

完善的配送流程管理，如配貨流程、銷售數(shù)據(jù)返饋流程

門店請貨，門店請貨審核，總部對門店請貨的審核分析

總部的配送出庫，門店接收配送入庫，門店收貨確認

流程全部支持單據(jù)傳送，所有環(huán)節(jié)均需人簽字審核

防止出現(xiàn)傳統(tǒng)操作方式帶來的流程控制不嚴(yán)

退貨：門店填寫配送入庫退貨單，到總部后自動轉(zhuǎn)為配送出庫退貨單，過賬后總部數(shù)據(jù)增加，并產(chǎn)生往來賬

配送收、付款單：總部收到門店交款，并扣減往來賬

門店請貨業(yè)務(wù)：門店向總部發(fā)出要貨請求，可以根據(jù)庫存上下限來生成門店請貨缺貨通知單：總部配送沒有達到門店要貨數(shù)量時，向門店發(fā)出缺貨通知單

門店獨立物價設(shè)計，根據(jù)門店的實際需要，每門店可擁有獨立價格

多種傳輸方式：電話對撥、文件拷貝及遠程傳送

數(shù)據(jù)傳輸安全快捷，系統(tǒng)提供全球唯一驗證碼進行密碼比對

配送價格方式多樣，可支持固定價格配送，成本價比例配送等

配送出庫單統(tǒng)計查詢、配送出庫退貨單統(tǒng)計查詢、配送入庫單統(tǒng)計查詢、配送入庫退貨單統(tǒng)計查詢、配送日（月）報表、配送成本表

版本介紹

專業(yè)版：專門為連鎖性質(zhì)的批發(fā)、零售企業(yè)制定。可以作為總部管理軟件，與門店版配合使用可以實現(xiàn)自動配送，自動生成缺貨分析、自動生成采購需求等功能，增強了企業(yè)管理的自動化程度，提高了企業(yè)的工作效率，降低了企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險，可以滿足不同規(guī)模的連鎖企業(yè)的需求。

標(biāo)準(zhǔn)版/迷你版：專門為單個的個體商店指定。它同時具備企業(yè)的進、銷、存、、財務(wù)管理等功能，支持前臺零售功能。

門店版：專門為連鎖企業(yè)的前臺門店制定，可以和連鎖后臺進行數(shù)據(jù)交換。形成配送、零售一體化管理。正因如此，所以它必須聯(lián)合后臺一起使用。

決策版：專門為企業(yè)的后臺領(lǐng)導(dǎo)查詢制定，可在局域網(wǎng)中依附后臺使用。

第四篇：壽險精算 學(xué)習(xí)心得

學(xué)習(xí)心得

保險精算是以數(shù)理統(tǒng)計方法為基礎(chǔ)理論，綜合運用數(shù)學(xué)、金融學(xué)、經(jīng)濟學(xué)及保險理論的交又性、應(yīng)用性學(xué)科。概括而言，它是運用數(shù)理模型對未來不確定的事件產(chǎn)生的影響做出評估。由微觀經(jīng)濟學(xué)的理論可知，大部分的人是風(fēng)險厭惡的個體，愿意為規(guī)避風(fēng)險付出一定量的風(fēng)險貼水或者保證金，這正是保險業(yè)存在的前提和理論基礎(chǔ)。雖然單個風(fēng)險無規(guī)律可言，但是把大量的風(fēng)險聚集起來，就呈現(xiàn)出了明顯的規(guī)律性?？梢哉f保險業(yè)是建立在對大量風(fēng)險的統(tǒng)計規(guī)律的認識上的，而精算就是要對這些規(guī)律進行研究的學(xué)科。隨著保險業(yè)成為獨立的金融分支出現(xiàn)，精算學(xué)科產(chǎn)生發(fā)展已有三百余年的歷史。

壽險精算學(xué)是以人的壽命為風(fēng)險標(biāo)的，主要研究壽命風(fēng)險評估和厘定的一門專業(yè)課程。壽險精算是精算學(xué)的核心內(nèi)容，揭示了對未來的不確定的財務(wù)事件提供數(shù)量化意見的精算方法。它以概率統(tǒng)計為基礎(chǔ)的生命模型研究人的死亡和疾病的不確定性，以復(fù)利函數(shù)研究資產(chǎn)的時間價值對未來事件進行量化，并將生命模型和復(fù)利函數(shù)結(jié)合，形成了一整套全面量化未來不確定的財務(wù)事件的方法。它不僅在保險、金融等領(lǐng)域發(fā)揮著巨大的作用，對于可以通過類似方法描述不確定性和時間價值函數(shù)的事務(wù)，也是一個重要的工具，如可以參考死亡保險的量化模型分析大型設(shè)備壽命等。

本書主要包括三部分，利息理論、生命的不確定性以及風(fēng)險理論。在資金的使用過程中，資金的周轉(zhuǎn)會帶來資金價值的增值，一般來說，資金周轉(zhuǎn)的時間越長，其價值的增值也就越大。等額的貨幣在不同時間點上，由于受到通貨膨脹的影響，其實際價值也不相同。利息理論是進行精算科學(xué)研究的基礎(chǔ).利息是貨幣的時間價值，是資金的擁有人將資金的使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給借款人所獲得的租金。在各項金融活動中，資金的提供者的最終目的是獲得盡可能多的收益，資金的使用者希望以最低的成本獲得資金的使用權(quán)，只有二者達成統(tǒng)一，資金才能順利地融通。所以，對資金的使用成本，.即利息，進行精確的計量，具有十分重要的意義。

利息是指借用某種資本的代價或借出某種資本的報酬，可用利息率或者貼現(xiàn)率來度量。計息期與基本的時間單位一致與否，導(dǎo)致了有效利率與名義利率的不同，當(dāng)計息期無限接近于零時，名義利率即成為利息力，它是衡量資本在瞬間獲得利息的能力。為計算的方便，常假設(shè)利息力為常熟，在此假定下，利息力、利息率和貼現(xiàn)率三者可知其一，再加上本金及時間期間，便可進行有關(guān)現(xiàn)值和終值的計算。利息理論的應(yīng)用十分廣泛，幾乎各種金融產(chǎn)品在計算收益率的時候都要用到，本文介紹到其中一項便是年金的計算。年金是一系列按照相等的時間間隔支付的款項，人們往往關(guān)心這些款項在付款期初時的現(xiàn)值和在付款期末的累積值，現(xiàn)值和累積值不是每一期款項的簡單加和，而是考慮到每一期利率的影響后計算出的現(xiàn)金流的實際價值。另外，利用利息理論，在等值方程的基礎(chǔ)上，可由約定的債務(wù)償還的方式，求出每年償還的本金和利息。最后，本章節(jié)在兩種情況下討論了隨機利率模型：一種是假設(shè)每年的利率獨立同分布，另一種是假設(shè)每年的利率與1之和獨立且服從對數(shù)正態(tài)分布。

人壽保險是以被保險人的生死、傷殘等事件為保險標(biāo)的一種保險形式。單個人的生存、死亡很難估計，但是大量的人的生死事件呈現(xiàn)出顯著的規(guī)律性。人壽保險在厘定費率的時候正是依據(jù)這種規(guī)律，對保險標(biāo)的期望損失做出估計，從而計算保單的純保費。被保人自保單生效之日起的余壽是一隨機變量，通過對其的分布函數(shù)、概率密度函數(shù)及期望值的研究，可用生存函數(shù)和特定符號來表示某生命在一段時間內(nèi)或在瞬時的生死概率，即可估計出被保人在任一年齡上的生命狀態(tài)。在實踐中，常以生命表來表示這一點，生命表記錄了被保人在整數(shù)年齡上的生死概率，在一定的假設(shè)下，可由此推出被保人在分?jǐn)?shù)年齡上的生死概率。生存函數(shù)與生命表是相互聯(lián)系的，可通過生命表對生存函數(shù)進行計算。精算現(xiàn)值是對現(xiàn)值取期望，它與現(xiàn)值不同的地方就在于它考慮了被保人的生死的概率情況。在給定的保額及利息率的情況下，可求出保額的現(xiàn)值，再考慮到被保人的生死概率，就可求出保額的精算現(xiàn)值。這里主要介紹了兩種精算現(xiàn)值的計算，一種是死亡保險，其下又分為兩種情況：一種是保額在死亡發(fā)生的當(dāng)年年末支付，另一種是保額在死亡之時立即支付。第二種是生存年金的精算現(xiàn)值，它與前者不同的是他是一系列的支付，求其精算現(xiàn)值就需要加總各個付款的精算現(xiàn)值。保費是指保險人（或保險公司）為履行一定的保險責(zé)任向投保人收取的實際金額，保費的計算是保險公司經(jīng)營的基礎(chǔ)。等值方程是計算保費的依據(jù)。對毛保費的計算可在純保費的基礎(chǔ)上進行，即按等值方程先算出純保費，然后在此基礎(chǔ)上加進必要的風(fēng)險費用、稅收和利潤等因素的考慮。也可以在較保守的費用率、利息率、死亡率、風(fēng)險加成系數(shù)的基礎(chǔ)上直接用等值方程來計算毛保費。以下要介紹的是三個既相互聯(lián)系又有所區(qū)別的三個名詞。首先介紹的是儲備金，利用過去法和未來法兩種計算方法，可以計算均衡純保費儲備金，由于純保費可分解為風(fēng)險純保費和儲蓄純保費兩部分，這說明在均衡純保費基礎(chǔ)上計算的理論儲備金不能應(yīng)付實際的費用支出，這使實際儲備金成為必要。實際儲備金的計算可以緩解就保險公司初年資金不足的狀況，它的計算關(guān)鍵在于確定調(diào)整后的初年純保費、續(xù)年純保費及修正期，對這些因素的不同規(guī)定是FPT、COM、CAN等方法的基礎(chǔ)。其次要說的是現(xiàn)金價值，它是投保人在退保時所能獲得的保單價值，是投保人的一項權(quán)益。投保人可選擇不同的方式來處置現(xiàn)金價值，投保人可用現(xiàn)金價值來購買繳清保險、展期保險或進行自動保費貸款。最后是資產(chǎn)份額，它是全體投保人的一項資產(chǎn)，它與現(xiàn)金價值一樣都是投保人的資產(chǎn)，但因投保人的退保會對保險公司造成一定的損失，投保人退保時所能得到的現(xiàn)金價值要小于資產(chǎn)份額。對保險公司而言，盈余是資產(chǎn)和負債之間的差額，負債主要是儲備金，收入主要是保費及其投資收入，支出主要為保額給付和費用支出，而收支和儲備金的變化反映了盈余的變化。通過對保險公司現(xiàn)金流量的分析，就可求出資產(chǎn)、負債和盈余的情況。盡管生命構(gòu)成的狀態(tài)不盡相同，但是對不同狀態(tài)的精算在原理上是一樣的，都與單生命狀態(tài)下的精算相同。在掌握了狀態(tài)的余壽這一隨機變量的概率分布后，就可進行對精算現(xiàn)值、純保費的計算。養(yǎng)老金計劃是對正常退休、病退、辭職和死亡這四個可能減因的保額的給付，基本表現(xiàn)為延期年金的形式。相對于前面的計算，養(yǎng)老金的精算本質(zhì)不變但是計算要復(fù)雜的多，要考慮到不同的減因，不同的給付時間的限制。

在風(fēng)險理論部分，首先介紹的是兩個模型。第一個是短期集合風(fēng)險模型，它視理賠的產(chǎn)生為一隨機過程，理賠次數(shù)N和理賠額X均為隨機變量。一般，常用泊松分布、二項分布或負二項分布來描述N的分布。為了方便計算S，可用正態(tài)分布或平移伽馬分布近似S。第二個是短期個體風(fēng)險模型，它視總理賠額S為各保單理賠額之和，適用于異質(zhì)的保單組合。在各保單發(fā)生理賠概率較小的情況下，可用短期集合風(fēng)險模型近似短期個體風(fēng)險模型。本章還涉及到一個重要的理論——破產(chǎn)理論，這個理論主要研究在較長時期上保險公司發(fā)生盈余或破產(chǎn)的概率，它認為理賠次數(shù)和理賠額都是隨時間變化而變化的隨機過程。破產(chǎn)概率隨著參數(shù)的變動而變動，與時間長短和泊松參數(shù)的大小成正比；與附加保費率和初始盈余的大小成反比。再保險指保險公司為轉(zhuǎn)移其所承保的全部或部分風(fēng)險而購買的保險，用于減少自身承保的風(fēng)險。不同的再保險形式會產(chǎn)生不同的調(diào)整系數(shù)，而調(diào)整系數(shù)與破產(chǎn)概率成反比。所以，合理的再保險形式應(yīng)選擇較大的調(diào)整系數(shù)。

在西方發(fā)達國家，精算早已形成完整的體系，被廣泛運用于社會保險、銀行、投資、證券等金融領(lǐng)域，成為風(fēng)險管理的重要組成部分。精算技術(shù)還被運用在社會保障事業(yè)中，研究退休、醫(yī)療、失業(yè)、公傷、生育等方面。我國自1988年開始引入精算的教育和研究，取得了一定的發(fā)展，但是距離國外還有不小的差距。隨著我國加入WTO，保險業(yè)逐步對外開放，對精算知識和精算人才的需求更加緊迫。精算技術(shù)的發(fā)展和運用，對我國金融業(yè)的改革和與國際的接軌有重要意義。

第五篇：精算就業(yè)指南

精算就業(yè)指南(zt)

發(fā)信站: 北大未名站(2006年04月13日18:09:17 星期四), 轉(zhuǎn)信

問題1.精算到底缺不缺人？

答案：缺，缺的要命，我們經(jīng)理每天都喊人手不夠，行業(yè)間互挖極其頻繁。但是大家要 留意，缺人缺的是有經(jīng)驗的，也就是至少是有一兩年精算實務(wù)經(jīng)驗以上的（注意不是其 它保險業(yè)實務(wù)經(jīng)驗）。因為培養(yǎng)一個從對精算一無所知（指實務(wù)不是指考試）到能上手 至少要一年時間，耗時需久，經(jīng)理這時的選擇往往就是第一，招一個有經(jīng)驗的，第二，已有人員加班，第三，招新人。而一般讓已有人員加班通常都能滿足一般的最繁忙季節(jié) 精算工作要求了。這就是大家往往在招聘廣告上，看到招聘精算都需要有經(jīng)驗的多，無 經(jīng)驗的少的原因。

問題2.中國到底需不需要5000個精算人才。

答案：那篇中國至少需要5000個精算專業(yè)人才的報道相信大家都耳熟能詳。這篇報道里 最初的5000個人的計算方法是（據(jù)我經(jīng)理說），英國精算師協(xié)會的一位同志來中國做報告時根據(jù)在英國干精算的人除以英國的人口再乘以中國的人口加權(quán)后而估計得出的，當(dāng) 初這個5000數(shù)字也有是為了推動當(dāng)時在國內(nèi)還沒有收到重視的精算教育和精算工作不被 保險公司重視而推出的。很明顯大家就可以看出這個數(shù)字推理過程的不合理之處，誠然 在英國就有2000多個執(zhí)業(yè)的精算師，很多公司單單一家就會有幾十個精算師在工作，但是那位英國精算協(xié)會的同志“故意”忘記了英國擁有世界其中一個最大的金融中心，世 界最完善的醫(yī)療保險和養(yǎng)老金制度，集中世界最多的再保險公司總部外加一個勞合社，而中國這些東西一個都沒有的事實。我也相信中國能建立這些東西的時候確實會需要這 么多精算專業(yè)人士的，但樂觀地說至少需要50年時間吧，而這些東西不是GDP往上漲多少，上海浦東的摩天大樓今年多了多少或者08年辦奧運會就能具備的。

問題3.那到底中國需要多少個精算人才

答案：之前看過公司間流傳的一個統(tǒng)計（我覺得可信度挺高，至少我了解的公司都非常 準(zhǔn)），說目前所有在中國內(nèi)地的壽險公司干精算的人大約有500人，加上在財險，再保，咨詢和保監(jiān)會的，估計也就800，900人打住，那么以我工作以來對行業(yè)的觀察后估計，未來5年內(nèi)中國的精算從業(yè)人員規(guī)模會在1000－1500左右。

問題4.如果我沒有經(jīng)驗，那么需要考多少門才能進精算部？

答案：很多人都認為要考多少多少門中精SOA才能進精算部，我以前也是這么認為，這確 實也是一個門檻，但是不是決定因素。

問題5.那需要什么條件呢？

答案：沒有經(jīng)驗的，如果要進某公司精算部，先看有沒有關(guān)系，也就是你老爸跟精算部 經(jīng)理是不是多年好友之類的。這一點各行各業(yè)，國內(nèi)國外都是一樣的，不用我多解釋。沒有關(guān)系也沒有經(jīng)驗，公開招聘投簡歷的，經(jīng)理一般按以下順序判斷你的簡歷是否值得 給你面試機會

1.你有沒有精算實習(xí)經(jīng)歷（上學(xué)時候要爭?。?/p>

2.你有沒有保險業(yè)其它實習(xí)經(jīng)歷（上學(xué)時候要爭?。?/p>

3.你的學(xué)校（名校最好，你想中財?shù)慕?jīng)理肯定喜歡中財?shù)膶W(xué)生）

5.你考試通過科目（目前美國、英國的重要性>>>中精）

還有運氣...給你面試機會了，那就要看你人品和造化了，那時候一般跟你考試過多少門無關(guān)了，那 時候經(jīng)理考察的是你的言行舉止，處事為人。

問題6.哪些公司需要精算人員？他們對應(yīng)屆生或者沒有經(jīng)驗人員的需求量

在國外，確實很多行業(yè)都需要精算人員，除了傳統(tǒng)的壽險財險公司，比如英國*有專 門的Government Actuary Department，麥肯錫這樣的戰(zhàn)略咨詢公司也有精算師，很多投 資銀行甚至一般性商業(yè)銀行也有相當(dāng)數(shù)量的精算人員。

但目前國內(nèi)需要精算人員的行業(yè)，至少你能通過公開招聘知道它需要精算人員的，能夠 通過公開招聘進去的，到目前為止主要有以下五類（忽略高等教育，保監(jiān)會等的需求）：

壽險/健康險公司，養(yǎng)老金公司，財險公司，再保公司，咨詢公司

壽險/健康險公司毫無疑問是目前中國精算人員的最大雇主，也是大家最能找到機會的地 方。一般來說，一個壽險公司如果要維持正常的運作，那么一個中型（如新華）或者大 型壽險公司（如國壽）會需要大約20-30的精算人員，但也不是絕對，像平安精算部據(jù)說就有50多人。精算部這些人當(dāng)中通常又以產(chǎn)品開發(fā)人員最多，可能會占將近一半，剩下 的大致平均分配在如準(zhǔn)備金，公司財務(wù)之類的。這些都是常見的招聘崗位。以我過去找 工作時候的經(jīng)驗，一般應(yīng)屆生或沒有經(jīng)驗的職位數(shù)量會在30-50個每年。

養(yǎng)老金公司現(xiàn)在只有太平和平安兩家，以后相信會越來越多的，但是因為養(yǎng)老金公司目 前都是由父系壽險公司成立的，所以其精算人員多數(shù)都是父公司調(diào)派的。

財險公司，我對財險不太了解，但是從招聘廣告來說，有一定的精算人員需求。

再保公司，再保的主要業(yè)務(wù)在財險再保方面，壽險健康險再保業(yè)務(wù)相對小很多。以瑞士 再和慕尼黑再為例，最近兩年其在中國大開業(yè)務(wù)，主要招聘對象是財險核保方面的under writing trainee，為其以后的中國財險再保積累人才,較適合應(yīng)屆生。財險的風(fēng)險控制

偏向核保，所以以往主要面向壽險的精算在財險方面應(yīng)用不多，但是近年來財險精算發(fā)展飛快，再保公司的財險underwriting我個人認為是需要相當(dāng)精算技術(shù)的。

咨詢公司主要是四大會計師事務(wù)所在招人，四大除了我們熟知的審計等業(yè)務(wù)，其實還有 精算咨詢業(yè)務(wù)，他們提供從產(chǎn)品定價，風(fēng)險分析到保險公司上市籌資等一系列需要精算 參與的咨詢服務(wù)。目前這四大僅有普華永道招收應(yīng)屆畢業(yè)生，但招聘數(shù)量相對較多，從 最近日月光華上的一個帖子看到去年招聘人數(shù)為8個。其它公司如華信惠悅也會招精算的，但極少在中國招應(yīng)屆或沒經(jīng)驗的，這里就不多介紹了。

問題7.從哪里能知道哪些公司正在招人？

答案：一個較有效的渠道是你的老師或者正在干精算的師兄師姐，前輩的介紹或者推薦 是一個非常有效的途徑，另外就是招聘季節(jié)，自己的系里面都會發(fā)布公司的相關(guān)精算人員需求，這比校園招聘或 社會招聘競爭要小很多。

然后接著是校園招聘，大家應(yīng)該在大二或者研一研二就去體會一下。

一般公司都會選擇或者發(fā)布招聘信息，大家要注意保持 經(jīng)常瀏覽。其中，個人感覺，51job的應(yīng)屆或者無經(jīng)驗需求較多，zhaopin的偏向有經(jīng)驗 的。

大學(xué)的BBS的求職版或者保險精算版也是一個好地方，個人推薦兩家北大的bbs.bdwm.edu 或者復(fù)旦的bbs.fudan.edu.cn，一般囊括北京上海等地的精算應(yīng)屆生招聘信息。

如果不嫌麻煩，還可以去中國保險網(wǎng)上面去保險公司地址大全那里，一家一家點過去看。

問題8.對應(yīng)聘精算職位簡歷的一點個人建議

答案：一般一個精算應(yīng)屆或無經(jīng)驗職位的空缺通常會吸引將近一百份簡歷，以我們公司 最近的招聘為例，我們只在我們公司主頁上刊登了招聘信息，并沒有在任何大型招聘網(wǎng) 站如51job發(fā)布過信息，就在不到一個月內(nèi)收到了50多份郵寄的簡歷，還不包括那些通過 電子郵件或傳真發(fā)過來的。如果運氣好，這些簡歷可能不需要先經(jīng)過HR的過濾直接來到 精算部經(jīng)理手中，但是一般來說，多多少少HR都會filter一下的。

按照我們經(jīng)理平時給我們閑扯時得到的信息，一般來應(yīng)聘這種職位，通常從HR到他手上的簡歷都會有接近50份，那么我們來一個粗糙的計算，如果精算部經(jīng)理有那么足夠空閑，能騰出兩個小時時間來決定這些簡歷中的哪幾份可以得到他的面試的話，每份簡歷得 到經(jīng)理評閱的時間也就不超過3分鐘（其實通常只有1分鐘，引起興趣的才可能3分鐘）。我們必須在不到3分鐘內(nèi)把自己過去的方方面面展示給經(jīng)理看，需要一定的技巧。

這是我針對應(yīng)屆生的建議，其它非應(yīng)屆又沒經(jīng)驗的可以參考一下，第一，簡歷不要太長，一頁中文，一頁英文，兩頁足以，保證這兩頁能讓一個陌生人在 一分鐘內(nèi)看出你在寫什么。什么獲獎證明復(fù)印件之類的扔掉，你能有offer的時候自然有 人會查。

第二，要寫求職信，但不要太長，半頁a4足以。你要讓HR，精算部經(jīng)理知道你為什么來 應(yīng)聘。

第三，廢話少說，什么“本人誠實正直，勤奮吃苦...",刪刪刪！這里也不是寫思想品德 鑒定，就算要思想品德鑒定，經(jīng)理也寧愿從面試時候去判斷。

第四，把你的背景按一下順序用合適簡潔的格式放在word上，個人信息/教育經(jīng)歷/通過 考試科目/實習(xí)經(jīng)歷/獲獎情況和其它證書像四六級什么的/其它愛好。寫實習(xí)經(jīng)歷的時候 不要只羅列你在什么時候在哪里實習(xí)過，還要簡單介紹一下你的實習(xí)內(nèi)容，學(xué)到了什么。

第五，格式很重要，一個良好排版的簡歷會給你不少印象分的同時更能讓經(jīng)理易于你的 具體情況。字體要統(tǒng)一，中文用宋體或楷體，英文用times new roman或者arial，不要 用斜體，標(biāo)題或小標(biāo)題可以加粗，用的字體大小不要超過2種，宋體的小四或四號就差不 了

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