第一篇：關(guān)于羅山縣2016年財(cái)政決算和2017年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情...

關(guān)于羅山縣2016年財(cái)政決算和2017年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

——2017年9月7日在縣十五屆人大常委會(huì)第二次會(huì)議上

縣財(cái)政局局長(zhǎng)

張景秋

主任、各位副主任、各位委員：

我受縣人民政府委托，向縣人大常委會(huì)報(bào)告羅山縣2016年財(cái)政決算和2017年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。

一、2016年全縣財(cái)政決算情況

（一）一般公共預(yù)算 1.一般公共預(yù)算收入決算情況

2016年，全縣一般公共預(yù)算收入51050萬(wàn)元，為年預(yù)算的102.8%，增長(zhǎng)12.5%，增收5674萬(wàn)元。其中：稅收收入完成34862萬(wàn)元, 為年預(yù)算的95%，低于計(jì)劃進(jìn)度5個(gè)百分點(diǎn),占地方一般公共預(yù)算收入的比重為68.3%?？h本級(jí)完成收入41839萬(wàn)元，為年預(yù)算的102.2%,超計(jì)劃進(jìn)度2.2個(gè)百分點(diǎn)；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)完成收入9211萬(wàn)元，為年預(yù)算的105.4%,超計(jì)劃進(jìn)度5.4個(gè)百分點(diǎn)。

2.一般公共預(yù)算支出決算情況

2016年，全縣一般公共預(yù)算支出299012萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長(zhǎng)4.5%，增支12890萬(wàn)元，其中，縣本級(jí)一般

18.國(guó)債付息支出255萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%。3.一般公共預(yù)算收支決算平衡情況

2016年，全縣一般公共預(yù)算收入51050萬(wàn)元，加上上級(jí)對(duì)我縣財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入179379萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和專(zhuān)項(xiàng)追加收入70216萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入10100萬(wàn)元，當(dāng)年收入合計(jì)310745萬(wàn)元；當(dāng)年一般公共預(yù)算支出299012萬(wàn)元，上解支出10112萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1621萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)了收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

2016年，縣級(jí)政府性基金預(yù)算收入24717萬(wàn)元（主要有：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入23330萬(wàn)元、國(guó)有土地收益基金收入520萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入196萬(wàn)元、城市公用事業(yè)附加215萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入254萬(wàn)元、散裝水泥專(zhuān)項(xiàng)資金收入2萬(wàn)元、新型墻體材料專(zhuān)項(xiàng)基金收入200萬(wàn)元等），上級(jí)補(bǔ)助收入19343萬(wàn)元，上年結(jié)余5502萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入11300萬(wàn)元，收入合計(jì)60862萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出43713萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年17149萬(wàn)元。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

2016年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入99401萬(wàn)元（包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)等七項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金），上年滾存結(jié)余76648萬(wàn)元，收入合計(jì)176049萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出91249萬(wàn)元，社會(huì)保

法。

整改情況：2017年年初，已將上述資金全部入庫(kù)，其中：罰沒(méi)收入2091.86萬(wàn)元、殘疾人保障金63.17萬(wàn)元、新型墻體材料基金40.01萬(wàn)元。

2.關(guān)于“向非預(yù)算單位撥款870萬(wàn)元”問(wèn)題

形成原因：我縣向非本級(jí)單位撥款涉及地稅局、國(guó)稅局、縣人行等部門(mén)，這些部門(mén)對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了有力的支持和服務(wù)，對(duì)其撥款主要為解決專(zhuān)門(mén)項(xiàng)目支出需要，對(duì)上述部門(mén)撥款也是各縣的通行做法。

整改情況：今后縣財(cái)政部門(mén)將結(jié)合非預(yù)算單位項(xiàng)目支出實(shí)際，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定辦理。

3.關(guān)于“少收土地出讓金145.84萬(wàn)元”問(wèn)題

形成原因：2016－12號(hào)宗地位于縣北外環(huán)路北，羅尤路東北，面積48611.52平方米（72.92畝），土地用途為農(nóng)產(chǎn)品物流交易倉(cāng)儲(chǔ)用地。經(jīng)縣政府批準(zhǔn)，縣國(guó)土局于2016年8月19日以網(wǎng)上掛牌方式出讓?zhuān)罱K，羅山縣谷泉農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司以1211.6422萬(wàn)元競(jìng)得該地使用權(quán)。截至2016年12月，該公司繳納土地出讓金1065.8萬(wàn)元，欠繳145.8422萬(wàn)元。

整改情況：經(jīng)縣國(guó)土局多次電話(huà)和書(shū)面催繳，該公司于2017年5月12日將余款145.8422萬(wàn)元繳清。

4.關(guān)于“財(cái)政決算報(bào)表支出數(shù)字不實(shí)”問(wèn)題

形成原因：我縣財(cái)政決算支出數(shù)據(jù)由全省統(tǒng)一的賬務(wù)系統(tǒng)據(jù)

1—6月，我縣一般公共預(yù)算支出完成183905萬(wàn)元，為年預(yù)算的80.1%，同比增長(zhǎng)26.2%，重點(diǎn)及民生支出得到較好保障。主要支出項(xiàng)目完成情況是: 一般公共服務(wù)支出27119萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)30%；公共安全支出4892萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)51.4%；教育支出39095萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)28.2%；農(nóng)林水支出27103萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.6%。

2.政府性基金預(yù)算

1—6月，我縣政府性基金預(yù)算收入5485萬(wàn)元，為年預(yù)算的62.3%，同比降低69.1%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入5404萬(wàn)元，同比降低68.6%。（主要原因，我縣土地招拍掛共拍賣(mài)2宗地，僅成交1732萬(wàn)元），國(guó)有土地收益基金35萬(wàn)元，同比降低91%；農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金3萬(wàn)元，同比降低97%；新型墻體材料專(zhuān)項(xiàng)基金43萬(wàn)元，與上年持平。（城市公用事業(yè)附加、新型墻體材料專(zhuān)項(xiàng)基金已于4月1日起停止征收、散裝水泥專(zhuān)項(xiàng)資金已于2016年2月1日起停止征收。同時(shí)，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)由基金預(yù)算收入轉(zhuǎn)列一般預(yù)算收入）

1—6月，我縣政府性基金預(yù)算支出6837萬(wàn)元，為年預(yù)算的24.7%，同比增長(zhǎng)13.2%。其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓支出3653萬(wàn)元、縣人民醫(yī)院債券置換2000萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)692萬(wàn)元、光榮敬老院養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)支出230萬(wàn)元、困難殘疾人生活補(bǔ)貼152萬(wàn)元、新型墻體材料專(zhuān)項(xiàng)基金支出110萬(wàn)元。

3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

2017年，我縣爭(zhēng)取新增政府債券30900萬(wàn)元。其中，一般債券10200萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券20700萬(wàn)元。具體用途如下：

（1）安排債券資金15000萬(wàn)元，用于羅山縣內(nèi)河治理工程河道清淤疏挖、岸坡防護(hù)、沿河生態(tài)景觀建設(shè)。

（2）安排債券資金5000萬(wàn)元，用于扶貧項(xiàng)目支出，這是省里明確要求的硬性支出。其中，2000萬(wàn)元用于第三實(shí)驗(yàn)小學(xué)建設(shè)，2000萬(wàn)元用于農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治,1000萬(wàn)元用于非貧困村基礎(chǔ)設(shè)施、公益設(shè)施建設(shè)。

（3）安排債券資金1800萬(wàn)元，主要用于縣城民政路改擴(kuò)建。

（4）安排債券資金3000萬(wàn)元，用于縣城江淮路改擴(kuò)建。（5）安排債券資金1000萬(wàn)元，用于縣城區(qū)龍山區(qū)域排水工程建設(shè)。

（6）安排債券資金1000萬(wàn)元，用于縣中醫(yī)院遷建工程病房樓，門(mén)診、醫(yī)技、體檢、行政綜合樓建設(shè)。

（7）安排債券資金1000萬(wàn)元，用于縣人民醫(yī)院綜合樓建設(shè)。

（8）安排債券資金1000萬(wàn)元，用于縣婦幼保健院遷建工程。

（9）土地儲(chǔ)備2100萬(wàn)元，用于龍山街道辦集體土地征收項(xiàng)目。

3.新增置換債券情況

聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展稅收核查，以查促收，以查促管，嚴(yán)防跑冒滴漏。三是加大非稅收入征管力度，強(qiáng)化票據(jù)的源頭管控作用，加強(qiáng)非稅日?；?，確保應(yīng)收盡收。1-6月，非稅收入完成14557萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)45%。在依法組織地方財(cái)政收入的同時(shí)，積極爭(zhēng)取上級(jí)資金支持。上半年，上級(jí)下達(dá)我縣各類(lèi)補(bǔ)助資金25.4億元，有效增強(qiáng)了財(cái)政保障能力。

2.全力以赴穩(wěn)增長(zhǎng)。一是強(qiáng)化資金保障。出臺(tái)了《羅山縣政府投資項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)管理辦法》，安排工作經(jīng)費(fèi)2000萬(wàn)元，支持項(xiàng)目前期工作開(kāi)展?；I措資金9000萬(wàn)元注資縣城投公司，拓寬城市建設(shè)的融資渠道。撥付基建項(xiàng)目資金14320萬(wàn)元，支持教育、衛(wèi)生、水利、交通等領(lǐng)域項(xiàng)目建設(shè)。二是服務(wù)企業(yè)發(fā)展。2017年新增擔(dān)保貸款1150萬(wàn)元，繼續(xù)探索履約擔(dān)保模式，為11家糧食收儲(chǔ)加工企業(yè)的糧食收購(gòu)和保管協(xié)議提供擔(dān)保。安排中小微企業(yè)續(xù)貸“過(guò)橋資金”3000萬(wàn)元，防范和化解企業(yè)資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)。全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，取消或停征涉企行政事業(yè)性收費(fèi)35項(xiàng)，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。三是創(chuàng)新融資機(jī)制。積極推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本合作模式，羅山縣產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)污水處理工程項(xiàng)目引進(jìn)市場(chǎng)化機(jī)制運(yùn)作，投資規(guī)模2.05億元，已完成前期立項(xiàng)論證和整體規(guī)劃設(shè)計(jì)。

3.統(tǒng)籌財(cái)力補(bǔ)短板。堅(jiān)持把脫貧攻堅(jiān)作為第一民生工程，立足職能，挖掘存量，增加總量，全力保障和服務(wù)脫貧攻堅(jiān)大局。一是積極開(kāi)展統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金。印發(fā)了《羅山縣2017

1籌措資金7886萬(wàn)元，實(shí)施職業(yè)中專(zhuān)回購(gòu)。三是全力支持做好社會(huì)保障工作?；I措資金10866萬(wàn)元，支持解決退役士兵安置和權(quán)益保障歷史遺留問(wèn)題?；I措資金44969萬(wàn)元，確保了全縣居民基本養(yǎng)老和醫(yī)療待遇及時(shí)兌現(xiàn)?；I措資金6725.8萬(wàn)元，將農(nóng)村低保和城市低保人均補(bǔ)差標(biāo)準(zhǔn)分別提至132元和240元，惠及全縣城鄉(xiāng)低保對(duì)象42744人?；I措資金1298.6萬(wàn)元，將五保戶(hù)集中供養(yǎng)和分散供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)分別提高到每人4000元/年和3000元/年。四是支持醫(yī)藥衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。積極開(kāi)展醫(yī)療救助，為3999名對(duì)象發(fā)放救助資金210萬(wàn)元。加大公共衛(wèi)生服務(wù)投入，新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提至450元。基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)由年人均45元提高到50元。

5.深化改革增活力。進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)庫(kù)集中支付改革，上半年，累計(jì)辦理國(guó)庫(kù)集中支付16.8億元。同時(shí)，加大支付審核力度，拒付違規(guī)支出152筆，涉及資金5612萬(wàn)元。公務(wù)卡刷卡支付10860筆，涉及金額2308萬(wàn)元。不斷增強(qiáng)預(yù)算透明度，政府預(yù)算、三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算及時(shí)進(jìn)行了公開(kāi)。進(jìn)一步開(kāi)展財(cái)政專(zhuān)戶(hù)清理，撤銷(xiāo)賬戶(hù)10個(gè)。繼續(xù)開(kāi)展社保資金定存，定存社保資金達(dá)4.1億元，較好地實(shí)現(xiàn)了保值增值。嚴(yán)格落實(shí)政府債務(wù)限額管理規(guī)定，規(guī)范舉債行為。截至6月底，我縣地方政府債務(wù)總計(jì)62122.3萬(wàn)元，嚴(yán)格控制在省政府下達(dá)的債務(wù)限額（79040萬(wàn)元）之內(nèi)，債務(wù)率在全市處于較低水平。積極推進(jìn)公車(chē)改革，執(zhí)法執(zhí)勤車(chē)輛標(biāo)識(shí)化工作已經(jīng)完成，執(zhí)法執(zhí)勤平臺(tái)建成并投入使用，實(shí)現(xiàn)了對(duì)

3統(tǒng)籌用于支持發(fā)展的財(cái)力不足，收支矛盾進(jìn)一步凸顯。三是受項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度制約，項(xiàng)目資金支出進(jìn)度緩慢，資金效益有待提高。

四、下一步工作打算

一是全力組織財(cái)政收入。一是強(qiáng)化目標(biāo)跟蹤。圍繞年初下達(dá)的收入目標(biāo)，定期研判形勢(shì)，細(xì)化措施，夯實(shí)責(zé)任，堅(jiān)持以旬保月、以月保季、以季保年，確保各項(xiàng)收入及時(shí)足額均衡入庫(kù)。同時(shí)，要放眼全市，不等不靠，立足趕超，自我加壓，力爭(zhēng)年終在全市取得好位次。二是繼續(xù)開(kāi)展綜合治稅，積極支持稅務(wù)部門(mén)依法治稅，完善征管機(jī)制，一財(cái)兩稅、發(fā)改、住建、國(guó)土、交通、水利等部門(mén)建立協(xié)作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)信息共享，堵塞跑冒滴漏，確保稅收收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)。尤其對(duì)稅源清查發(fā)現(xiàn)的應(yīng)繳稅款，要加大清繳力度，確保稅收及時(shí)入庫(kù)。三是加大稅收稽查力度。加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村耕地占用、沿街門(mén)面餐飲店、鄉(xiāng)鎮(zhèn)小超市、河沙資源、城鎮(zhèn)房租等稅源摸排征收力度，運(yùn)用法律、行政、經(jīng)濟(jì)、組織等各種手段，不斷挖掘增收潛力，促進(jìn)稅收穩(wěn)步增長(zhǎng)。總之，通過(guò)方方面的支持配合，10月底以前，縣國(guó)稅局、地稅局補(bǔ)齊收入任務(wù)短板，后兩個(gè)月鞏固提高，確保全年收入目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

二是加快資金支出進(jìn)度。認(rèn)真落實(shí)年初預(yù)算安排的“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展”等支出政策。對(duì)納入預(yù)算安排的資金，及時(shí)主動(dòng)與相關(guān)部門(mén)對(duì)接，按時(shí)間節(jié)點(diǎn)辦理資金撥付手續(xù)，提高支出的均衡性和有效性。同時(shí)，加強(qiáng)與項(xiàng)目主管部門(mén)會(huì)商溝通，督促加快工程實(shí)施進(jìn)度，幫助完善撥款手續(xù)，及時(shí)辦理資金撥付，5

第二篇：關(guān)于三亞財(cái)政決算和上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情

關(guān)于三亞市2017年財(cái)政決算和2018年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

2017年全市財(cái)政決算情況

（一）全市一般公共預(yù)算收支決算情況

全市地方一般公共預(yù)算收入929,619萬(wàn)元，完成預(yù)算的101.9%，同口徑增長(zhǎng)10.1%，比全年8%的增長(zhǎng)目標(biāo)高2.1個(gè)百分點(diǎn)，加上上級(jí)補(bǔ)助收入565,232萬(wàn)元、債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入333,361萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22,137萬(wàn)元、調(diào)入資金367萬(wàn)元、上年結(jié)余12萬(wàn)元，全市地方一般公共預(yù)算總收入1,850,728萬(wàn)元，完成預(yù)算的111.2%。

全市地方一般公共預(yù)算支出1,300,212萬(wàn)元，完成預(yù)算的104.0%，同比增長(zhǎng)3.3%，加上上解上級(jí)支出75,525萬(wàn)元、債務(wù)還本支出325,861萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金149,130萬(wàn)元，全市地方一般公共預(yù)算總支出1,850,728萬(wàn)元，完成預(yù)算的111.6%。

收支相抵，年終無(wú)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。

（二）全市政府性基金收支決算情況

全市地方政府性基金收入944,741萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.0%，同比增長(zhǎng)38.2%，債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入389,499萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入96,731萬(wàn)元、上年結(jié)余1,819萬(wàn)元，全市地方政府性基金總收入1,432,790萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.5%。

全市地方政府性基金支出1,128,072萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.7%，同比增長(zhǎng)44.4%，加上債務(wù)還本支出301,499萬(wàn)元、調(diào)出資金117萬(wàn)元，全市地方政府性基金總支出1,429,688萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.5%。

收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)3,102萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支決算情況

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入2,124萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.0%，同比增長(zhǎng)8.3%，加上上年結(jié)余83萬(wàn)元，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)總收入2,207萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.0%。

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出1,957萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.0%，同比增長(zhǎng)4.2%，加上調(diào)出資金250萬(wàn)元，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)總支出2,207萬(wàn)元，完成預(yù)算的112.7%。

收支相抵，年終無(wú)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入416,622萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.9%，增收76,245萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)22.4%。

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出297,142萬(wàn)元，完成預(yù)算的128.7%，增支114,112萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)62.3%。

收支相抵，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金本年結(jié)余119,480萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余892,099萬(wàn)元。

（五）全市地方政府性債務(wù)情況 2017年末，全市地方政府性債務(wù)余額1,844,575萬(wàn)元。其中：地方政府債券1,841,367萬(wàn)元，國(guó)債轉(zhuǎn)貸資金754.55萬(wàn)元，外國(guó)政府貸款748.08萬(wàn)元，其他1,705.81萬(wàn)元。政府性債務(wù)償還支出已納入預(yù)算管理，在一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算中足額安排。2017年當(dāng)年使用省轉(zhuǎn)貸置換債券償還債務(wù)本金547,360萬(wàn)元，使用地財(cái)資金償還債務(wù)本息97,249萬(wàn)元。2017年可用綜合財(cái)力2,679,479萬(wàn)元，債務(wù)率為68.8%，低于風(fēng)險(xiǎn)警戒線(xiàn)（警戒線(xiàn)為100%）；我市政府性債務(wù)處于警戒線(xiàn)的可控范圍。

（六）全市部門(mén)決算收支情況

2017年，三亞市部門(mén)總收入2,495,322萬(wàn)元，其中當(dāng)年收入2,044,152萬(wàn)元（其中：財(cái)政撥款收入1,271,085萬(wàn)元，占部門(mén)當(dāng)年收入的62.1%，非財(cái)政撥款收入773,067萬(wàn)元），同比增長(zhǎng)45.0%。上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)442,121萬(wàn)元，用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額9,049萬(wàn)元。

全市部門(mén)總支出1,836,251萬(wàn)元。其中：基本支出312,651萬(wàn)元，占本年支出的17.0%；項(xiàng)目支出1,519,982萬(wàn)元，占本年支出的82.8%；經(jīng)營(yíng)支出3,618萬(wàn)元，占本年支出的0.2%。收支相抵后結(jié)余659,071萬(wàn)元，減去結(jié)余分配1,691萬(wàn)元，年末凈結(jié)余657,380萬(wàn)元。全市“三公”經(jīng)費(fèi)合計(jì)支出2,907萬(wàn)元，比上年減少850萬(wàn)元，下降22.6%。其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出210萬(wàn)元，車(chē)輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出2,080萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)支出617萬(wàn)元。

二、2018年上半年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體情況

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

全市地方一般公共預(yù)算收入627,569萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)22.3%，比全年10%的增長(zhǎng)目標(biāo)高12.3個(gè)百分點(diǎn)，完成預(yù)算的64.4%，快于序時(shí)進(jìn)度14.4個(gè)百分點(diǎn)。

全市地方一般公共預(yù)算支出808,014萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13.5%，完成預(yù)算的50.5%，快于序時(shí)進(jìn)度0.5個(gè)百分點(diǎn)。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市政府性基金收入335,498萬(wàn)元（其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入269,022萬(wàn)元），同比增長(zhǎng)3.1%，完成預(yù)算的38.8%。

全市政府性基金支出513,569萬(wàn)元（其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓金支出462,952萬(wàn)元），同比增長(zhǎng)3.4%，完成預(yù)算的58.8%。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入246,782萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)26.3%，完成預(yù)算的50.8%。

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出111,883萬(wàn)元，同比下降1.8%，完成預(yù)算的24.8%。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入1,677萬(wàn)元，完成預(yù)算的73.1%。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出572萬(wàn)元，完成預(yù)算的24.9%。

三、2018年上半年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的主要成效 2018年上半年，財(cái)政部門(mén)認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府決策部署，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)總書(shū)記“4.13”重要講話(huà)、中央12號(hào)文件精神，緊緊圍繞市委、市政府中心工作，落實(shí)積極的財(cái)政政策促進(jìn)經(jīng)濟(jì)質(zhì)量效益持續(xù)向好，持續(xù)加大資金保障生態(tài)環(huán)境整治和生態(tài)文明建設(shè)，堅(jiān)持在發(fā)展中保障和改善民生，加快推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)資金落實(shí)。上半年全市財(cái)政收支均實(shí)現(xiàn)較快增長(zhǎng)，超額實(shí)現(xiàn)“時(shí)間過(guò)半、任務(wù)過(guò)半”的預(yù)算目標(biāo)，尤其是稅收收入增長(zhǎng)強(qiáng)勁，財(cái)政收入質(zhì)量進(jìn)一步提升，對(duì)省級(jí)及中央收入貢獻(xiàn)顯著，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，為完成全年社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)夯實(shí)了基礎(chǔ)，為建設(shè)海南全島自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)和中國(guó)特色自由貿(mào)易港作出三亞財(cái)政貢獻(xiàn)。

（一）上半年財(cái)政收入特點(diǎn)

1.稅收收入強(qiáng)勁增長(zhǎng)，收入大幅超序時(shí)進(jìn)度

上半年，受限購(gòu)等調(diào)控政策對(duì)房地產(chǎn)業(yè)持續(xù)影響，商品房交易量下降明顯，財(cái)稅部門(mén)克服房地產(chǎn)調(diào)控政策的影響，強(qiáng)化收入征管，重點(diǎn)加大對(duì)企業(yè)土地增值稅、企業(yè)所得稅匯算清繳及清欠歷年稅款入庫(kù)，確保上半年財(cái)政收入超額完成，全市地方稅收收入完成503,079萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)29.4%，占地方一般公共預(yù)算收入的80.2%，稅收占比較去年同期提高4.5個(gè)百分點(diǎn)，說(shuō)明我市財(cái)政收入質(zhì)量進(jìn)一步提升；非稅收入完成124,490萬(wàn)元，占地方一般公共預(yù)算收入的19.8%。從主要稅種來(lái)看，企業(yè)所得稅收入130,317萬(wàn)元，增長(zhǎng)93.4%，企業(yè)所得稅的大幅增長(zhǎng)，說(shuō)明我市企業(yè)盈利獲利能力不斷提高，也反映了我市經(jīng)濟(jì)持續(xù)向好；土地增值稅收入98,136萬(wàn)元，增長(zhǎng)58.7%；房產(chǎn)稅收入32,970萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.8%，個(gè)人所得稅收入20,460萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.0%；增值稅收入146,563萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.3%。在稅收收入強(qiáng)勁增長(zhǎng)帶動(dòng)下，力促上半年全市地方一般公共預(yù)算收入同比增長(zhǎng)22.3%，比序時(shí)進(jìn)度快14.4個(gè)百分點(diǎn)，快于全省財(cái)政收入增速1.8個(gè)百分點(diǎn)，占全省財(cái)政收入的13.6%，為全省財(cái)政收入增長(zhǎng)做出積極貢獻(xiàn)，為完成全年收入目標(biāo)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

2.財(cái)政收入質(zhì)量持續(xù)提高，對(duì)上級(jí)財(cái)力貢獻(xiàn)度加大 從收入結(jié)構(gòu)看，上半年，全市新建商品房網(wǎng)簽面積92萬(wàn)平方米，下降60.8%，網(wǎng)簽金額186.2億元，下降65.7%，在財(cái)稅部門(mén)加大征管力度，重點(diǎn)清繳企業(yè)所得稅、土地增值稅和歷年欠稅入庫(kù)帶動(dòng)下，力促房地產(chǎn)業(yè)提供稅收32.0億元，增長(zhǎng)29.2%，增速比去年同期下降47.2個(gè)百分點(diǎn)；全市固定資產(chǎn)投資396.06億元，同比增長(zhǎng)5.4%，建安業(yè)稅收完成35,205萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)22.9%，增速比去年同期提高32.5個(gè)百分點(diǎn)；旅游業(yè)總收入235.55億元，同比增長(zhǎng)14.8%，旅游服務(wù)業(yè)稅收收入完成139,707萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)32.6%，增速比去年同期提高21.7個(gè)百分點(diǎn)。從以上數(shù)據(jù)來(lái)看，在房地產(chǎn)業(yè)稅收增速放緩的情況下，房地產(chǎn)稅收貢獻(xiàn)度下降缺口部分被旅游服務(wù)業(yè)等其他行業(yè)稅收增量貢獻(xiàn)度彌補(bǔ)，我市財(cái)政收入對(duì)房地產(chǎn)的依賴(lài)度在逐步減少，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整效果逐步顯現(xiàn)，財(cái)政收入質(zhì)量持續(xù)提高。對(duì)上級(jí)財(cái)力貢獻(xiàn)顯著提高，上半年共計(jì)上劃中央和省級(jí)財(cái)力912,991萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.9%，其中：上劃中央財(cái)力551,628萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.2%，上劃省級(jí)財(cái)力361,363萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.6%。

3.積極爭(zhēng)取上級(jí)支持，保障“雙十行動(dòng)”和民生項(xiàng)目支出 為全力保障市委、市政府中心工作的資金需求，助力我市重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，上半年，財(cái)政部門(mén)爭(zhēng)取到上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金121,410萬(wàn)元和新增債券資金391,300萬(wàn)元，獲得的新增債券額度占全省的17.3%，比去年提高7.9個(gè)百分點(diǎn)，其中：一般債券93,300萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券298,000萬(wàn)元（含土地儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)債券270,000萬(wàn)元），新增財(cái)力保障我市重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求，尤其爭(zhēng)取到城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施建設(shè)與改造工程45,000萬(wàn)元、交通扶貧農(nóng)村公路六大工程25,000萬(wàn)元、飲水管網(wǎng)工程13,000萬(wàn)元、農(nóng)村生活污水治理6,300萬(wàn)元、鐵爐港生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目6,000萬(wàn)元、三亞河河口段清淤疏浚工程5,000萬(wàn)元、生活垃圾無(wú)害化處理設(shè)施建設(shè)工程4,000萬(wàn)元用于保障我市全國(guó)環(huán)保督察項(xiàng)目整改及民生項(xiàng)目，同時(shí)爭(zhēng)取到270,000萬(wàn)元解決月川棚改和抱坡棚改等項(xiàng)目資金需求。另外，爭(zhēng)取到置換債券資金26,000萬(wàn)元，使用低利率債券置換高利率銀行貸款，極大的降低了我市財(cái)政成本。2015-2018年累計(jì)爭(zhēng)取到置換債券共計(jì)1,450,367萬(wàn)元，目前我市高利息政府債務(wù)已使用置換債券全部置換完畢。

（二）上半年財(cái)政支出特點(diǎn)

1.加大產(chǎn)業(yè)投入力度，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)

上半年，財(cái)政投入產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整資金306,417萬(wàn)元。加大對(duì)旅游業(yè)、會(huì)展業(yè)、航空業(yè)、郵輪業(yè)、金融業(yè)、互聯(lián)網(wǎng)業(yè)、熱帶特色高效農(nóng)業(yè)等方面補(bǔ)貼進(jìn)一步優(yōu)化調(diào)整財(cái)政補(bǔ)貼政策；支持舉辦央視春晚海南分會(huì)場(chǎng)、中國(guó)體育廟會(huì)、克利伯環(huán)球帆船賽等各類(lèi)大型文體賽事活動(dòng)，推進(jìn)旅游產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效；進(jìn)一步提升現(xiàn)代物流業(yè)、醫(yī)療健康產(chǎn)業(yè)、海洋產(chǎn)業(yè)、新興科技產(chǎn)業(yè)、教育文體產(chǎn)業(yè)等新興產(chǎn)業(yè)綜合貢獻(xiàn)度。其中投入112,238萬(wàn)元，大力實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，加快熱帶特色高效農(nóng)業(yè)發(fā)展，做好新時(shí)代的三農(nóng)工作，大力促進(jìn)農(nóng)民增收。通過(guò)加大財(cái)政投入，不斷增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，有效調(diào)整和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，確保我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。同時(shí)，為推進(jìn)自由貿(mào)易區(qū)（港）建設(shè)，鼓勵(lì)內(nèi)外資企業(yè)和國(guó)際組織（機(jī)構(gòu)）在三亞設(shè)立總部，發(fā)揮總部經(jīng)濟(jì)聚集效應(yīng)，制定了《三亞市促進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展暫行辦法》，促進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展，進(jìn)一步優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量增長(zhǎng)的動(dòng)力。2.加強(qiáng)保障和改善民生，力促民生事業(yè)不斷發(fā)展 上半年，全市民生保障支出638,305萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)15.1%，加快落實(shí)幸福民生行動(dòng)計(jì)劃，主要用于教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等各項(xiàng)民生支出，加大民生保障力度，全力保障“雙十行動(dòng)”項(xiàng)目及市委、市政府十大為民辦實(shí)事事項(xiàng)資金需求。

堅(jiān)持優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)。教育支出93,334萬(wàn)元，加快教育現(xiàn)代化，完善我市中小學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)。其中撥付9,420萬(wàn)元推進(jìn)人大附中三亞學(xué)校建設(shè)；撥付26,000萬(wàn)元推進(jìn)上海外國(guó)語(yǔ)大學(xué)附中三亞學(xué)校建設(shè)；撥付2,296萬(wàn)元，落實(shí)市直屬學(xué)校教育補(bǔ)貼政策各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，惠及各階段市直屬學(xué)校教育學(xué)生38,154人次；撥付幫扶薄弱學(xué)校專(zhuān)項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)1,223萬(wàn)元，用于發(fā)放市直屬學(xué)校臨聘教師經(jīng)費(fèi)及彌補(bǔ)育才中小學(xué)幼兒園公用經(jīng)費(fèi)不足；撥付實(shí)驗(yàn)中學(xué)等各合作辦學(xué)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)1,950萬(wàn)元；撥付2,148萬(wàn)元用于完善我市中小學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；撥付全市教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)669萬(wàn)元，提高教師專(zhuān)業(yè)技能；撥付市直屬農(nóng)村和城鄉(xiāng)結(jié)合部公辦中小學(xué)校營(yíng)養(yǎng)早餐工程資金350萬(wàn)元，惠及5,973名農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生；撥付1,909萬(wàn)元，推動(dòng)教育均等化發(fā)展和改善辦學(xué)條件；撥付民辦教育資金655萬(wàn)元，支持民辦教育發(fā)展。

全面提升社會(huì)保障能力。社會(huì)保障和就業(yè)支出57,923萬(wàn)元，主要用于社會(huì)醫(yī)療、養(yǎng)老、救助、優(yōu)撫安置等各項(xiàng)社會(huì)保障工作，提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)和醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，為貧困人員代繳城鄉(xiāng)居民醫(yī)療、養(yǎng)老保險(xiǎn)。其中發(fā)放城鄉(xiāng)低保金1,741萬(wàn)元，領(lǐng)取低保金5,600余人；發(fā)放高齡老人補(bǔ)助金895萬(wàn)元，享受高齡老人補(bǔ)貼7,759人；發(fā)放殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”資金1,299萬(wàn)元。

促進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育支出53,010萬(wàn)元，全面推進(jìn)城鄉(xiāng)醫(yī)療一體化建設(shè)，大力提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平。其中撥付9,635萬(wàn)元，用于提升醫(yī)院診療硬件水平及重點(diǎn)專(zhuān)科建設(shè)，提高醫(yī)療衛(wèi)生水平；撥付1,184萬(wàn)元建立醫(yī)療遠(yuǎn)程會(huì)診平臺(tái)；撥付公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)2,107萬(wàn)元，促進(jìn)落實(shí)城鄉(xiāng)公共衛(wèi)生服務(wù)一體化；撥付1,536萬(wàn)元，保障農(nóng)場(chǎng)醫(yī)院移交地方政府管理后正常運(yùn)營(yíng)。

推進(jìn)保障安居工程。投入240,969萬(wàn)元，用于保障三亞國(guó)際旅游島人才創(chuàng)業(yè)基地項(xiàng)目工程建設(shè)、危房改造等項(xiàng)目建設(shè)，保障月川、抱坡等棚改項(xiàng)目加快推進(jìn)，不斷改善群眾居住環(huán)境。

支持打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。2018年共投入財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金5,497萬(wàn)元，推動(dòng)扶貧項(xiàng)目實(shí)施，上半年，財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金累計(jì)支出3,359萬(wàn)元，支出進(jìn)度為61.1%，比上級(jí)財(cái)政要求的42.0%支出進(jìn)度快19.1個(gè)百分點(diǎn)。另外，安排18,278萬(wàn)元從教育扶貧、健康扶貧兜底保障、為貧困人員購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、為貧困人員代繳城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療、養(yǎng)老保險(xiǎn)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)扶貧等方面進(jìn)行保障，多舉措鞏固提升脫貧攻堅(jiān)成果，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)脫貧，帶動(dòng)貧困戶(hù)脫貧致富。

3.加大生態(tài)文明建設(shè)投入，精心呵護(hù)三亞生態(tài)環(huán)境 上半年，投入109,532萬(wàn)元，持續(xù)加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境整治和生態(tài)文明建設(shè)，全力保障開(kāi)展中央環(huán)保督察、國(guó)家海洋督察和省委關(guān)于生態(tài)文明建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)巡視反饋意見(jiàn)的整改工作，推進(jìn)“雙修”升級(jí)版建設(shè)，支持開(kāi)展城市“五化”工作和打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，加強(qiáng)大氣污染防治，加強(qiáng)水環(huán)境綜合治理，加強(qiáng)林業(yè)和山體生態(tài)修復(fù)以及濕地保護(hù)，擴(kuò)大森林生態(tài)效益補(bǔ)償范圍，保障污水處理廠(chǎng)等生態(tài)保護(hù)項(xiàng)目，不斷改善三亞生態(tài)環(huán)境。

4.加強(qiáng)城市治理管理，建設(shè)世界級(jí)濱海旅游城市 上半年，投入256,458萬(wàn)元，支持提升城市治理管理水平，完善城市設(shè)施功能，全力提升城市品質(zhì)，加強(qiáng)“五網(wǎng)”設(shè)施建設(shè)，三亞大橋重建項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)功能性通車(chē)，推進(jìn)建設(shè)南山“四個(gè)一”交通配套工程、三橫路、亞龍灣第二通道（一期）工程等項(xiàng)目，完善市政道路網(wǎng)絡(luò)，推進(jìn)農(nóng)村公路六大工程。支持創(chuàng)建全國(guó)文明城市，加大城市精品化改造力度，加強(qiáng)城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治，深化“鞏衛(wèi)”成果。

5.加大盤(pán)活存量資金，保障重點(diǎn)工作資金需求 為切實(shí)保障我市重點(diǎn)工作資金需求，財(cái)政部門(mén)加大盤(pán)活存量資金力度，對(duì)市本級(jí)預(yù)算單位2017預(yù)算資金截至2018年3月31日的存量資金進(jìn)行回收盤(pán)活使用，共計(jì)回收盤(pán)活存量資金309,011萬(wàn)元，通過(guò)盤(pán)活存量資金新增我市財(cái)力集中用于我市急需支出的項(xiàng)目，用于保障三亞市中醫(yī)院改擴(kuò)建、三橫路、半嶺溫泉仲裁案裁決款項(xiàng)、海棠區(qū)產(chǎn)業(yè)園人才房項(xiàng)目（公租房）啟動(dòng)資金、鳳凰路沿街建筑立體綠化工程、三亞市環(huán)河口慢行及景觀工程、三亞市鳳凰海岸景觀提升工程、三亞市河口海底人行隧道工程、三亞市夜景燈光升級(jí)改造（五期）工程和南海漁村精品街區(qū)改造工程等重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展，發(fā)揮了財(cái)政資金“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”的重要作用。

（三）上半年財(cái)政管理和改革情況

財(cái)政部門(mén)不斷以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，統(tǒng)籌推進(jìn)三亞財(cái)政改革發(fā)展，強(qiáng)化財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防范，全面提升財(cái)政綜合管理水平。在全省的財(cái)政總決算、財(cái)政部門(mén)決算、會(huì)計(jì)管理工作考評(píng)、固定資產(chǎn)投資報(bào)表、財(cái)政管理績(jī)效綜合考評(píng)等五項(xiàng)省級(jí)評(píng)比中均獲得全省第一名的好成績(jī)，并因此獲得省級(jí)2,000萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)。一是積極落實(shí)巡視整改發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，修訂完善《三亞市財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金管理辦法》，建立財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金支出定期通報(bào)制度，規(guī)范扶貧項(xiàng)目管理費(fèi)的使用，制定出臺(tái)《三亞市政府投資項(xiàng)目前期工作管理暫行辦法》，規(guī)范政府投資項(xiàng)目前期工作；二是建章立制，制定下發(fā)《貫徹落實(shí)〈海南省就業(yè)補(bǔ)助資金管理辦法〉實(shí)施細(xì)則的通知》，提高及完善各項(xiàng)就業(yè)資金補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，出臺(tái)《三亞市公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金管理暫行辦法》，加強(qiáng)公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金績(jī)效管理；三是優(yōu)化支出進(jìn)度及庫(kù)款考核通報(bào)制度，有效促進(jìn)預(yù)算單位加快支出進(jìn)度，充分發(fā)揮資金效益；四是結(jié)合審計(jì)署和省審計(jì)廳對(duì)我市的債務(wù)審計(jì)情況，進(jìn)一步規(guī)范政府舉債融資行為，及時(shí)做好政府債務(wù)的還本付息工作，嚴(yán)禁不規(guī)范的融資擔(dān)保和違法違規(guī)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)行為，全面加強(qiáng)政府債務(wù)管理；五是審結(jié)政府投資項(xiàng)目工程預(yù)算274個(gè)，審定造價(jià)65億元；六是全面推進(jìn)政府采購(gòu)網(wǎng)上商城應(yīng)用和財(cái)政管理信息政府采購(gòu)業(yè)務(wù)系統(tǒng)備案工作，努力營(yíng)造我市優(yōu)良的營(yíng)商環(huán)境；七是制定《三亞市2018年減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)工作實(shí)施方案》，減輕企業(yè)經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)，激發(fā)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?jié)摿Α?/p>

四、2018年下半年財(cái)政管理重點(diǎn)工作安排

上半年，我市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，地方財(cái)政收支均超額完成了預(yù)算目標(biāo)，但是依然存在部分部門(mén)支出進(jìn)度較慢、部分項(xiàng)目預(yù)算支出進(jìn)度滯后等結(jié)構(gòu)性問(wèn)題。下半年，財(cái)政工作將繼續(xù)緊緊圍繞市委、市政府中心工作，在建設(shè)海南自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)和中國(guó)特色自由貿(mào)易港實(shí)踐中勇當(dāng)先鋒、做好表率，不斷提高當(dāng)家理財(cái)本領(lǐng)，助推產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)，加大生態(tài)文明建設(shè)投入，傾力保障和改善民生，提升城市綜合治理管理，全力完成全年各項(xiàng)財(cái)政工作。

（一）強(qiáng)化收入征管確保完成全年收入目標(biāo)。財(cái)政部門(mén)繼續(xù)抓實(shí)抓好財(cái)政收入征管工作，加大房地產(chǎn)業(yè)和建安業(yè)核查力度，強(qiáng)化土地增值稅清算、企業(yè)所得稅核查力度，發(fā)揮主體稅種拉動(dòng)稅收增長(zhǎng)的作用，加大欠稅追繳力度，保證欠稅及時(shí)足額入庫(kù)，組織好非稅收入的及時(shí)入庫(kù)，做到依法征收、應(yīng)收盡收，健全部門(mén)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，發(fā)揮綜合治稅作用，確保一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)預(yù)期增長(zhǎng)目標(biāo)，為保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展及項(xiàng)目建設(shè)提供充足財(cái)力。

（二）強(qiáng)化項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行促支出進(jìn)度加快。嚴(yán)格執(zhí)行部門(mén)支出考核通報(bào)制度，督促部門(mén)強(qiáng)化項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行，切實(shí)加快財(cái)政支出，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，把錢(qián)用好、用在刀刃上，提高財(cái)政支出效益。建立健全重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度督導(dǎo)制度，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)重點(diǎn)項(xiàng)目、資金量較大的項(xiàng)目支出完成情況，主動(dòng)上門(mén)輔導(dǎo)幫助預(yù)算單位解決遇到的問(wèn)題進(jìn)而加快項(xiàng)目支出，特別是抓好“雙十行動(dòng)”項(xiàng)目、十大為民辦實(shí)事項(xiàng)目等方面支出進(jìn)度，確保民生項(xiàng)目及時(shí)惠及全體市民，讓老百姓實(shí)現(xiàn)更多獲得感。

（三）加大產(chǎn)業(yè)扶持力度助經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。一是充分發(fā)揮財(cái)政資金和政策“四兩撥千斤”作用，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)扶持政策，培育壯大新動(dòng)能，支持優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境和加大招商引資力度，促進(jìn)招商項(xiàng)目落地投產(chǎn)，落實(shí)好總部經(jīng)濟(jì)政策，推進(jìn)三亞總部基地規(guī)劃建設(shè)，加強(qiáng)稅源培植，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效。二是抓好積極財(cái)政政策落實(shí)，強(qiáng)化財(cái)政政策與重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)政策的協(xié)調(diào)配合，夯實(shí)稅收收入可持續(xù)增長(zhǎng)基礎(chǔ)，支持加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資力度，帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)。

（四）多渠道籌措資金全力保障重點(diǎn)工作開(kāi)展。一是繼續(xù)加大力度清理盤(pán)活財(cái)政存量資金，對(duì)預(yù)計(jì)年內(nèi)無(wú)法實(shí)施的項(xiàng)目以及支出嚴(yán)重低于序時(shí)進(jìn)度的項(xiàng)目資金及時(shí)按程序收回后統(tǒng)籌安排使用，加快已盤(pán)活的存量資金支出進(jìn)度，減少資金沉淀，提高資金使用效益，全力保障市委、市政府重點(diǎn)工作資金需求。二是及時(shí)跟進(jìn)上級(jí)有關(guān)政策，抓住中央繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策的機(jī)遇，做好對(duì)接和項(xiàng)目籌劃，積極向省爭(zhēng)取更多的地方債券資金和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金，特別是爭(zhēng)取加大支持三亞建設(shè)自由貿(mào)易區(qū)、探索自由貿(mào)易港綜合財(cái)力補(bǔ)助，為全市重大基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目資金需求提供有力保障。

（五）充分發(fā)揮職能助力自貿(mào)區(qū)（港）建設(shè)。全面落實(shí)好財(cái)政部門(mén)在自貿(mào)區(qū)（港）建設(shè)應(yīng)承擔(dān)的使命，自我加壓，統(tǒng)籌整合財(cái)政資金，集中財(cái)力支持三亞自由貿(mào)易區(qū)和自由貿(mào)易港建設(shè)；探索建立自由貿(mào)易區(qū)（港）的財(cái)稅制度，積極配合省向中央爭(zhēng)取到符合海南實(shí)際、更加靈活、更具吸引力的稅收優(yōu)惠政策體系；積極配合省有關(guān)部門(mén)向中央爭(zhēng)取下放離島免稅相關(guān)管理權(quán)限等政策，實(shí)施更加開(kāi)放便利的離島免稅購(gòu)物政策，實(shí)現(xiàn)離島旅客全覆蓋，提高免稅購(gòu)物限額，充分發(fā)揮離島購(gòu)物免稅政策的效應(yīng)，促進(jìn)建成國(guó)際旅游消費(fèi)中心；建立綠色產(chǎn)品政府采購(gòu)制度；配合省財(cái)政廳做好向國(guó)務(wù)院爭(zhēng)取國(guó)家層面設(shè)立海南自由貿(mào)易港建設(shè)投資基金的相關(guān)事宜。

（六）強(qiáng)化財(cái)政職能管理確保完成全年目標(biāo)。一是加快完善生態(tài)保護(hù)成效與財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金分配相掛鉤和建立健全形式多樣、績(jī)效導(dǎo)向的生態(tài)保護(hù)補(bǔ)償機(jī)制，建立生態(tài)保護(hù)財(cái)政優(yōu)先轉(zhuǎn)移支付制度，探索建立橫向轉(zhuǎn)移支付制度。二是繼續(xù)加強(qiáng)政府債務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控，規(guī)范我市政府債務(wù)舉借行為。三是全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，完善部門(mén)整體績(jī)效考評(píng)制度，健全預(yù)算績(jī)效管理體系。四是著手部署2018年預(yù)算調(diào)整及2019年部門(mén)預(yù)算編制及績(jī)效評(píng)價(jià)工作。五是做好事業(yè)單位公車(chē)改革工作，對(duì)各參改事業(yè)單位公務(wù)用車(chē)制度改革實(shí)施方案的節(jié)支率測(cè)算給予指導(dǎo)，按規(guī)定發(fā)放符合發(fā)放條件人員的公務(wù)交通補(bǔ)貼，牽頭負(fù)責(zé)事業(yè)單位公務(wù)用車(chē)制度改革取消車(chē)輛處置工作。六是繼續(xù)做好行政事業(yè)性收費(fèi)的清理工作，及時(shí)公布取消或免征的行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金收費(fèi)目錄。

第三篇：關(guān)于2007年財(cái)政決算和2008年 財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

關(guān)于2007年財(cái)政決算和2008年 財(cái)政

預(yù)算草案的報(bào)告

——2007年12月14日在甪直鎮(zhèn) 第十六屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上

甪直鎮(zhèn)財(cái)政所所長(zhǎng) 王林男

各位代表：

我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會(huì)作2007年全鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2008年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告，請(qǐng)予審議。并請(qǐng)列席代表提出意見(jiàn)。

一、2007年預(yù)算執(zhí)行情況

2007年是十七大勝利召開(kāi)的一年，我鎮(zhèn)財(cái)政和稅收工作在鎮(zhèn)黨委、政府和上級(jí)主管部門(mén)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以建設(shè)有中國(guó)特色社會(huì)主義理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真貫徹市、區(qū)、鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，圍繞構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的戰(zhàn)略目標(biāo)，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展為主線(xiàn)，堅(jiān)持開(kāi)源節(jié)流，狠抓增收節(jié)支，深化財(cái)稅改革，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，各項(xiàng)財(cái)政工作取得較好的成績(jī)，圓滿(mǎn)完成了預(yù)算，實(shí)現(xiàn)了全年財(cái)政收支平衡。

2007年，全鎮(zhèn)財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)了持續(xù)、快速增長(zhǎng)。全鎮(zhèn)財(cái)政決算收入達(dá)到74879萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)58096.01萬(wàn)元，增加16782.99萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.89%。其中全口徑財(cái)政收入達(dá)70605萬(wàn)元，比上年54724.19萬(wàn)元增收15880.81萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.02%，完成鎮(zhèn)人代會(huì)通過(guò)的預(yù)算收入任務(wù)67800萬(wàn)元的104.14%。組織預(yù)算外財(cái)政收入4274萬(wàn)元，比上年3371.82萬(wàn)元，增加902.18萬(wàn)元。

全口徑財(cái)政收入中：

一是完成中央兩稅46300萬(wàn)元，比上年36478.24萬(wàn)元，增加9821.76萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.92％。二是完成地方工商各稅20005萬(wàn)元，比上年14890.46萬(wàn)元，增加5114.54萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.35%。

三是完成農(nóng)業(yè)稅和其他4300萬(wàn)元，比上年3355.49萬(wàn)元，增加944.51萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.15%。

實(shí)現(xiàn)地方一般預(yù)算收入29840萬(wàn)元，比上年22851.12萬(wàn)元增收 6988.88萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.58%，完成人代會(huì)預(yù)算28300萬(wàn)元的105.44%。2007年，全年預(yù)算內(nèi)實(shí)際可用財(cái)力為15400萬(wàn)元。其中區(qū)以上專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)1382萬(wàn)元，比上年1152.59萬(wàn)元，增加229.41萬(wàn)元；區(qū)對(duì)車(chē)坊辦事處補(bǔ)助2000萬(wàn)元;當(dāng)年按體制超收分成財(cái)力12018萬(wàn)元，比上年9017.92萬(wàn)元，增加3000.08萬(wàn)元。預(yù)算外財(cái)力來(lái)源4274萬(wàn)元。合計(jì)全鎮(zhèn)總財(cái)力19674萬(wàn)元。

2007年財(cái)政決算總支出19537萬(wàn)元，比上年13161.81萬(wàn)元，增加6375.19萬(wàn)元，增支48.44%。其中預(yù)算內(nèi)決算總支出15400萬(wàn)元，比上年10170.51萬(wàn)元，增加5229.49萬(wàn)元，增長(zhǎng)51.42%?，F(xiàn)根據(jù)財(cái)政收支分類(lèi)改革后新的財(cái)政預(yù)算科目劃分，決算支出的分項(xiàng)支出是：

1、一般公共服務(wù)支出3078萬(wàn)元，占總支出15.75%。其中政府事務(wù)支出2485萬(wàn)元，財(cái)政事務(wù)支出151萬(wàn)元，審計(jì)事務(wù)支出90萬(wàn)元，計(jì)劃生育事務(wù)支出45萬(wàn)元，商貿(mào)及工商事務(wù)支出70萬(wàn)元。

2、國(guó)防支出（民兵應(yīng)急和征兵經(jīng)費(fèi)）350萬(wàn)元，占總支出1.79%。

3、公共安全支出（含聯(lián)防、交警協(xié)管及平安創(chuàng)建專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)）1530萬(wàn)元，占總支出的7.83%。

4、教育支出5671萬(wàn)元，占總支出的29.03%。

5、科學(xué)技術(shù)支出104萬(wàn)元，占總支出0.53%。

6、文化體育與傳媒支出132萬(wàn)元，占總支出0.68%。

7、社會(huì)保障和就業(yè)支出2895萬(wàn)元，占總支出14.82%。其中勞動(dòng)所、敬老院、公墓等經(jīng)費(fèi)404萬(wàn)元，民政優(yōu)撫和低保等補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)261萬(wàn)元，就業(yè)補(bǔ)助20萬(wàn)元，農(nóng)村社會(huì)保障支出2055萬(wàn)元（不包括在農(nóng)民安置費(fèi)專(zhuān)戶(hù)安排部分）。

8、醫(yī)療衛(wèi)生支出704萬(wàn)元，占總支出3.60%。其中醫(yī)院、合管所和社區(qū)衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)232萬(wàn)元，農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)政府補(bǔ)貼424萬(wàn)元。

9、環(huán)境保護(hù)經(jīng)費(fèi)172萬(wàn)元，占總支出0.88%。

10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1685萬(wàn)元，占總支出8.62%。其中城管、村鎮(zhèn)建設(shè)、外來(lái)人員管理、住宅區(qū)、居委會(huì)等經(jīng)費(fèi)760萬(wàn)元；環(huán)衛(wèi)、創(chuàng)建、綠化經(jīng)費(fèi)515萬(wàn)元，整容出新等專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)410萬(wàn)元。

11、農(nóng)林水事業(yè)費(fèi)2654萬(wàn)元，占總支出13.59%。其中新農(nóng)村及實(shí)事工程經(jīng)費(fèi)791萬(wàn)元。

12、其他支出562萬(wàn)元，占總支出2.88%。

財(cái)政支出增長(zhǎng)主要因素：（1）區(qū)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助車(chē)坊辦事處經(jīng)費(fèi)2000萬(wàn)元，為不可比因素；（2）07年區(qū)鎮(zhèn)兩級(jí)財(cái)政都對(duì)新農(nóng)村建設(shè)加大了投入;（3）07年我鎮(zhèn)失地農(nóng)民補(bǔ)償和農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)更多由財(cái)政預(yù)算內(nèi)進(jìn)行安排。

全年財(cái)政綜合財(cái)力年末滾存結(jié)余776.02萬(wàn)元，比上年增加137萬(wàn)元,滾存結(jié)余全部為預(yù)算外結(jié)余，繼續(xù)保持財(cái)政收支平衡略有結(jié)余的良好狀況。因截止目前會(huì)計(jì)還未終了，上述財(cái)政收支數(shù)字，與本月底實(shí)際決算收支數(shù)還會(huì)略有變動(dòng)。

各位代表，2007年預(yù)算執(zhí)行總體是好的。全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，為財(cái)政收入的增長(zhǎng)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)；全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的進(jìn)一步優(yōu)化，稅收征管措施的落實(shí)，企業(yè)納稅意識(shí)的提高，投資環(huán)境的改善等都為財(cái)政收入擴(kuò)大增量提供了保障。財(cái)稅部門(mén)按照鎮(zhèn)黨委、政府的統(tǒng)一部署和要求，積極研究征收 措施，廣泛開(kāi)展稅收宣傳，大力倡導(dǎo)誠(chéng)信納稅，使財(cái)稅工作進(jìn)一步深化，財(cái)政收支得到有效平衡。

但同時(shí)也應(yīng)該看到，在財(cái)政預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中還存在一些問(wèn)題：一是雖然收入增幅較大，但稅收結(jié)構(gòu)仍不夠合理，可用財(cái)力相對(duì)較少。二是部分重點(diǎn)稅源出現(xiàn)萎縮，有一定規(guī)模的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)不多，財(cái)政收入要實(shí)現(xiàn)持續(xù)高速增長(zhǎng)的后勁不夠；三是財(cái)政收支矛盾持續(xù)突出，財(cái)政收入的增長(zhǎng)一直難以滿(mǎn)足支出需要的增長(zhǎng)。對(duì)這些問(wèn)題，我們正在不斷研究解決。

二、2008年預(yù)算（草案）

2008年是全面貫徹落實(shí)黨的十七大精神的第一年。剛剛結(jié)束的中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議，已對(duì)明年我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)目標(biāo)、任務(wù)和宏觀調(diào)控作出了重要部署。穩(wěn)健的財(cái)政政策和從緊的貨幣政策將成為明年宏觀調(diào)控的兩大抓手。這對(duì)明年我鎮(zhèn)爭(zhēng)取土地出讓指標(biāo)和擴(kuò)大銀行信貸規(guī)模有著直接的影響，必將削減財(cái)政對(duì)土地資金的依存度，減弱財(cái)政調(diào)控能力，而財(cái)政剛性支出的持續(xù)高增長(zhǎng)和財(cái)政收入增長(zhǎng)趨緩的矛盾愈來(lái)愈突出。這已引起了鎮(zhèn)黨委、政府的高度重視，也是明年財(cái)政工作面臨的新的課題。

2008年財(cái)政工作指導(dǎo)思想是：以黨的十七大精神為指針，貫徹落實(shí)省、市、區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財(cái)政工作全局，著力支持經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，力爭(zhēng)在財(cái)源建設(shè)上有新的突破；著力創(chuàng)新財(cái)稅征管機(jī)制，力爭(zhēng)在財(cái)政收入增長(zhǎng)上有新的突破；著力提高公共產(chǎn)品的供給能力，力爭(zhēng)在解決民生民本問(wèn)題上有新的突破；著力推進(jìn)公共服務(wù)均等化，力爭(zhēng)在公共財(cái)政建設(shè)上有新的突破；著力推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理，力爭(zhēng)在財(cái)政支出管理上有新的突破。努力促進(jìn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。

2008年財(cái)政預(yù)算編制原則：一是“積極穩(wěn)妥，量力而行”，財(cái)政收入增 幅要與經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度相適應(yīng)；二是堅(jiān)持“一要吃飯、二要建設(shè)、三要和諧發(fā)展”，把確保工資發(fā)放和政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)放在首位；三是注重解決困難群眾生活問(wèn)題，確保農(nóng)村社會(huì)保障資金按時(shí)足額到位；四是全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，進(jìn)一步加大對(duì)義務(wù)教育、公共衛(wèi)生、城鎮(zhèn)管理等公益事業(yè)的支持，做到學(xué)有所教、病有所醫(yī)、住有所居；五是積極支持鎮(zhèn)村兩級(jí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，充分發(fā)揮財(cái)政政策的促進(jìn)作用?；谏鲜鲋笇?dǎo)思想，綜合考慮各方面因素，2008年財(cái)政收支預(yù)算安排如下：

(一)財(cái)政收入

2008年財(cái)政收入預(yù)算為91265萬(wàn)元，比上年74879萬(wàn)元增加16386萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.88%。

一是組織全口徑財(cái)政總收入預(yù)算為89000萬(wàn)元，同口徑相比，比上年預(yù)計(jì)收入增加18395萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.05%。（1）消、增“兩稅”收入58000萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.27%；（2）地方工商稅收入26000萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.97%；（3）農(nóng)稅及其他財(cái)政收入5000萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.28%，其中：耕地占用稅150萬(wàn)元，契稅4400萬(wàn)元，教育附加收入和其他收入450萬(wàn)元。二是組織單位預(yù)算外財(cái)政收入預(yù)算2265萬(wàn)元。

上述全口徑財(cái)政收入中，地方一般預(yù)算收入為37580萬(wàn)元，預(yù)計(jì)比上年增收7740萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.94%。

（二）留成財(cái)力

從可分配財(cái)力量看，主要有以下幾方面來(lái)源：一是根據(jù)市、區(qū)2007年暫行的分稅制財(cái)政體制結(jié)算規(guī)定，完成上述地方一般預(yù)算收入，我鎮(zhèn)當(dāng)年分成財(cái)力為15445萬(wàn)元；二是鎮(zhèn)級(jí)的單位預(yù)算外財(cái)政收入預(yù)算2265萬(wàn)元；三是區(qū)補(bǔ)助車(chē)坊辦事處經(jīng)費(fèi)2000萬(wàn)元。三項(xiàng)總計(jì)可安排支出的財(cái)力為19710萬(wàn)元（上 級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)不作預(yù)算），比上年財(cái)政決算總支出有所增加。

（三）財(cái)政支出

按照公共財(cái)政支出要求，2008年支出安排在保證公共行政、公共服務(wù)單位財(cái)政供養(yǎng)人員經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保障和社會(huì)穩(wěn)定經(jīng)費(fèi)的基礎(chǔ)上，盡力增加“三農(nóng)”、教育科技、公共衛(wèi)生、民政優(yōu)撫和鎮(zhèn)實(shí)事工程項(xiàng)目投入。財(cái)力安排預(yù)算如下：

1、一般公共服務(wù)支出3125萬(wàn)元，占總支出15.85%。其中政府事務(wù)支出2679萬(wàn)元，財(cái)政事務(wù)支出180萬(wàn)元，審計(jì)事務(wù)支出93萬(wàn)元，計(jì)劃生育事務(wù)支出20萬(wàn)元，商貿(mào)及工商事務(wù)支出153萬(wàn)元。

2、國(guó)防支出（民兵應(yīng)急和征兵經(jīng)費(fèi)）255萬(wàn)元，占總支出1.29%。

3、公共安全支出（含聯(lián)防、交警協(xié)管及平安創(chuàng)建專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)）1550萬(wàn)元，占總支出的7.86%。

4、教育支出5091萬(wàn)元，占總支出的25.83%。

5、科學(xué)技術(shù)支出40萬(wàn)元，占總支出0.20%。

6、文化體育與傳媒支出102萬(wàn)元，占總支出0.52%。

7、社會(huì)保障和就業(yè)支出5503萬(wàn)元，占總支出27.92%。其中勞動(dòng)所、敬老院、公墓等經(jīng)費(fèi)373萬(wàn)元，民政優(yōu)撫和低保等補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)300萬(wàn)元，就業(yè)補(bǔ)助30萬(wàn)元，農(nóng)村社會(huì)保障支出4800萬(wàn)元（另在農(nóng)民安置費(fèi)專(zhuān)戶(hù)中安排550萬(wàn)元）。

8、醫(yī)療衛(wèi)生支出739萬(wàn)元，占總支出3.75%。其中醫(yī)院、合管所和社區(qū)衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)239萬(wàn)元，農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)政府補(bǔ)貼500萬(wàn)元。

9、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出962萬(wàn)元，占總支出4.88%。其中城管、村鎮(zhèn)建設(shè)、外來(lái)人員管理、住宅區(qū)等經(jīng)費(fèi)505萬(wàn)元；環(huán)衛(wèi)、創(chuàng)建、綠化經(jīng)費(fèi)457萬(wàn)元。

10、農(nóng)林水事業(yè)費(fèi)1815萬(wàn)元，占總支出9.21%。其中新農(nóng)村及實(shí)事工程經(jīng) 費(fèi)546萬(wàn)元。

11、其他支出528萬(wàn)元，占總支出2.69%。

三、履行公共財(cái)政職能，力促社會(huì)和諧進(jìn)步

各位代表，全鎮(zhèn)2008年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)已經(jīng)明確，如何完成和超額完成財(cái)政收入任務(wù)，確保全年各項(xiàng)財(cái)政支出的順利實(shí)施。我們將認(rèn)真落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀和構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)重大戰(zhàn)略思想，不斷完善公共財(cái)政制度，履行公共財(cái)政職能，努力促進(jìn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)全面進(jìn)步。

（一）推進(jìn)科學(xué)發(fā)展觀，實(shí)現(xiàn)財(cái)政與經(jīng)濟(jì)同步增長(zhǎng)

新的一年，財(cái)稅部門(mén)要把促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展作為首要任務(wù)，加大對(duì)企業(yè)的扶持力度，培植財(cái)源增長(zhǎng)，做大收入“蛋糕”。一要利用好財(cái)稅政策，調(diào)節(jié)優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，注重支持我鎮(zhèn)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)構(gòu)建資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)。二要加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，夯實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。財(cái)政要充分發(fā)揮財(cái)政杠桿作用，利用財(cái)政貼息、補(bǔ)助等適量的財(cái)政資金，引導(dǎo)社會(huì)資本參加社會(huì)發(fā)展投入；同時(shí)，在創(chuàng)業(yè)、創(chuàng)新、融資等方面為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供快捷的財(cái)政服務(wù)。三要進(jìn)一步強(qiáng)化稅收征管和基礎(chǔ)工作，建立和完善激勵(lì)約束機(jī)制，確保財(cái)政收入應(yīng)收盡收；進(jìn)一步規(guī)范非稅收入征收管理和鎮(zhèn)有集體資產(chǎn)收益管理。四是多渠道籌集資金，積極支持各部門(mén)向上爭(zhēng)取各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金，緩解建設(shè)資金不足的矛盾；及時(shí)結(jié)算土地資金收益，集中財(cái)力辦大事。

（二）不斷改進(jìn)支出結(jié)構(gòu)，大力推進(jìn)和諧社會(huì)建設(shè)

新的歷史時(shí)期，在財(cái)力仍不充裕的情況下，財(cái)政要調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，有退有進(jìn)，有保有壓，力保政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)和百姓冷暖。財(cái)政的支出要堅(jiān)持以人為本，把人民的利益作為安排一切支出的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。一要進(jìn)一步加大新農(nóng)村 建設(shè)和對(duì)農(nóng)村社會(huì)保障資金的投入，保障失地農(nóng)民的合法權(quán)益，按規(guī)定足額發(fā)放失地補(bǔ)償，落實(shí)各項(xiàng)安置扶持政策，切實(shí)做好失地?zé)o業(yè)農(nóng)民的失業(yè)保險(xiǎn)工作，促進(jìn)失地農(nóng)民再就業(yè)。二要合理安排各項(xiàng)支出，保障重點(diǎn)支出。調(diào)整教育支出結(jié)構(gòu)，確保農(nóng)村義務(wù)教育管理體制有效運(yùn)行；增加對(duì)公共衛(wèi)生的投入，加快建立和逐步擴(kuò)大新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度實(shí)施范圍；繼續(xù)支持安全隱患整改和平安創(chuàng)建活動(dòng)，強(qiáng)化應(yīng)急管理機(jī)制，構(gòu)建更加完備的公共服務(wù)體系。三是要切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政支出管理，嚴(yán)格按照預(yù)算的范圍和內(nèi)容執(zhí)行支出預(yù)算，從嚴(yán)控制追加支出，嚴(yán)禁擅自調(diào)整、改變預(yù)算用途，自覺(jué)維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性和權(quán)威性；同時(shí)，取消用直、車(chē)坊機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員福利標(biāo)準(zhǔn)差異，全鎮(zhèn)執(zhí)行統(tǒng)一的福利補(bǔ)貼發(fā)放項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁任何單位巧立名目隨意發(fā)放人員福利補(bǔ)貼，嚴(yán)控一般性支出和行政事業(yè)經(jīng)費(fèi)的過(guò)快增長(zhǎng)，對(duì)各項(xiàng)支出精打細(xì)算，量力而行，講求實(shí)效。

（三）建設(shè)陽(yáng)光財(cái)政，推進(jìn)財(cái)政改革向縱深發(fā)展

促進(jìn)和諧發(fā)展，需要加快財(cái)政管理改革和完善，不斷提高財(cái)政管理的規(guī)范性、安全性和有效性，增加透明度，促進(jìn)財(cái)政運(yùn)行效率的提高。要繼續(xù)做好政府收支分類(lèi)改革，用新的政府收支分類(lèi)科目編制預(yù)算，使預(yù)算更加科學(xué)化、透明化。要繼續(xù)推進(jìn)部門(mén)預(yù)算改革，進(jìn)一步深化基本支出和項(xiàng)目支出改革，積極推進(jìn)部門(mén)預(yù)算支出績(jī)效考評(píng)工作。要繼續(xù)深化國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，推進(jìn)遠(yuǎn)程國(guó)庫(kù)集中收付工作。要繼續(xù)規(guī)范政府采購(gòu)行為，進(jìn)一步擴(kuò)大代理政府采購(gòu)規(guī)模，重點(diǎn)推進(jìn)工程項(xiàng)目政府采購(gòu)工作。要繼續(xù)加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理工作，研究建立資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合的機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理。要在國(guó)庫(kù)集中收付成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，以車(chē)坊辦事處為試點(diǎn)，在全鎮(zhèn)推開(kāi)村級(jí)財(cái)務(wù)集中收付制度，促進(jìn)農(nóng)村基 層組織黨風(fēng)廉政建設(shè)。

（四）建立健全財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。

我們要充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督在完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制、確保財(cái)政政策執(zhí)行、提高財(cái)政資金使用效益等方面的監(jiān)督職能，建立健全監(jiān)督制約機(jī)制，逐步使財(cái)政監(jiān)督檢查工作走向制度化、規(guī)范化。一是要通過(guò)切實(shí)加強(qiáng)對(duì)全鎮(zhèn)的非稅收入征收機(jī)關(guān)、預(yù)算執(zhí)行部門(mén)的監(jiān)督檢查，特別是加強(qiáng)對(duì)社會(huì)保障、扶貧、中小學(xué)校收費(fèi)等關(guān)系到人民群眾切身利益的資金收支情況的監(jiān)督檢查，提高財(cái)政資金的使用效益。二是要加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金運(yùn)行的監(jiān)督，積極探索對(duì)財(cái)政資金運(yùn)行的安全性、規(guī)范性和效益性的監(jiān)督途徑，逐步完善事前審核、事中監(jiān)控與事后檢查的財(cái)政資金運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制，對(duì)財(cái)政資金分配、撥付、使用、管理實(shí)行全過(guò)程的監(jiān)督。積極穩(wěn)妥推進(jìn)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作，探索建立項(xiàng)目績(jī)效預(yù)算管理新機(jī)制。三是要進(jìn)一步強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督，通過(guò)貫徹《會(huì)計(jì)法》、《預(yù)算法》等法律法規(guī)，提高會(huì)計(jì)從業(yè)人員的素質(zhì)和會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，嚴(yán)厲打擊做假帳行為，進(jìn)一步規(guī)范我鎮(zhèn)的財(cái)經(jīng)秩序。四是要積極研究推進(jìn)財(cái)政政務(wù)公開(kāi)工作，自覺(jué)接受各方面的監(jiān)督，推動(dòng)財(cái)政管理的規(guī)范化、科學(xué)化。

各位代表，2008年預(yù)算任務(wù)十分繁重，我們要在鎮(zhèn)黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)下，以建設(shè)有中國(guó)特色社會(huì) 主義理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，按照本次人代會(huì)的總體目標(biāo)和要求，不斷開(kāi)拓進(jìn)取，解放思想，扎實(shí)工作，為圓滿(mǎn)完成全年的財(cái)稅工作目標(biāo)任務(wù)而努力奮斗。

第四篇：2012年財(cái)政決算和2013年財(cái)政預(yù)算報(bào)告草案(正稿)

關(guān)于**縣2012年縣級(jí)總預(yù)算執(zhí)行情況和2013年縣級(jí)總預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）

——2013年3月7日在縣第十六屆

人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上 縣財(cái)政局局長(zhǎng)

*** 各位代表：

我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2012年縣級(jí)總預(yù)算執(zhí)行情況和2013年縣級(jí)總預(yù)算草案，請(qǐng)予審議；2013年縣級(jí)預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。

一、2012年縣級(jí)總預(yù)算和縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況

過(guò)去的一年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財(cái)稅部門(mén)堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，把握“穩(wěn)中求進(jìn)”的總基調(diào)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，圍繞中心，服務(wù)大局，奮力拼搏，扎實(shí)工作，財(cái)稅各項(xiàng)工作取得新的進(jìn)展。

(一)縣級(jí)總預(yù)算執(zhí)行情況

1、公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

縣十六屆人大二次會(huì)議通過(guò)的2012年全縣財(cái)政總收入預(yù)算為5.03億元，受經(jīng)濟(jì)下行的影響，經(jīng)縣人大常委會(huì)會(huì)議通過(guò)，對(duì)我縣2012年收入計(jì)劃進(jìn)行了調(diào)整，調(diào)整后的收入任務(wù)為4.61億元，全年完成4.61億元，占調(diào)整預(yù)算的100 %，同比增收0.35億元，增長(zhǎng)8.1%。財(cái)政總收入中上劃中央收入0.76億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長(zhǎng)15.2%；公共財(cái)政預(yù)算收入（地方財(cái)政收入）3.85億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長(zhǎng)6.9%。

公共財(cái)政預(yù)算收入主要項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況是：稅收收入完成

萬(wàn)元；育林基金收入198萬(wàn)元，同比減收65萬(wàn)元。

2012年全縣政府性基金支出完成2.96億元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)0.79億元），同比增支0.25億元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金支出23308萬(wàn)元，同比減支643萬(wàn)元；國(guó)有土地收益基金支出2174萬(wàn)元，同比增支2174萬(wàn)元；大中型水庫(kù)后期移民扶持基金支出955萬(wàn)元，同比減支279萬(wàn)元；地方教育附加支出794萬(wàn)元，同比減支8萬(wàn)元；彩票公益金安排的支出1771萬(wàn)元，同比增支1462萬(wàn)元。

(二)縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況

1、公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2012年縣級(jí)財(cái)政總收入完成2.58億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比增收0.17億元，增長(zhǎng)7.1%，其中：公共財(cái)政預(yù)算收入2.01 億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)2.6%，增收0.05億元。

公共財(cái)政預(yù)算收入主要項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況是：稅收收入完成14761萬(wàn)元，占預(yù)算的72.1%，增長(zhǎng)14.1%，其中：增值稅1097萬(wàn)元，完成預(yù)算的66.2%，增長(zhǎng)52.6%；營(yíng)業(yè)稅8374萬(wàn)元，完成預(yù)算的85.7%，增長(zhǎng)25.8%；企業(yè)所得稅1384萬(wàn)元，完成預(yù)算的81.3%，下降4.6%。非稅收入完成5378萬(wàn)元，占預(yù)算的111.0%，增長(zhǎng)8.1%，其中：行政性收費(fèi)收入2115萬(wàn)元，完成預(yù)算的75.0%，下降42.8%；罰沒(méi)收入482萬(wàn)元，完成預(yù)算的52.1%，下降49.9%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入1093萬(wàn)元，增長(zhǎng)132.5%；專(zhuān)項(xiàng)收入969萬(wàn)元，完成預(yù)算的88.1%，下降11.6%。

縣級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出完成12.2億元，比上年增加1.4億元，增長(zhǎng)12.9%。

結(jié)構(gòu)，搶抓“兩大機(jī)遇”、實(shí)施“兩大戰(zhàn)略”、推進(jìn)“五大戰(zhàn)役”、建設(shè)“五個(gè)**”，各項(xiàng)工作取得了新的進(jìn)展。

1、夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，收入質(zhì)量穩(wěn)步提升

面對(duì)復(fù)雜的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，全縣財(cái)稅部門(mén)采取有效措施，全年財(cái)政收入完成4.61億元，其中稅收收入3.71億元，占財(cái)政收入比重達(dá)80.5%，比上年提高15.8個(gè)百分點(diǎn)，收入結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。

一是大力培植財(cái)源。全年對(duì)園區(qū)投入5000多萬(wàn)元，用于企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、園區(qū)平臺(tái)建設(shè)，提升承載能力，改善投資環(huán)境；積極主動(dòng)為園區(qū)和企業(yè)搞好服務(wù)，配合有關(guān)部門(mén)和企業(yè)，爭(zhēng)取上級(jí)技術(shù)改造和科技創(chuàng)新項(xiàng)目資金805萬(wàn)元，增強(qiáng)企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力；重點(diǎn)扶持煙葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展，安排煙葉發(fā)展基金388萬(wàn)元，做優(yōu)做強(qiáng)煙葉產(chǎn)業(yè)，煙葉稅收實(shí)現(xiàn)1981萬(wàn)元。

二是扶持企業(yè)發(fā)展。縣財(cái)政努力籌措資金近7000萬(wàn)元扶持企業(yè)發(fā)展，其中兌現(xiàn)企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)資金5800萬(wàn)元、出口創(chuàng)匯獎(jiǎng)勵(lì)資金170萬(wàn)元、全民創(chuàng)業(yè)扶持資金640萬(wàn)元、工業(yè)發(fā)展及小額擔(dān)保基金300萬(wàn)元，全力支持企業(yè)做大做強(qiáng)。全年實(shí)現(xiàn)工業(yè)稅收突破6000萬(wàn)元，稅收超百萬(wàn)元的工業(yè)企業(yè)達(dá)11家。

三是爭(zhēng)取上級(jí)支持。全力打好跑項(xiàng)爭(zhēng)資攻堅(jiān)戰(zhàn)，搶抓我縣享受多重政策優(yōu)勢(shì)機(jī)遇，加大跑部進(jìn)廳力度，全年?duì)幦∩霞?jí)補(bǔ)助資金首次突破10億元，達(dá)到12.68億元，較上年增加3.78億元，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力的資金保障?？h財(cái)政局加強(qiáng)了與上級(jí)財(cái)政的溝通聯(lián)系，全年?duì)幦∩霞?jí)補(bǔ)助資金2.77億元，比上年同期增加0.4億元。

一是加大民生投入力度。2012年全縣涉及民生的財(cái)政支出12.47億元，同比增長(zhǎng)20.9%，占財(cái)政總支出的比重達(dá)到87.1%。其中：教育支出3.89億元，增長(zhǎng)58.0%；社會(huì)保障和就業(yè)支出2.64億元，增長(zhǎng)20.0%；醫(yī)療衛(wèi)生支出1.45億元，增長(zhǎng)6.7%；農(nóng)林水事務(wù)支出2.91億元，增長(zhǎng)9.8%。群眾“生活難、看病難、上學(xué)難、住房難、飲水難、出行難”等問(wèn)題得到明顯改善。

二是擴(kuò)大民生保障范圍。投入2806萬(wàn)元建設(shè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)義務(wù)教育中小學(xué)食堂，確保學(xué)生能吃到熱飯菜；農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善投入2219萬(wàn)元，讓農(nóng)村村小每個(gè)學(xué)生中午能吃到營(yíng)養(yǎng)餐；投入邊遠(yuǎn)艱苦地區(qū)學(xué)校周轉(zhuǎn)宿舍建設(shè)資金910萬(wàn)元、學(xué)前教育校舍建設(shè)資金384萬(wàn)，改善辦學(xué)條件?；舅幬锪悴钿N(xiāo)售擴(kuò)大到全縣所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院以及所有鄉(xiāng)村醫(yī)療衛(wèi)生所，財(cái)政補(bǔ)助資金達(dá)800多萬(wàn)元，減輕患者看病費(fèi)用；免費(fèi)婚檢全面列入民生工程，每對(duì)縣財(cái)政補(bǔ)助84元。

三是提高民生保障標(biāo)準(zhǔn)。2012年，縣財(cái)政增加資金投入1400多萬(wàn)元，提高民生保障標(biāo)準(zhǔn)。其中：提高農(nóng)村低保補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到170元/人、月，人均補(bǔ)差105元，比上年增加15元；提高城市低保補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到350元/人、月，人均補(bǔ)差220元，比上年增加20元；提高五保分散供養(yǎng)人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到180元/人、月，比上年增加50元；提高五保集中供養(yǎng)人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到260元/人、月，比上年增加40元；居民醫(yī)療及新農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)人均補(bǔ)助達(dá)到240元的標(biāo)準(zhǔn)，人均增加40元；大幅提高幫助困難企業(yè)職工參加企業(yè)職工醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。

創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新，大力推進(jìn)國(guó)資監(jiān)管舉措的新探索，切實(shí)履行監(jiān)管職責(zé)，努力防止國(guó)有資產(chǎn)流失，確保國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)安全。

（四）公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行中存在的主要問(wèn)題

2012年公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較為平穩(wěn)，收支規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，財(cái)政保障能力明顯提高。同時(shí)我們清醒認(rèn)識(shí)到目前全縣財(cái)政運(yùn)行和財(cái)政管理中仍然存在一些矛盾和問(wèn)題：一是財(cái)政收支矛盾依然突出。全縣財(cái)政收入規(guī)模小，增量有限，可支配財(cái)力不足，難以滿(mǎn)足公共事業(yè)及重點(diǎn)建設(shè)支出的剛性需求。二是財(cái)政支持發(fā)展壓力較大。保障能力仍然較弱，支持發(fā)展資金規(guī)模較小，對(duì)發(fā)展的引導(dǎo)和促進(jìn)作用難以較好發(fā)揮。三是財(cái)政精細(xì)化管理水平需進(jìn)一步提升，財(cái)政改革需進(jìn)一步深化，財(cái)政資金使用效益需進(jìn)一步提高。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將認(rèn)真聽(tīng)取各位代表、委員的意見(jiàn)建議，采取有效措施逐步加以解決。

二、2013年縣級(jí)總預(yù)算和縣級(jí)預(yù)算草案

2013年是全面深入貫徹黨的十八大精神的開(kāi)局之年，是實(shí)施“十二五”規(guī)劃承前啟后的關(guān)鍵一年，財(cái)政收支平衡壓力任務(wù)較重，我們要通過(guò)提高財(cái)政收入規(guī)模、爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助、調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)和完善財(cái)政管理體制機(jī)制等措施，克服日益尖銳的收支矛盾，據(jù)此，2013年全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實(shí)黨的十八大精神，以科學(xué)發(fā)展為主題，全力以赴打好“五大戰(zhàn)役”，緊緊圍繞建設(shè)“五個(gè)**”和全面建成小康社會(huì)的奮斗目標(biāo)，貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策，努力培植壯大財(cái)源、進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，按照“增收節(jié)支、統(tǒng)籌兼顧、有保有壓、確保重點(diǎn)”預(yù)算指導(dǎo)方針，樹(shù)立勤儉節(jié)約、“過(guò)緊日子”的思想，把“保增長(zhǎng)、裝水泥專(zhuān)項(xiàng)基金收入30萬(wàn)元，新型墻體材料專(zhuān)項(xiàng)基金收入160萬(wàn)元，育林基金收入386萬(wàn)元，地方水利建設(shè)基金收入107萬(wàn)元，殘疾人就業(yè)保障金收入50萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入1.8億元，福利彩票公益金收入50萬(wàn)元，體育彩票公益金收入10萬(wàn)元。

2013年全縣政府性基金預(yù)算支出安排1.88億元，基金預(yù)算收支平衡?；痤A(yù)算支出項(xiàng)目是：殘疾人就業(yè)保障金支出 50萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓金支出1.8億元，育林基金支出386萬(wàn)元，散裝水泥專(zhuān)項(xiàng)基金支出30萬(wàn)元，新型墻體材料專(zhuān)項(xiàng)基金支出160萬(wàn)元，地方水利建設(shè)基金支出107萬(wàn)元，用于社會(huì)福利的彩票公益金支出50萬(wàn)元，用于體育事業(yè)的彩票公益金支出10萬(wàn)元。

以上是縣代編預(yù)算，鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算應(yīng)由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)依據(jù)《預(yù)算法》，本著收支平衡的原則進(jìn)行編制，報(bào)經(jīng)當(dāng)?shù)厝嗣翊泶髸?huì)審議批準(zhǔn)后，由縣財(cái)政局匯總，并報(bào)縣人大常委會(huì)備案。

（二）2013年縣級(jí)預(yù)算草案

1、公共財(cái)政預(yù)算收支安排情況

2013年縣級(jí)財(cái)政總收入3.74億元, 比2012年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)44.8%；縣級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入2.57億元，比2012年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)27.7%。

縣級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入2.57億元，加上級(jí)補(bǔ)助收入2.4億元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)結(jié)算上解0.27億元，減上解支出0.2億元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出0.59億元、還本付息支出0.08億元、消化財(cái)政掛賬0.3億元，2013年縣級(jí)預(yù)算財(cái)力為4.07億元，支出預(yù)算安排4.07億元，預(yù)算收支平衡。主要支出項(xiàng)目安排情況是：

1財(cái)政、厲行節(jié)約原則，堅(jiān)持以人為本、關(guān)注民生原則，嚴(yán)格控制行政經(jīng)費(fèi)等一般性支出、符合統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、有保有壓的要求。在預(yù)算執(zhí)行中，我們要進(jìn)一步健全財(cái)政增收節(jié)支機(jī)制，依法加強(qiáng)收入征管，全面強(qiáng)化支出管理，確保實(shí)現(xiàn)全年預(yù)算收支平衡。

三、2013年財(cái)政工作主要措施

2013年是全面貫徹“十八大”精神開(kāi)局之年，根據(jù)“十二五”財(cái)政總體規(guī)劃，結(jié)合當(dāng)前財(cái)政形勢(shì)，我們將圍繞全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，強(qiáng)化收入征管，提高財(cái)政保障水平，深化財(cái)政體制改革，不斷推進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)進(jìn)步。

（一）努力培植財(cái)源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?？h財(cái)政將繼續(xù)加大產(chǎn)業(yè)建設(shè)投入，提升財(cái)政促發(fā)展的能力，做大縣域經(jīng)濟(jì)“蛋糕”。一是加大爭(zhēng)取項(xiàng)目資金力度。要把準(zhǔn)國(guó)家投資方向和鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策趨勢(shì)，加大“跑部進(jìn)廳、跑項(xiàng)爭(zhēng)資”力度，在基礎(chǔ)設(shè)施、民生工程、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、生態(tài)建設(shè)、節(jié)能環(huán)保、文物保護(hù)、旅游開(kāi)發(fā)、學(xué)前教育等領(lǐng)域?qū)诎b項(xiàng)目，爭(zhēng)取更多項(xiàng)目落戶(hù)我縣，充分發(fā)揮項(xiàng)目對(duì)我縣經(jīng)濟(jì)的支撐作用。二是強(qiáng)化對(duì)新型工業(yè)化引導(dǎo)?？h財(cái)政安排工業(yè)發(fā)展資金及全民創(chuàng)業(yè)扶持資金740萬(wàn)元，同時(shí)多渠道融資，完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，積極承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。大力引進(jìn)科技含量高、產(chǎn)品升值空間大、創(chuàng)稅多的企業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，改變我縣稅源結(jié)構(gòu)單一的狀況。三是做強(qiáng)做優(yōu)烤煙產(chǎn)業(yè)。縣財(cái)政安排398萬(wàn)元烤煙發(fā)展資金，力爭(zhēng)種植3.2萬(wàn)畝，實(shí)現(xiàn)煙葉稅收2500萬(wàn)元。四是加快旅游產(chǎn)業(yè)建設(shè)步伐。加大對(duì)旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展投入，著力支持重點(diǎn)景區(qū)建設(shè)，圍繞流坑(古樟林)、金竹飛瀑旅游主題，打造**旅游品牌，實(shí)現(xiàn)旅游產(chǎn)業(yè)化，帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)

3運(yùn)營(yíng)質(zhì)量和效益。積極研究“營(yíng)改增”、房產(chǎn)稅等稅收政策變動(dòng)對(duì)地方財(cái)力影響，有針對(duì)性地提出應(yīng)對(duì)措施和建議。建立財(cái)政投資評(píng)審工作機(jī)制，堅(jiān)持預(yù)算評(píng)審和決算評(píng)審并重，增強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和實(shí)效性。進(jìn)一步完善財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，以規(guī)范收支行為和提高資金效益為中心，采取收支并舉、查管并重的方法，突出專(zhuān)項(xiàng)資金監(jiān)管，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，切實(shí)規(guī)范部門(mén)和鄉(xiāng)、村兩級(jí)的財(cái)務(wù)管理，確保財(cái)政資金安全高效。按照省、市要求，逐步對(duì)財(cái)政預(yù)算進(jìn)行公開(kāi)，自覺(jué)接受人大、政協(xié)和社會(huì)各界監(jiān)督，保障群眾對(duì)財(cái)政預(yù)算的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)，促進(jìn)預(yù)算管理法制化、民主化、科學(xué)化。

（五）樹(shù)立良好形象，促進(jìn)隊(duì)伍建設(shè)。牢固樹(shù)立為國(guó)聚財(cái)、為民服務(wù)的宗旨，堅(jiān)持“服務(wù)周到、廉潔高效、方便快捷”的服務(wù)方針，不斷加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。積極引導(dǎo)廣大財(cái)政干部職工樹(shù)立正確的世界觀、權(quán)力觀和事業(yè)觀。大力加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，爭(zhēng)創(chuàng)學(xué)習(xí)型組織、創(chuàng)新型團(tuán)隊(duì)、效能型集體、廉潔型班子。強(qiáng)化干部教育培訓(xùn)，全面提高干部政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力和職業(yè)道德水平。創(chuàng)新工作方法，提高主動(dòng)服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)的能力，積極謀劃全局，當(dāng)好參謀助手，多提前瞻建議，釋放財(cái)政資金的效能，變事后被動(dòng)撥款為事中主動(dòng)“買(mǎi)單”。加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)格落實(shí)反腐倡廉責(zé)任制，確保財(cái)政資金、財(cái)政干部“兩個(gè)”安全。

各位代表：2013年財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨而繁重，一方面是全面貫徹落實(shí)“十八大”精神的第一年，是“十二五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，發(fā)展任務(wù)尤為嚴(yán)峻；另一方面受宏觀調(diào)控政策影響，我縣財(cái)政增收不確定性增加，隨著預(yù)算績(jī)效考核、預(yù)決算信息公開(kāi)等工作的不斷推進(jìn)，財(cái)政工作局面更加復(fù)雜。新形勢(shì)下，5

第五篇：關(guān)于睢縣2017年財(cái)政決算和

關(guān)于睢縣2017年財(cái)政決算和

2018年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

—―2018年8月31日在睢縣十五屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第九次會(huì)議上 縣財(cái)政局局長(zhǎng) 王靜洲

主任、各位副主任、各位委員：

按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》的規(guī)定和縣人大常委會(huì)的工作安排，受縣人民政府委托，向本次會(huì)議報(bào)告全縣2017年財(cái)政決算、2018年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審查。

一、2017年財(cái)政決算情況

縣十五屆人大二次會(huì)議審查批準(zhǔn)了《關(guān)于睢縣2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2018年財(cái)政預(yù)算的報(bào)告》。目前2017年全縣財(cái)政決算已經(jīng)匯編完成?，F(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

（一）一般公共預(yù)算收支完成情況

全縣一般公共預(yù)算收入64649萬(wàn)元，加上返還性收入11587萬(wàn)元；一般轉(zhuǎn)移性轉(zhuǎn)移支付收入203174萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入76776萬(wàn)元；轉(zhuǎn)貸財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券收入73401萬(wàn)元；上年結(jié)余收入207萬(wàn)元；待償債置換一般債券上年結(jié)余83萬(wàn)元，動(dòng)用穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金459萬(wàn)元，收入總計(jì)430336萬(wàn)元；全縣一般公共預(yù)算支出369567萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的99.4%，較上年增長(zhǎng)11.5%；加上上解支出10256萬(wàn)元；地方政府債券還本44404萬(wàn)元；調(diào)出資金38萬(wàn)元； 支出總計(jì)424265萬(wàn)元。全年收支相抵，債券結(jié)余80萬(wàn)元，公共財(cái)政預(yù)算結(jié)余5991萬(wàn)元，主要是上級(jí)結(jié)算項(xiàng)目調(diào)整和預(yù)留調(diào)資資金,其中結(jié)轉(zhuǎn)下年使用資金2204萬(wàn)元，凈結(jié)余轉(zhuǎn)入穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3787萬(wàn)元。

（二）政府性基金收支完成情況

全縣政府性基金總收入57579萬(wàn)元。其中本級(jí)收入完成32458萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3657萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20800萬(wàn)元，上年結(jié)余626萬(wàn)元，調(diào)入資金38萬(wàn)元。全縣政府性基金支出57461萬(wàn)元，上解支出23萬(wàn)元，收支相抵基金結(jié)余95萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

我縣沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入。2017年未編列國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

2017年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入63745萬(wàn)元，其中，保險(xiǎn)費(fèi)收入14771萬(wàn)元，利息收入328萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入48644萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入1萬(wàn)元；縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出68379萬(wàn)元，其中，社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出66047萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出1萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余赤字4634萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余46328萬(wàn)元。

2017年，我縣經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)向好，財(cái)政收入有所增長(zhǎng)，但由于基數(shù)較小，財(cái)力增長(zhǎng)有限，財(cái)政支出的增長(zhǎng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于財(cái)政收入的增長(zhǎng)。面對(duì)日益增長(zhǎng)的各類(lèi)剛性需求，財(cái)政可用財(cái)力 捉襟見(jiàn)肘。為緩解財(cái)政收支平衡壓力，縣財(cái)政通過(guò)積極爭(zhēng)取省市支持，盤(pán)活存量資金，優(yōu)化整合專(zhuān)項(xiàng)資金，加強(qiáng)資金調(diào)度管理，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，在保證工資按時(shí)發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)的同時(shí)。全面落實(shí)行政事業(yè)單位職級(jí)并行制度和養(yǎng)老制度、公車(chē)改革補(bǔ)貼、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員工作補(bǔ)貼，并統(tǒng)籌安排各類(lèi)扶貧資金，全面支持脫貧攻堅(jiān)工作。各類(lèi)民生支出得到有力保障，1-12月份，各類(lèi)民生支出達(dá)到了31.3億元，占公共財(cái)政支出的比重為84.7%，各項(xiàng)民生政策都得到很好落實(shí)。

總體來(lái)看，2017年預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政改革情況較好，同時(shí)還存在一些需要解決的問(wèn)題，審計(jì)也指出了存在的不足。我們對(duì)此高度重視，特別是對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題嚴(yán)肅認(rèn)真進(jìn)行整改，深入研究和采納審計(jì)提出的建議，深化改革，完善機(jī)制，努力提升財(cái)政預(yù)算管理水平。

二、2018年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

今年來(lái)，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)政部門(mén)圍繞全年目標(biāo)任務(wù)，扎實(shí)做好組織收入工作，科學(xué)合理安排各項(xiàng)支出，全縣財(cái)政保持平穩(wěn)運(yùn)行。

（一）公共財(cái)政預(yù)算收支完成情況

1、一般公共預(yù)算收入預(yù)算情況：

2018年全縣一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算安排72400萬(wàn)元，其中稅收收入52640萬(wàn)元，非稅收入19760萬(wàn)元。2、2018年上半年收入完成情況： 2018年1-6月全縣一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成41815萬(wàn)元，較上年同期增長(zhǎng)19.9%，較上年同期增收6937萬(wàn)元。完成年預(yù)算的57.8%。圓滿(mǎn)完成“時(shí)間過(guò)半、任務(wù)過(guò)半”。從收入結(jié)構(gòu)來(lái)看，全縣稅收收入完成28609萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)24.6%，較上年同期增收5642萬(wàn)元,占一般公共預(yù)算收入的68.4%；非稅收入完成13236萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.8%，占一般公共預(yù)算收入的31.6%。從收入分部門(mén)來(lái)看，地稅部門(mén)稅收收入完成17014萬(wàn)元，較上年同期增長(zhǎng)27.4%；國(guó)稅部門(mén)稅收收入完成11572萬(wàn)元，較上年同期增長(zhǎng)20.4%。3、2018年上半年一般公共預(yù)算支出情況

1-6月份，全縣一般公共預(yù)算支出完成240076萬(wàn)元，較上年同期增長(zhǎng)18.4%。其中縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出完成227776萬(wàn)元，較上年同期增長(zhǎng)18.5%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出完成12300萬(wàn)元，較上年同期增長(zhǎng)17.1%。

（二）政府性基金收支完成情況

1、收入完成情況

1-6月份，全縣政府性基金收入完成24376萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)50.1%，完成年預(yù)算的52.2%。其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓相關(guān)收入23274萬(wàn)元；城市配套費(fèi)收入759萬(wàn)元；污水處理費(fèi)收入343萬(wàn)元。

2、支出完成情況

政府性基金支出23287萬(wàn)元，同比下降17.7%，其中： 國(guó)有土地使用權(quán)相關(guān)收入安排的支出22491萬(wàn)元；城市配套費(fèi)支出150萬(wàn)元；污水處理支出328萬(wàn)元；彩票公益金支出301萬(wàn)元。

三、上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行中所做的主要工作

今年來(lái)，我們深入貫徹落實(shí)新預(yù)算法，緊緊圍繞財(cái)政改革主線(xiàn)，加強(qiáng)制度創(chuàng)新和體制完善，充分發(fā)揮財(cái)政職能，上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況較好，重點(diǎn)落實(shí)了以下方面工作：

（一）增強(qiáng)法制意識(shí)，全面貫徹落實(shí)《預(yù)算法》。全面貫徹落實(shí)《預(yù)算法》，把預(yù)算法各項(xiàng)規(guī)定落實(shí)到實(shí)處。一是預(yù)算管理制度逐步完善。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，規(guī)范預(yù)算收支行為;加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，全面實(shí)行全口徑預(yù)算管理。二是完善重點(diǎn)支出保障機(jī)制。對(duì)扶貧、教育、社會(huì)保障、生態(tài)環(huán)保等重點(diǎn)支出，根據(jù)項(xiàng)目需求結(jié)合財(cái)力狀況統(tǒng)籌安排、優(yōu)先保障，確保發(fā)展的合理需要。三是積極盤(pán)活財(cái)政存量資金,以規(guī)范預(yù)算編制、加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度為核心，基本建立健全了盤(pán)活財(cái)政存量資金的長(zhǎng)效機(jī)制。充分發(fā)揮了資金使用效益，更好地服務(wù)穩(wěn)增長(zhǎng)、促發(fā)展大局。四是加大預(yù)算公開(kāi)力度。在政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站全面公開(kāi)，方便人大代表和社會(huì)公眾監(jiān)督。全縣2018年財(cái)政預(yù)算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算和部門(mén)預(yù)算，已在法定時(shí)間內(nèi)公開(kāi)，除涉密單位和事項(xiàng)外，公開(kāi)面達(dá)到100%。

（二）強(qiáng)化征管，圓滿(mǎn)完成收入預(yù)期。上半年，財(cái)稅部門(mén)積極采取有力措施，完善收入增長(zhǎng)考核和激勵(lì)機(jī)制，全力以赴保收入。堅(jiān)持財(cái)稅聯(lián)席工作會(huì)議制度，做好收入預(yù)測(cè)和進(jìn)度分析，強(qiáng)化部門(mén)工作協(xié)調(diào)機(jī)制，明確重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)項(xiàng)目和收入征管薄弱環(huán)節(jié)，依法征收，應(yīng)收盡收，確保財(cái)政收入及時(shí)入庫(kù)。1-6月份，全縣一般公共預(yù)算收入收入完成41845萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.9％，完成年預(yù)算的57.8%，超過(guò)時(shí)序進(jìn)度7.8個(gè)百分點(diǎn)，圓滿(mǎn)完成“時(shí)間過(guò)半、任務(wù)過(guò)半”。

（三）加快財(cái)政支出進(jìn)度，全力保障民生支出。在財(cái)政收支壓力較大的情況下，財(cái)政部門(mén)加強(qiáng)支出預(yù)算管理，盤(pán)活存量資金，用好增量資金，民生支出得到有效保障。上半年，全縣一般公共預(yù)算支出完成240076萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)18.4%，在加快支出進(jìn)度的同時(shí)，堅(jiān)持科學(xué)理財(cái)，積極優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，財(cái)政支出傾力民生。其中：教育支出完成45964萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.7%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出完成50104萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.4%；科學(xué)技術(shù)支出完成276萬(wàn)元，增長(zhǎng)196.8%；節(jié)能環(huán)保支出完成9692萬(wàn)元，增長(zhǎng)166%；農(nóng)林水支出完成32430萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.8%。2018年統(tǒng)籌財(cái)政資金實(shí)施精準(zhǔn)扶貧項(xiàng)目、資金已全部落實(shí)到各部門(mén)，各部門(mén)嚴(yán)格按照實(shí)施方案和有關(guān)要求積極組織實(shí)施項(xiàng)目。

(四）健全機(jī)制，夯實(shí)績(jī)效管理工作基礎(chǔ)

按照深化預(yù)算管理制度改革的要求，預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)重點(diǎn) 由重點(diǎn)項(xiàng)目評(píng)價(jià)拓展到部門(mén)整體支出和政策、制度、管理等方面，推動(dòng)績(jī)效評(píng)價(jià)向縱深發(fā)展。在開(kāi)展重點(diǎn)項(xiàng)目評(píng)價(jià)的同時(shí)，積極開(kāi)展部門(mén)整體支出評(píng)價(jià)，政策、制度、管理評(píng)價(jià)，以及預(yù)算評(píng)審論證。財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)由財(cái)政部門(mén)牽頭，依托財(cái)政投資評(píng)審機(jī)構(gòu)，借助社會(huì)中介機(jī)構(gòu)專(zhuān)業(yè)力量，做精做深，做出亮點(diǎn)，充分發(fā)揮財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)的示范導(dǎo)向作用。財(cái)政部門(mén)不斷完善評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，提高績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告質(zhì)量。

四、預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和下半年工作措施 上半年，通過(guò)全縣上下的共同努力，財(cái)政工作順利實(shí)現(xiàn)了階段性目標(biāo)。同時(shí)，我們也清醒地看到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行依然艱難，存在著一些困難和問(wèn)題，主要是：收支平衡壓力巨大，收入增幅回落趨勢(shì)仍將持續(xù)，財(cái)政收入中低速增長(zhǎng)與剛性支出快速增長(zhǎng)矛盾日益突出；政府償債壓力較大，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控任務(wù)仍然艱巨；預(yù)算編制不夠科學(xué)、精準(zhǔn)，影響預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，盤(pán)活存量和統(tǒng)籌使用資金工作還任重道遠(yuǎn)；財(cái)政管理體制還不夠完善，政府預(yù)算體系、部門(mén)預(yù)算編制、預(yù)算績(jī)效管理等財(cái)政改革需進(jìn)一步推進(jìn)。

綜合來(lái)看，上半年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的有利因素和積極變化明顯增多，但周期性和結(jié)構(gòu)性調(diào)整的壓力還在持續(xù)，經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)向好的基礎(chǔ)還不牢固，受減稅降費(fèi)力度進(jìn)一步加大等因素影響，預(yù)計(jì)下半年財(cái)政增收困難加大，全年預(yù)算平衡壓力依然較大。為此全縣財(cái)政部門(mén)將繼續(xù)按照縣委、縣政府要求，圍 繞全年目標(biāo)任務(wù)，全力做好各項(xiàng)工作。

1、高質(zhì)量發(fā)展，突出核心引領(lǐng)

以穩(wěn)中求進(jìn)工作為主調(diào)，科學(xué)合理組織收入，大力壓減非稅收入，培植持續(xù)有效財(cái)源，以實(shí)現(xiàn)財(cái)政增收以稅收增收為主，進(jìn)一步提升收入質(zhì)量。加大爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)力度，優(yōu)化整合財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金，不斷增加縣級(jí)可用財(cái)力，為引領(lǐng)縣域經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。

2、培植稅源，增強(qiáng)稅收增長(zhǎng)后勁

一是積極盤(pán)活土地和房地產(chǎn)市場(chǎng)，加大土地供給，清理存量樓盤(pán)。二是加大對(duì)建筑公司的引進(jìn)力度。三是積極推進(jìn)發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)。四是以縣產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)建設(shè)為載體，加大項(xiàng)目融資和招商引資力度，突出抓好先進(jìn)制造業(yè)發(fā)展，以項(xiàng)目投資帶動(dòng)稅源增長(zhǎng)。同時(shí)，加大對(duì)重點(diǎn)稅源企業(yè)的支持力度，在政策環(huán)境、融資擔(dān)保等方面給予適當(dāng)支持，不斷壯大縣域經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，增強(qiáng)稅收增長(zhǎng)后勁。

3、強(qiáng)化收入征管，大力推進(jìn)社會(huì)綜合治稅工作。加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)監(jiān)控，由內(nèi)而外查漏補(bǔ)缺，積極挖掘潛在稅源。強(qiáng)化稅源監(jiān)控管理，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)工程稅收跟蹤，挖掘增收潛力。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)車(chē)船稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅、土地增值稅、契稅、耕地占用稅等中、小稅種的征管，加大對(duì)二手房交易、駕校、產(chǎn)權(quán)交易管控。

4、重民生投入，彰顯財(cái)政實(shí)力 優(yōu)先保障全縣干部職工的基本工資、津補(bǔ)貼、績(jī)效工資、社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金等各項(xiàng)工資性支出。足額保障部門(mén)單位運(yùn)轉(zhuǎn)需求，重點(diǎn)保障教育、醫(yī)療衛(wèi)生、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、社會(huì)保障等社會(huì)公共事業(yè)投入，不斷提升民生支出占財(cái)政總支出的比重，讓全縣上下共享財(cái)政改革發(fā)展的成果。

主任、各位副主任、各位委員：下半年，財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為統(tǒng)領(lǐng)，全面貫徹縣委、縣政府各項(xiàng)決策和部署，主動(dòng)接受人大、政協(xié)的監(jiān)督和指導(dǎo)，攻堅(jiān)克難，確保完成各項(xiàng)財(cái)政工作目標(biāo)，為促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，發(fā)揮更大的作用！