第一篇：信用社票據(jù)后續(xù)監(jiān)測(cè)自查匯報(bào)

**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社 票據(jù)兌付后續(xù)監(jiān)測(cè)自查情況報(bào)告

中國(guó)人民銀行票據(jù)后續(xù)監(jiān)測(cè)檢查組: 根據(jù)《中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)<農(nóng)村信用合作聯(lián)社改革試點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)中央銀行票據(jù)兌付后續(xù)監(jiān)測(cè)考核辦法>的通知》（銀發(fā)?2010?316號(hào)）、《**農(nóng)村信用合作聯(lián)社改革試點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)中央銀行票據(jù)兌付后續(xù)監(jiān)測(cè)考核實(shí)施細(xì)則》（**銀發(fā)?2010?185號(hào)）等文件精神，**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社繼續(xù)鞏固前期改革成果，深化改革，增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展能力，提高農(nóng)村金融服務(wù)水平，充分發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民金融紐帶的服務(wù)功能，現(xiàn)將至2011年12月31日止的票據(jù)兌付后續(xù)監(jiān)測(cè)自查情況報(bào)告如下：

一、業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)基本情況

**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社2007年3月開(kāi)始實(shí)行由社員代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及經(jīng)營(yíng)管理層（即“三會(huì)一層”）相互制約的縣級(jí)統(tǒng)一法人管理模式，聯(lián)社機(jī)關(guān)設(shè)置“七部一室”——辦公室、人力資源部、財(cái)務(wù)電腦部、計(jì)劃信貸部、稽核監(jiān)察部、市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部、安全保衛(wèi)部、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部。全轄現(xiàn)有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)**個(gè)，其中：縣城網(wǎng)點(diǎn)**個(gè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)**個(gè)。職工總?cè)藬?shù)***人,其中：在職職工***人，內(nèi)部退養(yǎng)**人。

（一）資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益情況

2011年末，**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社資產(chǎn)總額**萬(wàn)元，比年 1

初增加70,933萬(wàn)元，增幅27.88%，其中各項(xiàng)貸款余額**萬(wàn)元，比年初增加38,849萬(wàn)元，增幅24.11%。

負(fù)債總額為**萬(wàn)元，比年初增加68,551萬(wàn)元，增幅28.09%；其中各項(xiàng)存款余額302,113萬(wàn)元，比年初增加68,103萬(wàn)元，增幅29.10%。各項(xiàng)存款中對(duì)公存款余額52,757萬(wàn)元，比年初增加16,078萬(wàn)元，增幅43.83%，占各項(xiàng)存款余額的17.46%；儲(chǔ)蓄存款余額為249,356萬(wàn)元，比年初增加52,025萬(wàn)元，增幅26.36%，占各項(xiàng)存款余額的82.54%。

所有者權(quán)益總額為**萬(wàn)元，比年初增加2,382萬(wàn)元，增幅23.01%，其中股本金余額5,910萬(wàn)元，比年初增加197萬(wàn)元。

（二）財(cái)務(wù)收支及利潤(rùn)情況

2011年度全轄實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)總收入**萬(wàn)元，同比增加6361萬(wàn)元，增幅52.33%。

2011年度全轄財(cái)務(wù)總支出**萬(wàn)元，同比增加3546萬(wàn)元，增幅30.98%。

全年實(shí)現(xiàn)賬面利潤(rùn)總額**萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)總額6,824萬(wàn)元（含計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備3300萬(wàn)元）,經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)比上年增加2,765萬(wàn)元，增幅68.12%。

二、資本約束能力情況

（一）資本充足率同比逐年提高

2011年以來(lái)，**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社根據(jù)上級(jí)行社有關(guān)規(guī) 2

定建立有效可行的資本補(bǔ)充機(jī)制，樹(shù)立以資本約束業(yè)務(wù)發(fā)展的理念，加大存貸款營(yíng)銷(xiāo)力度，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，做大做實(shí)利潤(rùn)提高盈利能力，不斷充實(shí)資本凈額，確保資本充足率逐年提高。按貸款五級(jí)分類(lèi)口徑計(jì)算，年末資本充足率9.08%，比上年末增加1.95個(gè)百分點(diǎn)，比票據(jù)兌付前（2007年末）增加13.53個(gè)百分點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)了資本充足率的持續(xù)向好。

（二）股本金保持穩(wěn)定，股金結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化

**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社股本金余額2011年末股金總額5910萬(wàn)元, 比上年末增加197萬(wàn)元（2010年度股金紅利轉(zhuǎn)增），全部為投資股（根據(jù)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)股權(quán)改造的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)[2010]92號(hào)）文件要求，**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社在2011年末前以公告方式將49.6 萬(wàn)元資格股全部轉(zhuǎn)為投資股）；按股金來(lái)源分類(lèi):外部自然人股5063.68萬(wàn)元,占比85.68%,內(nèi)部職工股846.57萬(wàn)元,占比14.32%;法人股6.39萬(wàn)元,占比0.11%；最大一戶(hù)自然人股東持股38萬(wàn)元，占股本總額的0.64%，全年股金基本保持穩(wěn)定，股權(quán)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。股權(quán)設(shè)置、股權(quán)結(jié)構(gòu)、股金分紅、轉(zhuǎn)讓退股等符合監(jiān)管部門(mén)有關(guān)規(guī)定，不存在入股主體不合規(guī)、存款化股金、貸款化股金、財(cái)政性資金入股、非貨幣資金形式入股等增資擴(kuò)股行為。

（三）按規(guī)定提取撥備，貸款損失準(zhǔn)備充足率逐年提高。3

2011年以來(lái)，**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社在做大業(yè)務(wù)做實(shí)利潤(rùn)的基礎(chǔ)上，大幅增提貸款損失準(zhǔn)備，全年計(jì)提3300萬(wàn)元貸款損失準(zhǔn)備，貸款損失準(zhǔn)備充足率達(dá)到158.75%，比上年增加40.33個(gè)百分點(diǎn)，比兌付前（2007年末）增加143.46個(gè)百分點(diǎn)，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力得到有效增強(qiáng)。

三、資產(chǎn)質(zhì)量改善情況

2011年以來(lái)，**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社通過(guò)嚴(yán)格考核機(jī)制、建立責(zé)任清收制度、嚴(yán)格控制新增不良貸款發(fā)生、與稅務(wù)部門(mén)協(xié)調(diào)核銷(xiāo)呆賬貸款等多種途徑提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，年末五級(jí)分類(lèi)不良貸款余額8,218萬(wàn)元，比上年末減少822萬(wàn)元，不良占比為4.11%，比上年末減少1.5個(gè)百分點(diǎn)，比兌付前（2007年末）減少22.15個(gè)百分點(diǎn)，年末應(yīng)收利息僅為69.75萬(wàn)元，比上年減少21.22萬(wàn)元，貸款形態(tài)真實(shí)、合規(guī)，呆賬核銷(xiāo)手續(xù)齊全。

四、盈利能力情況

2011年末，**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社財(cái)務(wù)總收入、賬面利潤(rùn)、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)增幅分別達(dá)到52.33%、395.78%、68.12%、資產(chǎn)利潤(rùn)率0.82%,比上年末提高0.57個(gè)百分點(diǎn)，盈利能力顯著提高。

五、內(nèi)部管理制度落實(shí)情況

（一）成本費(fèi)用控制制度有效落實(shí)。2011年度，**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社著重加強(qiáng)和改進(jìn)成本費(fèi)用控制，合理控制費(fèi)用 4

開(kāi)支，有效降低營(yíng)業(yè)成本和各種營(yíng)業(yè)外支出，年末成本收入比51.62%，同比下降6.11個(gè)百分點(diǎn)。

（二）可持續(xù)的分配制度落實(shí)到位，利潤(rùn)分配符合有關(guān)規(guī)定。2011年度，**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社按財(cái)政部相關(guān)規(guī)定計(jì)提撥備，年末凈利潤(rùn)按彌補(bǔ)歷年虧損、提取法定盈余公積金、提取一般準(zhǔn)備、向社員分配順序進(jìn)行分配，股金紅利從凈利潤(rùn)中提取，紅利分配符合相關(guān)規(guī)定，充分體現(xiàn)可持續(xù)分配原則。

（三）不良貸款責(zé)任追究制度有效實(shí)施，對(duì)新增不良貸款的有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了處理。2011年度，**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社通過(guò)繳納不良貸款壓降風(fēng)險(xiǎn)金、取消信貸員資格等方式對(duì)造成不良貸款的責(zé)任人進(jìn)行了追究，其中扣罰風(fēng)險(xiǎn)金 人 萬(wàn)元、取消信貸員資格2人。

（四）已建立并實(shí)行了重要崗位輪換、績(jī)效工資等制度。2011年度，**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社對(duì)干部交流、員工崗位交流和崗位輪換制度認(rèn)真落到實(shí)處，全年干部交流了47人，員工崗位交流和崗位輪換了41人。同時(shí)制定《**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社2011年度綜合考評(píng)辦法》對(duì)各基層社經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行考核，真實(shí)全面反映各信用社的整體經(jīng)營(yíng)管理水平，促進(jìn)全轄綜合業(yè)績(jī)的整體提高。

六、法人治理結(jié)構(gòu)運(yùn)行情況

**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社建立了以縣聯(lián)社為單位的統(tǒng)一法人機(jī)構(gòu)，成立了社員代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層為主體的組織管理框架，形成了決策權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)和監(jiān)督權(quán)“三權(quán)”分立,既獨(dú)立運(yùn)作又相互制衡的運(yùn)行機(jī)制。社員代表大會(huì)由**名社員代表組成，理事會(huì)由*名理事組成，監(jiān)事會(huì)由*名監(jiān)事組成，經(jīng)營(yíng)管理層由一名主任和兩名副主任組成。高級(jí)管理層人員的聘任、股金分紅方案、增資擴(kuò)股方案、利潤(rùn)分配方案等重大決議均經(jīng)“三會(huì)”審核審議通過(guò)，“三會(huì)一層”的決策能貫穿到業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理工作中。2010年、**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社監(jiān)事會(huì)按規(guī)定對(duì)原聯(lián)社主任進(jìn)行了離任審計(jì)；2011年度對(duì)理事長(zhǎng)進(jìn)行了任期審計(jì)，對(duì)原副主任、監(jiān)事長(zhǎng)進(jìn)行了離任審計(jì)，出具了離任（期）報(bào)告，專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和離任審計(jì)得到了有效實(shí)施。

七、地方政府扶持政策落實(shí)到位情況

2011年，**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社根據(jù)稅收優(yōu)惠政策實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)稅減征**萬(wàn)元，房產(chǎn)稅減免25萬(wàn)元，此外區(qū)政府撥付小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專(zhuān)項(xiàng)資金62萬(wàn)元，涉農(nóng)貸款獎(jiǎng)勵(lì)資金***萬(wàn)元。地方政府承諾的優(yōu)惠政策和扶持政策均已得到兌現(xiàn)和落實(shí)。

八、農(nóng)村金融服務(wù)情況

2011年末，**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社涉農(nóng)貸款增長(zhǎng)率28%，高于24.11%的各項(xiàng)貸款增長(zhǎng)率。其中：純農(nóng)戶(hù)貸款余額127,435萬(wàn)元，同比增幅18%。各季度末平均涉農(nóng)貸款比例89.4%，比上 6

0.9個(gè)百分點(diǎn)，支農(nóng)服務(wù)水平進(jìn)一步提高。

九、重大事項(xiàng)發(fā)生及報(bào)備情況 2011年度無(wú)重大事項(xiàng)發(fā)生。

**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社

二0一二年三月十八日7 年末增加

第二篇：信用社財(cái)會(huì)自查匯報(bào)

財(cái)務(wù)自查報(bào)告

結(jié)算賬戶(hù)檢查

（一）賬戶(hù)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1、賬戶(hù)開(kāi)立

（1）為無(wú)證件的客戶(hù)開(kāi)立賬（卡）戶(hù)，利用虛假證件開(kāi)立賬（卡）戶(hù)；

（2）為無(wú)《企業(yè)名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)》或有關(guān)部門(mén)批文的客戶(hù)開(kāi)立注冊(cè)驗(yàn)資臨時(shí)存款戶(hù)；（3）同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)為同一存款人開(kāi)立多個(gè)基本賬戶(hù)和一般賬戶(hù)；同一證明文件為存款人開(kāi)立多個(gè)專(zhuān)用存款賬戶(hù)。

2、賬戶(hù)使用

（1）惡意查詢(xún)客戶(hù)賬戶(hù)信息，擅自修改客戶(hù)賬戶(hù)支控信息，偽造或變?cè)熘Э顟{證，盜用客戶(hù)資金；

（2）偽造記賬憑證對(duì)已轉(zhuǎn)入損益的長(zhǎng)期不動(dòng)戶(hù)存款進(jìn)行操作，盜取客戶(hù)存款；

（3）利用內(nèi)部過(guò)渡賬戶(hù)、超過(guò)有效期的臨時(shí)存款賬戶(hù)或利用他人賬戶(hù)辦理資金收支進(jìn)行詐騙、洗錢(qián)或盜用資金；

（4）新開(kāi)對(duì)公賬戶(hù)未執(zhí)行“自正式開(kāi)立日起3個(gè)工作日后方可辦理付款業(yè)務(wù)”的規(guī)定，注冊(cè)驗(yàn)資賬戶(hù)在驗(yàn)資期間辦理支付業(yè)務(wù)；

（5）不按規(guī)定辦理凍結(jié)、解凍、扣劃業(yè)務(wù)，造成單位或個(gè)人賬戶(hù)資金被轉(zhuǎn)移。

3、賬戶(hù)變更與撤銷(xiāo)

（1）無(wú)變更申請(qǐng)書(shū)和單位主管部門(mén)的證明文件為存款人辦理變更賬戶(hù)名稱(chēng)、法定代表人；（2）利用開(kāi)戶(hù)單位注銷(xiāo)賬戶(hù)時(shí)應(yīng)收回作廢的支票，加蓋偽造印鑒，對(duì)外出具假支票；

（3）存款人撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，未按規(guī)定收回出售未用的重要空白憑證，且無(wú)存款人出具承擔(dān)由此引起的一切經(jīng)濟(jì)責(zé)任的保證書(shū)；

（4）單位定期存款提前支取或銷(xiāo)戶(hù)后，資金未轉(zhuǎn)入基本存款賬戶(hù)或?qū)①Y金轉(zhuǎn)入他人賬戶(hù)，盜取客戶(hù)資金；

（5）注冊(cè)驗(yàn)資賬戶(hù)撤銷(xiāo)后，未將資金退回原存款人賬戶(hù)，而將其資金轉(zhuǎn)入他人賬戶(hù)；（6）未將“睡眠戶(hù)”資金轉(zhuǎn)入“久懸未取專(zhuān)戶(hù)”管理；（7）頻繁開(kāi)、銷(xiāo)戶(hù)，通過(guò)虛假交易進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)。

現(xiàn)金存取款自查

1、加強(qiáng)大額現(xiàn)金支取管理。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)必須對(duì)開(kāi)戶(hù)單位基本存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)及臨時(shí)存款賬戶(hù)，或個(gè)人結(jié)算賬戶(hù)的大額現(xiàn)金支付建立分級(jí)審批制度、大額現(xiàn)金支付臺(tái)賬制度和月度統(tǒng)計(jì)分析制度；各開(kāi)戶(hù)社對(duì)本社簽發(fā)或解付的現(xiàn)金銀行匯票、銀行本票，納入大額現(xiàn)金支付管理；企事業(yè)、行政單位等開(kāi)立的專(zhuān)用存款賬戶(hù)中支付現(xiàn)金，必須經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)；企事業(yè)單位的庫(kù)存現(xiàn)金限額的核定應(yīng)符合人民銀行庫(kù)存現(xiàn)金管理要求；開(kāi)戶(hù)銀行的大額現(xiàn)金支付登記臺(tái)賬應(yīng)于月后10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行備案。

2、對(duì)一日一次性從個(gè)人賬戶(hù)支取5萬(wàn)元（綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)控制5萬(wàn)元及以上需授權(quán)）現(xiàn)金以上的，嚴(yán)格審核取款人提供的有效身份證件與存單、存折姓名一致無(wú)誤，并經(jīng)主管授權(quán)后辦理業(yè)務(wù)。對(duì)一次性提取20萬(wàn)元（含）現(xiàn)金以上的，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)約登記制度。辦理無(wú)折（卡）存款交易，須由存款人填寫(xiě)存款憑條，注明持卡人姓名、卡號(hào)、存款人有效身份證件號(hào)碼，并簽字確認(rèn)，柜員審核無(wú)誤后方可辦理。

3、嚴(yán)禁辦理跨網(wǎng)點(diǎn)存折重寫(xiě)磁交易，對(duì)重寫(xiě)磁、舊折換發(fā)要嚴(yán)格審核客戶(hù)有效身份證件。

4、設(shè)立前臺(tái)柜員和后臺(tái)柜員的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，后臺(tái)柜員嚴(yán)禁辦理各類(lèi)結(jié)算業(yè)務(wù)。

5、攬儲(chǔ)業(yè)務(wù)須由存款人親自到柜臺(tái)辦理，嚴(yán)禁儲(chǔ)蓄存單（折）在柜臺(tái)外使用。

6、加強(qiáng)大額資金支付管理，設(shè)立相應(yīng)的崗位，按照大額資金支付交易的報(bào)告程序，建立開(kāi)戶(hù)單位客戶(hù)身份登記制度，對(duì)開(kāi)戶(hù)單位大額支付資金的特點(diǎn)、來(lái)源與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)范圍等進(jìn)行分析監(jiān)測(cè)。

7、注意對(duì)以下人民幣大額支付交易和大額外匯資金交易的監(jiān)控。

第三篇：票據(jù)自查

票據(jù)業(yè)務(wù)自查報(bào)告

金融服務(wù)中心：

按照《票據(jù)有關(guān)業(yè)務(wù)自查的通知》的要求，我司高度重視，積極響應(yīng)通知要求，立即安排相關(guān)人員開(kāi)展自查工作?，F(xiàn)將檢查情況匯報(bào)如下：

一、公司票據(jù)業(yè)務(wù)總體概況。

我司成立于2015年，目前各項(xiàng)業(yè)務(wù)正在逐步開(kāi)展，由于受人員數(shù)量、業(yè)務(wù)技能的限制以及總體風(fēng)險(xiǎn)控制水平的制約，目前尚未發(fā)生票據(jù)的有關(guān)業(yè)務(wù)。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控制度建設(shè)情況。

（一）管理制度方面。

雖然我司尚未開(kāi)展票據(jù)貼現(xiàn)、票據(jù)質(zhì)押放款等與票據(jù)有關(guān)的業(yè)務(wù)，但我司通過(guò)查閱相關(guān)政策、制度，以及相關(guān)從事票據(jù)業(yè)務(wù)的申請(qǐng)和人行的批復(fù)文件、有關(guān)業(yè)務(wù)辦理的制度規(guī)定、各崗位責(zé)任制度等，制定了較為完善的票據(jù)管理制度。

（二）對(duì)各項(xiàng)票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的認(rèn)識(shí)。

1.要正確認(rèn)識(shí)當(dāng)前的票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)在市場(chǎng)上存在的票據(jù)大多數(shù)都是融資票據(jù)，關(guān)聯(lián)企業(yè)虛構(gòu)貿(mào)易事實(shí)，簽發(fā)票據(jù)以套取資金，以滿(mǎn)足其自身資金的需求。所以最好是信用比較高的企業(yè)簽發(fā)的票據(jù)，從而能夠有效控制風(fēng)險(xiǎn)。2.在票據(jù)質(zhì)押擔(dān)保的實(shí)際活動(dòng)中，出質(zhì)人以假票據(jù)為質(zhì)物，騙取貨款的事件時(shí)有發(fā)生，為保障質(zhì)押貸款的安全，債權(quán)人必須注意辨別質(zhì)押票據(jù)的真?zhèn)尾⒄_核對(duì)是否為掛失票據(jù)。要加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部人員票據(jù)防偽知識(shí)和技能的培訓(xùn)，及時(shí)配置央行指定廠家生產(chǎn)的專(zhuān)用驗(yàn)票機(jī)，加強(qiáng)對(duì)票據(jù)防偽標(biāo)識(shí)的驗(yàn)證，還要通過(guò)銀行進(jìn)行查詢(xún)，對(duì)票據(jù)的真?zhèn)芜M(jìn)行鑒定。此外，還應(yīng)嚴(yán)格履行質(zhì)押手續(xù)，以書(shū)面形式訂立 質(zhì)押合同。并合理確定票據(jù)質(zhì)押的貸款期限，銀行匯票的提示付款期限自出票日起1個(gè)月?！镀睋?jù)法》規(guī)定出票人在票據(jù)上記載有“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，不能用于質(zhì)押，否則通過(guò)質(zhì)押取得票據(jù)的持票人，不得享有票據(jù)權(quán)利。因此票據(jù)質(zhì)押擔(dān)保的當(dāng)事人應(yīng)注意不能將出票人記載禁止背書(shū)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)作為質(zhì)押擔(dān)保，否則無(wú)法實(shí)現(xiàn)質(zhì)押權(quán)。

三、日后工作中需要完善的

1.首先要完善制度建設(shè)。根據(jù)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況、階段性特征及上級(jí)部門(mén)有關(guān)貼現(xiàn)管理規(guī)定，制定相應(yīng)的票據(jù)貼現(xiàn)管理辦法，確定貼現(xiàn)的手續(xù)、條件、業(yè)務(wù)程序和操作要點(diǎn)，同時(shí)明確崗位職責(zé)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)業(yè)務(wù)程序的約束和控制，從制度上保障票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的規(guī)范、安全、有效運(yùn)作。

2.其次是落實(shí)崗位職責(zé)?；鶎由缫獙?duì)票據(jù)初審、票據(jù)查詢(xún)、貼現(xiàn)核算、票據(jù)保管、資金流向等事項(xiàng)負(fù)責(zé);確定專(zhuān)人，分別對(duì)票據(jù)真實(shí)性、貿(mào)易背景真實(shí)性、貼現(xiàn)利率執(zhí)行情況等環(huán)節(jié)負(fù)責(zé)。此外，還要規(guī)范管理。一是規(guī)范基礎(chǔ)管理。認(rèn)真做好業(yè)務(wù)相關(guān)資料收集保存工作，建立業(yè)務(wù)臺(tái)賬，保證貼現(xiàn)資金按期收回。二是規(guī)范責(zé)任管理。從受理、審批到賬核算的各個(gè)環(huán)節(jié)，必須實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任管理，凡職責(zé)不到位，形成風(fēng)險(xiǎn)隱患的，要追究當(dāng)事人應(yīng)負(fù)的責(zé)任。

3.規(guī)范跟蹤管理。監(jiān)測(cè)貼現(xiàn)資金流向的后續(xù)管理，確定合法合規(guī)使用貼現(xiàn)資金。

第四篇：票據(jù)管理自查

XX鎮(zhèn)人民政府

關(guān)于財(cái)政票據(jù)管理使用情況的自查報(bào)告

XX財(cái)政局：

按照XX市財(cái)政局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)XX市財(cái)政局〈關(guān)于對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政票據(jù)混亂現(xiàn)象進(jìn)行治理的通知〉的通知精神，現(xiàn)將XX財(cái)政票據(jù)管理使用情況報(bào)告如下：

XX鎮(zhèn)財(cái)政所使用在財(cái)政局非稅科領(lǐng)購(gòu)的《四川省非經(jīng)營(yíng)性結(jié)算統(tǒng)一票據(jù)》，并嚴(yán)格按照票據(jù)管理制度使用財(cái)政票據(jù)。由專(zhuān)人負(fù)責(zé)財(cái)政票據(jù)的購(gòu)領(lǐng)、保管、繳銷(xiāo)工作。財(cái)政票據(jù)的領(lǐng)用記錄齊全，領(lǐng)購(gòu)票據(jù)數(shù)量及種類(lèi)與財(cái)政票據(jù)《領(lǐng)購(gòu)證》記錄相符。嚴(yán)格規(guī)定財(cái)政收入必須使用財(cái)政部門(mén)監(jiān)制的票據(jù)，其他單位、部門(mén)需要領(lǐng)用票據(jù)的，需主要領(lǐng)導(dǎo)同意后，才可領(lǐng)用，領(lǐng)用票據(jù)的單位、部門(mén)需定期與財(cái)政所進(jìn)行結(jié)算、銷(xiāo)號(hào)。嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)開(kāi)票、出納收款的原則，每月進(jìn)行結(jié)算。

XX鎮(zhèn)從未將《四川省非經(jīng)營(yíng)性結(jié)算統(tǒng)一票據(jù)》出借給其他單位、企業(yè)、村、組和個(gè)人使用，也不存在丟失毀損票據(jù)行為，沒(méi)有印制或買(mǎi)賣(mài)、偽造、串用、涂改財(cái)政票據(jù)的現(xiàn)象發(fā)生。

今后，XX鎮(zhèn)將進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)財(cái)政票據(jù)的監(jiān)督和管理，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)和票據(jù)管理的相關(guān)制度，杜絕不當(dāng)?shù)钠睋?jù)使用行為。

第五篇：央行后續(xù)監(jiān)測(cè)整改報(bào)告

**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社央行后續(xù)監(jiān)測(cè)整改報(bào)告

在接**省聯(lián)社《關(guān)于做好央行票據(jù)兌付后續(xù)監(jiān)測(cè)考核及整改落實(shí)工作的通知》后，要求按照人行貴陽(yáng)中支《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈中國(guó)人民銀行關(guān)于認(rèn)真組織落實(shí)2011年縣域法人金融機(jī)構(gòu)新增存款一定比例用于當(dāng)?shù)刭J款考核政策和農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)兌付后續(xù)監(jiān)測(cè)考核政策激勵(lì)約束措施的通知〉的通知》（*銀發(fā)〔2012〕59號(hào)）文件精神落實(shí)整改工作，我社組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)了文件內(nèi)容，并根據(jù)文件要求開(kāi)展整改工作，現(xiàn)將有關(guān)情況匯報(bào)如下：

一、2012年第二季度我社各項(xiàng)指標(biāo)基本情況

截止2012年6月底，我社各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常有序開(kāi)展，貸款余額91880萬(wàn)元；存款余額105321萬(wàn)元；資產(chǎn)總計(jì)129689萬(wàn)元；所有者權(quán)益6476萬(wàn)元；營(yíng)業(yè)收入4227萬(wàn)元，其中利息收入3656萬(wàn)元；業(yè)務(wù)及管理費(fèi)1482萬(wàn)元；其他業(yè)務(wù)支出1067萬(wàn)元；利潤(rùn)總額937萬(wàn)元；凈利潤(rùn)653萬(wàn)元；農(nóng)林牧漁業(yè)貸款25372萬(wàn)元；農(nóng)戶(hù)貸款76553萬(wàn)元；農(nóng)村企業(yè)及各類(lèi)組織貸款10684萬(wàn)元；各項(xiàng)減值準(zhǔn)備期末余額6257萬(wàn)元，其中當(dāng)年新提取1050萬(wàn)元。

二、**聯(lián)社央行后續(xù)監(jiān)測(cè)存在問(wèn)題

2011年末冊(cè)亨縣聯(lián)社考核存在的問(wèn)題為：盈利能力下降，資產(chǎn)利潤(rùn)率同比下降，且2011年末的資產(chǎn)利潤(rùn)率低于全國(guó)平均水平。

三、原因分析

主要原因有以下幾點(diǎn)：

1、我社執(zhí)行的貸款利率相對(duì)同行業(yè)其他金融機(jī)構(gòu)偏低，導(dǎo)致利息收入偏低；

2、2011年累計(jì)提取的資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備為2084萬(wàn)元，導(dǎo)致凈利潤(rùn)下降；

3、我社2011年末的住房按揭貸款余額為2896萬(wàn)元、汽車(chē)消費(fèi)貸款余額為5730萬(wàn)元，這部分貸款執(zhí)行的是央行基準(zhǔn)利率，獲得利息收入較少。

四、整改措施

1、保持貸款利率執(zhí)行的相對(duì)穩(wěn)定，一些貸款品種利率可適當(dāng)提高。今年中國(guó)人民銀行已經(jīng)兩次下調(diào)基準(zhǔn)利率，由于我社以前的貸款利率本身就偏低，在政策允許浮動(dòng)的范圍類(lèi)，我社的貸款利率應(yīng)保持相對(duì)穩(wěn)定，一些貸款品種利率可適當(dāng)提高，如汽車(chē)消費(fèi)貸款利率我社今年執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)為基準(zhǔn)利率上浮20%。

2、加強(qiáng)不良貸款的清收工作，提高資產(chǎn)質(zhì)量，減少資產(chǎn)減值損失本年新提取額，從而提高凈利潤(rùn)。截止2012年6月30日，我社的不良貸款余額5085萬(wàn)元，貸款損失一般準(zhǔn)備3550萬(wàn)元，本年新提取的貸款損失一般準(zhǔn)備為500萬(wàn)元，我社將在下半年努力清收不良貸款，各社根據(jù)自身的實(shí)際情況將不良貸款客戶(hù)群體進(jìn)行分類(lèi)，按照先易后難的順序進(jìn)行階梯式清收，清收難度大的客戶(hù)，逐戶(hù)制定清收計(jì)劃，指定人員按時(shí)跟進(jìn)，責(zé)任明確到人。各社根據(jù)自身的人員結(jié)構(gòu)和工作安排，制定按月清收的工作計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)計(jì)劃完成情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總，并督促各社開(kāi)展好清收工作。各社將不良貸款清收責(zé)任直接明確到人，清收效果作為個(gè)人年終績(jī)效工資考核重要指標(biāo)，以完成分配的任務(wù)按比例計(jì)分兌現(xiàn)績(jī)效工資，消除工作你等我做、我等你做的惡性循環(huán)怪圈，充分調(diào)動(dòng)員工工作的積極性。預(yù)計(jì)年底的不良貸款余額4500萬(wàn)元，2012年下半年將不再提取貸款損失一般準(zhǔn)備。

預(yù)計(jì)今年底我社的營(yíng)業(yè)收入為9000萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)支出6600萬(wàn)元（其中營(yíng)業(yè)費(fèi)用3500萬(wàn)元、計(jì)提損失準(zhǔn)備1050萬(wàn)元），繳納稅金650萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為1750萬(wàn)元，資產(chǎn)總計(jì)135000萬(wàn)元，資產(chǎn)利潤(rùn)率為1.3%。

3、加大農(nóng)戶(hù)貸款投放力度，適當(dāng)減少消費(fèi)類(lèi)貸款發(fā)放量。因?yàn)橄M(fèi)類(lèi)貸款執(zhí)行的利率偏低，影響了我社的盈利能力，我社將在新投放的貸款中，繼續(xù)加強(qiáng)“三農(nóng)”的扶持力度，適度減少住房按揭貸款、汽車(chē)消費(fèi)類(lèi)貸款的發(fā)放，既解決了農(nóng)戶(hù)的生產(chǎn)生活難題，又提高了我社的盈利能力。