第一篇：商業(yè)銀行信用卡風險管理研究

濟南大學畢業(yè)論文

摘要

改革開放以來,中國經(jīng)濟迅速發(fā)展,居民消費水平不斷增強,對外交流也日漸加劇。隨著金融自由化、金融衍生工具的不斷發(fā)展，近年來我國商業(yè)銀行信用卡市場發(fā)展速度非常迅猛，從2003年我國信用卡業(yè)務(wù)起步至今，每年的發(fā)卡量均增長80%以上。信用卡作為一種現(xiàn)代化、大眾化的金融產(chǎn)品，其迅速發(fā)展一方面越來越受到市場和客戶的普遍歡迎，另一方面，由于受多種因素的影響，商業(yè)銀行在信用卡業(yè)務(wù)發(fā)張過程中，面臨的未知風險也越來越大。目前，我國商業(yè)銀行內(nèi)部對于信用卡風險管理的理念和技術(shù)相對落后，而信用卡風險管理的外部環(huán)境也不健全。因此，商業(yè)銀行信用卡風險管理應(yīng)站在整體高度，系統(tǒng)了解信用卡風險特征、風險業(yè)務(wù)現(xiàn)狀與形成原因，全面樹立風險管理理念，堅持內(nèi)部嚴格管理與構(gòu)建完善的外部環(huán)境相結(jié)合，來提高我國信用卡風險管理水平，促進信用卡業(yè)務(wù)健康發(fā)展，帶動金融行業(yè)穩(wěn)步前進。

關(guān)鍵詞：信用卡；信用卡風險；信用卡風險管理

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目錄

摘 要..............................................................Ⅰ ABSTRACT..............................................................Ⅱ

一、前言...............................................................4

（一）研究背景.........................................................4

（二）研究內(nèi)容.........................................................4

二、我國商業(yè)銀行信用卡發(fā)展概述.........................................5

（一）信用卡涵義義與業(yè)務(wù)特點........................................5

（二）商業(yè)銀行信用卡風險分類........................................5

三、商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險現(xiàn)狀及其形成原因.............................7

（一）我國商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險的現(xiàn)狀..............................7 1．我國的社會征信不完善，尚未建立科學的風險管理體系...........7 2．商業(yè)銀行發(fā)卡授信和審批政策不嚴格...........................7 3.我國發(fā)卡銀行風險管理人才嚴重匱乏以及信息技術(shù)的運用也嚴重滯后 7 4．信用卡欠款人口結(jié)構(gòu)發(fā)生明顯變化和不良率不斷上升.............8

（二）國外信用卡業(yè)務(wù)風險現(xiàn)狀........................................8 1.具有完善防范信用卡風險的法律體系............................8 2.形成了完善的社會征信系統(tǒng)和個人信用制度......................8 3.建立了審慎的監(jiān)管機制和個人風險預(yù)警機制......................9

（三）我國商業(yè)銀行信用卡風險問題形成的原因..........................9 1.信息的不對稱................................................9 2．尚未形成正確的風險管理理念，缺乏全面風險管理意識...........9 3．持卡人對還款責任不重視以及道德缺失........................10 4．我國相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)滯后..................................10

四、商業(yè)銀行信用卡風險管理的必要性....................................11

（一）有利于創(chuàng)造良好的用卡環(huán)境.....................................11

（二）有利于商業(yè)銀行的發(fā)展.........................................11

（三）有利于提升商業(yè)銀行自身的盈利水平.............................11

（四）有利于促進金融業(yè)規(guī)范化建設(shè)，促進國民經(jīng)濟的健康發(fā)展...........11

五、商業(yè)信用卡業(yè)務(wù)風險管理的對策與建議................................12

（一）建立高效準確的社會信用體系和個人信用制度.....................12

（二）商業(yè)銀行應(yīng)當全面樹立風險意識，打造高素質(zhì)風險管理團隊.........12

（三）制定合理的授信和審批政策，選擇理想的目標客戶群...............13

（四）加強風險管理信息技術(shù)建設(shè)，提高風險管理水平...................13

（五）強化對商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)監(jiān)管，加強金融立法健全信用卡相關(guān)法律 14 結(jié)論..................................................................15 參考文獻..............................................................16 致謝..................................................................17

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二、我國商業(yè)銀行信用卡發(fā)展概述

信用卡1915年起源于美國。當前，我國的信用卡業(yè)務(wù)快速發(fā)展，各大商業(yè)銀行把發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)視為最具發(fā)展?jié)摿Φ膫€人金融業(yè)務(wù)，先后設(shè)立自己的信用卡中心，發(fā)行自己的信用卡。由于商業(yè)銀行惡性競爭、盲目擴張和缺乏風險管理意識，在商業(yè)銀行信用卡發(fā)展過程中信用卡的風險安全隱患逐步顯現(xiàn)，信用卡風險已成為影響商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要因素。因此，在現(xiàn)階段有效防范信用卡風險，加強信用卡風險管理是我們面臨的重要問題。

（一）信用卡涵義義與業(yè)務(wù)特點

1.信用卡的涵義

信用卡（CreditCard）是一種非現(xiàn)金交易付款的方式，是簡單的信貸服務(wù)。信用卡一般是由銀行或信用卡公司依照用戶的信用度與財力發(fā)給持卡人.。持卡人持信用卡消費時無須支付現(xiàn)金，待結(jié)帳日時再行還款。除部份與金融卡結(jié)合的信用卡外，一般的信用卡與借記、提款卡不同，信用卡不會由用戶的帳戶直接扣除資金。2.商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)的特點

（1）功能豐富，參與者眾多，涉及業(yè)務(wù)領(lǐng)域范圍廣。信用卡作為轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金、購物消費、透支于一體的新型金融工具，跨越了資產(chǎn)、負債和中間銀行三大支柱業(yè)務(wù)。

（2）自動化程度高，使用的范圍廣闊，不受地域的限制，商業(yè)銀行的服務(wù)外延化。打破了傳統(tǒng)商業(yè)銀行的柜面服務(wù)模式，商業(yè)銀行服務(wù)延伸到商業(yè)銀行固定經(jīng)營場所以外，并涉及到很多領(lǐng)域。

（3）信用卡的申請門檻較低，手續(xù)簡單，風險難以防范。申請信用卡是一種“免擔?！钡男刨J服務(wù)，其安全性幾乎全依賴于持卡人本人的信用，對信用卡的風險防范較難。

（二）商業(yè)銀行信用卡風險分類

廣義上，信用卡風險是指在信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營管理過程中，因各種不利因素而導(dǎo)致的發(fā)卡機構(gòu)、持卡人、特約商戶三方損失的可能性。狹義上，信用卡風險是指因信用卡循環(huán)信貸的產(chǎn)品特性和貸款發(fā)生的非計劃性、無固定場所、授貸個體多、單筆金額小等特點，導(dǎo)致發(fā)卡機構(gòu)產(chǎn)生損失的可能性。信用卡風險危害很大，需要加以防范。信用卡風險的種類要有以下幾種： 1.持卡人的風險

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三、商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險現(xiàn)狀及其形成原因

（一）我國商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險的現(xiàn)狀

我國信用卡業(yè)務(wù)起步較晚，但隨著電子商務(wù)、網(wǎng)絡(luò)購物等時尚消費方式在我國的興起和快速發(fā)展，使用信用卡消費也被越來越多的人追捧。與此同時，信用卡作為一種免擔保的信貸服務(wù)，在我國尚處于典型的初級階段，信用卡的風險問題逐漸顯露。1．我國的社會征信不完善，尚未建立科學的風險管理體系

隨著信用卡業(yè)務(wù)競爭日益激烈，商業(yè)銀行為搶占更多市場份額，商業(yè)銀行都積極拓展信用卡的直接貸款功能，但制約我國信用卡發(fā)展的最大障礙是沒有建立完整的社會征信系統(tǒng)，我國信用制度建設(shè)仍在初級階段，社會征信主要采集個人銀行貸款和擔保狀況以及身份識別信息，而對個人收入來源和個人資產(chǎn)的評估和調(diào)查不確切，社會征信中沒有建立完整的信息數(shù)據(jù)庫，缺乏預(yù)警和控制各類風險的方法，與此同時各大商業(yè)銀行之間沒有建立的適時信息共享的系統(tǒng)，導(dǎo)致商業(yè)銀行之間信息不能共享，加之全社會的信用意識不強烈?guī)淼膫€人不良欠款，很有可能商業(yè)銀行之間都將遭受損失，加大信用卡風險防范難度。2．商業(yè)銀行發(fā)卡授信和審批政策不嚴格

目前中國各商業(yè)銀行為爭奪信用卡這一高利潤的市場，除少數(shù)幾家銀行還沒有發(fā)行信用卡，大多數(shù)銀行都建立了各自的信用卡中心，各發(fā)卡銀行只是注重自己的業(yè)績搶占更多的市場，進行忽視風險管理的惡性競爭盲目追求發(fā)卡的規(guī)模和數(shù)量，對授信和審批政策的制定并不嚴格，在征信過程中往往放松了對申請人的信用調(diào)查而對其發(fā)卡，商業(yè)銀行開展銀行卡業(yè)務(wù)面臨信用風險、操作風險、合規(guī)風險等等。3.我國發(fā)卡銀行風險管理人才嚴重匱乏以及信息技術(shù)的運用也嚴重滯后

目前，金融衍生產(chǎn)品層出不窮，風險管理工具和技術(shù)日新月異，然而，我國信用卡從業(yè)人員接觸信用卡時間不長，整體素質(zhì)普遍較低，缺乏專業(yè)技能，管理人員風險管理嚴重失控，即使信用卡前端經(jīng)辦人員盲目追求業(yè)績違規(guī)操作發(fā)，后端風險管理人員也沒有能力發(fā)現(xiàn)風險問題，致使銀行遭受損失。

我國發(fā)卡銀行在風險管理和控制上對網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的使用方面遠遠落在了西方國家之后，西方信用卡發(fā)達國家已經(jīng)運用先進的風險管理工具，大量使用金融工程技術(shù)和數(shù)理統(tǒng)計模型進行風險管理，迄今為止國外許多先進工具和技術(shù)仍然沒有被國內(nèi)發(fā)卡銀行有效利用，尚未建立從申請、審核、發(fā)卡、后期管理等統(tǒng)一的風險管理信息系統(tǒng)，依然依賴于傳統(tǒng)的風險管理工具，風險管理技術(shù)系統(tǒng)落后，缺乏科學的信用卡管理平臺，信用卡在使用過程中，電子聯(lián)網(wǎng)率不高，聯(lián)網(wǎng)技術(shù)不穩(wěn)定，電子化和網(wǎng)絡(luò)化程度還有待于進一步提高，同時，國內(nèi)缺乏科學的信用卡賬戶管理平臺和高效的風

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信息的透明度不夠高，沒有可以信賴的個人檔案記錄，在情況不明的情況下發(fā)卡給自身帶來風險。由于我國沒有完善的社會征信系統(tǒng)，很有可能帶來的問題就是一些犯罪分子在一家銀行作案以后又跑到另外一家銀行作案，造成了大量不必要的損失。3.建立了審慎的監(jiān)管機制和個人風險預(yù)警機制

在完善的信用卡法律法規(guī)條文件之下，發(fā)達國家許多發(fā)卡機構(gòu)是按照嚴格的法律程序成立股份制發(fā)卡公司而不是國內(nèi)的信用卡中心，獨立規(guī)范運作以及有效地公司產(chǎn)權(quán)制度和約束機制，大量使用專業(yè)化的風險管理人才，將現(xiàn)代管理學、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)相結(jié)合突破傳統(tǒng)風險管理模式運用現(xiàn)代資產(chǎn)負債管理模式對發(fā)卡機構(gòu)盡心有效監(jiān)管。發(fā)達國家政府強制商業(yè)銀行預(yù)借現(xiàn)金比例、建立個人信用數(shù)據(jù)庫等措施加大風險預(yù)警；發(fā)卡機構(gòu)自身根據(jù)個人信用檔案記錄，科學設(shè)計出一個風險評估模型，進行科學、準確的信用風險評級，對不同年齡、性別、婚姻狀況、職業(yè)性質(zhì)、收入來源等等的申請人資料做出不同的風險預(yù)警數(shù)據(jù)信息，當個人的經(jīng)濟狀況、社會地位和信用發(fā)生變化時，相應(yīng)的數(shù)據(jù)信息會迅速的存入模型中，并在個人信用檔案中反映出來，風險評估模型可以根據(jù)變化分析出風險等級的變化，為發(fā)卡機構(gòu)是否發(fā)卡提供依據(jù)。相比之下，我國信用卡發(fā)卡機構(gòu)只是商業(yè)銀行的一個部門，商業(yè)銀行外部監(jiān)管缺乏科學監(jiān)管辦法，商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管不能面面俱到，使得信用卡風險問題不斷膨脹。

（三）我國商業(yè)銀行信用卡風險問題形成的原因

從整體來看，中國的信用卡處在初級發(fā)展階段；對于信用卡市場剛剛興起的中國而言，信用卡風險的形成既有來自虛擬經(jīng)濟自身的影響，也有外不的制度帶來的原因。主要原因表現(xiàn)為以下幾個方面： 1.信息的不對稱

目前，中國的信用制度建設(shè)尚處于起步階段，尤其是個人信用體系建設(shè)更是薄弱環(huán)節(jié)。發(fā)卡機構(gòu)征信手段和渠道有限，往往根據(jù)申請人提供的信息進行核實，經(jīng)常當面向本人核實，存在不能準確掌握申請人資料的可能性。持卡人在經(jīng)濟狀況發(fā)生惡化時，銀行也不能及時得到信息，只能在持卡人不能按期償還透支時才能發(fā)現(xiàn)，往往為時已晚，銀行已經(jīng)承擔了持卡人信用風險所帶來的損失。由于個人信用數(shù)據(jù)相對分散，銀行與客戶之間信用信息的不對稱；銀行與相關(guān)部門之間信息不對稱；銀行與銀行之間信息不對稱。發(fā)卡銀行發(fā)行信用卡時，不能參考外部許多信息，如銀行與公安司法部門、稅務(wù)部門難以實現(xiàn)在個人信用數(shù)據(jù)方面信息共享，使發(fā)卡銀行不能對申請人的信用價值進行準確、及時的判斷。

2．尚未形成正確的風險管理理念，缺乏全面風險管理意識

由于我國商業(yè)銀行開展信用卡業(yè)務(wù)時間還不是很長，業(yè)務(wù)經(jīng)驗相對匱乏，處于業(yè)務(wù)開展前期，商業(yè)銀行尚未形成正確的風險管理意識，全面風險理念不到位，對信用

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四、商業(yè)銀行信用卡風險管理的必要性

商業(yè)信用卡風險是客觀存在的,且風險涉及范圍大、形式多樣,因此加強信用卡風險管理對促進我國信用卡業(yè)務(wù)健康發(fā)展就顯得極其重要。

（一）有利于創(chuàng)造良好的用卡環(huán)境

加強信用卡風險管理能維護銀行自身形象，進而創(chuàng)造一個良好的用卡環(huán)境，達到最佳社會效益。風險發(fā)生率低的銀行自然能在公眾中留下好的印象，銀行在擴大業(yè)務(wù)量的同時也為廣大民眾著實提供了不少方便。發(fā)卡行按章辦事、特約商戶不違規(guī)操作且數(shù)量不斷增加以及現(xiàn)代科學技術(shù)的采用等等都能增強持卡人用卡的數(shù)量和安全感，整個社會的用卡環(huán)境也就會明顯改善。

（二）有利于商業(yè)銀行的發(fā)展

信用卡風險發(fā)生的一個重要原因是商業(yè)行自身所導(dǎo)致的。商業(yè)銀行自身操作上的失誤為信用卡不法分子提供了許多機會，從而造成信用卡風險的發(fā)生。加強商業(yè)銀行信用卡風險管理，有利于促進商業(yè)銀行信用卡從業(yè)人員依法經(jīng)營，提高商業(yè)銀行從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平和維護商業(yè)銀行執(zhí)行能力；有利于促進商業(yè)銀行建立規(guī)范有效的信用卡風險防范體制，有利于整個商業(yè)銀行的信用卡風險防范工作順利的進行

（三）有利于提升商業(yè)銀行自身的盈利水平

加強信用卡風險管理是維護銀行自身經(jīng)濟利益的需要。如果能對信用卡風險進行有效的管理，銀行就能在科學分析風險管理的成本上找到最經(jīng)濟可行的管理方法避免或減少風險，從而將風險損失降到最低，以至實現(xiàn)發(fā)卡機構(gòu)收益的穩(wěn)定增長。因此，商業(yè)銀行有必要進行風險管理，化解各種不利因素的影響，從而提升商業(yè)銀行的盈利水平。

（四）有利于促進金融業(yè)規(guī)范化建設(shè)，促進國民經(jīng)濟的健康發(fā)展

加強信用卡風險管理有利于企業(yè)在面對風險時做出正確的決策，提高企業(yè)應(yīng)對能力。在經(jīng)濟日益全球化的今天，商業(yè)銀行所面臨的環(huán)境越來越復(fù)雜，不確定因素越來越多，科學決策的難度逐漸加大。商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)，在一國金融乃至經(jīng)濟體系中的地位是非常重要的，商業(yè)銀行只有實施有效地風險管理，建立科學的風險管理機制，才能更好促進金融業(yè)規(guī)范化建設(shè)，以金融業(yè)業(yè)的健康發(fā)展促進整個國民經(jīng)濟的良性發(fā)展。

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（三）制定合理的授信和審批政策，選擇理想的目標客戶群

目前我國信用卡的發(fā)行相當混亂，信用卡發(fā)行機構(gòu)只注重信用卡發(fā)行數(shù)量，缺乏合理的授信政策，商業(yè)銀行在發(fā)行信用卡的過程中應(yīng)制定出合理的授信和審批政策，在制定授信和審批政策時，要充分考慮信用卡業(yè)務(wù)風險環(huán)節(jié)較多和分散，風險監(jiān)控的技術(shù)要求較高，當事人法律關(guān)系較復(fù)雜等有別于銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的特點，對政策的制定也要適應(yīng)信用卡業(yè)務(wù)的特點和有利于業(yè)務(wù)的發(fā)展，更要選擇適合發(fā)展信用卡的目標客戶群體，避免盲目搶占市場份額，有效控制信用卡風險。

信用卡審批要有規(guī)則可依。前端工作人員一定要做到“三親”，即“親見信用卡申請人本人、親見申請人身份證原件和親見申請人簽字”，后臺審批人員嚴守信用卡審批程序，實行分級審核制度，加大對信用卡申請人資質(zhì)的審核，提高信用卡持卡人群的質(zhì)量，對銀行負責避免銀行壞賬發(fā)生。我們應(yīng)當根據(jù)自身的整體優(yōu)勢和以往客戶群的素質(zhì)，調(diào)整授信和審批，把發(fā)卡重點確定為國家機關(guān)(事業(yè)單位)公務(wù)員、國企管理人員、員工、民企高管、私營企業(yè)主等個人信譽良好、還款能力較強人員，對在校大學生和外地人辦卡進行從嚴控制,一般情況不明和無業(yè)務(wù)往來的外地人不予辦理有透支額度的信用卡。

因此，我們應(yīng)當汲取經(jīng)驗制定合理的授信和審批政策，對不同的客戶制定不同的授信政策，有針對性地鎖定商業(yè)銀行信用卡的目標客戶群，提高持卡群體的質(zhì)量，才能有效控制風險。

（四）加強風險管理信息技術(shù)建設(shè)，提高風險管理水平

隨著商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展以及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的飛速更新，商業(yè)銀行信用卡風險管理是依靠高技術(shù)的管理。我們應(yīng)當學習借鑒發(fā)達國家的經(jīng)驗，加快信用卡風險管理的信息化和網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)。

首先，商業(yè)銀行應(yīng)當集中人力、物力、財力研究開發(fā)適合我國信用卡風險特點的風險控制和管理模型，使用先進的信息技術(shù)，全方位的構(gòu)建風險管理的信息管理系統(tǒng)，全面提升風險管理能力，依托技術(shù)的進步降低風險。其次，商業(yè)銀行還應(yīng)利用先進的信息技術(shù)建立電子信息檔案、個人信用資料電子自動評分以及個人信用狀況電子等級分化來建設(shè)完善的風險管理信息數(shù)據(jù)庫，根據(jù)信用卡風險形式的變化作出適時的調(diào)整。第三，商業(yè)銀行在繼續(xù)沿用傳統(tǒng)的風險管理技術(shù)之上，全面總結(jié)以往經(jīng)驗針對我國實際情況，應(yīng)盡快制定與我國信用卡業(yè)務(wù)相協(xié)調(diào)的電子化發(fā)展規(guī)劃，在技術(shù)上制定一整套信用卡技術(shù)規(guī)范，加強商業(yè)銀行內(nèi)部之間和外部之間的合作，打破目前由于體制上的原因而造成各行其是，技術(shù)標準各異，設(shè)備重復(fù)投資的局面，建立適應(yīng)我國信用卡發(fā)展變化的資信評估和風險預(yù)警模型，降低信用風險等級，真正的實現(xiàn)信用卡風

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結(jié)

論

正如本文所述，我國信用卡業(yè)務(wù)還剛剛起步。由于目前我國信用環(huán)境有待完善，信用文化有待進一步普及。從表象看，信用卡業(yè)務(wù)容易造成不良資產(chǎn)居高不下，被認為是高風險業(yè)務(wù)。但應(yīng)該看到，銀行卡在審核批準方式、貸款者數(shù)量和特征、透支利息等方面，與公司貸款和其他類型的個人貸款存在顯著的差異。形成信用卡風險損失的原因十分復(fù)雜，不僅在于持卡人的信用風險，還有各種欺詐和操作風險。同時，通過對濟南市信用卡市場的現(xiàn)狀進行調(diào)查并反映出我國商業(yè)銀行信用卡風險的現(xiàn)狀進行調(diào)查研究，提出改進建議，使我國信用卡市場行業(yè)更加規(guī)范化，從而改變我國現(xiàn)有的信用卡風險意識淡薄的局面，使信用卡發(fā)卡機構(gòu)業(yè)從業(yè)人員牢固樹立信用卡風險意識，使商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)也達到預(yù)期想要的結(jié)果。商業(yè)銀行制定合理的授信政策以后，可以使目標客戶的選擇提高而達到更高一層次，從而將金融行業(yè)的整體質(zhì)量提上去，在社會征信體系不斷完善中，加強商業(yè)銀行內(nèi)部與外部之間的聯(lián)系，在商業(yè)銀行法律法規(guī)不斷完善和信用卡監(jiān)管體系的監(jiān)督之下，我國商業(yè)銀行信用業(yè)務(wù)才能夠不斷健康穩(wěn)定的向前發(fā)展。從跨國銀行的發(fā)展趨勢，新巴塞爾協(xié)議的全面風險管理理念來觀察，信用卡業(yè)務(wù)是值得中國銀行業(yè)傾情關(guān)注的朝陽業(yè)務(wù)。我國商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理的關(guān)鍵是，無論從政策環(huán)境還是從銀行內(nèi)部管理及考核方面，都要充分認識到信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展前景及其業(yè)務(wù)的特殊性，真正按照其業(yè)務(wù)特性，在經(jīng)營中真正發(fā)揮其業(yè)務(wù)優(yōu)勢。

本文是我前期調(diào)查信用卡市場狀況與后期研究結(jié)果的綜合。但需要說明是，由于篇幅有限，因此在研究深度、研究角度的把握上還有待進一步提高。如信用卡的風險管理工具和風險技術(shù)方法在商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理中也是非常重要的部分，與風險管理的實施效率、風險管理效果有著密切的聯(lián)系。在認識和處理信用卡業(yè)務(wù)風險時，可以劃分合理人群的行為模式，參考以往信用卡欺詐方面的損失數(shù)據(jù)，測算出信用卡產(chǎn)品的基本風險成本，從而通過風險管理將信用卡業(yè)務(wù)變成一種風險完全可 控的低風險業(yè)務(wù)。我希望能在今后將這項研究繼續(xù)下去，進一步深入研究我國 商業(yè)銀行的信用卡風險管理。

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致

謝

在論文寫作過程當中，有許多人給了我啟發(fā)和幫助，在畢業(yè)論文完成之際，我要在此表達對他們最誠摯的感謝，感謝他們的諄諄教誨。

首先我要感謝的是我的論文指導(dǎo)老師馬黎老師。從論文的選題到結(jié)構(gòu)安排，從內(nèi)容到文字潤飾，都凝聚了她大量的心血。馬老師，多次與我就論文中許多核心問題作深入細致地探討，給我提出切實可行的指導(dǎo)性建議，并細心全面地修改了我的論文。更令我感激的是在我因為搜集不到最新的數(shù)據(jù)和材料的時候，她不辭辛苦地幫我搜集資料，并把相關(guān)網(wǎng)址轉(zhuǎn)發(fā)于我。

另外要感謝的是我的同學和朋友們，他們?yōu)槲业恼撐奶岢龈鞣N意見和建議，并在我遇到困難的時候給以幫助。這份友情、這份真誠實在是我生命中一筆寶貴的財富。

最后，我要感謝我的母校濟南大學，是她給我提供了論文寫作所需要的材料和場所，我會永遠將我的母校放在心里，希望有朝一日我能為母校貢獻自己的綿薄之力。

第二篇：我國商業(yè)銀行信用卡風險管理研究

摘要：信用卡業(yè)務(wù)是一項高風險與高收益并存的業(yè)務(wù)，我國商業(yè)銀行的信用卡業(yè)務(wù)在近幾年取得了迅猛的發(fā)展，逐漸成為各商業(yè)銀行一項新的盈利增長點。然而，美國次貸所引發(fā)信用卡危機對我國的信用卡市場發(fā)展以及風險管理敲響警鐘。本文首先介紹了我國信用卡業(yè)務(wù)的風險，進而分析我國商業(yè)銀行的信用卡風險的成因，并提出針對性的解決建議。

關(guān)鍵詞：信用卡，信用風險，風險管理

Abstract：Credit card is a business with high-risk and high-yield existing simultaneously, and the credit card business in our commercial banks has made a great development during the recent years, which becomes a new profit growth point for every commercial bank.However, the credit crisis triggered by the sub-loan crisis in the United States gives a warning for the credit card market development and the risk management in our country.First this article introduce the risk of credit card business in our country, further analysis the reasons of the credit card risk in commercial banks and propose targeted solutions finally.Keywords: credit cards, credit risk, risk management 美國次貸危機所引發(fā)的金融災(zāi)難已經(jīng)蔓延全球，然而按揭市場尚未止血，信用卡市場又臨深淵。隨著危機的惡化，美國信用卡債務(wù)有可能繼次貸之后成為另一顆炸彈。根據(jù)最近的《Business Week》顯示，美國高達9500億美元未償還信用卡債中的相當一部分已經(jīng)“染毒”。摩根大通和美國銀行是最主要的信用卡經(jīng)營商，其信用卡貸款規(guī)模均超過1500億美元，來自信用卡的盈利比重均超過20%。作為信用卡的主要運營商，他們將面臨嚴峻考驗。

與美國相比，我國信用卡業(yè)務(wù)起步較晚。1986年中國銀行發(fā)行了第一張信用卡---人民幣長城卡，從2003年開始我國信用卡業(yè)務(wù)有了飛速發(fā)展。截至2006年底，中國信用卡發(fā)卡量近5000萬張，比上年增長22.7%。銀行卡受理市場快速發(fā)展，持卡消費習慣初步形成。2006年，中國銀行卡支付的消費交易額為1.89萬億元，同比增長97%。目前，信用卡業(yè)務(wù)已成為各個商業(yè)銀行一個新的盈利增長點。但是隨著信用卡業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，信用卡的風險問題逐漸暴露出來。盡管金融海嘯不會引發(fā)我國的信用卡危機，但美國信用卡危機的爆發(fā)帶來的警示，卻值得我國銀行業(yè)深思。去年5月，銀監(jiān)會下發(fā)《關(guān)于信用卡套現(xiàn)活躍風險提示的通知》之前，信用卡非法套現(xiàn)活動曾大量出現(xiàn)，循環(huán)信用賬戶透支余額和循環(huán)信用使用戶數(shù)猛增，同時一些不法中介開始進行空卡套現(xiàn)，收取的套現(xiàn)手續(xù)費大幅提高，暴露出商業(yè)銀行信用卡循環(huán)信用業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在較大風險隱患。

一、我國信用卡業(yè)務(wù)風險現(xiàn)狀

1.1信用風險整體指標較低

和國外發(fā)達國家以及港臺地區(qū)信用卡風險指標相比，我國大陸地區(qū)發(fā)卡銀行信用卡的信用風險整體水平不高，大大低于同業(yè)的水平。其中主要原因有宏觀經(jīng)濟的快速增長，居民可支配收入增加，信用卡在國內(nèi)支付結(jié)算比例也逐漸增加，透支余額逐年快速上升，相比之下，延滯賬戶透支余額和損失賬戶透支余額增長比例不大。居民的信用卡消費意識并未完全形成，傳統(tǒng)的先存再用的借記卡、儲蓄賬戶的金融理念仍然被大多數(shù)人認可，因此，對透支消費缺乏動力，而且信用卡高企的透支利率也是持卡人傾向于在免息期內(nèi)還款。

1.2 信用卡信用風險管理的外部環(huán)境仍需加強，規(guī)范、有序的經(jīng)營環(huán)境是信用卡行業(yè)健康發(fā)展的保障。

近年來，我國信用卡產(chǎn)業(yè)的法律法規(guī)與政策環(huán)境在不斷改善，出臺了包括《關(guān)于促進銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的若干意見》等多項法律、法規(guī)和規(guī)范性文件，包括了銀行卡工作的全面部署、金融市場開放、金融創(chuàng)新、銀行卡交易風險控制等。我國刑法就信用卡犯罪專門增加了條款，主管部門也就信用卡委外營銷、發(fā)卡審核等風險點專門出臺了指導(dǎo)意見。這些法律法規(guī)的出臺促進了信用卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展制度環(huán)境的進一步規(guī)范和優(yōu)化。但是目前也存在法律、政策環(huán)境不夠完善的問題，主要包括征信體系不健全，條塊分割局面難以改變；居民信用意識和用卡文化尚待普及、信用卡產(chǎn)業(yè)未形成清晰的組織模式、信用卡財務(wù)會計制度不健全等，需要進一步加強。

1.3 發(fā)卡銀行信用風險在不斷積聚，逐漸進入業(yè)務(wù)發(fā)展的拐點期

由于信用卡業(yè)務(wù)的系統(tǒng)投入、人員投入、客戶服務(wù)和市場推廣的費用高，發(fā)卡初期，各商業(yè)銀行在承受內(nèi)部較大的經(jīng)營壓力狀況下，根據(jù)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營理念，希望在短時間內(nèi)得到較大的業(yè)務(wù)回報。但由于業(yè)務(wù)本身的收益的滯后性，根據(jù)國際經(jīng)驗，一般在發(fā)卡5年后方可能贏利。國內(nèi)銀行因此采取以發(fā)卡量作主要的經(jīng)營目標，擴大市場份額和市場品牌。單純追求發(fā)卡量的粗放式經(jīng)營模式和缺乏信用卡業(yè)務(wù)開展經(jīng)營的狀況，導(dǎo)致各主要發(fā)卡行在經(jīng)歷了2003年急劇擴張后，2004年由于各發(fā)卡行信用卡信用風險的普遍顯現(xiàn)，以及快速發(fā)卡后，客戶服務(wù)、用卡環(huán)境等方面出現(xiàn)的普遍不足，各行相應(yīng)采取了措施，省視自身經(jīng)營戰(zhàn)略，并相應(yīng)進行了調(diào)整。但是由于信用卡審批缺少誠信體系的制度基礎(chǔ)，審批要求相對簡便，和國外銀行相比，我國商業(yè)銀行信用風險識別、計量和管理手段落后，大多靠人工來進行審批，信用評分模型的應(yīng)用并不廣泛，審批缺乏準確性，給后續(xù)的風險管理帶來很大的困難，也無法及時預(yù)測客戶的違約概率和違約損失率，影響信用卡信用風險的控制水平。

二、我國信用卡業(yè)務(wù)風險的成因

信用卡業(yè)務(wù)作為一項與高科技發(fā)展密切相關(guān)而又不斷創(chuàng)新的業(yè)務(wù)，有其自身突出的特點，它不同于單一的信貸業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)涉及到銀行傳統(tǒng)的資產(chǎn)、負債和中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域，又與這些傳統(tǒng)業(yè)務(wù)有著本質(zhì)的區(qū)別。首先信用卡交易涉及到銀行、特約商戶、持卡人三方當事人，法律關(guān)系復(fù)雜；其次信用卡具有傳統(tǒng)的交易渠道，又有自助設(shè)備、網(wǎng)上銀行和電話銀行等新興電子化交易渠道，可以實現(xiàn)24小時、全球范圍的“全天候”的交易服務(wù)；第三是信用卡業(yè)務(wù)流程復(fù)雜，牽涉環(huán)節(jié)眾多，風險存在信用卡業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)和過程。按照信用卡風險的分類及表現(xiàn)形式，產(chǎn)生信用卡風險的原因可以歸納為以下幾個方面：

2.1 社會個人征信體系不完善

從整個信用卡發(fā)展的大環(huán)境來講，目前我國個人征信系統(tǒng)還不完善，特別是個人信用記錄的正面信息和負面信息的完整性、信用記錄的歷史數(shù)據(jù)積累量、實效性等都存在一些問題。國外消費信貸在百余年的發(fā)展過程中建立起了完善的個人信用制度，銀行通過個人信用信息庫可以隨時查詢客戶的信用檔案，為金融機構(gòu)提供信貸決策輔助信息。目前，我國多數(shù)發(fā)卡銀行的信用卡征信審核及額度管理主要還依靠人工操作，程序煩瑣，不確定性因素多，可操作性差，動態(tài)跟蹤管理功能弱，在信用卡第一道風險防范關(guān)口上陷于困境。

2.2 風險合作機制尚未建立

目前，我國銀行間的風險信息還未實現(xiàn)共享，而且風險管理標準不統(tǒng)一；銀行與稅務(wù)、公安等機構(gòu)之間沒有很好的風險合作交流機制，缺乏相應(yīng)的風險信息共享平臺。從單個銀行的角度來看，風險管理似乎是有效的，但因為來自其它渠道風險信息的缺失，造成風險敞口沒有被正確測量、評估和管理，反而降低了實際的風險管理效率，造成非預(yù)期的風險損失。

2.3 持卡人信用與銀行信息不對稱

持卡人的信用狀況具有不確定性，首先表現(xiàn)為持卡人行為的不確定性，一個具有良好行為準則的持卡人可能由于各種原因成為惡意透支者；其次持卡人的財務(wù)狀況具有不確定性，宏觀經(jīng)濟走勢、持卡人所在行業(yè)的變化，財產(chǎn)突然損失或貶值甚至持卡人的身體狀況都會對持卡人的財務(wù)狀況產(chǎn)生影響。持卡人則可以完全掌握和熟悉信用卡業(yè)務(wù)，這種不對稱性決定了銀行所面臨的風險的不可控性。

三、我國商業(yè)銀行信用卡風險控制措施

3.1 制訂切合實際的風險管理策略，增強控制風險能力

信用卡業(yè)務(wù)本質(zhì)上是提供消費信用的電子支付工具，對于信用卡這項特殊的信貸業(yè)務(wù)，不能按照固有的借記卡經(jīng)營思路來經(jīng)營和管理，也不能將其作為傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的附屬業(yè)務(wù)和個人金融平臺上的補充產(chǎn)品來對待。應(yīng)從改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和增強盈利能力的戰(zhàn)略高度來看待信用卡業(yè)務(wù)，需要認識到信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營成功的關(guān)鍵在于擁有強有力的風險控制能力，風險管理的目標是在可接受的風險級別下的收益最大化，而不是風險最小化。在信用卡風險控制政策上要遵循“大數(shù)法則”，不能簡單套用傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的風險管理模式，片面強調(diào)風險性，忽視盈利性。風險策略要與發(fā)卡行的經(jīng)營管理水平、風險控制能力、市場和客戶狀況等有機結(jié)合起來。在嚴格信用審批、加強風險監(jiān)控、有效轉(zhuǎn)化不良資產(chǎn)的同時，要積極鼓勵信用消費，擴大應(yīng)收賬款，堅持風險管理為效益服務(wù)，不應(yīng)違背信用卡的產(chǎn)品特性和業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)律，片面苛求過低的風險指標。通過制定適當?shù)男庞蔑L險管理策略并根據(jù)市場情況及時調(diào)整，運用科技和數(shù)理統(tǒng)計手段，探尋風險與收益的對應(yīng)規(guī)律，將風險控制貫穿于產(chǎn)品設(shè)計、授信政策、審批發(fā)卡、交易監(jiān)控、催收以及客戶服務(wù)的全過程，形成合理的風險—效益比，使業(yè)務(wù)收益在完全覆蓋風險損失的基礎(chǔ)上，保證應(yīng)有的盈利空間。

3.2 制定合理的授信政策，從源頭上控制風險

嚴格適度的信用卡授信政策，可以有效提高對總體風險的研判水平，對信用卡業(yè)務(wù)目標的實現(xiàn)至關(guān)重要。一個好的信貸政策，就是要找準產(chǎn)品拓展與風險控制兩者之間的臨界點。選擇適合發(fā)展信用卡的目標客戶群體，是控制信用卡風險的有效措施之一。目前國內(nèi)各主要發(fā)卡行的信用卡客戶主要來源于各自已有的客戶群，而客戶在申請卡片時，也更傾向于經(jīng)常光顧的發(fā)卡行。由于信用卡市場空間大，客戶選擇性較大，各發(fā)卡行只有根據(jù)自身的整體優(yōu)勢和以往客戶群的素質(zhì)，有針對性地鎖定信用卡產(chǎn)品的目標客戶，才能在市場競爭中處于有利地位。銀行在發(fā)卡前明確了市場定位，就避免了市場開發(fā)的盲目性，減少了大量無效卡造成的資源浪費。明確了目標客戶群體，商業(yè)銀行應(yīng)從源頭上控制風險，理性把握發(fā)卡對象。在我國外部信用環(huán)境和社會保障體系未得到有效完善之前，真正意義上的信用卡客戶將繼續(xù)定位于風險比較容易控制的高端客戶。

3.3 加強征信審核業(yè)務(wù)管理，優(yōu)化作業(yè)流程

我國信用卡業(yè)務(wù)起步較晚，社會信用環(huán)境不夠完善，信用法律法規(guī)建設(shè)滯后，加強信用卡征信審核顯得更為重要。只有通過有效的征信審核才可以最大限度地過濾風險，杜絕信用卡欺詐，促進信用卡業(yè)務(wù)的健康運行。信用卡風險的防范在很大程度上依賴于征信審核業(yè)務(wù)流程的健全和完善，發(fā)卡行應(yīng)建立分散受理申請、集中征信調(diào)查審批和集中風險監(jiān)控的運營體系；調(diào)整基層網(wǎng)點的角色定位，將基層機構(gòu)職能定位于發(fā)卡營銷渠道，以前臺營銷宣傳、業(yè)務(wù)受理和客戶服務(wù)為主?；鶎訖C構(gòu)不再承擔征信調(diào)查和發(fā)卡審批職能；建立差別化的發(fā)卡審批流程。對于經(jīng)濟較為發(fā)達、信用卡業(yè)務(wù)量較大的重點地區(qū)，基層機構(gòu)可以集中負責所在地區(qū)的獨立盡職征信調(diào)查和審批工作，而經(jīng)濟欠發(fā)達、信用卡業(yè)務(wù)量較少的地區(qū)的發(fā)卡審批權(quán)限可以上收到總行集中處理，以確保授信政策的統(tǒng)一性；實行有效的審貸分離，形成平衡制約機制，以便明確職權(quán)和責任，防范信貸審批風險。相對于其他銀行業(yè)務(wù)，信用卡業(yè)務(wù)具有較強的專業(yè)性，其風險構(gòu)成和管理要求也有自身特點，適于采用標準化流程。發(fā)卡行應(yīng)從制度和流程上對風險進行過濾和規(guī)避，減輕因流程缺陷而引致風險的可能性。征信審核業(yè)務(wù)流程應(yīng)盡可能地科學、清晰并符合邏輯，對于與實際運行不符的操作應(yīng)及時修正，對征信審核業(yè)務(wù)流程中的各個環(huán)節(jié)進行研究和簡化處理，壓縮對風險控制不起作用的無效環(huán)節(jié)。同時，在征信審核工作中應(yīng)不斷總結(jié)和研究征信審核技巧，提高征信審核能力。征信審核人員要充分利用現(xiàn)有的征信審核手段，通過各種方式校驗客戶辦卡信息，改進征信審核技術(shù)手段，前移風險防范關(guān)口。

3.4 建立風險預(yù)警機制，防范欺詐風險

發(fā)卡行可以借鑒國外成熟的信用卡個人風險管理系統(tǒng)，加以改進，建立先進的風險預(yù)警系統(tǒng)，對持卡人的交易行為進行實時的監(jiān)控。對開卡后立即連續(xù)取現(xiàn)或頻繁交易等異常情況做到及時跟蹤，加大對持卡人的監(jiān)測力度。通過分析客戶用卡交易習慣和發(fā)生信用卡欺詐特征，建立風險預(yù)測模型，強化對持卡人的信用分析和用卡情況的監(jiān)側(cè)，定期向信控人員提供具有高風險傾向的持卡人名單和不良商戶名單，實現(xiàn)自動監(jiān)控，將管理關(guān)口前移，由被動防范變?yōu)橹鲃右?guī)避。在風險案件防范方面，首先要建立風險案件處理預(yù)案，力求在第一時間和最小范圍內(nèi)予以處理，杜絕風險的蔓延。對風險案件信息及時通報，跟蹤和監(jiān)控風險案件的發(fā)展及解決情況，對已經(jīng)發(fā)生的一些案例及成功的做法建立風險案例庫，實現(xiàn)風險經(jīng)驗的積累和共享。風險管理人員要增強風險敏感性，善于總結(jié)摸索風險規(guī)律、風險發(fā)生的特征，深入研究風險案件的特點。對于發(fā)卡客戶要加強分析，形成對當?shù)啬承┬袠I(yè)、某些區(qū)域的預(yù)警通報。對于風險高發(fā)人群要主動規(guī)避，對于一些風險高發(fā)地段要主動控制發(fā)卡。發(fā)卡機構(gòu)要加強同業(yè)協(xié)作，互相通報信息，形成信用卡安全防范的攻守同盟。欺詐偽卡案件的發(fā)生，很大程度上是由于持卡人自我保護意識不強，不注重風險防范而造成的。因此，必須有針對性地加強面向持卡人的安全教育和宣傳工作，培養(yǎng)其風險防范意識。

3.5 建立有效的催收體系，完善催收手段

催收工作是控制信用卡業(yè)務(wù)風險、保證資產(chǎn)質(zhì)量的最后一道關(guān)口。保證信用卡業(yè)務(wù)的健康快速發(fā)展，就要不斷加大催收工作力度，提高逾期貸款回收率，有效降低不良率。發(fā)卡行必須建立配套的催收機制和流程，充實催收人員，對不良透支進行有效控制。在催收過程中，應(yīng)正確區(qū)分合理透支與惡意透支，對拖欠最低還款額的客戶，應(yīng)及時采取追索措施，避免形成風險損失。對催討有難度但有還款意愿的持卡人，銀行可在保證本金、利息全額收回的前提下，靈活運用政策，適當減免費用。

第三篇：商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險問題的研究

商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險問題的研究 ——以建設(shè)銀行為例

本科畢業(yè)（設(shè)計）論文

摘要

我國信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，每年發(fā)卡規(guī)模都成倍增長，從事信用卡業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行也越來越多，可以說，未來我國信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)摿κ菬o窮的。但是在信用卡業(yè)務(wù)長足發(fā)展的同時，我們也看到了層出不窮的信用卡風險，包括信用卡詐騙、惡意刷卡以及偽造證件冒領(lǐng)信用卡等等的信用卡犯罪事件。信用卡業(yè)務(wù)是國外銀行主要的利潤增長點，而我國目前信用卡業(yè)務(wù)整體卻基本處在稍微虧損的境地，如何完善信用卡風險管理成為目前商業(yè)銀行發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)面臨的首要問題。

本文首先對建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理現(xiàn)狀的進行了描述，找出此行信用卡業(yè)務(wù)風險管理仍然存在的問題，并對產(chǎn)生這些問題的原因進行了剖析；最后，基于前面的分析結(jié)果，文章給出了提高信用卡業(yè)務(wù)風險管理水平的建議。關(guān)鍵詞：信用卡業(yè)務(wù)；商業(yè)銀行；風險管理

本科畢業(yè)（設(shè)計）論文

Abstract The credit card business of our country is developing rapidly, each card size is doubled, engaged in commercial bank credit card business is also more and more, can say, the future of China's credit card business development potential is infinite.But in the rapid development of credit card business at the same time, we also see emerge in an endless stream of the credit card risk, including credit card fraud, malicious charge and forgery claim credit card and credit card crime.But the credit card business is the main profit point of growth of foreign banks, and China's current credit card business is basically in the whole little loss position, how to improve the credit risk management has become a major issue at present the development of commercial bank credit card business face.Firstly，based on former view points，this paper describes Present situation of risk management of credit card business of The Bank，and Points out some existing Problems in the aspects of risk management.Finally，this Paper Puts forward some element countermeasures，related to risk management of credit card.Key words： Credit card business；Commercial bank；Risk management

本科畢業(yè)（設(shè)計）論文

目錄

第一章 引言.........................................................1 1.1研究背景及意義..................................................1 1.2研究內(nèi)容及結(jié)構(gòu)安排..............................................2 第二章 建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理現(xiàn)狀分析...........................3 2.1 建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀........................................3 2.2建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理現(xiàn)狀..................................4 第三章 建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理的問題及原因分析...................6 3.1 建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理的問題................................6 3.2 建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理問題原因分析..........................6 第四章 信用卡業(yè)務(wù)風險管理的對策建議.................................8 4.1 加強信用卡風險管理外部體系建設(shè)..................................8 4.2 完善發(fā)卡行內(nèi)部風險管理體系......................................8 結(jié)論...............................................................10 致謝...............................................................11 參考文獻...........................................................12

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第一章 引言

1.1研究背景及意義

近年來，隨著我國國民經(jīng)濟總體保持較快增長，社會信用環(huán)境不斷完善，作為非現(xiàn)金支付工具的信用卡獲得了空前良好的發(fā)展機遇。各家商業(yè)銀行紛紛瞄準信用卡這一高風險、高收益的中間業(yè)務(wù)，積極參與信用卡產(chǎn)業(yè)，提供的信用卡產(chǎn)品和服務(wù)日益多樣化，不僅滿足了持卡人多層次客觀需求，還對方便支付、促進消費、拉動內(nèi)需起到了積極的推動作用。但在信用卡業(yè)務(wù)繁榮的背后，各類風險也在不斷積聚，商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展和風險管理面臨著新的挑戰(zhàn)[1]。

根據(jù)中國銀行業(yè)協(xié)會銀行卡專業(yè)委員會發(fā)布的《中國信用卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展藍皮書》，截至2012年底，中國信用卡新增發(fā)行量達4600萬張，累計發(fā)行3.3億張；全年信用卡交易金額達10萬億元，同比增長31.6%，全國信用卡交易金額在社會消費品零售總額中的占比達到48.26%。信用卡業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行利潤的重要來源之一，商業(yè)銀行圍繞信用卡業(yè)務(wù)的競爭日趨激烈。但是，由于信用卡用卡環(huán)境、持卡人安全意識、發(fā)卡行功能設(shè)計、營銷理念、客戶定位、服務(wù)水平、管理手段、安防技能等等各方面原因，信用卡業(yè)務(wù)風險日漸凸顯。國內(nèi)商業(yè)銀行普遍對信用卡業(yè)務(wù)的特殊性認識不足，風險管理基礎(chǔ)薄弱，風險管理意識、技術(shù)和手段趕不上信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展變化，在一定程度上制約了我國信用卡業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。據(jù)中國人民銀行發(fā)布的《2012年全年支體系運行總體情況》顯示，信用卡授信總額、信用卡透支余額和信用卡逾期半年未償信貸總額呈大幅增長態(tài)勢。截至2012年末，信用卡授信總額3.49萬億元，較上年末增加8843.37億元，增長34.0%；期末應(yīng)償信貸總額1.14萬億元，較上年末增加3257.13億元，增長40.1%。信用卡逾期半年未償信貸總額146.59億元，較上年末增加36.28億元，增長32.9%。

信用卡業(yè)務(wù)是國外銀行主要的利潤增長點，而我國目前信用卡業(yè)務(wù)整體基本卻處在稍微虧損的境地。為什么信用卡業(yè)務(wù)在國外可以成為銀行業(yè)的利潤增長點？而在我國卻是處于虧損的境地呢？為什么在采取風險管理措施的情況下信用卡風險仍然層出不窮呢？本文以建設(shè)銀行為例進行分析，此商業(yè)銀行具有良好

本科畢業(yè)（設(shè)計）論文 的品牌形象、規(guī)范的管理和一定的資源優(yōu)勢，如何在發(fā)展業(yè)務(wù)時控制好風險，在控制好風險的情況下，創(chuàng)造更大利潤，實現(xiàn)銀行經(jīng)營的“三性”有機的統(tǒng)一。必須把握時機、克服不利因素，借鑒國內(nèi)外成功經(jīng)驗，釆取有效的風險防范和控制策略，在有效管理信用卡業(yè)務(wù)風險的同時進一步做大做強市場，在信用卡市場中占據(jù)有利地位，實現(xiàn)信用卡業(yè)務(wù)的良性發(fā)展，提高商業(yè)銀行的綜合競爭能力，促進建設(shè)銀行全面轉(zhuǎn)型，這就是本文的選題意義所在。

1.2研究內(nèi)容及結(jié)構(gòu)安排

本文試圖以建設(shè)銀行的信用卡業(yè)務(wù)及其風險管理為分析對象，探討如何提高我國商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理水平。文章對建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理現(xiàn)狀進行分析，找出風險管理中存在的問題并分析原因，根據(jù)出現(xiàn)的問題及問題原因給出了解決風險管理問題的對策。

第一章為緒論部分。主要介紹了選擇我國商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險問題的研究背景及意義，并對全文結(jié)構(gòu)的一個簡要說明；

第二章介紹了建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理現(xiàn)狀，歸納了建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理的特征；

第三章根據(jù)上述現(xiàn)狀，分析了建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理問題及原因； 第四章根據(jù)建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理中存在的問題，結(jié)合當前我國商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的實際情況，給出了提高信用卡業(yè)務(wù)風險管理水平的對策；

最后是本文簡要的結(jié)論部分。

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第二章 建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理現(xiàn)狀分析

隨著我國國民收入的持續(xù)、穩(wěn)定增長，中產(chǎn)階層的規(guī)模逐漸增大，個人消費的理念和模式也將面臨著重大轉(zhuǎn)變，“信用卡時代”即將到來。然而，風險管理水平和效率不高已經(jīng)越來越成為制約我國商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)持續(xù)壯大的瓶頸所在。出于對這一問題的關(guān)注，筆者以建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展及風險管理為研究對象。首先，我們從建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展及風險管理現(xiàn)狀的描述開始，為下文問題的提出和對策的思考提供合理的依據(jù)。

2.1 建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

截至2012年底，中國信用卡新增發(fā)行量達4600萬張，累計發(fā)行3.3億張；2012年信用卡市場份額如圖1所示。據(jù)建設(shè)銀行信用卡部相關(guān)統(tǒng)計資料顯示，在2010年、2011年、2012年新增發(fā)卡量分別為371萬、430萬、807萬。歷年累計發(fā)卡量如圖2所示。

近兩年來，隨著競爭的加劇，各發(fā)卡行為爭奪市場，采取了放松發(fā)卡條件、以卡辦卡或者強行辦卡等客戶營銷手段，對持卡人審查不嚴等導(dǎo)致信用卡業(yè)務(wù)風險急劇上升。例如，2007年1月至2010年9月，該行信用卡逾期60天不良率增長約0.293個百分點；90天不良率增加約0.5個百分點；180天不良率增長約0.7個百分點。

按性別來看，男女比例約為2：1；按客戶年齡層次來看，透支客戶主要集中在年齡為27-37歲之間；按客戶交易特征來看，自2007年開始，涉嫌套現(xiàn)交易的不良客戶頻率大幅上升。當年該行發(fā)現(xiàn)疑似信用卡套現(xiàn)金額較上年增長近6倍，此后幾年均在高位穩(wěn)步增長。

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圖1 2012年信用卡市場份額

發(fā)卡量***0200010000年份***9201020112012發(fā)卡量

圖2 建設(shè)銀行信用卡歷年累計發(fā)卡量

2.2建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理現(xiàn)狀

2.2.1信用卡業(yè)務(wù)風險定義

廣義上來說，信用卡業(yè)務(wù)風險包括在發(fā)卡和交易過程中可能發(fā)生的，涉及發(fā)卡銀行、特約商戶或持卡人的經(jīng)濟損失。本文所探討的信用卡風險是指信用卡發(fā)卡機構(gòu)在信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營或管理過程中，由于各種不利因素造成銀行資金損失的不確定性和可能性[2-4]。

信用卡風險存在于信用卡業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)中，包括：信用卡設(shè)計、業(yè)務(wù)流程、交易授權(quán)、打卡和寄送過程、持卡人用卡服務(wù)、差錯與爭議處理、透支催收等。

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資金損失可能涉及發(fā)卡行、持卡人、特約商戶以及資金清算組織等。一般來說，信用卡業(yè)務(wù)風險主要有信用風險和操作風險兩種類型。2.2.1 建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理現(xiàn)狀

風險管理的目標就在于實現(xiàn)風險和收益的最佳平衡，沒有風險管理的保駕護航必然導(dǎo)致信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展難以為繼[5]。為此，建設(shè)銀行始終堅持一手抓業(yè)務(wù)發(fā)展、一手抓風險管理，力圖實現(xiàn)信用卡業(yè)務(wù)的健康協(xié)調(diào)發(fā)展。2013年信用卡風險控制良好，資產(chǎn)質(zhì)量良好，4月底不良率為1.51%，低于全國平均水平(2.14%)。具體而言，此行目前采取集中審批方式，由風險部門負責征信審核。2013年進件量基本是去年同期的兩倍，征信審核的工作壓力非常大，但信用卡部在保證質(zhì)量的前提下采取了一系列的措施，有效提高了征信審核效率，同時安排加班(每周四個晚上加周末一天)，有效保證進件的及時審批，1-4月份，累計完成進件審批3萬多份。

從此商業(yè)銀行目前的情況看，盡管不良率低于全行平均水平，但形勢也較為嚴重，新的不良透支不斷涌現(xiàn)，透支壓縮、催收的任務(wù)非常艱巨，難度也相當大。從不良透支戶情況看，兩個明顯特點：一是額度核定還不合理，對于某些客戶核定額度過高，導(dǎo)致客戶透支后歸還困難；二是對于一些風險客戶、低端客戶沒有有效排除。從風險形式看，新的風險點不斷出現(xiàn)，不法中介、團伙欺詐申請、商戶套現(xiàn)風險等；其作案技巧及科技含量也不斷提高，增加了防范的難度。一是中介公司不斷變化手段，不法中介與套現(xiàn)商戶相互勾結(jié)，材料近乎完美，欺騙性和危害性很大；二是內(nèi)部客戶經(jīng)理的道德風險凸現(xiàn)，內(nèi)外勾結(jié)；三是直銷團隊發(fā)卡的風險防范是個新課題。

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第三章 建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理的問題及原因分析

3.1 建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理的問題

3.1.1 風險意識淡薄影響風險管理的執(zhí)行力

該行管理層雖然一再強調(diào)對信用卡風險的管控，但該行在制度遵循性、有效性方面尚存不足，特別是在個別基層機構(gòu)，有章不循現(xiàn)象仍時有發(fā)生。究其原因，主要是部分基層行風險意識淡薄，心存僥幸，或為追求業(yè)務(wù)的拓展、完成考核指標，而選擇性的低估風險暴露后的損失程度，導(dǎo)致信用風險被人為的制造或放大。如向不符合發(fā)卡條件的客戶辦理信用卡；為完成業(yè)務(wù)指標，未經(jīng)有權(quán)人審批，為行內(nèi)員工辦理多張信用卡，造成虛增發(fā)卡；行內(nèi)員工虛假交易，套取積分等違規(guī)現(xiàn)象屢禁不止。

3.1.2 風險管理制度及內(nèi)控機制建設(shè)相對滯后

毋庸置疑，此商業(yè)銀行信用卡中心在信用卡業(yè)務(wù)風險管理方面取得了長足進展，積累了豐富的經(jīng)驗，但與信用卡業(yè)務(wù)規(guī)模的迅速擴張相比，該行信用卡中心的風險管理制度以及內(nèi)控機制建設(shè)可以說仍然是相對滯后的，若不引起高度重視，必然會成為信用卡業(yè)務(wù)繼續(xù)發(fā)展壯大的制肘之患。總體而言，信用卡業(yè)務(wù)風險管理制度以及內(nèi)控機制建設(shè)存在以下五個“薄弱環(huán)節(jié)”。第一是側(cè)重于外部風險防范，內(nèi)控機制相對薄弱；第二是側(cè)重于業(yè)務(wù)風險管理，信息系統(tǒng)的風險防范相對薄弱；第三是側(cè)重于滿足本行的風險管理標準，而在提高自身安全要求與其他銀行同業(yè)標準的可參照性和可銜接性上所采取的措施相對薄弱；其四是側(cè)重于事后的風險防范，事前的風險預(yù)警和實時的風險管理相對薄弱；其五是側(cè)重于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的風險管理，對新業(yè)務(wù)、新技術(shù)的風險管理相對薄弱。

3.2 建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理問題原因分析

3.2.1操作風險控制不嚴成為信用卡業(yè)務(wù)風險產(chǎn)生的重要原因之一

信用卡業(yè)務(wù)的操作風險涉及市場營銷、信貸審批程序、制作、行政支持、客戶服務(wù)、收款等環(huán)節(jié)，引發(fā)操作風險的原因既包括內(nèi)在組織權(quán)限不清、審核不嚴、守則不盡；也包括外在客戶的有帳不管、管不及時、討債不力和防冒不力、法令不嚴[6-8]。目前，此行信用卡中心在以下方面存在的操作風險問題亟待解決：第

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一，在信用卡業(yè)務(wù)進件管理環(huán)節(jié)征信審核存在把關(guān)不嚴的現(xiàn)象，資料審查不嚴格，額度核定不準確等問題也是非常值得注意的：第二，在信用卡業(yè)務(wù)的錄入環(huán)節(jié)，可能由于操作人員的失誤導(dǎo)致錄入客戶資料的錯誤或遺漏；第三，仍然存在冒領(lǐng)信用卡、商戶利用POS機套現(xiàn)和非法中介或獨自或與客戶經(jīng)理勾結(jié)辦卡的現(xiàn)象。3.2.2 沒有建立起完善和共享的個人信用制度

我國建設(shè)社會主義市場經(jīng)濟的時間還不長，還沒有建立起和發(fā)達國家一樣健全的個人征信體系[9]。此外，我國在個人信用制度建設(shè)上各部門各自為政，表現(xiàn)為兩個“不共享”，即第一，各商業(yè)銀行信用卡部門之間的風險信息不共享，而且風險管理標準不統(tǒng)一，難以監(jiān)督客戶多頭辦卡、透支的行為，及時動態(tài)地跟蹤信用卡業(yè)務(wù)風險狀況；第二，銀行與稅務(wù)、公安以及監(jiān)管機構(gòu)等外部相關(guān)者的信息不共享、不溝通，信用卡業(yè)務(wù)的風險管理合作機制還沒有建立起來，不利于對信用卡欺詐等犯罪行為進行有力的打擊。

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第四章 信用卡業(yè)務(wù)風險管理的對策建議

本章將在上一章分析建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀以及存在的問題的基礎(chǔ)上，結(jié)合發(fā)達國家和地區(qū)的先進的信用卡風險管理經(jīng)驗，提出信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的一些對策建議。

4.1 加強信用卡風險管理外部體系建設(shè)

4.1.1 加快信用卡專項法律法規(guī)建設(shè)

完善的信用卡法律體系能有效控制和防范信用卡風險，是信用卡產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的重要保障和動力[10]。因此，立法機關(guān)和金融監(jiān)管機構(gòu)的當務(wù)之急便是制定并完善信用卡產(chǎn)業(yè)的法律制度。目前，信用卡業(yè)務(wù)相關(guān)的法律、法規(guī)分散在多部法律中，立法機關(guān)應(yīng)將其加以整合，加快相關(guān)立法進程，盡快出臺專門用以規(guī)范信用卡市場行為的級別較高的法律法規(guī)，明確信用卡業(yè)務(wù)參與各方的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，明確信用卡產(chǎn)業(yè)的監(jiān)管體系中監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督管理職責，規(guī)范并整治各類不法行為。

4.1.2 建設(shè)和完善個人征信系統(tǒng)

個人征信系統(tǒng)是個復(fù)雜和龐大的系統(tǒng)工程，涉及的范圍廣，部門多。它是一個強大的、全社會的信息平臺，需要以法律制度為保障，將全國各地區(qū)、各行業(yè)、各部門的分散的個人信息收集、集中、整理并加以有效運用。依靠某一個銀行的力量是難以作到的，只有政府和人民銀行牽頭組織，才可以建立起一個社會共同的征信系統(tǒng)，社會征信系統(tǒng)建立后，可以實現(xiàn)跨行業(yè)、跨系統(tǒng)的風險信息共享，降低風險管理成本，提高風險管理效率。對信用卡業(yè)務(wù)而言，建立和完善個人征信系統(tǒng)最重要的作用在于為信用卡征信審核工作提供真是、準確的客戶資料，方便發(fā)卡機構(gòu)更加快捷地帳務(wù)客戶的信用記錄，積極做好征信審核工作，把住準入關(guān)。

4.2 完善發(fā)卡行內(nèi)部風險管理體系

4.2.1 建立完善的風險管理組織體系和業(yè)務(wù)辦理流程

首先，建立完善的風險管理組織體系架構(gòu)。信用卡業(yè)務(wù)的和銀行的其他業(yè)務(wù)的風險管理不同，信用卡業(yè)務(wù)的風險管理需要很強的專業(yè)性，而且信用卡業(yè)務(wù)風

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險比較集中，因此信用卡業(yè)務(wù)的管理管理工作比較適合集中、統(tǒng)一的風險管理部門進行操作，現(xiàn)在很多銀行都建立了信用卡中心，單獨處理信用卡的相關(guān)事務(wù)，信用卡中心會設(shè)置相應(yīng)的風險管理部門對信用卡業(yè)務(wù)進行風險預(yù)防和控制。

其次，建立科學的業(yè)務(wù)操作流程。在信用卡風險的管理過程中，需要制定合理的審批流程和授信政策，并在用戶使用信用卡的過程進行跟蹤和監(jiān)控，且運用國外較為規(guī)范的信用風險評分模型，對用戶的個人基本信息、一般用卡習慣等進行分析，以期找出持卡人具有的信用風險的特征，并在審核和授信環(huán)節(jié)進行控制，能最大限度地降低因信用卡風險所造成銀行資金損失的可能性。4.2.2 運用高科技進行信用卡業(yè)務(wù)風險管理

現(xiàn)代金融的發(fā)展在很大程度上依賴于信息技術(shù)的高速發(fā)展，信用卡的風險管理也一樣。要運用高科技在支付手段上加大科技投入，在信用卡上附加多種安全特征來降低偽造信用卡的風險，除了在卡上添加技術(shù)安全措施以外，還可以在 ATM機、POS機等終端設(shè)備上增加安全措施。例如，驗卡裝置可以防止一些不法分子使用盜竊信用卡盜走現(xiàn)金。最后，要及時推動技術(shù)的升級換代，用新的更發(fā)達的技術(shù)更換傳統(tǒng)的過時的技術(shù)，這樣可以更加提高信用卡的安全性能，還能抵抗一些高科技的犯罪風險。

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結(jié)論

面對發(fā)展迅速的信用卡市場和日益激烈的市場競爭，我國商業(yè)銀行需要制定出風險和收益平衡的可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，才能在競爭力處于不敗之地。日益暴露的風險管理能力的不足，如何提高風險管理的水平，是當前商業(yè)銀行面臨的主要問題。

本文在考察了建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)運行情況及其風險管理現(xiàn)狀的基礎(chǔ)之上，發(fā)現(xiàn)風險管理的水平與當前信用卡的發(fā)展速度是不相匹配的。在對于風險管理重要性的認識、風險管理體系的建設(shè)、風險管理技術(shù)的應(yīng)用以及風險管理策略的執(zhí)行上，也都存在著差異，這導(dǎo)致我國各家銀行信用卡業(yè)務(wù)風險管理的能力存在參差不齊。本文針對當前存在的問題，給出了從外部環(huán)境和內(nèi)部管理兩個方面建立不同的風險管理框架、提高風險管理水平的建議。

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致謝

本篇論文完成之際，四年的大學生涯也將進入尾聲。由于學識淺薄，經(jīng)驗匾乏，論文的寫作過程并不是一帆風順。期間，許多老師和同學從各方面對我的論文進行了指導(dǎo)，并提出了許多良好的建議。在此，我向他們致以衷心的感謝。

在本篇論文的研究思路和研究方法以及開題、寫作、修改的過程中，我的指導(dǎo)老師給予了悉心的指導(dǎo)。在日常的生活中，他教會我治學嚴謹?shù)拿赖隆槿颂幨碌脑瓌t，使我受益終生。

另外，要感謝和我共同度過四年時光的同學們，你們的尊重和包容讓我充分享受到校園生活的樂趣。最后，我要感謝我的父母，是你們的培養(yǎng)和支持，讓我成才。

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參考文獻

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第四篇：招商銀行信用卡風險管理研究

招商銀行大連分行信用卡風險管理研究

摘 要

隨著我國信用體系的建立和信用卡業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，各大銀行進一步加大了信用卡市場營銷的力度，同時其所帶來了信用風險問題也日益顯現(xiàn)。本文對我國信用卡使用的現(xiàn)狀作出了總結(jié)，對信用卡風險管理進行了介紹，全面分析招商銀行大連分行信用卡風險管理現(xiàn)狀及存在的問題，通過分析國外信用卡風險管理的先進技術(shù)和管理理念，提出了大連分行風險管理的相應(yīng)策略，加強大連分行的信用卡風險管理。

關(guān)鍵詞：緒論；信用卡風險管理；招商銀行大連分行；

Abstract With China's credit system is established and the rapid development of the credit card business,major Banks to further increase the credit card market marketing efforts,at the same time its brings credit risk issues are becoming increasingly revealed.This paper discusses the present situation of the credit card use made a summary,risk management of credit card is introduced,comprehensive analysis of the investment bank dalian branch credit card risk management status and existing problems.Through the analysis of risk management of the credit card of foreign advanced technology and management concept, this paper puts forward the dalian branch of risk management of the corresponding strategies, strengthen the dalian branch credit card risk management.Key words: the introduction;Credit risk management;China merchants bank dalian branch;

目錄

第一章 緒論

1.1研究背景及意義 1.2 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀 1.3研究內(nèi)容思路與方法 1.4 本文創(chuàng)新點

第二章 信用卡風險管理相關(guān)理論 2.1信用卡含義分類及功能 2.1.1信用卡的概念與分類 2.1.2 信用卡的功能及發(fā)展

2.2 信用卡內(nèi)涵及其風險管理理論 2.2.1信用卡風險的定義 2.2.2信用卡風險管理的目標 2.2.3信用卡風險的種類

2.2.4新巴塞爾協(xié)議與信用卡風險管理要求 第三章 國外及發(fā)達地區(qū)信用卡風險管理經(jīng)驗 3.1 美國信用卡風險管理經(jīng)驗 3.1.1 美國信用卡業(yè)務(wù)特點

3.1.2 美國信用卡相關(guān)法律體系 3.1.3 美國信用卡風險管理技術(shù) 3.2 臺灣地區(qū)信用卡風險管理經(jīng)驗

3.2.1 臺灣地區(qū)信用卡發(fā)卡機構(gòu)內(nèi)部管理 3.2.2臺灣地區(qū)信用卡外部用卡環(huán)境

3.3 國外及發(fā)達地區(qū)信用卡風險管理經(jīng)驗借鑒

第四章 招商銀行大連分行信用卡風險管理現(xiàn)狀及存在問題分析 4.1 招商銀行大連分行現(xiàn)有信用卡風險管理體系 4.1.1招商銀行大連分行信用卡風險管理環(huán)境

4.1.2招商銀行大連分行信用卡風險管理組織體系

4.2 招商銀行大連分行現(xiàn)有信用卡風險管理流程及評分系統(tǒng) 4.2.1招商銀行大連分行信用卡風險管理流程

4.2.2招商銀行大連風行信用卡風險管理技術(shù)的應(yīng)用 4.3 招商銀行大連分行信用卡風險管理存在的問題 4.3.1 銀行內(nèi)部風險管理制度松散 4.3.2 銀行外部用卡環(huán)境不良

4.4招商銀行大連分行信用卡風險管理問題的成因分析 4.4.1國家宏觀風險政策導(dǎo)向不明確

4.4.2銀行實際操作過程中風險管理流于形式 4.4.3銀行信用卡風險管理監(jiān)督機制缺失

第五章.完善招商銀行大連分行信用卡風險管理的對策 5.1 完善招商銀行大連分行內(nèi)控管理制度 5.2 健全招商銀行大連分行征信審核體系 5.3 加強招商銀行大連分行貸后風險管理 5.4 提高招商銀行大連分行員工合規(guī)意識 5.5 增強招商銀行大連分行欠款催收工作

第六章．結(jié)論 參考文獻 致 謝

第一章 緒論

1.1研究背景及意義 1.1.1研究的必要性

自1985年中國銀行珠海分行發(fā)行我國第一張信用卡以來，信用卡在中國已經(jīng)走過了25年的歷史，從開始的不被國人認可到現(xiàn)在，信用卡已經(jīng)逐步代替紙幣成為了主要的支付工具。信用卡的發(fā)卡銀行、發(fā)卡數(shù)量及信用卡交易金額等各個方面均在迅速提升。但與發(fā)達國家的國際性商業(yè)銀行相比，我國的信用卡業(yè)務(wù)仍處于起步階段。在美國，花旗銀行的信用卡業(yè)務(wù)收益占其利潤總額的二分之一，美國運通公司發(fā)行的運通卡業(yè)務(wù)利潤更占了其全部利潤的七成以上。從戰(zhàn)略發(fā)展的角度來看，未來銀行的競爭將集中在高端客戶、中間業(yè)務(wù)和信用卡這幾個方面。信用卡對與商業(yè)銀行而言，首先可以起到穩(wěn)定客戶的作用，銀行目前單憑存貸款的簡單業(yè)務(wù)并不能穩(wěn)定住零售客戶，而信用卡使客戶與銀行的交易更加頻繁，因此信用卡是現(xiàn)金商業(yè)銀行穩(wěn)定零售客戶的重要工具之一；其次，信用卡分層次的客戶差異化管理，有利于為不同客戶提供個性化的服務(wù)，能大大提高客戶的滿意度；此外，信用卡業(yè)務(wù)也可以幫助銀行提高知名度，提升銀行的整體品牌形象。1.1.2研究的意義

商業(yè)銀行的信用卡業(yè)務(wù)目前處于高速發(fā)展的階段，但是大部分國內(nèi)商業(yè)銀行的盈利模式與利潤結(jié)構(gòu)仍處于初級水平。目前，只有招商銀行等幾家為數(shù)不多的商業(yè)銀行在信用卡領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)盈利，其主要原因在于相對落后的商業(yè)銀行信用卡風險管理水平和不健全的相關(guān)法律制度信用體系。因此，對于商業(yè)銀行信用卡風險管理的研究對于提高發(fā)卡銀行機構(gòu)盈利水平，規(guī)范信用卡市場，維護合作商戶與持卡人利益具有理論和實際兩方面意義。

(1)理論意義：為商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)探討符合自身實際情況的風險管理方法；將管理控制理論用于信用卡業(yè)務(wù)，對于學科交叉研究具有重要的理論意義。

(2)實際意義：信用卡業(yè)務(wù)作為一種無擔保無抵押的小額消費信貸，存在著很大的潛在風險。這項新興業(yè)務(wù)，受到我國個人社會征信體系尚不健全，風險控制技術(shù)尚不成熟等因素的制約。本文通過對于招商銀行大連分行信用卡業(yè)務(wù)的實際情況的分析，提出風險管理的相關(guān)策略，對于提高銀行自身競爭力促進信用卡業(yè)務(wù)的健康發(fā)展具有重要的實際意義。

1.2 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀 1.2.1國外研究現(xiàn)狀

國外對于信用卡風險管理的研究起步較早，理論基礎(chǔ)是建立在企業(yè)風險管理理路基礎(chǔ)之上，進一步總結(jié)發(fā)展起來的?？傮w來說，基于銀行金融風險管理體系下發(fā)展的信用卡風險管理研究，已經(jīng)形成了較為成熟的系統(tǒng)理論體系

(1)風險管理的研究現(xiàn)狀

巴格利尼(1976)在其著作《國際企業(yè)的風險管理》中認為，風險管理的主要目的是在保持企業(yè)財務(wù)穩(wěn)定性的同時，盡量減少因為各種風險損害所支出的總費用。風險和保險管理協(xié)會(1983)，在該協(xié)會的年會上世界各國的專家學者共同討論通過了101條風險管理準則，其中包括：風險管理一般原則，風險識別與衡量、風險控制、風險財務(wù)處理、索賠管理等，這些準則的誕生和運用，也標志著風險管理的發(fā)展進入了一個新階段。

巴塞爾委員會(2006)正式發(fā)布了《資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架》（簡稱《新巴塞爾協(xié)議》）。新巴塞爾協(xié)議提出了相對比較完整的銀行內(nèi)部全面風險管理體系，形成了最低資本要求、監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查與市場紀律三大支柱，與包括信貸風險、市場風險和操作風險在內(nèi)的資本充足率計算框架并針對信貸風險提出了內(nèi)部評級法。新巴塞爾協(xié)議反映了當時的世界先進風險管理技術(shù)，是銀行業(yè)風險管理的最佳指引。

美國COSO委員會(2004)公布了《企業(yè)風險管理——整合框架》（ERM），從純粹的內(nèi)部控制轉(zhuǎn)向了以風險為導(dǎo)向的管理。該框架可以簡單的用“348”來描述，即三個維度：企業(yè)目標、全面風險管理要素、企業(yè)各個層級；企業(yè)目標包括四個方面：戰(zhàn)略目標、經(jīng)營目標、報告目標和合規(guī)目標；全面分享管理要素包括八個：內(nèi)部環(huán)境、目標設(shè)定、事件識別、風險評估、風險對策、控制活動、信息和交流、監(jiān)控。全面風險管理的八個要素為企業(yè)的四個目標服務(wù)；企業(yè)的各個層面要堅持同樣的四個目標；每個層面都必須從八個要素進行風險管理。該框架為銀行建立系統(tǒng)的信用卡風險管理架構(gòu)提供了良好的參考。

(2)信用卡風險管理研究現(xiàn)狀

美國Bill Fair和數(shù)學家Earl Isaac(1960)創(chuàng)建了FICO模型，提供了信用評分方法，為信用卡風險控制奠定了基礎(chǔ)；隨后經(jīng)濟學家開始運用微觀經(jīng)濟學理論、博弈論、不完全合同理論等來研究銀行信用風險的實質(zhì)、風險的起因、風險識別以及風險防范途徑。

Stiglitz和Weiss(1981)在《美國經(jīng)濟評論》上發(fā)表的《不完全信息市場中的信貸配給》一文中，提出了市場上信息處于相對優(yōu)勢的一方如何行事的理論。在信用卡信貸市場上，銀行和接待人之間的信息是不對稱的。借款人項目成功時獲利是不封頂?shù)模涑袚氖★L險卻是固定的，所以當銀行不能完全監(jiān)督借款人的行為時，就會產(chǎn)生改變當初申請貸款時的用途、轉(zhuǎn)而從事高收益但更高風險的項目的動機，從而使銀行的預(yù)期收益減少，這種現(xiàn)象叫做“道德風險”。銀行面對借款人的道德風險可以采用的措施之一就是提高逾期透支利息，提高利率雖然可以增加利息收入來補償可能出現(xiàn)的拖欠損失，但也可能造成安全客戶的退出。

Morgan(1997)和一些機構(gòu)合作（美洲銀行、瑞士聯(lián)合銀行等）公布推出了一種新的度量信用風險的模型和方法，這種方法稱為“Credit Metrics”它借用衡量市場風險時用的在險值概念，通過復(fù)雜的數(shù)學模型和計算，給出貸款組合在未來一年內(nèi)在一定置信區(qū)間內(nèi)、貸款組合損失的最大值是多少，也就是相當于給出了信用風險有多大。

Elizabeth Langwith(2005)通過對大量信用卡使用者的調(diào)查發(fā)現(xiàn)要降低信用卡風險，除了發(fā)卡銀行必須管理好銀行內(nèi)部操作風險以外，還應(yīng)酌情降低還款利率。另外處理呆賬可以借助專業(yè)的催帳公司來管理。1.2.2國內(nèi)研究現(xiàn)狀

國內(nèi)關(guān)于信用卡風險問題的研究，甚至是關(guān)于信用卡業(yè)務(wù)的研究還處于起步階段。我國最早對于信用卡風險的涉及范圍主要在于對欺詐風險的法律研究。吳洪濤(2003)對商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)存在、發(fā)展進行了系統(tǒng)的理論上的分析并對中外銀行信用卡業(yè)務(wù)進行了比較分析和未來趨勢的判斷，其中對信用卡業(yè)務(wù)的風險問題進行了透徹的評析。

王增國(2003)將信用風險的類型分為：持卡人信用風險、特約商戶操作風險、不法分子欺詐風險、內(nèi)部制度風險、業(yè)務(wù)操作風險、軟件操作風險和技術(shù)設(shè)備固有的缺陷風險，從事前、事中和事后３個不同階段提出了風險控制策略。

冼利(2005)有機地融合了銀行信用卡風險管理要求、國外銀行的現(xiàn)金風險管理理念與成功經(jīng)驗，以風險為對象，風險管理為主軸，探索了風險識別、評價和控制的新模式。

遲泰國(2006)在《個人信用卡信用風險評價體系和模型研究》，通過分析持卡人還款能力和還款意愿，設(shè)計出一套個人信用卡信用風險評價體系，并設(shè)計不同指標值所對應(yīng)的閥值來評估申領(lǐng)人信用風險，以供發(fā)卡行決定是否發(fā)卡。曳濤(2006)提出了信用卡風險成本概念，揭示了信用卡風險成本管理必須是積極的尋求成本和收益的動態(tài)平衡的觀點，將風險成本管理的目的定位在尋求利益最大化的目標上。

胡勇，張永青(2006)分析了個人信用消費信貸風險的基礎(chǔ)，強調(diào)了降低信用風險，要理順風險管理組織體系，實行風險信息共享，建立全國統(tǒng)一的個人征信系統(tǒng)，加強相關(guān)機構(gòu)之間的溝通焦慮以及提高金融電子化程度，建立先進的信用卡信息管理系統(tǒng)。另外還建議采取風險轉(zhuǎn)移手段，建立風險呆賬核銷制度，利用金融衍生產(chǎn)品來規(guī)避利率風險與宏觀經(jīng)濟風險，通過信用卡資產(chǎn)證券化將信用卡業(yè)務(wù)由表內(nèi)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為表外業(yè)務(wù)

綜上所述，國內(nèi)對于信用卡風險管理的研究和發(fā)達國家相比還有不少差距，主要體現(xiàn)在沒有形成綜合性、集成化、系統(tǒng)性地看待信用卡這一特殊事物的風險體系，研究方面較分散。

1.3研究內(nèi)容思路與方法

本文采用理論聯(lián)系實際的研究方法，根據(jù)招商銀行大連分行信用卡風險管理現(xiàn)狀，搜集必要的招行大連分行的風險管理相關(guān)數(shù)據(jù)，再綜合運用信用卡風險管理理論知識。在此基礎(chǔ)上，提出了根據(jù)大連地區(qū)區(qū)域風險特點，找出招商銀行大連分行信用卡風險管理問題，進行詳細分析，結(jié)合國外銀行先進經(jīng)驗提出改善措施。

1.4 本文創(chuàng)新點

（1）探討健全信用卡貸后風險監(jiān)督職能，特別是根據(jù)大連地區(qū)風險區(qū)域特點，符合區(qū)域特點的貸后風險監(jiān)督制度。

（2）對信用卡的市場商務(wù)業(yè)務(wù)及信用卡金融衍生產(chǎn)品的風險進行詳細分析，并提出對于信用卡金融衍生產(chǎn)品風險管理的針對性意見

（3）明確信貸風險和欺詐風險的范圍，在進行信用卡風險研究的時候明確范圍和前提，研究探討如何制定完善的風險防范策略，進而實行有效的控制和預(yù)防。

第二章 信用卡風險管理相關(guān)理論

2.1信用卡含義分類及功能

2.1.1信用卡內(nèi)涵及其風險管理理論

信用卡是商業(yè)銀行向個人和單位發(fā)行的，憑卡向特約單位購物、消費和向銀行存取現(xiàn)金，具有消費信用的特制載體卡片，其形式是一張正面印有發(fā)卡銀行名稱、有效期、號碼、持卡人姓名等內(nèi)容，背面有磁條、簽名條的卡片。

信用卡作為一種小額信貸工具，其先消費后付款的特征使其不可避免地具有一定的風險性，那么從信用卡的風險性來講，大致可以分為以下幾個方面：

第一，風險的滯后性。由于信用卡先消費后付款的特點所決定。信用卡的持卡人只要擁有了一張信用卡之后，便可以無需存款即可消費，同時根據(jù)信用卡的業(yè)務(wù)慣例，持卡人還擁有一定期限的還款免息期，這樣就導(dǎo)致了，在免息期內(nèi)，銀行無法完全監(jiān)控持卡人的還款意愿和還款能力，只有在持卡人的貸款逾期并且銀行進入和催收階段之后，銀行才能真正地對于風險損失的程度進行確定的評估。第二，風險的分散性。由于信用卡的持卡人分布在全國各個省市，甚至是其他國家，因此，持卡人擁有著職業(yè)分散、消費愛好分散、消費行為各異等各種不利于集中監(jiān)督管理的特點，而且持卡人的信用卡使用情況也會隨著持卡人所處地域的改變而發(fā)生變化，會呈現(xiàn)出明顯地地域性差異，這就使得信用卡的風險也表現(xiàn)出分散性飛特征。

第三，風險的多發(fā)性。近年來由于各大銀行盲目追求發(fā)卡量和經(jīng)濟效益，使得信用卡的發(fā)卡量大增，信用卡持卡人數(shù)不斷增加，消費頻率不斷增大，自然因素又存在著不斷的變化，這就不可避免地包括的大量的無法預(yù)料的潛在風險。

第四，風險的復(fù)雜性。信用卡風險的產(chǎn)生因素比較復(fù)雜，在近年來的統(tǒng)計數(shù)據(jù)中，僅僅由于欺詐因素導(dǎo)致的風險就包括偽卡詐騙、偽冒申請、卡片遺失、盜用賬號、未達卡、網(wǎng)上黑戶等。

在我國，由于信用卡興起的時間較短，因此并沒有形成統(tǒng)一的、完整的信用卡相應(yīng)理論系統(tǒng)，因而對于信用卡風險理論這一概念，國內(nèi)現(xiàn)在普遍接受的一種觀點是：信用卡發(fā)卡機構(gòu)在信用卡發(fā)卡和管理過程中，由于各種不利因素造成資金損失的不確定性。信用卡風險管理理論，是指導(dǎo)和控制組織關(guān)于風險的協(xié)調(diào)活動，是負責維持一個機構(gòu)一定程度資產(chǎn)質(zhì)量的有關(guān)方面的理論。在我國目前現(xiàn)有的理論系統(tǒng)仍然處在探索和發(fā)展的過程之中，對于信用卡風險管理的內(nèi)涵一般存在著兩種解釋：一種是信用卡的發(fā)卡機構(gòu)為了實現(xiàn)信用卡經(jīng)營的收益性，在信用卡的發(fā)卡過程中，運用系統(tǒng)科學的規(guī)范方法，對于信用卡在發(fā)卡之后可能存在的一系列風險進行識別、衡量、分析、處置的過程；另一種則是信用卡的發(fā)卡機構(gòu)為了防止和減少在信用卡發(fā)放之后可能尋在一系列不確定的資金損失，在經(jīng)營和管理的過程之中，運用系統(tǒng)的管理方法，對可能產(chǎn)生的動態(tài)和靜態(tài)風險采取有效的預(yù)防、控制、分散以及轉(zhuǎn)移等多種措施，以保障信用卡資金安全和獲得最大收益的過程。

信用卡風險管理就是量化信用卡經(jīng)營主體在發(fā)行、受理、使用及維護信用卡的過程中的風險敞口，指導(dǎo)和控制各環(huán)節(jié)的協(xié)調(diào)活動。

2.1.2 信用卡的功能及發(fā)展

信用卡最基本的功能為兩個，一是信貸，即向銀行借錢花的功能；也是理財功能，如果發(fā)生現(xiàn)金流周轉(zhuǎn)出現(xiàn)問題，則可以辦理幾張信用卡，實現(xiàn)短期融資。二是支付功能，即買東西、付帳單時代替現(xiàn)金付款的功能。

世界上第一張信用卡于1915年起源于美國，最早發(fā)行信用卡的機構(gòu)是一些百貨商店、飲食業(yè)、娛樂業(yè)和汽油公司。

1950年，美國商人弗蘭克?麥克納馬拉和他的商業(yè)伙伴在紐約創(chuàng)立了“大來俱樂部”(DinersClub)，即大來信用卡公司的前身，并發(fā)行了世界上第一張信用卡——大來卡。1952年，美國加利福尼亞州的富蘭克林國民銀行作為金融機構(gòu)首先發(fā)行了屬于自己的信用卡，由此揭開了銀行發(fā)行信用卡的序幕。1959年，美國的美州銀行在加利福尼亞州發(fā)行了美州銀行卡。此后，許多銀行加入了發(fā)卡銀行的行列。到了60年代，信用卡很快受到社會各界的普遍歡迎，并得到迅速發(fā)展，不僅在美國，而且在英國、日本、加拿大以及歐洲各國也盛行起來。從70年代開始，中國香港特區(qū)、中國臺灣省、新加坡、馬來西亞等發(fā)展中國家和地區(qū)，也開始發(fā)行信用卡業(yè)務(wù)。

2.2 信用卡相關(guān)風險管理理論 2.2.1信用風險

從傳統(tǒng)銀行業(yè)的角度來說，銀行主要的信用風險是由于借款單位或者個人在借款到期之后，不能履行合約、契約，無力償還或者是不愿償還貸款，致使銀行貸款本息不能按時收回而遭受損失的一種風險。然而信用卡作為一種新興的信貸方式，它的風險特點與傳統(tǒng)意義上的銀行風險有著很大的不同，信用卡的信用風險是指，信用卡的持卡單位或者個人在使用了信用卡進行透支消費之后，由于發(fā)生經(jīng)濟問題或者是主觀意愿而不能或者不愿意按照信用卡章程規(guī)定的期限，或者發(fā)卡機構(gòu)與持卡人事先協(xié)定的透支期限，歸還透支本息而產(chǎn)生的風險。信用卡風險有廣義和狹義兩種定義。廣義上，信用卡風險是指在信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營管理過程中，因各種不利因素而導(dǎo)致的發(fā)卡機構(gòu)、持卡人、特約商戶三方損失的可能性。狹義上，信用卡風險是指因信用卡無擔保循環(huán)信貸的產(chǎn)品特性和貸款實際發(fā)生的非計劃性、無固定場所、授貸個體多、單筆金額小等特點，導(dǎo)致發(fā)卡機構(gòu)產(chǎn)生損失的可能性。信用卡的風險主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

第一，惡意透支。這是最常見、最隱蔽和最難防范的信用卡犯罪手段，在近年來的統(tǒng)計數(shù)據(jù)中，我國各大銀行由于惡意透支產(chǎn)生的損失幾乎達到了幾千萬。

第二，在收到貨物后提出異議，謊稱沒有進行交易或者是有交易但是沒有收到貨物，因而拒絕進行付款行為。

第三，虛假掛失。這也是常見的信用卡犯罪的一種手段，假裝信用卡丟失，到銀行柜臺辦理掛失手續(xù)，利用辦理掛失手續(xù)到商業(yè)銀行止付的這一段時間差，進行瘋狂大量透支。

第四，一些不法分子利用信用卡透支金額進行非法高利貸交易，運用信用卡的授信額度進行透支，長期無本占用銀行資金謀取暴利。

對于我國目前的各大商業(yè)銀行來說，還款拖欠達到六個月（180天）即定義為呆賬并且予以注銷，由于信用卡是免擔保、免保證金、免抵押品的一種信貸方式，因此信用風險是商業(yè)銀行信用卡風險的一大主要損失來源，信用風險所帶來的壞賬損失，不僅直接減少了銀行的利潤，并且監(jiān)管機構(gòu)會因此而提出要求更高的資本準備金，如果信用風險損失大大超過了預(yù)期水平，在資本金被壞賬沖少的同時，銀行又不得不應(yīng)監(jiān)管機構(gòu)的要求而增減資本準備金的比率，這樣一來，就容易造成一個惡性循環(huán)，如果控制不當，會造成商業(yè)銀行的破產(chǎn)，從而導(dǎo)致更為嚴重的后果。

2.2.2信用卡風險管理的目標

信用卡風險管理的目標是將贏利達到最大化。通過識別和有效地管理現(xiàn)有資產(chǎn)組合中的各個部分的風險級別，并有效獲得目標市場，達到最終目的。信用卡風險管理的目標分為信用卡業(yè)務(wù)損失發(fā)生前和信用卡業(yè)務(wù)損失發(fā)生后兩種。

信用卡業(yè)務(wù)損失發(fā)生前的風險管理的目標主要有：

1、有效評估現(xiàn)有客戶的賬戶關(guān)系，建立與客戶一定程度的親密關(guān)系，在可接受資產(chǎn)質(zhì)量水平范圍內(nèi)滿足客戶的需求。

2、賬戶獲取策略，從別的機構(gòu)、預(yù)批準的懇請營銷、交叉銷售現(xiàn)存客戶中獲取良好的客戶組合。

信用卡業(yè)務(wù)損失發(fā)生后的風險管理的目標主要有：

1、控制損失，使信用卡的風險損失達到最小。

2、挽回損失，采取一定的措施，挽回一些已經(jīng)發(fā)生的損失。2.2.3信用卡風險的種類18880 分清信用卡業(yè)務(wù)的風險種類，是防范和控制信用卡業(yè)務(wù)風險的前提和條件，只有對信用卡業(yè)務(wù)的風險種類進行準確的界定和研究，才能制定一套完整的科學的風險防范策略，進而對信用卡風險進行有效的控制和預(yù)防，一般來說，信用卡的風險主要分為兩大類，一類是信貸風險，一類是欺詐風險。

一．信貸風險。信用卡的消費比一般的信貸消費更為靈活，更能在更大層次上滿足客戶靈活性的消費需要，給客戶隨機性支付的保障，只要是在批注的信用額度內(nèi)消費和貸款，客戶都會得到銀行的支付保障。然而對于發(fā)卡的商業(yè)性銀行來說，對于客戶提供這些保障不可避免地存在著相應(yīng)的信貸風險。

1.無抵押貸款的隱含風險。與其他個人消費信貸相比，信用卡是一種無抵押貸款，它的特征決定了持卡人在申請信用卡時，并沒有向發(fā)卡銀行提供任何資產(chǎn)抵押，因此，當持卡人的財務(wù)出現(xiàn)問題時，發(fā)卡銀行不可能通過變賣抵押品償債。因此在信用卡開卡申請表上發(fā)卡銀行一般都會要求客戶填寫他現(xiàn)有使用的銀行及信貸產(chǎn)品，其目的就是要評估申請人是否財政健全及是否已擁有過多的無抵押信貸款項。在進行信貸評估時商業(yè)銀行的審批員都被要求謹慎小心地留意申請人的綜合理財情況。

2.代理授權(quán)的隱含風險 在信用卡交易中，大部分的信用卡交易都必須通過發(fā)卡銀行的授權(quán)系統(tǒng)取得授權(quán)號碼，但有時為了避免出現(xiàn)其他突發(fā)性問題而影響交易的進行，大部分發(fā)卡銀行會在其授權(quán)系統(tǒng)未能接通時，授權(quán)其他可信任組織代為批出一定金額的交易。由于這些組織沒有掌握客戶的資料和財務(wù)狀況，這樣就難以檢查持卡人賬戶的可用金額和狀態(tài)，因而極有可能造成超額透支或是在賬戶取消后，持卡人仍可用信用卡進行交易，這同樣會令發(fā)卡銀行承擔信貸額度以外的風險。

3.循環(huán)貸款的隱含風險 對于信用卡來說，它的還款方式是彈性還款，持卡人可選擇部分或全部還款，只要是持卡人按最低還款額如期還款，并且貸款的數(shù)額又沒有超過發(fā)卡銀行核定的信用額度，持卡人就可以繼續(xù)用卡消費。又因為大部分的發(fā)卡銀行對于持卡人最低還款之外的大部分欠款的回收時間并沒有一個嚴格的規(guī)定，而持卡人的財務(wù)狀況又隨著時間及其經(jīng)濟活動不斷發(fā)生變化，所以從銀行的角度看，持卡人貸款的時間愈長信貸風險愈高。例如惡意透支以及拒不還款，在發(fā)卡初期的6至12個月已可以觀察。所以當一個信用卡客戶與發(fā)卡銀行擁有越長的交易流水，銀行就有更多他的過往紀錄，例如持卡人的消費類型、額度使用率、還款習慣等，都可以參考。一些有長久時間，準時還款，使用循環(huán)功能的客戶，大部分銀行都會將他們是為良好客戶，并且給予一定的獎勵政策。

二．欺詐風險。

信用卡欺詐是信用卡的風險源之一，大部分的發(fā)卡行損失都是由于信用卡欺詐造成的，信用卡欺詐的主要主體是人為因素。

1.失卡冒用、假冒申請、偽造信用卡。當發(fā)卡行向持卡人送達信用卡時，一部分的信用卡并未及時準備地送達到持卡人手中，這一部分未達卡極有可能被不法分子盜用，或者持卡人自己保管不當，使得信用卡丟失，或是被不法分子竊取。

信用卡持卡人資料有時會被其他不法分子竊取，從而申請信用卡，并且進行大量的惡意透支，在國際上的信用卡詐騙案中，60%以上的是偽造信用卡犯罪，其特點是團伙性質(zhì)，從盜取持卡人資料、制造假卡、販賣假卡、用卡作案這一系列活動，都是有組織有預(yù)謀的，并且使多人大量參與，分工負責各個環(huán)節(jié)，使得這一類犯罪通常成功率比較高，詐騙金額也比較大，在這樣的犯罪團伙中，犯罪分子一般利用最新的科級手段盜取真是的信用卡持卡人信息，在盜竊信息后便利用這些資料批量制造假卡、販賣假卡，從中謀取暴利。

在信用卡欺詐犯罪的行為中，還有一種重要的形式就是網(wǎng)上冒用?；ヂ?lián)網(wǎng)時代的到來一方面給廣大消費者帶來了切實的方便，然而在另一方面也給犯罪分子創(chuàng)造了新的犯罪方式。在科技發(fā)展日益迅速的今天，信用卡詐騙越來越多地顯示出了科技化、網(wǎng)絡(luò)化的趨勢，對于各大商業(yè)銀行來說，為了提高產(chǎn)品的科技含量，為持卡人提供更多的增值服務(wù)，相繼增加了商品郵購、電話訂購、網(wǎng)上交易等功能，由于這些交易的虛擬性，導(dǎo)致交易不可能像傳統(tǒng)的消費交易那樣做到一對一的服務(wù)，因而交易的安全性相對來說較低，信用卡的資料，例如卡號、持卡人信息、密碼等資料都容易被不法分子盜用，而且，隨著此類交易的增多和用途的日益廣泛，這一類的風險案件也會隨之增多并且涉案金額會越來越大，如果銀行和相關(guān)政策部門不因此制定相關(guān)的政策和法律來進一步規(guī)避信用卡欺詐風險，那么受損的將不只是廣大消費者和持卡人，銀行的利益也會隨之受到侵害。

2、來自商家的風險：一是不法雇員欺詐。在現(xiàn)實中，雇員能接觸到顧客的信用卡信息，甚至持卡離開顧客的視線。不法雇員會使用客戶信用卡消費，并將非法使用出現(xiàn)的發(fā)票自行扣壓，致使客戶受到損失。二是不法商家欺詐。不法商家通過與知名商店相近的域名或者郵件引導(dǎo)消費者登錄自己的網(wǎng)址。消費者難以識別互聯(lián)網(wǎng)商家的真?zhèn)?，很容易輕易提交支付信息。特約商店老板自己偽造客戶購貨發(fā)票，然后拿假發(fā)票向銀行索取款項。

3、來自第三方的風險：一是盜竊。盜竊者會快速且大量地交易，直到信用卡被掛失并且資金被銀行凍結(jié)。二是復(fù)制。在賓館、飯店這類場所，授權(quán)環(huán)節(jié)通常會離開持卡人的視線，這就使不法職員有機會利用小型讀卡設(shè)備獲得磁條信息，進而進行復(fù)制。三是ATM欺詐。發(fā)生于ATM設(shè)備的欺詐通常是因為密碼被竊取或者被偽造，甚至是暴力搶劫。四是偽造。犯罪分子以各種手段先獲取客戶的信用卡資料，進而偽造信用卡進行詐騙。五是身份冒用。這既包括盜用消費者身份，也包括剽竊商戶身份。六是虛假申報。犯罪分子以虛假的身份證明，及資信材料辦理信用卡申請，或謊報卡片丟失，然后實施欺詐消費或提取現(xiàn)金，使銀行蒙受損失。

4、來自商業(yè)銀行的風險：商業(yè)銀行內(nèi)部存在不法工作人員，他們往往會利用職權(quán)便利在內(nèi)部作案。如擅自打制信用卡或盜取已打制好的信用卡，冒充客戶使用信用卡；或擅自超越權(quán)限，套取大額現(xiàn)金；或通過更改電腦客戶資料和存款余額，盜取現(xiàn)金。

2.2.4新巴塞爾協(xié)議與信用卡風險管理策略

1988年的巴塞爾協(xié)議是國際銀行監(jiān)管的一大突破，它第一次確立了國際標準化的銀行資本充足率要求，而且一定程度上讓銀行的資本要求與銀行資產(chǎn)的風險程度相掛鉤，促進了國際銀行體系的穩(wěn)健和安全。但它也存在極大的缺陷：它主要針對信用風險，而忽視了市場風險、操作風險等。它對風險的分類過于簡單，在同類資產(chǎn)內(nèi)不能進一步區(qū)分風險程度，使銀行資本金對資產(chǎn)風險的敏感度還是很低。

為了彌補1988年巴塞爾協(xié)議的不足，從1999年起，巴塞爾委員會開始考慮修改巴塞爾協(xié)議，2004年6月新巴塞爾協(xié)議最終出臺。新協(xié)議成為國際銀行業(yè)監(jiān)管和經(jīng)營的新標準，中國銀監(jiān)會提出，到2009年，10家左右大銀行推行基于內(nèi)部評級法的風險管理模式并全面實施新巴塞爾協(xié)議。新協(xié)議對商業(yè)銀行所面臨的信用風險、市場風險、操作風險及利率風險提出了更高的監(jiān)管要求，對信用風險的度量提出了標準法和內(nèi)部評級法兩種方法。由此可見，新巴塞爾協(xié)議將對包括信用卡在內(nèi)的銀行業(yè)務(wù)提出新的風險管理要求。

對于日益發(fā)展的銀行業(yè)務(wù)和信用卡業(yè)務(wù)，完全有理由相信，在未來的幾年內(nèi)，信用卡將是國內(nèi)銀行發(fā)卡努力拓展的重要戰(zhàn)略產(chǎn)品，因而市場競爭也會日益激烈，對于各大商業(yè)銀行來說，如果想要向市場大量推出信用卡并且保證銀行利益，那么就必須要采取積極進取的市場營銷策略，但是從銀行業(yè)整體和商業(yè)銀行發(fā)展的角度來講，建立一整套完整的風險管理和控制策略是必不可少的，新的政策出臺具有著迫切性，只有擁有了政策和市場雙重策略的保障后，信用卡才能在市場上既有安全保障，又能給銀行帶來利潤。在準確劃分和定義了信用卡風險類別之后，對于信用卡風險管理的策略制定，就有了一定的范圍和依據(jù)。從宏觀上來講，一個完善的科學的信用卡風險管理策略包括市場策略、信貸政策、風險監(jiān)控和評價、利潤評估等多個方面。目前在國內(nèi)，根據(jù)國際慣例和相關(guān)法律政策，銀行界普遍采取以下一些方法來進行信用卡風險的管理策略。

（一）重點研究市場，建立積極穩(wěn)妥的市場策略。

在信用卡推出并且面向市場發(fā)行以前，主要的風險管理問題是產(chǎn)品設(shè)計問題。當信用卡的發(fā)卡銀行在決定推出某一種新的信用卡之前，首先要有一個清醒地市場地位，深入地了解市場的發(fā)展?jié)摿托庞每òl(fā)行時候的市場期望值，以及與其他銀行的相應(yīng)產(chǎn)品對比所具有的優(yōu)勢和競爭力；其次是要對目標客戶有一個清晰準確的定位，由于我國國內(nèi)市場不斷擴大，客戶群體也就隨之不斷增大，客戶的選擇性也就大，因此只有深入了解并且準確定位本行的整體優(yōu)勢和以往客戶群的消費傾向，有針對性的鎖定信用卡退出后產(chǎn)品的目標客戶，才能在市場競爭中處于有利地位。再次，當商業(yè)銀行銀行在推出信用卡時，必須要了解其卡產(chǎn)品的產(chǎn)品組合。所謂了解產(chǎn)品組合就是要分析現(xiàn)有每個產(chǎn)品在推行到市場之后所伴隨的的風險，發(fā)卡銀行在信貸方面要承擔多大的風險主要取決于其產(chǎn)品組合，由于每個產(chǎn)品在目標客戶、信貸政策、推廣政策等方面都存在著差異，因此它們的風險程度也不同，通過推出不同的產(chǎn)品可以分散風險，從而降低整體所承受的風險壓力。簡單地說，在深入地了解市場需求之后，對本銀行進行準確的定位，采取積極、進取的市場策略，在市場營銷、產(chǎn)品組合、產(chǎn)品推廣、客戶目標群體定位中將整體風險進行分散化解。最大限度地規(guī)避市場風險，在滿足客戶的整體需要之后，為銀行帶來利益最大化。

（二）采取適度的信貸政策，樹立正確的風險管理理念

信用卡的信貸政策主要包括：發(fā)卡銀行給予持卡人的信用額度、信用卡的還款周期、透支利率、最低還款額、不良比率和欠款催收。在國內(nèi)各大銀行的這些信用卡的政策內(nèi)容差別并不十分明顯，其中比較重要的是信用額度和不良比率。發(fā)卡銀行在審核了申請人的職業(yè)、學歷、年齡、收入、資產(chǎn)等基本資料之后，經(jīng)過綜合比對和審核，才確定對于持卡人的信用額度的審核，通過對這些基本指標評分進行風險評估，綜合得分高者，批核的信用額度就會高，反之則低。然而在一般情況下，銀行授予持卡人的信用額度高，風險的隱含性也就越高，銀行承擔的信貸危機就越大。而不良比率的風險表現(xiàn)，則是從兩方面進行比較，一是發(fā)卡銀行自身間不良比率的比較，二是各大商業(yè)銀行橫向間信用卡不良比率高低的比較；在兩種比較中，如果超過了本行上的不良比率或者同業(yè)間平均不良比率和，發(fā)卡銀行就應(yīng)當檢討信貸政策，并且果斷采取有效措施，降低本銀行的信用卡不良比率。除了這兩點主要的差別外，各大銀行在信用卡的還款周期、透支利率、最低還款額、欠款催收等方面的政策，一般都有固定的政策和行業(yè)規(guī)定進行引導(dǎo)，之間的差別不是很大。

因而從商業(yè)銀行的角度來說，風險管理的目標只有一個，那就是在可接受的風險水平下，最大程度上降低銀行的信貸風險，并且損失最小化、受益最大化，對于任何一家發(fā)卡銀行來說，只有平衡信用卡業(yè)務(wù)的風險和受益值，承擔適度風險，才能得到利益的最大化。

第三章 國外及發(fā)達地區(qū)信用卡風險案例分析以及風險管理經(jīng)驗

3.1 美國信用卡風險管理經(jīng)驗 3.1.1 美國信用卡業(yè)務(wù)特點

1.成熟、完善的個人征信體系

美國擁有完善、豐富、全面的信用信息收集、匯總、加工、使用機制，擁有獨立、公正、市場化運作的征信服務(wù)企業(yè)主體和信用評估企業(yè)主體。成熟、完善的個人征信體系為普及信用交易、管理信用卡風險提供了信息基礎(chǔ)、技術(shù)手段和制度保障。

2.先進的信用評分模型技術(shù)

信用評分模型是美國信用卡管理中革命性的技術(shù)手段，是信用卡公司最重要的核心管理技術(shù)之一。它運用先進的數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)和統(tǒng)計分析方法，通過對消費者的人口特征、信用歷史記錄、交易記錄和行為記錄等大量數(shù)據(jù)進行系統(tǒng)的分析，挖掘數(shù)據(jù)中蘊涵的行為模式、信用特征、捕捉歷史信息和未來信用表現(xiàn)之間的關(guān)系，發(fā)展出預(yù)測性的模型，以一個信用評分來綜合評估消費者未來的某種信用表現(xiàn)。

3.借記卡地位高 收單網(wǎng)絡(luò)多樣化

美國一直是一個以信用卡為主的國家，截止至2002年底，美國美國全國借記卡發(fā)行量占全美的總發(fā)卡量的34%左右，占持卡零售額的35%，占信用卡交易額的40%，并且，為了應(yīng)付越來越龐大的業(yè)務(wù)體系，美國建立了信用卡、借記卡分別處理的收單網(wǎng)絡(luò)，不僅建立的覆蓋全球的、主要處理信用卡的四大收單網(wǎng)絡(luò)和品牌，同時還允許這些品牌大量處理借記卡業(yè)務(wù)；還建立了專門處理密碼借記卡和ATM業(yè)務(wù)的收單網(wǎng)絡(luò)，這些科學的業(yè)務(wù)系統(tǒng)不僅滿足了美國國內(nèi)的業(yè)務(wù)需要，同時覆蓋了全球的信用卡業(yè)務(wù)，為美國帶來了大量的收益。

3.1.2 美國信用卡相關(guān)法律體系 美國是信用法律體系最健全的國家。美國的法律一方面規(guī)范了信用數(shù)據(jù)的收集、披露、使用行為，規(guī)范了征信機構(gòu)的具體運作；另一方面保證了規(guī)范授信、公平授信和保護消費者隱私，從而促進了信用體系建設(shè)，促進了市場完善、經(jīng)濟發(fā)展和社會公平。

美國信用卡法律環(huán)境具有以下特點：

（1）具有完善的個人信用檔案登記機制和個人信用評估機制；（2）有效保護消費者隱私權(quán)；

（3）具有嚴密而靈敏的信用卡風險管理機制；

（4）法律體系健全，已經(jīng)形成了成熟的信用文化，符合現(xiàn)代的信用銷售發(fā)展。

3.1.3 美國信用卡風險管理技術(shù)

(1)采取預(yù)算獨立、管理集中的利潤中心化運作模式

美國的發(fā)卡機構(gòu)大多采取預(yù)算獨立、管理集中的利潤中心化運作模式，與這種模式相匹配的是以市場為導(dǎo)向、效益為核心目標的公司化組織體制。這種組織結(jié)構(gòu)可以在很大程度上使發(fā)卡機構(gòu)能夠有效控制風險。

(2)進行全面的信用卡風險管理

美國發(fā)卡機構(gòu)對信用卡風險進行全面管理。風險管理貫穿了信用卡業(yè)務(wù)的每一個過程和細節(jié)，并體現(xiàn)為每個員工的行為。在美國發(fā)卡機構(gòu)中，從上到下，無論是董事長，還是一線員工，都投身于風險管理之中。

(3)完善的風險管理信息系統(tǒng)

美國建立了完善的風險管理信息系統(tǒng)，如信用評分模型，欺詐風險評分模型，客戶評分模型，催收管理系統(tǒng)，行為評分模型等，采用這些技術(shù)的目的已經(jīng)從最小化客戶在特定信貸產(chǎn)品上違約的可能性拓展到使銀行從客戶那里賺取最大化的利潤。美國廣泛運用信用評分模型，其中以FICO信用評分模型最有效。同時，美國各發(fā)卡機構(gòu)分別建立了自身數(shù)據(jù)倉庫，隨著不同情況的發(fā)生對其進行驗證和修改，以保證其有效性?？茖W的風險管理技術(shù)手段有效地降低了發(fā)卡機構(gòu)的信用卡風險。

3.2 臺灣地區(qū)和韓國信用卡風險案例分析和管理經(jīng)驗 3.2.1 臺灣地區(qū)信用卡危機案例分析

臺灣地區(qū)一度是亞洲經(jīng)濟發(fā)展最迅速的地區(qū)之一，島內(nèi)銀行眾多，行業(yè)之間競爭激烈，特別是島內(nèi)大量企業(yè)都將資金轉(zhuǎn)移到海外或者是大陸地區(qū)，但是由于政策限制，島內(nèi)銀行無法將業(yè)務(wù)開展到大陸地區(qū)來，由于近年來大陸地區(qū)經(jīng)濟迅速發(fā)展并且一路上升勢頭良好，使得臺灣島內(nèi)各大企業(yè)紛紛轉(zhuǎn)向大陸發(fā)展，這就導(dǎo)致了島內(nèi)銀行金融業(yè)務(wù)大量減少，使銀行逐步將目光轉(zhuǎn)向消費金融業(yè)務(wù)尤其是高利息的信用卡消費業(yè)務(wù)，為了爭奪這塊沒有開辟的市場，島內(nèi)各大銀行紛紛發(fā)行種種信用卡和現(xiàn)金卡，并且以各種方式進行推銷活動，采取了大量的促銷手法以促進信用卡的發(fā)行量。

這就不可避免地導(dǎo)致了臺灣島內(nèi)信用卡的發(fā)行量大增，據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，直到上個世界90年代初期，臺灣島內(nèi)的信用卡數(shù)量并不大，到了2000年，全島的信用卡和現(xiàn)金卡也只有1830萬張，而經(jīng)過各大銀行的促銷和低門檻辦理政策的吸引之后，全島的信用卡數(shù)量猛增，到了2005年底，臺灣金融機構(gòu)發(fā)行的信用卡和各類金融卡已經(jīng)達到了1.3億多張，而臺灣全島居民也僅僅只有2300萬人，這就說明在臺灣地區(qū)，平均每位居民擁有兩張信用卡，信用卡的循環(huán)信用余額達到了將近5000億元新臺幣。這樣的業(yè)績曾一度使臺灣的各大商業(yè)銀行扭虧為盈，巨額的消費利息和超期罰款使各大銀行的收入大大增加，尤其是后來又出現(xiàn)了現(xiàn)金卡這種金融消費卡，2000年，現(xiàn)金卡首次在臺灣市場上出現(xiàn)，此后一度風光無限，率先推出這類卡的臺灣萬泰銀行業(yè)績迅速好轉(zhuǎn)，次年便扭虧為盈，盈利額達到了14億元新臺幣。這種利潤促使臺灣各大銀行紛紛效仿，一時間臺灣的信用卡業(yè)務(wù)異常火爆。

然而臺灣這種表面持續(xù)上升的經(jīng)濟現(xiàn)象下隱藏著巨大的信用風險。在臺灣，大量現(xiàn)金卡和信用卡被發(fā)行到大量用戶手中，早就了大批量的“卡奴”，到了2006年，：卡奴“已經(jīng)成為臺灣新興的、數(shù)量龐大的一個社會群體，保守估計大約有50~60萬人左右，更有大概97萬的臺灣家庭籠罩在欠債的陰影中，按照數(shù)據(jù)統(tǒng)計結(jié)果顯示，雙卡授信余額大概在7800億元，平均每人欠債33萬元。在對這些信用卡持卡人進行了統(tǒng)計調(diào)查后得知，在這些持卡人中，平均4人中就有1人使用過循環(huán)信用，62%的人承認信用卡消費一大部分是由于過度消費造成的，其中39%承認是由于消費過度盲目和過于慷慨導(dǎo)致欠下巨債，而因為創(chuàng)業(yè)或者是經(jīng)商而使用循環(huán)信用導(dǎo)致欠債的比例達到了29%，因家庭困難不得不使用信用卡的比例也是29%。因此可以看出，在臺灣地區(qū)的信用卡使用中，絕大部分因素是由于過度消費和盲目消費。

在大部分的家庭或單位都欠下了巨額的信用卡債務(wù)之后，臺灣地區(qū)一度經(jīng)歷了經(jīng)濟蕭條，在很長一段時間之內(nèi)，臺灣地區(qū)經(jīng)濟不景氣，工資不漲甚至還有所下降，社會貧富差距迅速擴大，而且失業(yè)人口接近100萬，在臺灣，有14萬的中小學生吃不起午飯，這就凸顯了臺灣人均GDP15000美元下的新的窮困問題，因此，信用卡債務(wù)成為了壓垮臺灣人民的最后一根稻草。在貧困家庭，由于收入問題和家庭壓力，導(dǎo)致人們不得不透支信用卡或是選擇使用循環(huán)經(jīng)濟，這就導(dǎo)致了在工資不變甚至是降低的基礎(chǔ)上又出現(xiàn)了新的債務(wù)危機，債務(wù)迅速加大而又無力償還，同時銀行又不斷地進行催債，許多“卡奴“因為精神和生活壓力過大導(dǎo)致出現(xiàn)精神問題或者是自殺。這種現(xiàn)象引起了社會各界極大的關(guān)注，僅在2005年一年，臺灣地區(qū)就有4000多人自殺，于此同時，各類社會犯罪案件也層出不窮。信用卡和現(xiàn)金卡濫發(fā)現(xiàn)象導(dǎo)致的后果徹底爆發(fā)。3.2.2臺灣地區(qū)信用卡發(fā)卡機構(gòu)內(nèi)部管理

為了緩解社會矛盾，解決信用卡和現(xiàn)金卡帶了各種商業(yè)、金融和社會問題，臺灣當局不得不采取了大量的措施來治理各種問題。臺灣財政部金融局于2004年制定了《信用卡業(yè)務(wù)機構(gòu)內(nèi)部控制及稽核制度實施辦法》。目的在于促進信用卡業(yè)務(wù)機構(gòu)健全經(jīng)營，促進業(yè)務(wù)機構(gòu)的運營效率，維護信用卡業(yè)務(wù)機構(gòu)資產(chǎn)安全，確保財務(wù)及管理資訊的可靠性與完整性。該《辦法》適用于所有在臺灣開展信用卡業(yè)務(wù)的從業(yè)機構(gòu)，包括外國銀行及外國信用卡公司，并要求信用卡從業(yè)機構(gòu)的董事會、管理階層及所有從業(yè)人員共同遵守。該《辦法》規(guī)定信用卡業(yè)務(wù)機構(gòu)應(yīng)建立內(nèi)部控制制度，具體內(nèi)容應(yīng)包含管理階層對業(yè)務(wù)風險的監(jiān)督程序；業(yè)務(wù)風險的辨識與評估制度；機構(gòu)內(nèi)部各管理階層的明確且不沖突的職務(wù)分工內(nèi)部控制制度；有完整、及時的財務(wù)、經(jīng)營及規(guī)章等資訊并建立有效的溝通渠道；有監(jiān)督執(zhí)行程序，保證內(nèi)部稽核或其他內(nèi)部控制人員發(fā)現(xiàn)問題時有上報渠道且應(yīng)立即采取改正措施的程序等。

為了解決嚴重的社會問題，臺灣當局加緊時間制定了新的“破產(chǎn)法”，臺灣司法院提出“消費者債務(wù)情理法草案”，讓無力還款的自然人申請破產(chǎn)保護，但是申請條件非常嚴格，在該法案通過之后，臺灣島內(nèi)50萬的“卡奴”中將有10萬向銀行申請破產(chǎn)，但是在申請破產(chǎn)之后，自然人的其他各項權(quán)益將會受到限制。臺灣當局在處理信用卡危機時秉承的兩大原則就是：一，將可能出現(xiàn)的影響和隨還降低到最小。第二，盡量避免“道德風險”，“欠債還錢”的社會原則不能被破壞，欠債人不能因為有了相關(guān)法律的規(guī)定而肆無忌憚地進行刷卡消費而后拒不償還。

3.2.3臺灣地區(qū)信用卡外部用卡環(huán)境

臺灣地區(qū)有高達八成的發(fā)卡銀行在信用卡賬單上印出信用卡卡號或身份證號，而刷卡消費的發(fā)票上也會出現(xiàn)完整的卡號與授權(quán)碼，消費者的金融隱私權(quán)全部暴露出來，如果消費者未將這些賬單或發(fā)票撕毀，就很有可能成為安全上的漏洞。為此，臺灣財政部于2003年發(fā)文要求信用卡會員機構(gòu)在信用卡賬單及繳款聯(lián)上所列持卡人的信用卡卡號或身份證的統(tǒng)一編號，應(yīng)以隱藏部分號碼方式列示。同時另外發(fā)文規(guī)定，銷售貨物或勞務(wù)所開發(fā)票，僅需于發(fā)票中載明簽賬卡（信用卡）卡號末四位號碼，以維護消費者權(quán)益。

3.3 發(fā)達國家及地區(qū)經(jīng)驗借鑒 誠信是中華民族的傳統(tǒng)美德之一。無論在過去或是現(xiàn)在亦或是未來，誠信對于建設(shè)人類社會文明都是極為重要的。目前，我國社會各層已經(jīng)認識到信用的重要性，政府也在著手建立社會信用體系。建立我國個人信用體系可以借鑒國際上個人信用體系建設(shè)比較完善的美國模式和歐洲模式，使我國個人信用體系走向成熟。但是，我國有自己的國情，決不能照搬國外雖已完善但不符合我國實際的信用體系，我國的個人信用體系是需要結(jié)合我國的實際問題，從實際出發(fā)，建設(shè)適合我國的個人信用體系。

一個產(chǎn)業(yè)的興起必然要向市場繳納或多或少的學費，我國的信用卡業(yè)務(wù)也是一樣，市場的每一個參與方，包括發(fā)卡銀行、持卡人、民眾、監(jiān)管機構(gòu)等等，都要經(jīng)過長期大量的磨合、糾錯、調(diào)整，在探索中不斷前進，才能逐步走向成熟和規(guī)范。

美國是信用卡的發(fā)源地，在這個信用高度發(fā)達的國家，信用卡的優(yōu)勢得到了充分的體現(xiàn)，信用卡法律體系尤其是有關(guān)個人信用和持卡人保護方面的立法在實踐中得到了充分完善，我國應(yīng)借鑒美國的信用卡信用風險防范立法，制定一系列完善的相應(yīng)的法律法規(guī)，使防范信用卡信用風險有法可依。

從臺灣的信用卡危機案例中可以看出，通過對比可以發(fā)現(xiàn)，全球各地區(qū)個國家的信用卡危機有著驚人的相似之處，一方面，這些信用卡的持卡人扭曲了消費觀念，在拿到了信用卡之后進行盲目的瘋狂消費，沒有考慮到后續(xù)的還款問題和經(jīng)濟承受能力；另一方面則是這些出現(xiàn)了信用危機的國家和地區(qū)的信用卡業(yè)務(wù)的監(jiān)管部門過于依賴市場的調(diào)節(jié)，沒有起到政策部門應(yīng)有的調(diào)劑和監(jiān)管作用，在信用卡危機發(fā)生的初期沒有及時準確地預(yù)料到后續(xù)的發(fā)展，以至于失去了及時遏制危機的機會，導(dǎo)致幾乎發(fā)生整個行業(yè)的金融信貸危機。從這一方面也可以情緒地看出市場經(jīng)濟的缺陷，盲目地相信市場的調(diào)節(jié)作用，從某些角度來講甚至是危險的，相關(guān)部門必須要做好監(jiān)管和導(dǎo)向作用。

因此在大量分析了國外先進想信用卡管理和分析案例之后，我國的銀行界必須要吸納學習并且引以為戒。和國外發(fā)達國家的先進信用卡管理體系相比，我國國內(nèi)商業(yè)銀行還存在著很大的缺陷，在信用卡風險識別、信息統(tǒng)計、風險管理方面和發(fā)達地區(qū)相比都極為落后，大部分都需要人工來審批，這不僅加大了員工的工作量，還不可避免地存在著工作失誤和審批錯誤，并且在國內(nèi)，我國的信用審批模型使用并不廣泛，這就導(dǎo)致了在信用卡的審核階段，審批工作缺乏準確性，這就給后續(xù)的分析評估工作帶來了困難，無法及時預(yù)測到客戶的違約概率和違約損失率。鑒于以上這些實際困難和缺陷，國內(nèi)銀行界一直在積極調(diào)整并不斷進步，近年來，我國銀行界普遍采取了個人信用審批模型來審核申請人的信息和資料 的準確性喝安全性，個人信用評分模型作為一種數(shù)量化的方法，是金融業(yè)最為成功的一個應(yīng)用，其對金融機構(gòu)信用風險管理的幫助和改進做出了巨大的貢獻。但在不同國家、不同文化背景和不同經(jīng)濟發(fā)展程度的情況下，個人信用評分模型的“本土化”至關(guān)重要。這主要是由于不同國家的經(jīng)濟發(fā)展狀況和信用文化程度各不相同。目前我國信用卡經(jīng)營主體在管理上仍處于粗放式管理階段，主要以信貸人員的經(jīng)驗進行審批貸款，對數(shù)據(jù)的積累和分析還做得遠遠不夠，但這些信用評分模型技術(shù)和方法給我們提供了一個精細化管理的方向，在我國信用卡業(yè)務(wù)快速發(fā)展的今天，信用評分模型技術(shù)必將對信用卡的健康、快速發(fā)展發(fā)揮重要的作用。

第四章 招商銀行大連分行信用卡風險管理現(xiàn)狀及存在問題分析 4.1 招商銀行大連分行現(xiàn)有信用卡風險管理體系 4.1.1招商銀行大連分行信用卡風險管理環(huán)境和風險管理現(xiàn)狀

大連分行按照標準化的征信審核流程和差異化的授信政策，結(jié)合實際，采取多樣化的征信審核措施，提高審核質(zhì)量和效率，有效防范各種風險。信用卡業(yè)務(wù)采用集中管理、集中經(jīng)營和集中運作的模式，使信用卡業(yè)務(wù)統(tǒng)一經(jīng)營和管理。對業(yè)務(wù)發(fā)展中發(fā)生的各種風險損失，按照財政部《銀行卡透支呆賬準備、壞賬準備及透支呆賬、壞賬和其他損失核銷的暫行規(guī)定》及招商銀行有關(guān)文件的規(guī)定進行核銷處理。

在2008年發(fā)生了全球性的金融危機以后，招商銀行的信用卡發(fā)行趨勢不可避免的受到了沖擊。截止到2007年底，招商銀行的信用卡發(fā)卡量達到了2000多萬張，交易金額達到了1300億元人民幣，在數(shù)量和金額上略低與工商銀行，而到了2008年8月，招商銀行的信用卡發(fā)卡量已經(jīng)達到了2300萬張，僅次于資產(chǎn)和規(guī)模都數(shù)倍與它的工商銀行，截止到2008年10月31日，招商銀行的發(fā)卡量同業(yè)占比22.36%，消費交易額同業(yè)占比12.52%。這些業(yè)績都表明了，即使在全球性大規(guī)模的經(jīng)濟危機的沖擊下，招商銀行的信用卡業(yè)務(wù)仍舊有著很大的發(fā)展空間，在國內(nèi)市場不斷發(fā)展完善的情況下，招商銀行努力完善自身管理和政策，努力為消費者和客戶營造一個安全、寬松的辦卡和消費環(huán)境，這也是招商銀行業(yè)務(wù)量不斷發(fā)展上升的一個重要原因。

4.1.2招商銀行大連分行信用卡風險管理組織體系

相對于其他銀行業(yè)務(wù)，信用卡業(yè)務(wù)的運作模式及風險管理具有專業(yè)性強的特點，因此，應(yīng)建立起一套較為科學有效的、獨立于傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的信用卡風險管理組織體系。每個行都要有專門負責風險管理的機構(gòu)或人員。同時，根據(jù)信用卡業(yè)務(wù)的流程和風險的特點，細分工作職能，確保業(yè)務(wù)流程流暢。招商銀行采用的是事業(yè)部制組織結(jié)構(gòu)，事業(yè)部制最早是由美國通用汽車公司總裁斯隆于1924年提出來的。它是一種“集中政策、分散經(jīng)營”的形式，是一種高度集權(quán)下的分權(quán)體制。

4.2 招商銀行大連分行現(xiàn)有信用卡風險管理流程及評分系統(tǒng) 4.2.1招商銀行大連分行信用卡風險管理流程

1）授信政策

銀行的授信政策是指銀行向非金融機構(gòu)客戶直接提供資金，或者對客戶在有關(guān)經(jīng)濟活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責任做出的保證，包括貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)融資、融資租賃、透支、各項墊款等表內(nèi)業(yè)務(wù)，以及票據(jù)承兌、開出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發(fā)行擔保、借款擔保、有追索權(quán)的資產(chǎn)銷售、未使用的不可撤消的貸款承諾等表外業(yè)務(wù)。

2）客戶審批

信用卡的審批要把高風險的申請者拒之門外，控制信用卡的壞賬損失。并且盡可能地多批準風險可以接受的申請者，一擴大發(fā)卡量，實現(xiàn)信用卡業(yè)務(wù)和資產(chǎn)的增長。在風險最小化和發(fā)卡量最大化之間找到一個合理的平衡點是信用卡審批的關(guān)鍵。

3）帳戶管理

信用卡賬戶管理是針對已有客戶開展各項服務(wù)，這對鞏固客戶忠誠度、增強產(chǎn)品和服務(wù)的市場競爭力、有效控制風險、實現(xiàn)賬戶收益等起著積極的作用。信用卡賬戶管理的主要決策，包括額度調(diào)整、交易授權(quán)、分期付款、卡片升級、銷戶挽留、壞賬催收以及相對應(yīng)的輔助決策系統(tǒng)等。

4）信用卡市場商務(wù)業(yè)務(wù)管理

為持卡人提供24小時的信用卡交易授權(quán)，同時通過查核在線可疑交易并采取適當?shù)墓苤拼胧┮越档惋L險，進而保證持卡人能夠安全便利地使用信用卡。

5）貸后管理及催收

對處于不同的違約拖欠程度甚至已經(jīng)界定為呆賬地位的信用卡賬戶采取適當?shù)拇呤沾胧环矫娲偈共糠滞锨焚~戶的違約程度降低，以最大限度地“挽救”那些有還款意愿、但暫時遇到歡快困難的客戶；另一方面盡可能地減少最終的呆賬損失。催收管理是信用卡公司的核心競爭力之一，卓有成效的催收管理一方面可以是發(fā)卡機構(gòu)直接減少呆賬損失，提高盈利；另一方面更強的控制呆賬的能力意味著銀行可以擴大目標客戶范圍，提高發(fā)卡量來達到經(jīng)濟規(guī)模，從而在激烈的市場競爭中處于領(lǐng)先地位。

4.2.2招商銀行大連風行信用卡風險管理技術(shù)的應(yīng)用

1）客戶信用評分系統(tǒng)

信用評分以結(jié)構(gòu)化的評分模式，通過對基本屬性(如年齡、性別、婚姻狀況)、償債能力(如收入、職業(yè)狀況)、信用往來(如持卡張數(shù))以及其他因素的考核，區(qū)分客戶風險程度，并進一步作為定價及市場營銷的依據(jù)。技術(shù)上多采用逐步回歸、逐步鑒別等分析方法(近年來亦有用類神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)等人工智能方法)。

2）客戶個人信用征信體系

個人征信系統(tǒng)存放的數(shù)據(jù)主要是客戶的歷史信用數(shù)據(jù)，商業(yè)銀行在授信時，查閱該客戶的歷史借款、還款記錄，看是否存在逾期還款記錄以及是否貸款過多，超出客戶自身的還款能力，杜絕了已有違約記錄或貸款過多的惡意貸款。

3）健全信用卡風險補償機制

對于未知的和已經(jīng)發(fā)生的信用卡風險，招商銀行大連分行采取了一系列的措施尋求途徑，以求全部解決或者是部分解決補償，爭取將銀行是損失降到最低。

在招商銀行大連分行的風險補償機制中，因地制宜采取不同的補償機制一直是一項重要的手段。針對信用卡發(fā)放的地域性和文化性差異，大連分行制定了針對不同地區(qū)、不同年齡段、不同文化程度和不同職業(yè)的不同客戶人群的相關(guān)政策，因地制宜采取不同的政策和不同的保障手段，對待經(jīng)濟落后地區(qū)和文化程度較低的發(fā)卡人群，大連分行相應(yīng)采取了提高審查水平、嚴格審查程序、降低授信額度等不同的方法，并且在信用卡發(fā)放以后嚴格提取用戶信息，對于客戶的各項消費資料和消費偏好、還款信息進行追蹤觀察，將惡意透支和惡意拒絕還款的行為及早扼殺，以爭取將銀行的損失降到最低。并且在大連分行，銀行負責人積極主動與當?shù)乇ｋU公司進行合作，將信用卡納入了保險機制，簽訂協(xié)議對信用卡持卡人的信用風險進行投保，這樣一來，一方面，對于持卡人發(fā)生的透支逾期、拖欠還款甚至是惡意透支等行為，可以有保險公司現(xiàn)行賠付銀行，然后由保險公司作為第三方出面，對持卡人進行債務(wù)追償活動，這樣一來，即保證了銀行的利益不受損害，又可以由保險公司運營民事、行政、法律等多種手段進行債務(wù)追償，保證了追償活動的有效性；另一方面，與保險公司合作也保障了持卡人的利益，解除了持卡人的后顧之憂，如果持卡人發(fā)生了信用卡遺失現(xiàn)象，在卡片丟失后和到銀行辦理掛失手續(xù)之間的一段時間差內(nèi)，如果發(fā)生了信用卡被不法分子盜取而進行犯罪活動的情況，那么在卡片被盜用后發(fā)生的損失可以由承保的保險公司進行賠付。

4.3 招商銀行大連分行信用卡風險管理存在的問題 4.3.1 銀行內(nèi)部風險管理制度松散

銀行規(guī)章制度數(shù)量龐大，但分散于各類文件中，缺少整合性。有些控制制度不健全或尚未建立，部門與部門、崗位與崗位、過程與過程之間的銜接不默契；業(yè)績考核與風險責任相脫鉤;缺乏明確的、文件化的內(nèi)部風險管理制度和內(nèi)部控制目標體系；風險管理組織架構(gòu)還不健全，風險管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，法律意識淡薄;未建立真正意義上的風險識別、評估和控制機制，風險識別、評估和控制不到位，以致事故和案件不能得到有效控制，甚至造成重大損失；內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況不容樂觀，有章不循、違規(guī)操作現(xiàn)象時有發(fā)生;內(nèi)部控制體系監(jiān)測、檢查、評價和評審不足。

4.3.2 銀行外部用卡環(huán)境不良

對于國外發(fā)達國家來說，他們的發(fā)卡銀行都擁有一些完善的、科學的信用卡市場的法律法規(guī)，以美國為例，從從20世紀60年代末期到80年代，政府制定了一大批適用于金融消費信貸領(lǐng)域的法律法規(guī)，其中就包括專門針對于信用卡業(yè)務(wù)的法律，例如《貸款真實性法案》、《公平信用報告法案》、《聯(lián)邦破產(chǎn)法典》、《財務(wù)隱私權(quán)利法案》等一系列專門用來規(guī)范信用卡市場的法律，這些法律對于規(guī)范美國的信用卡市場和促進信用卡業(yè)務(wù)健康有序的發(fā)展起到了重要的作用。對于我國來說，由于開展信用卡業(yè)務(wù)的時間不長，因此缺乏明確的法律依據(jù)，對于一些邊緣犯罪行為，銀行往往是束手無策，只能采取一些取消商戶資格、收回信用卡和刷卡機器等被動處理行為，不能從根本上懲治信用卡犯罪活動，難以控制信用卡套現(xiàn)現(xiàn)象的發(fā)生。而以我國目前的法律環(huán)境來說，我國開辦信用卡的時間不長，很多法律都不完善，商業(yè)銀行主要依據(jù)《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》來開展業(yè)務(wù)，但是《銀行卡開辦管理辦法》這項規(guī)定對于發(fā)卡機構(gòu)、持卡人、商戶利益、義務(wù)界定等等方面要求的并不是很明確，一些實際問題地界定也不十分清晰，不利于銀行對于風險的規(guī)避和防范。因而一些犯罪分子和不法機構(gòu)通常利用法律不完善或者是一些法律法規(guī)中的漏洞來進行信用卡犯罪活動。例如，對于一些中介機構(gòu)的非法套現(xiàn)行為，因為缺乏明確的法律制裁，銀行通常無法采取強制行為，只能通過吊銷商戶資格、收回刷卡機器等被動處理行為。因為我國目前刑法對于信用卡犯罪的規(guī)定較少，僅有的一些也不十分完善，存在著很大的漏洞，對于信用卡的規(guī)定十分嚴格，缺乏對于單位團體利用信用卡犯罪的行為的界定，不能有效判斷信用卡欺詐行為，對于整個銀行卡犯罪行為的種類認定不是十分明確，遠遠不能適應(yīng)當前日益發(fā)展的和復(fù)雜的信用卡犯罪行為。

鑒于這些復(fù)雜的情況，近年來，我國信用卡產(chǎn)業(yè)的法律法規(guī)與政策環(huán)境在不斷改善，出臺了包括《關(guān)于促進銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的若干意見》等很多法律、法規(guī)和規(guī)范性文件，要求切實規(guī)范信用卡發(fā)卡行為，認真落實銀行卡賬戶實名制，控制信用卡發(fā)卡風險。我國刑法就信用卡犯罪專門增加了條款，主管部門也就信用卡委外營銷、發(fā)卡審核等風險點專門出臺了指導(dǎo)意見。這些法律法規(guī)有效促進了信用卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展制度環(huán)境的進一步規(guī)范和優(yōu)化。但是目前也存在法律、政策環(huán)境不夠完善的問題，主要包括征信和授信體系不健全，條塊分割局面不易改變，居民信用意識和用卡文化未能有效加強，信用卡產(chǎn)業(yè)未形成清晰的組織模式，信用卡財務(wù)會計制度不健全等，都需要進一步加強和完善。

4.4招商銀行大連分行信用卡風險管理問題的成因分析 4.4.1國家宏觀風險政策導(dǎo)向不明確 我國《銀行卡管理辦法》自1999 年施行以來,成為各家銀行的主要參考依據(jù)。但隨著信用卡業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展,信用卡的使用和業(yè)務(wù)環(huán)境已發(fā)生了巨大變化,信用卡違規(guī)行為的數(shù)量和種類越來越多,現(xiàn)行的宏觀風險政策已明顯落后于實際。盡管近幾年我國有關(guān)部分逐漸發(fā)布了很多規(guī)定和司法解釋,但仍無法滿足現(xiàn)行信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的需要,致使一些業(yè)務(wù)行為缺乏政策依據(jù),給不法分子可乘之機。

4.4.2銀行實際操作過程中風險管理流于形式

銀行行缺乏正確的信用卡風險管理理念，很過風險管理都只是流于形式。在經(jīng)營管理中主要關(guān)注市場占有率而忽視資產(chǎn)質(zhì)量的要求。從銀行對風險管理部門的職責定位上來看，將風險管理定義為事后風險損失的處理工作，如透支催收、風險發(fā)生后的糾紛處理、執(zhí)行透支核銷政策等，在管理方法上仍是被動管理模式。風險管理部門往往只是業(yè)務(wù)發(fā)展的輔助部門，并不是銀行制定信用卡日常管理的重要組成部分，因此，很多風險管理工作都只流于形式。

招商銀行的第一張信用卡是從2002年開始的，從時間上看，招商銀行的信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展較晚，而在發(fā)展的過程中又出現(xiàn)了盲目追求數(shù)量而忽視了相關(guān)技術(shù)支持的問題，因此，在信用卡業(yè)務(wù)上存在著大量的亟待解決的問題。從風險管理的角度來講，招商銀行的風險管理理念相對來說還是比較落后的。

從整體上來說，招商銀行還是擁有完善的企業(yè)治理和優(yōu)秀的管理團隊的，近年來招商銀行在高新技術(shù)人才的聘用上也是加大了力度，但是從發(fā)展時間上來說，招商銀行的信用卡發(fā)展時間相對于其他銀行來說較短，與其他大多數(shù)的商業(yè)銀行一樣，招商銀行將信用卡的發(fā)卡量作為一個硬性指標安排給員工，并且作為一個中心績效來對員工進行績效考核，這樣就導(dǎo)致了盲目追求發(fā)卡量的情況發(fā)生，大量員工為了完成工作績效，采取各種方法，在一段時間內(nèi)，甚至隨處可見招商銀行的信用卡業(yè)務(wù)員在大街上駐點，并且信用卡的申請門檻越來越寬松，就像前幾年大量出現(xiàn)的學生卡一樣，大部分的在校學生只需要交一張身份證復(fù)印件，填寫一張申請表格就能成功地申請到一張招商銀行的信用卡，并且信用額度還很高。這樣的情況一度持續(xù)了很長時間，導(dǎo)致在那一段時間內(nèi)，雖然信用卡的發(fā)卡量大增，但是持卡人大部分都是沒有任何經(jīng)濟能力的在校學生，在進行了消費之后并沒有能力進行償還，這就必然導(dǎo)致了銀行無法追繳欠款，造成大量的呆賬壞賬，不僅對銀行的利益造成了侵害，還影響了在校學生的信用度，這種危害在將來的幾年內(nèi)將會越來與嚴重地體現(xiàn)出來。當持卡人的隊伍不斷地發(fā)展壯大，信用卡的推廣人員常常忽視了持卡人的質(zhì)量以及經(jīng)濟償還能力，甚至錯誤地將風險管理擺在了業(yè)務(wù)發(fā)展的對立面上，錯誤地認為如果銀行進行風險管理就會阻撓信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展，限制客戶對于信用卡的申請，從而損傷銀行利潤，因此咋進行信用卡審核和發(fā)放是不能嚴格地把好客戶申請準入門檻，從而提升了銀行的信貸風險。

4.4.3銀行信用卡風險管理體系不健全

市場經(jīng)濟的今天，我國競爭越來越激烈，各銀行為了搶占更多的市場，盲目注重發(fā)卡規(guī)模和數(shù)量，對授信政策的制定和實施并不嚴格，在征信過程中對申請人的信用調(diào)查也很寬松，導(dǎo)致信用卡信用風險管理的存在。缺乏有效的風險管理監(jiān)督機制，使銀行蒙受損失。

對于國際先進的發(fā)卡銀行來說，健全有效的風險管理機制是運行的堅實基礎(chǔ)，也是銀行安全性原則的重要體現(xiàn)。然而對于招商銀行來說，80%以上的業(yè)務(wù)都有著很高的操作風險。從銀行內(nèi)部員工的素質(zhì)來說，人為地泄露客戶信息的隱患長期存在并且已經(jīng)影響到了業(yè)務(wù)發(fā)展，而且銀行內(nèi)部的內(nèi)控制度存在著缺陷，在各個重要環(huán)節(jié)的設(shè)計上不盡科學合理，銀行的管理者并沒有真正意識到風險管理文化建設(shè)對于員工的重要性，使大多數(shù)的員工沒有從根本上認識到風險管理，甚至都不熟悉風險管理的基本概念，因此在辦理業(yè)務(wù)的時候缺乏相關(guān)的意識，也沒有重視員工的思想道德建設(shè)，這就導(dǎo)致了許多內(nèi)控風險事件的發(fā)生。因此，從銀行的角度來說，銀行業(yè)務(wù)的安全運行至關(guān)重要，對于招商銀行來說，其風險管理制度還不成熟，存在著極大的缺陷，有著不可忽視的片面性，在產(chǎn)品設(shè)計、市場營銷、引導(dǎo)客戶進行正確賬戶管理、獲取客戶真實信息資料、欠款催收等各個環(huán)節(jié)缺乏一套完整的風險管理體系，在銀行內(nèi)部各個部門之間沒有形成有效的互動溝通。

從招商銀行目前的具體情況來看，該行目前的風險管理更多的是事后被動的督導(dǎo)型管理，而不是更靈活和占據(jù)主動性的事前引導(dǎo)管理和事后督導(dǎo)管理相結(jié)合的管理方法，對于信用卡業(yè)務(wù)來說，如果做好事前的主動引導(dǎo)，那么更有利于掌握客戶的消費意圖和消費偏好，能夠幫助降低銀行風險，從這方面看，不僅招商銀行存在著缺陷，國內(nèi)的各家發(fā)卡的商業(yè)銀行在這方面都存在著缺陷和不足。盡管近年來管理者不斷意識到高新專業(yè)技術(shù)人才對于銀行發(fā)展的重要作用，然而從人才引進和角度來說，招商銀行的專業(yè)風險管理人才仍然是缺乏的。由于發(fā)展歷史較短，而風險管理又是一門不斷發(fā)展的、專業(yè)性技術(shù)性極強的管理型學科，因此，這就要求銀行從業(yè)人員具有很高的專業(yè)素質(zhì)，要經(jīng)受過嚴格的職業(yè)訓練，否則將會很難理解業(yè)務(wù)術(shù)語和產(chǎn)品的風險性，而對于采取風險預(yù)警和防范措施則更加困難。因此與國際先進的商業(yè)銀行相比，招商銀行還是缺乏一批復(fù)合型、專家型的專業(yè)金融風險管理人才隊伍，這對于招商銀行在以后的發(fā)展是一個很大的制約，由于目前市場正常朝向科技化、標準化、嚴格化的方向發(fā)展，因此專業(yè)人才的儲備量在未來的一段時期內(nèi)將是各大銀行競爭的軟實力之一，招商銀行要在根本上解決風險管理面臨的問題和困境，就必須要從人才吸引和儲備方面下手，主動對于銀行內(nèi)部職工進行專業(yè)培訓，同時大量引進專業(yè)人才，提高管理層的金融專業(yè)水平，提高業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)技術(shù)水平和風險管理理念認識，爭取從多角度、全方面提高全體職工的素質(zhì)。

第五章.完善招商銀行大連分行信用卡風險管理的對策

5.1 完善招商銀行大連分行內(nèi)控管理制度

增強風險意識，在發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)的同時，嚴格遵守信用卡業(yè)務(wù)的各項規(guī)章制度，建立健全內(nèi)部崗位責任制，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和風險管理變化不斷完善信用卡管理政策和操作章程。強化授權(quán)、會計、出納、發(fā)卡、設(shè)備等基礎(chǔ)管理工作，完善重要工作環(huán)節(jié)的制約監(jiān)督機制，加強稽核、檢查、堅決糾正和克服有章不循的行為。加強銀行內(nèi)部人員的管理和培訓，對信用卡工作人員進行思想政治教育，從業(yè)務(wù)的核算方式、法律法規(guī)的意識等方面對內(nèi)部人員進行培養(yǎng)教育，增強工作人員的從業(yè)能力和素質(zhì)。

5.2 健全招商銀行大連分行征信審核體系

完善個人信用制度,加強征信體系建設(shè),培育良好社會信用環(huán)境。美國等發(fā)達國家經(jīng)過長期積累,在信用卡業(yè)務(wù)上已經(jīng)建立了比較成熟的信用體系,我國信用卡業(yè)務(wù)起步較晚，社會信用環(huán)境不是很完善，信用法律法規(guī)建設(shè)落后，加強信用卡征信審核體系刻不容緩。只有通過有效的征信審核體系才能夠最大限度地降低風險，杜絕信用卡欺詐，促進信用卡業(yè)務(wù)的健康運行。信用卡風險的有效防范在很大程度上依賴于征信審核業(yè)務(wù)流程的健全和完善，發(fā)卡行應(yīng)建立分散受理申請、集中征信調(diào)查審批和集中風險監(jiān)控的運營體系；調(diào)整基層網(wǎng)點的角色定位，將基層機構(gòu)職能定位于發(fā)卡營銷渠道。在征信審核工作中應(yīng)不斷總結(jié)和研究征信審核技巧，完善征信審核體系。征信審核人員應(yīng)該充分利用現(xiàn)有的征信審核手段，通過各種方式校驗客戶辦卡信息，改進征信審核體系。

招商銀行在發(fā)放信用卡的同時，應(yīng)該積極配合政府和其他有關(guān)部門建立和完善企業(yè)和個人的征信體系，申請人記錄和信用資料應(yīng)該積極主動的向有關(guān)部門提供，創(chuàng)立完善的國家平臺企業(yè)和個人征信系統(tǒng)。同時，在銀行業(yè)內(nèi)，招商銀行應(yīng)該積極與其他各大銀行聯(lián)系，并且建立黑名單共享系統(tǒng)，對于惡意透支信用卡，并且利用信用卡進行補發(fā)活動的企業(yè)和個人進行黑名單備份，并且進行黑名單共享，目的在于各大銀行聯(lián)手建立穩(wěn)定的、和諧的征信體系，并且不斷完善企業(yè)和個人的信貸記錄，對于信用卡交易和惡意透支行為進行監(jiān)督，并且有力配合相關(guān)部門大力打擊信用卡欺詐行為，從而有效防止欺詐交易。在具體的操作過程中，對于招商銀行來說，應(yīng)該加強信用卡申辦時受理資料的審查，在申辦初期做到資料嚴格審查過關(guān)，力爭在辦理初期就做到嚴格管理申請人資料，并且在背景調(diào)查時深入細致，杜絕信用欺詐的產(chǎn)生，充分利用各大銀行間的共享系統(tǒng)、公安戶籍查詢系統(tǒng)、不良客戶信息庫等途徑，多角度地對比、核實客戶資料，并且在信用卡的發(fā)放過程中，要根據(jù)客戶的具體經(jīng)濟情況和信用狀況來確定信用卡的透支額度，按照規(guī)定的審批權(quán)限進行信用額度的審批，針對不同的客戶授予合適的信用額度，防止高額信用風險的發(fā)生。并且，在銀行的內(nèi)部，必須要加強員工管理，對于一般工作人員、財務(wù)工作人員、信息核實人員等不同工種的工作人員進行系統(tǒng)培訓，并且明確職責，將責任落實到每一名員工身上，加強員工的責任心建設(shè)，在內(nèi)部控制上落實責任制，市場銷售人員、客戶經(jīng)理、推薦人等相關(guān)人員，必須對相關(guān)客戶資料的真實性和后期的調(diào)查結(jié)果負責，并且定期進行績效考核，將考核結(jié)果與當月獎金數(shù)額掛鉤。

5.3 加強招商銀行大連分行貸后風險管理 貸后管理是銀行全程監(jiān)控風險的重要環(huán)節(jié)，必須樹立起貸后管理和貸前決策同等重要的觀念，將貸后風險管理做到實處，以貸后風險管理推動信用卡業(yè)務(wù)的穩(wěn)定快速發(fā)展。在信用卡發(fā)放之后，銀行必須要根據(jù)客戶的具體消費情況、信用額度等一系列的具體情況，不斷獲得并且分析客戶的守信程度、消費偏好、付款能力等各方面的信息，靈活調(diào)整策略并且主動規(guī)避風險，對于銀行來說，信用卡在發(fā)放之后的監(jiān)管工作更加重要，銀行應(yīng)該成立相關(guān)部門，對于客戶在發(fā)卡之后的消費行為和表現(xiàn)進行跟蹤調(diào)查，根據(jù)調(diào)查結(jié)果調(diào)高或降低對于客戶的授信額度，同時，在調(diào)查之后，銀行應(yīng)該靈活管理，對于那些信用額度良好，風險較小的優(yōu)質(zhì)客戶允許其有一定額度的超額透支，這樣有利于銀行進步不提高客戶的忠誠度和發(fā)掘潛在客戶，對于這樣的優(yōu)質(zhì)客戶來說，從銀行獲得了切實的方便，銀行則從這樣的客戶身上獲得了更多的消費回傭和利息以及可觀的超額透支罰款，這對于客戶和銀行來說是一種雙贏的行為；在對于客戶進行一段時間的跟蹤調(diào)查之后，隨著時間的推移，客戶的用卡行為會顯示出新的風險特征，對于原來的利率和信用額度都可能不再適合當前的客戶，因此銀行在這個時候應(yīng)當適時重新調(diào)整制定新的利息率，以彌補違約前的損失和穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)客戶，并且增強客戶對于銀行的忠誠度，在信用卡的續(xù)發(fā)期間，要根據(jù)客戶的有效用卡情況和每月的消費額度進行嚴格、認真的審核，以確定是否對于該客戶進行續(xù)卡，并且及時終止對于少數(shù)信用不良、還款能力差、風險較大的客戶進行續(xù)卡行為。管理部門要進一步優(yōu)化考核指標，注重信貸績效考核，提升管理層次，對信貸資產(chǎn)質(zhì)量進行嚴格控制，對新增信用卡客戶形成不良的要從嚴追究責任，做好貸后風險管理工作。同時，要及時識別和彌補潛在風險，力保信用卡貸款的安全性、流動性、盈利性作為貸后風險管理的核心性能。在實際工作中應(yīng)當明確貸后風險管理，信用卡風險管理部門要加強對各部門人員的風險管理意識的培訓工作，從而加強分行貸后風險管理。

5.4 提高招商銀行大連分行員工合規(guī)意識

對于像招商銀行這樣的商業(yè)銀行來說，信用卡一方面加大了銀行的利潤，增加的銀行的客戶，并且為銀行的不斷發(fā)展起到了促進作用；然而從另一方面來說，信用卡的使用不可避免地存在著巨大的風險，一方面，在考慮信用卡的操作風險時，銀行并沒有考慮到特約商戶的層面，特約商戶的辦理信用卡的同時，由于銀行內(nèi)部人員操作不當，極有可能為客戶帶來風險，例如銀行工作人員沒有按照規(guī)定審核支付名單、身份證、和預(yù)留簽名，接受了本已經(jīng)止付的信用卡或者是不經(jīng)過授權(quán)即允許持卡人超額大限度透支，造成惡意透支的情況發(fā)生，另外也存在特約人員與不法分子勾結(jié)，利用制度上的漏洞，通過受理黑卡或者是假簽賬單進行商業(yè)詐騙；另一種情況是，不法分子利用銀行辦卡環(huán)節(jié)的疏漏，持假身份證或者是盜用他人身份證辦卡，并且在辦卡后瘋狂透支，銀行無從催收，從而造成大量呆賬壞賬，給銀行本身帶來大量的損失。一項調(diào)查結(jié)果表明，在2005年，中國共查處信用卡詐騙按1835起，涉案金額6697萬元，2005年3月出現(xiàn)的手機短信詐騙案延續(xù)至今，并且?guī)缀醺采w中國的每一個省份，據(jù)不完全統(tǒng)計，全國有上千萬手機用戶收到過以銀聯(lián)名義發(fā)送的詐騙短信，損失金額超過千萬元。這一系列的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和案例可以看出，信用卡一方面為商業(yè)銀行帶來了巨額利潤，另一方面也存在著各種風險，而這種風險一大部分是由于銀行內(nèi)部人員操作不當或者是從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)不高導(dǎo)致的，因此從銀行的角度來講，提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì)，規(guī)范辦卡程序是一件迫在眉睫的事情。因此，對于招商銀行來說，應(yīng)當全面提高風險意識,提高從業(yè)人員整體業(yè)務(wù)素質(zhì),打造高素質(zhì)的風險管理團隊。銀行內(nèi)部要合理進行人員的分配和管理，明確內(nèi)部人員的分工，健全崗位的職責。在業(yè)務(wù)上要實現(xiàn)“三分離”和“三親見”，即制卡人員與電腦程序員相分離；記賬員與發(fā)卡人員分離；會計復(fù)核與授權(quán)人員相分離，形成一種相互制約相互協(xié)調(diào)的關(guān)系。并且，在發(fā)卡初期和審核階段，必須要嚴格審批權(quán)限和操作流程，嚴把發(fā)卡關(guān)，在前端信用卡申請的受理環(huán)節(jié)，要全面落實銀行嚴格規(guī)定的親訪親核的規(guī)定，必須做到“親自見到申請人本人、親自見到申請人本人有效證件。親自見到申請人簽名”，并且每個業(yè)務(wù)人員都必須要做好對于申請人的信息核查工作，嚴格禁止將信用卡發(fā)卡業(yè)務(wù)進行外包，對于單位團體的辦卡業(yè)務(wù)，要嚴格加強單位準入資格審查，在申請單位員工自愿統(tǒng)一辦卡的情況下，統(tǒng)一征集申請表和客戶信息資料，不得在未征得申請人同意的情況下，私自為機關(guān)單位和團體進行大規(guī)模、大批量的信用卡申辦工作。對于像資信調(diào)查、打卡、顧客信息庫管理、財務(wù)管理等關(guān)鍵的工作崗位采取雙人或多人的復(fù)核制度，嚴格授權(quán)管理，保障各項工作的順利進行。

5.5 增強招商銀行大連分行授信和催收工作

在進行信用卡的授信工作時，招商銀行大連分行必須要綜合考慮各方面的因素，大連地區(qū)屬于東北地區(qū)比較發(fā)達的地區(qū)，因此信用卡的申請人一般都具有較強的經(jīng)濟實力，但是并不能因此就忽視了前期的調(diào)查工作和發(fā)卡后的統(tǒng)計工作，在進行信用卡的授信工作時，銀行必須綜合考慮申請人的各項基本情況，例如年齡、職業(yè)、婚姻狀況、財產(chǎn)狀況、個人素質(zhì)、受教育程度、社會關(guān)系、發(fā)展?jié)摿?、歷次透支額度、還款情況等，并且一次為參數(shù)，建立客戶個人資料情況統(tǒng)計數(shù)據(jù)庫，完善客戶資信評價模型和信用評估模型，結(jié)合個人評級授信管理辦法，并根據(jù)申請人的個人資信情況，進行百分制量化積分，以申請人的得分額度對應(yīng)相應(yīng)的初次授信額度，并且通過對后來的持卡人的動態(tài)消費情況追蹤和評估后調(diào)整授信額度，規(guī)避信用風險。并且對于分期付款的額度，尤其是大額分期付款，更應(yīng)該納入綜合授信額度進行統(tǒng)一管理，防止出現(xiàn)超額授信的情況；要探索質(zhì)量指標風險彈性管理，增加考核偏離度，通過激勵約束機制引導(dǎo)全體員工樹立風險意識。通過對授信環(huán)節(jié)的嚴格把關(guān)，最大程度上減少銀行的風險隱患，并且不斷的對客戶的消費和需求進行統(tǒng)計分析，建立綜合授信評估信息庫，不斷完善客戶信息，通過對于不同層次、不同需求的客戶的了解和市場的不斷變化，及時調(diào)整銀行的授信政策和授信指標，在不傷害銀行利益的前提下，最大程度地滿足客戶的需求，以增加銀行的客戶量和收入利潤。

欠款催收工作是控制信用卡業(yè)務(wù)風險、保證資產(chǎn)質(zhì)量的最后一道程序。保證信用卡業(yè)務(wù)的健康快速發(fā)展，就要不斷加大欠款催收的工作力度，提高欠款回收率，有效降低不良率。在透支催收時，銀行必須堅持透支管理和資信信息審查管理，對于已透支的信用卡持卡人進行信用登記制度和循環(huán)信用制度，對那些信用狀況良好，在限額內(nèi)透支、并在透支期限內(nèi)主動償還的持卡人和那些經(jīng)過了催收方才償還欠款的持卡人進行分別登記，并且根據(jù)具體情況的不同作出相應(yīng)的獎勵或者是懲罰政策，從而對客戶進行優(yōu)良篩選，并且促使銀行逐步形成一個良性的透支群體。并且實行經(jīng)辦機構(gòu)差異化管理，積極拓寬不良資產(chǎn)處理渠道，除了傳統(tǒng)的電話催收、上門催收之外，適當?shù)夭扇∥獯呤?、司法起訴等其他手段進行催收，應(yīng)該在最大程度上保證銀行的利益不受損害。銀行必須建立配套的催收機制和流程，提高催收人員業(yè)務(wù)能力，對不良透支行為進行有效控制。在催收過程中，應(yīng)正確區(qū)分合理透支與惡意透支，對拖欠最低還款額的客戶，應(yīng)及時采取追索措施，避免形成風險損失。對催討有難度但有還款意愿的持卡人，銀行可在保證本金、利息全額收回的前提下，靈活運用政策，適當減免費用。

第六章結(jié)論

在我國，信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展時間較短，發(fā)展程度較低，相應(yīng)的法律體系和與之相對的產(chǎn)業(yè)政策并不完善，與西方發(fā)達國家先進的信用卡體系相比，還存在著較大的差距，也由于我國信用卡風險管理的歷程不長，其中不可避免地存在著風險管理理念落后、組織結(jié)構(gòu)設(shè)置不合理、內(nèi)控制度不完善、風險管理技術(shù)落后、缺乏專業(yè)知識人才等一系列大量的缺陷，針對這些問題，我國的銀行業(yè)和法律界多年來一直不懈地努力著，不斷地填補著我國信用卡行業(yè)制度的空白，并且不斷努力完善體制機制，信息技術(shù)部門不斷加強國內(nèi)信用卡信息技術(shù)開發(fā)，加強信用卡業(yè)務(wù)PDCA循環(huán)各個環(huán)節(jié)的風險控制，進而加強全過程的風險控制，力爭將信用卡業(yè)務(wù)過程中的風險值降到最低。信用卡業(yè)務(wù)風險的發(fā)生涉及面廣,種類繁多,加強信用卡風險管理對發(fā)卡行具有重要作用。本文從信用卡風險管理的理論談起，提出招商銀行大連分行信用卡風險管理過程中的信用卡風險管理現(xiàn)狀和存在的問題，結(jié)合國外及發(fā)達地區(qū)信用卡風險管理的成功經(jīng)驗和做法，提出了對大連分行應(yīng)采取的進一步加強和完善信用卡風險管理策略的建議。

參考文獻：

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致 謝

在本文完成之際，謹向我的導(dǎo)師韓曉舟致以衷心的感謝.本文從選題、實驗到最終完成，每一步都是在韓曉舟老師的精心安排和悉心指導(dǎo)下完成的。韓老師平時耐心地為我解惑答疑，在我學習中遇到困難和疑惑時，更是孜孜不倦地給予了悉心的指導(dǎo)，為我今后能夠更好地得心應(yīng)手的完成工作奠定了扎實的基礎(chǔ)。同時，她廣博的學識，豐富的經(jīng)驗，嚴謹?shù)闹螌W態(tài)度，事業(yè)上積極進取的精神對我影響深遠。在此，我謹借此機會向韓曉舟老師表示我衷心的感謝。

第五篇：我國商業(yè)銀行信用卡風險管理中存在的問題研究

我國商業(yè)銀行信用卡風險管理中存在的問題研究

由于信用卡在我國發(fā)展的歷史還不長，特別是發(fā)卡量從百萬張跨越千萬張、直至目前的上億張，只用了短短五年時間，其中必然存在著諸多問題和風險，對此如不引起足夠重視，相應(yīng)的風險累積也可能釀成大的風暴。

一、關(guān)于信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的不足與風險

1、法規(guī)制度建設(shè)相對滯后。目前，我國適用信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的主要規(guī)范性法律文件是中國人民銀行于1999年3月1日頒布的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》。相關(guān)規(guī)定已與我國信用卡業(yè)務(wù)飛速發(fā)展的現(xiàn)狀不相適應(yīng)，從防范風險、加強監(jiān)管以及打擊信用卡違法犯罪等角度，缺少可操作性：第一，對信用卡發(fā)展過程中產(chǎn)生的新問題，如委外發(fā)卡、委外催收等目前眾多發(fā)卡行已實際運用的業(yè)務(wù)發(fā)展模式的監(jiān)管、規(guī)范尚處空白；第二，對信用卡發(fā)展中業(yè)已存在且日趨嚴重、危害性較大的問題，如非法套現(xiàn)等，尚沒有明確定義和衡量標準，致使銀行和執(zhí)法機關(guān)在實際工作都面臨著界定難、取證難的問題，給不法分子鉆法律漏洞提供了機會，為違法經(jīng)營活動創(chuàng)造了條件；第三，有關(guān)法律法規(guī)對信用卡犯罪的打擊和威懾作用較突出，但對那些尚不能定罪的信用卡違法行為，懲戒手段和力度卻顯不足。有關(guān)部門對銀行信用卡發(fā)卡有風險警示，但對消費者的權(quán)益保護并不明晰。

2、個人信用體系亟需完善。社會信用體系嚴重滯后也是制約信用卡業(yè)務(wù)進一步良性發(fā)展的另一個突出問題。首先，目前已投入使用的人民銀行個人征信系統(tǒng)，數(shù)據(jù)主要來源各商業(yè)銀行，在實際運行中尚存在數(shù)據(jù)更新不及時、信息滯后等問題，難以據(jù)此對個人信用狀況做完整、準確的判斷。其次，由于我國個人信用體系的建設(shè)尚處初建階段，雖已實行了個人存款實名制，但是因涉及個人隱私、部門利益等原因，至今尚未真正建立對自然人的身份、收入來源、各項金融資產(chǎn)、個人可用于抵押的其它實物資產(chǎn)以及過去的信用狀況等情況進行評估和調(diào)查的制度。再次，目前各銀行在調(diào)查申請人的資信狀況方面缺少可采信的客觀依據(jù)，存在難度大、成本高且不全面等實際困難，不能有效預(yù)防各類信用風險的發(fā)生，特別是欺詐、惡意透支等風險有上升趨勢。

3、對特約商戶的管理缺乏有效制約。特約商戶違規(guī)操作已成為目前信用卡重要的風險源之一。由于目前特約商戶市場競爭激烈，出此考慮，銀行往往對特約商戶違規(guī)造成的損失比較遷就，缺乏有力的制約措施。一些不良商戶（特別是夜總會、卡拉OK廳等娛樂場所）還趁機與社會不法分子勾結(jié)作案欺詐銀行，如安裝POS機進行套現(xiàn)，對偽卡、假卡識別不力等，給發(fā)卡行或清算銀行造成了重大風險和損失。

二、關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)營中存在的問題和風險

1、規(guī)模和效益不對稱，制約了發(fā)展空間。從國際信用卡市場的發(fā)展經(jīng)驗看，信用卡具有“規(guī)模經(jīng)營”的特點，即只有達到一定的發(fā)卡量才可能實現(xiàn)盈利。然而，當前我國雖然大

多數(shù)發(fā)卡行規(guī)模已達百萬，個別行業(yè)龍頭如工行、建行、招行還突破了千萬張大關(guān)，但盈利狀況都不盡如意。造成這種規(guī)模與效益不對稱的主要原因：一是無序競爭、營銷過度而帶來的嚴重的資源浪費，導(dǎo)致銀行發(fā)卡成本居高不下；二是在激烈的市場競爭壓力下，盲目追求規(guī)模效應(yīng)，致使各銀行大打價格戰(zhàn)，幾乎都放棄了年費這一重要的收入來源；三是量入而出的傳統(tǒng)理念依然牢固，在一定程度上也制約了利息收入的快速提高。目前，除招行外，大部分銀行信用卡業(yè)務(wù)收入主要來源于商戶回傭及跨行交易等其它業(yè)務(wù)收入，而且這些收入也同樣受制于持卡人消費能力和已發(fā)卡的動卡率不足的客觀現(xiàn)實。

2、發(fā)卡門檻降低，潛在風險增大。2003至2007年的5年間，中國內(nèi)地信用卡發(fā)卡量從300萬張飆升到9000多萬張。為了擴展業(yè)務(wù)，銀行信用卡的擴張方式多樣化，被動辦卡現(xiàn)象日益普遍。與信用卡發(fā)展前期辦卡手續(xù)復(fù)雜、申請人綜合要求較高的審慎發(fā)卡理念相比，現(xiàn)在發(fā)卡的門檻可謂是一降再降，辦卡手續(xù)也極為方便。最典型的例子，就是在校大學生雖無穩(wěn)定收入來源，但被各發(fā)卡行視作潛在的目標客戶，僅憑身份證和學生證就可申領(lǐng)信用卡。發(fā)卡門檻降低、審核把關(guān)不嚴，是目前整個信用卡行業(yè)的通病。重規(guī)模、輕質(zhì)量，不能有效區(qū)分潛在客戶，對客戶授信未予以嚴格把關(guān)，多頭授信所引發(fā)的持卡人信用風險以及諸如套現(xiàn)等各類利用信用卡進行違法犯罪活動和針對信用卡的各類投訴有明顯上升的趨勢。這不但使各發(fā)卡行后期的催收難度增加、追討成本加大，從而面臨資產(chǎn)質(zhì)量下降的風險，而且會使發(fā)卡行面臨比資產(chǎn)損失更大的風險，即來自社會輿論的壓力和整個商業(yè)銀行商譽受損的風險。

3、引發(fā)道德風險。銀行作為經(jīng)營貨幣業(yè)務(wù)的特殊高風險行業(yè)，道德風險的防范歷來是其內(nèi)控工作的重中之重。然而，目前國內(nèi)信用卡發(fā)展過程中，大多數(shù)發(fā)卡行所采用的量化考核辦法（根據(jù)我國商業(yè)銀行特別是國有銀行的經(jīng)濟體制，各級管理者對上負責，首要任務(wù)實完成指標，獎金可以上不封頂，而一旦發(fā)生風險，處罰數(shù)額最多也就區(qū)區(qū)幾千元，責任認定在績效考核中風險占比很小），鞭打快牛，上有指標考核，下有獎金刺激，大大弱化了內(nèi)控管理和合規(guī)經(jīng)營的約束力。

4、監(jiān)管部門對信用卡風險認識不足。如一些地方銀監(jiān)部門對信貸等業(yè)務(wù)頻頻開展大檢查，而對信用卡業(yè)務(wù)卻疏于專項檢查。