第一篇：新蔡關(guān)于深化“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動

新蔡縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社

關(guān)于深化“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動

自查報告

駐市農(nóng)信辦：

根據(jù)《駐馬店市農(nóng)村信用社深化“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動實施方案》對自查整改工作的要求，為進一步轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，強化內(nèi)部管理，全面及時排除案件風(fēng)險隱患，實現(xiàn)依法治社，規(guī)范管理和案件風(fēng)險防控工作目標，我縣聯(lián)社組織所有基層信用社（部）對本單位風(fēng)險隱患進行了自查，通過周密部署，精心組織，把思想發(fā)動、制度學(xué)習(xí)、邊查邊改貫穿于“制度執(zhí)行年”活動始終，圓滿地完成了準備動員階段和自查自糾的活動內(nèi)容，現(xiàn)將活動開展情況匯報如下：

一、統(tǒng)一組織，加強領(lǐng)導(dǎo)，為活動的開展提供強有力的支持 縣聯(lián)社根據(jù)《駐馬店市農(nóng)村信用社深化“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動實施方案》要求，成立了新蔡縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動領(lǐng)導(dǎo)小組，組長為王盤林，副組長為李斌、汪根旺、李玲，成員為聯(lián)社各部門、信用社、所負責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室由聯(lián)社監(jiān)察室牽頭，其他部門分工協(xié)作，辦公室主任由監(jiān)事長李斌兼任。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)小組的安排，具體負責(zé)組織、督導(dǎo)活動開展，宣傳活動成效，處理違規(guī)違紀行為及日常工作。根據(jù)方案要求以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā) 展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以抓案防促發(fā)展為目的，以現(xiàn)行內(nèi)控和案防制度為標準，以查錯糾弊為措施，以完善內(nèi)控和再造流程為手段，重點開展重點業(yè)務(wù)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險排查，強化內(nèi)控執(zhí)行力突查并狠抓“防范操作風(fēng)險13條”的落實，著力解決依法合規(guī)經(jīng)營等方面存在的突出問題，著力解決經(jīng)營管理過程中執(zhí)行力建設(shè)方面存在的突出問題。通過風(fēng)險排查，分析成因，充分暴露我縣農(nóng)信社在內(nèi)控制度執(zhí)行方面的漏洞，及時消除隱患，有效控制和減少風(fēng)險，杜絕各類違規(guī)違紀行為和案件發(fā)生，為實現(xiàn)我縣農(nóng)信社規(guī)范管理、穩(wěn)健經(jīng)營、科學(xué)發(fā)展提供有力保證。

二、加強學(xué)習(xí)、提高認識，為活動的順利開展打下堅實的基礎(chǔ)

按照方案要求，我們及時制定了學(xué)習(xí)計劃，采取聯(lián)社集中學(xué)習(xí)和信用社自學(xué)等方式學(xué)習(xí)了《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強銀行業(yè)案件防控工作的通知》、《稽核監(jiān)督管理流程》、《人力資源管理流程》、《資金信貸管理流程》、《財務(wù)會計流程》、《電子銀行操作流程》、《資金清算業(yè)務(wù)操作流程》、《信息科技管理流程》、《辦公室管理流程》、《安全保衛(wèi)管理流程》、《河南省農(nóng)村信用社綜合管理系統(tǒng)管理辦法（暫行）》、《河南省農(nóng)村信用社信用共同體貸款管理指引（試行）》、《河南省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)管理辦法（試行）》、《河南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社關(guān)于印發(fā)河南省農(nóng)村信用社員工職業(yè)行為守則的通知》等與內(nèi)控和案防制度有關(guān)的制度和文件。統(tǒng)一了思想，提高了認識，使全體員工認識到嚴格執(zhí)行內(nèi)控制度和自覺進行案件風(fēng)險防控的重要 性，從思想上提高了認識，有力的促進了活動的開展，為活動達到預(yù)期的效果奠定了堅實的基礎(chǔ)。

三、自查自糾的目標和要求

（一）風(fēng)險隱患充分暴露。對全體員工行為和業(yè)務(wù)領(lǐng)域重點崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的排查，認真查找在全縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社干部員工隊伍和業(yè)務(wù)經(jīng)營中存在的突出問題，從中分析原因，消除隱患，通過充分約束和監(jiān)督全縣農(nóng)信社各級各部門和全體員工的職業(yè)行為，遏制潛在風(fēng)險或案件隱患。

（二）突出問題得以解決。這次排查活動涉及業(yè)務(wù)經(jīng)營中容易發(fā)生的違法、違紀、違規(guī)問題，要突出強化教育預(yù)防措施。重點解決下列問題：一是解決風(fēng)險防范意識和合規(guī)從業(yè)意識淡薄，制度落實不到位，在遵守內(nèi)控制度和加強崗位制約機制方面，對于化解案件隱患防范經(jīng)營風(fēng)險重要性的認識不夠，工作中容易造成內(nèi)控制度執(zhí)行和崗位監(jiān)督制約缺位的問題。二是解決管理制度不完善，監(jiān)督措施不力，相互制約環(huán)節(jié)存在漏洞的問題。三是從加強執(zhí)行力建設(shè)著手，重點解決有令不行、有禁不止的問題。

四、結(jié)合自身實際，認真組織開展自查自糾工作

（一）聯(lián)社根據(jù)自身風(fēng)險和實際情況，以風(fēng)險全覆蓋為原則對2011年6月末單戶余額在1000萬元以上的大額貸款進行了排查，經(jīng)查我縣1000萬元以上的貸款有7筆9100萬元，均未形成不良，且能夠正常安月、季結(jié)息。

（二）各信用社、分社、儲蓄所、部、室結(jié)合本單位的具體情況，以方案為指導(dǎo)思想，以省、縣聯(lián)社制定的內(nèi)控制度和 案件風(fēng)險防范制度為標準，對照各崗位的職責(zé)，逐人進行了自查。通過自查從思想認識層面上我們發(fā)現(xiàn)有的員工存在圖安逸、享清閑，只求過得去，不求過得硬的思想，總認為自己手中無權(quán)或權(quán)力不大，不會違犯內(nèi)控和案防制度。針對這些現(xiàn)象，我聯(lián)社在員工中組織開展了感恩教育、遵章守紀教育的作風(fēng)紀律教育。通過教育，員工的主人翁意識、創(chuàng)先爭優(yōu)意識和合規(guī)經(jīng)營意識明顯增強，作風(fēng)明顯好轉(zhuǎn)。與此同時，我聯(lián)社已著手對有關(guān)制度進行補充、修改和完善，并狠抓制度的執(zhí)行和責(zé)任追究，既進一步規(guī)范了員工的行為，又提升了員工的制度執(zhí)行力。

（三）高度重視、端正認識，扎實推動“防范操作風(fēng)險13條”的落實。針對發(fā)展不平衡的現(xiàn)狀，以“分類指導(dǎo)、差別要求”為原則，落實“13條”的工作規(guī)劃。一是高度重視防范操作風(fēng)險的規(guī)章制度建設(shè)。及時召開了動員會、下發(fā)了活動方案，組織學(xué)習(xí)了各類規(guī)章制度。二是不斷完善稽核體制，充實稽核力量，加強對稽核隊伍的培訓(xùn)，提高政治業(yè)務(wù)素質(zhì)。跟據(jù)需要增加了稽核人員，定期對稽核人員進行培訓(xùn)，提高素質(zhì)。三是加大對基層信用社的監(jiān)督檢查力度。實行聯(lián)社人員包社制度，每個基層網(wǎng)點都明確了聯(lián)社人員進行監(jiān)督，并且參與工資考核。四是嚴格執(zhí)行基層負責(zé)人崗位輪換、強制性休假和親屬回避制度。對五是受到舉報件或接到舉報電話及時登記、查處和反饋，對違規(guī)違紀人員責(zé)任追究落實到位。

總之，縣聯(lián)社繼續(xù)加強對內(nèi)控制度和案件風(fēng)險防范制度執(zhí)行情況的檢查力度，針對各社工作實際，對員工行為進行定期 不定期的排查，做到早發(fā)現(xiàn)、早防范、早整改、早治理。并加大對員工合規(guī)文化、內(nèi)控制度和執(zhí)行力方面的培訓(xùn)，從根本上防范操作風(fēng)險，狠抓“防范操作風(fēng)險13條”的進一步落實，深化“內(nèi)控和案件制度執(zhí)行年”活動的開展。在自查自糾的基礎(chǔ)上，重點抓好有關(guān)制度執(zhí)行情況的梳理、匯總、分析、評價和整改工作，仔細查擺存在的突出問題，系統(tǒng)分析存在問題的原因，大力開展制度后評價工作，按照輕重緩急和難易程度，切實做好制度執(zhí)行的整改和規(guī)范化工作。

二0一一年九月二十二日

第二篇：“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”自查報告

關(guān)于崔家山信用社

“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”自查報告

縣聯(lián)社：

為了深入推進案件風(fēng)險防控工作，提高內(nèi)控和案防制度的執(zhí)行力，鞏固“執(zhí)行年”活動成果，根據(jù)聯(lián)社《“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動實施方案》，結(jié)合我崔家山信用社工作實際，及時安排全轄各網(wǎng)點實施“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動。通過深化“執(zhí)行年”活動的開展，取得了豐碩的成果，提高了職工合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險防范意識，徹底糾正了業(yè)務(wù)操作中制度淡漠，有章不循，有令不行，有禁不止，違規(guī)操作的現(xiàn)象，徹底解決了員工的工作作風(fēng)不深入，勞動紀律差，制度執(zhí)行不力，工作責(zé)任心不強等現(xiàn)象?，F(xiàn)將崔家山信用社“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”自查情況報告如下：

一、加強組織領(lǐng)導(dǎo)

為深化“執(zhí)行年”活動，確保組織領(lǐng)導(dǎo)有力、責(zé)任落實到位，加強本次活動的組織領(lǐng)導(dǎo)，務(wù)求活動取得實效，不走過場，信用社成立“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動領(lǐng)導(dǎo)小組，組長：劉少珠；成員：陳松、吳俊宏、王紹峰、楊曉紅、徐偉。負責(zé)對本次活動的組織實施。

二、活動自查情況

（一）在信貸領(lǐng)域開展大額不良貸款的全覆蓋風(fēng)險排查。

結(jié)合我社正在開展的“三項整治”活動，對所有2011

年6月底前的存量貸款進行全面清理、核對、核查的有利時機，對大額不良貸款（50萬元以上）3筆，金額183.01萬元的風(fēng)險進行排查，弄清成因，制定清收、處置措施，對清理、核查中發(fā)現(xiàn)的冒名貸款逐筆造冊，逐步落實責(zé)任清收。

（二）現(xiàn)金排查

嚴格按照現(xiàn)金、結(jié)算管理有關(guān)規(guī)定對各機構(gòu)庫存現(xiàn)金、雙人管庫、雙人押運、雙人守庫、大額現(xiàn)金支取、庫存限額等現(xiàn)金管理規(guī)定執(zhí)行情況進行了檢查。同時主社至少一月對轄內(nèi)機構(gòu)庫存進行一次檢查，分社主任至少每周對庫存現(xiàn)金進行一次檢查。關(guān)注、關(guān)心出納、押運員、守庫員等要害崗位人員的工作和思想情況，及時掌握其思想、行為變化，加強思想教育，防范案件隱患。

(二)重要空白憑證管理、使用情況排查。通過檢查，各機構(gòu)對重要空白憑證的管理、使用均能做到入庫專人管理、及時入賬，實物與賬、簿一致。柜員登記領(lǐng)用，對系統(tǒng)不能自動銷號的重要空白憑證，執(zhí)行手工逐份銷號，沒有跳號使用或漏號的問題。柜員使用的重要空白憑證因故作廢時，將號碼剪下粘貼在重要空白憑證銷號登記簿上，作廢的重要空白憑證加蓋“作廢”戳記，裝入當(dāng)日會計傳票，不存在擅自銷毀重要空白憑證問題。單位負責(zé)人或會計主管定期對柜員重要空白憑證行檢查核對。

（三）大額存款進出情況排查。我社共3個營業(yè)機構(gòu)，對2011年1月至9月的大額存取款業(yè)務(wù)逐筆進行了清理。我們一是檢查了個人和對公存款賬戶的開戶資料是否齊全、符合人行賬戶管理規(guī)定；二是查看原始存、取款憑證，看憑證印鑒是否與單位預(yù)留印鑒一致，是否有客戶簽名等；三是檢查大額資金匯劃是否嚴格按照審批程序進行了審批，審批登記簿是否記載規(guī)范、及時；四是檢查存款人變更賬戶名稱、法定代表人等開戶信息資料是否出具了申請及有關(guān)部門的證明文件，信用社是否及時修改了客戶信息，對印鑒做相應(yīng)變更。有無頻繁開、銷戶等異?，F(xiàn)象。經(jīng)排查，我社大額存款交易均屬正常業(yè)務(wù)辦理，資金用途、流向及業(yè)務(wù)操作程序符合規(guī)定，賬戶余額核對一致，沒有發(fā)現(xiàn)挪用現(xiàn)金、盜用客戶資金等違法案件發(fā)生。

（四）對賬制度落實情況。堅持記賬與對賬分離原則，按季檢查往來對賬、銀企對賬情況。對經(jīng)常發(fā)生的單位結(jié)算賬戶按月向開戶單位簽發(fā)“余額對賬單”，大部分機構(gòu)對賬單收回率都能達到90%以上，收回的對賬回單進行了妥善保管。對存折戶堅持賬折見面，當(dāng)時核對。堅持按月進行同業(yè)往來賬務(wù)核對，余額對賬單發(fā)出、收回及時，賬務(wù)核對正確。聯(lián)社清算中心與轄內(nèi)營業(yè)機構(gòu)之間的往來賬務(wù)按月發(fā)對賬單，往來賬務(wù)核對相符。對未達賬項能夠進行跟蹤核對，確保余額一致。

（五）信貸管理方面。無冒名貸款、背皮、跨地區(qū)等三違貸款現(xiàn)象。

（六）內(nèi)控制度執(zhí)行力突查

結(jié)合“四項”制度執(zhí)行和“九種人”排查，加大對柜臺重要崗位人員的行為排查，關(guān)注其八小時以外的情況，在具體實施時，突出重點，抓住關(guān)鍵措施落實，將重要人員崗位輪換、強制性休假制度，逐項進行落實，逐個逐步規(guī)范。

三、自查發(fā)現(xiàn)的問題

(一)制度執(zhí)行不力。聯(lián)社雖然制定了《強制休假制度》、《重要崗位定期輪崗制度》等管理制度，但由于人員編制緊張、工作量大等因素，導(dǎo)致執(zhí)行力度不夠。

(二)結(jié)算帳戶管理不規(guī)范，開戶資料收集不完善。

(三)個別機構(gòu)對賬不及時，對賬單收回率不高，對帳率未達到100%。

(四)計算機運行日志、操作人員密碼、抹賬等未及時登記，計算機人員交接存在交接內(nèi)容不完整等現(xiàn)象。

(五)貸款“三查”制度執(zhí)行不力。一信用社貸款自查報告是貸前調(diào)查不深入，二是貸后檢查滯后。

三、整改措施

針對本次自查發(fā)現(xiàn)的問題,為認真開展好制度執(zhí)行年活動，全面提升信用社制度執(zhí)行力，增強合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作意識，杜絕屢查屢犯、有章不循違規(guī)操作的行為發(fā)生，提高

信用社案件防控能力。認真做好以下工作：

(一)完善制度。信用社將組織力量對現(xiàn)有的規(guī)章制度進行認真梳理，按制度執(zhí)行年要求，結(jié)合信用社實際，對內(nèi)控制度要盡快補充完善，特別是會計、出納、信貸等要害業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)要制定詳細的操作規(guī)程，進一步明確崗位職責(zé)，使每個崗位有規(guī)可依。

(二)加強信用社干部、員工對內(nèi)控基本制度以及法律、法規(guī)知識的學(xué)習(xí)，不斷增強制度和法制觀念。

(三)對本次自查發(fā)現(xiàn)的問題，要按要求逐項對照整改，逐項制定整改計劃和措施。

(四)進一步加大對內(nèi)控基本制度執(zhí)行、各類登記薄的使用等的檢查頻率，提高制度執(zhí)行力。同時對各網(wǎng)點整改情況進行跟蹤檢查，確保整改到位，不留死角。

通過深化“制度執(zhí)行年”活動的開展，雖然取得了階段性的成效，但由于執(zhí)行制度、完善制度是一項長期性、艱巨性、復(fù)雜性的工作，導(dǎo)致部分職工學(xué)習(xí)不夠深入、主人翁意識不強、制度執(zhí)行不力、發(fā)現(xiàn)問題失之于寬、失之于軟等問題。今后，我社將繼續(xù)深入開展“制度執(zhí)行年”活動，堅持理論、業(yè)務(wù)、制度的學(xué)習(xí)，讓員工在思想上筑牢防線，嚴格執(zhí)行縣聯(lián)社的各項規(guī)章制度，嚴格監(jiān)督，強化制度執(zhí)行力，把逗硬作風(fēng)貫穿于整個業(yè)務(wù)工作中，加大對違規(guī)、違紀行為的處罰力度，做好案件防控和排查工作，努力建立風(fēng)險防范的長效機制，確保全社依法合規(guī)經(jīng)營，推動信用社各項業(yè)務(wù)經(jīng)營又好又快地發(fā)展。

崔家山信用社

二0一一年十月二十日

第三篇：深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動方案

深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動

自查報告

根據(jù)《陜西省農(nóng)村合作金融機構(gòu)“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動”實施方案》的通知（府農(nóng)合行發(fā)【2011】174號）要求，我行進行自查自糾工作，現(xiàn)將具體自查情況報告如下：

一、成立活動領(lǐng)導(dǎo)小組 組長：閆文 副組長：蘇正

成員：趙俊華 趙泓杰 李軍飛 蘇永利 郭峰

二、大額不良貸款的全覆蓋風(fēng)險排查

1、排查范圍：

截至檢查日，余額在50萬元以上的不良貸款。

2、內(nèi)容及重點：

排查借款人主體資格是否合法，貸款手續(xù)是否齊全，貸款程序是否合規(guī)，貸款調(diào)查是否盡職、貸款審查是否嚴格、貸款審批是否審慎、貸款條件是否落實。具體排查內(nèi)容如下：

（1）有無內(nèi)外勾結(jié)串通，偽造資料、或信貸人員對發(fā)現(xiàn)的重大問題故意隱瞞不報，導(dǎo)致借款人不具備貸款條件而非法取得貸款；

（2）有無經(jīng)辦人員未按照機構(gòu)負責(zé)人的授意，受理不具 備借款主體資格的客戶貸款申請，導(dǎo)致形成不良貸款；

（3）有無審查資料不嚴，調(diào)查流于形式，導(dǎo)致借款人騙取信貸資金；

（4）有無向借款用途不合規(guī)、生產(chǎn)經(jīng)營活動不合法、沒有合法的還款來源、有重大不良行為記錄等不合貸款條件借款人發(fā)放貸款；

（5）有無逆程序操作、超權(quán)限或變相超權(quán)限放款。（6）有無不執(zhí)行、不落實審批意見，或擅自變更審批條件發(fā)放貸款；

（7）有無當(dāng)事人不是實際借款人和擔(dān)保人，合同和借款憑證不是借款人本人簽字，形成借、冒名貸款；

（8）有無貸后監(jiān)督管理不力，借款人轉(zhuǎn)移資金用途，造成被非法挪作他用；

（5）有無支行內(nèi)部員工收貸收息不入賬或截留挪用信貸資金；

（6）有無貸款到期信貸人員不及時催收，導(dǎo)致訴訟失效而無法收回等。

三.強化內(nèi)控制度執(zhí)行力突查

我支行對臨柜人員突查、暗訪和暗查，結(jié)合“四項”制度執(zhí)行和“九種人”的排查對我支行重要崗位人員的行為進行排查，具體內(nèi)容如下：

1、存款方面。排查會計出納人員、儲蓄崗位員工是否 有出具虛假存單，虛存實支，強制修改儲戶密碼、掛失定期存單、辦理提前支取以及收存不入賬等截留、挪用、盜支客戶存款等問題。

2、貸款方面。檢查“審貸分離，分級審批”的信貸崗位責(zé)任制是否得到認真執(zhí)行，貸款“三查”制度是否嚴格執(zhí)行，貸款擔(dān)保是否真實有效，是否有超權(quán)限、逆程序貸款和借名、冒名貸款；是否存在收貸收息不入賬、截留、挪用資金；呆賬核銷是否符合條件問題等。

3、會計出納方面。檢查本支行否存在白條抵庫、挪用庫款等問題；是否存在不按規(guī)定及時與客戶進行對賬、記賬崗與對賬崗是否存在不分離等問題；“印、章、證、押”保管與使用是否違規(guī)問題；有價單證、重要空白憑證賬實是否相符；社內(nèi)往來是否按規(guī)定進行對賬、是否存在只對余額不對發(fā)生額、未達賬和差錯是否及時查清、是否存在侵占和挪用資金問題；財務(wù)收支是否存在違規(guī)現(xiàn)象；主辦會計是否按照規(guī)定對會計出納業(yè)務(wù)認真開展事后監(jiān)督工作。

4、計算機操作方面。檢查柜員密碼、主管授權(quán)密碼的使用、管理和工作程序等方面是否存在問題。重點檢查柜員密碼是否按規(guī)定定期更換，柜員在工作時間內(nèi)暫時離開崗位時是否辦理系統(tǒng)簽退，主管授權(quán)密碼是否存在通用現(xiàn)象。

5、安全保衛(wèi)方面。檢查全體人員的安全防范意識情況；對有關(guān)制度、規(guī)程的熟悉及執(zhí)行情況；消防、防暴應(yīng)急預(yù)案 建立及演練情況；相關(guān)臺賬和登記薄是否建立，填寫是否規(guī)范；是否按要求對ATM機進行巡檢。

三.狠抓“防范操作風(fēng)險13條意見”的落實

全面檢查“防范操作風(fēng)險13條意見”的落實情況，查找內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)，加大工作力度，全面落實銀監(jiān)會出臺的各項案防措施，筑牢案件風(fēng)險防線，建立和完善案件防范長效機制，有效遏制操作風(fēng)險。

2011-10-22 4

老高川支行

第四篇：深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動方案

“深化內(nèi)控和案防制度 執(zhí)行年”營業(yè)科活動實施方案

為全面貫徹落實分行“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”（以下簡稱“深化執(zhí)行年”）活動具體要求和工作計劃，現(xiàn)結(jié)合營業(yè)科實際情況，特制定本方案。

一、“深化執(zhí)行年”活動領(lǐng)導(dǎo)小組： 組 長： 副組長：

組 員：營業(yè)科全體柜員

二、活動內(nèi)容

（一）強化內(nèi)控制度執(zhí)行力突查

1.為貫徹銀監(jiān)會關(guān)于銀行業(yè)加強案件防控和風(fēng)險檢查工作的要求，防范操作風(fēng)險和員工道德風(fēng)險，防范欺詐和舞弊行為。根據(jù)總行非現(xiàn)場審計系統(tǒng)提取的疑點數(shù)據(jù)，配合合規(guī)審計部做好對本單位（部門）員工個人賬戶異常交易進行疑點數(shù)據(jù)驗證工作；

完成時限：11月30日

2.為防范洗錢、資金掮客等員工道德風(fēng)險。根據(jù)總行非現(xiàn)場審計系統(tǒng)提取的疑點數(shù)據(jù)，配合合規(guī)審計部重點對本單位（部門）敏感崗位員工股票交易行為進行驗證檢查工作。

完成時限：11月30日

—1—

（二）認真落實“防范操作風(fēng)險13條”

為積極推動“深化執(zhí)行年”活動的落實，認真貫徹“防范操作風(fēng)險13條”中4項“規(guī)定動作”。具體內(nèi)容如下：

1.組織學(xué)習(xí)“防范操作風(fēng)險13條”。相關(guān)文件見分行《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈總行轉(zhuǎn)發(fā)〈中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加大防范操作風(fēng)險工作力度的通知〉的通知〉》（信銀沈轉(zhuǎn)字[2005]15號）

完成時限：8月31日 2.四項規(guī)定動作逐項落實

（1）重要崗位人員輪崗輪調(diào)和強制性休假制度。配合人力資源部對輪崗和強制休假制度的執(zhí)行情況進行檢查，了解掌握分行會計人員輪崗和強制休假制度的整體概況與操作執(zhí)行情況等。

完成時限：9月30日

（2）銀企、銀銀以及銀行內(nèi)部對賬制度執(zhí)行情況檢查。根據(jù)總行、分行相關(guān)制度，完善我行銀企、銀銀以及銀行內(nèi)部對賬制度，監(jiān)督經(jīng)營機構(gòu)落實情況，對未能達標的機構(gòu)，督促整改。

1）根據(jù)總行、分行相關(guān)制度，對銀企對賬制度執(zhí)行情況進行自查，對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等明確規(guī)定、加強未達賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開，堅決做到對未達賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。

完成時限：10

月30日

—2— 2）根據(jù)總行、分行相關(guān)制度，對銀行內(nèi)部對賬制度執(zhí)行情況進行自查，對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等明確規(guī)定、加強未達賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開，堅決做到對未達賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。

完成時限：10

月30日

3.重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員的行為規(guī)范與監(jiān)察。對要害崗位和敏感環(huán)節(jié)人員開展“六禁”教育；對重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員的“六禁”行為進行關(guān)注，發(fā)現(xiàn)異常及時匯報。

完成時限：11月30日

三、活動安排

（一）準備階段（8月1日至8月15日）

結(jié)合支行營業(yè)科自身實際，成立以王海月為組長，主管柜員為副組長，全體柜員為成員的“深化執(zhí)行年”活動小組。營業(yè)科工作小組根據(jù)分行條線制定的實施方案，結(jié)合營業(yè)科經(jīng)營管理特點和現(xiàn)狀，特制定營業(yè)科詳細的“深化執(zhí)行年”活動方案。

（二）梳理學(xué)習(xí)階段（1月1日至8月31日）1.回顧梳理

回顧2010年“執(zhí)行年”活動自查情況，認真組織本部門對已發(fā)現(xiàn)問題的整改是否已落實到位。

—3— 2.制度學(xué)習(xí)

（1）學(xué)習(xí)階段（9月1日——10月21日）

組織員工集中學(xué)習(xí)規(guī)章制度、操作規(guī)程，并對關(guān)鍵風(fēng)險點、防控措施等內(nèi)容進行重點交流學(xué)習(xí)和討論，于10月31日前上報學(xué)習(xí)、交流、討論情況。

學(xué)習(xí)文件內(nèi)容：

“ 關(guān)于印發(fā)《中信銀行沈陽分行會計業(yè)務(wù)授權(quán)管理實施細則（試行）》的通知”

“ 關(guān)于印發(fā)《中信銀行沈陽分行反洗錢內(nèi)控制度（實施細則）（2011版）》的通知 ”

“ 關(guān)于印發(fā)《中信銀行沈陽分行銀企對賬管理實施細則（2011版）》的通知”

中信銀行沈陽分行零售業(yè)務(wù)柜臺標準操作手冊（2011版）（第一部分）及推廣實施的通知。

關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于印發(fā)〈中信銀行人民幣單位定期存款會計操作規(guī)程〉的通知》的通知 信銀沈會轉(zhuǎn)字【2011】102號

關(guān)于印發(fā)《中信銀行沈陽分行公司業(yè)務(wù)上門服務(wù)管理辦法實施細則（試行）》的通知 2010〕434號

關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于印發(fā)〈中信銀行協(xié)助有權(quán)機關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理辦法〉的通知》的通知 轉(zhuǎn)字【2010】119號

中間業(yè)務(wù)手續(xù)費收入（查找最新版本）

—4—（2）討論階段（10月21日——10月31日）

組織員工對學(xué)習(xí)的文件進行風(fēng)險點、防控措施等進行重點交流討論，并將學(xué)習(xí)、交流、討論情況匯總上報分行會計部。

（三）自查自糾階段（8月16日至11月20日）1．現(xiàn)金、重空、印章管理

柜員現(xiàn)金尾箱：賬款是否相符、柜員尾箱限額符合規(guī)定。重要空白憑證管理：柜員重要空白憑證尾箱、空白憑證的保管和使用、重要空白憑證的領(lǐng)用出售及保管符合規(guī)定。

代保管物品：代保管物品實物、代保管物品的核算、代保管物品出入庫、代保管物品封包、定期盤查。

印章管理：核對印章保管、使用、交接。

重要會計機具管理：機具保管與核對、機具的使用。

2、賬戶開立及預(yù)留印鑒管理

印鑒卡的管理：使用中印鑒卡實物、使用中印鑒卡核算、印鑒卡要素完整性及保管、印鑒卡的核對檢查。

3、銀企對帳：對賬范圍、百萬元以上單位對賬率、銀企對賬單回執(zhí)、對賬不符的賬戶編制未達賬務(wù)調(diào)節(jié)表。

4、存款滾動檢查。

5、反洗錢數(shù)據(jù)報備：大額數(shù)據(jù)和反洗錢可疑數(shù)據(jù)上報。營業(yè)網(wǎng)點按照分行會計條線自查內(nèi)容和要求開展自查。檢查內(nèi)容要全面，檢查工作底稿要按照要求進行記錄，認真組織會計

—5— 員工開展自查工作，并將自查相關(guān)材料于9月10日前上報分行會計管理部綜合管理部。

完成時間： 9月10日

四、上報工作要求

1.各網(wǎng)點應(yīng)嚴格按照方案規(guī)定的時間報送資料，報送資料時，紙質(zhì)版和電子版分別于9月20日和11月20日前一并報送會計管理部綜合管理部。

2.自查上報發(fā)現(xiàn)問題及整改情況上報資料（1）支行上報資料：

①自查報告（包括“深化執(zhí)行年”活動全面開展情況、取得的效果、存在問題和下一步工作安排）

②檢查工作底稿 ③學(xué)習(xí)情況統(tǒng)計表

④檢查發(fā)現(xiàn)問題及整改情況一欄表 ⑤問責(zé)情況一覽表

⑥堵截風(fēng)險案件情況匯總表 ⑦支行活動年匯總情況統(tǒng)計表 ⑧活動檢查明細表

—6—

第五篇：內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動實施方案

靈璧縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社深化 “內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動實施方案

各信用社、營業(yè)部、龍山分社：

為進一步增強全員合規(guī)經(jīng)營意識，培育良好的內(nèi)控合規(guī)文化,提高風(fēng)險管控能力，降低案件風(fēng)險隱患，深入推進案件防控工作，全面提高農(nóng)村信用社經(jīng)營管理水平，按照《轉(zhuǎn)發(fā)中國銀監(jiān)會安徽監(jiān)管局辦公室關(guān)于印發(fā)深化銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動實施方案的通知》（宿州銀監(jiān)辦?2011?9號）和《關(guān)于印發(fā)<全省農(nóng)村合作金融機構(gòu)深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動實施方案>的通知》（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)[2011]77號）文件精神，結(jié)合實際，制定本方案。

一、指導(dǎo)思想

此次“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動，從實際出發(fā)，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，在認真總結(jié)案件專項治理工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，圍繞創(chuàng)建現(xiàn)代金融企業(yè)的內(nèi)涵和要求，本著標本兼治、查防結(jié)合、立足防范、關(guān)口前移、綜合治理的原則，健全案件防范和查處長效機制，提高案件防范能力和水平。以加強教育和培訓(xùn)為基礎(chǔ)，強化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行力為重點，認真排查問題，充分發(fā)現(xiàn)問題，積極整改問題，深入地推進案件風(fēng)險防控工作，加快構(gòu)建系統(tǒng)全面、精細嚴密、運行有效的風(fēng)險管理體系，從而全面提高依法合規(guī)經(jīng)營管理的能力，為我縣農(nóng)村信用社改革和發(fā)展提供保障。

二、活動目標

2011年“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動的總體目標是：加

－1－

強自查力度，認真開展重點業(yè)務(wù)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險排查，強化內(nèi)控執(zhí)行力突查并狠抓“防范操作風(fēng)險13條”的落實。堅持全員動員、落實責(zé)任、分類指導(dǎo)、講求時效的原則，結(jié)合自身實際開展活動，對自查存在問題跟蹤檢查、督促整改，切實將深化“執(zhí)行年”活動的成果及時轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的風(fēng)險防范能力，推動制度執(zhí)行力建設(shè)，實現(xiàn)案件防范水平的整體提高。

三、組織領(lǐng)導(dǎo)

聯(lián)社成立內(nèi)控制度和案防制度執(zhí)行年活動領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱領(lǐng)導(dǎo)小組），負責(zé)科學(xué)規(guī)劃、全面部署、組織指導(dǎo)、協(xié)調(diào)推動、督促檢查全縣信用社案件防控治理工作。聯(lián)社理事長李士華任組長，聯(lián)社主任張西謀、監(jiān)事長徐保寧、副主任桑賢生、副主任卓萬龍任副組長，各職能部門負責(zé)人為成員。

領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在監(jiān)察保衛(wèi)部，由監(jiān)察保衛(wèi)部負責(zé)人兼任辦公室主任，負責(zé)制訂、檢查、督促信用社貫徹落實案件防控治理工作意見、定期向領(lǐng)導(dǎo)小組報告案件防控治理工作情況、協(xié)調(diào)有關(guān)單位和部門完善案件查防協(xié)調(diào)聯(lián)動機制。

各信用社也要調(diào)整充實已經(jīng)成立的案件專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員，信用社主任為第一責(zé)任人，負責(zé)承辦聯(lián)社以及監(jiān)管部門對案件防控治理工作的各項部署、要求，落實崗位案件防控責(zé)任制，并形成主要負責(zé)人親自抓、分管負責(zé)人具體抓的工作機制。

四、活動內(nèi)容

（一）全面排查信貸領(lǐng)域風(fēng)險。

1、排查方式。各信用社（營業(yè)部）結(jié)合“三項整治”活動和

－2－

“不良貸款真實性”排查工作，對轄內(nèi)每筆貸款進行全覆蓋風(fēng)險排查，對排查出來的問題貸款，認定責(zé)任以后上報聯(lián)社，落實限期清收責(zé)任人，對限期沒有收回貸款的責(zé)任人將給予必要的紀律處分和經(jīng)濟處罰。對確認已經(jīng)造成損失、且有案件嫌疑的貸款責(zé)任人，要主動向公安機關(guān)移送。

2、排查重點。主要排查是否存在以下違規(guī)行為：

（1）不按管理制度規(guī)定，人為將違規(guī)貸款、已形成風(fēng)險的貸款以及明顯不符合正常貸款核心定義的貸款分為正常類。

（2）違規(guī)核銷行社員工和近親屬貸款。

（3）不按《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》要求核銷貸款，損失（呆賬）認定不真實、準確，缺少詳實、有效的證明材料。

（4）政府置換行為不真實，現(xiàn)金來源不合規(guī)，缺少相關(guān)置換決議或具有效力的法律文書的置換貸款。

（5）貸款手續(xù)不齊全，程序不合規(guī)貸款。

（6）因出質(zhì)主體不合規(guī)、使用法律明令禁止和限制的抵押物辦理的抵押無效的貸款;接受權(quán)屬關(guān)系不明晰或有爭議的抵押物，影響抵押效力的貸款;偽造虛假抵押物權(quán)屬證書、登記證書，掩蓋抵押物物權(quán)狀況的貸款;接受有特定用途或難以變現(xiàn)的抵押物發(fā)放的貸款；抵押物屬第三方的，內(nèi)外勾結(jié)偽造第三方同意抵押的證明文件，合謀騙取信貸資金的貸款；貸款期間抵押物被轉(zhuǎn)移、挪用、處置、調(diào)換、逃廢債務(wù)的貸款；貸款期間抵押物毀損、滅失、價值降低、變現(xiàn)能力減弱、超過有效期等情況不予反映的貸款；內(nèi)外勾結(jié)并以明顯高于市場價格的抵押物償還本息的貸款等。

－3－

（7）大額不良貸款檢查。排查重點為歷年發(fā)放單筆50萬元（含）以上存量不良貸款。重點圍繞被稽核單位大額不良貸款的形成原因、訴訟時效、貸款手續(xù)合規(guī)性及相關(guān)責(zé)任人責(zé)任認定等方面進行檢查。一是各社要按照大額不良貸款檢查方案開展自查，堅持自查工作要有力，檢查要全面，自查面要達到100％，遇有重大問題或案件線索要及時向聯(lián)社匯報；各社自查報告、表格必須經(jīng)主任簽字確認后在8月10前上報聯(lián)社監(jiān)察保衛(wèi)部。二是聯(lián)社將對各社大額不良貸款進行排查，檢查人員要精心準備，合理分工，規(guī)范工作程序，做好工作底稿、談話記錄和事實確認書；檢查組要對檢查質(zhì)量負責(zé)，全面如實反映檢查中暴露的問題，不得瞞報和漏報，因應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)的問題釀成案件的，聯(lián)社將追究相關(guān)人員的責(zé)任。

（8）借名、假名、冒名貸款排查。

3、問題整改。各信用社（營業(yè)部）排查工作結(jié)束后，要對問題進行梳理，認真進行整改。一是按照風(fēng)險排查結(jié)果，重新認定貸款風(fēng)險類別；二是認真分析風(fēng)險成因，改進信貸管理，提高風(fēng)險識別能力。

（二）強化內(nèi)控制度執(zhí)行力突查。

1、排查方式和時間安排。各信用社（營業(yè)部）負責(zé)人每月要開展一次內(nèi)控制度執(zhí)行情況的抽查，每月不低于一次檢查庫存現(xiàn)金和值班守庫情況，每月組織一次專題學(xué)習(xí)，每月開展一次交心談心活動，每月進行一次業(yè)務(wù)真實性抽查，每月召開一次案件防控分析會，每季上報案件防控工作情況總結(jié)（季度末月10日前上報監(jiān)察保衛(wèi)部，12月10日上報全年工作總結(jié)）。聯(lián)社將由審計稽核部牽頭，－4－

抽調(diào)其他相關(guān)部室人員配合，每月組織一次非營業(yè)時間的突擊查庫，每月組織一次內(nèi)控制度執(zhí)行情況的抽查，經(jīng)常性地隨機開展對轄內(nèi)分支機構(gòu)和人員進行突查。

2、繼續(xù)組織臨位審計和移位審計。按照《安徽省農(nóng)村信用社聯(lián)合社突擊審計暫行辦法》的要求，通過臨位審計和移位審計方式進行突擊審計，發(fā)現(xiàn)并揭示被審計機構(gòu)內(nèi)控管理方面存在的薄弱環(huán)節(jié)，分析其風(fēng)險狀況、問題成因，促進員工增強合規(guī)意識，全面提升經(jīng)營管理水平，嚴密防范各類風(fēng)險，促進各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。

3、檢查的主要內(nèi)容：各項管理制度、流程是否覆蓋業(yè)務(wù)經(jīng)營各個條線、全部環(huán)節(jié)，是否根據(jù)需要及時修改完善，是否得到全面貫徹落實，違規(guī)行為是否被及時查處。票據(jù)業(yè)務(wù)、對公存款業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)等案件風(fēng)險高發(fā)環(huán)節(jié)制度執(zhí)行情況。票據(jù)業(yè)務(wù)方面，要檢查是否認真調(diào)查、嚴格審查申請人的資信狀況，是否嚴格審核貿(mào)易背景、票據(jù)單證真實性，是否嚴格監(jiān)控票據(jù)資金流向，是否嚴格執(zhí)行保證金管理、票據(jù)審驗和查詢查復(fù)制度，是否嚴格執(zhí)行重要空白憑證和業(yè)務(wù)印章管理制度；對公存款業(yè)務(wù)方面，要檢查是否嚴格執(zhí)行開戶管理制度，賬戶分類管理、存款支取是否合規(guī)，是否嚴格審驗相關(guān)印鑒印章，是否嚴格執(zhí)行對賬制度，是否按要求開展?jié)L動式檢查。信貸業(yè)務(wù)方面，是否存在違規(guī)核銷貸款，是否存在抵押無效、抵押不足貸款，是否存在假名、冒名、借名貸款等。

（三）認真落實“防范操作風(fēng)險13條”意見。

1、認真實施基層主管輪崗輪調(diào)和強制性休假機制。聯(lián)社根據(jù)“先移交、后離崗、先審計、后上崗”的原則，對交流、輪崗和強

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制休假的干部員工進行離崗審計，經(jīng)審計沒有違法違規(guī)問題后，方能上崗。

2、各信用社（營業(yè)部）要加強銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺賬與會計賬之間的對賬力度。

（1）核對的范圍。對公賬戶，包括定期、活期和通知存款賬戶；對私賬戶，包括個人結(jié)算賬戶、定期儲蓄、活期儲蓄和通知存款賬戶；存放款賬戶，包括存放央行、存放同業(yè)、存放系統(tǒng)內(nèi)款項賬戶；行社往來賬戶、其他應(yīng)收款和應(yīng)解匯款賬戶。

（2）賬戶核對的要求。按照賬戶“滾動式”檢查要求執(zhí)行；采取“背對背”換人和雙線核對的方式，既要核對余額，還要核對發(fā)生額，對賬單回收率要達到100%，重點賬戶換人上門面對面核對，對賬單回執(zhí)經(jīng)核對人員簽字確認后，存檔備查。

3、嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進行嚴格檢查，對違規(guī)者進行嚴厲懲處。各信用社(營業(yè)部)要在8月10日前組織自查，形成自查報告，上報聯(lián)社。審計稽核部在8月底之前組織一次專項審計，發(fā)現(xiàn)過期不用的印章、密押、憑證及時收繳、登記并和財務(wù)部門核對后，移交財務(wù)部門。聯(lián)社組織人員集中銷毀。

4、嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度。

（1）認真開展員工家訪和日常行為排查工作，發(fā)現(xiàn)異常情況，及時交流談心，并指派專人關(guān)注異常行為人。

（2）員工家訪和日常行為排查工作，要有記錄，保證每年對

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每個職工都能進行一次家訪。

五、時間安排

1、組織學(xué)習(xí)階段。2011年7月份，各信用社（營業(yè)部）要結(jié)合自身員工隊伍的現(xiàn)狀，在聯(lián)社培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，采取以會代訓(xùn)等多種靈活方式，加強對員工基本規(guī)章制度學(xué)習(xí)、職業(yè)道德和敬業(yè)愛崗教育，著力培養(yǎng)誠實守信的職業(yè)操守，增強員工遵紀守法的意識，統(tǒng)一對案件防控工作的認識，牢固樹立長效的案件防控認識觀。

2、自查階段。2011年8月1日至10日，各信用社（營業(yè)部）一是結(jié)合“三項整治”活動和“不良貸款真實性”排查工作對轄內(nèi)每筆貸款進行風(fēng)險排查；二是按照大額不良貸款檢查方案組織人員開展自查；三是有序開展內(nèi)控制度執(zhí)行力檢查；四是對印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度執(zhí)行情況進行排查。貸款風(fēng)險排查報告、大額不良貸款排查報告（紙質(zhì)和電子版）必須經(jīng)主任簽字確認后在8月10日前上報監(jiān)察保衛(wèi)部，同時報送印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度執(zhí)行情況自查報告。堅持自查工作要有力，檢查要全面，遇有重大問題或案件線索要及時向聯(lián)社匯報，自查面要達到100％。

3、檢查階段。2011年8月10日至9月10日聯(lián)社將組織人員成立檢查組，對信用社自查情況進行檢查，9月底前將檢查及處理情況報告報宿州銀監(jiān)分局和省聯(lián)社宿州辦事處。

4、整改總結(jié)階段。檢查結(jié)束后，各社一是要對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題或案件線索，制定出整改方案并積極整改；二是要對工作開展情況總結(jié)。整改結(jié)果和工作總結(jié)9月15日前形成文字材料上報聯(lián)社。

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六、工作要求

（一）各社主任要高度重視，緊密部署，多策并舉，協(xié)調(diào)聯(lián)動，全力以赴做好此次內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動要求內(nèi)容，要親自組織，結(jié)合實際制定本社“制度執(zhí)行年”實施方案，認真總結(jié)幾年案件專項治理工作的經(jīng)驗教訓(xùn)，依靠和發(fā)動一線員工，鼓勵檢舉違法違紀違規(guī)問題。

（二）各社要在案件防控治理過程中及時總結(jié)，進一步加強防范措施，寫出防范、治理工作專題報告。各社要對風(fēng)險點排查工作、大額不良貸款排查工作、內(nèi)控制度執(zhí)行力檢查工作、“防范操作風(fēng)險13條”落實開展情況認真進行總結(jié)，按照要求把排查報告和工作總結(jié)及時上報。

（三）各社按照方案要求認真抓好落實，扎實推進內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動，認真開展內(nèi)控和案防檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時報告，嚴禁弄虛作假，否則聯(lián)社將對工作不盡職、玩忽職守、敷衍應(yīng)付的人員給予嚴肅處理。

二〇一一年七月三十一日

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