第一篇：組建村鎮(zhèn)銀行股份有限公司的可行性報告

關于組建ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行股份有限公司的可行性

報告

根據中國銀監(jiān)會《關于調整放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策 更好支持社會主義新農村建設的若干意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2006〕90號）等文件精神，為支持社會主義新農村建設,改善農村金融服務,擬在ⅩⅩ縣ⅩⅩ鎮(zhèn)設立ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行股份有限公司?，F將設立ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行的可行性報告如下：

一、擬組建機構的情況

（一）名稱：ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行股份有限公司

（二）牽頭出資人：ⅩⅩⅩⅩ農村合作銀行

（三）住所：ⅩⅩ縣ⅩⅩ鎮(zhèn)

（四）機構性質：銀行業(yè)金融機構

（五）組織形式：股份有限公司

（六）擬注冊資本：11888萬元人民幣

（七）業(yè)務范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內結算；辦理票據承兌與貼現；從事同業(yè)拆借；從事銀行借記卡業(yè)務；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；代理收付款項及代理保險業(yè)務；經銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。

（八）擬組建機構性質及任務目標：ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行是獨立的企業(yè)法人，享有由股東入股投資形成的全部法人財產權，依法享有民事權利，并以全部法人資產獨立承擔民事責任。ⅩⅩⅩⅩ村

鎮(zhèn)銀行的股東按其所持股份享有所有者的資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，并以所持股份為限對ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行承擔責任。ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行依法開展業(yè)務，不受任何單位和個人的干涉，遵守國家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國家金融方針政策，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)督管理。

擬組建的ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行主要是以ⅩⅩⅩⅩ農村合作銀行作為主發(fā)起人，征集省內外優(yōu)質民營企業(yè)和自然人組成的股份制社區(qū)性地方金融機構，以安全性、流動性和效益性為經營原則，實行自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束。主要任務是為ⅩⅩ縣范圍內“三農”、中小企業(yè)和縣域經濟建設提供金融服務，實現自身持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展。

二、ⅩⅩ縣縣情及經濟發(fā)展、金融運行概況

（一）縣情。

ⅩⅩ縣位于皖中南長江下游南岸，現屬ⅩⅩ市管轄,轄4鄉(xiāng)、4鎮(zhèn)。全縣國土面積763平方公里，其中耕地面積17350公頃，人口29.7萬。

ⅩⅩ縣區(qū)位優(yōu)越，交通便利?？h城與ⅩⅩ市區(qū)毗鄰，蕪銅鐵路穿境而過，并有蕪銅公路、銅南公路與蕪湖、南陵相通，銅青公路、銅貴公路南通青陽、貴池，合銅黃、沿江高速從境內通過，鄉(xiāng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)鎮(zhèn)通油路。ⅩⅩ縣為通往旅游勝地九華山、黃山和太平湖的重要門戶，已成為皖中南的重要交通樞紐。

ⅩⅩ縣山清水秀，物產豐富。全縣境內都處在長江下游成礦帶上，礦產資源多達30余種，素有“ⅩⅩ雖小、八寶俱全”之美譽。主要礦藏有金、銀、銅、鐵、煤、石灰石等，二十世紀九十年代初躋身于全國重點產煤縣和全國重點產金縣之列。境內動植物資源豐富多樣，其中列入國家保護的動物有白鰭豚、梅花鹿、金錢豹、貓頭鷹、江豚、穿山甲、蘇門羚等7種；列入國家保護的樹種有水杉、銀杏、鵝掌楸、杜仲、金錢松、秤錘樹、香果樹、葉厚樸、天竹桂、青檀等10余種。藥用動植物近百種。

在ⅩⅩ縣這片古老的土地上，處處閃現著銅文化的光彩。境內古銅采冶遺址年代最早可上溯至商周時期，采冶史達三千年以上。直至今日，銅采選冶仍是全縣主要工業(yè)產業(yè)之一。銅文化堪稱值得ⅩⅩ人民為之驕傲和自豪的重要地區(qū)特色。ⅩⅩ縣還是當年中國人民解放軍渡江作戰(zhàn)江南解放第一城。聳立在長江南岸、笠帽山上的革命烈士紀念塔，至今仍閃耀著無數革命先烈的浩然之氣，無時不在提醒我們必須繼承優(yōu)良革命傳統(tǒng)，努力創(chuàng)造ⅩⅩ的光輝未來。

（二）國民經濟和社會發(fā)展。

2009年，ⅩⅩ縣全年實現地區(qū)生產總值57.5億元，按可比價計算，增長16.5%，增幅高于全省和“十強縣”平均水平；全口徑固定資產投資109億元，增長40.7%；財政收入在稅收政策結構性調整等因素減收1億多元的情況下，仍達8.84億元，增長22.4%，總量位居全省縣級第15位；城鎮(zhèn)居民人均可支

中省級合作組織2家，總數達158家。特色經濟作物效益保持增長，規(guī)模養(yǎng)殖比例達60%。農村土地承包經營權流轉工作扎實推進，土地流轉面積累計近7萬畝，占二輪家庭承包經營土地面積的32%。科技支農力度不斷加大，繼續(xù)選派縣、鄉(xiāng)兩級農業(yè)科技特派員100名，培訓新型農民4518人。種子管理和畜牧獸醫(yī)管理體制改革完成，集體林權制度改革主體任務基本完成，葉山林場改革工作啟動。在全國率先免除涉農行政性收費，爭取和兌現各項強農惠農政策資金4000多萬元。

第三產業(yè)繁榮活躍。全年實現社會消費品零售總額12.3億元，同比增長22.5%。家電下鄉(xiāng)等擴內需政策效應明顯，全年銷售補貼金額達361萬元，每萬戶購買家電下鄉(xiāng)產品臺數和兌付率在全省位居前列。房地產業(yè)全年累計完成投資7.9億元，增長29%，商品房銷售面積2.5萬平方米。旅游業(yè)健康發(fā)展，江南文化園影響力不斷擴大，鳳凰山景區(qū)形象明顯改善，農家樂特色旅游蓬勃興起。此外，金融服務、交通運輸、郵政通訊、信息中介等服務業(yè)規(guī)模不斷擴大。

新農村建設扎實開展。全年投入小城鎮(zhèn)建設資金1.32億元，新增建筑面積9萬多平方米，建成集鎮(zhèn)道路27.3公里，ⅩⅩ、胥壩政務中心順利搬遷，天門、鐘鳴政務新區(qū)建設和老街改造同步推進，集鎮(zhèn)基礎設施明顯改善。新建農村公路50余公里，鐘順路路基全線貫通，天店路縣內主體工程完成。城北公交換乘中心改建和西聯客運站投入使用，建成招呼站、候車亭28個?！扒Т?/p>

ⅩⅩ縣農村金融組織，有效改善金融服務，為建設社會主義新農村提供有力的金融支持。

（二）組建ⅩⅩ銅源村鎮(zhèn)銀行是ⅩⅩ縣域經濟可持續(xù)發(fā)展的需要。

近年來，ⅩⅩ縣在省委、省政府加快縣域經濟發(fā)展重大戰(zhàn)略的推動下，縣域經濟獲得了持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，綜合實力不斷增強，對全省經濟社會的持續(xù)快速發(fā)展起到了重要的推動作用。但縣域經濟發(fā)展中還存在不少需要解決的問題，如由于基礎設施落后，產業(yè)結構不合理，農業(yè)產業(yè)化經營水平不高，資金投入不足等多種原因，縣域經濟的集聚效應和帶動作用仍需著力培育。千方百計加快縣域經濟發(fā)展，不斷增強適應市場能力和綜合競爭力，已經成為全縣上下面臨的重大課題，也是當前解決“三農”問題的根本所在。在新農村建設的今天，為鞏固基層政權，推進社會民生的發(fā)展，滿足人民群眾在社會經濟發(fā)展中對金融服務的需求，更是十分迫切需要有一個和諧的農村金融服務環(huán)境和為“三農”提供優(yōu)質金融服務的金融機構。因此，組建ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行對加快縣域經濟發(fā)展步伐，壯大縣域經濟實力，繁榮農村經濟，解決農業(yè)、農村和農民問題，推動ⅩⅩ縣經濟可持續(xù)發(fā)展和全面建設小康社會具有十分重要的意義。

（三）組建ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行是改進ⅩⅩ縣農村金融服務的內在要求。

長期以來，受城鄉(xiāng)二元經濟結構的影響，ⅩⅩ縣農村地區(qū)經

善，但農村金融供需矛盾仍突出，中小企業(yè)、個體工商戶和農戶貸款難，金融機構服務效率低、網點覆蓋面窄，農村金融服務不足問題依然存在。主要體現在新農村建設對資金的大量需求與農村資金大量外流之間的矛盾；對資金需求的多樣化與農村金融品種單一的矛盾；對長期資金的需求與農村資金短期性供給之間的矛盾等方面。借助經濟學“短板效應”的原理，組建ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行成為解決ⅩⅩ縣農村地區(qū)金融機構網點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分的有效手段，也是農村地區(qū)的迫切愿望。

四、組建ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行的可行性

對照銀監(jiān)會相關文件規(guī)定，根據ⅩⅩ縣社會經濟綜合發(fā)展狀況和農村金融服務現狀，目前已基本具備組建村鎮(zhèn)銀行的條件。

（一）監(jiān)管部門的有力指導和地方政府的大力支持，為組建村鎮(zhèn)銀行創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境。

ⅩⅩ銀監(jiān)局成立了新型農村金融機構發(fā)展工作領導小組及辦公室，主要負責決策新型農村金融機構發(fā)展工作中的重大事項，協(xié)調處理有關問題。發(fā)展工作領導小組及辦公室的成立，為組建村鎮(zhèn)銀行工作提供了有力指導。ⅩⅩ縣政府將成立村鎮(zhèn)銀行籌建工作協(xié)調小組，協(xié)調解決組建村鎮(zhèn)銀行過程中遇到的困難和問題。并也將明確包括工商登記、稅收優(yōu)惠、房產產權登記、資金結算、開辦費用等方面支持村鎮(zhèn)銀行的具體政策，為組建村鎮(zhèn)銀行創(chuàng)造了條件。

（二）其他各項條件也已達到組建村鎮(zhèn)銀行的要求。

工業(yè)企業(yè)銷售收入300億元，年均增長65%左右。農民人均純收入5500—5800元，年均增長12%左右；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入1.3—1.5萬元,年均增長12%左右；農村居民和城鎮(zhèn)居民恩格爾系數分別在40%和32%以下，城鎮(zhèn)居民人均住房面積30平方米以上。城鎮(zhèn)化水平達50%以上；高等教育升學率超全省平均水平1個百分點以上，高中階段教育普及率85%以上，基本實行基礎教育均衡發(fā)展的目標；每萬人擁有醫(yī)生數22人，平均期望壽命77歲以上；人口自然增長率控制在6‰以內；城鎮(zhèn)職工登記失業(yè)率控制在4.0%以內，社會保障體系比較健全。城鎮(zhèn)綠化覆蓋率達40%，人均公共綠地面積10平方米；城鎮(zhèn)空氣質量二級以上超過300天/年，污染物排放總量進一步控制，工業(yè)固體廢物利用率65%；土地、水和礦產資源得到保護性開發(fā)。

ⅩⅩ縣不斷增強的社會經濟綜合發(fā)展能力為ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行未來業(yè)務的拓展儲備了豐富的業(yè)務資源,組建后的ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行也將面臨更加廣闊的市場前景,各項業(yè)務將迅速發(fā)展。

（一）業(yè)務發(fā)展目標。1．建立靈活的經營機制。

一是嚴格按照《中華人民共和國公司法》、《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》等法律法規(guī)和金融政策的要求，設立“三會一層”管理監(jiān)督機制，確保所有權、經營權、監(jiān)督權三者獨立運作、有效制衡，使村鎮(zhèn)銀行真正成為自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束的市場主體；二是實行集約化經營，增強整體實力，有效地為“三農”的發(fā)展、中小企業(yè)以及縣域經濟建設提供強有力的資金支持，更好地為縣域經濟發(fā)展服務；三是引進激勵和競爭機制，嚴格實

行績效掛鉤考核，實行能上能下的用人機制，將全體員工的薪酬、職級提升等與個人能力和工作業(yè)績緊密聯系，充分調動員工的工作熱情和積極性；四是體現效益性的經營原則，在滿足“三農”服務的同時，多渠道安全運用資金，增加營業(yè)收入，提高經營效益。

2．目標市場。

隨著國有商業(yè)銀行逐步退出農村市場，競爭中心向城區(qū)轉移，廣大的農村市場留給了村鎮(zhèn)銀行。首先，村鎮(zhèn)銀行將立足“三農”，創(chuàng)新支農方式，完善支農手段，拓展服務領域，提升服務層次和水平，全力為“三農”提供優(yōu)質金融服務，促進農業(yè)增產、農民增收和農村經濟發(fā)展；其次，大力支持農村工商業(yè)和個體私營經濟發(fā)展，繁榮農村市場；第三，扶持一批有市場發(fā)展前景的當地中小企業(yè)，加快縣域經濟建設步伐。

3．資金投向。

以“小額、流動、分散”農戶貸款為主，突出做好對農民需求貸款的發(fā)放。支持承包戶、專業(yè)戶生產發(fā)展，在保證農業(yè)貸款合理需要的前提下，將富余資金支持農村工商企業(yè)、個體和縣域中小企業(yè)的發(fā)展。每年新增貸款中“三農”貸款比例將保持在70%以上。

4．發(fā)展戰(zhàn)略。

（1）大力組織資金，解決農村資金供求矛盾。一是增強創(chuàng)新負債業(yè)務的主動性，實行個性化、親情化、標準化客戶服務方式，提高服務質量；二是積極創(chuàng)造條件，推廣使用電子化個人結算業(yè)務品種，提高營業(yè)網點的吸儲能力和市場競爭能力；三是拓展籌資渠道，積極穩(wěn)妥地參與同業(yè)拆借市場業(yè)務，增強資金實力；四

是優(yōu)化客戶結構，努力增加政府部門、企業(yè)、機關團體、農村財政性存款和活期存款、委托存款等，開辟低成本資金來源，改善存款結構，降低籌資成本。

（2）強化信貸支農意識，積極拓展資金運用領域。在強化服務“三農”的前提下，全方位、多領域地運用資金逐步形成自己穩(wěn)定的客戶群體和產品服務優(yōu)勢。一是總結小額信貸管理經驗，加強對農戶指導和服務，把小額信貸做成風險小、社會效益和經濟效益良好的信貸品牌，進一步拓展其發(fā)展空間。二是以支持農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)為重點，全方位向農村各產業(yè)滲透，積極發(fā)展和培育優(yōu)質客戶，從更高層次支持農業(yè)和農村經濟的發(fā)展。三是拓寬信貸服務領域，積極參與其他金融機構的競爭，在小城鎮(zhèn)建設、縣域經濟發(fā)展和消費信貸等領域中廣泛尋求有效的信貸項目，使服務領域擴展到各層次、各領域。四是靈活安全地運用富余資金，在合規(guī)合法的前提下，積極尋求資金出路，力爭在國債投資、同業(yè)拆借等資金市場中運用好富余資金。

（3）逐步發(fā)展中間業(yè)務，擴大信用品種和創(chuàng)新信用工具。充分發(fā)揮村鎮(zhèn)銀行貼近農民的優(yōu)勢，發(fā)展中間業(yè)務，使中間業(yè)務成為村鎮(zhèn)銀行新的利潤增長點。加強與保險公司、保險中介機構的合作，發(fā)展農村保險代理業(yè)務，規(guī)范和推廣代理各類農村財險、壽險和政策性保險業(yè)務。加強與農、林、水、電部門合作，開展多種國家規(guī)定的農村費稅代收代付業(yè)務。

5．網點布局。

根據所在區(qū)域市場的特點，合理分布網點資源，優(yōu)化和拓展營銷渠道，滿足不同客戶的金融需求，同時積極介入有潛力的新

興市場，不斷提高經營效益。本行總部及營業(yè)部設在ⅩⅩ縣經濟比較發(fā)達的ⅩⅩ鎮(zhèn)。待成立后，在具備條件的五松鎮(zhèn)、金橋工業(yè)園等地，分批分期設立支行。

6．業(yè)務規(guī)模和資產組合。

（1）廣拓資金來源，提高存款總量，未來三年各項存款凈增8億元。其中，2010年凈增2億元，年末余額達到2億元；2011年凈增2.5億元，年末余額達到4.5億元；2012年凈增3.5億元，年末余額達到8億元。

（2）調整資產結構，擴大貸款規(guī)模。未來三年各項貸款凈增6億元。其中2010年凈增1.5億元，年末余額達到1.5億元；2011年凈增1.875億元，年末余額達到3.375億元；2012年凈增2.625億元，年末余額達6億元。

（二）財務發(fā)展目標。

為確保ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行組建后盈利水平逐年大幅度增加，未來三年將采取以下措施：

一是擴大貸款規(guī)模，增加利息收入。未來三年內每年平均增加2億元貸款，按加權平均貸款利率7.8%計算，三年可獲得利息收入6446萬元。

二是充分運用富余資金，多渠道開展業(yè)務，增加存放款項利息和投資收益。

三是充分利用電子網絡結算業(yè)務渠道，開展代理和中間業(yè)務，增加中間業(yè)務收入。

四是加強管理，規(guī)范財務行為，嚴格控制各項費用列支，增強增收節(jié)支、勤儉辦行意識，提高經營效益。

五是抓存款結構管理，在低成本存款上多下功夫，減少成本支出。

通過以上措施并嚴格執(zhí)行各項金融法規(guī)與規(guī)章制度，不斷提高ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行盈利能力，預計三年內累計實現凈利潤可達成2182萬元，即2010年末實現凈利潤256萬元，2011年末實現凈利潤 730萬元，2012年實現凈利潤1285萬元。

村鎮(zhèn)銀行的稅后利潤按下列順序分配：

1.提取利潤的10%列入法定公積金。當法定公積金累計額已達到本行注冊資本的50%以上的，可不再提??；

2.法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，先用當年利潤彌補虧損；

3.提取利潤5%列入法定公益金；

4.從稅后利潤中按10%的比例提取任意盈余公積金； 5.在全部提足各項風險資產呆賬準備（包括一般準備）之前，股金紅利分配額不得超過股金金額的10%；

6.股東大會或者董事會違反前款規(guī)定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。

（三）風險管理目標。1.風險控制策略。

（1）建立健全各項內控制度和約束機制，規(guī)范業(yè)務操作流程，使各崗位業(yè)務操作程序規(guī)范，崗位之間能夠實現有效的制約和控制。

（2）加強稽核檢查監(jiān)督。深入開展稽核檢查工作，切實落實

各項管理制度，堵塞管理漏洞，防患于未然。

（3）采取審慎性經營原則。如實計提一般準備、專項準備和資產減值準備，防范經營風險。

（4）強化基礎信貸管理，實行規(guī)范化操作。對貸款、固定資產項目貸款等業(yè)務認真開展風險評估。

（5）采取補償性措施。通過有效的質押、抵押保證等擔保形式和保險措施，為潛在的資產風險提供有效的補償。

（6）嚴格執(zhí)行資產負債比例管理?？刂茊螒糍J款、十大戶貸款額度、存貸比例、拆借資金比例，提高備付金比例、資本充足率和資產利潤率、呆滯呆賬貸款抵補率等。

（7）加強員工教育，提高員工素質，防范道德風險。（8）加強資產流動性。嚴格控制存貸比例，加強固定資產購建管理，貸款投向側重支持“三農”和當地企業(yè)流動資金需求，同時，提高負債的相對穩(wěn)定性，防范流動性風險。

（9）增強政策敏銳性，遵守市場經濟規(guī)律。根據國家宏觀調控政策，及時調整經營決策，順應國家宏觀政策和市場變化，防范政策性風險。

2．控制不良貸款比例。

2010年末不良貸款占比控制在0%，2011年末不良貸款占比控制在1%，2012年末不良貸款占比控制在1.5%。以后年度不良貸款比例力爭控制在2%以內。

3．資本充足率達標規(guī)劃。

未來三年內，ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行將通過增加盈余、增加積累等措施，積極擴充實力。按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》和

《資本充足率統(tǒng)計制度》規(guī)定的口徑、公式計算，股本金募集到位后，2010年至2012年末，資本充足率為61.47%、30.86%、20.76%。以后年度資本充足率均保持在8%以上。

4．呆賬準備提取方案。

計提盈余公積后，按照風險資產年末余額的1%提取一般準備金和減值準備,按風險資產年末余額的關注2%、次級25%、可疑50%和損失100%計提。2010年末無關注、次級、可疑和損失類貸款，不須計提專項準備，但按各項貸款余額1%計提一般準備150萬元。2011年末應計提專項準備47萬元，一般準備190萬元，資產損失準備充足率達723.4%。2012年末應計提專項準備94萬元，一般準備265萬元，資產損失準備充足率達529.08%。

（四）綜合目標。

業(yè)務規(guī)模在ⅩⅩ縣金融同行業(yè)中保持增長趨勢，市場占有份額每年呈遞增趨勢，保持在ⅩⅩ新型農村合作金融機構中的領先位置。

六、開業(yè)后金融風險分析

（一）風險預測。

1.支付危機。隨著金融市場對外開放和金融體制改革的深入進行，ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行開業(yè)后，受經濟金融大環(huán)境及金融競爭加劇的影響，存款有可能出現較大的波動性，不能滿足存款支取等正常業(yè)務的進行。加之由于縣域范圍內資金需求旺盛，將導致本行資產規(guī)模持續(xù)快速擴張，存貸比較高，有可能引起短期流動性不足，出現一定的流動性風險，誘發(fā)局部支付危機。

1.ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行將根據監(jiān)管部門的有關規(guī)定，對季度、每月和每天的各項流動性指標進行分析和監(jiān)控，并通過與主發(fā)起行--ⅩⅩⅩⅩ農村合作銀行進行轉存與拆借，調劑流動性。通過對存貸比、中長期貸款比例、備付率等一系列業(yè)務監(jiān)管指標的監(jiān)控，加強村鎮(zhèn)銀行的流動監(jiān)測與管理。對日常頭寸監(jiān)控、調撥、清算等提出詳細規(guī)定；制定流協(xié)性應急方案，確定緊急情況下的應對措施，明確經營班子、員工的相應責任。

2.通過實施人才引進和員工培訓工程，保證從業(yè)人員的素質符合行業(yè)特點。建立嚴格的業(yè)務操作規(guī)程，按章辦事，引導行為人對自已的行為負責，把個人目標與團體目標統(tǒng)一起來。構筑業(yè)務事前、事中、事后雙人監(jiān)督，部門、崗位之間相互制約，稽核部門對業(yè)務經營實施監(jiān)督反饋的三道風險監(jiān)測防線，把風險控制在萌芽之中。

3.ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行將建設立“質量優(yōu)先、風險可控”的經營理念，不斷完善風險管理體制和內控機制來保障資產質量。將建立市場營銷、風險控制、資產保全和放款操作、資金回收相互分離、相互制約的組織體系和審貸分離、風險集中控制的內控機制。建立前后臺分離的信貸管理體系，前臺主要從事信貸業(yè)務的受理、調查、操作和管理，信貸業(yè)務的審查主要由后臺信貸管理部門和貸款審查委員會完成。信貸業(yè)務的審批實行綜合授權授信制約。對信貸資產質量實行五級分類管理，及時識別、計量、評估并控制風險。對不良貸款明確專人跟蹤管理，及時清收，對不良貸款

在稅收、貸幣、財政方面的政策支持。

七、結論

綜上所述，根據銀行業(yè)監(jiān)管部門有關政策規(guī)定，按照股權結構多樣化、投資主體多元化的原則，ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行的設立符合ⅩⅩ縣經濟發(fā)展的實際，解決了ⅩⅩ縣農村地區(qū)金融機構網點覆蓋率低，金融供給不足，競爭不充分的問題，讓更多的農民分享現代金融文明的成果；讓城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展，優(yōu)勢互補；讓生產要素得到充分的利用，發(fā)揮金融對縣域經濟的輻射作用。因此，組建ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行是非常必要和迫切的，也是可行的，組建條件也已成熟。

第二篇：村鎮(zhèn)銀行股份有限公司

第一條 為規(guī)突泉蒙銀村鎮(zhèn)銀行股份有限公司(以下簡稱本行)員工的管理，保障本行及員工的合法權益，加強員工隊伍建設，調動員工的積極性，促進本行快速發(fā)展，根據《勞動法》、《勞動合同法》及其他勞動人事法律法規(guī)，結合本行實際制定本 辦法。

第二條 員工管理必須堅持以下原則：(一)依法合規(guī)的原則；

(二)德才兼?zhèn)?、注重實績的原則；(三)公開、平等、競爭、擇優(yōu)的原則；(四)監(jiān)督約束與激勵保障并重的原則；(五)優(yōu)化結構與團隊精神的原則。

第三條 本辦法所稱的員工是指依照本辦法履行義務、享有權利、納入本行董事會核定編制、實行勞動合同制管理的人員。

第四條 本行實行全員勞動合同制、領導聘任制、普通員工等級制及結構薪酬制。

第五條 本行員工根據業(yè)務需要進行定員、定崗、定職責管理。

第六條 本行的辦公室負責全行員工的綜合管理工作，并指導員工管理工作。

第二章 員工的條件、責權與行為規(guī)范

第七條 本行員工應當具備下列條件：(一)遵守國家的法律法規(guī)和本行的規(guī)章制度；

(二)年滿18周歲，不超過法定退休年齡；

(三)具有良好品行，沒有不良信用和不良行為記錄；(四)除高管人員和中層領導外，從事業(yè)務工作的普通員工具有銀行業(yè)從業(yè)經歷的，應具有中專(高中)以上學歷，沒有銀行業(yè)從業(yè)經歷的應具有大專(含大專)以上學歷；

(五)具有正常履行職責的身體條件；(六)法律規(guī)定和本行要求的其他條件。第八條 員工應當履行下列義務：

(一)遵守國家的法律法規(guī)和本行的規(guī)章，接受銀行監(jiān)管；(二)按照規(guī)定的權限和程序認真履行職責，保證完成工作任務；

(三)全力為客戶服務，接受客戶的監(jiān)督；

(四)維護股東和本行的合法權益，維護本行的安全、品牌、形象和榮譽；

(五)忠于職守，勤勉盡職；

(六)團結協(xié)作，求真務實，齊心開拓創(chuàng)新;(七)保守本行的商業(yè)秘密；

(八)遵守紀律、公正廉明、誠實守信、恪守職業(yè)道德，模范遵守社會公德；

(九)本行規(guī)定的其他義務。第九條 員工有下列權利：

(一)獲得履行職責應具備的安全、健康及其他工作條件；

(二)非因違法和違反本行規(guī)章，非經規(guī)定的程序，不被解除聘任、聘用和勞動合同，不被辭退及給予其他行政和經濟上的處罰；

(三)依法、本行規(guī)章及勞動合同獲得工資報酬、保險福利和各種假期的待遇；

(四)參與經營管理和民主管理；

(五)對本部門和全行工作及領導提出建議、批評、申訴和控告；

(六)參與培訓；(七)提出辭職；

(八)本行規(guī)定的其他權利。

第三章 錄 用

第十二條 錄用員工應當遵從下列要求：

(一)符合國家的勞動法規(guī)和本行的利益。堅持雙向選擇、公平競爭，不錄用未成年人，不歧視婦女；

(二)保證員工質量。根據工作需要，堅持條件和程序，運用科學方法錄用；

(三)降低錄用成本。應當減少錄用所花的時間，防止招聘不慎帶來的重新招聘和錄用工作后離職等錄用成本。錄用或聘任員工的數量應當控制在董事會批準的員工總編制和各種職級的編制限額內；

(四)著眼長遠發(fā)展。注意安排好員工的梯度結構，做到經歷

和學歷、青年和中年搭配合理。

第十三條 錄用員工實行公開考試、嚴格考察、公平競爭、擇優(yōu)錄用的辦法。其程序如下：

(一)辦公室根據業(yè)務發(fā)展的需要，經過對員工的需求預測，提出員工的增量，并制定錄用政策和方案，經董事會研究后實施；

(二)以辦公室為主，用人部門配合，進行職位分析，提出職務說明書，并據職務說明書確定任職資格、錄用內容和標準及錄用甄選技術；

(三)辦公室進行宣傳廣告，并做好錄用的各項準備工作。錄用廣告應當載明錄用的職位及其資格條件、名額、申請錄用需提交的材料以及其他錄用須知事項；

(四)求職申請人填寫求職申請書；辦公室根據求職申請書對申請人資格進行初選。申請人提交的申請材料應當真實、準確；

(五)對達不到本辦法第七條第三款規(guī)定的從業(yè)資格條件的人員進行筆試。考試內容根據錄用人員應具備基本能力和不同的錄用專業(yè)分別設臵；

招聘組織根據筆試結果按高于實用人員的一定比例確定面試人員進行面試，提出擬用備選人員。面試的內容包括基本素質、知識技能、管理能力和個性偏向。

(六)由辦公室對擬用備選人員進行背景調查，對其品行、信用記錄、資格和其他背景進行確認，并寫出由調查人簽字的認定材料；對于2次就業(yè)的，應當提供原使用單位的鑒定材料和審計

材料；

(七)辦公室對經過2次篩選后確定的人員，組織進行體檢，體檢的項目根據職位要求確定；

(八)辦公室與錄用人員就勞動合同的具體內容進行協(xié)商溝通，達成一致；

(九)按照規(guī)定的職權將擬用人員名單及其資料和情況提交會議研究，確定錄用人員，并由辦公室向錄用人員發(fā)出錄取通知書。被錄用的員工應按期報到，并填寫有關人事表格，提交保證書、體檢表，身份證復印件及照片、學歷等證書；

(十)辦公室負責崗前培訓。

第十四條 申請到本行工作的員工，除應具備本辦法第七條規(guī)定的條件外，還應具備擬任職位的資格和關聯條件。

下列人員不得錄用到本行任員工：(一)曾因犯罪受過刑事處罰的；(二)曾被開除公職的；

(三)執(zhí)行與本行業(yè)務有關的人員；

(四)依法不得擔任銀行業(yè)金融機構相應職位的人員。第十五條 錄用特殊職位的員工，經行長會議同意，可以簡化程序和手續(xù)，或通過其他測試辦法。

第十六條 新錄用的員工由領導指定崗位進入6個月的試用期。試用期滿前兩個月，以試用部門經理為主、辦公室配合，參照本辦法規(guī)定的全面考核指標進行考核?？己私Y果為優(yōu)秀 的，可以提前轉正，合格的按期轉正，并與考核轉正人員簽訂勞動合同，按聘用制程序確定崗位；基本合格的留用察看6個月，不合格的，或有曠工記錄和遲到或早退累計3次以上的，取消錄用。

新錄用到非領導職務且無銀行業(yè)從業(yè)經歷的員工應當先到營業(yè)一線至少工作1年。

第五章 聘任和晉升

第二十八條 本行對董事長實行任期制。董事長的任期3年，由主發(fā)起銀行股東推薦，再由董事會選舉產生。

董事長在選舉結果生效時即任當選，可以連選連任。任期屆滿不再連任，或在任期內辭職或被罷免，任期終止。

第二十九條 凡受聘擔任本行總部和支行的高管人員、總部的中層領導職務的稱為聘任，受聘擔任普通員工的稱為聘用。

依照本行《章程》規(guī)定，本行的行長由董事會聘任和解聘，副行長的聘任或解聘由行長提出，董事會決定。部門經理由行長聘任或解聘，副行長的聘任和解聘由行長提出，董事會決定。本行部門副職的聘任或解聘，由主管行長和部門經理共同提出，經行政管理部進行資格審查，行長決定。

已錄用到本行的普通員工的工作崗位的確定，實行聘用制，其聘用和解聘由行長或部門經理決定。

第三十條 本行聘任員工，可以面向社會公開招聘或直接選任，也可以在本行已錄用員工中聘任。

第三十一條 本行選任聘任員工，應當具備擬任職務所要求的道德素質、文化程度、工作能力和從業(yè)經歷等方面的條件和資格，其中，董事長和高級管理人員應具備從事銀行業(yè)工作5年以上，或者從事相關經濟工作8年以上，其中在銀行業(yè)工作2年以上，具有大專(含)以上學歷；行長和部門經理應具備從事銀行業(yè)工作3年以上，部門經理同時具備本部門專業(yè)5年以上(會計、營銷、法律及計算機)的從業(yè)經歷。

第三十二條 面向社會聘任或直接選任人員，依照本辦法第三章關于員工錄用的程序辦理。在本行內部已錄用員工中晉升聘任，被聘人員上一年的業(yè)績考核等級必須為優(yōu)秀，其程序如下：

(一)全員推薦提名，或由提名人提名，或由競爭上崗提名，按聘任職數l：2的比例確定聘任對象；

辦公室應在提名前對擬提名人員進行資格審查。

(二)由辦公室會同擬聘職務的主管部門聯合對擬聘人員的德、能、勤、績進行全面考察，提出聘任建議方案；

(三)按照管理權限討論決定；(四)行長聘任。

行長、中層領導的聘任可以采取競爭上崗的方式。競爭上崗的程序是：先由本人提出申請；再由具備擬任職務資格的競爭上崗人員進行演講，由全員打分和推薦，確定聘任對象；最后依照本條笫(二)至第(四)款之規(guī)定辦理。

員工在不同職位之間轉任應當具備擬任職位的任職資格。

第三十三條 面向社會公開招聘的人員，應當按照平等自愿、協(xié)商一致的原則和本辦法關于勞動合同制的規(guī)定，簽訂試用期勞動合同和正式勞動合同；在本行內部已錄用員工中聘任的人員，應當按照本辦法關于勞動合同制的規(guī)定變更勞動合同的相關條款，重新明確職位、任期及試用期、職責要求及工資福利待遇等。

第六章 培 訓

第三十四條 本行建立職業(yè)分類培訓制度，對員工進行職業(yè)培訓。

本行員工培訓實行按需施教、學用結合、定向培訓的原則。員工職業(yè)培訓類型分為：崗前培訓、在崗繼續(xù)培訓、轉崗培訓和管理人員培訓等。

第三十五條 未從事過銀行業(yè)工作的員工或者員工在不同專業(yè)之間轉崗，均應當進行崗前或轉崗培訓。

崗前培訓和轉崗培訓的主要內容是：基本理論、基本規(guī)章、基本法律、基本業(yè)務、基本技能、服務禮儀和行為規(guī)范、企業(yè)文化。

第三十六條 本行新產品、新業(yè)務、新技術和新的管理辦法，必須培訓出合格的操作人員和管理人員方可推行。本行還應當對員工進行市場經濟、金融工作、農村經濟的新知識及各專業(yè)新知識的繼續(xù)教育。

繼續(xù)教育應當對新產品、新業(yè)務、新技術、新知識和新的管

理辦法的理論及其相關知識和操作手段進行培訓。

第三十七條 本行對正副行長、部門正副經理進行定期培訓和資格培訓。

管理人員的培訓的主要內容是：政治理論、現代經濟金融知識、科技文化知識、企業(yè)管理理論、經濟法律知識及本專業(yè)的理論。

第三十八條 建立職工職業(yè)教育培訓責任制。

全行員培訓工作由行長負責，各部門分工協(xié)作。本行的培訓工作納入行長和部門考核內容中，應當保證培訓經費、其他培訓條件及各項培訓措施的落實。

員工培訓工作的管理部門是辦公室部，負責按年制定員工培訓計劃，督促、指導、檢查部門落實培訓責任；組織制訂教學大綱、選購教材及落實師資。其他部門負責本專業(yè)培訓計劃的落實、授課、考試、檢查作業(yè)及筆記等工作。

第三十九條 本行應當采取多種形式開展員工培訓工作：(一)本行建立業(yè)余學習學校，制定好教學計劃，堅持每周不少于5個小時的業(yè)余學習時間；

(二)定期舉辦學習班或送出去培訓或舉辦專題學術講座、專題輔導，對管理人員和員工進行專項教育；

(三)有計劃地實行領導轉任和員工崗位輪換，建立崗位輔導制度，定期舉辦各項業(yè)務競賽，實行崗位練兵；

(四)鼓勵員工參加學歷教育。員工參加學歷教育取得學歷證

書，經與本行簽訂一定時期服務年限的勞動合同，經行長批準，可以報銷學習費用。

第四十條 建立培訓、考核與使用、待遇相結合的培訓制度。(一)本行按規(guī)定提取工資總額2.5％的職工教育經費，工會經費也應當安排一定的比例用于職工培訓。

(二)將員工培訓情況同工資分配掛鉤。員工日常學習情況作為分配績效工資的依據。參加半年以內的短期脫崗培訓，基礎工資和固定工資全額發(fā)給，績效工資根據培訓結果分配。經本行委派參加半年以上的脫產學習，發(fā)給全額的基礎工資和固定工資。

(三)建立員工培訓的持證上崗制度。員工的培訓情況、學習成績和鑒定作為其從事崗位工作、任職和晉升的依據之一。本行從事業(yè)務工作和計算機工作的人員必須經過培訓，具備條件的應當經過等級鑒定，取得資格證書，持證上崗。擔任行正副行長、部門正副經理應當取得培訓資格證書，晉升領導職務的員工在一年內完成任職資格培訓，并取得資格證書。

(四)本行與員工簽訂的勞動合同中應當有培訓的內容。員工參加由本行承擔經費的脫產、半脫產培訓，本行應與培訓員工簽訂內容包括培訓目標、內容、形式、期限、雙方的權利和義務及違約責任的培訓合同。本行應當按照合同規(guī)定保證員工的學習時間和條件，員工應按照合同規(guī)定，按時保質地完成學習任務。

(五)與本行簽有培訓合同的員工，與本行解除勞動關系時，應當追究違約責任。未簽有培訓合同的，按勞動合同執(zhí)行。

(六)建立培訓師資體系。本行各部門負責人均要承擔授課任務，并采取從外單位聘請教師授課、利用現代多媒體進行教學及開辟網上課堂等多種教學形式。

(七)嚴格日常培訓考試考核。每期學習班都要考試，業(yè)校學習應當定期考試。同時應當加強對培訓工作的考核，考核內容包括學習時間、學習筆記、作業(yè)。

第四十一條 建立員工培訓的登記制度。

本行要為每位員工制發(fā)學習登記冊，對員工的學習內容、學習時間、考試結果及考核內容進行登記，并將登記情況列為員工考核的內容之一。

第四十二條 本行對培訓管理機構、教學突出的員工和崗位學習成才的優(yōu)秀員工進行獎勵；對無故不參加行內安排的培訓和完不成學習任務的員工進行處罰。

本行將培訓的管理、質量和考核納入行政管理部業(yè)績考核之中，作為考核和分配績效工資的依據之一。

第七章 考 核

第四十三條 本章所稱的考核系指除依照本辦法第十五條和第五章規(guī)定的試用考核和聘任考核外的定期考核。定期考核分為全面考核和季(月)度考核，均實行百分制考核。

本行的定期考核分為普通員工、支行或部門的領導和行級領導三個層次。

第四十四條 本行的考核辦法如下：

(一)考核應當對各項工作全面考核，其中業(yè)績占60分，其他考核占40分。其他考核主要考核工作態(tài)度、品德品行、學識水平及出勤等4個方面。

(二)員工業(yè)績考核由行長或部門經理根據員工個人業(yè)績計算給分，領導得本單位的平均分。本行或本部門員工單項指標得分除以本單位人數的平均分不得超過本單位本項指標的總得分。

其他考核先由本人按照職位職責進行述職，然后由評價人員打分，最后經辦公室綜合匯總打分結果，由行長會議確定考核等級。

前款所稱的評價打分是指將各項指標用5句陳述句描述為5個等級，對5個等級由高到低給予不同的權重分，由考核人員打分評價。每個評價者對一個單位的人員評分比例為最高等級“1”和最低等級“5”不能低于10％。其中，高管人員由董事會全體董事、部門經理、由行長評價；員工由部門負責人評價。

(三)考核結果分為優(yōu)秀、合格、基本合格和不合格4類，其中優(yōu)秀和不合格的各不能超過10％。根據考核結果對優(yōu)秀的進行獎勵，對基本稱職的進行誡免談話；以被考核人所在單位或部門為主，辦公室配合，對不稱職的進一步進行個案考核，根據情節(jié)輕重給予不同的處罰或解除勞動合同的。

第四十五條 行里按年制定經營目標責任制，明確并按年分月部門下達指標、配臵資源和獎懲。行和部門應當將下達指標分解到員工，作為員工季(月)考核指標和分配績效工資的依據。

第八章 工資福利保險

第四十七條 本行實行職務與等級相結合的結構工資制。本行工資制度體現工作職責、工作能力、工作績效、從業(yè)經歷等因素，保持不同職務、等級之間的合理差距。

第九章 獎懲、申訴和管理責任

第四十八條 員工忠于職守，積極工作，成績顯著的；或者遵守法規(guī)和本行的規(guī)章、紀律，公正廉明，作風正派，模范作用突出的；及其他成績突出的，應當給予榮譽稱號。

員工個人和集體的榮譽獎勵分為定期獎勵和隨時獎勵。本行按年組織評比先進單位和先進個人，授予先進單位和先進工作者稱號。中間，對有前款規(guī)定的情形之一的，隨時予以嘉獎。

員工及支行、部門，弄虛作假，騙取榮譽的；或者申報獎勵時隱瞞嚴重錯誤或違反規(guī)定程序的，及其他應當取消榮譽的情形，應當撤銷獎勵，并按獎金的2倍給予物質處罰。

第四十九條 員工違反法紀和本行規(guī)章，除依照本辦法的規(guī)定給予經濟處罰外，可視其情節(jié)輕重，并處于警告、降級、留用察看和免職等行政處罰。

(一)依照本辦法規(guī)定應當解除勞動合同的，解除勞動合同；擔任領導職務的員工被解除勞動合同，其領導職務自動免去。

(二)違反本辦法第十條的規(guī)定，情節(jié)較輕但經批評教育不改的，給予警告處罰，有造謠誹謗、惡意中傷等毀人名譽的行為，或威脅、恐嚇等惡意報復上司及同事的行為，給予留凋察看的行

政處理。

(三)被銀行業(yè)監(jiān)督管理機構取消任職資格的，應予免職。(四)考核等級為不稱職的或連續(xù)兩個考核等級為基本稱職的給予降低工資標準、降級、留用察看的處罰。

(五)經營目標考核得分在60分以下的，給予警告至降級行政處理。

(六)所在單位發(fā)生重大經濟和責任性刑事案件或重大安全責任事故的，給予降級至免職行政處理。

(七)其他應當處罰的。

員工累計受到警告5次以上，應給予降級至留用察看的處罰；留用察看后仍未改正的，解除勞動合同。

第五十條 對員工的行政處理，應當事實清楚、證據確鑿、定性準確、處理恰當、程序合規(guī)、手續(xù)完備。

處理員工，應當由本行辦公室、審計部門對違規(guī)情況進行調查，并按程序由有權處理的會議決定，并將調查認定的事實和處理決定以書面形式告知被處理人，被處理人有權進行陳述和申辯。

第五十一條 依照本辦法本章的規(guī)定受到處罰但未被解除勞動合同的員工，在一年內不得受到晉升和榮譽獎勵。

第五十二條 員工對涉及本人的行政處罰及按本行規(guī)定可以申訴的其他事項不服的，可以自知道處理事項之日起30曰內向做出決定的機構申請復核；對復核結果仍不服的，可以自知道

處理事項之日起15日內向本行董事會申訴。

員工請求復核和申訴期間不停止對處罰的執(zhí)行。

本行董事會和勞動仲裁委員會，對申訴事項應當在60日內做出決定。董事會對經審查認定的錯誤的申訴事項，應責令原處理機構糾正。

第五十三條 員工認為本行及本行的領導人員侵犯了自己的合法權益，可以向有關行政機關和司法機關控告。

員工提出控告，不得捏造事實，誣告、陷害他人。第五十四條 本行超編制限額、職數或者任職條件錄用、轉任、聘任和晉升員工的，董事會應當責令行長予以糾正或宣布無效，并根據情節(jié)輕重，給予責任人批評教育或處罰。

本行違反規(guī)定的條件獎懲員工和辦理退休；違反規(guī)定的程序錄用、調任、轉任、聘任、晉升、獎懲員工；違反本辦法關于員工工資、福利、保險待遇的規(guī)定；在錄用、競爭上崗中發(fā)生泄露試題、違反考場紀律，監(jiān)事會應當建議董事會責令行長予以糾正或宣布無效，并根據情節(jié)輕重，給予責任人批評教育至免去其職務。

前兩款違行為屬于行長直接違規(guī)的，或行長不執(zhí)行董事會的命令，應當對行長從重處罰。

第三篇：村鎮(zhèn)銀行可行性報告

一、基本情況

（一）村鎮(zhèn)銀行簡介

1、村鎮(zhèn)銀行是指經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據有關法律、法規(guī)批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業(yè)法人、境內自然人出資，在農村地區(qū)設立的主要為當地農民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。

2、村鎮(zhèn)銀行是獨立的企業(yè)法人，享有由股東投資形成的全部法人財產權，依法享有民事權利，并以全部法人財產獨立承擔民事責任。村鎮(zhèn)銀行股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，并以其出資額或認購股份為限對村鎮(zhèn)銀行的債務承擔責任。

3、村鎮(zhèn)銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。村鎮(zhèn)銀行依法開展業(yè)務，不受任何單位和個人的干涉。

4、村鎮(zhèn)銀行不得發(fā)放異地貸款。

5、村鎮(zhèn)銀行應遵守國家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國家金融方針和政策，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)督管理。

（二）設立村鎮(zhèn)銀行的意義

村鎮(zhèn)銀行的設立將促進農村金融體系的完善和農村金融服務水平的提高，促進城鄉(xiāng)金融和城鄉(xiāng)經濟的協(xié)調發(fā)展，促進社會主義新農村與和諧社會的構建。設立村鎮(zhèn)銀行是解決我國現有農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分、金融服務缺位等“金融抑制”問題的創(chuàng)新之舉，對于促進農村地區(qū)投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務高效的新型農村金融體系的形成，進而更好地改進和加強農村金融服務，支持社會主義新農村建設，促進農村經濟社會和諧發(fā)展和進步，具有十分重要的意義。

二、安寧市村鎮(zhèn)銀行定位

安寧市村鎮(zhèn)銀行立足于自主開展各項業(yè)務，主要為當地農民、農業(yè)、農村和社區(qū)經濟發(fā)展提供金融服務。村鎮(zhèn)銀行是以安寧市城鄉(xiāng)居民和社區(qū)中小企業(yè)、個體工商戶為主要服務對象的零售銀行

三、安寧市金融運行情況和農村金融發(fā)展及需求狀況

（一）金融運行情況

2007年，在國家宏觀調控力度不斷加強的情況下，安寧市金融運行總體平穩(wěn)。各項存款穩(wěn)定增長，存款結構變化明顯，企業(yè)存款較快增加，儲蓄存款增速下降；各項貸款有所下降，票據融資回落；現金投放增加。1.貨幣信貸運行基本情況（1）存款

2007年末，金融機構各項存款余額1，009，616萬元，比年初增加109，642萬元，增長12.18%。其中，企業(yè)存款余額318，608萬元，比年初增加93，110萬元，增長41.29%；儲蓄存款余額458，594萬元，比年初減少24，111萬元，下

降4.99%。（2）貸款

2007年末，金融機構各項貸款余額647，172萬元，比年初減少59，107萬元，下降8.37%。其中，短期貸款余額365，524萬元，比年初增加20，657萬元，增長5.99%；中長期貸款267，630萬元，比年初減少68，231萬元，下降20.32%；票據融資余額14，019萬元，比年初減少11，532萬元，下降45.13%。（3）現金

2007年末全市金融機構現金收入173，067萬元，現金支出185，203萬元，收支相抵，凈投放現金12，136萬元。全市金融機構累計收入現金1825，057萬元，同比增加449，423萬元；累計支出現金1952，566萬元，比去年同期增加480，481萬元，累計凈投放現金127，509萬元，同比增加18，395萬元。

2.貨幣信貸運行主要特點

（1）儲蓄存款余額持續(xù)負增長態(tài)勢，受資本市場影響，儲蓄存款年負增長，定期儲蓄下降，活期儲蓄流動性不斷增強。年末，安寧市金融機構人民幣儲蓄存款余額458，594萬元，比年初減少24，111萬元，下降4.99%。其中活期儲蓄余額213，291萬元，比年初增加24，068萬元，增長12.72％；定期儲蓄余額245，303萬元，較年初減少48，179萬元，下降16.42％。年初以來，受股市熱潮影響，居民理財投資觀念發(fā)生較大變化，相對于保險、國債而言，資本市場獲利的誘因以及商業(yè)銀行提高中間業(yè)務的服務水平和加大基金托管業(yè)務宣傳力度，致使儲蓄存款流入資本市場，有的甚至提前支取定期儲蓄申購基金、購買股票，盛況空前，這就意味著儲蓄存款增速放緩和活期化的情況不可避免，在資本市場持續(xù)走好的背景下，居民的理財意識逐漸從蘇醒階段進入爆發(fā)階段，居民儲蓄向股票、基金的流動。

（2）企業(yè)存款有所增加，活期存款增加較多。年末，企業(yè)存款比年初增加93，110萬元，增長41.29%，其中：活期存款284，609萬元，增長49.70%。企業(yè)存款主要原因：主要是企業(yè)生產銷售情況良好，產銷率提高，實現銷售收入增長，資金周轉加速，企業(yè)銷貨款回籠較好，部分企業(yè)生產資金逐步到位，轉存資金增加，致使企業(yè)存款開始回升。（3）各項貸款大幅減少。年末，銀行業(yè)金融機構各項貸款減幅為8.37%，武鋼集團以現金入股，成為昆鋼股份的第一大股東，持股比例為48.41%，武鋼集團進入昆鋼股份公司后，劃來大量資金償還昆鋼股份公司的貸款。

（4）薄弱環(huán)節(jié)的信貸投放有所增加。12月末，農業(yè)貸款增速為77.99%，比年初增加10，935萬元。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款增速為95.20%，比年初增加44，139萬元；個人消費貸款增速為25.32%，比年初增加12，742萬元，金融機構改善對薄弱環(huán)

節(jié)的金融服務取得積極進展。2007年配合農村產業(yè)結構調整，注重支持高效農業(yè)，重點支持農民發(fā)展林果、烤煙、花椒、養(yǎng)殖等支柱產業(yè)，12月末，發(fā)放農戶小額信用貸款2，106萬元，有力扶持了種養(yǎng)殖產業(yè)基地、小區(qū)發(fā)展，使零星分散的產業(yè)向專業(yè)化、區(qū)域化、基地化、集約化方向發(fā)展，形成了各具特色的產業(yè)格局。雖然薄弱五一節(jié)有所增加，但貸款基數小，要徹底解決中小企業(yè)融資難的問題尚需時日。

（二）農村金融發(fā)展現狀

1.農村銀行業(yè)網點、產品單

一、服務門檻過高、辦結程序過長，遠不能適應新農村建設發(fā)展需要。

（1）真正的農村銀行業(yè)服務網點，因國有銀行股改和撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)而萎縮，農業(yè)銀行從鄉(xiāng)鎮(zhèn)大量撤出機構網點，向安寧市區(qū)集中，現保留太平鎮(zhèn)、溫泉鎮(zhèn)、草鋪鎮(zhèn)共3個網點；農村信用社從村莊大量撤銷信用代辦站，向鄉(xiāng)鎮(zhèn)所在地和安寧市區(qū)集中。村級金融服務成為空白點，鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融業(yè)務幾乎由農村信用社獨家壟斷，鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融競爭很不充分，城鄉(xiāng)金融服務的覆蓋率差距拉大。給農民在適應市場而引發(fā)的金融服務需求滿足變得相對困難。

（2）當前農村信用社提供的金融服務產品仍然是“老三樣”：存貸匯，諸如基金、股票、保險和信托理財等現代金融產品在農村仍未打開市場。即使是“老三樣”中的貸款需求，也因有些農村金融服務機構未能正確處理好發(fā)展業(yè)務與管控

風險的關系，以及今年以來中央決定執(zhí)行從緊的貨幣政策，對地方法人金融機構實行貸款規(guī)劃控制，全年信貸增量為5億元規(guī)模，使農民因缺乏資金而失去了諸多發(fā)家致富的良好商機。

（3）金融服務尤其是貸款需求服務因信貸抵押擔保、評估登記條件門檻過高而使農民望而卻步。如目前農村的農民住房、土地使用權等受地理位置限制而使其抵押資產評估價值過低，不能滿足抵押擔保的需要，以及宅基地不能作為抵押物等因素，使農民融資供求鏈斷裂。

2.目前我市銀行業(yè)機構基本屬于公有資本控股的銀行，因而規(guī)模較大的銀行業(yè)資本樂于向大中型企業(yè)開展批發(fā)業(yè)務。截至2008年7月末，大中企業(yè)貸款余額為40.08億元，占全部貸款的46.46%，支持“三農貸款”余額為22.97億元，占全部貸款的26.63%。由于“三農”產業(yè)屬于低利領域，額小、分散而成本高，加之銀行業(yè)機構追求商業(yè)利潤最大化的經營文化日益濃厚，信貸資金經營的批發(fā)性、趁利性更加突出，即使是農村信用聯社，也因為安寧經濟發(fā)展特點而使其信貸支農規(guī)模不足，按照人民銀行支農貸款（小農業(yè)）統(tǒng)計口徑，安寧市農村信用聯社支農貸款占比不足50%，這樣使得農村地區(qū)尤其是經濟發(fā)展落后鄉(xiāng)鎮(zhèn)的信貸資源呈萎縮趨勢，嚴重制約了市域“三農”經濟和新農村建設的發(fā)展。

（三）農村金融需求分析

1.農民個體對農村金融平臺的需求

近年來，安寧市農村經濟發(fā)生了很大的變化，隨著產業(yè)結構的調整，農村住戶不僅在結構上發(fā)生了很大的變化，而且在總量上也占有絕對比重。2007年末，我市城鎮(zhèn)農業(yè)人口12.32萬人、3.83萬戶。農戶對金融資金的需求除了總量巨大外，還呈現出以下特點：

（1）投融資的經濟意識逐漸增強。近年來，融資行為在農戶中的普及程度逐年提高，以05、06、07年來看，農戶貸款余額分別為644萬元、1，368萬元、2，017萬元，這說明農民的市場經濟意識的增強及對小農型自給自足經濟意識的擺脫。

（2）二元主體對資金需求個性化。在幅員遼闊的農村，金融需求的主體有農民、從事非農的個體經濟、私營業(yè)主，農民又可以分為自耕型農民和出租型農民，有小規(guī)模農戶和規(guī)模較大的農戶。其中，自耕型農民最為基本的金融需求為存款需求，生產規(guī)模較大的自耕農存在短期的生產性貸款需；出租型農民不獨立從事生產經營活動，其需求主要是存款和非農業(yè)經營貸款需求；個體私營業(yè)主最主要的是短期經營貸款需求，有些跨地區(qū)從事經營活動的個體、私營業(yè)主還存在資金結算的需求。

（3）信貸業(yè)務的服務需求。①政策服務需求。由于社會環(huán)境和文化水平等因素的制約，不少農戶缺乏應有的金融知

識，十分需要金融機構為其提供金融、信貸結算、利率等方面的政策法規(guī)知識。②信息服務需求。農民還希望金融機構提供良種、生產、加工、經營、銷售、市場、科技等信息，即需要在增產增收時提供全方位金融服務。③理財服務需求。目前農村的投資渠道狹窄，農民對積余的貨幣進行合理投資就需要正確運用儲蓄、國債、保險等投資工具，增強規(guī)避風險能力，增長理財知識，合理進行消費，以期獲得最佳的投資理財收益。④管理服務需求。農戶在生產經營中普遍缺乏財會知識，迫切需要搞好經濟核算，加強經營管理，提高盈利水平。⑤金融工具的多樣化需求，由于農村金融需求主體的多元化以及需要的金融服務全面化，從而也就相應地需要多樣化的金融工具，滿足不同主體的金融需求。近年來，隨著農村經濟的不斷發(fā)展，農村居民的就業(yè)結構也發(fā)生了很大變化，兼業(yè)經營、勞務輸出、跨地區(qū)流動增多，他們對金融服務產生了多樣化的需求，不僅需要流動資金，也需要長期投資資本，不僅需要信貸服務，還需要匯兌、結算、保管、轉賬、咨詢、代理等中介服務。而農村金融機構提供的金融服務單一，缺乏金融電子化產品和金融創(chuàng)新，從而使得農村金融服務供需矛盾突出。

2.鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)對農村金融平臺的需求

安寧市農村的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展出現了“異軍突起”的局面，成為農村經濟的重要支柱和國民經濟的重要組成部分。2007

年末，全轄鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)為7096個，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)增加值為20.56億元，占一、二、三產業(yè)合計增加值的20.73%。如此大規(guī)模的企業(yè)存在就昭示著巨大的資金需求。然而近些年以來，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)從農村正規(guī)金融機構貸款越來越難。從安寧市金融機構發(fā)放的貸款中給予鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的情況來看：首先，05、06、07年，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額分別為2.14億元、4.55億元、9.05億元。占全轄貸款比重分別為3.53%、6.44%、13.98%。其次，與農戶類似，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)大部分的資金也來源于民間金融。根據2007年末我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)數量和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額，計算得到平均每個企業(yè)僅從正規(guī)金融機構得到貸款數量為12.75萬元，與所需資金相去甚遠。

四、市場前景分析

1.由于農村地區(qū)相對封閉保守，農民的儲蓄觀念非常傳統(tǒng)，缺乏理財觀念

以非銀行（尤其是非國有商業(yè)銀行）民資企業(yè)為發(fā)起人的村鎮(zhèn)銀行，在吸納存款時與國有商業(yè)銀行相比缺乏令農民信服的資金實力，吸儲難度較高，由此對村鎮(zhèn)銀行的放貸等經營業(yè)務和資金流動性、資本充足率造成不利影響。

2.農村信用合作社發(fā)放農戶小額信用貸款2008年7月末為9122戶，覆蓋率占全部農戶23.83%，貸款覆蓋率低，村鎮(zhèn)銀行可以通過簡化審批程序、給予優(yōu)惠利率、深入村鎮(zhèn)一線現場辦理業(yè)務等方式獲取巨大的農村市場占有率。

3.信貸總資金投入不足，農村資金外流嚴重

統(tǒng)計數據顯示，2007年我市農業(yè)增加值占GDP的比重是6.3%，但農業(yè)貸款在整個金融機構中所占的貸款余額卻只有4.5%。2005-2007年，農業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)兩項貸款合計占金融機構貸款總額的比重分別僅為5.22%、9.47%、18.48%。同時，農村存貸差卻在逐年擴大。2005年，全市農戶存款大于貸款8.2億元，到2007年這一差額擴大到14.52億元。這使得農村資金大量流出。

安寧市村鎮(zhèn)銀行的經營模式也可以為吸收城鎮(zhèn)居民閑置資金，使城市資金流向農村，面向農村，服務農民，反哺農業(yè)。4.金融機構對農戶貸款滿足率不高，民間借貸發(fā)揮了主渠道作用

2007年末，農民每人從銀行和農村信用社借入資金163.7元，通過民間借貸借入4，608元(根據安寧市統(tǒng)計局農村住戶抽樣調查數據測算得來)，分別占借入資金總量的3.44％和96.56％。民間借貸規(guī)模約為5.7億元。

安寧市村鎮(zhèn)銀行可抓住民間借貸這一市場份額，組織有效信貸投入，滿足農戶對日常生活和生產經營的資金需求。同時，也促進了村鎮(zhèn)銀行的自身發(fā)展，提高了盈利能力。5.農村信貸品種不夠豐富，小額信貸尚不能滿足農戶需要 農業(yè)產業(yè)化在全國的推廣和農業(yè)龍頭企業(yè)產、供、銷模式的形成，使農村個體生產規(guī)模擴大，生產形式發(fā)生了變化，農

戶小額信貸無法滿足農民發(fā)展規(guī)?；N植、養(yǎng)殖業(yè)和發(fā)展農產品加工等產業(yè)化經營的需求。目前這些生產經營所需資金量較大，生產周期也較長，有的要三五年，初期投入多、風險大。而農戶小額信貸，一是還款期短，一般半年至一年，有的只有兩三個月，與林業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)的生產周期不適應；二是額度太小，一般最高不超過1萬元。

安寧市村鎮(zhèn)銀行可根據自身資金運營情況，制定期限靈活，額度為5-500萬元的支農信貸產品，支持農戶正常開展生產經營活動。幫助信譽好的農業(yè)企業(yè)，尤其是當地的農業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)展壯大。

6.農業(yè)銀行及農村信用社的貸款利率高而貸款額度小，不能滿足大多數農戶的貸款需求，而村鎮(zhèn)銀行在這點上能放寬額度，執(zhí)行優(yōu)惠利率，盡量滿足農戶用于投資、經商、辦廠的資金需求，成為信貸支農的有力補充。

五、未來業(yè)務發(fā)展規(guī)劃

安寧市村鎮(zhèn)銀行自身應當結合實際，針對農村、農民開發(fā)出方便、靈活的金融產品，例如：農戶種養(yǎng)兩業(yè)貸款、農戶小額信用貸款、政府貼息扶貧貸款等。形成自身獨有特色，不斷增強盈利能力，把村鎮(zhèn)銀行打造成具有“農”字特色、機制靈活、競爭力強、可持續(xù)發(fā)展的精品銀行。

六、業(yè)務發(fā)展目標

（一）經營機制

安寧市村鎮(zhèn)銀行實行自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束的經營管理機制，依法開展業(yè)務活動，依法接受中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會云南銀監(jiān)局的監(jiān)督管理。

（二）目標市場及資金投向

安寧市村鎮(zhèn)銀行的目標市場主要是農戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，也包括產值在5萬元至500萬元之間的中小企業(yè)；大力發(fā)展各類靈活便捷的信貸產品和結算產品，為進行小型經營的農民、農業(yè)生產企業(yè)提供存款、貸款、結算業(yè)務和貿易金融等。在充分滿足市域內農戶、農業(yè)和農村經濟發(fā)展資金需求的同時，富余資金可投放當地其他產業(yè)、購買政府債券和金融債券、辦理同業(yè)存放或向其他金融機構融資。

（三）網點布局

安寧市農村經濟相對薄弱，農村資金流入城市的現象較為嚴重。如果單純從服務農村經濟的角度考慮，將村鎮(zhèn)銀行設在經濟條件較差的偏遠村鎮(zhèn)，勢必導致村鎮(zhèn)銀行存款來源少，業(yè)務發(fā)展慢，經營績效差，最終會影響村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展和支農效能的發(fā)揮。安寧市村鎮(zhèn)銀行設置于經濟發(fā)達、人口密集的政治、經濟、文化中心連然鎮(zhèn)。采取村鎮(zhèn)銀行加農村合作組織的形式，將村鎮(zhèn)銀行市場業(yè)務覆蓋到轄內所有村鎮(zhèn)。

（四）業(yè)務規(guī)模

目前政策許可村鎮(zhèn)銀行經營業(yè)務是寬廣的，而對于新開設的

安寧市村鎮(zhèn)銀行來說，要達到規(guī)定的業(yè)務項目規(guī)模，還需要走過相當長的一段摸索過程和村鎮(zhèn)金融市場培育過程。安寧市村鎮(zhèn)銀行發(fā)展初期重點立足于吸收公眾存款、發(fā)放短期、中長期貸款和辦理國內結算業(yè)務，以提高資本充足率、資金流動性和開拓農村金融市場。但也可以預期只要農村金融業(yè)務品種需求達到規(guī)?；?，調整或增加經營業(yè)務范圍是有可能的。

七、財務發(fā)展目標

（一）盈利能力

村鎮(zhèn)銀行的盈利方式主要為：一是信貸業(yè)務盈利，二是中間業(yè)務盈利。1.信貸業(yè)務

信貸業(yè)務收益主要來自于存貸款利差。根據調查數據來看，2007年，安寧市農戶和中小企業(yè)民間融資規(guī)模分別為5.7億元和76.67億元（根據安寧市統(tǒng)計局農村住戶抽樣調查數據和中國人民銀行民間借貸專項調查數據測算得到），以央行1年期存、貸款基準利率為例，則上述兩項民間融資一年的利差收入將高達2.22億元，安寧市村鎮(zhèn)銀行如獲得1/10的份額，其人均利潤率將達到安寧市金融業(yè)的平均水平。2.中間業(yè)務

就目前國內商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展情況來看，中間業(yè)務所創(chuàng)造的非利息收入僅占全部收入的10%左右。作為新設立的村

鎮(zhèn)銀行，中間業(yè)務應作為今后發(fā)展的重點，以創(chuàng)造新的利潤增長點。

（二）利潤分配預案

1.按15%的比例提取法定盈余公積金。2.按20%的比例提取一般準備。

3.按15%的比例提取獎勵基金（勞動分紅基金）。4.剩余部分用于向股東分配利潤。

八、風險管理目標

（一）內部控制

見《商業(yè)銀行內部控制指引》（附件1）

（二）風險控制策略

村鎮(zhèn)銀行應按照國家有關規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產分類制度和資本補充、約束機制，建立健全內部控制制度和內部審計機制，提高風險識別和防范能力，對內部控制執(zhí)行情況進行檢查、評價，并對內部控制的薄弱環(huán)節(jié)進行糾正和完善，確保依法合規(guī)經營。建立健全財務、會計制度。條件成熟時，可引入外部審計制度。村鎮(zhèn)銀行開展業(yè)務，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機構監(jiān)督管理。

（三）呆賬準備提取方案 1.呆賬準備的分類和計提規(guī)定

應對承擔風險和損失的全部債權、股權資產計提呆賬準備，包括一般準備和資產減值準備，呆賬準備由村鎮(zhèn)銀行統(tǒng)一計

提。

（1）一般準備是指按照一定比例從利潤中提取或其他渠道取得的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備，村鎮(zhèn)銀行按照當年實現的凈利潤，在利潤分配時計提。一般準備的余額不低于風險資產年末余額的1%。

（2）資產減值準備是指對債權和股權資產預計可收回金額低于賬面價值的部分提取的，用于彌補特定損失的準備，包括貸款損失準備、壞賬準備、長期投資減值準備、其他金融資產減值準備。

①款損失準備是對信貸資產進行分類后，按照貸款損失程度計提的用于彌補專項損失的準備。計提貸款損失準備的會計科目為：各項貸款、銀行承兌匯票墊款、銀行卡透支、貼現、拆放銀行業(yè)、拆放金融性公司等科目。計提比例為：關注類2%，次級類25%，可疑類50%，損失類100%。如果正常類貸款有風險，也可根據風險程度計提貸款損失準備。②賬準備是對可能產生的壞賬損失計提壞賬準備，計提壞賬準備的會計科目為：拆放銀行業(yè)、拆放金融性公司等科目的應收利息、其他應收款、存放其他同業(yè)款項、短期投資、存放境外同業(yè)款項、存出保證金、待處理抵債資產、調出調劑資金等。計提的比例為：計提該項減值準備所包含的風險資產年末余額的1%。

③期投資減值準備是對預計可能產生的長期股權資產和債

權投資損失計提減值準備，計提減值準備的會計科目為：入股村鎮(zhèn)銀行資金、長期投資（不含采用成本與市價孰低法或公允價值法確定期末價值的證券投資和購買的國債本息部分的投資）。計提的比例為：計提該項減值準備所包含的風險資產年末余額的1%。

④他金融資產減值準備是對預計可能產生的其他金融資產損失計提的減值準備。計提減值準備所包含的會計科目是：其他金融資產。計提的比例為：計提該項減值準備所包含的風險資產年末余額的1%。2.呆賬準備提取的要求：

（1）應按照相關規(guī)定足額計提呆賬準備。一是按照五級分類計提貸款損失準備；二是按照其他風險資產提取壞賬準備、長期投資減值準備和其他金融資產減值準備；三是按照利潤分配的要求計提一般準備。

（2）在制定計提資產減值準備計劃時，首先按照貸款五級分類原則對信貸類資產足額計提貸款損失準備，其次根據非信貸資產風險狀況計提壞賬準備、長期投資減值準備、其他金融資產減值準備。有條件的信用社對于非信貸資產的預計損失要按照五級分類計提減值準備。

（3）對于貸款損失準備缺口較大，難以做到足額提取的村鎮(zhèn)銀行，要根據自身經營狀況，合理確定呆賬準備分的計提比例。

（四）風險處置預案 1.信貸風險

信貸風險管理的內容：一是加強信貸管理，提高信貸資產質量，揭示貸款的實際價值及風險程度，實施以正常、關注、次級、可疑、損失的貸款五級分類法，按核心定義，嚴格五級分類的操作和認定程序，切實提高貸款分類的準確性?？紤]的重要因素包括：（1）借款人的還款能力；（2）借款人的還款記錄；（3）借款人的還款意愿；（4）貸款的擔保；（5）貸款償還的法律責任；（6）銀行的信貸管理。二是完善授信管理制度和管理信息系統(tǒng)，對貸款質量、大額授信、集團客戶授信和行業(yè)集中度風險進行重點監(jiān)測。三是對單一客戶的貸款余額不得超過本社資本凈額的5%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的10%，貸款質量指標必須符合《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會的有關規(guī)定。四是根據貸款加權風險權重計算貸款風險度，貸款風險度=∑貸款加權風險權重額÷∑貸款金額＜30%。2.市場風險

市場風險管理的內容：村鎮(zhèn)銀行應對業(yè)務和產品中的市場風險因素進行分解和分析，及時、準確地識別所有交易和非交易業(yè)務中市場風險的類別和性質。盡可能準確計算可以量化的市場風險和評估難以量化的市場風險。盡量對所計量的銀行賬戶和交易賬戶中的市場風險（特別是利率風險）在全行

范圍內進行加總，以便理事會和高級管理層了解總體市場風險水平。加強利率風險管理，高度關注央行利率、匯率政策動向以及市場資金需求及其價格信號，建立靈敏有效的產品定位機制。3.流動性風險

流動性風險管理的內容：流動性資金比率確保指標在安全所限定的范圍內。流動性比率公式：流動性資產－流動性負債＞0；流動性資產＋半流動性資產－流動性負債＞0（非流動性負債）。

（1）監(jiān)測流動性結構指標，包括流動負債到期結構分析。（2）持有資金來源的多樣性以及足夠的備用資金來源。（3）監(jiān)測村鎮(zhèn)銀行對大額客戶存款的依賴性。4.運營風險

運營風險管理的內容：

（1）為重要業(yè)務環(huán)節(jié)在事件發(fā)生時提供應急資源（包括場所、設施、人員、資料和流程等）；（2）保證業(yè)務的及時恢復和持續(xù)進行；（3）保護員工和客戶安全；（4）保持對客戶的服務水準；（5）保護我社的聲譽和市場份額；（6）減輕信用社的經濟損失。5.合規(guī)性風險

建立合規(guī)性的理念，合規(guī)是創(chuàng)造價值，要求全面進入工作描述、全面進入從個人到整體的評核指標。

第四篇：村鎮(zhèn)銀行可行性報告

一、基本情況

（一）村鎮(zhèn)銀行簡介

1、村鎮(zhèn)銀行是指經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據有關法律、法規(guī)批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業(yè)法人、境內自然人出資，在農村地區(qū)設立的主要為當地農民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。

2、村鎮(zhèn)銀行是獨立的企業(yè)法人，享有由股東投資形成的全部法人財產權，依法享有民事權利，并以全部法人財產獨立承擔民事責任。村鎮(zhèn)銀行股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，并以其出資額或認購股份為限對村鎮(zhèn)銀行的債務承擔責任。

3、村鎮(zhèn)銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。村鎮(zhèn)銀行依法開展業(yè)務，不受任何單位和個人的干涉。

4、村鎮(zhèn)銀行不得發(fā)放異地貸款。

5、村鎮(zhèn)銀行應遵守國家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國家金融方針和政策，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)督管理。

（二）設立村鎮(zhèn)銀行的意義

村鎮(zhèn)銀行的設立將促進農村金融體系的完善和農村金融服務水平的提高，促進城鄉(xiāng)金融和城鄉(xiāng)經濟的協(xié)調發(fā)展，促進社會主義新農村與和諧社會的構建。設立村鎮(zhèn)銀行是解決我國現有農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分、金融服務缺位等“金融抑制”問題的創(chuàng)新之舉，對于促進農村地區(qū)投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務高效的新型農村金融體系的形成，進而更好地改進和加強農村金融服務，支持社會主義新農村建設，促進農村經濟社會和諧發(fā)展和進步，具有十分重要的意義。

二、安寧市村鎮(zhèn)銀行定位

安寧市村鎮(zhèn)銀行立足于自主開展各項業(yè)務，主要為當地農民、農業(yè)、農村和社區(qū)經濟發(fā)展提供金融服務。村鎮(zhèn)銀行是以安寧市城鄉(xiāng)居民和社區(qū)中小企業(yè)、個體工商戶為主要服務對象的零售銀行

三、安寧市金融運行情況和農村金融發(fā)展及需求狀況

（一）金融運行情況

2007年，在國家宏觀調控力度不斷加強的情況下，安寧市金融運行總體平穩(wěn)。各項存款穩(wěn)定增長，存款結構變化明顯，企業(yè)存款較快增加，儲蓄存款增速下降；各項貸款有所下降，票據融資回落；現金投放增加。

1.貨幣信貸運行基本情況

（1）存款

2007年末，金融機構各項存款余額1，009，616萬元，比年初增加109，642萬元，增長12.18%。其中，企業(yè)存款余額318，608萬元，比年初增加93，110萬元，增長41.29%；儲蓄存款余額458，594萬元，比年初減少24，111萬元，下降4.99%。

（2）貸款

2007年末，金融機構各項貸款余額647，172萬元，比年初減少59，107萬元，下降8.37%。其中，短期貸款余額365，524萬元，比年初增加20，657萬元，增長5.99%；中長期貸款267，630萬元，比年初減少68，231萬元，下降20.32%；票據融資余額14，019萬元，比年初減少11，532萬元，下降45.13%。

（3）現金

2007年末全市金融機構現金收入173，067萬元，現金支出185，203萬元，收支相抵，凈投放現金12，136萬元。全市金融機構累計收入現金1825，057萬元，同比增加449，423萬元；累計支出現金1952，566萬元，比去年同期增加480，481萬元，累計凈投放現金127，509萬元，同比增加18，395萬元。

2.貨幣信貸運行主要特點

（1）儲蓄存款余額持續(xù)負增長態(tài)勢，受資本市場影響，儲蓄存款年負增長，定期儲蓄下降，活期儲蓄流動性不斷增強。年末，安寧市金融機構人民幣儲蓄存款余額458，594萬元，比年初減少24，111萬元，下降

4.99%。其中活期儲蓄余額213，291萬元，比年初增加24，068萬元，增長12.72％；定期儲蓄余額245，303萬元，較年初減少48，179萬元，下降16.42％。年初以來，受股市熱潮影響，居民理財投資觀念發(fā)生

較大變化，相對于保險、國債而言，資本市場獲利的誘因以及商業(yè)銀行提高中間業(yè)務的服務水平和加大基金托管業(yè)務宣傳力度，致使儲蓄存款流入資本市場，有的甚至提前支取定期儲蓄申購基金、購買股票，盛況空前，這就意味著儲蓄存款增速放緩和活期化的情況不可避免，在資本市場持續(xù)走好的背景下，居民的理財意識逐漸從蘇醒階段進入爆發(fā)階段，居民儲蓄向股票、基金的流動。

（2）企業(yè)存款有所增加，活期存款增加較多。年末，企業(yè)存款比年初增加93，110萬元，增長41.29%，其中：活期存款284，609萬元，增長49.70%。企業(yè)存款主要原因：主要是企業(yè)生產銷售情況良好，產銷率提高，實現銷售收入增長，資金周轉加速，企業(yè)銷貨款回籠較好，部分企業(yè)生產資金逐步到位，轉存資金增加，致使企業(yè)存款開始回升。

（3）各項貸款大幅減少。年末，銀行業(yè)金融機構各項貸款減幅為8.37%，武鋼集團以現金入股，成為昆鋼股份的第一大股東，持股比例為48.41%，武鋼集團進入昆鋼股份公司后，劃來大量資金償還昆鋼股份公司的貸款。

（4）薄弱環(huán)節(jié)的信貸投放有所增加。12月末，農業(yè)貸款增速為77.99%，比年初增加10，935萬元。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款增速為95.20%，比年初增加44，139萬元；個人消費貸款增速為25.32%，比年初增加12，742萬元，金融機構改善對薄弱環(huán)節(jié)的金融服務取得積極進展。2007年配合農村產業(yè)結構調整，注重支持高效農業(yè)，重點支持農民發(fā)展林果、烤煙、花椒、養(yǎng)殖等支柱產業(yè)，12月末，發(fā)放農戶小額信用貸款2，106萬元，有力扶持了種養(yǎng)殖產業(yè)基地、小區(qū)發(fā)展，使零星分散的產業(yè)向專業(yè)化、區(qū)域化、基地化、集約化方向發(fā)展，形成了各具特色的產業(yè)格局。雖然薄弱五一節(jié)有所增加，但貸款基數小，要徹底解決中小企業(yè)融資難的問題尚需時日。

（二）農村金融發(fā)展現狀

1.農村銀行業(yè)網點、產品單

一、服務門檻過高、辦結程序過長，遠不能適應新農村建設發(fā)展需要。

（1）真正的農村銀行業(yè)服務網點，因國有銀行股改和撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)而萎縮，農業(yè)銀行從鄉(xiāng)鎮(zhèn)大量撤出機構網點，向安寧市區(qū)集中，現保留太平鎮(zhèn)、溫泉鎮(zhèn)、草鋪鎮(zhèn)共3個網點；農村信用社從村莊大量撤銷信用代辦站，向鄉(xiāng)鎮(zhèn)所在地和安寧市區(qū)集中。村級金融服務成為空白點，鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融業(yè)務幾乎由農村信用社獨家壟斷，鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融競爭很不充分，城鄉(xiāng)金融服務的覆蓋率差距拉大。給農民在適應市場而引發(fā)的金融服務需求滿足變得相對困難。

（2）當前農村信用社提供的金融服務產品仍然是“老三樣”：存貸匯，諸如基金、股票、保險和信托理財等現代金融產品在農村仍未打開市場。即使是“老三樣”中的貸款需求，也因有些農村金融服務機構未能正確處理好發(fā)展業(yè)務與管控風險的關系，以及今年以來中央決定執(zhí)行從緊的貨幣政策，對地方法人金融機構實行貸款規(guī)劃控制，全年信貸增量為5億元規(guī)模，使農民因缺乏資金而失去了諸多發(fā)家致富的良好商機。

（3）金融服務尤其是貸款需求服務因信貸抵押擔保、評估登記條件門檻過高而使農民望而卻步。如目前農村的農民住房、土地使用權等受地理位置限制而使其抵押資產評估價值過低，不能滿足抵押擔保的需要，以及宅基地不能作為抵押物等因素，使農民融資供求鏈斷裂。

2.目前我市銀行業(yè)機構基本屬于公有資本控股的銀行，因而規(guī)模較大的銀行業(yè)資本樂于向大中型企業(yè)開展批發(fā)業(yè)務。截至2008年7月末，大中企業(yè)貸款余額為40.08億元，占全部貸款的46.46%，支持“三農貸款”余額為22.97億元，占全部貸款的26.63%。由于“三農”產業(yè)屬于低利領域，額小、分散而成本高，加之銀行業(yè)機構追求商業(yè)利潤最大化的經營文化日益濃厚，信貸資金經營的批發(fā)性、趁利性更加突出，即使是農村信用聯社，也因為安寧經濟發(fā)展特點而使其信貸支農規(guī)模不足，按照人民銀行支農貸款（小農業(yè)）統(tǒng)計口徑，安寧市農村信用聯社支農貸款占比不足50%，這樣使得農村地區(qū)尤其是經濟發(fā)展落后鄉(xiāng)鎮(zhèn)的信貸資源呈萎縮趨勢，嚴重制約了市域“三農”經濟和新農村建設的發(fā)展。

（三）農村金融需求分析

1.農民個體對農村金融平臺的需求

近年來，安寧市農村經濟發(fā)生了很大的變化，隨著產業(yè)結構的調整，農村住戶不僅在結構上發(fā)生了很大的變化，而且在總量上也占有絕對比重。2007年末，我市城鎮(zhèn)農業(yè)人口12.32萬人、3.83萬戶。農戶對金融資金的需求除了總量巨大外，還呈現出以下特點：

（1）投融資的經濟意識逐漸增強。近年來，融資行為在農戶中的普及程度逐年提高，以05、06、07年來看，農戶貸款余額分別為644萬元、1，368萬元、2，017萬元，這說明農民的市場經濟意識的增強及對小農型自給自足經濟意識的擺脫。

（2）二元主體對資金需求個性化。在幅員遼闊的農村，金融需求的主體有農民、從事非農的個體經濟、私營業(yè)主，農民又可以分為自耕型農民和出租型農民，有小規(guī)模農戶和規(guī)模較大的農戶。其中，自耕型農民最為基本的金融需求為存款需求，生產規(guī)模較大的自耕農存在短期的生產性貸款需；出租型農民不獨立從事生產經營活動，其需求主要是存款和非農業(yè)經營貸款需求；個體私營業(yè)主最主要的是短期經營貸款需求，有些跨地區(qū)從事經營活動的個體、私營業(yè)主還存在資金結算的需求。

（3）信貸業(yè)務的服務需求。①政策服務需求。由于社會環(huán)境和文化水平等因素的制約，不少農戶缺乏應有的金融知識，十分需要金融機構為其提供金融、信貸結算、利率等方面的政策法規(guī)知識。②信息服務需求。農民還希望金融機構提供良種、生產、加工、經營、銷售、市場、科技等信息，即需要在增產增收時提供全方位金融服務。③理財服務需求。目前農村的投資渠道狹窄，農民對積余的貨幣進行合理投資就需要正確運用儲蓄、國債、保險等投資工具，增強規(guī)避風險能力，增長理財知識，合理進行消費，以期獲得最佳的投資理財收益。④管理服務需求。農戶在生產經營中普遍缺乏財會知識，迫切需要搞好經濟核算，加強經營管理，提高盈利水平。⑤金融工具的多樣化需求，由于農村金融需求主體的多元化以及需要的金融服務全面化，從而也就相應地需要多樣化的金融工具，滿足不同主體的金融需求。近年來，隨著農村經濟的不斷發(fā)展，農村居民的就業(yè)結構也發(fā)生了很大變化，兼業(yè)經營、勞務輸出、跨地區(qū)流動增多，他們對金融服務產生了多樣化的需求，不僅需要流動資金，也需要長期投資資本，不僅需要信貸服務，還需要匯兌、結算、保管、轉賬、咨詢、代理等中介服務。而農村金融機構提供的金融服務單一，缺乏金融電子化產品和金融創(chuàng)新，從而使得農村金融服務供需矛盾突出。

2.鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)對農村金融平臺的需求

安寧市農村的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展出現了“異軍突起”的局面，成為農村經濟的重要支柱和國民經濟的重要組成部分。2007年末，全轄鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)為7096個，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)增加值為20.56億元，占一、二、三產業(yè)合計增加值的20.73%。如此大規(guī)模的企業(yè)存在就昭示著巨大的資金需求。然而近些年以來，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)從農村正規(guī)金融機構貸款越來越難。從安寧市金融機構發(fā)放的貸款中給予鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的情況來看：首先，05、06、07年，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額分別為2.14億元、4.55億元、9.05億元。占全轄貸款比重分別為3.53%、6.44%、13.98%。其次，與農戶類似，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)大部分的資金也來源于民間金融。根據2007年末我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)數量和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額，計算得到平均每個企業(yè)僅從正規(guī)金融機構得到貸款數量為12.75萬元，與所需資金相去甚遠。

四、市場前景分析

1.由于農村地區(qū)相對封閉保守，農民的儲蓄觀念非常傳統(tǒng)，缺乏理財觀念

以非銀行（尤其是非國有商業(yè)銀行）民資企業(yè)為發(fā)起人的村鎮(zhèn)銀行，在吸納存款時與國有商業(yè)銀行相比缺乏令農民信服的資金實力，吸儲難度較高，由此對村鎮(zhèn)銀行的放貸等經營業(yè)務和資金流動性、資本充足率造成不利影響。

2.農村信用合作社發(fā)放農戶小額信用貸款2008年7月末為9122戶，覆蓋率占全部農戶23.83%，貸款覆蓋率低，村鎮(zhèn)銀行可以通過簡化審批程序、給予優(yōu)惠利率、深入村鎮(zhèn)一線現場辦理業(yè)務等方式獲取巨大的農村市場占有率。

3.信貸總資金投入不足，農村資金外流嚴重

統(tǒng)計數據顯示，2007年我市農業(yè)增加值占GDP的比重是6.3%，但農業(yè)貸款在整個金融機構中所占的貸款余額卻只有4.5%。2005-2007年，農業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)兩項貸款合計占金融機構貸款總額的比重分別僅為5.22%、9.47%、18.48%。

同時，農村存貸差卻在逐年擴大。2005年，全市農戶存款大于貸款8.2億元，到2007年這一差額擴大到14.52億元。這使得農村資金大量流出。

安寧市村鎮(zhèn)銀行的經營模式也可以為吸收城鎮(zhèn)居民閑置資金，使城市資金流向農村，面向農村，服務農民，反哺農業(yè)。

4.金融機構對農戶貸款滿足率不高，民間借貸發(fā)揮了主渠道作用

2007年末，農民每人從銀行和農村信用社借入資金163.7元，通過民間借貸借入4，608元(根據安寧市統(tǒng)計局農村住戶抽樣調查數據測算得來)，分別占借入資金總量的3.44％和96.56％。民間借貸規(guī)模約為5.7億元。

安寧市村鎮(zhèn)銀行可抓住民間借貸這一市場份額，組織有效信貸投入，滿足農戶對日常生活和生產經營的資金需求。同時，也促進了村鎮(zhèn)銀行的自身發(fā)展，提高了盈利能力。

5.農村信貸品種不夠豐富，小額信貸尚不能滿足農戶需要

農業(yè)產業(yè)化在全國的推廣和農業(yè)龍頭企業(yè)產、供、銷模式的形成，使農村個體生產規(guī)模擴大，生產形式發(fā)生了變化，農戶小額信貸無法滿足農民發(fā)展規(guī)模化種植、養(yǎng)殖業(yè)和發(fā)展農產品加工等產業(yè)化經營的需求。目前這些生產經營所需資金量較大，生產周期也較長，有的要三五年，初期投入多、風險大。而農戶小額信貸，一是還款期短，一般半年至一年，有的只有兩三個月，與林業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)的生產周期不適應；二是額度太小，一般最高不超過1萬元。

安寧市村鎮(zhèn)銀行可根據自身資金運營情況，制定期限靈活，額度為5-500萬元的支農信貸產品，支持農戶正常開展生產經營活動。幫助信譽好的農業(yè)企業(yè)，尤其是當地的農業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)展壯大。

6.農業(yè)銀行及農村信用社的貸款利率高而貸款額度小，不能滿足大多數農戶的貸款需求，而村鎮(zhèn)銀行在這點上能放寬額度，執(zhí)行優(yōu)惠利率，盡量滿足農戶用于投資、經商、辦廠的資金需求，成為信貸支農的有力補充。

五、未來業(yè)務發(fā)展規(guī)劃

安寧市村鎮(zhèn)銀行自身應當結合實際，針對農村、農民開發(fā)出方便、靈活的金融產品，例如：農戶種養(yǎng)兩業(yè)貸款、農戶小額信用貸款、政府貼息扶貧貸款等。形成自身獨有特色，不斷增強盈利能力，把村鎮(zhèn)銀行打造成具有“農”字特色、機制靈活、競爭力強、可持續(xù)發(fā)展的精品銀行。

六、業(yè)務發(fā)展目標

（一）經營機制

安寧市村鎮(zhèn)銀行實行自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束的經營管理機制，依法開展業(yè)務活動，依法接受中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會云南銀監(jiān)局的監(jiān)督管理。

（二）目標市場及資金投向

安寧市村鎮(zhèn)銀行的目標市場主要是農戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，也包括產值在5萬元至500萬元之間的中小企業(yè)；大力發(fā)展各類靈活便捷的信貸產品和結算產品，為進行小型經營的農民、農業(yè)生產企業(yè)提供存款、貸款、結算業(yè)務和貿易金融等。在充分滿足市域內農戶、農業(yè)和農村經濟發(fā)展資金需求的同時，富余資金可投放當地其他產業(yè)、購買政府債券和金融債券、辦理同業(yè)存放或向其他金融機構融資。

（三）網點布局

安寧市農村經濟相對薄弱，農村資金流入城市的現象較為嚴重。如果單純從服務農村經濟的角度考慮，將村鎮(zhèn)銀行設在經濟條件較差的偏遠村鎮(zhèn)，勢必導致村鎮(zhèn)銀行存款來源少，業(yè)務發(fā)展慢，經營績效差，最終會影響村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展和支農效能的發(fā)揮。安寧市村鎮(zhèn)銀行設置于經濟發(fā)達、人口密集的政治、經濟、文化中心連然鎮(zhèn)。采取村鎮(zhèn)銀行加農村合作組織的形式，將村鎮(zhèn)銀行市場業(yè)務覆蓋到轄內所有村鎮(zhèn)。

（四）業(yè)務規(guī)模

目前政策許可村鎮(zhèn)銀行經營業(yè)務是寬廣的，而對于新開設的安寧市村鎮(zhèn)銀行來說，要達到規(guī)定的業(yè)務項目規(guī)模，還需要走過相當長的一段摸索過程和村鎮(zhèn)金融市場培育過程。安寧市村鎮(zhèn)銀行發(fā)展初期重點立足于吸收公眾存款、發(fā)放短期、中長期貸款和辦理國內結算業(yè)務，以提高資本充足率、資金流動性和開拓農村金融市場。但也可以預期只要農村金融業(yè)務品種需求達到規(guī)?；?，調整或增加經營業(yè)務范圍是有可能的。

七、財務發(fā)展目標

（一）盈利能力

村鎮(zhèn)銀行的盈利方式主要為：一是信貸業(yè)務盈利，二是中間業(yè)務盈利。

1.信貸業(yè)務

信貸業(yè)務收益主要來自于存貸款利差。根據調查數據來看，2007年，安寧市農戶和中小企業(yè)民間融資規(guī)模分別為5.7億元和76.67億元（根據安寧市統(tǒng)計局農村住戶抽樣調查數據和中國人民銀行民間借貸專項調查數據測算得到），以央行1年期存、貸款基準利率為例，則上述兩項民間融資一年的利差收入將高達2.22億元，安寧市村鎮(zhèn)銀行如獲得1/10的份額，其人均利潤率將達到安寧市金融業(yè)的平均水平。

2.中間業(yè)務

就目前國內商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展情況來看，中間業(yè)務所創(chuàng)造的非利息收入僅占全部收入的10%左右。作為新設立的村鎮(zhèn)銀行，中間業(yè)務應作為今后發(fā)展的重點，以創(chuàng)造新的利潤增長點。

（二）利潤分配預案

1.按15%的比例提取法定盈余公積金。

2.按20%的比例提取一般準備。

3.按15%的比例提取獎勵基金（勞動分紅基金）。

4.剩余部分用于向股東分配利潤。

八、風險管理目標

（一）內部控制

見《商業(yè)銀行內部控制指引》（附件1）

（二）風險控制策略

村鎮(zhèn)銀行應按照國家有關規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產分類制度和資本補充、約束機制，建立健全內部控制制度和內部審計機制，提高風險識別和防范能力，對內部控制執(zhí)行情況進行檢查、評價，并對內部控制的薄弱環(huán)節(jié)進行糾正和完善，確保依法合規(guī)經營。建立健全財務、會計制度。條件成熟時，可引入外部審計制度。村鎮(zhèn)銀行開展業(yè)務，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機構監(jiān)督管理。

（三）呆賬準備提取方案

1.呆賬準備的分類和計提規(guī)定

應對承擔風險和損失的全部債權、股權資產計提呆賬準備，包括一般準備和資產減值準備，呆賬準備由村鎮(zhèn)銀行統(tǒng)一計提。

（1）一般準備是指按照一定比例從利潤中提取或其他渠道取得的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備，村鎮(zhèn)銀行按照當年實現的凈利潤，在利潤分配時計提。一般準備的余額不低于風險資產年末余額的1%。

（2）資產減值準備是指對債權和股權資產預計可收回金額低于賬面價值的部分提取的，用于彌補特定損失的準備，包括貸款損失準備、壞賬準備、長期投資減值準備、其他金融資產減值準備。

①款損失準備是對信貸資產進行分類后，按照貸款損失程度計提的用于彌補專項損失的準備。計提貸款損失準備的會計科目為：各項貸款、銀行承兌匯票墊款、銀行卡透支、貼現、拆放銀行業(yè)、拆放金融性公司等科目。計提比例為：關注類2%，次級類25%，可疑類50%，損失類100%。如果正常類貸款有風險，也可根據風險程度計提貸款損失準備。

②賬準備是對可能產生的壞賬損失計提壞賬準備，計提壞賬準備的會計科目為：拆放銀行業(yè)、拆放金融性公司等科目的應收利息、其他應收款、存放其他同業(yè)款項、短期投資、存放境外同業(yè)款項、存出保證金、待處理抵債資產、調出調劑資金等。計提的比例為：計提該項減值準備所包含的風險資產年末余額的1%。③期投資減值準備是對預計可能產生的長期股權資產和債權投資損失計提減值準備，計提減值準備的會計科目為：入股村鎮(zhèn)銀行資金、長期投資（不含采用成本與市價孰低法或公允價值法確定期末價值的證券投資和購買的國債本息部分的投資）。計提的比例為：計提該項減值準備所包含的風險資產年末余額的1%。④他金融資產減值準備是對預計可能產生的其他金融資產損失計提的減值準備。計提減值準備所包含的會計科目是：其他金融資產。計提的比例為：計提該項減值準備所包含的風險資產年末余額的1%。

2.呆賬準備提取的要求：

（1）應按照相關規(guī)定足額計提呆賬準備。一是按照五級分類計提貸款損失準備；二是按照其他風險資產提取壞賬準備、長期投資減值準備和其他金融資產減值準備；三是按照利潤分配的要求計提一般準備。

（2）在制定計提資產減值準備計劃時，首先按照貸款五級分類原則對信貸類資產足額計提貸款損失準備，其次根據非信貸資產風險狀況計提壞賬準備、長期投資減值準備、其他金融資產減值準備。有條件的信用社對于非信貸資產的預計損失要按照五級分類計提減值準備。

（3）對于貸款損失準備缺口較大，難以做到足額提取的村鎮(zhèn)銀行，要根據自身經營狀況，合理確定呆賬準備分的計提比例。

（四）風險處置預案

1.信貸風險

信貸風險管理的內容：一是加強信貸管理，提高信貸資產質量，揭示貸款的實際價值及風險程度，實施以正常、關注、次級、可疑、損失的貸款五級分類法，按核心定義，嚴格五級分類的操作和認定程序，切實提高貸款分類的準確性?？紤]的重要因素包括：（1）借款人的還款能力；（2）借款人的還款記錄；（3）借款人的還款意愿；（4）貸款的擔保；（5）貸款償還的法律責任；（6）銀行的信貸管理。二是完善授信管理制度和管理信息系統(tǒng)，對貸款質量、大額授信、集團客戶授信和行業(yè)集中度風險進行重點監(jiān)測。三是對單一客戶的貸款余額不得超過本社資本凈額的5%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的10%，貸款質量指標必須符合《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會的有關規(guī)定。四是根據貸款加權風險權重計算貸款風險度，貸款風險度=∑貸款加權風險權重額÷∑貸款金額＜30%。

2.市場風險

市場風險管理的內容：村鎮(zhèn)銀行應對業(yè)務和產品中的市場風險因素進行分解和分析，及時、準確地識別所有交易和非交易業(yè)務中市場風險的類別和性質。盡可能準確計算可以量化的市場風險和評估難以量化的市場風險。盡量對所計量的銀行賬戶和交易賬戶中的市場風險（特別是利率風險）在全行范圍內進行加總，以便理事會和高級管理層了解總體市場風險水平。加強利率風險管理，高度關注央行利率、匯率政策動向以及市場資金需求及其價格信號，建立靈敏有效的產品定位機制。

3.流動性風險

流動性風險管理的內容：流動性資金比率確保指標在安全所限定的范圍內。流動性比率公式：流動性資產－流動性負債＞0；流動性資產＋半流動性資產－流動性負債＞0（非流動性負債）。

（1）監(jiān)測流動性結構指標，包括流動負債到期結構分析。

（2）持有資金來源的多樣性以及足夠的備用資金來源。

（3）監(jiān)測村鎮(zhèn)銀行對大額客戶存款的依賴性。

4.運營風險

運營風險管理的內容：

（1）為重要業(yè)務環(huán)節(jié)在事件發(fā)生時提供應急資源（包括場所、設施、人員、資料和流程等）；

（2）保證業(yè)務的及時恢復和持續(xù)進行；

（3）保護員工和客戶安全；

（4）保持對客戶的服務水準；

（5）保護我社的聲譽和市場份額；

（6）減輕信用社的經濟損失。

5.合規(guī)性風險

建立合規(guī)性的理念，合規(guī)是創(chuàng)造價值，要求全面進入工作描述、全面進入從個人到整體的評核指標。

第五篇：村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引

村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引

根據《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于調整放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》等規(guī)章和文件要求，現就村鎮(zhèn)銀行組建及審批工作指引如下：

一、組建工作要點

（一）申請籌建的主要工作 1的需要設立機構的地域名單選擇組建地點，進行考察論證，并與擬設地銀監(jiān)局溝通后，開展籌建準備工作。需要設立機構的地域名單依據省內縣域金融服務充分性狀況確定，重點解決服務空白和競爭不充分

2司法》規(guī)定，簽訂發(fā)起人（出資人）協(xié)議書，確定擬組建村鎮(zhèn)銀行的組織形式、出資方式和股本結構，明確發(fā)起人（出資人）的權利和義務。召開發(fā)起人大會（出資人會議），按照法定程序審議通過同意出資設立村鎮(zhèn)銀行、成立籌建工作小組并授權籌建工作小組履行組建工作職責的有關決議。

34工作小組應向有名稱核準管轄權的工商行政

5提出籌建申請。銀監(jiān)分局轄區(qū)內村鎮(zhèn)銀行的籌建申請，由銀監(jiān)分局受理并初步審查、銀監(jiān)局審查并決定；銀監(jiān)局所在城市轄區(qū)內村鎮(zhèn)銀行的籌建申請，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局應在20個工作日內將初步審核意見和申請材料上報銀監(jiān)局，銀監(jiān)局自收到完整申請材料之日起4個月內作出批準或者不批準的書面決定。(二)申請開業(yè)的主要工作

1.驗資。發(fā)起人（出資人）認繳全部出資額后，籌建工作小組聘請中介機構進行驗資，出具驗資報告。

2.籌建工作小組就董事和高級管理人員人選與當地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構溝通。

3.起草章程草案及各項規(guī)章制度。籌建工作小組應按照銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的要求和實際情況起草村鎮(zhèn)銀行章程草案及財務、信貸、審計、人力資源、安全保衛(wèi)等各項管理制度。4．召開創(chuàng)立大會（股東會）、董事會等有關會議，審議通過章程草案，選舉董事及聘任高級管理人員，審議通過內部管理機構設置、主要管理制度等議案。

5.申請開業(yè)?；I建工作完成后，籌建工作小組提出開業(yè)申請。銀監(jiān)分局管轄區(qū)內村鎮(zhèn)銀行的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局受理、審查并決定；銀監(jiān)局所在城市轄區(qū)內村鎮(zhèn)銀行的開業(yè)申請，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。決定機關自收到完整申請材料之日起2個月內作出核準或者不予核準的書面決定。

籌建工作小組在收到核準開業(yè)的批復文件后，應在規(guī)定時間內到銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局領取金融許可證，并憑該金融許可證到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。在金融許可證、營業(yè)執(zhí)照、憑證、印章、牌匾等所有工作準備就緒后依照有關規(guī)定開業(yè)。未到工商行政管理部門辦理登記、領取營業(yè)執(zhí)照的，不得辦理各項業(yè)務?；I建工作小組應事先將村鎮(zhèn)銀行的開業(yè)日期報告當地銀行業(yè)監(jiān)督管理部門。

（三）申請材料報送程序及格式要求

1.組建村鎮(zhèn)銀行申請人為籌建工作小組。籌建申請書主送機關為銀監(jiān)局；開業(yè)申請書主送機關為銀監(jiān)分局（銀監(jiān)局所在城市轄區(qū)內村鎮(zhèn)銀行的開業(yè)申請書主送機關為銀監(jiān)局）。

2.申請材料采用活頁裝訂的方式。紙張幅面為標準A4紙張規(guī)格（需提供原件的歷史文件除外）。申請材料的封面和側面應標有“關于申請籌建ⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行的材料”或“關于ⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行開業(yè)申請的材料”字樣，申請材料須用中文簡體仿宋GB2312小三號字體書寫。如需提供原件的歷史文件是以英文書寫的，應附中文譯本，且以中文譯本為準。申請文件一般采用雙面打印。

3.申請材料一式2份，受理機關1份，決定機關1份（受理機關與決定機關為同一單位的只需報送1份）。

二、有關事項說明

（一）主要發(fā)起人

設立村鎮(zhèn)銀行，其股東至少有1家為持股比例不低于20％的銀行業(yè)金融機構，且主要發(fā)起人為出資額最多的銀行業(yè)金融機構。

（二）籌建工作小組及其組成

籌建工作小組由作為主要發(fā)起人的銀行業(yè)金融機構商其他發(fā)起人（出資人）成立；其成員組成及職責須經發(fā)起人大會（出資人會議）審議通過。

（三）設立方式

村鎮(zhèn)銀行按照《中華人民共和國公司法》的相關規(guī)定設立，其中采用股份有限公司形式的村鎮(zhèn)銀行以發(fā)起方式設立。

（四）公司治理

村鎮(zhèn)銀行應實行簡潔、靈活的公司治理，針對其機構規(guī)模小、業(yè)務簡單的特點，按照因地制宜、運行科學、治理有效的原則，建立和設置公司組織架構。

村鎮(zhèn)銀行要科學設置業(yè)務流程和管理流程，精簡設置職能部門，確保機構高效、安全、穩(wěn)健運行。

村鎮(zhèn)銀行可根據本地產業(yè)結構或信貸管理的實際需要，在同等條件下，適量選聘具有農業(yè)技術專長的人員作為其董事、高級管理人員，或從事信貸管理工作。

（五）從業(yè)資格考試

對村鎮(zhèn)銀行分支機構負責人不需進行任職資格審查，相關人員應參加銀行業(yè)從業(yè)資格考試，成績合格并報監(jiān)管部門備案后即可任職。從業(yè)資格考試由銀監(jiān)局組織實施。

（六）一人有限責任公司形式的村鎮(zhèn)銀行

符合條件的銀行業(yè)金融機構可出資組建一人有限責任公司形式的村鎮(zhèn)銀行，其籌建相關工作需由其有權機構出具相關決議及授權文件。

三、審核要點 銀監(jiān)局和銀監(jiān)分局要切實加強對村鎮(zhèn)銀行組建工作的政策指導，嚴格按照村鎮(zhèn)銀行設立標準和程序，受理籌建及開業(yè)申請材料，并對以下內容進行重點審核：

（一）籌建申請材料

1．申報材料齊全，格式符合要求。

2．組建對象符合規(guī)定條件，可行性報告論證充分。3．履行的法律手續(xù)合法有效，決議內容齊全。4．發(fā)起人（出資人）符合規(guī)定的條件。5．對籌建工作小組的委托授權合法有效。

6．籌建工作方案中關于股本結構、公司治理、內部控制制度等內容符合監(jiān)管要求，組建方案切實可行。

7．業(yè)務發(fā)展規(guī)劃周密詳實，有明確的服務目標和手段，金融服務能夠覆蓋適當地域和人群。

（二）開業(yè)申請材料

1．申請材料齊全，格式符合要求。

2．有關會議審議通過各項決議程序完備、內容合法合規(guī)。

3．章程草案合法合規(guī)，內容完備可行。

4．擬任職董事和高級管理人員符合任職資格條件。5．股東符合規(guī)定的條件，股本結構符合監(jiān)管規(guī)定。

6．驗資報告符合法律規(guī)定，約定的審計內容完備，驗資機構資質合法。

7．公司治理合理，組織架構清晰，內控制度健全，高管人員配備合理。

8．有相應的從業(yè)人員（分支機構負責人通過從業(yè)資格考試）。9．營業(yè)場所所有權或使用權的證明以及安全、消防設施合格證明材料齊備。

四、試點期間的有關要求

（一）銀監(jiān)局要按照試點工作實施方案的要求，負責組織推動試點工作并落實發(fā)起人。為便于銀監(jiān)會加強指導，銀監(jiān)局在受理籌建申請前，應將試點機構的可行性報告和籌建工作方案報銀監(jiān)會備案。

（二）銀監(jiān)局和銀監(jiān)分局要加強指導、協(xié)調，提高工作效率，積極推進組建進程，督促籌建工作小組抓緊落實各項組建工作，爭取試點機構盡早開業(yè)。

（三）銀監(jiān)局要全面掌握轄內村鎮(zhèn)銀行組建工作開展情況，加強調查研究，認真總結經驗和教訓，對于組建工作中遇到的新情況、新問題，應及時向銀監(jiān)會報告。

附件：組建村鎮(zhèn)銀行申報材料目錄

附件

組建村鎮(zhèn)銀行申報材料目錄

一、籌建申請材料

（一）籌建申請書。內容應載明擬設立機構名稱、住所、機構性質、組織形式，擬注冊資本，業(yè)務范圍，發(fā)起人（或出資人）基本情況及出資比例，是否符合設立村鎮(zhèn)銀行的條件。

（二）可行性報告。內容包括當地經濟金融發(fā)展情況，組建的可行性和必要性，市場前景分析、未來業(yè)務發(fā)展計劃（包括擬設機構開業(yè)后3年的業(yè)務發(fā)展目標、財務發(fā)展目標、風險管理目標。業(yè)務發(fā)展目標包括經營機制、目標市場、資金投向、發(fā)展戰(zhàn)略、網點布局、業(yè)務規(guī)模及資產組合；財務發(fā)展目標包括盈利能力及利潤分配預案；風險管理目標包括加強內部控制、風險控制策略及控制目標、不良貸款控制指標、資本充足率達標及資本補充計劃、呆賬準備提取方案等）、風險處置預案。

（三）籌建工作方案。內容包括籌建工作的組織，擬設立機構的注冊資本、股本結構、公司治理架構、董事及高級管理人員配備數量、部門設置和從業(yè)人員配置、主要管理制度起草計劃、籌建工作步驟和時間安排等。

（四）發(fā)起人（出資人）協(xié)議書。內容包括總則、經營宗旨、機構性質、名稱、住所、業(yè)務范圍、注冊資本、股本結構、發(fā)起人（出資人）入股金額和占總股份比例、發(fā)起人（出資人）權利和義務、主動聲明關聯入股的義務（約定：如果存在任何隱瞞，則該發(fā)起人（出資人）在本行的投票權受到限制）和附件。全體發(fā)起人（出資人）應在協(xié)議書上簽名蓋章（自然人股東可以委托代理人簽字）。附件包括：

1．非金融機構企業(yè)法人發(fā)起人（出資人）名錄，包括發(fā)起人（出資人）名稱、企業(yè)法人代碼、住所、成立日期、擬入股金額及占總股份比例、凈資產比例、上一盈利狀況、歸還銀行貸款情況。

金融機構企業(yè)法人發(fā)起人（出資人）名錄，包括發(fā)起人（出資人）名稱、企業(yè)法人代碼、住所、成立日期、擬入股金額及占總股份比例、凈資產比例、最近兩個會計盈利狀況。2．自然人發(fā)起人（出資人）名錄，包括發(fā)起人（出資人）姓名、身份證號碼、住所、擬入股金額以及占總股份比例。

3．企業(yè)法人的有權機構同意向村鎮(zhèn)銀行出資入股的決議及其企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復印件或其他有效證明文件。

4．企業(yè)法人關于入股資金來源真實合法性、其本身及關聯企業(yè)向村鎮(zhèn)銀行入股情況、關聯企業(yè)向境內其他金融機構投資入股情況（包括所持股份與股份比例）以及企業(yè)法人提供上述資料真實性的書面聲明。

5．發(fā)起人（出資人）基本情況及最近兩年經審計的會計報告。

6．境內外金融機構作為發(fā)起人（出資人），應提供其注冊地監(jiān)督管理機構出具的書面意見。

（五）發(fā)起人大會（出資人會議）同意出資設立村鎮(zhèn)銀行以及成立籌建工作小組并授權其履行組建工作職責的決議。

（六）籌建工作小組成員名單及簡歷。

（七）由工商行政管理部門出具的《企業(yè)名稱預先核準通知書》。

（八）申請人的聯系人、聯系電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址（郵編）。

（九）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

二、開業(yè)申請材料

（一）開業(yè)申請書。內容包括擬開業(yè)機構名稱、住所、注冊資本、股本結構、業(yè)務范圍，章程制定，擬任高級管理人員情況，經營方針及計劃，主要管理制度，營業(yè)場所安全防范設施是否符合開業(yè)條件，以及其他需要說明的情況。

（二）擬任職董事和高級管理人員的任職資格申請書（按董事和高級管理人員分類逐人說明情況）。

（三）籌建工作報告。內容包括籌建過程、籌建工作落實情況以及是否符合開業(yè)要求等。

（四）章程草案。

（五）法定驗資機構出具的驗資證明： 1．驗資報告，應詳細說明股東資格情況。

2．附件：包括注冊資本實收情況匯總表，非金融機構企業(yè)法人股東資格一覽表（列示每個企業(yè)法人股東住所、企業(yè)法人代碼、入股金額和占總股份比例、凈資產比例、上一盈利狀況、歸還銀行貸款等情況），金融機構企業(yè)法人股東資格一覽表（列示每個企業(yè)法人股東住所、企業(yè)法人代碼、入股金額和占總股份比例、凈資產比例、最近兩個會計盈利狀況）,自然人股東名冊及其出資額，驗資事項說明；持有注冊資本5%及以上法人股東近2年經審計的資產負債表、損益表和資信證明（包括資金來源、財務狀況、資本補充能力和誠信狀況）；法定驗資機構及注冊會計師的資質證明（自然人股東名冊、股東入股憑證復印件和持有注冊資本5%以下法人股東近2年經審計的資產負債表、損益表由受理機關保存，不報送決定機關，由受理機關在初審意見中反映）。

（六）擬任職董事和高級管理人員任職資格的相關材料：1．任職資格申請表（籌建工作小組須加蓋印章）。

2．對擬任人的品行、業(yè)務能力、管理能力、工作業(yè)績等方面的綜合鑒定（擬任人為銀行業(yè)金融機構退休人員的，由籌建工作小組出具綜合鑒定，內容包括擬任人在職期間的履職情況和合規(guī)情況）。

3．離任審計報告或經濟責任審計報告（離任審計報告要客觀、公正地披露被審計人任職期間所在機構的經營管理情況、風險狀況及變化趨勢，擬任人履職情況、存在的問題及責任認定，審計報告要有明確的審計結論，由審計人和被審計人雙方簽字）。

4．身份證、專業(yè)技術職稱和國家認可的學歷證明材料復印件。5．個人承諾書（對是否有大額負債、違法違紀行為及誠信和公正履職等進行承諾）。

除董事長、副董事長外，其他董事擬任人不提供綜合鑒定和離任審計（經濟責任審計）報告。6．對擬任人的任職資格談話記錄。

（七）監(jiān)督機構（崗位）的設置情況及人員簡歷。

（八）有權機構審議通過以下有關事項的決議：1．籌建工作報告。2．章程草案。

3．有關組織機構的議事規(guī)則。4．選舉董事。5．選舉董事長。

6．聘任行長、副行長等高級管理人員。7．部門設置、職責及主要管理制度。

各項決議應標明決議編號。創(chuàng)立大會（股東大會）審議通過的決議應表明實到人員所持表決權占全部表決權的比例、通過決議的贊成、反對和棄權表決權數及比例，由監(jiān)票人、唱票人和計票人以及全體表決人員簽字，選舉董事（理事）、監(jiān)事的決議應注明當選人的贊成、反對和棄權的表決權數及比例，董事會決議應由全體董事簽名，監(jiān)事會決議應由全體監(jiān)事簽名。

（九）公司治理和主要管理制度，內容包括有關組織機構的議事規(guī)則、財務、信貸、審計、人力資源、安全保衛(wèi)等制度。

（十）職能部門設置、職責及主要負責人名單。

（十一）從業(yè)人員基本情況（包括人員的年齡、從事金融工作時間、學歷和所學專業(yè)、職稱等）。

（十二）組織結構圖。

（十三）發(fā)展規(guī)劃。未來3年的業(yè)務發(fā)展計劃、財務發(fā)展計劃及風險管理計劃。業(yè)務發(fā)展計劃包括目標市場、發(fā)展戰(zhàn)略、網點布局、支農業(yè)務、存貸規(guī)模、市場份額、金融創(chuàng)新、資產組合。財務發(fā)展計劃包括盈利能力、收入結構、利潤總額、分紅計劃、利潤分配方案。風險管理計劃包括對各類風險的預測及評價、風險控制策略、風險控制目標，完善公司治理、提高人員素質的措施和步驟。

（十四）營業(yè)場所所有權或使用權的證明材料。

（十五）公安、消防部門對營業(yè)場所出具的安全、消防設施合格證明。

（十六）籌建批復或延期籌建批復的復印件。

（十七）申請人的聯系人、聯系電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址（郵編）。（十八）銀監(jiān)會按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。(來源：RCBchina)