第一篇：山西省農(nóng)村信用社統(tǒng)計(jì)管理辦法

山西省農(nóng)村信用社統(tǒng)計(jì)管理辦法

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(晉農(nóng)信發(fā)[2009]51號(hào)，自下發(fā)之日起施行。)

目 錄

第一章 總則

第二章 統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)和人員 第三章 統(tǒng)計(jì)資料管理

第四章 統(tǒng)計(jì)信息披露 第五章 統(tǒng)計(jì)檢查與監(jiān)督 第六章 獎(jiǎng)懲 第七章 附則

第一章 總則

第一條 為規(guī)范山西省農(nóng)村信用社(以下簡(jiǎn)稱信用社)統(tǒng)計(jì)工作，強(qiáng)化統(tǒng)計(jì)管理，提高統(tǒng)計(jì)質(zhì)量，充分發(fā)揮統(tǒng)計(jì)信息在信用社經(jīng)營管理中的作用，根據(jù)《中華人民共和國統(tǒng)計(jì)法》、《金融統(tǒng)計(jì)管理規(guī)定》、《銀行業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)管理暫行辦法》和《統(tǒng)計(jì)違法違紀(jì)行為處分規(guī)定》等法律法規(guī)，結(jié)合信用社實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱統(tǒng)計(jì)，是指信用社統(tǒng)計(jì)部門對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和資料進(jìn)行調(diào)查、收集、整理和分析，提供統(tǒng)計(jì)信息和統(tǒng)計(jì)咨詢意見，實(shí)行信息交流與共享，實(shí)施統(tǒng)計(jì)管理和監(jiān)督等活動(dòng)的總稱。

統(tǒng)計(jì)工作是指信用社按照業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，對(duì)所需數(shù)據(jù)信息進(jìn)行收集、整理、分析的過程。

第三條 統(tǒng)計(jì)工作的基本任務(wù)是對(duì)轄內(nèi)信用社的業(yè)務(wù)運(yùn)行、資產(chǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行調(diào)查、分析、評(píng)價(jià)、監(jiān)測(cè)和預(yù)警，提供統(tǒng)計(jì)信息和統(tǒng)計(jì)咨詢意見，實(shí)行統(tǒng)計(jì)監(jiān)督檢查等。

第四條 開展統(tǒng)計(jì)工作，應(yīng)當(dāng)遵循統(tǒng)一規(guī)范、及時(shí)準(zhǔn)確、客觀保密的原則。

第五條 全省統(tǒng)計(jì)工作實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)負(fù)責(zé)的管理體制。省聯(lián)社是信用社統(tǒng)計(jì)工作組織領(lǐng)導(dǎo)、考核評(píng)價(jià)、協(xié)調(diào)服務(wù)和監(jiān)督管理的主管部門。各辦事處(市聯(lián)社)、縣級(jí)聯(lián)社(農(nóng)合行)負(fù)責(zé)轄內(nèi)信用社的統(tǒng)計(jì)工作。

第二章 統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)和人員

第六條 省聯(lián)社應(yīng)設(shè)立專門統(tǒng)計(jì)部門，具體負(fù)責(zé)組織、領(lǐng)導(dǎo)、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)信用社統(tǒng)計(jì)工作。主要履行以下職責(zé)：

(一)貫徹執(zhí)行國家金融統(tǒng)計(jì)制度及有關(guān)規(guī)定，建立健全信用社統(tǒng)計(jì)工作管理制度和操作規(guī)程；

(二)收集、匯總信用社的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和審核、編制報(bào)表，并按要求及時(shí)向相關(guān)部門提供統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)或報(bào)送報(bào)表；

(三)收集、整理和積累信用社統(tǒng)計(jì)資料和國家經(jīng)濟(jì)金融統(tǒng)計(jì)資料；(四)組織開展各類統(tǒng)計(jì)調(diào)查、調(diào)研，并進(jìn)行分析、預(yù)測(cè)，提出有關(guān)政策建議；(五)對(duì)信用社信貸資金的運(yùn)行情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析評(píng)價(jià)；(六)實(shí)行信用社統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)信息的集中統(tǒng)一歸口管理，負(fù)責(zé)報(bào)表整合與設(shè)計(jì)工作，建立科學(xué)、系統(tǒng)的報(bào)表體系，建立有效的內(nèi)部協(xié)調(diào)機(jī)制；(七)定期匯編并負(fù)責(zé)提供統(tǒng)計(jì)資料，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部信息共享；

(八)管理、檢查、指導(dǎo)、考核信用社的統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)工作，組織統(tǒng)計(jì)人員業(yè)務(wù)與技能培訓(xùn)和測(cè)評(píng)；

(九)管理、維護(hù)并完善統(tǒng)計(jì)報(bào)表信息系統(tǒng)，改進(jìn)和完善統(tǒng)計(jì)傳輸、計(jì)算、存儲(chǔ)、檢索等設(shè)施，提高統(tǒng)計(jì)自動(dòng)化水平；

(十)組織、協(xié)調(diào)統(tǒng)計(jì)軟件的開發(fā)和推廣應(yīng)用工作；

(十一)因業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管需要開展的其它統(tǒng)計(jì)工作。

第七條 各辦事處(市聯(lián)社)、縣級(jí)聯(lián)社應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要，設(shè)立專門的統(tǒng)計(jì)部門或統(tǒng)計(jì)崗位，配備至少兩名專職統(tǒng)計(jì)人員，負(fù)責(zé)轄內(nèi)統(tǒng)計(jì)工作。主要履行以下職責(zé)：

(一)貫徹落實(shí)省聯(lián)社制定的統(tǒng)計(jì)制度及相關(guān)管理規(guī)定；(二)收集、匯總、審核并及時(shí)向上級(jí)主管部門或同級(jí)相關(guān)部門提供統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)；(三)完成省聯(lián)社和相關(guān)部門要求的各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)工作，積極開展統(tǒng)計(jì)調(diào)查、分析與預(yù)測(cè)；

(四)根據(jù)實(shí)際情況設(shè)計(jì)轄內(nèi)臨時(shí)性報(bào)表，但要報(bào)送省聯(lián)社指定的有關(guān)部門備案；

(五)管理、檢查、指導(dǎo)、考核轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)工作，配合當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)部門做好統(tǒng)計(jì)檢查工作，組織轄內(nèi)統(tǒng)計(jì)人員的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)和測(cè)評(píng)；(六)組織實(shí)施轄內(nèi)統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)的推廣應(yīng)用工作。

第八條 信用社統(tǒng)計(jì)工作人員應(yīng)具備以下條件：

(一)有良好的職業(yè)道德，有從事統(tǒng)計(jì)工作所需的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能；(二)嚴(yán)格遵守國家有關(guān)金融法律法規(guī)，堅(jiān)持實(shí)事求是的基本原則。(三)能夠熟練掌握和使用計(jì)算機(jī)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)工作。(四)必須對(duì)統(tǒng)計(jì)人員實(shí)行上崗前培訓(xùn)，未經(jīng)崗前培訓(xùn)或培訓(xùn)不合格者不得上崗。

經(jīng)考核不能勝任統(tǒng)計(jì)工作的人員，應(yīng)進(jìn)行調(diào)整。

第九條 統(tǒng)計(jì)人員有權(quán)要求轄內(nèi)機(jī)構(gòu)、部門人員如實(shí)提供本機(jī)構(gòu)、部門的統(tǒng)計(jì)資料和信息；審查統(tǒng)計(jì)資料的準(zhǔn)確性、完整性，要求有關(guān)部門和人員完善統(tǒng)計(jì)資料；拒絕接受不符合規(guī)定的統(tǒng)計(jì)資料，檢舉揭發(fā)違反統(tǒng)計(jì)法律、法規(guī)和制度的行為。

統(tǒng)計(jì)人員按照國家相關(guān)法律、法規(guī)和本辦法行使上述權(quán)利時(shí)，任何單位和個(gè)人不得干預(yù)。

第十條 信用社應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和工作需要，設(shè)置和聘任統(tǒng)計(jì)專業(yè)技術(shù)職務(wù)。

第十一條 各辦事處(市聯(lián)社)主任、縣級(jí)聯(lián)社(農(nóng)合行)主任(行長(zhǎng))為轄內(nèi)統(tǒng)計(jì)工作的第一責(zé)任人，對(duì)轄內(nèi)統(tǒng)計(jì)資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

第十二條 各辦事處(市聯(lián)社)、縣級(jí)聯(lián)社(農(nóng)合行)統(tǒng)計(jì)部門負(fù)責(zé)人的調(diào)動(dòng)，應(yīng)當(dāng)征得上級(jí)統(tǒng)計(jì)(主管)部門同意，任免文件應(yīng)同時(shí)抄報(bào)上一級(jí)統(tǒng)計(jì)(主管)部門。

統(tǒng)計(jì)人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，應(yīng)當(dāng)由符合規(guī)定條件的人員接任，并辦理交接手續(xù)。

第十三條 信用社各級(jí)機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)人員應(yīng)加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，每年組織或參加不少于兩次的培訓(xùn)，不斷提高統(tǒng)計(jì)工作能力。

第三章 統(tǒng)計(jì)資料管理

第十四條 統(tǒng)計(jì)資料分為統(tǒng)計(jì)報(bào)表和調(diào)查分析報(bào)告。

統(tǒng)計(jì)報(bào)表分為對(duì)外部相關(guān)部門報(bào)送的報(bào)表、內(nèi)部收集匯總的常規(guī)報(bào)表和其他臨時(shí)調(diào)查性報(bào)表。

分析報(bào)告分為業(yè)務(wù)經(jīng)營、運(yùn)行發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)狀況和其他專題調(diào)研分析報(bào)告。

第十五條 省聯(lián)社負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)工作的部門或崗位實(shí)施對(duì)全轄口徑統(tǒng)計(jì)報(bào)表的管理，包括全省定期統(tǒng)計(jì)報(bào)表的制定、修改和撤銷。

第十六條 省聯(lián)社其他業(yè)務(wù)部門、各辦事處(市聯(lián)社)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制臨時(shí)性統(tǒng)計(jì)報(bào)表的設(shè)計(jì)、使用和數(shù)量。

臨時(shí)性統(tǒng)計(jì)報(bào)表的使用期限一般不超過半年，因特殊需要延長(zhǎng)的，只能延長(zhǎng)一次，且延長(zhǎng)期限不得超過半年。、第十七條 各級(jí)統(tǒng)計(jì)部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行省聯(lián)社統(tǒng)一制定的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，以確保統(tǒng)計(jì)調(diào)查中采用的指標(biāo)含義、計(jì)算方法、調(diào)查表式和統(tǒng)計(jì)編碼等方面的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，并努力實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)處理及傳輸技術(shù)的現(xiàn)代化。

第十八條 省聯(lián)社對(duì)制定、下發(fā)的定期統(tǒng)計(jì)報(bào)表，在每年的統(tǒng)計(jì)制度表單中明確列示，對(duì)臨時(shí)上報(bào)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表要進(jìn)行編號(hào)，無正式文件和統(tǒng)一編號(hào)制發(fā)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表，視為不合規(guī)報(bào)表，各級(jí)統(tǒng)計(jì)部門有權(quán)拒絕填報(bào)。

第十九條 統(tǒng)計(jì)人員應(yīng)加強(qiáng)調(diào)查、分析與研究，及時(shí)了解和掌握轄內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)營情況，定期撰寫和報(bào)送統(tǒng)計(jì)分析資料。

第二十條 各級(jí)統(tǒng)計(jì)部門應(yīng)當(dāng)建立、健全統(tǒng)計(jì)責(zé)任人制度，分級(jí)負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)資料審核，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性與完整性負(fù)責(zé)。

各級(jí)相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)提供統(tǒng)計(jì)信息，并對(duì)其真實(shí)性負(fù)責(zé)。第二十一條 各級(jí)統(tǒng)計(jì)部門應(yīng)當(dāng)建立、健全各類統(tǒng)計(jì)資料整理制度。統(tǒng)計(jì)人員要定期對(duì)統(tǒng)計(jì)資料進(jìn)行分類、立卷和建檔的整理，并妥善保管。

第二十二條 統(tǒng)計(jì)人員調(diào)整、變動(dòng)，或統(tǒng)計(jì)資料整理后，應(yīng)當(dāng)按照交接程序向接任人員或檔案管理機(jī)構(gòu)辦理交接手續(xù)，做好交接記錄。統(tǒng)計(jì)工作主管部門主要負(fù)責(zé)人為監(jiān)交人。

第四章 統(tǒng)計(jì)信息披露

第二十三條 對(duì)于國家絕密、機(jī)密、秘密級(jí)統(tǒng)計(jì)信息，未經(jīng)有權(quán)部門或有權(quán)人批準(zhǔn)，任何單位或個(gè)人不得擅自對(duì)外披露。

各辦事處在省聯(lián)社授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)外披露統(tǒng)計(jì)信息。

市、縣級(jí)聯(lián)社(農(nóng)合行)披露統(tǒng)計(jì)信息時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照保密規(guī)定，由該聯(lián)社法定代表人批準(zhǔn)后，方可對(duì)外批露。

信用社統(tǒng)計(jì)信息的密級(jí)劃分，按《金融工作中國家秘密及密級(jí)個(gè)體范圍的規(guī)定》執(zhí)行。

第二十四條 社和縣級(jí)聯(lián)社(農(nóng)合行)根據(jù)省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定共享有關(guān)統(tǒng)計(jì)信息。

第二十五條 各辦事處(市聯(lián)社)、縣級(jí)聯(lián)社(農(nóng)合行)其他部門未經(jīng)同級(jí)統(tǒng)計(jì)部門確認(rèn)和法定代表人同意，一律不得擅自對(duì)外公開統(tǒng)計(jì)信息。

第二十六條 統(tǒng)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照上級(jí)指定的報(bào)送途徑上報(bào)各類統(tǒng)計(jì)信息，不得擅自采用不安全方式報(bào)送統(tǒng)計(jì)資料。統(tǒng)計(jì)人員和集體自行進(jìn)行考評(píng)、獎(jiǎng)勵(lì)。

第三十三條 信用社統(tǒng)計(jì)人員有下列行為之一的，對(duì)責(zé)任人員給予警告至記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過至留用察看處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開除處分。、(一)自行修改統(tǒng)計(jì)資料、編造虛假統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的；

(二)違反規(guī)定，未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自編制發(fā)布統(tǒng)計(jì)調(diào)查表的；

(三)在接受統(tǒng)計(jì)檢查時(shí)，拒絕提供情況、提供虛假情況或轉(zhuǎn)移、隱匿、毀棄原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬、統(tǒng)計(jì)報(bào)表以及其他統(tǒng)計(jì)資料的；

第三十四條 各級(jí)農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)人員有下列行為之一的，給予警告至記大過處分。情節(jié)較重的，給予降級(jí)至留用察看處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開除處分。(一)故意拖延或者拒報(bào)統(tǒng)計(jì)資料的；

(二)強(qiáng)令、授意本機(jī)構(gòu)或轄屬機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)部門、統(tǒng)計(jì)人員拒報(bào)、虛報(bào)、瞞報(bào)或者偽造、篡改統(tǒng)計(jì)資料，編造虛假數(shù)據(jù)的；(三)對(duì)所轄機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)嚴(yán)重失實(shí)，不履行職責(zé)調(diào)查核實(shí)或是發(fā)現(xiàn)后不予糾正，造成不良后果的；

(四)對(duì)拒絕篡改統(tǒng)計(jì)資料、抵制編造虛假數(shù)據(jù)的人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)的；(五)對(duì)揭發(fā)、檢舉統(tǒng)計(jì)違法違紀(jì)行為的人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)的。

有前款第(四)項(xiàng)、第(五)項(xiàng)規(guī)定行為的，應(yīng)當(dāng)從重處分。第三十五條 有下列行為之一，造成不良后果的，對(duì)有關(guān)責(zé)任人員給予警告至記大過處分。情節(jié)較重的，給予降級(jí)至留用察看處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開除處分。

(一)違反《金融工作中國家秘密及密級(jí)具體范圍的規(guī)定》和本管理辦法，擅自披露統(tǒng)計(jì)信息的；

(二)未經(jīng)本人同意，擅自泄露統(tǒng)計(jì)調(diào)查對(duì)象的個(gè)人、家庭資料的；(三)泄露知悉的統(tǒng)計(jì)調(diào)查對(duì)象商業(yè)秘密的；

第三十六條 對(duì)于違反本管理辦法、篡改統(tǒng)計(jì)資料、編造虛假統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和騙取榮譽(yù)稱號(hào)、物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)、晉升職務(wù)的，由有權(quán)機(jī)關(guān)、監(jiān)察部門取消其榮譽(yù)稱號(hào)，撤銷其已晉升職務(wù)，追繳其物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。

第七章 附則

第三十七條 山西省轄內(nèi)各級(jí)農(nóng)村信用社適用本辦法。各辦事處(市聯(lián)社)和縣級(jí)聯(lián)社(農(nóng)合行)根據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則。

第三十八條 本辦法由山西省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)解釋。

第三十九條 本辦法自發(fā)文之日起施行。

第二篇：山西省農(nóng)村信用社考試（推薦）

山西省農(nóng)村信用社考試專業(yè)知識(shí)復(fù)習(xí)題

農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)知識(shí)

一、簡(jiǎn)答題(每題5分共60分)

1、農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)核算必須堅(jiān)持那些基本規(guī)定? 答：會(huì)計(jì)核算必須堅(jiān)持雙人臨柜,錢帳分管;憑證合法,傳遞及時(shí);科目帳戶,使用正確;當(dāng)時(shí)記帳帳折見面;現(xiàn)金收入,先收款后記帳;現(xiàn)金付出,先記帳后付款;轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)先借后貸;他行(社)票據(jù),收妥抵用;有帳有據(jù),帳據(jù)相符;帳表憑證,換人復(fù)核;當(dāng)日結(jié)帳,總分核對(duì);內(nèi)外帳務(wù),定期核對(duì);印、押、證,分管分用;重要單證嚴(yán)格管理;會(huì)計(jì)檔案,完整無損;人員變動(dòng),交接清楚等十六項(xiàng)基本規(guī)定。

2、農(nóng)村信用社帳務(wù)定期核對(duì)的內(nèi)容有哪些? 答：⑴使用丁種帳頁記載的帳戶，應(yīng)按旬加記未銷帳的各筆金額總數(shù)，與各科目總帳的余額核對(duì)相符。⑵ 科目必須按月通打一次全部分戶帳（卡）余額，與各科目總帳的余額核對(duì)相符。⑶ 款借據(jù)必須按月與該科目分戶帳核對(duì)相符。

⑷ 額表上的計(jì)息積數(shù)，應(yīng)按旬、按月、按結(jié)息期與科目總帳累計(jì)積數(shù)相對(duì)相符。⑸ 種卡片帳每月與各科帳目總帳或有關(guān)登記簿核對(duì)相符 ⑹ 種有價(jià)單證、重要空白憑證等每月要帳實(shí)核對(duì)相符。

3、《貸款通則》中規(guī)定借款人的義務(wù)有哪些? 答：⑴應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供貸款人要求的材料（法律規(guī)定不能提供者除外），應(yīng)當(dāng)向貸款人如實(shí)提供所有開戶行、帳號(hào)及存貸款余額情況，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查

⑵應(yīng)當(dāng)接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督； ⑶應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款； ⑷應(yīng)該按借款合同約定及時(shí)清償貸款本息；

⑸將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意；

⑹有危及貸款人債權(quán)安全情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知貸款人，同時(shí)采取保全措施。

4、存款人開立基本帳戶應(yīng)向信用社提供哪些資料? 答：⑴企業(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本； ⑵非企業(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本；

⑶機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書和財(cái)政部門同意其開戶的部門；非預(yù)算管理事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書。

⑷軍隊(duì)、武警團(tuán)級(jí)（含）以上單位以及分散值勤的支（分）隊(duì)，應(yīng)出具軍隊(duì)軍級(jí)以上單位財(cái)務(wù)部門、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門的開戶證明。

⑸社會(huì)團(tuán)體，應(yīng)出具社會(huì)團(tuán)體登記證書，宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明。⑹民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書 ⑺外地常設(shè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門的批文。

⑻外國駐華機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具國家有關(guān)主管部門的批文或證明；外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國家登記機(jī)關(guān)頒發(fā)的登記證。

⑼個(gè)體工商戶應(yīng)出具個(gè)體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本。

⑽居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)，應(yīng)出具其主管部門的批文或證明。

⑾獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款帳戶規(guī)定的證明文件、基本存款帳戶開戶登記證和批文。

⑿其他組織，應(yīng)出具政府主管部門的批文或證明。

5、開戶單位使用現(xiàn)金的項(xiàng)目主要有哪些? 答：⑴職工工資、津貼； ⑵個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；

⑶根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金； ⑷各種勞保、福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出； ⑸向個(gè)人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款； ⑹出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)； ⑺結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；

⑻中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出

6、什么叫重要空白憑證?重要空白憑證的領(lǐng)用保管有哪些規(guī)定? 答：重要空白憑證是指由信用社或單位填寫金額并經(jīng)簽章后即具有支取款項(xiàng)效力的空白憑證，如支票、匯票、存單、存折、貸款收回憑證、報(bào)單等，是信用社憑以辦理收付款項(xiàng)的重要書面依據(jù).重要空白憑領(lǐng)用時(shí)應(yīng)填寫領(lǐng)用單，將領(lǐng)發(fā)的數(shù)量、起訖號(hào)碼等逐項(xiàng)登記重要空白憑證領(lǐng)用登記簿。柜面使用時(shí)應(yīng)當(dāng)時(shí)逐份銷號(hào)。重要空白憑證作廢時(shí)應(yīng)加蓋“作廢”戳記,作當(dāng)日有關(guān)科目傳票的附件。作廢憑證的號(hào)碼應(yīng)在有關(guān)登記簿上注明備查。

重要空白憑證保管時(shí)要設(shè)立憑證專用庫房，實(shí)行雙人管理，帳實(shí)分清管并采取必須的防火、防盜、滅蟲、滅鼠等措施，保證憑證的安全和設(shè)施的可靠。嚴(yán)禁將空白憑證移作他用;屬于信用社簽發(fā)的重要空白憑證,嚴(yán)禁由客戶簽發(fā);不準(zhǔn)在重要空白憑證上預(yù)先蓋好印章備用。

7、什么叫信用社會(huì)計(jì)電算化?應(yīng)用計(jì)算機(jī)記帳的信用社哪些工作必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管(負(fù)責(zé)人)書面批準(zhǔn)后才能辦理? 答：信用社會(huì)計(jì)電算化，是指信用社應(yīng)用電子計(jì)算機(jī)替代手工進(jìn)行會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)，含對(duì)公業(yè)務(wù)、電子匯兌、儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)及聯(lián)網(wǎng)通存通兌等。

凡要求輸入計(jì)算機(jī)開銷帳戶、沖帳、刪帳、調(diào)整計(jì)息積數(shù)、調(diào)整利率、啟動(dòng)計(jì)息、修改客戶密碼、取消掛失、凍結(jié)、解凍等均須根據(jù)會(huì)計(jì)主管批準(zhǔn)的書面通知辦理（儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)根據(jù)儲(chǔ)蓄合法憑證按權(quán)限輸入開銷帳戶）

8、計(jì)算機(jī)操作人員分為哪三種?他們各自的操作權(quán)限有什么規(guī)定? 答：計(jì)算機(jī)操作人員一般分為：系統(tǒng)管理人員、一般操作人員和復(fù)核人員。

系統(tǒng)管理人員的權(quán)限為：對(duì)系統(tǒng)運(yùn)行進(jìn)行控制并操作，有權(quán)檢查各業(yè)務(wù)柜組或柜員操作終端機(jī)的情況及終端機(jī)的狀況，但不得處理具體業(yè)務(wù)，也不得裝入與本社業(yè)務(wù)無關(guān)的程序和數(shù)據(jù)。一般操作人員的權(quán)限為：在規(guī)定業(yè)務(wù)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)錄入帳務(wù)數(shù)據(jù)及進(jìn)行帳務(wù)查詢。復(fù)核人員的權(quán)限為：復(fù)核操作業(yè)務(wù)并進(jìn)行查詢，負(fù)責(zé)本柜組的帳務(wù)核對(duì)。

9、《擔(dān)保法》規(guī)定哪些財(cái)產(chǎn)可以抵押?抵押登記分別在哪些部門辦理? 答：⑴抵押人所有的房屋和其他地上定著物； ⑵抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；

⑶抵押人依法有權(quán)處分的國有的土地使用權(quán)、房屋和其他地上的定著物； ⑷抵押人依法有權(quán)處分的國有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；

⑸抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)； ⑹依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)； 抵押登記分別在以下部門辦理：

⑴以無地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，為核發(fā)土地使用權(quán)證書的土地管理部門；

⑵以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級(jí)以上地方人民政府規(guī)定的部門； ⑶以林木抵押的為縣級(jí)以上的林木主管部門；

⑷以航空器、船舶、車輛抵押的，為運(yùn)輸工具的登記部門

⑸以企業(yè)的設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門。

10、信用社實(shí)行查庫制度,查庫的任務(wù)是什么? 答：⑴清點(diǎn)庫存現(xiàn)金、金銀等實(shí)物是否帳實(shí)相符，有無白條抵庫和挪用庫款情況，是否發(fā)生蟲蛀、鼠咬等霉?fàn)€事故；

⑵庫房、保險(xiǎn)柜的鎖和鑰匙的使用、管理情況，鎖是否發(fā)生損壞，有無擅自更換情況； ⑶各項(xiàng)安全措施（包括聯(lián)防組織）是否落實(shí)，雙人管庫和雙人守庫是否堅(jiān)持執(zhí)行； ⑷庫房、保險(xiǎn)柜和守庫室的安全設(shè)備是否齊全，是否符合安全條件。

11、怎樣評(píng)定信用戶?如何核定等級(jí)?各等級(jí)授信額度是多少? 答：“信用戶”的評(píng)定條件：

⑴居住在本轄區(qū)內(nèi)，具有農(nóng)業(yè)戶口，主要從事農(nóng)村土地耕作或其他與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，具備完全民事行為能力的農(nóng)牧民和個(gè)體經(jīng)營戶。

⑵信用觀念強(qiáng)，資信狀況良好，有按期還本付息的能力，原到期貸款及應(yīng)付貸款利息已清償，沒有清償?shù)囊呀?jīng)做了貸款人認(rèn)可的還款計(jì)劃

⑶家庭成員中具有勞動(dòng)生產(chǎn)或經(jīng)營管理能力的勞動(dòng)力；

⑷家庭經(jīng)濟(jì)狀況良好，有償還能力，在農(nóng)村信用社有一定數(shù)額存款，并有合法、可靠的經(jīng)濟(jì)收入。根據(jù)得分多少將農(nóng)戶的資信狀況分為“一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)、四級(jí)”四個(gè)等級(jí)，對(duì)不同等級(jí)核定不同的授信額度，即：

⑴得分在100分以上的為一級(jí)信用戶，授信額度為10000元。⑵得分在81---100分為二級(jí)信用戶，授信額度為8000元。⑶得分在71---80分為三級(jí)信用戶，授信額度為5000元。⑷得分在60---70分為四級(jí)信用戶，授信額度為3000元。

12、農(nóng)戶聯(lián)絡(luò)員的職責(zé)有哪些? 答：⑴農(nóng)戶聯(lián)絡(luò)員有監(jiān)督權(quán)和建議權(quán)，有權(quán)監(jiān)督信用社員工的工作和信貸資金的投向、投量。

⑵對(duì)信用社的信用戶等級(jí)評(píng)定工作及小額農(nóng)戶貸款的發(fā)放情況，有監(jiān)督建議權(quán)，可以推薦優(yōu)良客戶在信用社貸款。

⑶協(xié)助信用社組織存款、發(fā)放《貸款到期通知單》、《貸款逾期催收單》等單據(jù)，積極催收到、逾期貸款本息。

⑷負(fù)責(zé)與農(nóng)牧民的溝通、聯(lián)系工作，積極宣傳信用社的信用工程創(chuàng)建工作及信貸政策、宣傳信用社業(yè)務(wù)。⑸關(guān)注轄內(nèi)貸款戶的信貸資金的使用，家庭經(jīng)營、資產(chǎn)變化等情況，及時(shí)向信用社反饋借款戶和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的各種信息。

⑹接受信用社必要的業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)。

二、問答題(每題10分 共40分)

1、會(huì)計(jì)檔案管理有哪些規(guī)定? 答：⑴會(huì)計(jì)檔案應(yīng)指定專人管理，管理人員調(diào)動(dòng)要辦理交接手續(xù)。

⑵設(shè)置專用會(huì)計(jì)檔案保管庫（柜），設(shè)立會(huì)計(jì)檔案保管登記簿。嚴(yán)格執(zhí)行安全和保密制度，做到妥善保管，存放有序，查找方便，切實(shí)防止火燒、蟲蛀、鼠咬、霉?fàn)€等，保證其完整無缺。

⑶信用社網(wǎng)點(diǎn)的會(huì)計(jì)檔案原則上應(yīng)在次年抄列清單（冊(cè)）送管轄社集中保管，使用時(shí)向管轄社調(diào)閱。⑷磁介質(zhì)檔案每年翻錄一次，實(shí)行雙備份，并做好防磁、防火、防潮和防塵工作。保管年限按照上述規(guī)定辦理，磁介質(zhì)檔案應(yīng)打印出書面檔案，裝訂保管。⑸會(huì)計(jì)檔案一律不準(zhǔn)外借，防止丟失和泄密。

⑹建立會(huì)計(jì)檔案調(diào)（查）閱登記簿，并按規(guī)定內(nèi)容做好詳細(xì)記錄，由會(huì)計(jì)主管和經(jīng)辦人員共同簽章，以備查考。內(nèi)部調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)由調(diào)閱人出具申請(qǐng)，并經(jīng)會(huì)計(jì)主管批準(zhǔn)方可調(diào)閱，調(diào)閱的檔案不得涂改、圈劃、拆散原卷冊(cè)，用后必須及時(shí)歸還；公、檢、法、司和有關(guān)單位處理案件或特殊需要查閱會(huì)計(jì)檔案時(shí)，必須持有縣以上主管部門正式公函，經(jīng)社主任批準(zhǔn)方可查閱；查閱時(shí)，信用社應(yīng)有專人在場(chǎng)陪同，代辦查閱，不準(zhǔn)將會(huì)計(jì)檔案交給查閱人放任不管，查閱人對(duì)處理案件時(shí)所需的證據(jù)和有關(guān)資料，可以抄錄、復(fù)制或照相，但不得將原件抽出借走。

⑺調(diào)（查）閱會(huì)計(jì)檔案的申請(qǐng)及公函，應(yīng)由經(jīng)辦人員和會(huì)計(jì)主管共同簽章，并專夾保管保管，以備查考。

2、會(huì)計(jì)人員的職責(zé)和權(quán)限是什么? 答：會(huì)計(jì)的職責(zé)是：

⑴遵守國家法律，貫徹、執(zhí)行會(huì)計(jì)法規(guī)和本制度； ⑵依據(jù)本制度認(rèn)真組織會(huì)計(jì)核算，努力完成本職工作；

⑶遵循經(jīng)濟(jì)核算原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，努力增收節(jié)支，提高經(jīng)濟(jì)效益； ⑷講究職業(yè)道德，履行崗位責(zé)任，文明服務(wù)，秉公守法，廉潔奉公； 會(huì)計(jì)的權(quán)限是：

⑴有權(quán)要求開戶單位的財(cái)會(huì)部門和本社其他業(yè)務(wù)部門認(rèn)真執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和有關(guān)規(guī)章制度、辦法，如有違反，會(huì)計(jì)人員有權(quán)制止、糾正。制止和糾正無效的，可向單位領(lǐng)導(dǎo)提出書面意見請(qǐng)求處理。對(duì)違規(guī)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)，單位領(lǐng)導(dǎo)人堅(jiān)持辦理，會(huì)計(jì)人員也可以執(zhí)行，但同時(shí)必須向上級(jí)主管部門報(bào)告

⑵發(fā)現(xiàn)違反國家政策、財(cái)經(jīng)紀(jì)律、弄虛作假等違法亂紀(jì)行為，會(huì)計(jì)人員有權(quán)拒絕執(zhí)行，并向本社主任或上級(jí)管理部門報(bào)告。

⑶會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)保守本社的商業(yè)秘密，除法律規(guī)定和本社主任同意外，不得私自向外界提供或泄露各項(xiàng)會(huì)計(jì)信息。

⑷有權(quán)參與本社的經(jīng)營決策和經(jīng)營管理。

3、農(nóng)村信用社貸款授信權(quán)限是怎樣掌握的? 答：⑴信用戶貸款分別按農(nóng)戶評(píng)定信用等級(jí)授信額度來掌握，即：特級(jí)20000元，一級(jí)10000元，二級(jí)8000元，三級(jí)5000元，四級(jí)3000元。

⑵信用戶貸款額度超出授信額度的貸款不得擅自超出信用戶授信額度或信用社存款戶辦理的抵押擔(dān)保貸款。由信貸人員調(diào)查20000元以內(nèi)（含20000元）的貸款，信用社貸款審批小組成員全體一致通過的貸款，審批小組可以審批發(fā)放，但要做詳細(xì)的審貸記錄，以備聯(lián)社檢查，一旦檢查發(fā)現(xiàn)違紀(jì)、違規(guī)貸款的，取消審貸小組抵押擔(dān)保貸款審批資格，同時(shí)為防止縣城幾個(gè)網(wǎng)點(diǎn)重復(fù)為貸款人貸款，無論縣城網(wǎng)點(diǎn)貸款金額大小，所有超過信用戶授信額度的貸款或抵押擔(dān)保貸款，一律先到信貸股報(bào)備，信貸股審查同意，按授權(quán)范圍辦理。

⑶超過20000元—50000元的貸款，信貸人員調(diào)查后，以書面形式上報(bào)經(jīng)縣聯(lián)社同意，貸款審批小組審查同意后，報(bào)縣聯(lián)社經(jīng)營管理股審批后發(fā)放。

⑷5萬元以上50萬元以下的貸款，信貸人員首先以書面形式將調(diào)查情況、可行性分析報(bào)縣聯(lián)社，由信貸股召集縣聯(lián)社貸款審批小組成員與信貸人員共同開展貸款前調(diào)查，認(rèn)為可行后，提交聯(lián)社貸款審批后發(fā)放。⑸50萬元以上的貸款，以書面形式或當(dāng)面向洲分行領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示同意后，按以上程序辦理。

⑹存單、股金質(zhì)押貸款，貸款本金及利息小于等于存款本金及利息的不論貸款額度大小，信貸人員可直接辦理，委派會(huì)計(jì)要做好質(zhì)押登記，核實(shí)質(zhì)押物，確保貸款安全。

⑺國家公務(wù)人員貸款，按月扣工資額乘以24個(gè)月總額來掌握，凡不超過2年的扣款額度的貸款，信貸人員可直接辦理，委派會(huì)計(jì)進(jìn)行要素審查，并做好扣款、按季結(jié)息工作。

⑻內(nèi)部職工貸款，按月扣工資乘以36個(gè)月的總額來掌握，凡不超過3年扣款額度的貸款，信貸人員辦理后報(bào)聯(lián)社信貸股審批后，可以發(fā)放，委派會(huì)計(jì)要做好扣款，按季結(jié)息工作。

4、呆帳貸款認(rèn)定的依據(jù)是什么? 答：⑴借款人和擔(dān)保人被依法宣告破產(chǎn)，進(jìn)行清償后，未能還清的貸款；

⑵貸款人死亡或者依照《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定，宣告失蹤或死亡，以其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后未能還清的貸款；

⑶借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故損失巨大且不能獲得補(bǔ)償，確實(shí)無力償還的部分或全部貸款，或者以保險(xiǎn)清償后未能還清的貸款；

⑷貸款人依法處置抵押物，質(zhì)押物得價(jià)款不足補(bǔ)償?shù)盅骸①|(zhì)押貸款的部分；

⑸貸款本金逾期兩年，貸款人向法院申請(qǐng)?jiān)V訟，經(jīng)法院裁判后仍不能收回的貸款，或不符合上訴規(guī)定的條件，且經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定，借款人或擔(dān)保人事實(shí)上已經(jīng)破產(chǎn)、被撤消、解散在三年以上，進(jìn)行清償后，仍未能歸還所欠貸款，又無另外債務(wù)承擔(dān)者，確認(rèn)無法收回的貸款； ⑹其他經(jīng)國家稅務(wù)總局批準(zhǔn)核銷的貸款。法律法規(guī)部分

1、制定《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》目的是什么? 答：加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督瞥理行為，防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展。

2、銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是什么? 答：銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。

3、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則包括那些? 答：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)性等內(nèi)容。

4、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況如何監(jiān)管? 答：銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評(píng)價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。

5、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，可以采取哪些措施? 答：(一)進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查；

(二)詢問銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說明；

(三)查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；

(四)檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。

6、人民銀行法制定的目的是什么? 答：人民銀行法制定的目的是為了確立中國人民銀行的地位，明確其職責(zé)，保證國家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行，建立和完善中央銀行宏觀調(diào)控體系，維護(hù)金融穩(wěn)定。

7、人民銀行的性質(zhì)和作用是什么? 答：人民銀行的性質(zhì)是指中國人民銀行是中華人民共和國的中央銀行。其作用是中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)臉，維護(hù)金融穩(wěn)定。

8、《商業(yè)銀行法》中對(duì)商業(yè)銀行辦理結(jié)算業(yè)務(wù)有哪些規(guī)定? 答：《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收復(fù)入賬，不得壓?jiǎn)巍浩被蛘哌`反規(guī)定退票。有關(guān)兌現(xiàn)、收付人賬期限的規(guī)定應(yīng)當(dāng)公布。

9、《商業(yè)銀行法》所稱的商業(yè)銀行指的是什么? 答：《商業(yè)銀行法》所稱的商業(yè)銀行是指依照《商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。

10、商業(yè)銀行可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)有哪些？ 答：商業(yè)銀行可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：(一)吸收公眾存款；

(二)發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；(三)辦理國內(nèi)外結(jié)算；(四)辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；(五)發(fā)行金融債券；

(六)代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；(七)買賣政府債券、金融債券；(八)從事同業(yè)拆借；(九)買賣、代理買賣外匯；(十)從事銀行卡業(yè)務(wù)；(十一)提供信用卡服務(wù)及擔(dān)保；(十二)代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；(十三)提供保管箱服務(wù)；

(十四)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)

11、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則? 答：商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營原則。

12、商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來應(yīng)遵循哪些原則? 答：商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則。

13、商業(yè)銀行辦理信貸業(yè)務(wù)應(yīng)注意哪些? 答：商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查借款人的資信，實(shí)行擔(dān)保，保障按期收回貸款。

14、商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)應(yīng)遵循哪些原則? 答：商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，不得損害國家利益、社會(huì)公共利益；應(yīng)當(dāng)遵守公平競(jìng)爭(zhēng)的原則，不得從事不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)；依法接受國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，但法律規(guī)定其有關(guān)業(yè)務(wù)接受其他監(jiān)督管理部門或者機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的，依照其規(guī)定。

15、設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)具備的條件有哪些? 答：根據(jù)(商業(yè)銀行法)規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：(一)有符合《商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；(二)有符合<商業(yè)銀行法)規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額；

(三)有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級(jí)管理人員；(四)有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

(五)有符合要求的營業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

設(shè)立商業(yè)銀行，還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件。

16、設(shè)立商業(yè)銀行時(shí)，有關(guān)注冊(cè)資本的規(guī)定是什么？

答：《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為十億元人民幣。設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為一億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求可以調(diào)整注冊(cè)資本最低限額，但不得少于前款規(guī)定的限額。

17、設(shè)立商業(yè)銀行，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交的文件、資料有哪些? 答：設(shè)立商業(yè)銀行的申請(qǐng)經(jīng)審查符合《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第十四條規(guī)定的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)填寫正式申請(qǐng)表，井提交下列文件、資料：(一)章程草案；

(二)擬任職的董事、高級(jí)管理人員的資格證明；(三)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明；(四)股東名冊(cè)及其出資額、股份；

(五)持有注冊(cè)資本百分之五以上的股東的資信證明和有關(guān)資料；(六)經(jīng)營方針和計(jì)劃；

(七)營業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施的資料；(八)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他文件、資料。

18、商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)的職責(zé)是什么? 答：商業(yè)銀行的監(jiān)事會(huì)對(duì)國有獨(dú)資商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)負(fù)債比例、國有資產(chǎn)保值增值等情況以及高級(jí)管理人員違反法律、行政法規(guī)或者章程的行為和損害銀行利益的行為進(jìn)行監(jiān)督。

19、商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)提交的文件、資料有哪些? 答：《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交下列文件、資料：

(一)申請(qǐng)書，申請(qǐng)書應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)的名稱、營運(yùn)資金額、業(yè)務(wù)范圍、總行及分支機(jī)構(gòu)所在地等；(二)申請(qǐng)人最近二年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；(三)擬任職的高級(jí)管理人員的資格證明；(四)經(jīng)營方針和計(jì)劃；

(五)營業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施的資料；

(六)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他文件、資料。20、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營許可證應(yīng)由哪個(gè)機(jī)關(guān)來頒發(fā)? 答：《商業(yè)銀行法》規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒發(fā)經(jīng)營許可證。

21、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)是否還需辦理營業(yè)執(zhí)照? 答：《商業(yè)銀行法》規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)，憑國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒發(fā)經(jīng)營許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

22、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)是否具備法人資格? 答：商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，它是在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。

23、商業(yè)銀行哪些變更事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)? 答：《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)；(一)變更名稱；(二)變更注冊(cè)資本；

(三)變更總行或者分支行所在地；(四)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；

(五)變更持有資本總額或者股份總額百分之五以上的股東；(六)修改章程；

(七)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。更換董事、高級(jí)管理人員時(shí)，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查其任職資格。

24、按照《商業(yè)銀行法》規(guī)定，有哪些情形不能擔(dān)任商業(yè)銀行的董事、高級(jí)管理人員? 答：根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，有下列情形之一的，不得擔(dān)任商業(yè)銀行的董事、高級(jí)管理人員：

(一)因犯有貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利的；

(二)擔(dān)任因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，并對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的；

(三)擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的；(四)個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)摹?/p>

25、商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，這里所稱的關(guān)系人指的是哪些人? 答：關(guān)系人是指：

(一)商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；

(二)前項(xiàng)所列人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。

26、商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動(dòng)產(chǎn)或者股權(quán)，應(yīng)當(dāng)自取得之日起多長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)予以處分？ 答：二年內(nèi)。

27、《商業(yè)銀行法》中對(duì)商業(yè)銀行辦理同業(yè)拆借有哪些規(guī)定? 答：根據(jù)(商業(yè)銀行法)規(guī)定，商業(yè)銀行辦理同業(yè)拆借，應(yīng)當(dāng)遵守中國人民銀行的規(guī)定。禁止利用拆人資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。拆出資金限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆人資金用于彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要。

28、《商業(yè)銀行法》中對(duì)企業(yè)開立賬戶有哪些規(guī)定? 答：根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，企業(yè)事業(yè)單位可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營業(yè)場(chǎng)所開立一個(gè)辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的基本賬戶，不得開立兩個(gè)以上基本賬戶。任何單位和個(gè)人不得將單位的資金以個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ)。

29、《商業(yè)銀行法》中對(duì)商業(yè)銀行工作人員有哪些禁止性規(guī)定? 答：商業(yè)銀行的工作人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和其他各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理的規(guī)定，不得有下列行為：(一)利用職務(wù)上的便利，索取、收受賄賂或者違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)；(二)利用職務(wù)上的便利，貪污、挪用、侵占本行或者客戶的資金；(三)違反規(guī)定徇私向親屬、朋友發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保；(四)在其他經(jīng)濟(jì)組織兼職；

(五)違反法律、行政法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定的其他行為。30、商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)是如何規(guī)定的? 答：商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)自公歷1月1日起至12月31日止。

31、商業(yè)銀行在什么情況下應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付遲廷履行的利息以及其他民事責(zé)任? 答：商業(yè)銀行有下列情形之一，對(duì)存款人或者其他客戶造成財(cái)產(chǎn)損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付遲延履行的利息以及其他民事責(zé)任：

(一)無故拖延、拒絕支付存款本金和利息的；

(二)違反票據(jù)承兌等結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定，不予兌現(xiàn)，不予收付入賬，壓?jiǎn)?、壓票或者違反規(guī)定退票的；(三)非法查詢、凍結(jié)、扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款或者單位存款的；(四)違反本法規(guī)定對(duì)存款人或者其他客戶造成損害的其他行為。

32、商業(yè)銀行未經(jīng)批準(zhǔn)買賣、代理買賣外匯的，應(yīng)受到什么處罰? 答：商業(yè)銀行未經(jīng)批準(zhǔn)買賣、代理買賣外匯的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重成者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任?

33、什么是票據(jù)權(quán)利?包括什么? 答：票據(jù)權(quán)利．是指持票人向票據(jù)債務(wù)人請(qǐng)求支付票據(jù)金額的權(quán)利，包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。

34、若票據(jù)金額的記載中文大寫和數(shù)碼不一致的，票據(jù)是否有效? 答：票據(jù)金額以中文大寫和數(shù)碼同時(shí)記載，二者不一致的，票據(jù)無效。

35、票據(jù)上的何種記載事項(xiàng)不得更改? 答：票據(jù)金額、日期、收款人名稱不得更改。

36、票據(jù)上有偽造、變?cè)斓暮炚碌模欠裼绊懫睋?jù)上其他真實(shí)簽章的效力？ 答：票據(jù)上有偽造、變?cè)斓暮炚碌模挥绊懫睋?jù)上其他真實(shí)簽章的效力。

37、票據(jù)上其他記載事項(xiàng)被變?cè)斓?，在變?cè)熘昂炚碌娜?，?duì)何種記載事項(xiàng)負(fù)責(zé)?在變?cè)熘蠛炚碌娜耍瑢?duì)何種記載事項(xiàng)負(fù)責(zé)? 答：票據(jù)上其他記載事項(xiàng)被變?cè)斓?，在變?cè)熘昂炚碌娜?，?duì)原記載事項(xiàng)負(fù)責(zé)；在變?cè)熘蠛炚碌娜耍瑢?duì)變?cè)熘蟮挠涊d事項(xiàng)負(fù)責(zé)。

38、持票人對(duì)票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利為多長(zhǎng)時(shí)間? 答：持票人對(duì)票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年。

39、匯票必須記載的事項(xiàng)是什么? 答：匯票必須記載的事項(xiàng)：(1)表明“匯票”的字樣；(2)無條件支付的委托；(3)確定的金額；(4)付款人名稱；(5)收款人名稱；(6)出票日期；(7)出票人簽章。40、匯票上未記載付款地的，付款人的付款地是什么? 答：匯票上未記載付款地的。付款人的營業(yè)場(chǎng)所、住所或者經(jīng)常居住地為付款地。

41、匯票的付款日期記載的形式有幾種，答：付款日期記載形式有：(1)見票即付；(2)定日付款；(3)出票后定期付款；(4)見票后定期付款。

42、匯票以背書轉(zhuǎn)讓或者以背書將一定的匯票權(quán)利授予他人行使時(shí)，必須記載什么？ 答：必須記載被背書人名稱。

43、背書時(shí)附有條件的，所附條件是否具有匯票上的效力? 答：背書時(shí)附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力。

44、匯票上設(shè)定質(zhì)押時(shí)，應(yīng)當(dāng)如何記載? 答：質(zhì)押時(shí)應(yīng)當(dāng)以背書記載“質(zhì)押”字樣。

45、付款人承兌匯票的，應(yīng)當(dāng)在匯票正面記載什么? 答：付款人承兌匯票的，應(yīng)當(dāng)在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章。

46、承兌附有條件的，視為什么？ 答：承兌附有條件的．視為拒絕承兌。

47、保證人必須在匯票或者粘單上記載哪些事項(xiàng)? 答：保證人必須在匯票或者粘單上記載下列事項(xiàng)：(1)表明“保證”的字樣；(2)保證人名稱和住所；(3)被保證人的名稱；(4)保證日期；(5)保證人簽章。

48、被保證的匯票，保證人應(yīng)當(dāng)與被保證人對(duì)持票人承擔(dān)何種保證責(zé)任? 答：承擔(dān)連帶責(zé)任。

49、保證人清償匯票債務(wù)后，可以行使持票人對(duì)被保證人及其前手的何種權(quán)利? 答：追索權(quán)。

50、付款人及其代理付款人付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)審查什么? 答：付款人及其代理付款人付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)審查匯票背書的連續(xù)，并審查提示付款人的合法身份證明或者有效證件。

51、對(duì)定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票，付款人在到期日前付款的，由誰承擔(dān)責(zé)任? 答：對(duì)定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票，付款人在到期日前付款的，由付款人自行承擔(dān)所產(chǎn)生的責(zé)任。

52、匯票到期日前，何種情形持票人可以行使追索權(quán)? 答：匯票到期日前，以下情形持票人可以行使追索權(quán)：(1)匯票被拒絕承兌的；(2)承兌人或者付款人死亡、逃匿的；(3)承兌人或者付款人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)的。

53、持票人應(yīng)當(dāng)自收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明之日起幾日內(nèi)，將被拒絕事由書面通知其前手？

答：持票人應(yīng)當(dāng)自收到披拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明之日起3日內(nèi)，將被拒絕事由書面通知其前手。

54、持票人行使追索權(quán)，可以請(qǐng)求被追索人支付哪些金額和費(fèi)用? 答：持票人行使追索權(quán)，可以請(qǐng)求被追索人支付下列金額和費(fèi)用：(1)被拒絕付款的匯票金額；(2)匯票金額自到期日或者提示付款日起至清償日止，按照中國人民銀行規(guī)定的利率計(jì)算的利息；(3)取得有關(guān)拒絕證明和發(fā)出通知書的費(fèi)用。

55、票據(jù)出票人在票據(jù)上的簽章上應(yīng)符合哪些規(guī)定，該簽章才具有票據(jù)法上的效力？ 答：票據(jù)出票人在票據(jù)上的簽章上應(yīng)符合下列規(guī)定：

(1)商業(yè)匯票上的出票人的簽章，為該法人或者該單位的財(cái)務(wù)專用章或者公章加其法定代表人單位負(fù)責(zé)人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章；

(2)銀行匯票上的出票人的簽章和銀行承兌匯票的承兌人的簽章，為該銀行匯票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章；

(3)銀行本票上的出票人的簽章，為該銀行的本票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章；

(4)支票上的出票人的簽章，出票人為單位的，為與該單位在銀行預(yù)留簽章一致的財(cái)務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或者其授權(quán)代理人的簽名或者蓋章；出票人為個(gè)人的，為與該個(gè)人在銀行預(yù)留簽章一致的簽名或者蓋章。

56、票據(jù)金額的中文大寫與數(shù)碼不一致，或者票據(jù)載明的金額、出票日期或者簽發(fā)日期、收款人名稱更改，或者違反規(guī)定加蓋銀行部門印章代替專用章，付款人或者代理付款人對(duì)此類票據(jù)付款的，是否應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任? 答：付款人或者代理付款人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任。

57、哪些人為票據(jù)保證人時(shí)，票據(jù)保證無效? 答：國家機(jī)關(guān)、以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門作為票據(jù)保證人的，票據(jù)保證無效。但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或者國際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸，國家機(jī)關(guān)提供票據(jù)保證的，以及企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)在法人書面授權(quán)范圍內(nèi)提供票據(jù)保證的除外。

58、在哪種情形下，債權(quán)人可直接向一般保證人行使權(quán)利? 答：在下列情況下，債權(quán)人可直接向一般保證人行使權(quán)利：(1)債務(wù)人住所變更，致使債權(quán)人要求其履行債務(wù)發(fā)生重大困難的；(2)人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件，中止執(zhí)行程序的；(3)保證人以書面形式放棄前款規(guī)定的權(quán)利的。

59、保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)如何處理? 答：保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書面同意，保證人對(duì)未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，不再承擔(dān)保證責(zé)任。60、哪些財(cái)產(chǎn)可以抵押? 答：下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：

(1)抵押人所有的房屋和其他地上定著物；

(2)抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；

(3)抵押人依法有權(quán)處分的國有的土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物；(4)抵押人依法有權(quán)處分的國有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；

(5)抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；(6)依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。

61、以依法取得的國有土地上的房屋抵押時(shí)，應(yīng)如何處理? 答：以依法取得的國有土地上的房屋抵押的，該房屋占用范圍內(nèi)產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，各連帶共同保證的保證人應(yīng)當(dāng)作為一個(gè)主體申報(bào)債權(quán)，預(yù)先行使追償權(quán)。的國有土地使用權(quán)同時(shí)抵押。

62、訂立抵押合同時(shí)，抵押權(quán)人和抵押人在合同中不能約定的是什么? 答：訂立抵押合同時(shí)，抵押權(quán)人和抵押人在合同中不得約定在債務(wù)履行期屆滿抵押權(quán)人末受清償時(shí)，抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為債權(quán)人所有。

63、抵押期間，抵押人未通知抵押權(quán)人或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為是否有效? 答 ：抵押期間，抵押人未通知抵押權(quán)人或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效。64、同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，拍賣、變賣抵押物所得的價(jià)款應(yīng)如何清償? 答：同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，拍賣、變賣抵押物所得的價(jià)款按照以下規(guī)定清償：(1)抵押合同以登記生效的，按照抵押物登記的先后順序清償；順序相同的，按照債權(quán)比例清償；(2)抵押合同自簽訂之日起生效的，該抵押物已登記的，按照第(1)項(xiàng)規(guī)定清償：未登記的，按照合同生效時(shí)間的先后順序清償，順序相同的，按照債權(quán)比例清償。抵押物已登記的先于未登記的受償。65、質(zhì)押合同自何時(shí)生效? 答：質(zhì)押合同自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效。66、出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人在合同中不得約定什么? ；

答：出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人在合同中不得約定在債務(wù)履行期屆滿質(zhì)權(quán)人未受清償時(shí)，質(zhì)物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為質(zhì)權(quán)人所有。

67、哪些權(quán)利可以質(zhì)押? 答：下列權(quán)利可以質(zhì)押：(1)匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；(2)依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；(3)依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；(4)依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。68、權(quán)利質(zhì)押合同自何時(shí)生效? 答：質(zhì)押合同自權(quán)利憑證交付之日起生效。69、以依法可以轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，應(yīng)當(dāng)如何處理? 答：以依法可以轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，并向證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記。質(zhì)押合同自登記之日起生效。

70、董事、經(jīng)理違反《中華人民共和國公司法》第六十條的規(guī)定，以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保的，擔(dān)保合同是否有效? 答：董事、經(jīng)理違反《中華人民共和國公司法》第六十條的規(guī)定，以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保的，擔(dān)保合同無效。除債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道的外，債務(wù)人、擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)對(duì)債權(quán)人的損失承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

71、主合同有效而擔(dān)保合同無效的情況下，擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)怎樣承擔(dān)責(zé)任? 答：主合同有效而擔(dān)保合同無效，債權(quán)人無過錯(cuò)的，擔(dān)保人與債務(wù)人對(duì)主合同債權(quán)人的經(jīng)濟(jì)損失，承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；債權(quán)人、擔(dān)保人有過錯(cuò)的，擔(dān)保人承擔(dān)民事責(zé)任的部分，不應(yīng)超過債務(wù)人不能清償部分的二分之一。

72、主合同無效而導(dǎo)致?lián)：贤瑹o效，擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)怎樣承擔(dān)責(zé)任，以及怎樣追償? 答：主合同無效而導(dǎo)致?lián)：贤瑹o效，擔(dān)保人無過錯(cuò)的，擔(dān)保人不承擔(dān)民事責(zé)任；擔(dān)保人有過錯(cuò)的，擔(dān)保人承擔(dān)民事責(zé)任的部分，不應(yīng)超過債務(wù)人不能清償部分的三分之一。

擔(dān)保人因無效擔(dān)保合同向債權(quán)人承擔(dān)賠償責(zé)任后，可以向債務(wù)人追償，或者在承擔(dān)賠償責(zé)任的范圍內(nèi)，要求有過錯(cuò)的反擔(dān)保人承擔(dān)賠償責(zé)任。擔(dān)保人可以根據(jù)承擔(dān)賠償責(zé)任的事實(shí)對(duì)債務(wù)人或者反擔(dān)保人另行提起訴訟。

73、可以作為保證人的其他組織主要包括哪些? 答：可以作為保證人的其他組織主要包括：(1)依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)；(2)依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的聯(lián)營企業(yè)；

(3)依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的中外合作經(jīng)營企業(yè)；(4)經(jīng)民政部門準(zhǔn)登記的社會(huì)團(tuán)體；

(5)經(jīng)核準(zhǔn)登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、村辦企業(yè)。74、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)對(duì)外提供擔(dān)保的應(yīng)當(dāng)怎樣處理？

答：企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)法人書面授權(quán)提供保證的，保證合同無效。因此給債權(quán)人造成損失的，債務(wù)人、擔(dān)保人、債權(quán)人有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過錯(cuò)各自承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)經(jīng)法人書面授權(quán)提供保證的，如果法人的書面授權(quán)范圍不明，法人的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)保證合同約定的全部債務(wù)承擔(dān)保證責(zé)任。企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理的財(cái)產(chǎn)不足以承擔(dān)保證責(zé)任的，由企業(yè)法人承擔(dān)民事責(zé)任。企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)提供的保證無效后應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任的，由分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。債權(quán)人和企業(yè)法人有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過錯(cuò)各自承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任；債權(quán)人無過錯(cuò)的，由企業(yè)法人承擔(dān)民事責(zé)任。

75、企業(yè)法人的職能部門提供保證的，應(yīng)當(dāng)怎樣認(rèn)定？

答：企業(yè)法人的職能部門提供保證的，保證合同無效。債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道保證人為企業(yè)法人的職能部門的，因此造成的損失由債權(quán)人自行承擔(dān)。債權(quán)人不知保證人為企業(yè)法人的職能部門，因此造成的損失，債權(quán)人和企業(yè)法人有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過錯(cuò)各自承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任；債權(quán)人無過錯(cuò)的，由企業(yè)法人承擔(dān)民事責(zé)任。

76、連帶共同保證的保證人應(yīng)當(dāng)怎樣承擔(dān)責(zé)任? 答：連帶共同保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求任何一個(gè)保證人承擔(dān)全部保證責(zé)任。連帶共同保證的保證人承擔(dān)保證責(zé)任后，向債務(wù)人不能追償?shù)牟糠?，由各連帶保證人按其內(nèi)部約定的比例分擔(dān)。沒有約定的，平均分擔(dān)。77、一般保證的保證人在何種情況下可以免除責(zé)任? 答：一般保證的保證人在主債權(quán)履行期間屆滿后，向債權(quán)人提供了債務(wù)人可供執(zhí)行財(cái)產(chǎn)的真實(shí)情況的，債權(quán)人放棄或者怠于行使權(quán)利致使該財(cái)產(chǎn)不能被執(zhí)行，保證人可以請(qǐng)求人民法院在其提供可供執(zhí)行財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值范圍內(nèi)免除保證責(zé)任。

78、保證期間，債權(quán)人依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)當(dāng)如何處理? 答：保證期間，債權(quán)人依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，保證債權(quán)同時(shí)轉(zhuǎn)讓，保證人在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)對(duì)受讓人承擔(dān)保證責(zé)任。但是保證人與債權(quán)人事先約定僅對(duì)特定的債權(quán)人承擔(dān)保證責(zé)任或者禁止債權(quán)轉(zhuǎn)讓的，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。

79、保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓部分債務(wù)未經(jīng)保證人書面同意的，保證責(zé)任應(yīng)當(dāng)如何承擔(dān)? 答：保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓部分債務(wù)未經(jīng)保證人書面同意的，保證人對(duì)未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓部分的債務(wù)，不再承擔(dān)保證責(zé)任。但是，保證人仍應(yīng)當(dāng)對(duì)未轉(zhuǎn)讓部分的債務(wù)承擔(dān)保證責(zé)任。80、保證期間，債權(quán)人與債務(wù)人對(duì)主合同條款進(jìn)行變更，對(duì)保證責(zé)任應(yīng)當(dāng)如何認(rèn)定? 答：保證期間，債權(quán)人與債務(wù)人對(duì)主合同數(shù)量、價(jià)款、幣種、利率等內(nèi)容作了變動(dòng)，未經(jīng)保證人同意的，如果減輕債務(wù)人的債務(wù)的，保證人仍應(yīng)當(dāng)對(duì)變更后的合同承擔(dān)保證責(zé)任；如果加重債務(wù)人的債務(wù)的，保證人對(duì)加重的部分不承擔(dān)保證責(zé)任。債權(quán)人與債務(wù)人對(duì)主合同履行期限作了變動(dòng)，未經(jīng)保證人書面同意的，保證期間為原合同約定的或者法律規(guī)定的期間。債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變動(dòng)主合同內(nèi)容，但未實(shí)際履行的，保證人仍應(yīng)當(dāng)承擔(dān)保證責(zé)任。

81、保證合同約定的保證期間早于或者等于主債務(wù)履行期限的，應(yīng)當(dāng)如何處理? 答：保證合同約定的保證期間早于或者等于主債務(wù)履行期限的，視為沒有約定，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起六個(gè)月。保證合同約定保證人承擔(dān)保證責(zé)任直至主債務(wù)本息還清時(shí)為止等類似內(nèi)容的，視為約定不明，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起二年。

82、主合同對(duì)主債務(wù)履行期限沒有約定或者約定不明的，保證期間應(yīng)當(dāng)如何計(jì)算？

答：主合同對(duì)主債務(wù)履行期限沒有約定或者約定不明的，保證期間自債權(quán)人要求債務(wù)人履行義務(wù)的寬限期屆滿之日起計(jì)算。

83、保證債務(wù)的訴訟時(shí)效在何時(shí)中斷、何時(shí)中止? 答：一般保證中，主債務(wù)訴訟時(shí)效中斷，保證債務(wù)訴訟時(shí)效中斷；連帶責(zé)任保證中，主債務(wù)訴訟時(shí)效中斷，保證債務(wù)訴訟時(shí)效不中斷。一般保證和連帶責(zé)任保證中，主債務(wù)訴訟時(shí)效中止的，保證債務(wù)的訴訟時(shí)效同時(shí)中止。

84、債權(quán)人在主合同履行期屆滿后怠于行使擔(dān)保物權(quán)，保證人應(yīng)當(dāng)怎樣承擔(dān)責(zé)任? 答：債權(quán)人在主合同履行期屆滿后怠于行使擔(dān)保物權(quán)，致使擔(dān)保物的價(jià)值減少或者毀損、滅失的，視為債權(quán)人放棄部分或者全部物的擔(dān)保。保證人在債權(quán)人放棄權(quán)利的范圍內(nèi)減輕或者免除保證責(zé)任。

85、主合同當(dāng)事人雙方協(xié)議以新貸償還舊貸的情況下，保證人是否應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任? 答：主合同當(dāng)事人雙方協(xié)議以新貸償還舊貸，除保證人知道或者應(yīng)當(dāng)知道的外，保證人不承擔(dān)民事責(zé)任。新貸與舊貸系同一保證人的，不適用前款的規(guī)定。

86、保證期間，債務(wù)人進(jìn)入破產(chǎn)程序的，債權(quán)人、保證人應(yīng)當(dāng)如何保全自己的利益？

答：保證期間，人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件的，債權(quán)人既可以向人民法院申報(bào)債權(quán)，也可以向保證人主張權(quán)利。債權(quán)人申報(bào)債權(quán)后在破產(chǎn)程序中未受清償?shù)牟糠?，保證人仍應(yīng)當(dāng)承擔(dān)保證責(zé)任。債權(quán)人要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)在破產(chǎn)程序終結(jié)后六個(gè)月內(nèi)提出。債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道債務(wù)人破產(chǎn)，既未申報(bào)債權(quán)也未通知保證人，致使保證人不能預(yù)先行使追償權(quán)的，保證人在該債權(quán)在破產(chǎn)程序中可能受償?shù)姆秶鷥?nèi)免除保證責(zé)任。人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，各連帶共同保證的保證人應(yīng)當(dāng)作為一個(gè)主體申報(bào)債權(quán)，預(yù)先行使追償權(quán)。

87、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，以其何種財(cái)產(chǎn)可以為自身債務(wù)設(shè)定抵押? 答：學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，以其教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施以外的財(cái)產(chǎn)為自身債務(wù)設(shè)定抵押的，人民法院可以認(rèn)定抵押有效。88、抵押物因附合、混合或者加工，抵押權(quán)應(yīng)當(dāng)如何認(rèn)定? 答：抵押物因附合、混合或者加工使抵押物的所有權(quán)為第三人所有的，抵押權(quán)的效力及于補(bǔ)償金；抵押物所有人為附合物、混合物或者加工物的所有人的，抵押權(quán)的效力及于附合物、混合物或者加工物；第三人與抵押物所有人為附合物、混合物或者加工物的共有人的，抵押權(quán)的效力及于抵押人對(duì)共有物享有的份額。89、抵押人將已出租的財(cái)產(chǎn)抵押的，抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)后，租賃合同是否有效? 答：抵押人將已出租的財(cái)產(chǎn)抵押的，抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)后，租賃合同在有效期內(nèi)對(duì)抵押物的受讓人繼續(xù)有效，90、抵押人將已抵押的財(cái)產(chǎn)出租的，抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)后租賃合同是否有效? 答：抵押人將已抵押的財(cái)產(chǎn)出租的，抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)后，租賃合同對(duì)受讓人不具有約束力。抵押人將已抵押的財(cái)產(chǎn)出租時(shí)，如果抵押人未書面告知承租人該財(cái)產(chǎn)已抵押的，抵押人對(duì)出租括押物造成承租人的損失承擔(dān)賠償責(zé)任；如果抵押人已書面告知承租人該財(cái)產(chǎn)已抵押的，抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)造成承租人的損失，由承租人自己承擔(dān)。

91、同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，順序在后的抵押權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)先到期的，抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)如何行使抵押權(quán)，答：同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，順序在后的抵押權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)先到期的，抵押權(quán)人只能就抵押物價(jià)值超出順序在先的抵押擔(dān)保債權(quán)的部分受償。

92、在抵押物滅失、毀損或者被征用的情況下，抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)如何受償? 答：在抵押物滅失、毀損或者被征用的情況下，抵押權(quán)人可以就該抵押物的保險(xiǎn)金、賠償金或者補(bǔ)償金優(yōu)先受償。抵押物滅失、毀損或者被征用的情況下，抵押權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)未屆清償期的，抵押權(quán)人可以請(qǐng)求人民法院對(duì)保險(xiǎn)金、賠償金或補(bǔ)償金等采取保全措施。93、申請(qǐng)貸款需要具備哪些基本條件? 答：首先，貸款申請(qǐng)人必須符合(貸款通則)所限定的法人或自然人資格，即必須是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))按準(zhǔn)的企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

其次，借款人申請(qǐng)貸款，需要符合產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，并符合以下要求：一是有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已經(jīng)清償；沒有清償?shù)模呀?jīng)做了貸款人認(rèn)可的清償計(jì)劃；二是除自然人和不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)；三是已在貸款人那里開立基本賬戶或一般存款賬戶；四是除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益投資累計(jì)額未超過其凈資產(chǎn)總額的50%；五是借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求；六是申請(qǐng)中期、長(zhǎng)期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)施與項(xiàng)目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例。94、貸款是否需要對(duì)借款人的信用進(jìn)行評(píng)級(jí)? 答：對(duì)借款人的信用進(jìn)行評(píng)級(jí)，是國際上通用的防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的一種基本制度。在《貸款通則》中規(guī)定要對(duì)借款人的信用進(jìn)行評(píng)級(jí)是適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)需要在貸款管理上的改革措施，也是我國貸款管理與國際通行做法接軌的重大舉措。

95、簽訂借款合同應(yīng)當(dāng)具備哪些主要內(nèi)容? 答：借款合同是借貸當(dāng)事人雙方依據(jù)國家規(guī)律、政策和有關(guān)規(guī)定，在平等協(xié)商的基礎(chǔ)上簽訂的合同。任何貸款都要由貸款人與借款人簽訂借款合同，并且必須采用書面形式。

借款合同的主要內(nèi)容包括約定貸款種類、貸款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。如系保證貸款，應(yīng)當(dāng)由保證人與貸款人簽訂保證合同或保證人在借款合同上載明，與貸款人協(xié)商一致的保證條款，加蓋保證人的法人公章，并由保證人的法定代表人或授權(quán)代理人簽署姓名。如果是抵押貸款或質(zhì)押貸款，應(yīng)當(dāng)由抵押人、出質(zhì)人與貸96、金融機(jī)構(gòu)如何計(jì)收貸款利息? 答：《貸款通則》規(guī)定，自營貸款和特定貸款，貸款人應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率上下限，確定每一筆貸款利率；貸款人和借款人應(yīng)當(dāng)按借款合同和中國人民銀行有關(guān)計(jì)息規(guī)定按期計(jì)收或交付利息：除按中國人民銀行的規(guī)定計(jì)收利息之外，貸款人不得收取其他任何費(fèi)用。委托貸款，貸款人按中國人民銀行的規(guī)定計(jì)收手續(xù)費(fèi)，除此之外，貸款人不得收取其他任何費(fèi)用。貸款的展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次時(shí)，從展期之時(shí)起，貸款利息按新的期限檔次利率計(jì)收；逾期貸期按規(guī)定計(jì)收利息；貸款貼息堅(jiān)持誰確定誰貼息的原則；除國務(wù)院決定外，任何單位和個(gè)人無權(quán)決定停息、減息、緩息和免息。97、對(duì)貸款展期有什-么規(guī)定? 答：根據(jù)《貸款通則》規(guī)定，短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過3年。98、借款人是否可以用銀行貸款從事股本權(quán)益性投資’

答：根據(jù)《貸款通則》規(guī)定，不得用貸款從事股本權(quán)益性投資，不得用貸款在有價(jià)證券、期貨、房地產(chǎn)等方面從事投機(jī)經(jīng)營，不得套用貸款用于借貸牟取非法收入。99、申請(qǐng)貸款的答復(fù)時(shí)間多長(zhǎng)? 答：根據(jù)《貸款通則》規(guī)定，除國務(wù)院另有規(guī)定外，貸款人在借款人提供符合申請(qǐng)貸款的有關(guān)資料后，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的審批權(quán)限內(nèi)及時(shí)答復(fù)貸與不貸。短期貸款答復(fù)時(shí)間不得超過1個(gè)月，中期、長(zhǎng)期貸款答復(fù)時(shí)間不得超過6個(gè)月。

100、借款人有哪些權(quán)利? 答：借款人的權(quán)利有：

(一)可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款；(二)有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款；(三)有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；

(四)有權(quán)向貸款人的上級(jí)和中國人民銀行反映、舉報(bào)有關(guān)情況。(五)在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。101、借款人有哪些義務(wù)? 答：借款人的義務(wù)有：

(一)應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供貸款人要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外)，應(yīng)當(dāng)向貸款人如實(shí)提供所有開戶行、賬號(hào)及存款余額情況，配合貸款的調(diào)查，審查和檢查；(二)應(yīng)當(dāng)接受貸款人對(duì)其使用信貸資金的情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng) 營、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督；

(三)應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款；(四)應(yīng)當(dāng)按借款合同規(guī)定及時(shí)清償貸款本息；

(五)將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意；

(六)有危及貸款人債權(quán)安全情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知貸款人，同時(shí)采取保全措施。102、對(duì)借款人的限制有哪些? 答：對(duì)借款人的限制有：

(一)不得在一個(gè)貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個(gè)或兩個(gè)以上同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得貸款；

(二)不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等；(三)不得用貸款從事股本權(quán)益性投資，國家另有規(guī)定的除外。(四)不得用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營。

(五)除依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人以外，不得用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機(jī)。(六)不得套取貸款用于借貸牟取非法收入。(七)不得違反國家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款。(八)不得采取欺詐手段騙取貸款。

103、借款人有哪些情況，由貸款人對(duì)其部分或全部貸款加收利息；情節(jié)特特別嚴(yán)重的，由貸款人停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款? 答：借款人的情況是：

(一)不按借款合同規(guī)定用途使用貸款的。(二)用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資的。(三)用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營的。

款人簽訂抵押合同或質(zhì)押合同，需要辦理登記的，還應(yīng)依法辦理登記。

(四)未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的；依法取得經(jīng)營房地資格的借款人，用貸款從事房地產(chǎn)投機(jī)的。

(五)不按借款合同規(guī)定清償貸款本息的。(六)套取貸款相互借貸牟取非法收入的。

104、借款人向貸款人提供虛假或者隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等資料的，貸款人可行使怎樣權(quán)利? 答：借款人向貸款人提供虛假或者隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等資料的，由貸款人責(zé)令改正。情節(jié)特別嚴(yán)重或逾期不改正的，由貸款人停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款。105、《金融違法行為處罰辦法》的適用范圍是什么? 答：《金融違法行為處罰辦法》的適用范圍主要是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立和經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，它包括中資金融機(jī)構(gòu)和外資金融機(jī)構(gòu)。本辦法也將金融機(jī)構(gòu)的代表機(jī)構(gòu)納入調(diào)整范圍，代表機(jī)構(gòu)既包括中資金融機(jī)構(gòu)的代表機(jī)構(gòu)，也包括外資金融機(jī)構(gòu)在中國設(shè)立的常駐代表機(jī)構(gòu)。106、《金融違法行為處罰辦法》規(guī)定的行政處罰種類有哪些? 答：罰款、沒收違法所得、暫?；蛲Ｖ鼓稠?xiàng)金融業(yè)務(wù)、責(zé)令停業(yè)整頓、吊銷經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證、撤消代表機(jī)構(gòu)。

107、金融行政處罰的程序是什么9 答：行政處罰一般要經(jīng)過下列步驟：(一)查明金融違法行為的事實(shí)；(二)聽取金融機(jī)構(gòu)的陳述和申辯；(三)提出行政處罰建議，送金融法制部門審核；(四)作出行政處罰決定，制作行政處罰決定書送至金融機(jī)構(gòu)；(五)金融行政處罰的執(zhí)行。

108、《金融違法行為處罰辦法》規(guī)定的紀(jì)律處分的對(duì)象和種類有哪些? 答：《金融違法行為處罰辦法》規(guī)定的紀(jì)律處分的對(duì)象是指中資和外資金融機(jī)構(gòu)的工作人員，不僅包括各總行、總公司的工作人員，而且也包括分行、分公司、支行營業(yè)部、辦事處、分理處、營業(yè)所、儲(chǔ)蓄所、信用社聯(lián)合社、信用社、信用社分社、典當(dāng)行、郵政金融機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)的工作人員。

《金融違法行為處罰辦法》規(guī)定的紀(jì)律處分種類包括：警告、記過、記大過、降級(jí)、撤職、留用察看、開除。109、金融機(jī)構(gòu)離任工作人員違法責(zé)任追究的規(guī)定的含義是什么? 答：有二層含義：一是金融機(jī)構(gòu)工作人員因工作調(diào)動(dòng)、離退休、辭職等原因離開金融機(jī)構(gòu)工作后，被發(fā)現(xiàn)在該金融機(jī)構(gòu)工作期間違反國家有關(guān)金融管理規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分。紀(jì)律處分應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)紀(jì)律處分的規(guī)定，依法作出，并交由有關(guān)部門配合執(zhí)行處理決定，有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)配合處理。二是金融機(jī)構(gòu)工作人員因工作調(diào)動(dòng)、離退休辭職等原因離開該金融機(jī)構(gòu)工作后，被發(fā)現(xiàn)在該金融機(jī)構(gòu)工作期間違反國家有關(guān)金融管理規(guī)定，觸犯刑法的，應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任。

110、金融機(jī)構(gòu)不得從事的賬外經(jīng)營行為有哪些? 答：金融機(jī)構(gòu)不得從事的賬外經(jīng)營行為有：(一)辦理存款、貸款等業(yè)務(wù)不按照會(huì)計(jì)制度記賬、登記，或者不在會(huì)計(jì)報(bào)表中反映；(二)將存款與貸款等不同業(yè)務(wù)在同一賬戶軋差處理；(三)經(jīng)營收入未列入會(huì)計(jì)賬冊(cè)；(四)其他方式的賬外經(jīng)營行為。

111、金融機(jī)構(gòu)違法從事賬外經(jīng)營行為的，應(yīng)如何處罰? 答：金融機(jī)構(gòu)違法從事賬外經(jīng)營行為的處罰是：(一)給予警告；

(二)沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款，沒有違法所得的，處10萬元以上50萬元以下的罰款；

(三)對(duì)該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員，其他直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員，給予開除的紀(jì)律處分；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令該金融機(jī)構(gòu)停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證；(四)構(gòu)成用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款罪或者其他罪的，依法追究刑事責(zé)任。112、金融機(jī)構(gòu)不得提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)告。如違反規(guī)定，應(yīng)如何處罰’ 答：金融機(jī)構(gòu)提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)告的處罰是:(一)給予警告，并處10萬元以上50萬元以下的罰款；

(二)對(duì)該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員給予撤職直至開除的紀(jì)律處分，對(duì)其他直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員給予記大過直至開除的紀(jì)律處分；

(三)情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令該金融機(jī)構(gòu)停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證；(四)構(gòu)成提供虛假財(cái)會(huì)報(bào)告罪或者其他罪的，依法追究刑事責(zé)任。

113、金融機(jī)構(gòu)不得出具與事實(shí)不符的信用證、保函、票據(jù)、存單、資信證明等金融票證。如違反規(guī)定，應(yīng)如何處罰? 答：金融機(jī)構(gòu)弄虛作假，出具與事實(shí)不符的信用證、保函、票據(jù)、存單、資信證明等金融票證的處罰是：(一)給予警告；

(二)沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款，沒有違法所得的，處10萬元以上50萬元以下的罰款；

(三)對(duì)該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員，其他直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員，給予開除的紀(jì)律處分；

(四)構(gòu)成非法出具金融票證罪或者其他罪的，依法追究刑事責(zé)任。

114、金融機(jī)構(gòu)對(duì)違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)，不得承兌、貼現(xiàn)、付款或者保證。如違反規(guī)定，應(yīng)如何處罰? 答：金融機(jī)構(gòu)對(duì)違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)，予以承兌、貼現(xiàn)、付款或者保證的處罰是：(一)給予警告；

(二)沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款，沒有違法所得的，處5萬元以上30萬元以下的罰款；

(三)對(duì)該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管離人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員，給予記大過直至開除的紀(jì)律處分；構(gòu)成資金損失的，對(duì)該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員，給予撤職直至開除的紀(jì)律處分；

(四)構(gòu)成對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪或者其他罪的，依法追究刑事責(zé)任。115、金融機(jī)構(gòu)違反規(guī)定辦理存款業(yè)務(wù)應(yīng)如何處罰? 答：金融機(jī)構(gòu)違反規(guī)定辦理存款業(yè)務(wù)的處罰是：(—)給予警告；

(二)沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以廠的罰款，沒有違法所得的，處5萬元以上30萬元以下的罰款；

(三)對(duì)該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員給予撤職直至開除的紀(jì)律處分，對(duì)其他直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員給予降級(jí)直至開除的紀(jì)律處分；

(四)情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令該金融機(jī)構(gòu)停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證。116、金融機(jī)構(gòu)違反規(guī)定發(fā)放貸款的，應(yīng)如何處罰? 答：金融機(jī)構(gòu)違反規(guī)定發(fā)放貸款的處罰是：(一)給予警告；

(二)沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款，沒有違法所得的，處10萬元以上50萬元以下的罰款；

(三)對(duì)該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員，給予撤職直至開除的紀(jì)律處分；

(四)情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令該金融機(jī)構(gòu)停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證；

(五)構(gòu)成違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪、違法發(fā)放貸款罪或者其他罪的，依法追究刑事責(zé)任。117、金融機(jī)構(gòu)違規(guī)從事拆借活動(dòng)，應(yīng)受什么處罰? 答：金融機(jī)構(gòu)違規(guī)從事拆借活動(dòng)的處罰是：(一)暫停或者停止該項(xiàng)業(yè)務(wù)；

(二)沒收違法所得，井處違法所得1倍以上3倍以卜的罰款，沒有違法所得的，處5萬元以上30萬元以下的罰款；

(三)對(duì)該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員，其他直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員，給予記大過直至開除的紀(jì)律處分。

118、金融機(jī)構(gòu)不得違反國家規(guī)定從事證券、期貨或者其他衍生金融工具交易，不得為證券、期貨或者其他衍生金融工具交易提供信貸資金或者擔(dān)保，不得違反國家規(guī)定從事非自用不動(dòng)產(chǎn)、股權(quán)、實(shí)業(yè)等投資活動(dòng)。違反規(guī)定應(yīng)如何處罰? 答：金融機(jī)構(gòu)違反前款規(guī)定的處罰是：(一)給予警告；

(二)沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款，沒有違法所得的，處10萬元以上50萬元以下的罰款；

(三)對(duì)該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員給予開除的紀(jì)律處分，對(duì)其他直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員給予撤職直至開除的紀(jì)律處分；

(四)情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令該金融機(jī)構(gòu)停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證；(五)構(gòu)成非法經(jīng)營罪、違法發(fā)放貸款罪或者其他罪的，依法追究刑事責(zé)任。119、金融機(jī)構(gòu)占?jí)贺?cái)政存款或者資金的，應(yīng)如何處罰？ 答：金融機(jī)構(gòu)占?jí)贺?cái)政存款或者資金的處罰是：(一)給予警告；

(二)沒收違法所得，井處違法所得1倍以上3倍以下的罰款，沒有違法所得的，處5萬元以上10萬元以下的罰款；

(三)對(duì)該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員給予撤職直至開除的紀(jì)律處分，對(duì)其他直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員給予降級(jí)直至開除的紀(jì)律處分。

120、金融機(jī)構(gòu)違反規(guī)定，拒不協(xié)助稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)辦理對(duì)納稅人存款的凍結(jié)、扣劃的，應(yīng)如何處罰？ 答：金融機(jī)構(gòu)拒不協(xié)助稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)辦理對(duì)納稅人存款的凍結(jié)、扣劃的，造成稅款流失的處罰是：(一)給予警告，并處10萬元以上50萬元以下的罰款；

(二)對(duì)該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員，給予撤職直至開除的紀(jì)律處分；

(三)構(gòu)成違反治安管理行為，依法給予治安管理處罰；(四)構(gòu)成妨害公務(wù)罪或者其他罪的．依法追究刑事責(zé)任。

121、甲向乙銀行貸款20萬元，由丙提供價(jià)值15萬元的房屋抵押，并訂立了抵押合同。甲因辦理登記手續(xù)費(fèi)過高，經(jīng)乙同意未辦理登記手續(xù)。甲又以自己的一輛價(jià)值6萬元的“夏利”車質(zhì)押給乙，雙方訂立了質(zhì)押合同。乙認(rèn)為將車自行管理不安全，決定仍放在甲處。一年后，甲因虧損無力還債，乙銀行訴至法院要求行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)。本案中抵押和質(zhì)押的效力如何？

答：抵押、質(zhì)押均無效。根據(jù)《擔(dān)保法)第四十—條、第四十二條規(guī)定，以城市房地產(chǎn)作抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押物登記，抵押合同自登記之日起生效。甲以丙的房屋作抵押，簽訂了抵押合同，但未辦理抵押登記手續(xù)，因此，抵押無效。根據(jù)《擔(dān)保法》第六十四條規(guī)定．質(zhì)押合同自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效。甲用于質(zhì)押的車仍放在甲處，未移交給乙，因此，質(zhì)押無效。

122、甲居于某址市．因業(yè)務(wù)需要，以其座落在市中心的一處公寓(價(jià)值210萬元)作抵押，分別從乙銀行和丙銀行各貸款100萬元。甲與乙銀行于6月5日簽訂了抵押合同，6月10日辦理了抵押登記；與丙銀行于6月8日簽訂了抵押合同，同口辦理了抵押登記。后因甲無力還款，乙銀行、丙銀行行使抵押權(quán)，對(duì)甲的公寓依法拍賣，只得價(jià)款150萬元，乙銀行、丙銀行對(duì)拍賣款應(yīng)如何分配? 答：乙銀行50萬，丙銀行100萬。根據(jù)《扭保法》第五十四條規(guī)定，抵押合同以登記生效的，按照抵押物登記的先后順序清償。丙銀行辦理抵押登記在先，可首先行使抵押權(quán)，得到拍賣款的100萬：乙銀行辦理抵押登記在后，得到丙銀行行使抵押權(quán)后余下的50萬。

123、蘭天股份公司(上市公司)的董事長(zhǎng)甲，因單位房改急需款項(xiàng)。遂將其個(gè)人所有的蘭天股份公司股票質(zhì)押給乙銀行，借款10萬元。質(zhì)押合同何時(shí)有效？

答：質(zhì)押合同自甲與乙辦理質(zhì)押合同登記之日生效。根據(jù)《擔(dān)保法》第七十八條規(guī)定，以依法可以轉(zhuǎn)讓的股出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，并向證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記，質(zhì)押合同自登記之日起生效。

124、張某向甲銀行借款l萬元，并由李某提供了保證?，F(xiàn)甲銀行將該債權(quán)轉(zhuǎn)移給乙銀行，在原保證合同時(shí)債權(quán)轉(zhuǎn)移并無任何約定的情況下，李某是否承擔(dān)保證責(zé)任? 答：李某應(yīng)在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任。根據(jù)《擔(dān)保法》第二十二條規(guī)定，保證期間，債權(quán)人依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，保證人在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任。因此，李某在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任。

125、甲向乙銀行借款2萬元，并由丙從中作保，三人均在借款合同上簽字。后甲請(qǐng)求乙推遲還款期阻限1年，乙應(yīng)允，但提出推遲1年期間的利息為30％，甲同意，并簽訂了變更合同協(xié)議。甲、乙將變更合同的內(nèi)容告知了丙。丙當(dāng)時(shí)礙于情面，口頭表示同意。后因甲到期不能還款，遂發(fā)生糾紛。丙應(yīng)承擔(dān)什么責(zé)任？ 答：丙對(duì)該2萬元借款及其推遲1年期間的利息均不承擔(dān)保證責(zé)任。根據(jù)《擔(dān)保法》第二十四條規(guī)定，債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書面同意，未經(jīng)保證人書面同意的，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。因此，丙不再承擔(dān)保證責(zé)任。

126、甲企業(yè)向銀行貸款100萬元，以一處房產(chǎn)作抵押登登記，同時(shí)提出保證人丙企業(yè)為其承擔(dān)連帶責(zé)任保證。貸款到期后，甲企業(yè)不能履行債務(wù)。銀行應(yīng)按照何順序主張權(quán)利? 答：根據(jù)《擔(dān)保法》第二十八條規(guī)定，同—債權(quán)既有保證又有物的擔(dān)保，保證人對(duì)物的擔(dān)保以外的債權(quán)承擔(dān)保證責(zé)任。因此，銀行應(yīng)首先以房產(chǎn)作價(jià)償付，不足部分由丙企業(yè)承擔(dān)保證責(zé)任。127、2000年8月，甲廠向A銀行借款20萬元，期限一年，以本廠所有的一輛價(jià)值40萬元的轎車做抵押，并到車輛管理部門辦理了抵押登記；同年9月，甲廠又以該轎車作抵押物，向B銀行借款15萬元，期限半年雙方也到車輛管理部門辦理了抵押登記手續(xù)。2001年2月，甲廠用來抵押的轎車因火災(zāi)被燒毀，獲保險(xiǎn)公司賠償金40萬元，2001年3月甲廠向B銀行的借款到期，B銀行向甲廠追討15萬元借款，否則便要拍賣被抵押的轎車。A銀行獲悉后，認(rèn)為甲廠未經(jīng)其同意便將抵押給該廠的轎車抵押給丁B銀行，侵犯了其抵押權(quán)。甲廠答復(fù)說汽車已被燒毀，抵押權(quán)沒了標(biāo)的物，自然也沒了抵押權(quán)。問：(1)甲廠用已作抵押的汽車再次抵押是否有效? 答：再次抵押有效。因?yàn)椤稉?dān)保法》第三十五條規(guī)定：“抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不能超出抵押物的價(jià)值；財(cái)產(chǎn)抵押后，該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分?！?2)汽車被毀，抵押權(quán)人如何實(shí)現(xiàn)其抵押權(quán)? 答：根《擔(dān)保法》第五十四條規(guī)定，同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，如果抵押合同已登記生效的，拍賣、變賣抵押物所得價(jià)款按照抵押物登記先后順序清償。第五十八條規(guī)定，抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅，因滅失所得的賠償金，應(yīng)當(dāng)作為抵押財(cái)產(chǎn)。由此可知，甲廠因被抵押轎車的毀損所獲得的40萬元賠償金，應(yīng)作為抵押財(cái)產(chǎn)，由A銀行、B銀行先后受償20萬元、15萬元。

128、甲公司在銀行的支票存款共有1百萬元人民幣，該公司簽發(fā)了一張面額為2百萬元的轉(zhuǎn)賬支票給乙公司，之后甲公司再?zèng)]有向開戶銀行存款。

問：(1)乙公司所持的支票是否空頭支票?如何判斷空頭支票? 答：是。出票人所簽發(fā)的支票是否為空頭支票，應(yīng)以持票人依該支票向付款銀行提示付款之時(shí)為準(zhǔn)，而不能以出票人簽發(fā)支票時(shí)為準(zhǔn)。

(2)空頭支票的付款人是否票據(jù)債務(wù)人?為什么? 答：不是。付款人不是票據(jù)上的當(dāng)然債務(wù)人，支票中的付款人在支票存款中足以支付時(shí)才有法定的付款義務(wù)。(3)甲公司對(duì)空頭支票的持票人應(yīng)負(fù)什幺責(zé)任? 答：甲公司作為出票人必須按照簽發(fā)的支票金額承擔(dān)保證向該持票人付款的責(zé)任。129、某醫(yī)院因擴(kuò)建急需資金，向銀行申請(qǐng)了貸款，并用本院的部分設(shè)備作為貸款抵押；但貸款到期后，該院確因某種原因未能還清貸款。試問銀行能否執(zhí)行抵押物?有何依據(jù)？

答：銀行不能執(zhí)行抵押物。根據(jù)《擔(dān)保法》第三十七條規(guī)定，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施不得抵押，因此，醫(yī)院用本院設(shè)備作為貸款抵押是無效抵押，銀行不能執(zhí)行抵押物。

130、甲向乙銀行申請(qǐng)貸款2萬元，由丙以其所有的土地使用權(quán)作抵押擔(dān)保，信貸員去丙家核保時(shí)，丙正因病在家，口頭表示同意，但由其兒子代筆答訂抵押合同，隨后辦理了抵押登記。貸款到期后，甲無力還款，要求丙以其抵押物承擔(dān)責(zé)任時(shí)，丙以不知情拒絕，問：丙是否應(yīng)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任? 答：丙應(yīng)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。根據(jù)《合同法》第四十九條規(guī)定，行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后以被代理人名義訂立合同，相對(duì)人有理由相信行為人有代理權(quán)的，該代理權(quán)行為有效。抵押合同的簽名為丙，銀行相信丙的兒子有代理權(quán)，抵押經(jīng)過登記，因此，丙的兒子的代理權(quán)行為有效，抵押合同有效，丙應(yīng)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。

131、甲公司向乙銀行貸款，將該辦公樓抵押給A銀行。隨后，甲公司因一購銷合同與丙公司發(fā)生糾紛，丙公司向法院起訴，并申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全，受訴法院裁定將甲公司辦公樓查封，問：法院將甲公司辦公樓查封是否影響乙銀行的抵押權(quán)? 答：法院將辦公樓查封并不影響乙銀行的抵押權(quán)，乙銀行仍享有優(yōu)先受償權(quán)。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國擔(dān)保法>若于問題的解釋》第五十五條規(guī)定：已經(jīng)設(shè)定抵押的財(cái)產(chǎn)被采取查封、扣押等財(cái)產(chǎn)保全或者執(zhí)行措施的，不影響抵押權(quán)的效力。因此，法院將辦公樓查封并不影響乙銀行的抵押權(quán)。132、甲向乙銀行中請(qǐng)貸款10萬元，并以自己的房屋作抵押，隨后，甲又將房屋出租給丙，井告知該房屋已抵押。貸款到期后，甲無力償還，乙銀行將該房屋拍賣給丁，丙向丁要求繼續(xù)租住此房屋，問：丙的要求能否得到支持? 答：丙的要求不能得到支持，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國擔(dān)保法>若干問題的解釋》第六十六條規(guī)定：抵押人將已抵押的財(cái)產(chǎn)出租的，抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)后，租賃合問對(duì)受讓人不具有約束力。如果抵押人已書面告知承租人該財(cái)產(chǎn)已抵押的，抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)造成承租人的損失，由承機(jī)人自己承擔(dān)，因此，丙的要求不能得到支持。

133、甲公司于1995年5月向A銀行申請(qǐng)1年期貸款1000萬元，乙公司提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保，1996年日月，甲公司向人民法院申請(qǐng)破產(chǎn)，此時(shí)，A銀行應(yīng)如何保護(hù)自己的合法債權(quán)?A銀行可否同時(shí)向債務(wù)人和保證人主張債權(quán)? 答：(1)由于截至1996年8月，A銀行債權(quán)仍處在乙公司擔(dān)保期間內(nèi)，因此，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國擔(dān)保法>若干問題的解釋》第44條規(guī)定，保證期間，人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件的，債權(quán)人既可以向人民法院申報(bào)債權(quán)，也可以向保證人主張權(quán)利，因此，A銀行具有選擇權(quán)，既可以作為甲公司的債權(quán)人向人民銀行申報(bào)債權(quán)，參加到破產(chǎn)案件中，也可以向保證人主張權(quán)利。

(2)A銀行不能在加入債務(wù)人破產(chǎn)程序的同時(shí)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，因?yàn)檫@有可能引起雙重受償?shù)慕Y(jié)果。A銀行的正確做法是選擇其一，如果選擇丁參加破產(chǎn)程序，那么，在破產(chǎn)程序中未得到足額清償?shù)膫鶛?quán)部分，A銀行有權(quán)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，但應(yīng)在破產(chǎn)程序終結(jié)六個(gè)月之內(nèi)提出，否則，喪失訴訟失效。134、張某，2998年3月6日，因生活需要，向A銀行申請(qǐng)6個(gè)月個(gè)人消費(fèi)貸款15000元，以其所擁有的一套高級(jí)音響做抵押，因不屬于擔(dān)保法規(guī)定的必須登記的物品，A銀行未要求其辦理登記手續(xù)，1998年7月13日，張某義向B銀行申請(qǐng)8個(gè)月期個(gè)人消費(fèi)貸款10000萬．以同一套音響作為抵押，辦理了登記手續(xù)，兩筆貸款到期后，張某均無力歸還，引起訴訟后，法院判決抵押物優(yōu)先償還B銀行貸款，請(qǐng)問，法院判決對(duì)否，有何法律依據(jù)? 答：法院的判決是正確的。因?yàn)楦鶕?jù)擔(dān)保法第四十三條的規(guī)定，當(dāng)事人以其他(不是必須登記才生效)的財(cái)產(chǎn)抵押的，可以自愿辦理抵押物登記，抵押合同自簽定之日起生效，當(dāng)事人未辦理抵押物登記的，不得對(duì)抗第三人。因此，雖然A銀行與張某的抵押合同為合法有效的抵押合同。但由于B銀行與張某的抵押合同經(jīng)過了抵押登記，因此，A銀行的抵押合同效力不得對(duì)抗B銀行的抵押合同，法院判決B銀行具有優(yōu)先受償權(quán)是完全依法判決的。

135、甲公司與乙工廠洽商成立一寸，新公司，雙方草簽了合同，甲公司要將合同帶回本部加蓋公章，臨行前，甲公司法定代表人提出，乙工廠須先征用土地并培訓(xùn)工人后甲公司方能在合同上蓋章，乙工廠出資1000萬元征用土地培訓(xùn)工人，征地和培訓(xùn)工人將近完成時(shí)，甲公司提出因市場(chǎng)行情變化，無力出資設(shè)立新公司，要求終止與乙工廠的合作。乙工廠遂起訴到法院。

問：(1)甲公司與乙工廠之間的合同是否成立，為什么? 答：合同未成立。因甲公司未加蓋公章。根據(jù)《合同法》第三十二條，當(dāng)事人采用合同書形式訂立合同的，自雙方當(dāng)事人簽字或者蓋章時(shí)合同成立。(2)甲公司應(yīng)承擔(dān)什么責(zé)任，為什么?

答：締約過失責(zé)任。因?yàn)榘l(fā)生在合同訂立過程中。(3)乙工廠能否要求甲公司賠償1000萬元的損失?為什么? 答：應(yīng)當(dāng)賠償。根據(jù)《合同法》第四十二條規(guī)定，當(dāng)事人在訂立合同過程中有違背誠實(shí)信用原則的行為，給對(duì)方造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

136、甲6月1日向乙發(fā)出一項(xiàng)要約，規(guī)定在6月15日將承諾有效，6月10日甲通知乙撤銷其6月1日的要約。6月14日乙通知甲接受要約。問：甲的撤銷行為是否有效? 答：甲的撤銷行為無效。根據(jù)《合同法》第十九條規(guī)定，要約人確定了承諾期限或者以其他形式明示要約不可撤銷的，要約不得撤銷。甲在向乙發(fā)出的要約中，明確了承諾期限，因此，甲的撤銷行為無效。137、甲公司與乙銀行簽訂一份借款合同，貸款到期后，甲公司拒不還款，并且經(jīng)營不佳瀕臨破產(chǎn)，卻將一輛價(jià)值100萬元的轎車送給甲的上級(jí)部門。問：乙銀行可采取何種措施，答：乙銀行可行使撤銷權(quán)，撤銷甲公司無償轉(zhuǎn)讓汽車的行為。根據(jù)《合同法》第74條的規(guī)定，因債務(wù)人放棄其到期債權(quán)或者無償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對(duì)債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可以請(qǐng)求人民法院撤銷債務(wù)人的行為。甲公司不按期償還乙銀行的借款，卻向其上級(jí)部門無償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對(duì)乙銀行自然造成損害，乙銀行可行使撤銷權(quán)。

138、甲公司向某工商銀行申請(qǐng)一張銀行承兌匯票，該銀行作了必要的審查后受理了這份申請(qǐng)，并依法在票據(jù)上簽章。甲公司得到這張票據(jù)后沒有在票據(jù)上簽章便將該票據(jù)直接交付給乙公司作為購貨款。乙公司又將此票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓給丙公司以償債。到了票據(jù)上記載的付款日期，丙公司持票向承兌銀行請(qǐng)求付款時(shí)，該銀行以票據(jù)無效為理由拒絕付款。

問：(1)從以上案情顯示的情況看，這張匯票有效嗎? 答：無效。

(2)根據(jù)《票據(jù)法》關(guān)于匯票出票行為的規(guī)定，記載了哪些事項(xiàng)的匯票才為有效票據(jù)?答：根據(jù)《票據(jù)法》第二寸二條規(guī)定，關(guān)于匯票出票行為的規(guī)定，匯票必須記載下列事項(xiàng)：表明“匯票”的字樣；無條件支付的委托；確定的金額；付款人名稱；收款人名稱；出票日期；出票人簽章。以上事項(xiàng)欠缺之一者，票據(jù)無效。(3)銀行既然在票據(jù)上依法簽章，它可以拒絕付款嗎，為什么? 答：本案中，承兌銀行可以拒絕付款。因?yàn)楦鶕?jù)票據(jù)行為的—&S226;般原理，出票行為屬于基本的票據(jù)行為，承兌行為屬于附屬的票據(jù)行為。如果基本的票據(jù)行為無效，附屑的票據(jù)行為也隨之無效。

139、A公司簽發(fā)一張以B公司為收款人的轉(zhuǎn)賬支票，票據(jù)金額欄空缺，由B公司財(cái)務(wù)人員補(bǔ)記，補(bǔ)記后的票面金額為30萬元。B公司在法定期限內(nèi)提示付款，因票據(jù)上補(bǔ)記的手寫體字體與其他字體不統(tǒng)一而遭A公司的開戶行退票。理由是票據(jù)有可能系變?cè)臁枺?1)A公司的開戶行退票理由是否正當(dāng)?(2)B公司的補(bǔ)記行為是否屬于票據(jù)的變?cè)?，為什?(3)票據(jù)的變?cè)炫c票據(jù)的偽造有什么區(qū)別? 答：(1)不正當(dāng)。

(2)不屬于票據(jù)的變?cè)?。根?jù)《票據(jù)法》第86條規(guī)定，支票上的金額可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記，未補(bǔ)記前的支票，不得使用。

(3)票據(jù)偽造主要是針對(duì)票據(jù)上的簽章事項(xiàng)，其目的在于偽造票據(jù)債務(wù)人；票據(jù)變?cè)熘饕轻槍?duì)簽章以外的其他事項(xiàng)，其目的是變更票據(jù)責(zé)任的內(nèi)容。140、A公司開出一張收款人為B公司，付款人為c銀行的銀行承兌匯票，B公司因與D廠發(fā)生了貨物買賣關(guān)系而將談銀行承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓給了D廠，D廠又將其背書轉(zhuǎn)讓給了E公司。E公司在票據(jù)到期日請(qǐng)求c銀行付款時(shí)遭拒絕。為此，E公司要求B公司承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。B公司認(rèn)為，D廠所供貨物有明顯的質(zhì)量瑕疵，問：(1)假定上述若干次背書均為有效背書，E公司要求B公司承擔(dān)票據(jù)責(zé)任的請(qǐng)求是否合法?為什么? 答：合法。因?yàn)槌制比说那笆謱?duì)持票人負(fù)有票據(jù)責(zé)任。

(2)假定E公司是善意取得票據(jù)，那么B公司的抗辯是否合法?為什么? 答：B廠的抗辯不合法。根據(jù)《票據(jù)法》第13條規(guī)定，票據(jù)債務(wù)人不得以自己與出票人或者與持票人前手之間的抗辯事由對(duì)抗持票人。(3)惡意取得票據(jù)有哪幾種情形? 答：以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的，或者明知有前列情形，出于惡意取得票據(jù)的。(4)什么是票據(jù)抗辯? 答：票據(jù)抗辨是指票據(jù)債務(wù)人權(quán)據(jù)票據(jù)法的規(guī)定對(duì)票據(jù)債權(quán)人拒絕履行義務(wù)的行為。

141、某科研所因轉(zhuǎn)讓專利技術(shù)得到一張380萬元的銀行承兌匯票，離到期日還有3個(gè)月的時(shí)間，該科研所遂振人持該匯票到某銀行辦理質(zhì)押貸款，但在途中遭搶劫。有人給他們出主意說，最好去申請(qǐng)公示催告。問：(1)應(yīng)當(dāng)去哪里申請(qǐng)公示催告(公安機(jī)關(guān)?法院？檢察院？仲裁機(jī)關(guān)?其他機(jī)關(guān)?)答：法院。

(2)失票人依照法律的規(guī)定向有權(quán)受理公示催告機(jī)關(guān)提出了合乎法律要求的申請(qǐng)，該機(jī)關(guān)決定受理。受理后，該機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行哪些事項(xiàng)？

答：該機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)向付款人發(fā)出止付通知；在3日內(nèi)發(fā)出公告。

(3)法定機(jī)關(guān)依法做了一定的工作后，如果有人持票來申報(bào)權(quán)利。依法申報(bào)后將會(huì)發(fā)生怎樣的結(jié)果? 答：依法申報(bào)后，法院應(yīng)通知失票人(即公示催告申請(qǐng)人)在指定期間察看票據(jù)，如果該票據(jù)與失票人喪失的一致，法院裁定終結(jié)公示催告程序；如果不一致，法院裁定駁回申報(bào)人的申報(bào)。(4)如果在一定的期限內(nèi)無人來申報(bào)權(quán)利或者申報(bào)被駁回，又將會(huì)發(fā)生怎樣的結(jié)果’

答：失票人自申報(bào)權(quán)利期間屆滿的次日起1個(gè)月內(nèi)向法院申請(qǐng)作除權(quán)判決，公示催告程序因此而終結(jié)；逾期不申請(qǐng)作除權(quán)判決的，因期限屆滿而終結(jié)公示催告程序。會(huì) 計(jì) 業(yè) 務(wù)

一、填空：

1、信用社的會(huì)計(jì)憑證包括 原始憑證 和 記賬憑證。

2、原始憑證是 各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng) 和 財(cái)務(wù)收支 的原始記錄，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任的書面證明，是登記賬簿、核對(duì)賬務(wù)及事后考查的依據(jù)。

3、流動(dòng)資產(chǎn)是指可以在 一年內(nèi) 或 超過一年 的一個(gè)營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。

4、有價(jià)單證要貫徹“ 賬證分管 ”的原則，由會(huì)計(jì)部門 管賬，出納部門 管證，相互制約，相互核對(duì)。

5、固定資產(chǎn)是指使用期限超過 一年，單位價(jià)值較高，并且在使用過程中保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。

6、其他類資產(chǎn)包括無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn) 及其他資產(chǎn)。

7、會(huì)計(jì)檔案保管期限分為 永久保管 和 定期保管 兩種。

8、一切帳簿必須根據(jù)有效 憑證 記載。

9、會(huì)計(jì)核算以 人民幣 為記帳本位幣。

10、從事會(huì)計(jì)工作的人員，必須取得 會(huì)計(jì)從業(yè) 資格證書。

11、銀行匯票金額起點(diǎn)為 500元。

12、票據(jù)是指 匯票、本票和 支票。

13、票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)信用的原則，具有 真實(shí)的交易 關(guān)系和 債權(quán)債務(wù) 關(guān)系。

14、帳簿裝訂：總帳按月裝訂，各種帳、簿、卡按月、季或按年裝訂。裝訂成冊(cè)的帳簿，及時(shí)登記 “會(huì)計(jì)檔案登記簿” 入庫保管。

15、重要空白憑證的管理要貫徹 證印分管、證押分管的原則，實(shí)行 專人負(fù)責(zé)，入庫保管，填錯(cuò)作廢時(shí)，應(yīng)加蓋作廢戳記，作當(dāng)日有關(guān)科目傳票的附件。

16、信用社網(wǎng)點(diǎn)所有沖帳、調(diào)帳憑證必須經(jīng) 會(huì)計(jì)主管 審查蓋章后辦理，并將錯(cuò)帳的 日期、情況、金額 及沖帳、調(diào)帳的日期進(jìn)行登記。

17、電腦操作人員使用的個(gè)人密碼，要 嚴(yán)格保密，定期更換，防止失密。

18、查閱會(huì)計(jì)檔案時(shí)，信用社應(yīng) 專人在場(chǎng)陪同，代辦查閱，不得交給查閱人放任不管。故拒絕付款。

第三篇：{山西省農(nóng)村信用社企業(yè)征信系統(tǒng)管理辦法(試行)

山西省農(nóng)村信用社企業(yè)征信系統(tǒng)管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為推動(dòng)社會(huì)信用體系建設(shè)，維護(hù)金融穩(wěn)定，防范和降低山西省農(nóng)村信用社（以下簡(jiǎn)稱農(nóng)村信用社）的信用風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范企業(yè)征信業(yè)務(wù)管理，促進(jìn)企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展，保障企業(yè)信用信息的安全和合法使用，根據(jù)中國人民銀行《征信業(yè)管理?xiàng)l例》、《金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫企業(yè)征信異議處理業(yè)務(wù)規(guī)程》等有關(guān)法律規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱企業(yè)征信系統(tǒng)，即中國人民銀行征信中心（以下簡(jiǎn)稱征信中心）設(shè)立的企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。

本辦法所稱企業(yè)征信業(yè)務(wù)，是指農(nóng)村信用社對(duì)企業(yè)、事業(yè)單位等組織（以下統(tǒng)稱企業(yè)）的信用信息進(jìn)行采集、整理、保存、報(bào)送、維護(hù)的活動(dòng)。包括：

（一）根據(jù)中國人民銀行征信中心山西省分中心（以下簡(jiǎn)稱征信分中心）授權(quán)，建立、完善用戶管理體系，查詢和使用企業(yè)征信系統(tǒng)提供的信用報(bào)告及其他數(shù)據(jù)信息；

（二）受理、查詢企業(yè)客戶信用狀況及相關(guān)信息；

（三）受理、核查及處理企業(yè)客戶異議信息；

（四）與企業(yè)征信系統(tǒng)有關(guān)的指導(dǎo)及檢查；

（五）征信分中心安排的其他企業(yè)征信業(yè)務(wù)工作等。第三條 本辦法所稱企業(yè)信用信息包括企業(yè)基本信息、企業(yè)信貸交易信息以及反映企業(yè)信用狀況的其他信息。企業(yè)基本信息是指企業(yè)基本情況信息（含企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與其履行職務(wù)相關(guān)的信息）、經(jīng)營業(yè)務(wù)信息、財(cái)務(wù)信息、往來金融機(jī)構(gòu)等信息；企業(yè)信貸交易信息是指農(nóng)村信用社提供的企業(yè)在貸款、擔(dān)保、保理、票據(jù)貼現(xiàn)、信用證、保函、銀行承兌匯票等信用活動(dòng)中形成的交易記錄；反映企業(yè)信用狀況的其他信息是指除信貸交易信息之外的反映企業(yè)信用狀況的其他相關(guān)信息。

第四條 本辦法所稱不良信息是指在經(jīng)濟(jì)社會(huì)管理和經(jīng)濟(jì)交易過程中產(chǎn)生的，對(duì)信息主體信用狀況構(gòu)成負(fù)面影響的下列信息：信息主體在借貸、賒購、擔(dān)保、租賃、保險(xiǎn)、使用信用卡等活動(dòng)中未按照合同履行義務(wù)的信息，對(duì)信息主體的行政處罰信息，人民法院判決或者裁定信息主體履行義務(wù)以及強(qiáng)制執(zhí)行的信息，以及國務(wù)院征信業(yè)監(jiān)督管理部門規(guī)定的其他不良信息。

第五條 本辦法所稱縣聯(lián)社包括全省縣級(jí)聯(lián)社、農(nóng)合行、農(nóng)商行。

第六條 農(nóng)村信用社從事企業(yè)征信業(yè)務(wù)及相關(guān)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，誠實(shí)守信，不得危害國家秘密，不得侵犯商業(yè)秘密和個(gè)人隱私。

第二章 部門職責(zé)

第七條 企業(yè)征信系統(tǒng)實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、部門協(xié)作、逐級(jí)管理”的原則，省聯(lián)社信貸管理處是企業(yè)征信系統(tǒng)管理的牽頭部門，省聯(lián)社科技信息中心是企業(yè)征信系統(tǒng)的技術(shù)保障部門，辦事處（市聯(lián)社）和縣聯(lián)社的信貸管理部門是企業(yè)征信系統(tǒng)的主要管理和協(xié)調(diào)部門，辦貸網(wǎng)點(diǎn)是企業(yè)征信系統(tǒng)的應(yīng)用部門。

第八條 省聯(lián)社信貸管理處具體職責(zé)包括：

（一）負(fù)責(zé)全省農(nóng)村信用社企業(yè)征信業(yè)務(wù)的管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、檢查、考評(píng)、維護(hù)及制定完善相關(guān)管理制度，確保企業(yè)征信系統(tǒng)的安全等；

（二）負(fù)責(zé)對(duì)辦貸網(wǎng)點(diǎn)錄入的信用信息進(jìn)行客觀整理、保存，不得擅自更改原始數(shù)據(jù)；

（三）負(fù)責(zé)向征信中心報(bào)送農(nóng)村信用社企業(yè)客戶的基本信息及信用交易信息；

（四）負(fù)責(zé)與征信分中心溝通協(xié)調(diào)，反映全省征信工作中遇到的問題；

（五）負(fù)責(zé)企業(yè)征信系統(tǒng)機(jī)構(gòu)、用戶的管理及宣傳培訓(xùn)；

（六）根據(jù)向企業(yè)征信系統(tǒng)報(bào)送數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性，考核全省農(nóng)村信用社征信數(shù)據(jù)的質(zhì)量；

（七）負(fù)責(zé)處理企業(yè)客戶異議信息；

（八）負(fù)責(zé)整理、歸檔和保管與企業(yè)征信業(yè)務(wù)相關(guān)的紙質(zhì)和電子檔案資料；

（九）負(fù)責(zé)企業(yè)征信系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)接口的升級(jí)更新；

（十）負(fù)責(zé)征信分中心安排的其他企業(yè)征信業(yè)務(wù)工作等。

第九條 省聯(lián)社科技中心具體職責(zé)包括：

（一）負(fù)責(zé)企業(yè)征信系統(tǒng)相關(guān)硬件的升級(jí)、管理和維護(hù)；

（二）負(fù)責(zé)保障企業(yè)征信系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)暢通；

（三）負(fù)責(zé)企業(yè)征信系統(tǒng)其他需要技術(shù)支持的工作等。第十條 辦事處（市聯(lián)社）信貸管理部門具體職責(zé)包括：

（一）負(fù)責(zé)落實(shí)企業(yè)征信業(yè)務(wù)有關(guān)制度及要求，根據(jù)日常工作特點(diǎn)，制定轄內(nèi)企業(yè)征信系統(tǒng)工作細(xì)則，完善部門分工、人員配備、權(quán)限設(shè)臵等具體管理要求；

（二）負(fù)責(zé)與省聯(lián)社溝通協(xié)調(diào)，反映全市征信工作中遇到的問題；

（三）負(fù)責(zé)全市企業(yè)征信系統(tǒng)機(jī)構(gòu)和用戶的管理及宣傳培訓(xùn)；

（四）負(fù)責(zé)處理企業(yè)客戶異議信息；

（五）負(fù)責(zé)整理、歸檔和保管與企業(yè)征信業(yè)務(wù)相關(guān)的紙質(zhì)和電子檔案資料；

（六）負(fù)責(zé)完成省聯(lián)社及當(dāng)?shù)厝嗣胥y行安排的其他征信業(yè)務(wù)工作等。

第十一條 縣聯(lián)社信貸管理部門具體職責(zé)包括：

（一）負(fù)責(zé)落實(shí)企業(yè)征信業(yè)務(wù)有關(guān)制度及要求，完善部門分工、人員配備、權(quán)限設(shè)臵等具體管理要求；

（二）負(fù)責(zé)與辦事處（市聯(lián)社）溝通協(xié)調(diào)，反映轄內(nèi)征信工作中遇到的問題；

（三）負(fù)責(zé)轄內(nèi)企業(yè)征信系統(tǒng)機(jī)構(gòu)和用戶的管理及宣傳培訓(xùn)；

（四）負(fù)責(zé)處理企業(yè)客戶異議信息；

（五）負(fù)責(zé)整理、歸檔和保管與企業(yè)征信業(yè)務(wù)相關(guān)的紙質(zhì)和電子檔案資料；

（六）負(fù)責(zé)完成辦事處（市聯(lián)社）與當(dāng)?shù)厝嗣胥y行安排的其他企業(yè)征信業(yè)務(wù)工作等。

第十二條 辦貸網(wǎng)點(diǎn)的具體職責(zé)包括：

（一）辦貸網(wǎng)點(diǎn)是客戶信息的源頭機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)企業(yè)客戶基本信息、信貸業(yè)務(wù)信息等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的錄入和維護(hù)工作，必須保證數(shù)據(jù)信息的完整和準(zhǔn)確；

（二）負(fù)責(zé)處理企業(yè)客戶異議信息；

（三）負(fù)責(zé)整理、歸檔和保管與企業(yè)征信業(yè)務(wù)相關(guān)的紙質(zhì)和電子檔案資料；

（四）負(fù)責(zé)完成縣聯(lián)社安排的其他企業(yè)征信業(yè)務(wù)工作等。

第三章 人員配置及用戶管理

第十三條 征信系統(tǒng)用戶管理

（一）用戶的分類

農(nóng)村信用社使用的征信系統(tǒng)采用省聯(lián)社、辦事處（市聯(lián)社）、縣聯(lián)社、辦貸網(wǎng)點(diǎn)四級(jí)用戶管理體系，逐級(jí)設(shè)臵管理員用戶，本級(jí)設(shè)臵數(shù)據(jù)上報(bào)用戶和查詢用戶，其中數(shù)據(jù)上報(bào)用戶只需省聯(lián)社設(shè)臵，辦貸網(wǎng)點(diǎn)不設(shè)臵管理用戶，辦貸網(wǎng)點(diǎn)查詢用戶由縣聯(lián)社設(shè)臵。

（二）用戶的創(chuàng)建

1、省聯(lián)社管理員用戶、數(shù)據(jù)上報(bào)用戶和查詢用戶需經(jīng)信貸管理處負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可創(chuàng)建或變更。管理員用戶由征信中心創(chuàng)建或變更，數(shù)據(jù)上報(bào)用戶和查詢用戶由本級(jí)管理員用戶創(chuàng)建或變更；

2、辦事處（市聯(lián)社）管理員用戶須報(bào)省聯(lián)社信貸管理處同意后，由信貸管理處創(chuàng)建或變更；縣聯(lián)社管理員用戶須報(bào)辦事處（市聯(lián)社）同意后，由辦事處（市聯(lián)社）創(chuàng)建或變更，并報(bào)備省聯(lián)社。

辦事處（市聯(lián)社）、縣聯(lián)社查詢用戶須本級(jí)業(yè)務(wù)主管批準(zhǔn)后，由本級(jí)管理員創(chuàng)建或變更，并逐級(jí)報(bào)備省聯(lián)社；辦貸網(wǎng)點(diǎn)查詢用戶須經(jīng)縣聯(lián)社信貸管理部門負(fù)責(zé)人同意后，由縣聯(lián)社創(chuàng)建或變更，并逐級(jí)報(bào)備省聯(lián)社。

（三）用戶的權(quán)限和職責(zé)

1、管理員用戶：負(fù)責(zé)管理同級(jí)查詢用戶和數(shù)據(jù)上報(bào)用戶及下級(jí)管理員用戶，不能越級(jí)管理，包括新建用戶、修改用戶資料和權(quán)限、查詢用戶信息、停用及啟用用戶、重臵用戶密碼、下級(jí)機(jī)構(gòu)權(quán)限維護(hù)等。

2、數(shù)據(jù)上報(bào)用戶：負(fù)責(zé)向征信中心報(bào)送征信數(shù)據(jù)，包括報(bào)文預(yù)處理、報(bào)文報(bào)送、報(bào)文上報(bào)情況查詢、報(bào)文處理結(jié)果查詢、反饋報(bào)文下載、修改登錄密碼、查看自己的基本資料和權(quán)限等。

3、查詢用戶: 負(fù)責(zé)企業(yè)信用信息的查詢及異議處理等，包括企業(yè)信用信息的查詢、檔案資料的整理、存檔及保管、企業(yè)信用信息異議數(shù)據(jù)的受理、核查及處理、查看自己的基本資料和權(quán)限、修改登錄密碼等。

（四）用戶安全管理

1、管理員用戶應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行操作。所有用戶調(diào)離崗位，管理員應(yīng)立即停用該用戶，各級(jí)管理員用戶不得隨意增加或刪除用戶的權(quán)限，只能對(duì)用戶進(jìn)行停用或啟用；用戶基本信息有變動(dòng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)管理員用戶提出修改本人信息申請(qǐng)，填寫《山西省農(nóng)村信用社征信系統(tǒng)用戶信息變更表》（附件1），管理員用戶應(yīng)根據(jù)變更表修改該用戶的信息，不得隨意修改用戶的基本信息；各機(jī)構(gòu)對(duì)創(chuàng)建的所有用戶都應(yīng)登記《山西省農(nóng)村信用社征信系統(tǒng)用戶備案表》（附件2），以備征信分中心及本系統(tǒng)上級(jí)機(jī)構(gòu)檢查。

2、管理員用戶、查詢用戶、數(shù)據(jù)上報(bào)用戶不得互相兼任。一個(gè)用戶只能一人使用，不得混用，更不能設(shè)臵“公共用戶”。

3、查詢用戶必須對(duì)查詢企業(yè)信用信息的情況如實(shí)登記《山西省農(nóng)村信用社企業(yè)征信系統(tǒng)查詢登記簿》（附件3），管理員用戶不得直接查詢企業(yè)信用信息，所有用戶不得違反規(guī)定的權(quán)限和程序查詢企業(yè)信用信息，不得泄露工作中獲取的任何信息。

4、用戶創(chuàng)建后，用戶本人應(yīng)立即修改密碼，不得使用初始密碼，并要妥善保管自己的用戶密碼，應(yīng)至少一個(gè)月修改一次密碼，確保征信系統(tǒng)的安全。

5、用戶創(chuàng)建后，省聯(lián)社應(yīng)向征信分中心備案；辦事處（市聯(lián)社）、縣聯(lián)社應(yīng)將《山西省農(nóng)村信用社征信系統(tǒng)用戶備案表》逐級(jí)報(bào)備省聯(lián)社，同時(shí)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行備案。

6、省聯(lián)社管理員用戶發(fā)生變動(dòng)，應(yīng)當(dāng)在2個(gè)工作日內(nèi)向征信分中心申請(qǐng)變更備案；辦事處（市聯(lián)社）、縣聯(lián)社、辦貸網(wǎng)點(diǎn)用戶發(fā)生變動(dòng)，應(yīng)當(dāng)在2個(gè)工作日內(nèi)向省聯(lián)社變更備案。

7、所有用戶停止操作時(shí)，必須按要求退出系統(tǒng)。第十四條

省聯(lián)社信貸管理處應(yīng)分別配備2名系統(tǒng)管理員用戶、數(shù)據(jù)上報(bào)用戶、查詢用戶；省聯(lián)社科技信息中心應(yīng)配備2名應(yīng)用環(huán)境維護(hù)人員；辦事處（市聯(lián)社）、縣聯(lián)社應(yīng)分別配備2名管理員用戶和查詢用戶；辦貸網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)配備2名查詢用戶。全省各級(jí)農(nóng)村信用社人員設(shè)臵應(yīng)區(qū)分A、B崗，A崗必須為專職人員，B崗可以為兼職人員。

第四章 數(shù)據(jù)報(bào)送

第十五條

省聯(lián)社按照征信中心規(guī)定的數(shù)據(jù)報(bào)送格式，堅(jiān)持“一口出”原則，統(tǒng)一向征信中心報(bào)送數(shù)據(jù)。

第十六條 農(nóng)村信用社企業(yè)征信數(shù)據(jù)源出自信貸管理系統(tǒng)的企業(yè)客戶信息及相關(guān)信用交易信息。各級(jí)農(nóng)村信用社要確保信貸管理系統(tǒng)中客戶信息、授信額度、貸款發(fā)放及不良貸款數(shù)據(jù)等的完整性與真實(shí)性，保證企業(yè)征信數(shù)據(jù)能及時(shí)、準(zhǔn)確、完整向征信中心報(bào)送。

第十七條 省聯(lián)社根據(jù)征信中心要求，采取T+1方式定期報(bào)送企業(yè)征信數(shù)據(jù)，不定期報(bào)送異議信息處理數(shù)據(jù)。

第十八條 省聯(lián)社將事先對(duì)已開通短信提示功能的客戶，以短信形式事先告知產(chǎn)生不良信息主體；對(duì)未開通短信提示功能的客戶，省聯(lián)社事先將不良信息名單逐級(jí)下發(fā)到各辦貸網(wǎng)點(diǎn)，收到不良信息名單的機(jī)構(gòu)應(yīng)采取電話、信函或其他形式告知信息主體，告知事項(xiàng)應(yīng)在10日內(nèi)完成，并在10日內(nèi)將告知結(jié)果逐級(jí)報(bào)告省聯(lián)社。最終由省聯(lián)社向征信中心報(bào)送企業(yè)不良信息。但是，依照法律、行政法規(guī)規(guī)定公開的不良信息除外。

采集、報(bào)送和使用企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與其履行職務(wù)相關(guān)信息不需經(jīng)信息主體本人同意，這些信息屬企業(yè)信息的一部分，不屬于個(gè)人信息。

第十九條 農(nóng)村信用社不得向未經(jīng)信貸征信主管部門批準(zhǔn)建立或變相建立的企業(yè)征信系統(tǒng)提供企業(yè)信用信息。

第二十條 省聯(lián)社收到征信中心的反饋報(bào)文后，應(yīng)及時(shí)加載，同時(shí)對(duì)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)進(jìn)行處理后再上報(bào)，直至報(bào)文上報(bào)成功。

第五章 數(shù)據(jù)查詢和使用

第二十一條 辦理下列業(yè)務(wù)時(shí)，可以向企業(yè)征信系統(tǒng)查詢企業(yè)信用報(bào)告：

（一）審核企業(yè)貸款、保理、保函、信用證、銀行承兌匯票、票據(jù)貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)申請(qǐng)的；

（二）審核企業(yè)作為擔(dān)保方的；

（三）特約商戶開戶申請(qǐng)及風(fēng)險(xiǎn)管理的；

（四）受理法人、其他組織貸款申請(qǐng)或其作為擔(dān)保人，審核其法定代表人及出資人信用狀況的；

（五）企業(yè)提出貸款申請(qǐng)或作為擔(dān)保方，審核企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與其履行職務(wù)相關(guān)信息的；

（六）對(duì)已發(fā)放的企業(yè)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后風(fēng)險(xiǎn)管理的；

（七）處理征信異議信息的；

第二十二條 除本辦法第二十一條第（六）項(xiàng)規(guī)定之外，農(nóng)村信用社查詢企業(yè)信用報(bào)告時(shí)應(yīng)當(dāng)事先取得被查詢企業(yè)的書面同意并約定用途，企業(yè)法定代表人或經(jīng)企業(yè)法定代表人授權(quán)的代理人需簽署《企業(yè)信用報(bào)告查詢授權(quán)書》（附件4），同時(shí)提供企業(yè)貸款卡和企業(yè)法定代表人或經(jīng)企業(yè)法定代表人授權(quán)的代理人的有效身份證件供查驗(yàn)，并留復(fù)印件（身份聯(lián)網(wǎng)核查原件）備查。被查詢企業(yè)無法提供有效貸款卡和相關(guān)人員身份證件的不予受理。

第二十三條 對(duì)本辦法第二十一條第（六）項(xiàng)規(guī)定，各機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸后風(fēng)險(xiǎn)管理查詢企業(yè)信用報(bào)告時(shí)，須經(jīng)查詢機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)主管審批同意，方可查詢企業(yè)信用報(bào)告。查詢機(jī)構(gòu)應(yīng)建立《山西省農(nóng)村信用社企業(yè)征信系統(tǒng)查詢登記簿》，詳細(xì)記錄查詢內(nèi)容、審批人、用途等相關(guān)信息。其用途只限于進(jìn)行貸后管理的此筆信貸業(yè)務(wù)，查詢期限為此筆信貸業(yè)務(wù)發(fā)放后至該筆信貸業(yè)務(wù)結(jié)束。

第二十四條 企業(yè)征信系統(tǒng)的查詢費(fèi)用根據(jù)各機(jī)構(gòu)在企業(yè)征信系統(tǒng)中的查詢記錄為準(zhǔn)。繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按照中國人民銀行征信中心關(guān)于服務(wù)收費(fèi)有關(guān)事項(xiàng)的通知執(zhí)行。

第二十五條 農(nóng)村信用社及其工作人員應(yīng)當(dāng)對(duì)在工作中知悉的企業(yè)信用信息保密。不得違反規(guī)定的權(quán)限和程序查詢企業(yè)信息，不得因?yàn)槭韬龃笠獾冗^失泄露企業(yè)信息，不得向與信息主體無關(guān)的第三方泄露企業(yè)信息，不得公開其所持有的企業(yè)信息，更不得違法對(duì)外提供和出售屬于企業(yè)的信息。

第二十六條 查詢機(jī)構(gòu)未經(jīng)信息主體書面同意不得隨意查詢客戶信用報(bào)告。查詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照與信息主體約定的用途使用企業(yè)信用信息，不得用作約定以外的用途。

第二十七條 省聯(lián)社、辦事處（市聯(lián)社）、縣聯(lián)社應(yīng)定期對(duì)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)企業(yè)征信系統(tǒng)的查詢和使用情況進(jìn)行檢查，確保信用報(bào)告查詢和使用合法合規(guī)。

第六章 異議受理、核查及處理

第二十八條 異議是指與全省農(nóng)村信用社有業(yè)務(wù)關(guān)系的企業(yè)客戶，認(rèn)為我社（行）向企業(yè)征信系統(tǒng)提供的信息在信用報(bào)告中存在錯(cuò)誤、遺漏的，企業(yè)法定代表人或委托代理人有權(quán)向農(nóng)村信用社或者征信分中心提出異議申請(qǐng)，要求更正。

第二十九條 異議處理是指全省農(nóng)村信用社根據(jù)征信中心轉(zhuǎn)發(fā)或客戶直接申請(qǐng)，受理、登記、核查、答復(fù)及更正數(shù)據(jù)，解決客戶異議的全過程。

第三十條 省聯(lián)社將不定期向轄內(nèi)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)征信中心反饋的企業(yè)信用信息異議核查函。收到異議核查函的機(jī)構(gòu)，應(yīng)直接從客戶發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系的辦貸網(wǎng)點(diǎn)開始核查，按照《金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫企業(yè)征信異議處理業(yè)務(wù)規(guī)程》的規(guī)定，對(duì)相關(guān)信息作出存在異議的標(biāo)注，自收到異議之日起10日內(nèi)進(jìn)行核查和處理，并將結(jié)果書面答復(fù)異議人。

經(jīng)核查，確認(rèn)相關(guān)信息確有錯(cuò)誤、遺漏的，由辦貸網(wǎng)點(diǎn)在信貸管理系統(tǒng)中更正處理，處理完成后逐級(jí)報(bào)告省聯(lián)社，由省聯(lián)社生成重報(bào)報(bào)文報(bào)送征信中心。

經(jīng)核查，確認(rèn)相關(guān)信息確有錯(cuò)誤、遺漏的，但辦貸網(wǎng)點(diǎn)在信貸管理系統(tǒng)中無法處理，需更正的，辦貸網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)逐級(jí)向省聯(lián)社上報(bào)《山西省農(nóng)村信用社信貸管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)更正申請(qǐng)表

（二）》（附件7），經(jīng)省聯(lián)社審核同意并更正數(shù)據(jù)后，由省聯(lián)社數(shù)據(jù)上報(bào)用戶生成重報(bào)報(bào)文報(bào)送征信中心。

經(jīng)核查，借款人貸款本息已結(jié)清但征信系統(tǒng)內(nèi)仍有未結(jié)清貸款記錄且無法更新、借款人貸款本息已結(jié)清但征信系統(tǒng)內(nèi)借款人或擔(dān)保人主體信息錯(cuò)誤且無法更正，需刪除的，辦貸網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)向縣聯(lián)社提出申請(qǐng)，縣聯(lián)社填寫《山西省農(nóng)村信用社刪除征信數(shù)據(jù)調(diào)查報(bào)告》（附件10），由辦事處（市聯(lián)社）向省聯(lián)社出具《山西省農(nóng)村信用社刪除征信數(shù)據(jù)申請(qǐng)表》（附件9），經(jīng)省聯(lián)社審核同意后，由省聯(lián)社數(shù)據(jù)上報(bào)用戶生成刪除報(bào)文報(bào)送征信中心。

經(jīng)核查，確認(rèn)不存在錯(cuò)誤、遺漏的，辦貸網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)明確回復(fù)核查結(jié)果，由征信中心取消異議標(biāo)注；

經(jīng)核查，仍無法核實(shí)的異議信息，辦貸網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)對(duì)核查情況和異議內(nèi)容予以記載。

第三十一條 省聯(lián)社收到征信中心可疑數(shù)據(jù)復(fù)核通知之日起，5個(gè)工作日內(nèi)給予是否啟動(dòng)核查程序答復(fù)。核查機(jī)構(gòu)收到上級(jí)機(jī)構(gòu)可疑數(shù)據(jù)復(fù)核通知之日起，3個(gè)工作日內(nèi)給予是否啟動(dòng)核查程序答復(fù)。

第三十二條 異議受理、核查及處理要嚴(yán)格按照以下流程執(zhí)行。

（一）異議申請(qǐng)

1、若客戶對(duì)自身信用報(bào)告中反映的信息持否定或者不同意見，可向與其發(fā)生業(yè)務(wù)的辦貸網(wǎng)點(diǎn)提出異議申請(qǐng)。

2、全省各級(jí)農(nóng)村信用社有接收異議申請(qǐng)，對(duì)異議信息進(jìn)行調(diào)查的責(zé)任。省聯(lián)社、辦事處（市聯(lián)社）、縣聯(lián)社受理客戶提出的異議申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)在客戶同意的條件下，可引導(dǎo)客戶到發(fā)生業(yè)務(wù)的辦貸網(wǎng)點(diǎn)直接提出異議申請(qǐng)。辦貸網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)主動(dòng)直接受理客戶異議，并要保證及時(shí)處理上級(jí)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)來的客戶異議申請(qǐng)。

3、企業(yè)法定代表人向農(nóng)村信用社提出異議申請(qǐng)的，應(yīng)提供本人有效身份證原件、企業(yè)的其他證件（機(jī)構(gòu)信用代碼證、企業(yè)貸款卡或組織機(jī)構(gòu)代碼證）原件供查驗(yàn)，同時(shí)填寫《企業(yè)征信異議申請(qǐng)表》（附件5），并留有效身份證件復(fù)印件（身份聯(lián)網(wǎng)核查原件）、其他證件復(fù)印件備查。

企業(yè)法定代表人委托代理人提出異議申請(qǐng)的，應(yīng)提供代理人有效身份證件原件、企業(yè)的其他證件原件及《企業(yè)法定代表人授權(quán)委托證明書》（附件6）原件供查驗(yàn)，同時(shí)填寫《企業(yè)征信異議申請(qǐng)表》，并留代理人有效身份證件復(fù)印件（身份聯(lián)網(wǎng)核查原件）、其他證件復(fù)印件、《企業(yè)法定代表人授權(quán)委托證明書》原件備查。

4、接收異議申請(qǐng)的農(nóng)村信用社應(yīng)對(duì)相關(guān)材料進(jìn)行齊備性審查。企業(yè)法定代表人或代理人無法提供有效身份證件或相關(guān)申請(qǐng)材料不全的，不予接收，并告知不予接收的原因。

5、接收異議申請(qǐng)的農(nóng)村信用社應(yīng)向企業(yè)法定代表人或代理人說明異議處理的程序和時(shí)限。

6、受理客戶異議申請(qǐng)的農(nóng)村信用社，應(yīng)在企業(yè)征信異議處理子系統(tǒng)中登記和確認(rèn)異議信息。

異議信息確實(shí)存在的，受理機(jī)構(gòu)應(yīng)立即啟動(dòng)核查程序，并在企業(yè)信用報(bào)告中對(duì)異議信息添加標(biāo)注。

異議信息不存在的，受理機(jī)構(gòu)應(yīng)直接或通過受理異議申請(qǐng)的農(nóng)村信用社回復(fù)企業(yè)法定代表人或代理人。

7、受理異議申請(qǐng)的農(nóng)村信用社應(yīng)在企業(yè)法定代表人或代理人提出異議申請(qǐng)2日內(nèi)完成異議登記和確認(rèn)。

8、各級(jí)農(nóng)村信用社受理涉及轄內(nèi)的異議申請(qǐng)后，認(rèn)為需要征信中心核查的，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行異議標(biāo)注和審核。

9、省聯(lián)社、辦事處（市聯(lián)社）、縣聯(lián)社、辦貸網(wǎng)點(diǎn)都有受理和處理異議的義務(wù)。各級(jí)農(nóng)村信用社應(yīng)設(shè)專人負(fù)責(zé)異議處理業(yè)務(wù)，并通過現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)方式向企業(yè)法定代表人或代理人提供異議處理業(yè)務(wù)，不得無故拒絕企業(yè)法定代表人或代理人提交異議申請(qǐng)。處理客戶異議數(shù)據(jù)時(shí)必須使用統(tǒng)一的異議申請(qǐng)及回復(fù)函。

（二）異議核查

1、接收異議信息核查通知的農(nóng)村信用社應(yīng)立即啟動(dòng)核查程序。首先應(yīng)在信貸管理系統(tǒng)中對(duì)其輸入信息的準(zhǔn)確性和完整性進(jìn)行核查，確屬輸入錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)糾正。未發(fā)現(xiàn)輸入信息錯(cuò)誤的，應(yīng)將核查結(jié)果通過征信系統(tǒng)報(bào)送征信中心。

2、受理異議信息核查的農(nóng)村信用社應(yīng)將核查結(jié)果和有效聯(lián)系方式通過企業(yè)征信系統(tǒng)的異議處理子系統(tǒng)發(fā)送至征信中心。

3、受理異議信息核查的農(nóng)村信用社經(jīng)核查確認(rèn)異議信息存在錯(cuò)誤、遺漏的，應(yīng)如實(shí)回復(fù)核查結(jié)果。更正信息后，由省聯(lián)社數(shù)據(jù)上報(bào)用戶生成重報(bào)報(bào)文報(bào)送征信中心。

受理異議信息核查的農(nóng)村信用社經(jīng)核查確認(rèn)異議信息不存在錯(cuò)誤、遺漏的，應(yīng)明確回復(fù)核查結(jié)果。

受理異議信息核查的農(nóng)村信用社經(jīng)核查不能確認(rèn)核查結(jié)果的，應(yīng)如實(shí)回復(fù)核查情況。

4、受理異議信息核查的農(nóng)村信用社應(yīng)確保核查回復(fù)內(nèi)容清楚、明確。征信中心將對(duì)受理機(jī)構(gòu)核查回復(fù)結(jié)果予以核實(shí)。對(duì)符合回復(fù)要求的，予以接受。對(duì)不符合回復(fù)要求的，不予接受，并且征信中心將視同農(nóng)村信用社未作回復(fù)。受理異議信息核查的農(nóng)村信用社應(yīng)對(duì)不符合回復(fù)要求的異議信息重新進(jìn)行核查和回復(fù)。

5、接到異議信息核查通知的農(nóng)村信用社應(yīng)在收到通知之日起10日內(nèi)完成對(duì)異議信息的核查和回復(fù)。

（三）異議處理

1、接收異議申請(qǐng)的農(nóng)村信用社應(yīng)在收到申請(qǐng)之日起20日內(nèi)向企業(yè)法定代表人或代理人提供《山西省農(nóng)村信用社企業(yè)征信異議回復(fù)函》（見附件8）。

2、客戶異議信息得到更正的，受理異議信息的農(nóng)村信用社應(yīng)告知法定代表人或代理人更正結(jié)果。

3、客戶異議信息確實(shí)有誤但因征信中心技術(shù)原因暫時(shí)無法更正的，受理異議信息的農(nóng)村信用應(yīng)在書面異議核查結(jié)果中予以說明。

4、客戶異議信息經(jīng)過異議核查仍不能確認(rèn)的，受理異議信息的農(nóng)村信用社應(yīng)在書面異議核查結(jié)果中予以說明。

5、經(jīng)核查確認(rèn)客戶異議信息不存在錯(cuò)誤、遺漏或更正處理結(jié)束的，受理異議信息的農(nóng)村信用社應(yīng)取消對(duì)異議信息的標(biāo)注。

6、受理異議信息的農(nóng)村信用社應(yīng)在核查結(jié)束后4日內(nèi)，通知法定代表人或代理人領(lǐng)取《山西省農(nóng)村信用社企業(yè)征信異議回復(fù)函》。

第三十三條 異議處理結(jié)束后，如企業(yè)仍需要對(duì)異議信息進(jìn)行說明的，受理機(jī)構(gòu)應(yīng)允許企業(yè)提出添加信息主體聲明的申請(qǐng)。

第三十四條 企業(yè)法定代表人申請(qǐng)?zhí)砑有畔⒅黧w聲明，應(yīng)填寫《信息主體聲明申請(qǐng)表》（附件11），并提供企業(yè)法定代表人身份證原件、其他證件原件、《山西省農(nóng)村信用社企業(yè)征信異議回復(fù)函》供查驗(yàn)，并留企業(yè)法定代表人身份證復(fù)印件（身份聯(lián)網(wǎng)核查原件）、其他證件復(fù)印件和《山西省農(nóng)村信用社企業(yè)征信異議回復(fù)函》復(fù)印件備查。

企業(yè)法定代表人委托代理人提出信息主體聲明的，應(yīng)提供代理人身份證件原件、《企業(yè)法定代表人授權(quán)委托證明書》原件、其他證件原件、《山西省農(nóng)村信用社企業(yè)征信異議回復(fù)函》供查驗(yàn)，并留代理人身份證件復(fù)印件（身份聯(lián)網(wǎng)核查原件）、《企業(yè)法定代表人授權(quán)委托證明書》原件、其他證件復(fù)印件和《山西省農(nóng)村信用社企業(yè)征信異議回復(fù)函》復(fù)印件備查。第三十五條 受理機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)接收的信息主體聲明申請(qǐng)的相關(guān)材料進(jìn)行齊備性審查。企業(yè)法定代表人或代理人無法提供有效身份證件或相關(guān)申請(qǐng)材料不全的，不予接收，并告知不予接收的原因。

第三十六條 受理信息主體聲明申請(qǐng)的機(jī)構(gòu)應(yīng)在收到企業(yè)申請(qǐng)材料的5日內(nèi)，通過企業(yè)征信異議處理子系統(tǒng)登記信息主體聲明內(nèi)容。

第三十七條 受理機(jī)構(gòu)應(yīng)在接到信息主體聲明申請(qǐng)之日起5日內(nèi)核實(shí)信息主體聲明。對(duì)于符合要求的，予以添加，對(duì)于不符合要求的，予以退回。

第七章 檔案管理

第三十八條 各級(jí)農(nóng)村信用社應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)對(duì)所有查詢、異議處理業(yè)務(wù)的相關(guān)紙質(zhì)和電子檔案資料整理、歸檔和保管。

紙質(zhì)檔案資料包括：企業(yè)法定代表人及代理人身份證件復(fù)印件（身份聯(lián)網(wǎng)核查原件）、其他證件復(fù)印件、《企業(yè)信用報(bào)告查詢授權(quán)書》原件、《企業(yè)征信異議申請(qǐng)表》原件、《企業(yè)法定代表人授權(quán)委托證明書》原件、《信息主體聲明申請(qǐng)表》原件及《山西省農(nóng)村信用社企業(yè)征信異議回復(fù)函》復(fù)印件等。

第三十九條 各級(jí)農(nóng)村信用社應(yīng)設(shè)有專門的檔案柜存放查詢及異議處理相關(guān)檔案資料，并做好檔案資料存放地防火、防潮、防蟲、防鼠等“八防”安全措施。

第四十條

要借閱查詢及異議處理相關(guān)檔案資料的，必須經(jīng)業(yè)務(wù)主管書面審批同意，并登記《山西省農(nóng)村信用社征信檔案資料調(diào)閱登記簿》（附件12），否則任何人不得擅自查詢、借閱和復(fù)制檔案資料。

第四十一條 異議處理相關(guān)檔案資料保管期限為三年，到期可對(duì)檔案資料進(jìn)行銷毀。對(duì)檔案資料的銷毀應(yīng)遵照《中國人民銀行檔案管理規(guī)定》（銀辦發(fā)[2004]259號(hào)）的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第八章 日常管理

第四十二條 各級(jí)農(nóng)村信用社每年應(yīng)至少組織一次現(xiàn)場(chǎng)合規(guī)性檢查，檢查內(nèi)容應(yīng)涉及制度建設(shè)、管理落實(shí)、崗位設(shè)臵、人員配備、報(bào)告查詢、異議處理等。檢查結(jié)束后應(yīng)形成工作報(bào)告，并報(bào)省聯(lián)社牽頭部門備案。

第四十三條 各級(jí)農(nóng)村信用社每年應(yīng)至少組織一次對(duì)相關(guān)部門和轄內(nèi)機(jī)構(gòu)人員進(jìn)行企業(yè)征信業(yè)務(wù)的培訓(xùn)。培訓(xùn)應(yīng)采取現(xiàn)場(chǎng)授課、視頻講授相結(jié)合的方式并進(jìn)行考試。

第九章 罰 則

第四十四條 對(duì)違反本制度規(guī)定，有下列行為之一的，將嚴(yán)格按照《山西省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處罰辦法》、《征信業(yè)管理?xiàng)l例》的相關(guān)規(guī)定對(duì)農(nóng)村信用社及工作人員視情節(jié)嚴(yán)重進(jìn)行處罰：

（一）未按規(guī)定配臵各類用戶、未定期修改用戶密碼、混用用戶或設(shè)臵“公共用戶”，造成客戶信息泄露或其他不利影響。

（二）因自身疏忽大意等過失導(dǎo)致錄入數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，造成信用報(bào)告失真；與客戶串通，擅自篡改或刪除數(shù)據(jù)，造成信用報(bào)告虛假。

（三）未事先告知信息主體，向征信系統(tǒng)報(bào)送企業(yè)不良信息；未征得信息主體書面同意，向征信系統(tǒng)報(bào)送信息或向其他主體提供或出售信貸信息；

（四）因自身疏忽大意等過失泄露相關(guān)信息，或因過失違反規(guī)定權(quán)限和程序查詢信息導(dǎo)致信息泄露；

（五）未經(jīng)信息主體書面同意，向征信系統(tǒng)查詢企業(yè)信息；

（六）在收到信息主體認(rèn)為其采集、保存、提供的信息存在錯(cuò)誤、遺漏的異議后，未按照相關(guān)規(guī)定時(shí)限對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行核查和處理，未將結(jié)果書面答復(fù)異議人；在核查和處理后，對(duì)于確認(rèn)相關(guān)信息確有錯(cuò)誤、遺漏，未予以更正；經(jīng)核查仍不能確認(rèn)的，未記載核查情況和異議內(nèi)容；

（七）對(duì)監(jiān)管部門及其派出機(jī)構(gòu)的檢查和調(diào)查，采取暴力、威脅、糾纏等手段拒絕、阻礙執(zhí)法人員進(jìn)入營業(yè)場(chǎng)所進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，阻止執(zhí)法人員詢問當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人，阻止執(zhí)法人員查閱和復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的文件、資料、信息系統(tǒng)等；對(duì)拒不提供與被檢查事項(xiàng)或被調(diào)查事件有關(guān)的真實(shí)文件和資料，或隱瞞、阻礙提供相關(guān)的文件和資料，包括提供不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整的材料，甚至對(duì)其進(jìn)行轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄。

第十章 附 則

第四十五條 本辦法由山西省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)解釋、修訂。

第四十六條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

第四篇：統(tǒng)計(jì)管理辦法

統(tǒng)計(jì)管理辦法

編制：

審核：

批準(zhǔn)：

漯河電廠籌建處

漯河電廠工程

統(tǒng)計(jì)管理辦法

統(tǒng)計(jì)管理辦法 總則

1.1 為加強(qiáng)和規(guī)范統(tǒng)計(jì)管理，科學(xué)、有效地開展統(tǒng)計(jì)工作，提高統(tǒng)計(jì)管理水平，依據(jù)《中華人民共和國統(tǒng)計(jì)法》、有關(guān)法律、法規(guī)及集團(tuán)公司的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)籌建處的實(shí)際情況，特制定本辦法。

1.2 本辦法適用于漯河電廠籌建處工程建設(shè)期間的統(tǒng)計(jì)管理。

1.3 統(tǒng)計(jì)管理本著實(shí)事求是的原則，按照集團(tuán)公司要求的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析，并根據(jù)籌建處的實(shí)際需要建立相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，完善統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)工作，進(jìn)行科學(xué)的統(tǒng)計(jì)分析和預(yù)測(cè)，為籌建處的管理及領(lǐng)導(dǎo)的決策提供科學(xué)的數(shù)據(jù)依據(jù)。

1.4 統(tǒng)計(jì)工作的基本任務(wù)是對(duì)工程建設(shè)、管理等活動(dòng)進(jìn)行調(diào)查、分析和研究，提供統(tǒng)計(jì)資料及統(tǒng)計(jì)咨詢意見，實(shí)行統(tǒng)計(jì)監(jiān)督。統(tǒng)計(jì)工作的開展以服務(wù)企業(yè)發(fā)展為宗旨，建立健全統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)控和評(píng)估制度，提高統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和真實(shí)性，加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)信息處理和數(shù)據(jù)庫體系的現(xiàn)代化建設(shè)。職責(zé) 2.1 計(jì)劃經(jīng)營部

計(jì)劃經(jīng)營部是統(tǒng)計(jì)管理的歸口部門，配備專職統(tǒng)計(jì)人員，負(fù)責(zé)統(tǒng)一組織協(xié)調(diào)管理工作。各部門負(fù)責(zé)管轄范圍內(nèi)統(tǒng)計(jì)工作的管理，根據(jù)統(tǒng)計(jì)任務(wù)配備專業(yè)（專職或兼職）統(tǒng)計(jì)人員，提供有關(guān)專業(yè)統(tǒng)計(jì)信息。

2.1.1 負(fù)責(zé)執(zhí)行集團(tuán)公司和地方統(tǒng)計(jì)部門的各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)任務(wù)，負(fù)責(zé)國家及地方政府開展的工業(yè)普查、基本情況普查等工作的組織協(xié)調(diào)、資料整理匯總及上報(bào)。

2.1.2 負(fù)責(zé)公司綜合統(tǒng)計(jì)工作，制定和完善統(tǒng)計(jì)制度、標(biāo)準(zhǔn)等，進(jìn)行內(nèi)部統(tǒng)計(jì)工作的管理，協(xié)調(diào)各專業(yè)的統(tǒng)計(jì)工作，歸口管理各專業(yè)統(tǒng)計(jì)調(diào)查活動(dòng)，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營和投資狀況等進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析、統(tǒng)計(jì)預(yù)測(cè)，實(shí)施內(nèi)部統(tǒng)計(jì)監(jiān)督和統(tǒng)計(jì)咨詢服務(wù)，組織統(tǒng)計(jì)人員完成集團(tuán)公司及地方統(tǒng)計(jì)部門下達(dá)的統(tǒng)計(jì)調(diào)查和統(tǒng)計(jì)上報(bào)任務(wù)，對(duì)外提供綜合統(tǒng)計(jì)資料，檢查各部門專業(yè)統(tǒng)計(jì)資料的準(zhǔn)確性并要求改正不確實(shí)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。

2.1.3 加強(qiáng)對(duì)統(tǒng)計(jì)人員的專業(yè)知識(shí)和技術(shù)培訓(xùn)，組織統(tǒng)計(jì)法規(guī)和專業(yè)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)對(duì)統(tǒng)計(jì)人員的職業(yè)道德教育，樹立統(tǒng)計(jì)法制觀念，提高統(tǒng)計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，保證統(tǒng)計(jì)人員完成統(tǒng)計(jì)任務(wù)必備的條件。

2.1.4 辦理統(tǒng)計(jì)登記證、統(tǒng)計(jì)人員上崗證，并及時(shí)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)登記證和統(tǒng)計(jì)上崗證的年檢工作。

2.2 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)成本、資金、固定資產(chǎn)、利稅等統(tǒng)計(jì)。2.3 工程部負(fù)責(zé)工程建設(shè)安全情況等統(tǒng)計(jì)。

漯河電廠工程

統(tǒng)計(jì)管理辦法

需要，由各部門自行擬定保存年限及保管方式，但應(yīng)報(bào)請(qǐng)籌建處批準(zhǔn)。統(tǒng)計(jì)人員工作調(diào)動(dòng)時(shí)，應(yīng)采用書面形式交接統(tǒng)計(jì)資料，詳細(xì)登記所移交的統(tǒng)計(jì)資料名稱及數(shù)量，并向接收人員詳盡交待統(tǒng)計(jì)報(bào)表及編制辦法。檢查與考核

4.1 由籌建處領(lǐng)導(dǎo)對(duì)各部門的統(tǒng)計(jì)工作進(jìn)行檢查，對(duì)不符合要求的提出整改措施并進(jìn)行考核。

4.2 對(duì)于在統(tǒng)計(jì)過程中出現(xiàn)的違反《統(tǒng)計(jì)法》和本辦法有關(guān)規(guī)定的，視情節(jié)輕重按規(guī)定處理；造成重大影響的，給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法送交司法機(jī)關(guān)追究其刑事責(zé)任。附則

5.1 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。5.2 本辦法由計(jì)劃經(jīng)營部負(fù)責(zé)解釋。

第五篇：山西省農(nóng)村信用社往年復(fù)習(xí)題

2012山西省農(nóng)村信用社招聘工作人員考試復(fù)習(xí)大綱(專業(yè)知識(shí)）

金融知識(shí)

第一章金融基礎(chǔ)知識(shí)

一、填空題

1.貨幣制度的四大構(gòu)成要素

:貨幣材料的確定、貨幣名稱、貨幣單位和價(jià)格標(biāo)準(zhǔn);、本位幣、輔幣及其償付能力和發(fā)行保證制度。

2.目前，世界各國普遍以金融資產(chǎn)-流動(dòng)性-的強(qiáng)弱作為劃分貨幣層次的主要依據(jù)。

3.消費(fèi)信用的形式有除銷、分期付款和消費(fèi)信貸幾種。

4.在多種利率并存的條件下起決定作用的利率是基準(zhǔn)利率，在西方國家通常是中央銀行的 再貼現(xiàn)利率。

5.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是流動(dòng)性、安全性和盈利性。

6.通常判斷一國國際收支是否平衡看.自主性 交易的差額。

7.中央銀行發(fā)揮最后貸款人作用的前提是集中商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金。

8.投資型金融機(jī)構(gòu)主要包括金融公司、共同基金和貨幣市場(chǎng)共同基金。

9.根據(jù)凱恩斯貨幣需求理論，當(dāng)收入水平上升時(shí)，交易動(dòng)機(jī)動(dòng)機(jī)和預(yù)防動(dòng)機(jī) 動(dòng)機(jī)的貨幣需求會(huì)增加。

10.所謂“流通中的貨幣”，就是發(fā)揮流通手段職能的貨幣和發(fā)揮支付手段職能的貨幣的總和。

11.國家發(fā)行的短期債券、銀行簽發(fā)的承兌匯票以及大額可轉(zhuǎn)讓存單等短期證券，可在貨幣市場(chǎng)上隨時(shí)以轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)、抵押等多種形式變現(xiàn)，轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實(shí)的購買手段和支付手段，我們將它們稱為準(zhǔn)貨幣。

12.狹義貨幣Ml 由現(xiàn)金和活期存款構(gòu)成，廣義貨幣M2由Ml加準(zhǔn)貨幣構(gòu)成。

13.提供商業(yè)信用的債權(quán)人，為保證自己對(duì)債務(wù)的索取權(quán)而掌握的一種書面?zhèn)鶛?quán)憑證被稱為.商業(yè)票據(jù)

14.發(fā)行人不通過證券承銷機(jī)構(gòu)而自己發(fā)行證券的發(fā)行方式屬于直接發(fā)行 發(fā)行。

15.狹義的表外業(yè)務(wù)大致可分為-擔(dān)保業(yè)務(wù);承諾業(yè)務(wù);貸款出售及資產(chǎn)證券化。

16.貨幣政策工具中間接信用控制的方式有.窗口指導(dǎo)和道義勸告。

17.中央銀行主要通過再貸款和再貼現(xiàn) 對(duì)商業(yè)銀行提供資金支持。

18.存款型金融機(jī)構(gòu)主要有商業(yè)銀行、儲(chǔ)蓄銀行和信用社。

19.按外匯交易交割時(shí)間不同劃分，匯率可分為.即期匯率和.即期匯率。

20.從貨幣制度誕生以來，經(jīng)歷了銀本位制;金銀復(fù)本位制;金本位制;紙幣本位制 四種主要貨幣制度形態(tài)。

21.紙幣、銀行券、存款貨幣和電子貨幣都屬于信用貨幣 0

22.信用的基本特征是償還性;和支付利息。

23.通常情況下，名義利率扣除通貨膨脹率 即可視為實(shí)際利率。

24.作為一種特殊的企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營對(duì)象是貨幣資金金融工具。

25.1994年，為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，我國相繼建立了國家開發(fā)銀行，中國進(jìn)出口銀行，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 三家政策型銀行。

26.從本質(zhì)上說，金融市場(chǎng)的交易對(duì)象就是貨幣資金;需要借助-一一-來進(jìn)行交易。

27.證券發(fā)行市場(chǎng)又被稱為一級(jí)市場(chǎng)，它與證券流通市場(chǎng)相輔相成，構(gòu)成統(tǒng)一的證券市場(chǎng)。

28.存款總額;原始存款的倍數(shù)，就是通常所謂的存款乘數(shù)。

29.在國際收支平衡表中，當(dāng)收入大于支出時(shí)，我們稱之為順差反之當(dāng)支出大于收入時(shí)，我們稱之為順差。

二、名詞解釋

1.貨幣 1.是指固定充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品。

2.匯率 2.國家對(duì)貨幣的有關(guān)要素、貨幣流通的組織與管理等加以規(guī)定所形成的制度。

3.信用交易3也稱墊頭交易或保證金交易。它是客戶以自己的信用，只交付一定數(shù)額的保證金，而取得證券經(jīng)紀(jì) 人的信用后，委托經(jīng)紀(jì)人買進(jìn)或賣出證券的交易方式。

4.凱恩斯流動(dòng)性偏好 4.指人們寧可持有沒有收益但周轉(zhuǎn)靈活的貨幣的心理傾向，實(shí)質(zhì)上就是人們對(duì)貨幣的需求。

5.通貨膨脹 5.在紙幣流通條件下，由于貨幣供應(yīng)量過多，使有支付能力的貨幣購買力超過商品可供量，從而引起貨 幣不斷貶值和一般物價(jià)水平持續(xù)上漲的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。

6.基礎(chǔ)貨幣6.處于流通領(lǐng)域?yàn)樯鐣?huì)公眾所持有的現(xiàn)金及銀行體系準(zhǔn)備金(包括法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金〉的總和。

7.商業(yè)票據(jù) 7.提供商業(yè)信用的債權(quán)人為保證對(duì)債務(wù)的索取權(quán)而掌握的一種書面?zhèn)鶛?quán)憑證。

8.再貼現(xiàn)政策8.中央銀行對(duì)商業(yè)銀行持有未到期票據(jù)向中央銀行申請(qǐng)?jiān)儋N現(xiàn)時(shí)所作的政策性規(guī)定。

9.同業(yè)拆借 9.指銀行與銀行之間或銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)之間為滿足臨時(shí)性資金頭寸不足的需要相互融通資金 的行為。

10.貨幣中介目標(biāo) 10.處于最終目標(biāo)和操作指標(biāo)之間，是中央銀行通過貨幣在政策操作和 傳導(dǎo)后能夠以一定的精確度達(dá)到 的政策變量。

11.國際收支11.是指一國在一定時(shí)期內(nèi)全部對(duì)外經(jīng)濟(jì)往來的系統(tǒng)的貨幣記錄。

12.信用 12.信用是一種借貸行為，是以償還和付息為條件的、單方面的價(jià)值轉(zhuǎn)移，是一 種價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式。

13.貨幣政策 13.貨幣政策是中央銀行為實(shí)現(xiàn)其宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)所采用的調(diào)節(jié)貨幣、信用和利率等變量的方針和措施的 總和o

14.格雷欣法則14.也稱劣幣驅(qū)逐良幣法則，意為在雙本位貨幣制度的情況下，實(shí)際價(jià)值高于法定價(jià)值的“良幣”被驅(qū)逐 出流通領(lǐng)域，實(shí)際價(jià)值低于法定價(jià)值的“劣幣”在市場(chǎng)上廣泛流通。

15.通貨緊縮 15.是與通貨膨脹對(duì)應(yīng)的概念。在西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中，通貨緊縮一般被定義為一 段時(shí)期內(nèi)價(jià)格總水平的持續(xù) 下降。

三、筒答題

1.簡(jiǎn)述貨幣的基本職能。1.貨幣的基本職能:價(jià)值尺度、流通手段、財(cái)富貯藏、支付手段。

2.什么是貨幣乘數(shù)?簡(jiǎn)要分析貨幣乘數(shù)的決定因素。

2.貨幣乘數(shù)也稱為貨幣擴(kuò)張系數(shù)，是用于說明貨幣供給總量與基礎(chǔ)貨幣的倍數(shù)關(guān)系的一種系數(shù)。貨幣 乘數(shù)的決定因素共有五個(gè)，分別是活期存款法定準(zhǔn)備金比率、定期存款法定準(zhǔn)備金比率、定期存款比率、通貨 比率及超額準(zhǔn)備金比率。

3.簡(jiǎn)述影響匯率的主要因素。

3.影響匯率變動(dòng)的主要因素:一國的經(jīng)濟(jì)狀況、國際收支狀況、一國的貨幣流通狀況、利率以及政治因 素、政府的各項(xiàng)政策因素、外匯管制、預(yù)期心理、金融技機(jī)等都會(huì)對(duì)匯率的變動(dòng)產(chǎn)生影響。

4.商業(yè)銀行是如何創(chuàng)造信用貨幣的?其創(chuàng)造存款貨幣的能力受哪些因素的制約?

4.商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行通過貸款和證券投資等資產(chǎn)業(yè)務(wù)來創(chuàng)造存款貨幣，即派生存款。

商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造的前提是銀行實(shí)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算和部分準(zhǔn)備金制，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造能力要受到原始存 款額的大小以及法定存款準(zhǔn)備金率、超額準(zhǔn)備金比率、現(xiàn)金漏損率、定期存款法定準(zhǔn)備金比率和活期存款轉(zhuǎn) 化為定期存款的比率的影響。

5.試述貨幣制度的主要內(nèi)容。5.貨幣制度構(gòu)成要素有:(1)貨幣材料的確定。(2)貨幣名 稱.貨幣單位和價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)。(3)本位幣.輔幣 及其償付能力。(4)發(fā)行保證制度。

6.說明凱恩斯主義的貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論。凱恩斯學(xué)派主張傳導(dǎo)過程中的主要環(huán)節(jié)是利率。貨幣供應(yīng)量的變動(dòng)或調(diào)整首先影響到利率的升降，然 后才能使投資及總支出發(fā)生變化，進(jìn)而影響總收入的變化。

7.什么是基礎(chǔ)貨幣?中央銀行技放基礎(chǔ)貨幣的主要渠道有哪些?

7.是指流通于銀行體系之外的現(xiàn)金(通貨)和銀行體系的儲(chǔ)備之和。中央銀行投放基礎(chǔ)貨幣主要有三

條渠道:(1)對(duì)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的再貸款和再貼現(xiàn);(2)通過收購金、銀、外匯等儲(chǔ)備資產(chǎn)投放貨幣;(3)通 過公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)等投放貨幣。

8.簡(jiǎn)述國際收支失衡時(shí)的調(diào)節(jié)政策。

8.支出變更政策，包括財(cái)政政策和貨幣政策;支出轉(zhuǎn)換政策，包括匯率政策和直接管制;資金融通政策

9.現(xiàn)代信用活動(dòng)是建立在什么基礎(chǔ)之上的?現(xiàn)代信用活動(dòng)有哪些特征?

9.信用是一種借貸活動(dòng)，是債權(quán)債務(wù)關(guān)系的表現(xiàn)?，F(xiàn)代信用活動(dòng)有以下特征:首先，信用

關(guān)系成為現(xiàn)代 經(jīng)濟(jì)中最普遍、最基本的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。其次，在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)與收益是相互匹配的。第三，現(xiàn)代信用活 動(dòng)中，信用工具呈現(xiàn)多樣化的趨勢(shì)

o第四，現(xiàn)代信用活動(dòng)越來越依賴于信用中介機(jī)構(gòu)及其服務(wù)，以降低融資 風(fēng)險(xiǎn)，提高融資效率。

10.試簡(jiǎn)要分析收入狀況和市場(chǎng)利率對(duì)貨幣需求的影響。

10.收入水平的高低與貨幣需求成正比。市場(chǎng)利率與貨幣需求成反比。

11.判定通貨膨脹的指標(biāo)有哪些?

11.(1)居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)(2)批發(fā)物價(jià)指數(shù)(3)國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)平減指數(shù)

12.簡(jiǎn)述國際收支平衡表的主要內(nèi)容。

12.國際收支平衡表按交易性質(zhì)分為經(jīng)常項(xiàng)目、資本與金融項(xiàng)目和錯(cuò)誤與遺漏項(xiàng)目三大項(xiàng)。

四、論述題(共15分)

1.分析影響我國利率變動(dòng)的因素

包括利潤率的平均水平、資金的供求狀況、物價(jià)變動(dòng)的幅度、國際經(jīng)濟(jì)的環(huán)境、政策性因素等

2.分析產(chǎn)生通貨膨脹的原因和治理對(duì)策 成因:需求拉上型、成本推進(jìn)型、結(jié)構(gòu)型等

治理:1.實(shí)施緊縮性貨幣政策2.實(shí)施供應(yīng)政策3.實(shí)施緊縮性財(cái)政政策4.進(jìn)行貨幣制度改革

3.論述貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制的含義，解釋凱恩斯主義和貨幣主義的貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論。

貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制是中央銀行運(yùn)用貨幣政策影響中介目標(biāo)進(jìn)而實(shí)現(xiàn)最終目標(biāo)的途徑和過程的機(jī)能。1.凱恩斯學(xué)派的貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制

第二章商業(yè)銀行經(jīng)營與管理

一． 簡(jiǎn)答題(每小題5 分，共20分)

1.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行吸收存款的意義。1.商業(yè)銀行的存款決定其資產(chǎn);存款是商業(yè)銀行區(qū)別于其他行業(yè)的標(biāo)志;存款是銀行的血液，是金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)。

2.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系。2.盈利性指標(biāo)體系;流動(dòng)性指標(biāo)體系;風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體 系;清償力和安全指標(biāo)體系;經(jīng)營效率指標(biāo)體系。

3.簡(jiǎn)述信用分析的基本要素。3.品德;能力;資本;擔(dān)保;條件。

4.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行常用的風(fēng)險(xiǎn)處理方法。4.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防;風(fēng)險(xiǎn)回避;風(fēng)險(xiǎn)分散;風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移;風(fēng)險(xiǎn)抑制;風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)救。

5.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行證券投資的目的。5.獲取收益;分散風(fēng)險(xiǎn);補(bǔ)充流動(dòng)性;合理避稅等o 6.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的含義及分類定義。6.即按貸款的內(nèi)在質(zhì)量分為五級(jí)貸款，也稱五級(jí)分類:正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。

7.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行資本的作用(或功能)。7.當(dāng)銀行破產(chǎn)時(shí)，銀行資本首先被用于賠償非保險(xiǎn) 性存款;吸收銀行的意外虧損，特別是貸款損失;購 置日常金融服務(wù)所需的各種裝備與設(shè) 施;限制銀行資產(chǎn)規(guī)模的盲目膨脹。

8.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理目的和原則。8.現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保銀行流動(dòng)性需要的前提下，盡可能的降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比 重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī) ?！，F(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則:適度存量控制原則;適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則;安全性原則

9.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的成因。（無）

10.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行負(fù)債管理理論的基本觀點(diǎn)。（無）

11.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行資本適度的含義。（無）

12.簡(jiǎn)述銀行現(xiàn)金流量表的作用。

資產(chǎn)負(fù)債表和損益表都不能揭示銀行財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)的原因;現(xiàn)金流量表，可將利潤同資產(chǎn)、負(fù)債、所 有者權(quán)益的變動(dòng)結(jié)合起來，并揭示銀行財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)的原因

二、論述題(每題10分，共20分)

1.試述商業(yè)銀行加強(qiáng)現(xiàn)金管理的措施。1.應(yīng)將庫存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤;應(yīng)實(shí)現(xiàn)出金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作;要掌握儲(chǔ)蓄現(xiàn) 金收支規(guī)律;解決壓低庫存現(xiàn)金的技術(shù)性問題;嚴(yán)格庫房安全管理措施。

2.試述提高商業(yè)銀行資本充足率的策略。2.根據(jù)資本充足率的計(jì)算公式，可分為分子策略和分母策略。分子策略主要是通過增加銀行資本，提 高資本充足率，又包括內(nèi)源資本和外源資本策略。分母策略主要是通過改善資產(chǎn)質(zhì)量，調(diào)整資產(chǎn)組合中的不 同風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重，即通過調(diào)整低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和減少高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)來提高資本充足率。

3.試述影響商業(yè)銀行存款的因素，并分析商業(yè)銀行如何增加存款。3.宏觀因素包括宏觀經(jīng) 濟(jì)發(fā)展水平;金融當(dāng)局推行的貨幣政策和金融法制法規(guī)建設(shè);微觀因素包括存 款利率和服務(wù)收費(fèi);金融服務(wù)的項(xiàng)目和質(zhì)量;貸款是否便利;銀行的資產(chǎn)規(guī)模及信譽(yù);銀行形象和雇員形象。

商業(yè)銀行如何增加存款:存款利率和服務(wù)收費(fèi)策略;提高金融服務(wù)的項(xiàng)目和質(zhì)量;提高銀行資信水平。

4.試述商業(yè)銀行為什么必須建立內(nèi)控制度?內(nèi)部控制的原則和內(nèi)容是什么? 4.建立內(nèi)控目的

:加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平，實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)。內(nèi)控原則:全面性、審 慎性、有效性和獨(dú)立性o內(nèi)控內(nèi)容:建立合理的組織結(jié)構(gòu)和完善的規(guī)章制度;監(jiān)控環(huán)節(jié)二一有關(guān)報(bào)告和報(bào)表;職責(zé)分離;有限授權(quán);銀行檔案準(zhǔn)確完整;落實(shí)安全保衛(wèi)措施;會(huì)計(jì)賬戶的核對(duì)、核銷。

5.試述超額準(zhǔn)備金需要量的影響因素及調(diào)節(jié)準(zhǔn)備金的方式。

5.同業(yè)拆借;短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易;總行與分支行之間的資金調(diào)度;向中央銀行融資金(再貸 款再貼現(xiàn))出售其他資產(chǎn)(如中長(zhǎng)期證券、貸款、固定資產(chǎn))。

6.負(fù)債管理方法對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)性、安全性、流動(dòng)性產(chǎn)生什么影響 6.負(fù)債管理理論的出現(xiàn)標(biāo)志著商業(yè)銀行在資金管理方法上的一大進(jìn)步，擺脫了被動(dòng)負(fù)債的制約。但同 時(shí)也要看到，負(fù)債管理依賴貨幣市場(chǎng)借入資金來維持流動(dòng)性，必然會(huì)受到貨幣市場(chǎng)資金供求狀況的影響和外 部不可測(cè)因素的制約，因而增大了銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。借入資金需要付出較高的利息，也增大了銀行的經(jīng)營成本。因此負(fù)債管理并不利于銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。

三、實(shí)務(wù)題(每小題5分，共10分)

1.某企業(yè)持未到期的銀行承兌匯票到一家商業(yè)銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，匯票面額為1000000元，60天后到期，貼現(xiàn)率為6%，則銀行貼現(xiàn)該票據(jù)時(shí)貼現(xiàn)利息和應(yīng)付金額。

1.貼現(xiàn)利息10000元，實(shí)付貼現(xiàn)額90000元。

2.某銀行分理處的最適運(yùn)鈔量是12萬元，提前時(shí)間為兩天，平均每天正常投放量為5萬元，預(yù)計(jì)每天 最大投放量為6萬元。計(jì)算保險(xiǎn)庫存量和現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)。

2.保險(xiǎn)庫存量是2萬元;現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)是12萬元。

3.設(shè)銀行對(duì)某含息票債券采取購買后持有到期的投資策略。此種債券為面值1000元，息票每年支付 70元，期限為10年的含息債券，當(dāng)前市價(jià)為920元，該債券的最終平均收益率為多少? 3.債券的最終平均收益率為8.13%。

4.已知A銀行資產(chǎn)收益率為1%，杠桿比率為12.5，求A銀行的資本收益率。

4.A銀行的資本收益率為12.5%。

5.某商業(yè)銀行有一筆250萬元的貸款，其中30萬元為損失類貸款，可疑類貸款為30萬元，請(qǐng)問應(yīng)該計(jì) 提呆賬準(zhǔn)備金多少?(計(jì)提專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金比例:損失類為100%、可疑類為50%;計(jì)提普通呆賬準(zhǔn)備金比例 為1%)5.呆賬準(zhǔn)備金為47.05萬元。

6.某銀行購買每份面值為10萬元、實(shí)際期限為182天的零息國庫券合約共10份，實(shí)際支付958660 元，銀行該項(xiàng)證券投資的收益率為多少? 6.銀行該項(xiàng)證券技資的收益率為8.53%。

第七章、人力資源基礎(chǔ)

一、問答題(答案要點(diǎn))

1.什么是人力資源?它有哪些特點(diǎn)?

答:從宏觀意義上看，所謂人力資源是指某個(gè)地區(qū)、某一時(shí)間點(diǎn)上能夠推動(dòng)整個(gè)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的具有 智力勞動(dòng)和體力勞動(dòng)能力的勞動(dòng)者，是一種人口的觀點(diǎn)。

從微觀意義看，人力資源是指某個(gè)組織中勞動(dòng)者所擁有的創(chuàng)造財(cái)富的能力，是一種能力的觀念。企業(yè)通 過支付薪酬獲得的是勞動(dòng)者創(chuàng)造財(cái)富的能力，而不是勞動(dòng)者的人身。

(二)人力資源的特點(diǎn)

人力資源是進(jìn)行社會(huì)生產(chǎn)的基本最主要的資源，與其它資源相比較，它有如下特點(diǎn):(1)能動(dòng)性。(2)兩 重性。(3)時(shí)效性。(4)社會(huì)性。

2.什么是人力資源管理?如何理解人力資源管理?

答:人力資源管理是指以從事社會(huì)勞動(dòng)的人和有關(guān)的事的相互聯(lián)系為對(duì)象，通過組織、協(xié)調(diào)、抑制、監(jiān)督 等手段，謀求人與事以及共事人之間的相互適應(yīng)，實(shí)現(xiàn)充分發(fā)揮人的潛能，把事情做得更好這一目標(biāo)所進(jìn)行 的管理活動(dòng)。作為人力資源管理部門，主要工作涉及對(duì)工作人員的招聘、錄用、選拔、任用、考核、獎(jiǎng)懲、晉升、培訓(xùn)等方面的工作。

人力資源管理概念可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)一步理解:(1)人力資源管理是協(xié)調(diào)關(guān)系，提高組織效益。(2)人力資源管理是通過組織、協(xié)調(diào)、控制、監(jiān)督等手段進(jìn)行的。(3)人力資源管理并不是使人消極地被動(dòng)地適應(yīng)。

3.人事管理歷史上出現(xiàn)了幾種人性假說?各是什么含義?

答:人力資源管理的方針、政策和管理手段，是建立在對(duì)人性的假設(shè)基礎(chǔ)上的。在人事管理發(fā)展史上，曾出現(xiàn)過三種不同的人性假設(shè):（1）人天生是懶惰的。(2)人是“經(jīng)濟(jì)人”0(3)人是“社會(huì)人”(含義略)。

4.人力資源管理的基本職能是什么?

答:人力資源管理的任務(wù)是，把企業(yè)所需的人力資源吸引到企業(yè)中來，將他們留住，并開發(fā)他們的潛能，充分發(fā)揮他們的積極作用，為實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)服務(wù)。人力資源管理包括以下五項(xiàng)基本職能:（1）獲取;(2)開發(fā);(3)協(xié)調(diào);(4)報(bào)酬;(5)調(diào)控。

5.人力資源管理的基本原理有哪些?

答:(1)投資增值原理;(2)個(gè)體差異原理;(3)互補(bǔ)合力原理;(4)激勵(lì)強(qiáng)化原理;(5)動(dòng)態(tài)適應(yīng)原理。(內(nèi)容略)6.職務(wù)分析有何作用?

答:(1)職務(wù)分析是工作再設(shè)計(jì)的前提。(2)職務(wù)分析可以使人力資源規(guī)劃更科學(xué)。(3)職務(wù)分析為有效招聘提供依據(jù)。(4)職務(wù)分析可以有的放矢地設(shè)計(jì)員工培訓(xùn)方案。(5)職

答:職務(wù)分析內(nèi)容包括兩個(gè)方面:工作描述和工作規(guī)范。

8.職務(wù)分析的方法有哪些，闡述其內(nèi)容? 答:職務(wù)分析的方法有:(1)觀察法;(2)問卷調(diào)查 法;(3)訪談法;(4)關(guān)鍵事件法;(5)工作日記寫實(shí)法。

9.人力資源規(guī)劃程序分為幾個(gè)步驟，如何進(jìn)行? 答:企業(yè)人力資源規(guī)劃的編制，一般要經(jīng)過如下七個(gè)步驟:（1）準(zhǔn)備信息資料;（2）人力資源需求預(yù)測(cè);（3）人力資源供給預(yù)測(cè);（4）確定人員凈需求;（5）確定人力資源目標(biāo);（6）制訂具體規(guī)劃;（7）對(duì)人力資源規(guī)劃的審核與評(píng)估。

10.請(qǐng)闡述培訓(xùn)系統(tǒng)模型的循環(huán)過程。

答:培訓(xùn)系統(tǒng)模型是一般由五個(gè)環(huán)節(jié)構(gòu)成的循環(huán)過程。(1)培訓(xùn)需求的確定(2)培訓(xùn)目標(biāo)的設(shè)置(3)培訓(xùn)計(jì)劃的擬定(4)培訓(xùn)活動(dòng)的實(shí)施(5)總結(jié)評(píng)估

11.員工招聘的渠道有哪些?常用的方法有哪些?

答:員工招聘的渠道有(1)內(nèi)部選拔;(2)搜集網(wǎng)絡(luò)信息;(3)公開招聘。

12.薪酬設(shè)計(jì)需要考慮的因素有哪些?

答:薪酬設(shè)計(jì)需要考慮的因素有:(1)內(nèi)部因素。包括:①勞動(dòng)者的勞動(dòng);②職務(wù)的高低;③技術(shù)和訓(xùn)練水平;④工作時(shí)間;⑤工作的危險(xiǎn)性;⑥福利及優(yōu)惠權(quán)利;⑦年齡與工齡。(2)外部因素。包括:①生活費(fèi)用與物 價(jià)水平;②企業(yè)的負(fù)擔(dān)能力;③地區(qū)與行業(yè)間通行的薪酬水平;④勞動(dòng)力市場(chǎng)的供求狀況;⑤勞動(dòng)力市場(chǎng)的潛 在替代物;⑥產(chǎn)品的需求彈性;⑦風(fēng)俗習(xí)慣。

13.試述薪酬設(shè)計(jì)的程序。

答:薪酬設(shè)計(jì)的程序是:制定薪酬原則一一工作分析一一工作評(píng)價(jià)一一薪酬調(diào)查工資結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)一一 工資分等級(jí)定薪→一-工資方案的適時(shí)修正與調(diào)整。

14.人員激勵(lì)的類型有哪些?

答:人員激勵(lì)的類型有:(1)物質(zhì)激勵(lì)與精神激勵(lì);(2)正激勵(lì)與負(fù)激勵(lì);(3)內(nèi)激勵(lì)與外激勵(lì)

15.闡述期望理論的原理。

答:美國心理學(xué)家弗魯姆在1964年提出了期望理論。他認(rèn)為，一個(gè)人從事某項(xiàng)活動(dòng)的動(dòng)力取決于他對(duì) 這一行動(dòng)全部?jī)r(jià)值的預(yù)期結(jié)果及其成功的概率乘積的總和。其公式為: 激勵(lì)力量=2::目標(biāo)價(jià)值×期望概率

目標(biāo)價(jià)值也可稱之為效價(jià)，即達(dá)到目標(biāo)后的效用價(jià)值。期望概率是實(shí)現(xiàn)目標(biāo)可能性大小;激勵(lì)力量即效 價(jià)和期望值的結(jié)合。弗魯姆通過考察人們的努力與其所獲報(bào)酬之間的因果關(guān)系來解釋激勵(lì)過程。努力與報(bào) 酬及需要滿足之間的關(guān)系是: 努力→績(jī)效→報(bào)酬→需要

期望理論認(rèn)為，激勵(lì)是隨著以下三種情況增大的:(1)當(dāng)自己的努力能產(chǎn)生高績(jī)效時(shí);(2)當(dāng)高績(jī)效可以 產(chǎn)生特定的結(jié)果(報(bào)酬)時(shí);(3)當(dāng)該結(jié)果對(duì)本人具有強(qiáng)大吸引力時(shí)。

16.什么是人力資源激勵(lì)?進(jìn)行人力資源激勵(lì)應(yīng)該遵循哪些原則?

答:所謂激勵(lì)是指激發(fā)人的動(dòng)機(jī)的心理過程。進(jìn)行人力資源激勵(lì)應(yīng)該遵循的則有:(1)了解人員的心理需求和人格類型;(2)正確地分析人員的工作動(dòng)機(jī);(3)滿足人們的外在需求;(4)注重人們的內(nèi)在需求;(5)采取合理的激勵(lì)措施；

第八章信用社知識(shí)

一、簡(jiǎn)答題

1.解放前，農(nóng)村信用社的發(fā)展對(duì)于解放區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生了哪些積極作用? 1.發(fā)展生產(chǎn)、打擊高利貸、保障供給、支援戰(zhàn)爭(zhēng)和鞏固政權(quán)。

2.為什么說在“大躍進(jìn)”之前的一段時(shí)期，是農(nóng)村信用社發(fā)展相對(duì)比較成功的一段時(shí)期? 2.社員都有參與管理的權(quán)利和積極性，真正體現(xiàn)了農(nóng)村信用社的合作性質(zhì)。

3.1996年農(nóng)村信用社管理體制改革的方向是什么? 3.把農(nóng)村信用社逐步改為由農(nóng)民人股、由社員民主管理、主要為人股社員服務(wù)的真正的合作金融組織。

4.2003年，農(nóng)村信用社啟動(dòng)新一輪改革，農(nóng)村信用社監(jiān)督管理體制的總體框架是什么? 4.國家宏觀調(diào)控、加強(qiáng)監(jiān)管，省級(jí)政府依法管理、落實(shí)責(zé)任，信用社自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

5山西農(nóng)村信用社的起步標(biāo)志是什么? 5.1945年太行革命根據(jù)地成立“屯留縣羅村農(nóng)村信用合作社”。

6.根據(jù)1950年3月召開的第一屆全國金融會(huì)議，農(nóng)村信用社的性質(zhì)是什么? 6.組織農(nóng)民自助互助的基層信用組織。

7.“大躍進(jìn)”在農(nóng)村信用社的發(fā)展中主要體現(xiàn)在什么地方? 7.存款翻番，不受信貸政策的約束而任意發(fā)放貸款。

8.農(nóng)村信用社的“三會(huì)一層”指的是什么?

8.社員代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營管理層。

9.國家為什么要給農(nóng)村信用社以政策扶持?

9.(1)幫助農(nóng)村信用社消化歷史包袱，使其輕裝上陣，加快改革步伐;(2)“花錢買機(jī)制”，即通過政策扶 持，促使農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，完善法人治理，真正形成“自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束”的良 性運(yùn)行機(jī)制。

10.什么是農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行?它們與農(nóng)村信用社有什么區(qū)別?

10.農(nóng)村商業(yè)銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織共同入股組成的股份制的地方 性金融機(jī)構(gòu);農(nóng)村合作銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織人股，在合作制的基礎(chǔ)上，吸收股份制運(yùn)作機(jī)制組成的股份合作制的社區(qū)性地方

金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村信用社在設(shè)立條件、股權(quán)設(shè)置、法人治理結(jié)構(gòu)和服務(wù)重點(diǎn)等方面都 各不相同。

11.農(nóng)村信用社在我國金融體系中的地位如何? 11.農(nóng)村信用社是由轄區(qū)內(nèi)農(nóng)戶、個(gè)體工商戶和中小企業(yè)人股組成的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)，是我國金融 體系的重要組成部分。農(nóng)村信用社正在成為農(nóng)村金融的主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶。

12.農(nóng)村信用社的民主管理主要包括哪些方面?

12.(1)社員代表大會(huì)制度;(2)理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和社務(wù)管理委員會(huì)三會(huì)制度;(3)干部選舉制;(4)定期開 展活動(dòng)的制度等。

13.為了解決信用社的歷史包袱，對(duì)試點(diǎn)地區(qū)的信用社，國家給予哪些扶持政策? 13.(1)政策性虧損進(jìn)行補(bǔ)貼;(2)免征或減征企業(yè)所得稅;(3)通過專項(xiàng)再貸款或發(fā)行中央票據(jù)的方式給 與資金支持川的實(shí)行靈活的利率政策。

14.省級(jí)聯(lián)社有哪些職能?

14.(1)建章立制，加強(qiáng)監(jiān)督管理;(2)指導(dǎo)農(nóng)村信用社健全法人治理結(jié)構(gòu)，完善內(nèi)控制度，逐步形成決策、執(zhí)行、監(jiān)督相制衡，激勵(lì)和約束相結(jié)合的經(jīng)營機(jī)制;(3)對(duì)農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營、財(cái)務(wù)活動(dòng)、勞動(dòng)用工和社會(huì)保 障及內(nèi)部管理等工作進(jìn)行培訓(xùn)、輔導(dǎo)和稽核檢查;(4)改進(jìn)和完善當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社的資金清算和結(jié)算的技術(shù) 支持系統(tǒng)，提高資金清算和管理效率;(5)為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)和信息咨詢服務(wù);(6)代表農(nóng)村信 用社協(xié)調(diào)有關(guān)方面關(guān)系，維護(hù)農(nóng)村信用社的合法權(quán)益;(7)省級(jí)人民政府授權(quán)行使的其他管理職責(zé)。

15.深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作的指導(dǎo)思想是什么?

15.以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以服務(wù)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民為宗旨，按照“明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、強(qiáng)化約束機(jī)制、增強(qiáng)服務(wù)功能、國家適當(dāng)支持、地方政府負(fù)責(zé)”的總體要

求，加快農(nóng)村信用社管理體制和產(chǎn)權(quán) 制度改革，把農(nóng)村信用社逐步辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟(jì)組織入股，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服 務(wù)的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)，充分發(fā)揮農(nóng)村信用社農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶作用，更好地支持農(nóng) 村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，幫助農(nóng)民增加收入，促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。

二、論述題

1.簡(jiǎn)述在農(nóng)村信用社的發(fā)展歷史上，行政對(duì)信用社的發(fā)展造成了那些干預(yù)?

1.(1)1958年，中國人民銀行農(nóng)村營業(yè)所下放到農(nóng)村人民公社，同農(nóng)村信用社合并組成人民公社信用 部。(2)1959年，信用社從人民公社信用部分開來，下放給生產(chǎn)大隊(duì)，變?yōu)樾庞梅植俊?3)文化大革命期間，在農(nóng)村推行由貧下中農(nóng)管理信用社o(4)1978年5月，人民銀行《農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的幾點(diǎn)意見》提出:農(nóng)村金融 機(jī)構(gòu)的設(shè)置，原則上按人民公社設(shè)信 用社或設(shè)立營業(yè)所信用社合一的機(jī)構(gòu)。

2.山西農(nóng)村信用社成立以來，在服務(wù)“三農(nóng)”方面開展了哪些工作?

2.(1)大力推進(jìn)信用工程創(chuàng)建和農(nóng)戶小額信貸發(fā)放工作，積極研究開發(fā)支農(nóng)服務(wù)新品種，不斷優(yōu)化創(chuàng)新 支農(nóng)服務(wù)方式，有效解決農(nóng)民貸款難的問題;(2)與省直涉農(nóng)單位展開密切合作，持續(xù)推進(jìn)和引深“三千三百 惠農(nóng)工程”，全力支持信用農(nóng)戶、信用村鎮(zhèn)、信用市場(chǎng)、信用商戶、農(nóng)民專業(yè)合作社以及能帶動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的 企業(yè);(3)啟動(dòng)和實(shí)施“農(nóng)信社支農(nóng)惠民行動(dòng)計(jì)劃”，大力推進(jìn)基地建設(shè)工程、龍頭帶動(dòng)工程、三社聯(lián)動(dòng)工程、青 年創(chuàng)業(yè)工程、農(nóng)村信用工程、組織資金工程、盤活舊貸工程等等。

3.為什么長(zhǎng)期以來農(nóng)村信用社不能夠辦成真正的合作金融組織? 3.長(zhǎng)期以來，農(nóng)村信用社管理權(quán)不是在地方就是在國家銀行，業(yè)務(wù)發(fā)展失去獨(dú)立性，因而 不可能辦成真 正的合作組織。

4.為什么國務(wù)院決定進(jìn)行深化農(nóng)村信用社改革?

4.農(nóng)村信用社作為主要服務(wù)“三農(nóng)”的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)，多年來盡管在改革體制、改善管理、改進(jìn)服 務(wù)等方面取得了一定成效，在支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了重要作用，但是，與當(dāng)前及今后一個(gè)時(shí) 期我國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展新階段的要求相比，在管理方式、經(jīng)營模式、服務(wù)方式等方面還存在諸多不適應(yīng)，在管理體制、產(chǎn)權(quán)制度、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面還存在一些制約因素，影響農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”作用的發(fā)揮，需要 通過不斷地深化改革，在發(fā)展中逐步予以解決。

5.從歷史角度分析，農(nóng)村信用社積累大量不良貸款的原因是什么?

5.(1)產(chǎn)權(quán)不清晰;(2)合作制原則得不到貫徹;(3)行政干預(yù)較為嚴(yán)重;(4)經(jīng)營缺乏自主 權(quán);(5)業(yè)務(wù)發(fā) 展緩慢;(6)低利率政策等等。

6.你認(rèn)為農(nóng)村信用社下一步的改革重點(diǎn)是什么?

6.(1)在管理體制上，按照政企分開原則，逐步厘清省級(jí)政府與省級(jí)聯(lián)社之間的職責(zé)、省級(jí)聯(lián)社與基層 法人社之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，實(shí)施以股份制為主體多種形式的省級(jí)聯(lián)社體制改革;(2)在產(chǎn)權(quán)制度上，按照股份制 方向，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，鼓勵(lì)和支持符合條件的農(nóng)村信用社和農(nóng)村合作銀行改制為農(nóng)村商業(yè)銀行;(3)在法人治 理上，要適應(yīng)社區(qū)機(jī)構(gòu)特點(diǎn)，建立“形式靈活、結(jié)構(gòu)規(guī)范、運(yùn)行科學(xué)、治理有效”的法人治理模式