第一篇：會計工作內(nèi)容

會計工作內(nèi)容

1、根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。

2、根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。

3、根據(jù)記賬憑證登記明細分類賬。

4、根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表

5、根據(jù)科目匯總表登記總賬。

6、期末，根據(jù)總賬和明細分類賬編制資產(chǎn)負債表和利潤表

會計工作內(nèi)容：

1，每天審核報銷單，報財務經(jīng)理復審后在財務軟件中編制記賬憑證。

2，即時認證增值稅發(fā)票，注意代開的發(fā)票代碼。月底將認證通過后打印表格，做預申報和免抵退時用。

3，將已經(jīng)付款的運輸費發(fā)票或“四小票”中的一種在InvClient2.3抵扣程序中輸入，經(jīng)審核后打印表格裝訂好備用,認證通過的增值稅發(fā)票文件在打印項目內(nèi)導出。

4，月初根據(jù)財務軟件導出相關(guān)資料編制各項報表和免抵退核算資料。5，每月8號以前完成上月日常預申報、TRAS重點稅源數(shù)據(jù)申報工作。

6，每月8號以前在6.0系統(tǒng)中和免抵退文件夾中完成“免、抵、退”前2月的匯總申報工作，注意對應關(guān)系的核對，報國稅。

7，月底27及8號前完成計統(tǒng)辦統(tǒng)計報表的相關(guān)工作(注意月、季度報表)。每月(季)10號前完成企業(yè)所得

稅、房產(chǎn)稅、個人所得稅申報申報工作。

8，根據(jù)報關(guān)部出口報關(guān)清單開具出口商品發(fā)票，月底核對準確后將數(shù)據(jù)導入2006銷售,月底根據(jù)匯總做銷售收入憑證。注意：匯率以國家外匯管理局官方網(wǎng)站公布的為準。

9，月初完成預算執(zhí)行數(shù)據(jù)錄入，再在貨幣收支表中進行核對匯總工作。

10，月末計提固定資本折舊，注意上月增加的固定資產(chǎn)，并填制計提累計折舊憑證。計提工資中填列其他遞延資產(chǎn)及無形資產(chǎn)攤銷、計提本月員工資等數(shù)據(jù)，編制相關(guān)憑證。

11，進入電子口岸網(wǎng)頁遞交退稅黃聯(lián)。

12，保管收款收據(jù)，出納領(lǐng)取時做好登記及復核。

13，按時整理資料，以便歸檔管理。適時關(guān)注稅局及出口官方網(wǎng)站，了解最新的通知及軟件升級等相關(guān)信息。

14，完成上級安排的其他任務。

輔助會計崗位。它的工作一般根據(jù)會計工作需要來定：如：

1、協(xié)助領(lǐng)導處理銀行業(yè)務，包括經(jīng)常填寫支票、處理存款、支付賬單、準備領(lǐng)導活動所需的各種經(jīng)費、具體辦理各種投資業(yè)務等。

2、協(xié)助領(lǐng)導進行各種現(xiàn)金交易，如了解現(xiàn)金收入狀況和盈虧狀況、籌備和處理備用金、管理領(lǐng)導活動基金和信用卡、記錄領(lǐng)導活動費用使用的情況。

3、協(xié)助領(lǐng)導處理工資管理事宜，如提供各種工資處理的有關(guān)數(shù)據(jù)、了解國家及有關(guān)主管部門對工資處理的新的規(guī)定和要求、協(xié)助領(lǐng)導了解工資總額的變化及工資凈額、了解員工的收入記錄等。

4、協(xié)助領(lǐng)導按規(guī)定在一年中不同時期填寫工資納稅表，包括工資和稅收表、雇員免稅證明確，協(xié)助處理主工資入稅，以及協(xié)助主管做各種稅務記錄，協(xié)助處理所得稅、銷售稅、財產(chǎn)稅以及稅務活動中的律師業(yè)務、董事會議

和向稅務專家的咨詢等活動。

5、配合財務部門處理有關(guān)財務報表。如果供辦公成本數(shù)據(jù)，并要求參與編制辦公預算;與財務人員配合，編制損益表、資產(chǎn)負債表、顧客對賬單及公司年度報告等。

出納的日常工作內(nèi)容

出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算三個方面的內(nèi)容。1.貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有：(1)辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，出納崗位的職責一般包括并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

：(1)辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務;(2)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬;(3)保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券;(4)保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

應付賬款會計的工作內(nèi)容

核對企業(yè)的采購定單或合同、存貨固定資產(chǎn)低值易耗品收貨單(驗收報告)、供應商開具的發(fā)票，日常所稱的“三項核對法”。對于核對相符的發(fā)票及時進行賬務處理。對于核對有差異部份按企業(yè)的相關(guān)流程和制度進行處理。并按采購定單或合同的相關(guān)供應商的賬期等付款條件，定期出具明細到發(fā)票的應付賬款賬齡分析表，用于企業(yè)的現(xiàn)金流付款計劃。配合成本會計等對相應供應商的材料成本的價格進行分析，為企業(yè)的采購提供決策依據(jù)。在企業(yè)支付貨款時，向供應商直接或通過相關(guān)部門給予付款明細，按發(fā)票對應付賬款進行及時的核銷。

在企業(yè)資金緊張或其他原因等特別情況時，對應付賬款中的逾未付款部份，及時將相關(guān)信息提交相關(guān)部門，并配合相關(guān)部門與供應商溝通，取得供應商的支持。還有年未或定期對相關(guān)供應商的信用進行評級或分析。為相關(guān)部門提供供應商的決策提供依據(jù)。

成本會計的主要內(nèi)容：

平常就是對成本核算內(nèi)容(生產(chǎn)費用)按成本項目進行歸集，月末采取一定的分配方法分配到各成本對象(產(chǎn)品)中去，計算出各完工產(chǎn)品的總成本和單位成本，以及在產(chǎn)品成本。這個過程需要通過編制產(chǎn)品成本計算單來完成。原始資料主要有：原材料出(退)庫單;工資計算單等。包括原材料分配表、人工費分配表、制造費用分配表沒有專門的格式，應根據(jù)企業(yè)的實際情況和需要來自行編制。計算出來的完工產(chǎn)品成本應從生產(chǎn)成本科目結(jié)轉(zhuǎn)到產(chǎn)成品(或庫存商品)科目。另外，還要根據(jù)企業(yè)的實際情況，采用相應的成本計算方法。

這些只是成本核算，至于成本預測、成本控制、成本分析涉及的更多.如果你使用軟件這些工作會變得簡單得多!

工作職責：

在部長領(lǐng)導下，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度和成本管理有關(guān)規(guī)定，負責擬訂公司各處成本核算實施細則，在上級批準后組織執(zhí)行。

主動會有關(guān)人員對公司重大項目、產(chǎn)品等進行成本預算、編制項目成本計劃，提供有關(guān)的成本資料。

當公司推行全面成本核算管理和內(nèi)部銀行何等制時，協(xié)助有關(guān)主管制定總體方案和實施辦法，確定各類成本定額、標準，并協(xié)助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓。

不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計劃情況，并就出現(xiàn)問題及時上報。

學習、掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，提出降低成

本的控制措施和建議。

做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。

完成財務部部長臨時交辦的其他任務。

總帳會計

總賬會計應當就是全盤賬務處理會計，總賬會計其實在有的公司，估計也就相當于會計主管，甚至所謂的財務主管，簡單說總賬會計就是哈都要負責，哈都要做，只是屬會計核算范圍內(nèi)的事務，總賬會計都可能涉及，但根據(jù)企業(yè)規(guī)模及人員配備情況，總賬會計可能做的具體工作項目有所不同，人員配備的多些，那有些具體的核算工作就交由下屬即會計員來做，自己進行指導并要求按自己的意志得到相關(guān)數(shù)據(jù)，然后自己再據(jù)以入賬，總賬會計應當偏重于制作憑證及報表、數(shù)據(jù)分析之類的事務，而會計員應當偏重于核算工作的具體過程及數(shù)據(jù)收集。所以對總賬會計有要求會比普通會計員高些。

主辦會計

一、在財務部經(jīng)理的領(lǐng)導下，具體負責公司會計組的管理工作。

二、負責領(lǐng)導所屬的出納員、記帳員、會計員按時、按要求記帳收款，如實反映和監(jiān)督企業(yè)的各項經(jīng)濟活動和財務收支情況，保證各項經(jīng)濟業(yè)務合情、合理、合法。文秘資源網(wǎng)

三、負責指導、監(jiān)督、檢查和考核本組成員的工作，及時處理解決工作中發(fā)生的問題，保證本組的會計核算工作正常進行。

四、按時編制月、季、年度會計表，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時。

五、根據(jù)會計制度，定期匯總會計憑證(登記總帳不超過10天)，并與科目明細帳核對相符。

六、負責企業(yè)管理費核算，認真審核收支原始憑證，帳務處理符合制度規(guī)定，帳目清楚，數(shù)字準確，結(jié)算及時。

七、負責專用款項的明細核算，正確反映各項專用基金運用

和結(jié)余情況以及專項工程支出和完工情況。專用基金的往來款項要及時對帳清算。

八、負責每月各項按規(guī)定進行預提和待攤費用的核算。

九、負責公司稅金合帳的登記和稅金的交納。

十、負責公司各部門的費用報稍業(yè)務手續(xù)。

十一、按每月工資表、水電耗用表、燃料耗用表等費用項目編制部門費用分攤表，根據(jù)工資表提取福利基金。

十二、對公司的會計憑證、帳薄報表、財務計劃和重要經(jīng)濟合同等會計資料定期收集、審查、裝訂成冊，登記編號，按照《會計檔案管理辦法》的規(guī)定妥善保管，并按照規(guī)定辦理銷毀報批手續(xù)。

十三、定期組織對公司固定資金和流動資產(chǎn)的清查、核實，確保財產(chǎn)的準確性，加強對固定資產(chǎn)和流動資金的管理，提高資金利用率。

十四、嚴格按照財務管理制度的要求，認真做好記帳憑證的稽核，組織會統(tǒng)報表的編審工作，保證財務結(jié)算的正確、及時和真實，為領(lǐng)導提供可靠的經(jīng)營管理資料。

十五、及時掌握流動資金使用和周轉(zhuǎn)的情況，定期向財務部經(jīng)理匯報工作。

十六、督導所負責崗位的工作情況，并對工作完成的效果負有直接的責任。

十七、定期組織所屬部門員工學習有關(guān)國家財政政策、法規(guī)、財經(jīng)紀律和財會制度，不斷提高員工的思想水平和業(yè)務工作能力。

第二篇：會計工作內(nèi)容

會計處理流程：

如果企業(yè)的規(guī)模小，業(yè)務量不多，可以不設(shè)置明細分類賬，直接將逐筆業(yè)務登記總賬。實際會計實務要求會計人員每發(fā)生一筆業(yè)務就要登記入明細分類賬中。而總賬中的數(shù)額是直接將科目匯總表的數(shù)額抄過去。企業(yè)可以根據(jù)業(yè)務量每隔五天，十天，十五天，或是一個月編制一次科目匯總表。如果業(yè)務相當大。也可以一天一編的。

二、具體內(nèi)容：

1、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經(jīng)理）有簽字權(quán)的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。

2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉(zhuǎn)入費用。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定。

3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤，借主營業(yè)務收入（投資收益，其他業(yè)務收入等）貸本年利潤。第二個分錄：借本年利潤貸主營業(yè)務成本（主營業(yè)務稅金及附加，其他業(yè)務成本等）。轉(zhuǎn)入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅貸應交稅金--應交所得稅，借本年利潤貸所得稅（所得稅雖然和利潤有關(guān)，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調(diào)整后的應納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，采用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的）。

4、最后根據(jù)總賬的資產(chǎn)（貨幣資金，固定資產(chǎn)，應收賬款，應收票據(jù)，短期投資等）負債（應付票據(jù)，應附賬款等）所有者權(quán)益（實收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額）編制資產(chǎn)負債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費用，主營業(yè)務成本，投資收益，主營業(yè)務附加等）的發(fā)生額（發(fā)生額是指本月的發(fā)生額）編制利潤表。

（關(guān)于主營業(yè)務收入及應交稅金,應該根據(jù)每一個月在國稅所抄稅的數(shù)額來確定.因為稅控機會打印一份表格上面會有具體的數(shù)字）

5、其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類

6、注意問題：

a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。

b、月末結(jié)現(xiàn)金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據(jù)銀行對賬單調(diào)銀行賬余額調(diào)節(jié)表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發(fā)票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收。

三、報表問題：

企業(yè)會計報表包括四個報表，除了資產(chǎn)負債表和利潤表之外還利潤分配表和現(xiàn)金流量表。而利潤分配表只需要在年末編制，因為只有在年末企業(yè)才會對所盈利的利潤進行分配。而現(xiàn)金流量表只是根據(jù)稅務部門的要求而進行編制，不同地區(qū)不同省要求不同。在四月年檢時稅務部門會要求對你提出要求的。（管理，財務，營業(yè)，制造等費用月末沒有余額，結(jié)帳方法采用表結(jié)法下，損益科目月末可留余額；制造費用如果有余額，是屬于在產(chǎn)品的待分配費用，在負債表上視同存貨。鐘書補充)你要看你在利潤表有的東西，只要你的賬上有你就結(jié)轉(zhuǎn)利潤，這樣不容易錯，利潤表的本年利潤要和資產(chǎn)表的相吻合。

細節(jié)補充：

1、增值稅，企業(yè)所得稅在國稅報（2002年1月1日以后注冊的企業(yè)才在國稅辦理；個人所得稅和其他稅在地稅報)

2、月末認證（進項稅）；月初抄稅（銷項稅）

3、以工資為基數(shù)100%，福利費為14%，工會經(jīng)費2%，職工教育費2.5%，（稅法規(guī)定：建立工會組織的企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體，按每月全部職工工資總額的2%向工會繳撥的經(jīng)費，憑工會組織開具的《工會經(jīng)費撥繳款專用收據(jù)》在稅前扣除。凡不能出具《工會經(jīng)費撥繳款專用收據(jù)》的，其提取的職工工會經(jīng)費不得在企業(yè)所得稅前扣除）。

4、三險一金：住房公積金，養(yǎng)老保險金，醫(yī)療保險金，失業(yè)保險金

5、流通企業(yè)運輸費，裝卸費，合理損耗，檢驗費均計入營業(yè)費用，工業(yè)企業(yè)計入成本

6、單位無工會組織的,不能計提工會經(jīng)費,更不必計提后再調(diào)整。所得稅只須每季提一次就可,不需每月計提.7、現(xiàn)金一般從“基本存款戶”中提取，一般規(guī)定結(jié)算帳戶不能提取現(xiàn)金。

8、差旅費的開支范圍：交通費，住宿費，伙食補助費，郵電費，行李運費，雜費

9、出納日記賬保存5年

報稅流程：

一般納稅人每月1日必須進行防偽稅控開票機的抄稅工作，在稅務機關(guān)規(guī)定的報稅時間前到辦稅服務廳1-10號綜合辦稅窗口、11-12號企業(yè)發(fā)行窗口或13-14號代開專票窗口中任意一個服務窗口都可以辦理報稅工作。報稅時納稅人需要攜帶稅控IC卡、增值稅防偽稅控開票系統(tǒng)打印的增值稅銷項發(fā)票統(tǒng)計表和增值稅銷項發(fā)票明細表（2-9表），抄稅不成功的納稅人還需要攜帶上月已開具發(fā)票的記帳聯(lián)進行存根聯(lián)補錄。

一般納稅人抄稅、報稅應當注意的事項：

一般納稅人抄稅、報稅時應當注意：

1、上月納稅人開具的所有的增值稅專用發(fā)票是否全部抄稅、報稅；否則就有可能造成存根聯(lián)漏采集；

2、一般納稅人月度中間重新更換金稅卡的要特別注意在更換金稅卡前已經(jīng)開具的增值稅專用發(fā)票是否抄報稅成功，否則要攜帶未抄稅成功發(fā)票的存根聯(lián)或記帳聯(lián)到辦稅服務廳服務窗口進行非常規(guī)報稅并進行存根聯(lián)補錄；

3、納稅人報稅后申報時發(fā)現(xiàn)比對不符的要及時查明原因，不能隨便調(diào)整申報表數(shù)據(jù)進行申報。

1，每天審核報銷單，報財務經(jīng)理復審后在財務軟件中編制記賬憑證。2，即時認證增值稅發(fā)票，注意代開的發(fā)票代碼。月底將認證通過后打印表格，做預申報和免抵退時用。3，將已經(jīng)付款的運輸費發(fā)票或“四小票”中的一種在InvClient2.3抵扣程序中輸入，經(jīng)審核后打印表格裝訂好備用,認證通過的增值稅發(fā)票文件在打印項目內(nèi)導出。4，月初根據(jù)財務軟件導出相關(guān)資料編制各項報表和免抵退核算資料。在2006年水電,運輸費統(tǒng)計中登記好相關(guān)數(shù)據(jù)。5，每月8號以前完成上月日常預申報、TRAS重點稅源數(shù)據(jù)申報工作。6，每月8號以前在6.0系統(tǒng)中和免抵退文件夾中完成“免、抵、退”前2月的匯總申報工作，注意對應關(guān)系的核對，報國稅。7，月底27及8號前完成計統(tǒng)辦統(tǒng)計報表的相關(guān)工作（注意月、季度報表）。每月（季）10號前完成企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、個人所得稅申報申報工作。8，根據(jù)報關(guān)部出口報關(guān)清單開具出口商品發(fā)票，月底核對準確后將數(shù)據(jù)導入2006銷售,月底根據(jù)匯總做銷售收入憑證。注意：匯率以國家外匯管理局官方網(wǎng)站公布的為準。9，月初完成預算執(zhí)行數(shù)據(jù)錄入，再在貨幣收支表中進行核對匯總工作。10，月末計提固定資本折舊，注意上月增加的固定資

第三篇：會計工作內(nèi)容

附表二：

會計崗位職責內(nèi)容

每日： 1.9點準時上班.打掃衛(wèi)生.上午簽收臺卡表【登記日期、時間、簽名（如有借單，要注意現(xiàn)金總額、借單號）】 2.清點、核對臺卡金額【現(xiàn)金卷注意事項：樓面是否簽名、客人是否有簽名、日期是否有過期、樓面是否有代簽現(xiàn)象】 3.核對收銀日報表【查看數(shù)據(jù)是否一致，加減結(jié)果是否等于實收現(xiàn)金金額】 4.儲值卡—會員消費金額卡；碌卡—銀行卡買單；現(xiàn)金—客人現(xiàn)金買單；優(yōu)惠卷—“劵”字單據(jù)總和.每周： 1.把每天收銀收入?yún)R總明細表輸入收入?yún)R總【營業(yè)收入：收銀明細表一一對號入座.收入分配：廚房、酒吧、服務費、其他（損益、扣零）詳細輸入數(shù)據(jù).會員業(yè)務：儲值卡-會員儲值卡總額；開戶｛實開-業(yè)務金額，送-現(xiàn)在金額｝；充值｛付款金額-業(yè)務金額，充值后金額-現(xiàn)在金額｝，注：開戶不需要填寫加減金額.2.與供應商對賬：各供應商拿單據(jù)與倉庫單據(jù)核對，先點供應商工有多少份單據(jù)、共多少金額，是否與倉庫單據(jù)一致，核對完畢，填寫聯(lián)絡(luò)單（詳細內(nèi)容、具體日期、金額要有阿拉伯數(shù)字與中文繁體字），則蓋公章和簽名，然后開費用報銷單給麥經(jīng)理簽名，最后給麥太審核.【送貨單（供應商---倉庫單）核對→聯(lián)絡(luò)單→蓋章→報銷單→麥經(jīng)理簽名→麥太審核.】 3.采購填制的報銷單簽名.注意原始單據(jù)是否有部門負責人簽名、是否齊全，購買物品的總額與報銷單上的總額一致，是否有備注單據(jù)及附件張數(shù)，且書寫要清楚、規(guī)范，不得涂改、刮檫.4.計算離職人員工資：提供資料：更期表、考勤表、考勤卡、辭職申請書、物品退領(lǐng)表、押金單.先核對考勤表與考勤卡，是否正常時間上班，辭職申請書是否有注明扣其他費用，算水電天數(shù)以發(fā)放工資那天為實，然后復核工資是否有算正確，該扣的是否扣了，則簽名寫報銷單、工資單及工資袋給麥經(jīng)理簽名.每月： 1.30-1號與倉管盤點（賬物是否一致律，若有差別則記錄下來上交給經(jīng)理或麥太）2.2-4號倉庫會給一些各供應商的原始單據(jù)及單據(jù)復印單，則4號之前必須要核對計算完畢.先要把各個供應商的原始單據(jù)與復印單據(jù)粘貼一起，再計算過程中要一一核對，有錯誤的要標記記錄下來，核算總額數(shù)據(jù)及單據(jù)份數(shù)要注明在單據(jù)上，方便與供應商核對.最后復核一次是否金額正確，則登記《應付賬款明細表》.并且倉管會用QQ發(fā)送上月各部門領(lǐng)料情況及個供應商的進貨數(shù)據(jù).3.盤點表數(shù)據(jù)輸入，破損表的總額計算是否正確(公司破損率以千分之二為規(guī)定)4.5-6號左右廚房、酒吧負責人會把這月的食物成本的有關(guān)數(shù)據(jù)交來，則6號之前要把食物成本表算好，給各部門.注：要咨詢收銀上月外賣情況，則要記入廚房的食物成本表中.5.7號查公司粵B01H33車是否有違章記錄（如果有的話要在司機工資表中扣除），查公司電話費、網(wǎng)絡(luò)費【27731668（產(chǎn)生的話費總額減去27108098、27108718）】，然后用收款收據(jù)拷貝下來以作原始單據(jù).6.8號總公司會發(fā)送一張分店往來結(jié)算表（根據(jù)本月經(jīng)營成果與結(jié)算表核對，核對正確后給收銀人員簽名）附表二：

9號電工會把餐廳及員工宿舍的水電數(shù)據(jù)抄寫交來，其他員工宿舍（經(jīng)理、梁師傅、財務有關(guān)員工）水電煤氣狀況要咨詢一樓陳太，算出每個員工的水電煤氣費用.8.10—11號工資計算：各部門會把考勤做好交來，然而要復核考勤表與考勤卡，有問題找個部門負責人問清楚情況，全勤是否正確，事假、例假、病假計算是否正確，算工資時查看宿舍的費用是否有扣齊全、一些維修宿舍費用是否有扣、離職人員要減去水電費，查看是否有加薪人員、新近人員，查看電話補貼（收銀、司機、梁師傅）水電是否扣除.獎勵、罰款是否正確輸入，超過公司規(guī)定破損率的各員工是否有分攤，結(jié)算完畢后，檢查一遍.然后給麥經(jīng)理復查.9.12-15號打印工資表：打印出來后要重新核算一遍，則工資計提.然后寫工資袋.【工資表打印兩份：一份給麥太檢查，一份留給員工簽名.】填寫憑證：根據(jù)原始憑證填寫記賬憑證（問麥太報銷單是否齊全）【科目是否正確、金額是否正確、書寫是否正確】 10.16號把所有有關(guān)工資的數(shù)據(jù)一起交給麥太

11.17—19號固定資產(chǎn)總表及明細表、開辦攤銷表、應收賬款明細表做出來，把記賬憑證上面的數(shù)據(jù)輸入賬本文件檔中.12.20號發(fā)放工資（員工發(fā)放工資時一定要簽名才能領(lǐng)取工資，工資如有問題第二天或者下班后解決）

13.21—26號必須做好本月?lián)p益表，資產(chǎn)負債表，利潤表，月度報表，麥太現(xiàn)金、銀行存款匯總表，然后打印出來給麥總、麥太、麥經(jīng)理、梁師傅.14.27號打印盤點表（查看是否有表頭表尾、月份是否有改、打印出來是否分類正確）15.28-29編制下月收入?yún)R總表（注：查看總合計是否與各表一致，特別是小數(shù)點、充值、開戶、碌卡充值、現(xiàn)金充值是否正確）.16.30-1號與倉管一起盤點.每季度： 7.1.1-3月為第一季度，4-6月為第二季度，7-9月為第三季度，10-12月為第四季度.2.把每季度的所有分類數(shù)據(jù)匯總，查看一個季度中的財務狀況、經(jīng)營成果用會計圖表反映出來.3.把需要改進和控制的方案提出，給予上司分析.每：

1.把本年的收入、支出的所有經(jīng)濟狀況反映出來，做總結(jié).2.可靠地計量本的經(jīng)營成果、評估下個的持續(xù)經(jīng)營.

第四篇：會計工作內(nèi)容

主管會計是財務經(jīng)理最主要的助手，對財務經(jīng)理負責，協(xié)助財務經(jīng)理處理公司日常主要會計業(yè)務，協(xié)助財務經(jīng)理管理財務部所屬人員，并在業(yè)務上解難答疑。

一、單據(jù)審核：要求全面掌握公司各種制度和政策，特別是對財務制度和銷售政策的理解把握，要求對所有單據(jù)的因公性、合理性、合法性、正確性、規(guī)范性審核，對業(yè)務金額是否超出公司標準把關(guān)。

二、填制付款單：必填內(nèi)容：①制單時間；②領(lǐng)款單位（人）；③詳細的領(lǐng)款事由及應付款金額；④實際付款大、小寫金額；⑤制單會計簽名；⑥領(lǐng)款人簽名；⑦遇到大額付款和在建工程付款時，收款人應開列收款收據(jù)作為附件；⑧注明附件張數(shù)

三、記賬憑證制單及電腦錄入：每天制作記賬憑證，并按要求錄入excel

四、明細賬登記：每天根據(jù)記賬憑證登記各種明細賬，特別是涉及債權(quán)債務明細賬，必須每天逐筆實時記賬并隨手結(jié)出余額，不得推后。

五、供應商往來賬掛賬：記賬前，必須認真審核我方的入庫單與對方的隨貨單在品種、數(shù)量或金額上是否完全相符。應付款掛賬時，必須根據(jù)驗收入庫上填寫的數(shù)量和采購主管寫在入庫單上的單價計算。

六、供應商掛賬流程：接到“驗收入庫單”→請采購主管填寫單價并簽名→計算填寫入庫單金額→與隨貨單核對品種、數(shù)量、金額→入庫單上每種材料按不大于隨貨單的金額制作應付款記賬憑證→登記應付款明細賬→定期與總賬核對

七、供應商往來賬付款：付款前，必須認真審核付款單及所附5單是否相符，付款單與明細賬是否相符，付款單與會計掛賬單據(jù)是否相符。如有一項不符，會計拒絕受理。

八、供應商付款流程：采購主管填制付款單并備齊5單（入庫單、隨貨單、磅單、報貨計劃單、質(zhì)檢單），提交主管會計→主管會計審核5單無誤后，提交財務經(jīng)理→財務經(jīng)理復核→總經(jīng)理簽批核準→出納審核（金額計算無誤，責任人簽名完整，收款人信息正確），出納簽名后付款

九、與供應商對賬。

十、登記總賬，協(xié)助制作會計報表。

十一、檔案管理：負責保管憑證、賬簿，嚴防遺失。電子帳必須設(shè)置密碼并絕對禁止保存在電腦c盤。

材料會計工作內(nèi)容

一、材料倉庫賬務管理：每天至少到材料倉庫巡視一次，現(xiàn)場指導材料保管員填制驗收入庫單、領(lǐng)料單，指導材料保管員登記數(shù)量明細賬，監(jiān)督材料倉庫實物的入庫、發(fā)出工作，現(xiàn)場解答保管員疑難問題。

二、材料倉庫勞動紀律管理：監(jiān)督材料保管員勞動紀律執(zhí)行情況，對其遲到、曠工、早退、脫崗、聊天等行為給予監(jiān)督和制止，并按相關(guān)規(guī)定給予處罰。

三、用友軟件材料明細賬帳管理：每天依照材料驗收入庫單和領(lǐng)料單正確登記材料電子帳，保證輸入用友軟件數(shù)據(jù)的正確性

四、材料盤點及對賬：月末參與材料倉庫盤點，盤點結(jié)果與材料倉庫數(shù)量帳、材料會計數(shù)量帳三方核對

五、催收單據(jù)：每天向材料倉庫催收材料入庫單、材料出庫單，檢查單據(jù)的規(guī)范性，及時糾正制單錯誤

六、對保管員績效考核：每天與保管員的賬簿核對，實事求是記錄保管員日常工作的錯誤項目，對其進行考核。

七、協(xié)助成本核算：在月末導出材料數(shù)據(jù)并進行前期加工；從銷售會計處取得產(chǎn)品入庫數(shù)據(jù)和銷售數(shù)據(jù)；對應各種材料和產(chǎn)品，為成本核算準備

八、檔案管理：負責對領(lǐng)料單、盤點表、材料數(shù)量電子帳的保存保管，嚴防遺失。電子帳必須設(shè)置密碼并絕對禁止保存在電腦c盤。做好電腦預防病毒、查殺病毒工作，防止用友庫存軟件數(shù)據(jù)丟失。

銷售會計（前臺）工作內(nèi)容

工作重點：對銷售政策的理解把握、對成品出庫單的審核。

一、對下列原始單據(jù)受理與審核：

① 收款單: 指客戶的收款收據(jù)。審核客戶名稱、日期、大小寫金額、是現(xiàn)款還是縣級客戶轉(zhuǎn)款。本崗位處理結(jié)束后，必須立即傳遞給后臺銷售會計。

② 訂單和銷售出庫單：審核內(nèi)容后述

③ 銷售部送達的文件：包括各月銷售政策（調(diào)整）文件、銷售價格（調(diào)整）文件、業(yè)務員工資制度（調(diào)整）文件、業(yè)務員差旅費報銷制度（調(diào)整）文件、總經(jīng)理簽呈文件，等等所有與業(yè)務、銷售有關(guān)的文件。要求：前臺銷售會計認真審閱，看是否有文字打印錯誤、是否與以往文件內(nèi)容沖突、是否存在理解歧義，要吃透內(nèi)容，并及時內(nèi)部傳閱，尤其要主動與后臺銷售會計研究文件。

④ 業(yè)務員差費：審核業(yè)務內(nèi)容、報銷金額等是否符合公司制度和規(guī)定。

二、銷售出庫單的審核內(nèi)容：

① 銷售出庫單與訂單是否相符

② 開票單價、固定搭贈點、促銷搭贈點是否超出銷售政策規(guī)定。特別注意，當月的打款金額享受當月的促銷政策，當月的打款金額在以后月份發(fā)貨時仍然享受原來的政策，這包括享受原來的固定搭贈點、促銷搭贈點、獎品。

③ 固定搭贈貨物數(shù)量和促銷搭贈貨物數(shù)量，其計算是否正確

④ 獎品（比如洗衣機、油等）計算標準是否符合政策、獎品贈送數(shù)量是否計算正確

⑤ 表頭客戶信息比如客戶名稱、電話、收貨地址、收貨人等是否正確；貨運部電話、汽車牌號是否填寫

⑥ 各單品的計算金額是否正確，合計金額是否正確，合計金額大小寫是否相符，發(fā)貨合計金額是否大于預收款余額

⑦ 運費金額是否填列、運費折貨數(shù)量計算是否正確

⑧ 數(shù)量列的合計數(shù)是否正確，贈品列的數(shù)量合計是否正確

⑨ 備注欄，各種口味單品的數(shù)量合計數(shù)是否與各行數(shù)量之和相等

⑩ 相關(guān)人員是否簽名。

票面所有信息必須認真審核，如有疑問必須向業(yè)務部詢問

三、預收款明細賬賬（包括手工帳和excel帳）管理：每天必須逐筆登記我公司與經(jīng)銷商往來賬預收款金額、發(fā)貨金額并計算結(jié)余金額，并于每天上午8:30點鐘與后臺銷售會計核對昨天銷售收款及發(fā)貨情況、每周與出納、業(yè)務部主管認真核對上周銷售收款及發(fā)貨情況。要求手工帳、excel帳同步并行登記。

四、成品數(shù)量明細賬（指excel帳）管理：每天依據(jù)出、入庫單登記。此帳表與用友軟件并行2個月后棄用。

五、登記銷售臺帳（訂單統(tǒng)計）：①按客戶名稱，按時間順序，統(tǒng)計打款金額、品項數(shù)量、品項金額、品項金額合計、各品項促銷數(shù)量及金額、獎品數(shù)量及金額；② ③

六、核算業(yè)務員工資和差旅費

七、正確保管和使用發(fā)貨專用章：在符合下列條件后才能加蓋發(fā)貨專用章：①發(fā)貨單原則上為電腦機打票（停電等特殊情況除外），四聯(lián)票一次性打印或復寫；②制單人員和復核人員必須簽名；③貨款已經(jīng)足額收妥并登記在帳；

八、檔案管理：下列文件，妥善保管。①客戶預收款明細賬；②業(yè)務部送達的文件，包括：各月銷售政策（調(diào)整）文件、銷售價格（調(diào)整）文件、業(yè)務員工資制度（調(diào)整）文件、業(yè)務員差旅費報銷制度（調(diào)整）文件、總經(jīng)理簽呈文件，等等

九、銷售備查賬：登記銷售軟件和會計賬簿無法記錄的資料、數(shù)據(jù)，比如,欠發(fā)（補發(fā)）客戶的貨物

銷售會計（后臺）工作內(nèi)容

工作重點：倉庫現(xiàn)場管理、軟件數(shù)據(jù)管理。

一、對產(chǎn)成品倉庫進行現(xiàn)場管理：

① 每天到成品倉庫巡視，催收產(chǎn)成品入庫單、出庫單、日盤點表，指導成品庫保管員填制單據(jù)、記賬、盤點、制表，現(xiàn)場解答保管員疑難問題。

② 檢查倉庫賬簿，落實記賬標準，記錄倉庫差錯，對相關(guān)人員提出獎罰建議，監(jiān)督成品倉庫實物的入庫、發(fā)貨工作

③ 落實《倉庫管理制度》對于成品庫的規(guī)定，重點對防火、早產(chǎn)產(chǎn)品發(fā)貨提醒、積壓產(chǎn)品過期預警等工作進行檢查、督促、處罰、協(xié)調(diào)。

二、對下列原始單據(jù)受理與審核：

① 裝車數(shù)量證明單：指給裝車工人結(jié)算工資的憑證。審核單據(jù)數(shù)量與當天出庫單數(shù)量是否相符，大中小件是否錯誤

② 入庫數(shù)量證明單：指給入庫工人結(jié)算工資的憑證。審核單據(jù)數(shù)量與當天入庫單數(shù)量是否相符，大中小件是否錯誤

③ 成品入庫單：每天審核成品入庫單是否符合財務要求，把正確數(shù)據(jù)錄入軟件

④ 收款單: 指從前臺銷售會計接手的客戶打款收據(jù)。接手后應在軟件中錄入數(shù)據(jù)并制作“收款憑證”傳遞給主管會計。

⑤ 成品出庫單：指成品倉庫發(fā)貨后回傳給財務的出庫單，原則上由后臺銷售會計接收該單據(jù)。如遇到出庫單作廢、重新制單、業(yè)務部電腦改單、成品倉庫手工改動等情況，前、后臺銷售會計無論誰先收到單據(jù)，必須立即告知另一人，保持二人同時同步更改各自的賬簿數(shù)據(jù)。

⑥ 客戶訂單匯總表：指每月從前臺銷售會計處（或業(yè)務部）取得的客戶訂單匯總表，用于計算業(yè)務員工資。

⑦ 各月成本單價表：指每月從成本會計處取得入庫成品單價表，把正確數(shù)據(jù)錄入軟件，并注意與上月數(shù)據(jù)對比，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)劇烈波動時應報告財務經(jīng)理。

⑧ 盤點表：每天接受成品倉庫遞送的盤點表，并與軟件數(shù)據(jù)核對。發(fā)現(xiàn)差異時，必須一查到底，并把最終結(jié)果匯報給財務經(jīng)理。

三、記賬憑證制單：在銷售會計業(yè)務范圍內(nèi)，根據(jù)收款單制作收款憑證，根據(jù)其他原始單據(jù)制作轉(zhuǎn)賬憑證或付款憑證，并及時傳遞給主管會計。

四、用友軟件數(shù)據(jù)錄入：①根據(jù)前臺銷售會計傳遞的“收款單”錄入客戶打款金額；②根據(jù)成品庫傳遞的“發(fā)貨出庫單”錄入客戶發(fā)貨數(shù)量；③根據(jù)成品庫傳遞的“發(fā)貨出庫單”錄入業(yè)務員和總經(jīng)理（鄧主任）提貨數(shù)量；④根據(jù)成品庫傳遞的“產(chǎn)成品入庫單”錄入各班組入庫成品數(shù)量；⑤把成品庫“盤點表”中盤盈、盤虧數(shù)量報告財務經(jīng)理，根據(jù)處理意見，把盤盈、盤虧數(shù)量錄入軟件；⑥把各月成本單價錄入軟件

五、產(chǎn)成品盤點及對賬：銷售會計每周三和月末親自對產(chǎn)成品倉庫盤點，盤點結(jié)果與成品倉庫手工帳、銷售會計庫存帳三方核對。發(fā)現(xiàn)差異，必須請示財務經(jīng)理。

六、與客戶對賬：主要是為滿足業(yè)務部門需要，協(xié)助業(yè)務部門與經(jīng)銷商對賬、查賬

七、核算裝車工資、入庫工資：根據(jù)每天接到的《裝車數(shù)量證明單》、《入庫數(shù)量證明單》，在與相對應的“發(fā)貨出庫單”、“成品入庫單”核對無誤后，分大、中、小件在excel中錄入數(shù)據(jù)，按公司規(guī)定的計算價格和支付工資日期，按時傳遞結(jié)算憑證給主管會計。

第五篇：材料會計工作內(nèi)容

材料會計 1 周期工作 1.1 日工作要點

（1）對材料入庫單進行審核錄入。

（2）審核物控的請款書及發(fā)票與出納對賬，防止重復請款。（3）用財務軟件制作相應的憑證。（4）對材料領(lǐng)料單進行審核錄入。

（5）對產(chǎn)成品的出入庫單進行審核錄入。1.2 周工作要點

（1）核對材料入庫單及領(lǐng)料單。（2）核對產(chǎn)成品出入庫單。

（3）算出各種材料的賬面平均單價報成本會計。1.3 月工作要點

（1）核對車間、倉庫材料月報表。

（2）對未結(jié)算的入庫單暫估處理并核對各部門用料明細。（3）結(jié)賬，與倉庫賬及總賬核對，做到賬賬相符。

（4）對本月的固定資產(chǎn)進行確認并做相應的賬務處理。

（5）催要進出口貨物的合同、發(fā)票等相關(guān)文件并做相應的賬務處理。（6）核對相關(guān)增值稅的金額是否與上報國家的一致。（7）整理材料的請款書和采購單。（8）配合財務檢查，進行賬實核對。2 工作內(nèi)容

2.1 材料入庫單、質(zhì)檢單、領(lǐng)料單的審核（三單的物料名稱、規(guī)格型號要一致，計量單位要統(tǒng)一）

（1）入庫單、質(zhì)檢單真實性審核：主要查看單據(jù)形狀、顏色，相關(guān)倉儲、供應、質(zhì)檢、保管員、質(zhì)檢員簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。

（2）領(lǐng)料單的審核：主要是部門、訂單、型號、物料名稱、日期等是否寫清楚，核準、主管、發(fā)料人、領(lǐng)料人簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。（3）注意對異常單據(jù)核對落實，并將結(jié)果向領(lǐng)導報告。2.2 產(chǎn)成品入庫單、質(zhì)檢單、出庫單的審核（三單的物料名稱、規(guī)格型號要一致，計量單位要統(tǒng)一）

（1）入庫單、質(zhì)檢單真實性審核：主要查看單據(jù)形狀、顏色，相關(guān)倉儲、供應、質(zhì)檢、保管員、質(zhì)檢員簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。

（2）出庫單的審核：主要是看提貨單與出庫單是否一致；相關(guān)人員簽字等。2.3 倉庫、車間報表的審核

要求：倉庫每月月初幾個工作日內(nèi)要出材料盤點表、成品盤點表、材料匯總明細表、成品匯總明細表；生產(chǎn)每月月初幾個工作日內(nèi)要出半成品盤點表及半成品匯總明細表。

（1）表與表之間的勾稽關(guān)系是否相符，相關(guān)負責人是否簽字并注上日期。（2）注意數(shù)字的填列、計算是否正確。

2.4 材料發(fā)票及價格（材料指公司出錢購買的一切物品）

要求：物控每月發(fā)票需同請款書在每月25號前交給財務且確認，超過25號延期到下個月如因時間問題過期作廢的物控自行負責。2.4.1 增值稅專用發(fā)票的審核（1）首先將發(fā)票進行觀察，避免收到假票，收到的微機版增值稅發(fā)票，要核對發(fā)票號碼與驗證區(qū)號碼是否一致，發(fā)票名稱下面的虛線是否由字母組成。

（2）購貨單位名稱是否與本公司全稱一致，時間、稅號、開戶行、賬戶、電話號碼、地址是否正確。

（3）所購貨物名稱、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量、單價、稅率是否填寫齊全正確，內(nèi)容是否完善，金額計算有無差錯，大小寫是否一致。

（4）發(fā)票是否加蓋了“發(fā)票專用章”或“財務專用章”，開票人、收款人、是否填寫齊全。

（5）發(fā)票有無涂改現(xiàn)象。

（6）所有簽字審核人是否齊全，字跡是否與本人字樣一致。（7）所附入庫單、質(zhì)檢單是否真實、齊全。

2.4.2進口貨物的發(fā)票需在進口貨物進公司時同進口貨物的入庫單一同交給財務且確認。同時催要相應的單據(jù)如海關(guān)增值稅發(fā)票、合同、報關(guān)單等。2.4.3 農(nóng)業(yè)產(chǎn)品收購單及普通發(fā)票的審核

農(nóng)業(yè)產(chǎn)品收購單及普通發(fā)票的審核參照增值稅專用發(fā)票審核程序進行審核。2.4.4材料價格審核

（1）對采購發(fā)票上的材料價格明顯高于同類庫存材料價格的，向領(lǐng)導報告并與相關(guān)人員溝通，了解價格升高的原因，以便掌握材料價格變化趨勢。（2）對各種材料價格列表進行比價。

2.4.5核對發(fā)票、請款書、采購單三單是否一致，相關(guān)人員是否簽字等相關(guān)信息。2.4.6與出納對賬確定請款書是否真實，是否重復請款。

2.5 對材料已入庫，貨款尚未支付的入庫單進行核對后暫估入庫。并打出暫估明 細列表。

2.5 與倉庫核對賬務

（1）每月末，根據(jù)財務本月結(jié)算的原材料憑證中所附入庫單，與倉庫報送的原材料入庫單，核對未結(jié)算材料明細賬，結(jié)出未結(jié)算應付賬款余額。

（2）根據(jù)領(lǐng)料單財務聯(lián)每月與倉庫保管員上報的耗用材料表進行核對領(lǐng)料數(shù)。（3）注意確保二方（財務、倉庫）領(lǐng)用材料一致。2.6 匯總、分配各部門領(lǐng)用材料數(shù)量、金額

（1）根據(jù)二方一致的材料耗用領(lǐng)料數(shù)，按材料用途，分車間、部門對耗用材料進行匯總，計算出各車間、各產(chǎn)品、各部門耗用材料金額。2.7 編制記賬憑證

月末編制盤盈（虧）、材料暫估、材料領(lǐng)用、產(chǎn)品銷售、固定資產(chǎn)等憑證。2.8核對相關(guān)增值稅的金額是否與上報國家的一致。2.9 賬務處理

月末協(xié)助領(lǐng)導進行成本結(jié)轉(zhuǎn)。2.10 財務檢查

（1）定期不定期的對倉庫保管員經(jīng)管的各種材料、產(chǎn)成品、配件、低值易耗品等物資進行賬實盤點檢查，對賬實不符的查找原因，屬自然損耗，辦理相關(guān)手續(xù)，作核銷處理，屬責任心不強造成的短缺，落實責任，進行處罰。（2）對財務檢查遇到的問題隨時向領(lǐng)導匯報。（3）對財務檢查結(jié)果，隨時報告領(lǐng)導。2.11 關(guān)聯(lián)崗位業(yè)務指導（1）經(jīng)常對車間統(tǒng)計員進行業(yè)務指導，對統(tǒng)計員提出的問題進行認真解答，并傳授會計知識及工作經(jīng)驗。

（2）經(jīng)常與保管員進行業(yè)務知識交流，對賬簿的記錄，各種單據(jù)的傳遞進行規(guī)范指導。

2.12 會計報表（1）根據(jù)審核無誤的倉庫主要原材料日報表與經(jīng)管的賬簿記錄核對相符后，編制主要原材料、產(chǎn)成品月報表。

（2）編制主要原、輔料平均價格月報表。（3）協(xié)助各部門登記費用臺賬。（4）月末編制各部門費用明細表。（5）注意報表編制正確，上報及時。

（6）對領(lǐng)導安排的其他報表工作準時完成。2.13 注意事項

（1）對公司財務狀況，財務數(shù)據(jù)進行保密。

（2）嚴格庫存物資警界線，對儲備資金占用進行預警分析。

（3）材料、產(chǎn)成品等物資入庫定期，不按期的與倉庫、供應、質(zhì)檢部門、車間進行核對，確保入庫真實。

（4）材料領(lǐng)料要保證與倉庫領(lǐng)料數(shù)核對相符，確保生產(chǎn)成本準確。

（5）對發(fā)現(xiàn)材料購入價格明顯高于市價及其他異常情況及時上報相關(guān)負責人。3 崗位安全/保密事項

對所知道的公司所有財務數(shù)據(jù)保密。4 崗位應知

4.1 應知會計準則與通則對財務會計的基本要求與標準。4.2 熟悉公司財務、物資流通管理制度。

4.3 財務會計專業(yè)知識、財務管理和財務分析基本知識，《會計法》、《審計法等》。

4.4 各種產(chǎn)品材料消耗定額和考核管理規(guī)定。4.5 材料采購管理程序和材料倉儲收發(fā)管理流程。5 崗位應會

5.1 熟練應用微機進行記賬、結(jié)賬、對賬。5.2 熟練掌握各種材料的盤點方法。5.3 審核車間、倉庫材料耗用月報表。

5.4 編制材料費用分配，準確計算生產(chǎn)成本。

5.5 材料采購成本、儲存成本和材料資金占用分析。

注意：以上所提報表都需在規(guī)定時間內(nèi)上報，報表上需有經(jīng)辦人、主管簽字，并注上上報日期；如需電子文檔都需要用郵箱進行傳送不可在QQ上傳送。