第一篇：關(guān)于存款準(zhǔn)備金管理自查情況匯報

關(guān)于存款準(zhǔn)備金管理自查情況匯報

根據(jù)XX支行存款準(zhǔn)備金管理及債券市場業(yè)務(wù)現(xiàn)場檢查實施方案，對照檢查的內(nèi)容及要求，認(rèn)真開展了自查，現(xiàn)將情況報告如下：

XX下轄XX個信用社XX個分社共XX個營業(yè)網(wǎng)點，截止XX年11月20日，正式在職職工XX人，存款余額XX億元，比年初凈增XX億元，貸款余額為XX億元，比年初凈增XX億元。

為規(guī)范存款準(zhǔn)備金、拆借資金、回購資金等資金管理，我社于XX年10月制定了《XX資金管理暫行辦法》，明確規(guī)定了存款準(zhǔn)備金的繳存范圍和繳存辦法，按照人民銀行規(guī)定將XX、XX、XX、XX、XX、XX、2051、2111、2151、2155、2622科目納入繳存一般性存款準(zhǔn)備金范圍，將XX、XX、XX的子科目及XX納入財政性存款準(zhǔn)備金范圍，及時準(zhǔn)確匯繳人民銀行。

XX年8月16日，中國人民銀行下發(fā)了《關(guān)于將保證金存款納入存款準(zhǔn)備金交存范圍的通知》，文件規(guī)定中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行，中國建設(shè)銀行、交通銀行和中國郵政儲蓄銀行于XX年9月5日起，三個階段(9月5日一10月4日，10月5日一11月4日、11月5日以后)保證金存款計入一般存款的基數(shù)分別為保證金存款余額的 20%、60%和100%;其他金融機構(gòu)于XX年9月15日起，六個階段(9月15日一10月14日、10月15日一11月14日、11月15日一12月14日、12

月15日一XX年1月14日、1月15日一2月14日、2月15日以后)保證金存款計入一般存款的基數(shù)分別為保證金存款余額的15%、30%、45%、60%、80%和100%。我社立即對繳存法定存款金的范圍進行了調(diào)整，將保證金納入繳存法定存款準(zhǔn)備金范圍。

XX年10月，根據(jù)人民銀行XX分行《關(guān)于核準(zhǔn)XX地區(qū)6家農(nóng)村地方法人金融機構(gòu)繳存存款范圍的通知》，人民銀行XX市中心支行對我社的一般性存款準(zhǔn)備金、財政性存款準(zhǔn)備金繳存范圍進行了重新核準(zhǔn)，我社根據(jù)通知精神及時調(diào)整，及時、足額繳納了財政性存款和法定準(zhǔn)備金存款。

我社對XX年1月至11月繳存的一般性存款準(zhǔn)備金、財政性存款準(zhǔn)備金及其報表、旬末余額表等材料，從繳存憑證的真實性、合規(guī)性、及時性和準(zhǔn)確性進行了自查，經(jīng)查，我社能嚴(yán)格按照人民銀行的規(guī)定將存款準(zhǔn)備金通過準(zhǔn)備金存款、存放中央銀行財政性存款科目進行核算，存款歸類及準(zhǔn)備金繳存符合人民銀行的規(guī)定，準(zhǔn)備金存款統(tǒng)計表、財務(wù)報表印章清晰齊全，及時、足額上劃存款準(zhǔn)備金，無漏繳現(xiàn)象，也無變相規(guī)避繳存存款準(zhǔn)備金業(yè)務(wù)的行為。

XX年年初，我社一般性存款余額XX萬元，按照準(zhǔn)備金 率12.5%計算，應(yīng)繳納法定存款準(zhǔn)備金XX萬元，財政性存款余額XX萬元，按照準(zhǔn)備金率100%計算，應(yīng)繳納法定存款準(zhǔn)備金XX萬元。人民銀行分別于XX年1月20日、2月24日、3月25日、4月21日、5月18日、6月20日六次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率0.5個百分點，但隨著我社存款余額的不斷上升，保證金也逐漸納入一般性存款余額，截止XX年11月20日，我社一般性存款余額XXXX萬元，按照準(zhǔn)備金率15.5%計算，應(yīng)繳納法定存款準(zhǔn)備金XX萬元，我社財政性存款余額XX萬元，按照準(zhǔn)備金率100%計算，應(yīng)繳納財政性存款準(zhǔn)備金XX萬元，我社積極調(diào)整資金頭寸，保證人民銀行存款準(zhǔn)備金及時準(zhǔn)確上交。

截至XX年11月20日，我社備付金余額XX萬元，頭寸較為富裕，流動性比例較高。我社將在今后的工作中一如既往地做好資金調(diào)劑工作，保證一般性存款準(zhǔn)備金、財政性存款準(zhǔn)備金的及時、足額繳存。

第二篇：存款準(zhǔn)備金自查整改報告[模版]

關(guān)于存款準(zhǔn)備金管理自查自糾的整改報告

人民銀行中心支行：

年月日，人民銀行**地區(qū)中心支行對我行存款準(zhǔn)備金管理進行了現(xiàn)場執(zhí)法檢查，在檢查過程中，對我行存在的不足及問題進行了指導(dǎo)，提出了以下問題：

1、存款準(zhǔn)備金記賬不嚴(yán)謹(jǐn)，記賬隨意性大，未嚴(yán)格按照按照旬后五日的規(guī)定記賬。

2、存款準(zhǔn)備金管理工作存在一定問題。如工作協(xié)調(diào)機制不健全，存款準(zhǔn)備金規(guī)章制度文件較少；存款準(zhǔn)備和工監(jiān)測臺賬未按日登記，無法起監(jiān)測預(yù)警作用。

為了加強和完善存款準(zhǔn)備金管理，切實維護存款準(zhǔn)備金制度嚴(yán)肅性、有效性，我行高度重視，迅速落實資金計劃財務(wù)部和會計結(jié)算部，針對查檢內(nèi)容及要求，認(rèn)真開始了自查和整改，現(xiàn)將自查整改情況匯報如下：

一、基本情況：

我行于年月日開業(yè)，截至年月末，我行共有一個營業(yè)網(wǎng)點，各項存款余額為萬元，比年初增長了萬元，各項貸款余額萬元，比年初增長了萬元。

二、自查情況

（一）存款準(zhǔn)備金政策執(zhí)行情況

為了規(guī)范存款準(zhǔn)備管理，我行于開業(yè)初期制訂了《**國民村鎮(zhèn)銀行存款準(zhǔn)備金管理辦法及處罰規(guī)定》及《**國民村鎮(zhèn)銀行存準(zhǔn)備應(yīng)急預(yù)案》，并按照《轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于進一步規(guī)范村鎮(zhèn)銀行存款存款金政策管理工作的通知》的文件要求，明確規(guī)定了存款準(zhǔn)備金的繳存范圍和繳存辦法，我行按照按照文件要求嚴(yán)格執(zhí)行，對存款準(zhǔn)備金額率能夠按規(guī)定及時調(diào)整到位，對啟用新會計科目之前，能妥善向人民銀行辦理存款準(zhǔn)備金繳存范圍能按規(guī)定申報，日常管理符合要求，職責(zé)分工明確。

（二）存款準(zhǔn)備金按文件規(guī)定范圍繳存情況

年月日，我行收到**地區(qū)中心支行辦公室下發(fā)的《轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于進一步規(guī)范村鎮(zhèn)銀行存款存款金政策管理工作的通知》，通知規(guī)定我行法定存款準(zhǔn)備金按照各項存款總額的繳存，我行能夠按照該項規(guī)定按比例足額繳存存款準(zhǔn)備金。我行按照人民銀行規(guī)定將科目納入繳存存款準(zhǔn)備金范圍，及時準(zhǔn)確匯繳人民銀行。

（三）存款準(zhǔn)備金交存情況：

本次檢查年月到年月繳存的一般存款準(zhǔn)備繳存情況，根據(jù)存貸款余額日計表及存款準(zhǔn)備**細(xì)帳進行核對，無少繳漏交情況，也無變相規(guī)避存款準(zhǔn)備金業(yè)務(wù)的形為，沒有存在違規(guī)動用存款準(zhǔn)備金情況。

三、存在的問題：

在自查過程中發(fā)現(xiàn)，我行存款準(zhǔn)備金責(zé)任人，未按日登記法定存款準(zhǔn)備**賬，未嚴(yán)格按照旬后五日的規(guī)定記賬。在登記存款準(zhǔn)備金過程中，未將法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金分項登記。在繳存存款準(zhǔn)備金工作中協(xié)調(diào)機制不夠健全，相關(guān)規(guī)章制度文件較少。

四、整改措施：

（一）進一步完善存款準(zhǔn)備金相關(guān)制度，盡期將修改后的相關(guān)加入到《**國民村鎮(zhèn)制度匯編》。

（二）經(jīng)人民銀行中心支行現(xiàn)場執(zhí)法檢查的同志指導(dǎo)，我行于年月起，重新設(shè)置存款準(zhǔn)備**賬登記表，將法定存款準(zhǔn)備金及超額存款準(zhǔn)備金分項核算，分欄登記，責(zé)任人根據(jù)存款余額表按日登記，將提高我行存款準(zhǔn)備金監(jiān)測預(yù)警作用。

（三）在日常工作中，指定專人對我行存貸款余額進行監(jiān)測，及時、準(zhǔn)確、足額將存款準(zhǔn)備金匯繳人民銀行。

在今后的工作中，我行將加強制度建設(shè)、加強制度學(xué)習(xí)，更加努力地做好存款準(zhǔn)備金工作，保證法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備及時足額繳納。

第三篇：存款準(zhǔn)備金自查整改報告

關(guān)于存款準(zhǔn)備金管理自查自糾的整改報告

人民銀行中心支行：

年月日，人民銀行**地區(qū)中心支行對我行存款準(zhǔn)備金管理進行了現(xiàn)場執(zhí)法檢查，在檢查過程中，對我行存在的不足及問題進行了指導(dǎo)，提出了以下問題：

1、存款準(zhǔn)備金記賬不嚴(yán)謹(jǐn)，記賬隨意性大，未嚴(yán)格按照按照旬后五日的規(guī)定記賬。

2、存款準(zhǔn)備金管理工作存在一定問題。如工作協(xié)調(diào)機制不健全，存款準(zhǔn)備金規(guī)章制度文件較少；存款準(zhǔn)備和工監(jiān)測臺賬未按日登記，無法起監(jiān)測預(yù)警作用。

為了加強和完善存款準(zhǔn)備金管理，切實維護存款準(zhǔn)備金制度嚴(yán)肅性、有效性，我行高度重視，迅速落實資金計劃財務(wù)部和會計結(jié)算部，針對查檢內(nèi)容及要求，認(rèn)真開始了自查和整改，現(xiàn)將自查整改情況匯報如下：

一、基本情況：

我行于年月日開業(yè)，截至年月末，我行共有一個營業(yè)網(wǎng)點，各項存款余額為萬元，比年初增長了萬元，各項貸款余額萬元，比年初增長了萬元。

二、自查情況

（一）存款準(zhǔn)備金政策執(zhí)行情況

為了規(guī)范存款準(zhǔn)備管理，我行于開業(yè)初期制訂了《**國民村鎮(zhèn)銀行存款準(zhǔn)備金管理辦法及處罰規(guī)定》及《**國民村鎮(zhèn)銀行存準(zhǔn)備應(yīng)急預(yù)案》，并按照《轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于進一步規(guī)范村鎮(zhèn)銀行存款存款金政策管理工作的通知》的文件要求，明確規(guī)定了存款準(zhǔn)備金的繳存范圍和繳存辦法，我行按照按照文件要求嚴(yán)格執(zhí)行，對存款準(zhǔn)備金額率能夠按規(guī)定及時調(diào)整到位，對啟用新會計科目之前，能妥善向人民銀行辦理存款準(zhǔn)備金繳存范圍能按規(guī)定申報，日常管理符合要求，職責(zé)分工明確。

（二）存款準(zhǔn)備金按文件規(guī)定范圍繳存情況

年月日，我行收到**地區(qū)中心支行辦公室下發(fā)的《轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于進一步規(guī)范村鎮(zhèn)銀行存款存款金政策管理工作的通知》，通知規(guī)定我行法定存款準(zhǔn)備金按照各項存款總額的繳存，我行能夠按照該項規(guī)定按比例足額繳存存款準(zhǔn)備金。我行按照人民銀行規(guī)定將科目納入繳存存款準(zhǔn)備金范圍，及時準(zhǔn)確匯繳人民銀行。

（三）存款準(zhǔn)備金交存情況：

本次檢查年月到年月繳存的一般存款準(zhǔn)備繳存情況，根據(jù)存貸款余額日計表及存款準(zhǔn)備**細(xì)帳進行核對，無少繳漏交情況，也無變相規(guī)避存款準(zhǔn)備金業(yè)務(wù)的形為，沒有存在違規(guī)動用存款準(zhǔn)備金情況。

三、存在的問題：

在自查過程中發(fā)現(xiàn)，我行存款準(zhǔn)備金責(zé)任人，未按日登記法定存款準(zhǔn)備**賬，未嚴(yán)格按照旬后五日的規(guī)定記賬。在登記存款準(zhǔn)備金過程中，未將法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金分項登記。在繳存存款準(zhǔn)備金工作中協(xié)調(diào)機制不夠健全，相關(guān)規(guī)章制度文件較少。

四、整改措施：

（一）進一步完善存款準(zhǔn)備金相關(guān)制度，盡期將修改后的相關(guān)加入到《**國民村鎮(zhèn)制度匯編》。

（二）經(jīng)人民銀行中心支行現(xiàn)場執(zhí)法檢查的同志指導(dǎo)，我行于年月起，重新設(shè)置存款準(zhǔn)備**賬登記表，將法定存款準(zhǔn)備金及超額存款準(zhǔn)備金分項核算，分欄登記，責(zé)任人根據(jù)存款余額表按日登記，將提高我行存款準(zhǔn)備金監(jiān)測預(yù)警作用。

（三）在日常工作中，指定專人對我行存貸款余額進行監(jiān)測，及時、準(zhǔn)確、足額將存款準(zhǔn)備金匯繳人民銀行。

在今后的工作中，我行將加強制度建設(shè)、加強制度學(xué)習(xí)，更加努力地做好存款準(zhǔn)備金工作，保證法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備及時足額繳納。1 繙鷳?熫?嫾?$???∽)/??t?k 刕“J

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第四篇：金融機構(gòu)外匯存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定

金融機構(gòu)外匯存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定

1.2004年10月29日中國人民銀行發(fā)布

2.銀發(fā)〔2004〕252號

3.自2005年1月1日起實施

第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 總 則 交 存 考核與調(diào)整 動 用 法律責(zé)任 附 則

第一章 總 則

第一條 為加強對外匯存款準(zhǔn)備金的管理，充分發(fā)揮外匯存款準(zhǔn)備金的作用，促進金融機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定適用于在中華人民共和國境內(nèi)吸收外匯存款的金融機構(gòu)，包括：國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)（合作）銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社和企業(yè)集團財務(wù)公司、外資獨資銀行、中外合資銀行、外資獨資財務(wù)公司、中外合資財務(wù)公司和外國銀行分行以及其他吸收外匯存款的金融機構(gòu)。

第三條 外匯存款準(zhǔn)備金是指金融機構(gòu)按照規(guī)定將其吸收外匯存款的一定比例交存中國人民銀行的存款。

外匯存款準(zhǔn)備金率是指金融機構(gòu)交存中國人民銀行的外匯存款準(zhǔn)備金與其吸收外匯存款的比率。

第四條 中國人民銀行負(fù)責(zé)確定、調(diào)整外匯存款準(zhǔn)備金率，檢查監(jiān)督金融機構(gòu)執(zhí)行外匯存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為。

第五條 中國人民銀行對金融機構(gòu)交存的外匯存款準(zhǔn)備金不計付利息。

第二章 交 存

第六條 金融機構(gòu)應(yīng)交存外匯存款準(zhǔn)備金的外匯存款范圍包括：

（一）金融機構(gòu)吸收的個人外匯儲蓄存款、單位外匯存款、發(fā)行外幣信用卡的備用金存款及其他中國人民銀行核定的外匯存款或負(fù)債。

（二）金融機構(gòu)的委托、代理外匯業(yè)務(wù)負(fù)債項目與資產(chǎn)項目軋減后的貸方余額。凡軋減后為借方余額的，視同該應(yīng)交存的負(fù)債項目余額為零。不得以某項借方余額抵減其他應(yīng)交存的外匯負(fù)債項目余額。

第七條 中國人民銀行根據(jù)貨幣政策調(diào)控需要，規(guī)定、調(diào)整金融機構(gòu)應(yīng)交存外匯存款準(zhǔn)備金的外匯存款范圍。

第八條 金融機構(gòu)應(yīng)交存外匯存款準(zhǔn)備金的外匯存款范圍所對應(yīng)的會計科目，由中國人民銀行或中國人民銀行授權(quán)其分支行確定。

（一）國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)（合作）銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、企業(yè)集團財務(wù)公司應(yīng)交存外匯存款準(zhǔn)備金的外匯存款范圍所對應(yīng)的會計科目，由中國人民銀行總行確定。

（二）外資獨資銀行、中外合資銀行、外資獨資財務(wù)公司、中外合資財務(wù)公司和外國銀行分行（以下統(tǒng)稱外資金融機構(gòu)）應(yīng)交存外匯存款準(zhǔn)備金的外匯存款范圍所對應(yīng)的會計科目，由其法人機構(gòu)（或外國銀行分行）所在地中國人民銀行分支行根據(jù)總行規(guī)定的原則確定，報總行備案。

第九條 金融機構(gòu)的外匯存款準(zhǔn)備金，應(yīng)交存到中國人民銀行在境內(nèi)中資商業(yè)銀行開立的外匯準(zhǔn)備金存款專用賬戶。

（一）國有獨資商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的外匯存款準(zhǔn)備金，由其總行統(tǒng)一交存到中國人民銀行營業(yè)管理部在境內(nèi)中資商業(yè)銀行開立的外匯準(zhǔn)備金存款專用賬戶。

（二）城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)（合作）銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、企業(yè)集團財務(wù)公司的外匯存款準(zhǔn)備金，由其法人機構(gòu)交存到所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的中國人民銀行分行（營業(yè)管理部或省會城市中心支行）在境內(nèi)中資商業(yè)銀行開立的外匯準(zhǔn)備金存款專用賬戶。

（三）法人外資金融機構(gòu)的外匯存款準(zhǔn)備金，由其法人機構(gòu)交存到所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的中國人民銀行分行、營業(yè)管理部或省會（首府）城市（以下簡稱省會城市）中心支行在境內(nèi)中資商業(yè)銀行開立的外匯準(zhǔn)備金存款專用賬戶。外國銀行分行的外匯存款準(zhǔn)備金，由外國銀行各家分行分別交存到所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的中國人民銀行分行、營業(yè)管理部或省會城市中心支行在境內(nèi)中資商業(yè)銀行開立的外匯準(zhǔn)備金存款專用賬戶。

第十條 美元、港幣存款按原幣種計算交存外匯存款準(zhǔn)備金，其他幣種的外匯存款折算成美元交存。各種貨幣之間的折算率按每月國家外匯管理局公布的《各種貨幣對美元折算率》計算。

第三章 考核與調(diào)整

第十一條 中國人民銀行對金融機構(gòu)外匯存款準(zhǔn)備金按月考核。金融機構(gòu)應(yīng)在每月15日前將準(zhǔn)備金存款劃至中國人民銀行指定的賬戶。當(dāng)月15日至下月14日，未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，金融機構(gòu)的外匯存款準(zhǔn)備金余額與其上月末外匯存款余額之比，不得低于外匯存款準(zhǔn)備金率。

第十二條 金融機構(gòu)在每月5日前將匯總的交存憑證、月度會計報表和月末外匯存款余額表報送法人機構(gòu)（外國銀行分行）所在地中國人民銀行。

第十三條 中國人民銀行負(fù)責(zé)對金融機構(gòu)上報的有關(guān)數(shù)據(jù)資料進行審核。

第十四條 金融機構(gòu)按上月末外匯存款余額和外匯存款準(zhǔn)備金率，計算當(dāng)月應(yīng)交存的外匯存款準(zhǔn)備金。計算公式為：

當(dāng)月外匯準(zhǔn)備金存款余額=上月末外匯存款余額×外匯存款準(zhǔn)備金率

第十五條 金融機構(gòu)在中國人民銀行的外匯準(zhǔn)備金存款大于其當(dāng)月應(yīng)交存外匯存款準(zhǔn)備金的，中國人民銀行在當(dāng)月15日前，將多余資金劃到該金融機構(gòu)賬戶。

第四章 動 用

第十六條 金融機構(gòu)出現(xiàn)嚴(yán)重支付困難申請動用外匯存款準(zhǔn)備金，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)中國人民銀行或中國人民銀行授權(quán)的分支行批準(zhǔn)。

第十七條 經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)可動用外匯存款準(zhǔn)備金的金融機構(gòu)，在批準(zhǔn)期限內(nèi)，其交存的外匯存款準(zhǔn)備金應(yīng)當(dāng)扣除批準(zhǔn)可動用的外匯存款準(zhǔn)備金數(shù)額，計算公式為：

當(dāng)月外匯準(zhǔn)備金存款余額=上月末外匯存款余額×外匯存款準(zhǔn)備金率-批準(zhǔn)可動用的外匯存款準(zhǔn)備金數(shù)額

第十八條 中國人民銀行對金融機構(gòu)可動用的外匯存款準(zhǔn)備金應(yīng)實行專戶管理、專人負(fù)責(zé)。

第十九條 金融機構(gòu)動用的外匯存款準(zhǔn)備金，應(yīng)按照規(guī)定使用，不得挪作他用。

第五章 法律責(zé)任

第二十條 中資商業(yè)銀行未按照中國人民銀行規(guī)定的比例交存外匯存款準(zhǔn)備金的，按照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十七條的規(guī)定處罰；違反本規(guī)定第十二條規(guī)定的，按照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第八十條的規(guī)定處罰。中資財務(wù)公司未按照中國人民銀行規(guī)定的比例交存外匯存款準(zhǔn)備金和違反本規(guī)定第十二條規(guī)定的，按照《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條的規(guī)定處罰。外資金融機構(gòu)未按照中國人民銀行規(guī)定的比例交存外匯存款準(zhǔn)備金的，按照《中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例》第四十五條的規(guī)定處罰；違反本規(guī)定第十二條規(guī)定的，按照《中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例》第四十七條的規(guī)定處罰。

對于及時主動糾正其上述違法行為的金融機構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》第五條和第二十七條的規(guī)定，可以依法從輕或減輕處罰。

第二十一條 中國人民銀行有下列行為之一，對負(fù)有直接責(zé)任的主管領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人員視情節(jié)依據(jù)有關(guān)法規(guī)給予行政處分：

（一）發(fā)現(xiàn)金融機構(gòu)有違反本規(guī)定的違規(guī)行為，沒有及時采取糾正和處罰措施的；

（二）擅自挪用金融機構(gòu)外匯存款準(zhǔn)備金的；

（三）超越審批權(quán)限，擅自批準(zhǔn)金融機構(gòu)動用外匯存款準(zhǔn)備金的；

（四）對金融機構(gòu)動用外匯存款準(zhǔn)備金監(jiān)督不力的。

第六章 附 則

第二十二條 本規(guī)定由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋和修改。

第二十三條 本規(guī)定自2005年1月1日起實施。自本規(guī)定實施之日起，中國人民銀行1996年4月30日發(fā)布的《外資金融機構(gòu)存款準(zhǔn)備金繳存管理辦法》和1996年12月1日發(fā)布的《外匯存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定》同時廢止。

第五篇：中國人民銀行關(guān)于加強存款準(zhǔn)備金管理的通知

中國人民銀行關(guān)于加強存款準(zhǔn)備金管理的通知

1.2004年12月30日發(fā)布

2.銀發(fā)〔2004〕302號

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行、深圳市中心支行，政策性銀行，國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：

為加強和完善存款準(zhǔn)備金管理，充分發(fā)揮存款準(zhǔn)備金作為貨幣政策工具的作用，促進金融機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、中國人民銀行有關(guān)部門要進一步做好存款準(zhǔn)備金管理工作。貨幣信貸部門負(fù)責(zé)組織存款準(zhǔn)備金管理、監(jiān)督和處罰工作，會計部門負(fù)責(zé)存款準(zhǔn)備金交存范圍的會計科目審定工作，營業(yè)部門負(fù)責(zé)存款準(zhǔn)備金的報表審查、資金收繳和日?？己斯ぷ鳌Ｓ嘘P(guān)部門要加強信息溝通，密切合作，做好存款準(zhǔn)備金管理工作。

二、中國人民銀行有關(guān)部門要嚴(yán)格對金融機構(gòu)存款準(zhǔn)備金交存范圍的審查。貨幣信貸部門要會同會計部門、營業(yè)部門等及時了解和掌握金融機構(gòu)開辦新業(yè)務(wù)、開發(fā)新產(chǎn)品的情況，認(rèn)真分析其開辦新業(yè)務(wù)、開發(fā)新產(chǎn)品獲得的資金是否需要交存存款準(zhǔn)備金，并將有關(guān)情況和意見上報總行。

三、加強對金融機構(gòu)動用法定存款準(zhǔn)備金的管理

（一）金融機構(gòu)動用法定存款準(zhǔn)備金的審批權(quán)限

金融機構(gòu)動用法定存款準(zhǔn)備金必須經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，其他任何單位和個人無權(quán)批準(zhǔn)和干預(yù)。

中國人民銀行總行負(fù)責(zé)審批商業(yè)銀行動用人民幣法定存款準(zhǔn)備金；中國人民銀行總行授權(quán)分行（含中國人民銀行營業(yè)管理部、重慶營業(yè)管理部，以下簡稱分行）、省會（首府）城市中心支行、深圳市中心支行審批所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市和深圳市，以下簡稱所在地）農(nóng)村合作銀行、城鄉(xiāng)信用社動用人民幣法定存款準(zhǔn)備金，審批權(quán)限不得再下放。

分行、省會（首府）城市中心支行、深圳市中心支行批準(zhǔn)動用人民幣法定存款準(zhǔn)備金的農(nóng)村合作銀行、城鄉(xiāng)信用社機構(gòu)數(shù)超過所在地農(nóng)村合作銀行、城鄉(xiāng)信用社機構(gòu)總數(shù)50%的，或者批準(zhǔn)農(nóng)村合作銀行、城鄉(xiāng)信用社動用人民幣法定存款準(zhǔn)備金的金額超過所在地農(nóng)村合作銀行、城鄉(xiāng)信用社實交人民幣法定存款準(zhǔn)備金金額50%的，須報經(jīng)總行批準(zhǔn)。

中國人民銀行總行負(fù)責(zé)審批金融機構(gòu)動用外匯法定存款準(zhǔn)備金。

（二）金融機構(gòu)動用法定存款準(zhǔn)備金的條件

金融機構(gòu)發(fā)生嚴(yán)重支付困難，首先要通過大力組織存款和清收貸款及其他資金占用，籌措支付資金來源。在采取上述措施后，仍存在嚴(yán)重支付困難的金融機構(gòu)，可申請動用法定存款準(zhǔn)備金。申請動用法定存款準(zhǔn)備金，必須同時具備下列條件：

1.具有法人資格；

2.按期向中國人民銀行交存法定存款準(zhǔn)備金；

3.新增存款和清收貸款及其他資金占用已不能滿足兌付個人儲蓄存款的需要；

4.喪失從外部拆借資金的能力。

（三）金融機構(gòu)動用法定存款準(zhǔn)備金的申請程序

1.申請動用法定存款準(zhǔn)備金的金融機構(gòu)，須向其開戶的中國人民銀行提供材料：

（1）動用法定存款準(zhǔn)備金申請書；

（2）資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及其他有關(guān)資料；

（3）加強頭寸管理、改善支付能力的方案和補交法定存款準(zhǔn)備金計劃。

2.中國人民銀行接到申請后，貨幣信貸部門要及時審核，并會同金融穩(wěn)定部門提出審查意見，報分管行長審批；對超過審批權(quán)限的動用申請，中國人民銀行分支行要提出審查意見，逐級報上級行審批。

3.批準(zhǔn)金融機構(gòu)動用法定存款準(zhǔn)備金的文件要抄送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其分局。

（四）金融機構(gòu)動用法定存款準(zhǔn)備金的最高限額、期限和用途

1.對申請動用法定存款準(zhǔn)備金的金融機構(gòu)，中國人民銀行批準(zhǔn)動用的最高限額不得超過其實際交存的法定存款準(zhǔn)備金余額。

2.金融機構(gòu)動用法定存款準(zhǔn)備金的最長期限為6個月；視具體情況可展期一次，展期期限不得超過原動用期限。

3.金融機構(gòu)經(jīng)批準(zhǔn)動用的法定存款準(zhǔn)備金，僅用于兌付儲蓄存款。

（五）中國人民銀行營業(yè)部門對批準(zhǔn)動用的法定存款準(zhǔn)備金應(yīng)設(shè)專戶管理

中國人民銀行各分支行要加強對金融機構(gòu)存款準(zhǔn)備金管理，督促動用法定存款準(zhǔn)備金的金融機構(gòu)合理控制貸款規(guī)模，加強流動性管理。中國人民銀行分支行貨幣信貸部門應(yīng)將每筆法定存款準(zhǔn)備金動用審批報備總行，每季度將審批、監(jiān)測、催還金融機構(gòu)動用法定存款準(zhǔn)備金的工作情況上報總行。

四、依法對金融機構(gòu)執(zhí)行存款準(zhǔn)備金政策中的違規(guī)行為進行處罰

（一）中資商業(yè)銀行未按照中國人民銀行規(guī)定交存存款準(zhǔn)備金的，按照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十七條的規(guī)定處罰；沒能按照規(guī)定報送有關(guān)存款準(zhǔn)備金材料的，按照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第八十條的規(guī)定處罰；農(nóng)村合作銀行、城鄉(xiāng)信用社比照中資商業(yè)銀行執(zhí)行。政策性銀行、中資財務(wù)公司未按照中國人民銀行規(guī)定交存存款準(zhǔn)備金或報送有關(guān)存款準(zhǔn)備金材料的，按照《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條的規(guī)定處罰。外資金融機構(gòu)未按照中國人民銀行規(guī)定交存存款準(zhǔn)備金的，按照《中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例》第四十五條的規(guī)定處罰；沒能按照規(guī)定報送有關(guān)存款準(zhǔn)備金材料的，按照《中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例》第四十七條的規(guī)定處罰。

對于及時主動糾正其違法行為的金融機構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》第五條和第二十七條的規(guī)定，可以依法從輕或減輕處罰。對于未按照中國人民銀行規(guī)定交存存款準(zhǔn)備金的金融機構(gòu)，依法減輕處罰的，對其交存存款準(zhǔn)備金不足部分按每日萬分之六的比例處以罰款。

（二）政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行違反存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的，由中國人民銀行總行進行處罰；京外金融機構(gòu)法人所在地中國人民銀行分支行應(yīng)及時將京外金融機構(gòu)法人違反存款準(zhǔn)備金規(guī)定的行為報告中國人民銀行總行。其他金融機構(gòu)違反存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的，由其所在地中國人民銀行分行、省會（首府）城市中心支行、深圳市中心支行，或所在地中國人民銀行分行或省會（首府）城市中心支行授權(quán)的中心支行或支行進行處罰。

（三）違規(guī)金融機構(gòu)應(yīng)以人民幣繳納罰款，違規(guī)金融機構(gòu)欠交外匯存款準(zhǔn)備金的罰款按照應(yīng)交存時國家外匯管理局公布的匯率折算成人民幣繳納。

（四）對金融機構(gòu)違反存款準(zhǔn)備金規(guī)定進行處罰要按照《中華人民共和國行政處罰法》規(guī)定的程序執(zhí)行。中國人民銀行營業(yè)部門應(yīng)及時將金融機構(gòu)違反存款準(zhǔn)備金規(guī)定的行為報告貨幣信貸部門，由貨幣信貸部門實施處罰措施。

五、外匯存款準(zhǔn)備金交存、調(diào)整金額起點

金融機構(gòu)交存外匯存款準(zhǔn)備金時，美元存款準(zhǔn)備金計至千元，千元以下免交；港幣存款準(zhǔn)備金計至萬元，萬元以下免交。人民銀行調(diào)整存款準(zhǔn)備金時，美元存款準(zhǔn)備金計至千元，千元以下不需調(diào)增或調(diào)減；港幣存款準(zhǔn)備金計至萬元，萬元以下不需調(diào)增或調(diào)減。

六、做好差別存款準(zhǔn)備金率政策執(zhí)行工作

中國人民銀行有關(guān)分支行要密切監(jiān)測轄區(qū)內(nèi)實行差別存款準(zhǔn)備金率金融機構(gòu)的資本充足率、不良貸款率、存貸款變化等情況。每季度首月，有關(guān)分行、省會（首府）城市中心支行、深圳市中心支行向總行報告上季度轄區(qū)內(nèi)實行差別存款準(zhǔn)備金率的金融機構(gòu)的經(jīng)營情況。

七、定期對存款準(zhǔn)備金管理工作進行總結(jié)

中國人民銀行各分行、省會（首府）城市中心支行、深圳市中心支行每年一月末向總行報送上年《?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、深圳市）存款準(zhǔn)備金政策執(zhí)行報告》，反映匯報所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、深圳市）存款準(zhǔn)備金管理情況，包括：有關(guān)金融機構(gòu)人民幣存款準(zhǔn)備金交存、動用情況，執(zhí)行差別存款準(zhǔn)備金率金融機構(gòu)的資本充足率、不良貸款率、存貸款變化等情況，外匯存款準(zhǔn)備金交存和管理情況，在存款準(zhǔn)備金政策執(zhí)行中遇到的問題和相關(guān)政策建議等。

請人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行、深圳市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)（合作）銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、企業(yè)集團財務(wù)公司、外資金融機構(gòu)。