第一篇：2013年銀行高管試題論述部分(五)

2013年銀行高管試題論述部分

（五）29.（113）請談?wù)勀銓ι虡I(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)的認(rèn)識

（1）發(fā)展金融服務(wù)，應(yīng)尊重價值規(guī)律、供求關(guān)系和競爭性原則。只有堅(jiān)持市場化 改革，才能充分發(fā)揮價格信號在激勵和資源配置中的導(dǎo)向作用，引導(dǎo)商業(yè)銀行著眼于穩(wěn)健和長遠(yuǎn)的發(fā)展，注重提升市場聲譽(yù)，不斷加大創(chuàng)新力度，增加經(jīng)營品種，努力降 低經(jīng)營成本，提高服務(wù)質(zhì)量，自覺規(guī)范競爭行為，促使銀行與客戶之間建立起相互依存、互惠互利的關(guān)系。

銀行開辦中間業(yè)務(wù)，提供服務(wù)，必須收費(fèi)，以補(bǔ)償成本，并獲取合理利潤。在中間業(yè)務(wù)定價和收費(fèi)方面，應(yīng)保障商業(yè)銀行的收費(fèi)權(quán)力，保證合理收益，促進(jìn)中間業(yè)務(wù) 良性發(fā)展，并以此履行對客戶的服務(wù)承諾。

（2）2003年，發(fā)改委和銀監(jiān)會出臺了《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理暫行辦法》，確立了政府指導(dǎo)價和市場調(diào)節(jié)價的范圍。這種定價管理制度體現(xiàn)了建設(shè)社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的內(nèi)在要求，既保證了國家對部分關(guān)系國計(jì)民生的基本金融服務(wù)定價的調(diào)控權(quán)力，又順應(yīng)了利率市場化改革和現(xiàn)代商業(yè)銀行金融服務(wù)定價市場化的規(guī)律，促進(jìn)了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。

30.（118）請結(jié)合工作實(shí)際，談?wù)勆虡I(yè)銀行如何改進(jìn)合規(guī)工作（1）對合規(guī)管理的資源保障作出更明確的規(guī)定，切實(shí)緩解商業(yè)銀行合規(guī)管理部門人員緊缺、工作疲于應(yīng)付的問題。

原則，嚴(yán)禁一人兼任非相容的崗位或獨(dú)自完成會計(jì)全過程的業(yè)務(wù)操作。

(4)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對會計(jì)主管、會計(jì)負(fù)責(zé)人實(shí)行從業(yè)資格管理，建立會計(jì)人員檔案。

(5)商業(yè)銀行下級機(jī)構(gòu)會計(jì)主管的變動應(yīng)當(dāng)經(jīng)上級機(jī)構(gòu)會計(jì)部門同意。會計(jì)人員調(diào)動工作或離職，應(yīng)當(dāng)與接管人員辦清交接手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行交接程序。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對會計(jì)人員實(shí)行強(qiáng)制休假制度和定期輪換，落實(shí)離崗（任）審計(jì)制度。

(6)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)實(shí)行會計(jì)差錯責(zé)任人追究制度。32.（125）請結(jié)合工作實(shí)際，試述交易類業(yè)務(wù)審計(jì)重點(diǎn)（1）開辦交易類業(yè)務(wù)是否經(jīng)上級行批準(zhǔn)或授權(quán)，是否納人全行統(tǒng)一授權(quán)管理，是否制定交易類業(yè)務(wù)管理辦法或操作規(guī)程，前中后臺是否嚴(yán)格分離，是否制定相應(yīng)的風(fēng)險管理政策或措施，設(shè)定不同交易品種的限額，設(shè)定交易對手的交易限額，設(shè)定交易 員的交易權(quán)限和交易限額等。

（2）是否與客戶簽訂協(xié)議，充分揭示有關(guān)交易的風(fēng)險，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。

（3）是否根據(jù)具體業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況收取足額履約保證金或辦理足額抵押擔(dān)保。

（4）對自營交易和代客交易是否分別設(shè)置賬戶核算，是否通過總行進(jìn)行相應(yīng)的反 方向?qū)_交易或平盤交易。

（5）是否定期對客戶所作的交易進(jìn)行市場評估，是否定期

率。

（3）監(jiān)管當(dāng)局政策的執(zhí)行情況，如結(jié)售匯數(shù)據(jù)申報(bào)情況、結(jié)售匯期限是否符合 規(guī)定。

（4）結(jié)售匯業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險及操作風(fēng)險管理。（5）反洗錢審查（資金來源審查）。

35.（133）請結(jié)合工作實(shí)際，分析論述銀行卡業(yè)務(wù)審計(jì)應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn)

（1）銀行卡申領(lǐng)、發(fā)放和銷戶。審查是否嚴(yán)格執(zhí)行申領(lǐng)、資信調(diào)查及審批制度；所提供的擔(dān)保方式是否合法有效并充足；是否簽訂了銀行卡領(lǐng)用合約；審查不相容崗位是否嚴(yán)格分離等。

（2）銀行卡消費(fèi)、存取款和轉(zhuǎn)賬。抽查卡存款賬戶和有關(guān)憑證，審查轉(zhuǎn)賬取款和 取現(xiàn)是否符合規(guī)定；審查銀行卡消費(fèi)超過規(guī)定限額暈否授權(quán)，授權(quán)是否符合規(guī)定等。

（3）銀行卡業(yè)務(wù)收支。審查跨行交易和ATM跨行取款中，手續(xù)費(fèi)分配比例是否符合有關(guān)規(guī)定或約定；調(diào)閱特約商戶協(xié)議書、特約商戶存款賬戶、交易單等，審核有關(guān)單據(jù)的交易筆數(shù)、交易金額、回扣金額等內(nèi)容是否一致，結(jié)算手續(xù)費(fèi)的收取是否符合規(guī)定，資金劃撥是否正確等。

（4）銀行卡風(fēng)險管理。審查銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險控制指標(biāo)的執(zhí)行情況等。

第二篇：2013年銀行高管試題論述部分(一)

2013年銀行高管試題論述部分(一)

1.（4）請談?wù)劥婵顪?zhǔn)備金率的上調(diào)對于商業(yè)銀行的影響（1）影響商業(yè)銀行的利潤水平。對商業(yè)銀行而言,存款準(zhǔn)備金率上調(diào)則意味著商業(yè)銀行存放在央行的準(zhǔn)備金金額增加,這將直接導(dǎo)致其可以用于發(fā)放貸款的資金減少。由于商業(yè)銀行具有創(chuàng)造信用的功能，因此商業(yè)銀行實(shí)際減少的可以用來創(chuàng)造利潤的資金將比增加的準(zhǔn)備金數(shù)額成倍放大。

（2）促進(jìn)商業(yè)銀行提高資金管理水平。商業(yè)銀行具有較強(qiáng)的吸收流動性的能力，商業(yè)銀行持有國債政策性金融債中央銀行票據(jù)等，通過出售或回購可以及時滿足流動性的需求，還可以從中央銀行獲得流動性支持。準(zhǔn)備金率的上調(diào)客觀上促使商業(yè)銀行更能夠靈活使用各種資金運(yùn)用渠道，提高資金使用效率，促進(jìn)資金管理水平的提升。

（3）促進(jìn)商業(yè)銀行優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。法定準(zhǔn)備金率的微小變化將會導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量的大幅增加或減少。商業(yè)銀行創(chuàng)造貨幣信用主要靠貸款的發(fā)放進(jìn)行，政策調(diào)整將使商業(yè)銀行更加審慎的發(fā)放貸款，合理調(diào)節(jié)資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，保持合理的流動性儲備結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)可持續(xù)經(jīng)營能力。

2.（7）論述金融市場形成的基本條件

（1）商品經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)，商品生產(chǎn)和流通十分活躍，社會上存在著龐大的資金需求和供給，這是金融市場得以建立和有效運(yùn)行的前提條件。

（2）健全完善的金融機(jī)構(gòu)體系以及豐富多彩的信用工具和交易形式，是金融市場形成的內(nèi)部條件。金融機(jī)構(gòu)是金融市場活力。信用工具是金融交易的客體，只有交易工具豐富，形式多樣化，才能滿足社會上眾多資金供求者的需求，充分調(diào)動社會資金。

（3）健全的金融立法、合理的市場管理，是金融市場健康發(fā)展的外部條件。健全的立法，使交易雙方有了可以遵守的規(guī)則，并能保障雙方的正當(dāng)權(quán)益，保證金融工具的信用。另一方面，金融當(dāng)局通過合理的市場管理，可以運(yùn)用適當(dāng)?shù)慕鹑谑侄蝸碚{(diào)控市場的運(yùn)營。

3.（13）試論當(dāng)代金融創(chuàng)新對金融與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響（1）金融創(chuàng)新對金融和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響有正有負(fù)，但主流是正面的、良性的。金融創(chuàng)新是金融發(fā)展的主要動力源，沒有創(chuàng)新推動，就沒有多層次和開發(fā)性的金融發(fā)展，就不可能對現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展有如此巨大的推動和促進(jìn)作用。但同時也必須充分認(rèn)識金融創(chuàng)新給金融和經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來的矛盾和問題。

（2）當(dāng)代金融創(chuàng)新的概念和基本特征及其對金融和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動作用得以實(shí)現(xiàn)的四條途徑即儲蓄效應(yīng)、投資效應(yīng)、收入效應(yīng)、就業(yè)效應(yīng)。

（3）創(chuàng)新過程即經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)現(xiàn)過程，故而創(chuàng)新過程中出現(xiàn)的矛盾和問題，對金融和經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生了不利影響。后果是使金融風(fēng)險有增無減，金融業(yè)的安全穩(wěn)定性趨于下降。（4）正確認(rèn)識和客觀評價金融創(chuàng)新對于金融發(fā)展和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響，是駕馭并把握金融創(chuàng)新的基本前提。在此前提下，采取積極措施，使金融創(chuàng)新對金融、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動作用最大化和副作用最小化，從而實(shí)現(xiàn)金融、經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中安全與效率的兼得。

4.（14）論述商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的發(fā)展階段及其主要內(nèi)容（1）資產(chǎn)管理理論。資產(chǎn)管理理論認(rèn)為銀行資金來源的規(guī)模和結(jié)構(gòu)是銀行無法控制的外生變量，銀行應(yīng)主要通過對資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和層次的管理來保持行當(dāng)?shù)牧鲃有裕瑢?shí)現(xiàn)其經(jīng)營管理目標(biāo)，強(qiáng)調(diào)流動性為先的管理理念。資產(chǎn)管理理論隨著歷史的發(fā)展經(jīng)歷了商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論、預(yù)期收入理論等三個發(fā)展階段。

（2）負(fù)債管理理論。負(fù)債管理理論主張以負(fù)債的方法來保證銀行流動性的需要，使銀行的流動性與盈利性的矛盾得到協(xié)調(diào)。同時，傳統(tǒng)流動性為先的經(jīng)營管理理念轉(zhuǎn)變?yōu)榱鲃有?、安全性、盈利性并重；銀行在管理手段上有了質(zhì)的變化，將管理的視角由單純資產(chǎn)管理擴(kuò)展到負(fù)債管理。

（3）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論認(rèn)為商業(yè)銀行單靠資金管理或單靠負(fù)債管理都難以達(dá)到流動性、安全性、盈利性的均衡。銀行應(yīng)對資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)進(jìn)行全方位、多層次的管理，保證資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整的及時性、靈活性、以此保證流動性供給能力。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論既吸收了資產(chǎn)管理理論和負(fù)債管理理論的精華，又克服了其缺陷，從資產(chǎn)、負(fù)債平衡的角度去協(xié)調(diào)銀行安全性、流動性、盈利性之間的矛盾，使銀行經(jīng)營更為科學(xué)。

5.（16）請結(jié)合工作實(shí)際，試述商業(yè)銀行實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的意義及影響

（1）含義：資產(chǎn)負(fù)債比例管理是對銀行的資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)定一系列的比例指標(biāo)，從而實(shí)現(xiàn)對銀行資產(chǎn)控制，保持資產(chǎn)的合理增長，消除和減少風(fēng)險的一種銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法。

（2）資產(chǎn)負(fù)債比例指標(biāo)主要有五大類：一是反映資產(chǎn)與負(fù)債關(guān)系的比例；二是反映資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的比例；三是反映資產(chǎn)質(zhì)量的比例；四是反映負(fù)債結(jié)構(gòu)的比例；五是反映盈利能力的比例。

（3）影響：一是商業(yè)銀行實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理，防止了銀行無限制的擴(kuò)張自己的資產(chǎn)和負(fù)債。二是改變了大銀行過分依賴向中央銀行借入資金擴(kuò)大信貸規(guī)模的做法。三是在一定程度上防止了銀行過度短借長用。四是保證銀行的流動性處在一個合理的水平。五是增強(qiáng)了銀行以創(chuàng)造利潤為中心的意識。六是增強(qiáng)了銀行的資本金意識。

6.（18）請談?wù)勀銓A(chǔ)貨幣變化的根本原因的認(rèn)識（1）政府的財(cái)政收支。政府的財(cái)政收支中有一部分為直接影響到基礎(chǔ)貨幣的發(fā)放量，增發(fā)通貨，擴(kuò)大基礎(chǔ)貨幣構(gòu)成中的通貨總量；向中央銀行透支彌補(bǔ)財(cái)政赤字，也同樣增加了基礎(chǔ)貨幣的總投放量。（2）黃金存量變化和國際收支狀況。黃金是中央銀行的資產(chǎn)項(xiàng)目，當(dāng)中央銀行向財(cái)政部門購買黃金時，資產(chǎn)和負(fù)債同時增加，即放出了部分的本幣通貨，增加了基礎(chǔ)貨幣量；同樣，當(dāng)中央銀行在外匯市場上購入外匯時，也使中央銀行的資產(chǎn)和負(fù)債同時增加，中央銀行買進(jìn)外幣、放出外幣，基礎(chǔ)貨幣投放量增加。

（3）中央銀行的行為。中央銀行能通過公開市場業(yè)務(wù)的操作來達(dá)到影響基礎(chǔ)貨幣投放量的目的。中央銀行在公開市場上買進(jìn)政府債券、放出本幣，中央銀行的資產(chǎn)和負(fù)債同時等量增加，基礎(chǔ)貨幣量也由于中央銀行放出本幣而增加。這種操作的前提是，要存在一個活躍的政府債券二級市場。

7.（20）請談?wù)勀銓ι虡I(yè)銀行貸款政策主要內(nèi)容的認(rèn)識 一是含義：貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險的各項(xiàng)方針措施和程序的總稱。也是商業(yè)銀行為貫徹安全性、流動性、盈利性三項(xiàng)原則的具體方針與措施。

二是主要內(nèi)容：

（1）貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略。

（2）貸款工作規(guī)程。貸款工作規(guī)程通常包含三個階段：貸前推銷、調(diào)查及信用分析階段；評估、審查及貸款發(fā)放階段；監(jiān)督檢查]風(fēng)險監(jiān)測及貸款本息收回的階段。

（3）貸款的規(guī)模和比率控制。主要衡量指標(biāo)有：存貸比、貸款/資本比率、單個企業(yè)貸款比率、中長期貸款比率。

（4）貸款地區(qū)。（5）貸款的擔(dān)保。貸款擔(dān)保政策一般應(yīng)包括：明確擔(dān)保的方式；規(guī)定抵押品的鑒定、評估方法和程序；確定貸款與抵押品的價值的比率、貸款與質(zhì)押品的比率；確定擔(dān)保人的資格和還款的能力的評估方法與程序等。

（6）貸款的定價。銀行貸款的價格一般包括貸款利率、貸款補(bǔ)償性余額（回存余額）和對某些貸款收取的費(fèi)用（如承擔(dān)費(fèi)等）。

（7）貸款檔案。

（8）貸款的日常管理和催收制度。貸款發(fā)放出去之后，貸款的日常管理對保證貸款的質(zhì)量尤為重要，故應(yīng)在貸款政策中加以規(guī)定。同時，銀行應(yīng)制定有效的貸款回收催收制度。（9）不良貸款的管理。貸款發(fā)放以后，如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)不良貸款的預(yù)警信號，或在貸款質(zhì)量評估中被列入關(guān)注級以下貸款，都應(yīng)當(dāng)引起充分的重視。

第三篇：2013年銀行高管試題論述部分(二)

2013年銀行高管試題論述部分

（二）8.（22）請結(jié)合工作實(shí)際，試論對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行統(tǒng)一授信的現(xiàn)實(shí)意義

統(tǒng)一授信管理是金融部門統(tǒng)一對客戶確定最高授信額度，實(shí)施集中統(tǒng)一控制客戶信用風(fēng)險的信貸管理制度，對客戶核定的統(tǒng)一授信額度，是金融部門授予客戶可使用的信用貸款最高限額。實(shí)行統(tǒng)一授信的現(xiàn)實(shí)意義在于：

(1)實(shí)行統(tǒng)一授信有利于提升銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理精細(xì)化水平。

(2)實(shí)施統(tǒng)一授信有利于加強(qiáng)對客戶信用風(fēng)險的管理的控制。

(3)實(shí)行統(tǒng)一授信有利于積極引導(dǎo)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整、優(yōu)化資源配置。

9.（23）請結(jié)合工作實(shí)際，談?wù)勀銓︺y監(jiān)會“三個辦法，一個指引”的必要性和深刻意義的認(rèn)識和理解

（1）有利于銀行貸款風(fēng)險監(jiān)管制度的系統(tǒng)化調(diào)整與完善，促進(jìn)貸款業(yè)務(wù)的健康規(guī)范發(fā)展。面對近年我國金融資產(chǎn)顯著增長，信貸資產(chǎn)規(guī)模迅速擴(kuò)張的狀況，如何保障貸款資金的安全，有效防范信用風(fēng)險，已經(jīng)成為銀行日常經(jīng)營和銀行監(jiān)管的重要責(zé)任。

（2）有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)貸款的精細(xì)化管理，從加-1-

強(qiáng)貸款全流程管理的思路出發(fā)，要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位，并建立貸款各操作一切的考核和問責(zé)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)貸款經(jīng)營的規(guī)范化和管理的精細(xì)化。同時，以貸款資金向交易對象支付的受益人原則為抓手，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)貸款資金交易的真實(shí)性，防范和杜絕貸款用途的虛構(gòu)和欺詐。

（3）有利于規(guī)范和強(qiáng)化貸款風(fēng)險管控，保護(hù)廣大金融消費(fèi)者的合法權(quán)益，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。貸款新規(guī)的出臺，將有利于銀行業(yè)金融不斷更新風(fēng)險管理理念，應(yīng)用先進(jìn)風(fēng)險管理技術(shù)，逐步建立和完善信貸風(fēng)險管理架構(gòu)體系，進(jìn)一步提升貸款風(fēng)險管理水平，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提高信貸管理質(zhì)量，保障貸款業(yè)務(wù)安全運(yùn)行和長遠(yuǎn)發(fā)展。同時，貸款新規(guī)通過必要的操作流程及內(nèi)部控制等手段，規(guī)范商業(yè)銀行貸款支付行為，確保貸款資金按借款合同約定用途使用，防止借款人資金被挪用，有效保護(hù)金融消費(fèi)者的合法權(quán)益。

10.（28）請結(jié)合工作實(shí)際，試論貸款新規(guī)的協(xié)議承諾原則在合同中應(yīng)當(dāng)如何體現(xiàn)

貸款新規(guī)對貸款合同管理提出了以協(xié)議承諾原則為核心要義的監(jiān)管要求，旨在引導(dǎo)和推動我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加快建立健全貸款合同管理體系，切實(shí)維護(hù)自身利益。協(xié)議承諾原則的核心在于保證貸款合同的完善性、承諾的法律化乃至管理的系統(tǒng)化，主要體現(xiàn)在以下幾個各方面。

（1）要求借款人通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾申貸材

料信息的真實(shí)有效。

（2）要求借款人通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾貸款的真實(shí)用途。

（3）要求借款人通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾貸款資金的支付方式。

（4）要求借貸雙方通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾各方的權(quán)利義務(wù)。

11.（29）請結(jié)合貸款新規(guī)，試述商業(yè)銀行個人貸款支付管理要求，何種情況可采取自主支付

（1）貸款人應(yīng)按照借款合同約定，通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。

（2）貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料和憑證是否符合合同約定條件，支付后做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。貸款人應(yīng)當(dāng)通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場調(diào)查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。

（3）采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)要求借款人在使用貸款時提出支付申請，并授權(quán)貸款人按合同約定方式支付貸款資金。貸款人受托支付完成后，應(yīng)詳細(xì)記錄資金流向，歸集保存相關(guān)憑證。

《個人貸款管理暫行辦法》規(guī)定可以采取借款人自主支付的情形主要包括：

（1）借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十

萬元人民幣的。

（2）借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的。

（3）貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過五十萬元人民幣的。

（4）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的。

12.（36）請結(jié)合工作實(shí)際，試述你對信貸資金運(yùn)動的二重支付、二重歸流的認(rèn)識和理解

（1）信貸資金的運(yùn)動過程可以歸納為二重支付、二重歸流。信貸資金運(yùn)動就是以銀行為出發(fā)點(diǎn)，進(jìn)入社會產(chǎn)品生產(chǎn)過程去執(zhí)行他的職能，然后又流回到銀行的全過程，既是二重支付和二重歸流的價值特殊運(yùn)動。信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，用于購買原材料和支付生產(chǎn)費(fèi)用，投入再生產(chǎn)，這是第二重支付。經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程信貸資產(chǎn)在完成生產(chǎn)和流通職能后，又流回到使用者手中，這是第一重回流；使用者將貸款本金和利息歸還給銀行，這是第二重回流。信貸資金的這種運(yùn)動是區(qū)別于財(cái)政資金、企業(yè)自有資金和其他資金的重要標(biāo)志之一。

（2）信貸資金運(yùn)動的基本特征包括：

一是以償還為前提的支出，有條件的讓渡。

二是與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合。

三是產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán)。

四是信貸資金運(yùn)動以銀行為軸心。

13.（44）請結(jié)合工作實(shí)際，論述你對目前商業(yè)銀行開展的個人貸款業(yè)務(wù)的理解和認(rèn)識

（1）個人貸款的含義：是指貸款人向借款人發(fā)放的用于購買自用住房和城鎮(zhèn)居民修、建自用住房(不含外銷房)的貸款。

（2）個人貸款業(yè)務(wù)的主要特點(diǎn)：

①貸款品種多、用途廣。商業(yè)銀行為了滿足客戶多元化的需求，不斷創(chuàng)新發(fā)展?，F(xiàn)在既有個人消費(fèi)貸款，也有個人經(jīng)營貸款；既有自營性個人貸款，也有委托性個人貸款；既有單一性個人貸款，也有組合性個人貸款。這些貸款可以滿足個人在購房、購車、旅游、留學(xué)、裝修、購買消費(fèi)品和解決臨時性資金周轉(zhuǎn)、從事生產(chǎn)經(jīng)營等各方 面的需求。

②貸款便利。目前，客戶可以通過銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的個人貸款服務(wù)中心、網(wǎng)上銀行、電話銀行等多種方式了解、咨詢銀行的個人貸款業(yè)務(wù)，在銀行所轄營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、個人貸款服務(wù)中心、金融超市、網(wǎng)上銀行等辦理個人貸款業(yè)務(wù)，極大地方便了客戶。

③還款方式靈活。目前，商業(yè)銀行個人貸款的還款方式有很多種，如等額本息還 款法、等額本金還款法、等比累進(jìn)還款法、等額累進(jìn)還款法及組合還款法等多種方法。除此之外，客戶還可以根據(jù)自己的需求和還款能力的變化情況，與銀行協(xié)商后改變還款方式。

14.（46）請結(jié)合工作實(shí)際，談?wù)勀銓€人汽車貸款業(yè)務(wù)流

程的了解和認(rèn)識

（1）貸款申請受理與調(diào)查。借款人應(yīng)按照貸款人要求以書面形式提出個人汽車貸 款借款申請，并按銀行要求提交能證明其符合貸款條件的相關(guān)申請材料。

（2）貸前調(diào)查。包括：①審查借款申請材料。②面談借款申請人。通過面談了解 借款申請人的基本情況、貸款用途以及調(diào)查人認(rèn)為應(yīng)該調(diào)查的其他內(nèi)容，盡可能全面 了解購車行為的合理性，并作出判斷。③實(shí)地調(diào)查。通過實(shí)地調(diào)查了解申請人抵押物 狀況等，對于金額較大或認(rèn)為有必要對其進(jìn)行實(shí)地調(diào)查的借款申請人，貸前調(diào)查應(yīng)到 借款人家中現(xiàn)場核實(shí)。

（3）貸款的審查與審批。貸款審查人對借款申請人提交的材料進(jìn)行合規(guī)性審查，對貸前調(diào)查人提交的面談記錄等申請材料進(jìn)行審批。

（4）貸款的簽約與發(fā)放。簽約包括填寫合同、審核合同、簽訂合同。發(fā)放包括落 實(shí)貸款發(fā)放條件和貸款發(fā)放。

（5）支付管理。貸款人可以采用受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的 支付進(jìn)行管理與控制。

（6）貸后管理。主要包括貸后檢查、合同變更、貸款的回收、貸款風(fēng)險分類與不 良貸款管理以及貸后檔案管理五個部分。

第四篇：2013年銀行高管試題論述部分(六)

2013年銀行高管試題論述部分

（六）36.（136）試述解散清算與破產(chǎn)清算的聯(lián)系和區(qū)別（1）二者的聯(lián)系表現(xiàn)在：①清算的目的都是結(jié)束被清算企業(yè)的各種債權(quán)、債務(wù)關(guān)系和法律關(guān)系。②在解散清算過程中，當(dāng)發(fā)現(xiàn)企業(yè)資不抵債時應(yīng)立即向法院申請實(shí)行破產(chǎn)清算。

（2）二者區(qū)別表現(xiàn)在：①清算的性質(zhì)不同。解散清算屬于自愿清箅或行政清算,而破產(chǎn)清算屬于司法清算。②被清算企業(yè)的法律地位不同。解散清算的企業(yè)宣告終止后，法人資格并沒有完全喪失，在清算期內(nèi)仍享有限制性的權(quán)利和經(jīng)濟(jì)行為。被依法宣告破產(chǎn)清算的企業(yè)，其法人權(quán)利和行為完全喪失，清箅機(jī)構(gòu)依法取得破產(chǎn)企業(yè)財(cái)產(chǎn)的管理權(quán)、處分權(quán)。③處理利益關(guān)系的側(cè)重點(diǎn)不同。解散清算一般不存在資不抵債的問題，清算時除了結(jié)束企業(yè)未了結(jié)的業(yè)務(wù)，收取債權(quán)和清償債務(wù)以外，重點(diǎn)是分配企業(yè)剩余財(cái)產(chǎn)，調(diào)整企業(yè)內(nèi)部各投資者之間的利益關(guān)系。而破產(chǎn)清算的原因是資不抵債，清算時主要是調(diào)整企業(yè)外部各債權(quán)人之間的利益關(guān)系，即將企業(yè)有限的財(cái)產(chǎn)在債權(quán)人之間進(jìn)行合理分配。

37.（137）請結(jié)合工作實(shí)際，論述企業(yè)對外投資應(yīng)考慮的因素

（1）對外投資的盈利與增值水平。對外投資的收益與增值提高超過對內(nèi)投資的收益、增值水平是進(jìn)行對外投資的先決條件。

（2）對外投資風(fēng)險。企業(yè)對外投資風(fēng)險主要有以下五種：

本較低，企業(yè)收益較高, 籌資風(fēng)險較大；該模式下企業(yè)會喪失部分經(jīng)營自主權(quán)。

（6）融資租賃籌資組合，該模式籌資成本較高，風(fēng)險也較大。

39.（149）請結(jié)合工作實(shí)際，試述商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價的程序和常用方法

（1）商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價的程序包括：①評價準(zhǔn)備，即組成評價組、制訂評價 實(shí)施方案、準(zhǔn)備必要的工作文件、與被評價機(jī)構(gòu)建立初步聯(lián)系。②評價實(shí)施，主要包括了解內(nèi)部控制體系、實(shí)施測試和分析。③評價報(bào)告的形成。④評價反饋。

（2）商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價的常用方法包括：①詢問法調(diào)查問卷，主要包括現(xiàn)場 訪談和書面文檔檢查。②觀察。③流程圖法。④抽樣方法。⑤穿行測試法。⑥證據(jù)檢 查法。⑦壓力測試法。⑧分析性復(fù)核。

40.（151）在企業(yè)改制過程中，商業(yè)銀行應(yīng)如何做好信貸資產(chǎn)保全工作

（1）主動參與國企改制，優(yōu)化改制企業(yè)的信貸服務(wù)。針對改制企業(yè)的實(shí)際，銀行應(yīng)及時調(diào)整信貸政策，將改制企業(yè)納人貸款范圍，解決信貸準(zhǔn)人問題。

（2）加強(qiáng)對依法收貸的管理工作，保全銀行信貸資產(chǎn)。對依法起訴工作應(yīng)做到集中統(tǒng)一管理，避免盲目起訴；注重對訴訟時機(jī)的掌握；在訴訟手段的運(yùn)用上，應(yīng)盡可能地采取申請強(qiáng)制公

和銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的不信任。如操作風(fēng)險中因疏忽未對特定客戶履行義務(wù)；業(yè)務(wù)中斷或系統(tǒng)失敗導(dǎo)致的損失；因內(nèi)部欺詐行為形成的重、特大案件等都可能成為聲譽(yù)風(fēng)險的誘因。因此，操作風(fēng)險與聲譽(yù)風(fēng)險間的關(guān)系極為密切。

42.（165）請結(jié)合工作實(shí)際，談?wù)勩y行在關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款管理方面存在的不足

（1）貸前調(diào)查不盡職，不能有效識別風(fēng)險。對于這類借款人提供的貸款申請材料，若銀行授信調(diào)查人員不認(rèn)真核實(shí)有關(guān)申請材料的真實(shí)性，將無法有效識別騙貸風(fēng)險。

（2）貸款審查流于形式，不能把好風(fēng)險關(guān)口。授信審查部門若不能對有關(guān)貸款申 請材料的真實(shí)性、合理性進(jìn)行認(rèn)真復(fù)審，對企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表中有關(guān)指標(biāo)的異常情況沒有 足夠的敏感度，或者對申請材料中的疑點(diǎn)提出授信審查意見但未跟蹤落實(shí)，可能把不 住風(fēng)險防范的第二道關(guān)口。

（3）貸款資金監(jiān)控不到位，不能避免挪用風(fēng)險。在實(shí)際執(zhí)行中，信貸人員對貸款 資金的監(jiān)控往往流于形式，監(jiān)而不控，使借款企業(yè)能夠輕而易舉地挪用貸款。

（4）貸后管理松懈，不能發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險。對于這類借款企業(yè)商業(yè)銀行若不能切實(shí) 落實(shí)貸后跟蹤檢查制度，定期下戶對借款企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，則可能喪失及時發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險和采取相應(yīng)資產(chǎn)保全措施的最佳時機(jī)，最終導(dǎo)致發(fā)生貸款損失。

第五篇：銀行高管辭職報(bào)告

銀行高管辭職報(bào)告范文

在銀行的這段經(jīng)歷于我而言非常珍貴。將來無論什么時候，我都會為自己曾經(jīng)是*銀行的一員而感到榮幸。如下是給大家整理的銀行高管辭職報(bào)告，希望對大家有所作用。

銀行高管辭職報(bào)告范文篇【一】

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

您好!我因個人原因，我決定向您提出辭職申請，申請與銀行解除勞動合同。以發(fā)展的眼光來看，全日制研究生將會是銀行很長一段時間任用人員的趨勢，他們無論理論上還是綜合素質(zhì)上都是全銀行培養(yǎng)、重用的對象。

離開銀行并不是我的所愿，只是自己的條件已經(jīng)達(dá)不到到銀行的要求了，銀行工作十分難得，誰會放棄這樣的機(jī)會呢。不過現(xiàn)實(shí)就是這樣，能者上，弱者下，我不想被銀行解聘，只能夠提前看清自己的方向，向銀行提出辭職申請。這也是我逼不得已的舉動，也是一個體面的離開。

為了緊跟步伐，適應(yīng)時代的潮流，我擬采取脫產(chǎn)學(xué)習(xí)的形式攻讀研究生學(xué)位課程，需要提前解除勞動合同，故無法履行與銀行簽訂的三年期勞動合同。我自200年參加工作以來就一直在銀行，經(jīng)歷了從籌備建設(shè)到銀行的種種變革，對她有著深厚的感情，我的領(lǐng)導(dǎo)和同事都成為了我的良師益友，從他們身上我學(xué)習(xí)到了很多做人做事的道理，請相信我絕不是在此說說套話。

銀行給予我的很多，包括極好的辦公環(huán)境，融洽的上下級關(guān)系以及各項(xiàng)福利待遇。在決定離開她的過程中，我很猶豫。要舍棄這些已經(jīng)擁有、珍貴的東西，去追逐未知，需要很大的決心和勇氣，也相當(dāng)痛苦。但我記得上小學(xué)老師就教過逆水行舟，不進(jìn)則退的道理，并一直視此為做人做事原則。托爾斯泰也曾說過：小鳥不會因?yàn)榈谝淮物w行遇到雷電就懷疑天空。我相信自己的決定。真心希望銀行能體諒一個年輕人要求上進(jìn)，實(shí)現(xiàn)理想的真誠愿望，同意我提前解除勞動合同。我定會將自己負(fù)責(zé)的工作做細(xì)致、全面的交接。

當(dāng)然我在離開之后還是會回憶起這里，回憶在這里我工作的日子。事情的發(fā)展總是超出人的想象，這就是我一直以來感嘆世事無法洞曉。在以后的道路上，我想自己一定能夠做的更好的，想象自己的實(shí)力，我能行，只要我去努力，我就能夠做的更好!最后祝愿銀行的領(lǐng)導(dǎo)和同事身體健康、萬事如意!此致

敬禮!辭職人： 2017年xx月xx日

銀行高管辭職報(bào)告范文篇【二】

尊敬的xx行長：

經(jīng)慎重考慮，我非常遺憾地向單位提出辭職。我?guī)е鴱?fù)雜的心情寫這封辭職信。由于您對我的能力的信任，使我得以加入xx銀行，并且獲得了許多的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。經(jīng)過這些年在xx銀行從事的xx工作，使我在xx領(lǐng)域?qū)W到了很多知識、積累了一定的經(jīng)驗(yàn)。

我1965年1月出生于湖北，1980年參加高考，進(jìn)入中等師范學(xué)校。1982年參加工作，開始在孝感的一所農(nóng)村中學(xué)里當(dāng)教師。在那里一干就是10年。1992年，參加公開招聘，進(jìn)xx銀行，分配在xx行xx支行從事辦公室文秘及法律顧問工作。一年后，被選派到新成立的xx行xx支行，先后擔(dān)任支行辦公室主任、存款科長、銀行卡部主任、分理處主任等職。后來，因機(jī)構(gòu)改革，xx行整體退出，我于2000年底返回xx。已經(jīng)擔(dān)任了7年股級干部的我，又開始到基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)當(dāng)儲蓄員、信貸員。2002年，調(diào)xx行xx分行辦公室工作，并明確為副科級秘書;2004年，調(diào)xx行xx分行辦公室工作，通過競聘擔(dān)任秘書科副經(jīng)理;2009年8月，到省分行網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)辦公室工作，任綜合負(fù)責(zé)人。

我一直勤奮努力地工作，并獲得過眾多的榮譽(yù)。特別是在xx分行工作期間，每年的考核，我?guī)缀醵际莾?yōu)秀(只有2008年為良好)，連續(xù)四年被xx銀行業(yè)協(xié)會授予通訊工作一等獎，多次被省分行評為優(yōu)秀信息員。

在做好工作的同時，我一直堅(jiān)持業(yè)余自學(xué)，努力提高自身素質(zhì)。通過自修，先后獲得漢語言文學(xué)、法學(xué)、國際金融等專業(yè)4個大學(xué)文憑，并被武漢大學(xué)授予法學(xué)學(xué)士學(xué)位。參加全國律師資格統(tǒng)考，取得了《中華人民共和國律師資格證書》。

在職場打拼中，因?yàn)樽约嚎部赖娜松?jīng)歷，使我錯過了很多機(jī)會，也耽誤了不少時間，如今年齡偏大，已經(jīng)不能從事重要的工作崗位，更無升職的機(jī)會和空間，但自己又不愿意得過且過，渾渾噩噩地混下去，如果那樣，只能成為xx行的累贅。思來想去，還是決定辭職，另謀生路。

此致

敬禮!辭職人：

2017年xx月xx日

銀行高管辭職報(bào)告范文篇【三】

公司領(lǐng)導(dǎo)：

遞交這份辭呈時，我的心情十分沉重。現(xiàn)在公司的發(fā)展需要大家竭盡全力，由于我身體狀態(tài)不佳，和一些個人原因的影響，無法為公司做出相應(yīng)的貢獻(xiàn)，自已心里也不能承受現(xiàn)在這樣坐在公司卻無所作為，因此請求允許離開。這段時間，我認(rèn)真回顧了這兩年來的工作情況，覺得來郵政公司工作是我的幸運(yùn)，我一直非常珍惜這份工作，這近兩年來公司領(lǐng)導(dǎo)對我的關(guān)心和教導(dǎo)，同事們對我的幫助讓我感激不盡。在公司工作的近兩年多時間中，我學(xué)到很多東西，無論是從專業(yè)技能還是做人方面都有了很大的提高，感謝公司領(lǐng)導(dǎo)對我的關(guān)心和培養(yǎng)，對于我此刻的離開我只能表示深深的歉意。感謝公司領(lǐng)導(dǎo)在我在公司期間給予我的信任和支持，感激公司給予了我這樣的工作和鍛煉機(jī)會。

我很遺憾不能為公司輝煌的明天貢獻(xiàn)自己的力量，請公司領(lǐng)導(dǎo)諒解我做出的決定，也原諒我采取的暫別方式，我希望我們能再有共事的機(jī)會。相應(yīng)的工作交接我已經(jīng)在5月底請假前交接完畢。

我衷心祝愿公司的業(yè)績一路飆升!公司領(lǐng)導(dǎo)及各位同事工作順利!此致

敬禮!辭職人：

2017年xx月xx日