第一篇：小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及對策淺析

小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及對策淺析

近年來，**市緊緊圍繞“轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)”的總體要求，大力實(shí)施工業(yè)強(qiáng)市和品牌強(qiáng)市戰(zhàn)略，積極踐行科學(xué)發(fā)展觀，以發(fā)展“實(shí)體經(jīng)濟(jì)”為主抓手，走龍頭帶動(dòng)的集群特色發(fā)展之路，促進(jìn)了**市小微企業(yè)的迅猛發(fā)展。黨的十八大提出“全面建成小康社會(huì)”和城鄉(xiāng)居民人均收入“10年翻番”目標(biāo)，為小微企業(yè)發(fā)展提供了更廣闊的平臺(tái)和更大的發(fā)展空間。

一、小微企業(yè)發(fā)展及融資現(xiàn)狀

小微企業(yè)是經(jīng)濟(jì)社會(huì)的基本細(xì)胞，在穩(wěn)增長、促就業(yè)等方面具有不可替代的作用。然而，受國內(nèi)外復(fù)雜經(jīng)濟(jì)形勢影響，成本上漲、訂單萎縮，當(dāng)前一些小微企業(yè)發(fā)展困境重重，尤其是“融資難”問題，已成為影響其成長的最大瓶頸。

（一）**市小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個(gè)體工商戶的統(tǒng)稱，是由著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家郎咸平教授首先提出的。2011年6月，工信部等四部門聯(lián)合發(fā)布《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，對小微企業(yè)做出了明確界定。時(shí)任國務(wù)院總理溫家寶2011年10月主持召開國務(wù)院常務(wù)會(huì)議，對發(fā)展小微企業(yè)的重要意義做出指示，他指出小微企業(yè)在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、增加就業(yè)、科技創(chuàng)新與社會(huì)和諧穩(wěn)定等方面具有不可替代的作用。截止 20**年末，**市在工商部門登記注冊的民營經(jīng)濟(jì)組織已達(dá)**萬戶，其中民營企業(yè)**家，規(guī)模以上企業(yè)**家，其余**萬戶均為小微企業(yè)，占全市各類經(jīng)濟(jì)組織的***%；小微企業(yè)GDP總額占全市GDP總額的***%以上，為全社會(huì)提供各類就業(yè)崗位達(dá) **萬人,小微企業(yè)在推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展中起著越來越重要的作用。

小微主要指標(biāo)占比戶數(shù)占比99.1%GDP占比52%就業(yè)占比70.2%稅收占比54%小微企業(yè)主要指標(biāo)占比 小微企業(yè)小微企業(yè)主要指標(biāo)占比 經(jīng)濟(jì)總量

圖表1 一是城鎮(zhèn)就業(yè)的主渠道。數(shù)據(jù)顯示，**市小微企業(yè)安排就業(yè)占到了全市各類就業(yè)的***%以上，成為解決就業(yè)、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的主要渠道。二是培養(yǎng)企業(yè)家的搖籃。從**市及全省全國看，相當(dāng)一部分企業(yè)家，當(dāng)初都是從小微企業(yè)做起來的，全國范圍內(nèi)的聯(lián)想、萬科、華為，**市的**塔機(jī)等都無一例外。最近五年，**市規(guī)模以上企業(yè)增加***家，增幅***%，這其中，小微企業(yè)做出了主要貢獻(xiàn)。三是創(chuàng)新的主體。大企業(yè)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)大，一般把別人的成果買過來用，小微企業(yè)資金不足，能創(chuàng)出來就選擇自己干。從美國的微軟、蘋果到國內(nèi)的三一重工、浪潮電子，一些新技術(shù)的發(fā)明創(chuàng)造基本上都來自小微企業(yè)。四是增加稅收的重要來源。**市小微企業(yè)20**年上交稅金**億元，占全市稅收總額的**%以上，且呈逐年遞增的態(tài)勢，對全市稅收貢獻(xiàn)越來越大?？傮w看，小微企業(yè)在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、增加農(nóng)民收入、轉(zhuǎn)移農(nóng)村富余勞動(dòng)力等方面發(fā)揮了越來越重要的作用。

（二）**市小微企業(yè)融資特點(diǎn)

從**市小微企業(yè)融資結(jié)構(gòu)看，商業(yè)金融機(jī)構(gòu)仍然是小微企業(yè)融資的主渠道。小微企業(yè)由于底子薄、自有資金少，民間融資渠道成本高、風(fēng)險(xiǎn)大，因此資金的主要來源仍然是金融機(jī)構(gòu)，但各地有所差別。像**鎮(zhèn)街等當(dāng)?shù)孛耖g資金也較為充裕，企業(yè)自有資金比重較高，對銀行的依賴程度相對較小，個(gè)別企業(yè)甚至根本不需要銀行的貸款。像***等區(qū)域近幾年由于區(qū)位變化的契機(jī)，小微企業(yè)發(fā)展速度較快，但由于區(qū)域資金基礎(chǔ)比較弱，自有資金的比重較低，城鄉(xiāng)居民收入水平不高，社會(huì)閑散資金也比較少，對金融機(jī)構(gòu)的依賴程度較大。

（三）**市小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

改革開放以來，企業(yè)融資形式逐漸發(fā)展起來，作為市場肌體的基本組織、經(jīng)濟(jì)社會(huì)的基層網(wǎng)點(diǎn)和群眾生活的基礎(chǔ)平臺(tái)的小微 圖表2：2011年環(huán)渤海地區(qū)小微企業(yè)融資需求比例分布（北京大學(xué)）企業(yè)得到了迅猛的發(fā)展，對國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率不斷提高，小微企業(yè)理應(yīng)得到相應(yīng)的資源配臵。但就目前總體情況看，明顯呈現(xiàn)出資源錯(cuò)配和價(jià)值倒掛，與小微企業(yè)的總體價(jià)值嚴(yán)重失衡，按全國人大代表郭廣昌先生在2012年全國“兩會(huì)”期間提出的數(shù)據(jù)，盡管近些年來對小微企業(yè)的貸款權(quán)重持續(xù)加大，但能夠從銀行獲得貸款的小微企業(yè)仍然只占約1%，小微企業(yè)貸款余額也只占全國金融機(jī)構(gòu)貸款余額19.7%。據(jù)**省經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)統(tǒng)計(jì)，2010年底**省民營經(jīng)濟(jì)比重首次超過公有制經(jīng)濟(jì)居于首位，全省小微企業(yè)數(shù)量達(dá)63萬戶，占全省企業(yè)總數(shù)的99.8%，但在加息等一系列貨幣緊縮政策下，小微企業(yè)資金缺口近4000億元，相比其對促進(jìn)全省經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加就業(yè)等方面做出的貢獻(xiàn)，小微企業(yè)獲得的資金支持量是極不對稱的。**市2013年1月金融聯(lián)席會(huì)的數(shù)據(jù)顯示，全市前30戶貸款大戶，貸款余額占到了全市工業(yè)貸款余額的32%以上，由此看出，**市工業(yè)貸款余額主要流向了規(guī)模以上企業(yè)，小微企業(yè)獲得的金融支持是跟小微企業(yè)的貢獻(xiàn)不相稱的。2011年10月，國務(wù)院出臺(tái)了支持小微企業(yè)發(fā)展的九項(xiàng)措施，引起了社會(huì)各界的高度關(guān)注。為深入了解當(dāng)前小微企業(yè)的融資狀況，研究推動(dòng)其健康發(fā)展的可行性對策建議，從2012年10月至12月，結(jié)合人民銀行**分行的相關(guān)數(shù)據(jù)，我辦對區(qū)域內(nèi)100戶小微企業(yè)（不包括個(gè)體工商戶）進(jìn)行了較為詳盡的走訪調(diào)查。2012年下半年，有56家企業(yè)通過各種形式開展了融資活動(dòng)，占樣本企業(yè)總數(shù)56%；100戶小微企業(yè)資金需求總量1.4億元，實(shí)際獲得資金6320萬元，資金缺口達(dá)到6318萬元，資金缺口率50%，93.5%的被調(diào)查企業(yè)反映資金缺口同比增加，這期中加工制造業(yè)資金缺口率最高，達(dá)58%左右，較2011年同期增加約3個(gè)百分點(diǎn)。民間融資在企業(yè)融資中占有重要比。2012年下半年，100戶企業(yè)累計(jì)獲得銀行貸款6320萬元、民間融資2300萬元，分別占融資總額的74%和26%，期中，民間融資總量較2011年同期增長了64%。企業(yè)融資以短期、超短期融資為主。2012年下半年，被調(diào)查企業(yè)通過各種渠道融入的資金中，半年以內(nèi)的短期融資占比達(dá)到74%，與2011年同期相比增加12個(gè)百分點(diǎn)左右。融資成本率增幅較快。2012年下半年，據(jù)被調(diào)查小微企業(yè)統(tǒng)計(jì)，民間融資成本較2011年同期增長50%以上。受市場持續(xù)疲軟的影響,實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是小微企業(yè)受到較大程度的打擊,企業(yè)的生存問題受到極大的考驗(yàn),**市傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的鍛鑄、汽車配套、塔機(jī)等行業(yè)的營業(yè)收入下滑30%至50%不等，除卻市場規(guī)律的因素外，融資問題依然是突出而長久的問題。

全市小微企業(yè)融資對比情況表%%%.5%比56比50.7%比74加93比26占占占數(shù)金資增資戶取資占期融口同融獲融資短金缺資民間對比量總量民間融比資增幅50%

圖表3

二、制約因素

改革開放要進(jìn)一步推進(jìn)，一切創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富的源泉要“充分涌流”，少不了小微企業(yè)的活力，離不開小微企業(yè)的發(fā)展。然而，當(dāng)前小微企業(yè)面臨著“錢荒”、“電荒”、“用工荒”和高成本、高稅費(fèi)所構(gòu)成的“三荒兩高”困境，還有“六把刀一根繩子”架在小微企業(yè)的脖子上，小微企業(yè)發(fā)展舉步維艱?！傲训丁笔侵福簢鴥?nèi)外市場環(huán)境變化，經(jīng)濟(jì)增長速度減緩；企業(yè)用工成本增加，特別是勞動(dòng)力成本上升；原材料成本上漲；企業(yè)用地，特別是小微企業(yè)的用地比較緊張；人民幣匯率提高；節(jié)能減排壓力加大?！耙桓K”是指銀行信貸收緊，在小微企業(yè)發(fā)展中遭遇的所有問題中，銀行信貸這根“繩子”是最要小微企業(yè)命的。據(jù)某省中小企業(yè)局的調(diào)查，在企業(yè)發(fā)展最需要解決的資金、技術(shù)、人才、政策等因素中，資金問題占到近56%。實(shí)際上，其他困難幾乎都可以用資本化解，最典型的，支付高工資就能夠在相當(dāng)程度上化解招工難題。更重要的是，資本具備其他因素所不具有的杠桿效應(yīng)，能夠以一擋百。在競爭激烈化并高度資本化的今天，融資難題不予解決，無可避免要嚴(yán)重制約小微企業(yè)的發(fā)展壯大。由于我國現(xiàn)行的金融體制、金融機(jī)構(gòu)缺乏與小微企業(yè)需求相適應(yīng)的融資渠道、融資體系，加上2010年以來，國家執(zhí)行穩(wěn)健貨的幣政策，小微企業(yè)更是望“貸”興嘆。融資難、融資貴，致小微企業(yè)于窒息境地，究其原因主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

(一)從小微企業(yè)自身層面分析

資本永遠(yuǎn)是逐利的，哪里有利潤，資本就流向哪里;哪里利潤更高，資本就流向哪里。融資的可行性是建立在企業(yè)的基本面和競爭力基礎(chǔ)之上的,由于上游原材料供應(yīng)價(jià)格飆升,下游行業(yè)需求持續(xù)疲軟且產(chǎn)品價(jià)格滯漲,直接導(dǎo)致企業(yè)效益大幅度下滑,導(dǎo)致小微企業(yè)本來就很困難的融資雪上加霜。

1、經(jīng)營規(guī)模小，受市場波動(dòng)影響快，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱 **市的小微企業(yè)一般都是私營企業(yè)或家族企業(yè)，這些企業(yè)一是硬件建設(shè)投入嚴(yán)重不足，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，普遍存在經(jīng)營場地以租賃為主、沒有土地證，廠房設(shè)備不足以作為貸款抵押物，信貸信用不足，抵押、擔(dān)保難等問題。二是企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平落后，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一且科技含量低，容易受到宏觀調(diào)控形勢、行業(yè)周期、單一客戶訂單等影響，在經(jīng)濟(jì)下行、市場衰退期很容易陷入危機(jī)。三是內(nèi)控機(jī)制不健全，決策的隨意性程度高，生命周期較短。美國小微企業(yè)管理局估計(jì),有近23.7%的小微企業(yè)在2年內(nèi)破產(chǎn)，有近52.7%的小微企業(yè)在4年內(nèi)退出市場，我國小微企業(yè)的情況也大致如此。在監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求銀行不良貸款余額和不良貸款率實(shí)現(xiàn)“雙降”的背景下，銀行向小微企業(yè)的放貸意愿自然不強(qiáng)。

2、信息不健全問題突出，受企業(yè)主個(gè)人影響大 一是小微企業(yè)大部分由個(gè)人或家族創(chuàng)建，其經(jīng)營風(fēng)格受企業(yè)主的影響明顯，多數(shù)企業(yè)未建立現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)或有名無實(shí)，大量經(jīng)營決策根據(jù)企業(yè)主的主觀判斷做出，缺乏足夠的客觀性。二是小微企業(yè)缺乏專業(yè)的財(cái)務(wù)人員，財(cái)務(wù)制度不健全，一般難以提供能夠反映企業(yè)真實(shí)財(cái)務(wù)情況的財(cái)務(wù)報(bào)表，缺乏必要的第三方監(jiān)督，信用度較小。三是個(gè)別小微企業(yè)管理不善，拖欠賬款、空殼經(jīng)營、懸空銀行債權(quán)，造成信貸資金流失，嚴(yán)重?fù)p害了小微企業(yè)的整體信用水平，影響了銀行對小微企業(yè)的資金投入。在籌建**小微企業(yè)家創(chuàng)業(yè)俱樂部過程中，我們發(fā)現(xiàn)**市小微企業(yè)財(cái)務(wù)制度健全、財(cái)務(wù)狀況良好的占不到20%，多數(shù)企業(yè)財(cái)務(wù)不明晰或者不完整，如果沒有加入小微俱樂部，以傳統(tǒng)的融資方式貸到款幾乎是不可能的。

3、小微企業(yè)貸款成本高，金融單位短時(shí)間內(nèi)難以做到“收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)”

全市來看，小微企業(yè)貸款“金額小、范圍廣、期限短、工作量大”，造成金融機(jī)構(gòu)管理成本高。民生銀行**分行的數(shù)據(jù)顯示，小微企業(yè)貸款的頻率是大企業(yè)的5倍，而戶均貸款數(shù)量僅僅是大企業(yè)的0.5%，銀行對小微企業(yè)貸款的信息成本和管理成本是大企業(yè)的5--8倍，因而有能力發(fā)放大額貸款的銀行機(jī)構(gòu)從自身經(jīng)濟(jì)效益出發(fā)，通常不愿涉足小微企業(yè)貸款。

（二）從金融機(jī)構(gòu)層面分析層面

我國儲(chǔ)蓄率居世界首位，外匯儲(chǔ)備也全球第一。2012年末，**市儲(chǔ)蓄余額高達(dá)369億，比年初增長43億，增長13.9%,貸款余額231億，比年初增長40億，存貸比從年初的61%提升到年末的63%，由此表明，市場資本并不短缺。但小微企業(yè)的價(jià)值并未得到相應(yīng)的資本配臵，一方面金融機(jī)構(gòu)的貸款額度為了確保呆壞賬率低，貸款大都給了抵押物充足、還款來源穩(wěn)定、合作長久的大中型企業(yè)；一方面資本被大量轉(zhuǎn)移甚至透支到投機(jī)領(lǐng)域。

1、銀行準(zhǔn)入門檻高，企業(yè)對融資環(huán)境滿意度低 2012年2月下旬，時(shí)任國務(wù)院副總理王岐山強(qiáng)調(diào)，防風(fēng)險(xiǎn)是金融業(yè)永恒的主題，要切實(shí)守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線。銀行出于控制風(fēng)險(xiǎn)等考慮，寧愿“錦上添花”，將

資

金

圖表4： 中小企業(yè)在各類商業(yè)銀行貸款占比

借給實(shí)力雄厚的大企業(yè)，也不愿意“雪中送炭”向中小微企業(yè)放貸。一是國內(nèi)銀行長期以來形成了固有的發(fā)展模式，對客戶的判別也有一套幾乎完全相同的標(biāo)準(zhǔn)，例如：財(cái)務(wù)制度健全，能夠提供完整的三年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，資產(chǎn)負(fù)債率和流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、存貨周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)收益率等指標(biāo)符合銀行的要求等等，而這些恰恰是小微企業(yè)根本無法做到的。而且因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)單體規(guī)模小，根本不具備對金融機(jī)構(gòu)的議價(jià)能力，很難進(jìn)入銀行的“法眼”，根本踏不進(jìn)這些銀行基本的準(zhǔn)入門檻。二是有些國有銀行對小微企業(yè)存在體制性歧視，小微企業(yè)金融市場價(jià)值被低估。當(dāng)前的金融市場不僅未能如實(shí)反映小微企業(yè)的總體價(jià)值，而且也不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)有價(jià)值的小微企業(yè)。一部分小微企業(yè)確有好項(xiàng)目，甚至也有自己的核心技術(shù)，但市場不能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)，也不能夠及時(shí)提供“資本的翅膀”。美國之所以能夠在高科技產(chǎn)業(yè)上長期領(lǐng)先，重要原因之一就是金融和資本市場能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)“養(yǎng)在深閨人未識(shí)”的創(chuàng)業(yè)期高科技企業(yè)。資料顯示，美國風(fēng)險(xiǎn)資本約80%的資金流向創(chuàng)業(yè)期的高科技企業(yè)，舉世聞名的微軟公司就曾經(jīng)得到過風(fēng)險(xiǎn)資本的支持。**市**樹脂有限公司，有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，是吸水性樹脂的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)起草單位，產(chǎn)品技術(shù)含量高、附加值高，201*年，在企業(yè)急需引進(jìn)信貸資金加快占領(lǐng)市場步伐的時(shí)候，卻因企業(yè)抵押物不足而不得已引進(jìn)了來自新加坡的風(fēng)險(xiǎn)投資2000萬元，企業(yè)雖然失去了部分股份，卻抓住了發(fā)展時(shí)機(jī)，201*年，企業(yè)實(shí)現(xiàn)銷售收入**億元，利稅***萬元。近些年來，我國金融和資本市場也得到相當(dāng)?shù)陌l(fā)育，甚至風(fēng)險(xiǎn)投資也漸有喜色，但離滿足廣大小微企業(yè)的剛需，尚有距離。三是小微企業(yè)資金需求差異化高，銀行缺乏適應(yīng)小微企業(yè)客戶的信貸產(chǎn)品，企業(yè)融資成本高。小微企業(yè)經(jīng)營比較活躍，融資需求強(qiáng)烈且多樣化，離散性較強(qiáng)。企業(yè)貸款額度雖小，但與大額貸款相比，貸款程序相差無幾，金融服務(wù)成本較高，造成融資困難。而目前主流信貸產(chǎn)品多源于大中型企業(yè)金融服務(wù)模式，雖然近幾年，部分金融機(jī)構(gòu)對小微企業(yè)信貸流程和產(chǎn)品進(jìn)行了探索改造，但離小微企業(yè)的需求仍有不小距離。2012年6月，民生銀行**分行小微企業(yè)部在對**市范圍內(nèi)小微企業(yè)進(jìn)行問卷調(diào)查進(jìn)統(tǒng)計(jì)，數(shù)據(jù)顯示，有 1/4 的客戶反映了目前缺乏針對小微企業(yè)特點(diǎn)的信貸產(chǎn)品的意見，還有小微企業(yè)反映，即便享受到銀行的服務(wù)，實(shí)付利率也不低，有的甚至高達(dá)中國人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)利率的4倍。這主要是合同外的額外費(fèi)用導(dǎo)致的，包括賬戶管理費(fèi)、融資咨詢費(fèi)、顧問費(fèi)等。在局部地方，某種意義上講，民間借貸是明的高利貸，銀行融資是暗的高利貸。

2，信息不對稱，小微企業(yè)無法按照銀行長期以來固有的審批理念和信貸文化順利獲得貸款

長期以來，銀企雙方各自占有單方面信息優(yōu)勢。一是企業(yè)占有企業(yè)經(jīng)營、財(cái)務(wù)等內(nèi)部信息優(yōu)勢，但長期處于較低的透明度及完整性，銀行缺乏了解小微企業(yè)信息渠道，處于單向弱勢。二是銀行占有信貸政策、特色產(chǎn)品、議價(jià)水平等金融優(yōu)勢，由于企業(yè)信息獲取解讀的觀念不強(qiáng)，銀行的信息披露不及時(shí)完整，同樣造成了銀企雙方的信息不對稱，造成小微企業(yè)融資困難。三是信用等級評估難。目前還沒有統(tǒng)一的小微企業(yè)信用等級評估標(biāo)準(zhǔn)，銀行和評估公司各自為政，同時(shí)，由于受資產(chǎn)規(guī)模、競爭實(shí)力等影響和約束，使得小微企業(yè)的信用評估較為困難，往往成為銀行信貸退出的對象。近日，我們從**銀行**分行了解到，該銀行較大的客戶中，居然有***%以上的客戶不熟悉國家關(guān)于存款利率上浮至基準(zhǔn)利率1.1倍的新規(guī)，由此可見銀企信息不對稱情況之嚴(yán)重。

（三）從政策層面分析

雖然各級政府對小微企業(yè)越來越重視，但還不充分，體現(xiàn)在對小微企業(yè)發(fā)展過程中，存在重大輕小，重管理輕服務(wù)等問題，在法律法規(guī)和服務(wù)機(jī)構(gòu)上，也缺乏對小微企業(yè)的支持。

1、政策性歧視依然存在

相對于世界發(fā)達(dá)國家而言，我國國民經(jīng)濟(jì)化起步較晚，在發(fā)展過程中國家將有限的財(cái)力物力優(yōu)先投入到關(guān)系國計(jì)民生的行業(yè)，小微企業(yè)沒有享受到國家的政策扶持。一是小微企業(yè)由于規(guī)模小，與地方政府接觸的機(jī)會(huì)較少，政府也往往忽視了對小微企業(yè)的金融扶持。二是小微企業(yè)大部分是非公有制企業(yè)，長期受到所有制上的歧視，沒有得到更多的稅收豁免，與享受政策優(yōu)惠的外資企業(yè)等相比差距較大。三是證券市場門檻高，缺少能解決小微企業(yè)融資困難的直接融資渠道。目前我國的證券市場集中于全國性的深圳和上海證券交易所，其所規(guī)定的市場準(zhǔn)入資格相對于小微企業(yè)而言，門檻太高，絕大多數(shù)小微企業(yè)很難通過股票市場籌集股權(quán)資金。就債券市場而言，1993年頒布的《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》嚴(yán)格規(guī)定了企業(yè)發(fā)行債券的最低門檻，即發(fā)債主體的凈資產(chǎn)不得低于3000萬元，平均可支配利潤足夠支付全部債息，按照這樣的條件，絕大多數(shù)小微企業(yè)都不具備發(fā)債資格。這些導(dǎo)向性政策使得國民經(jīng)濟(jì)增長貢獻(xiàn)越來越大的小微企業(yè)面對巨大的融資困難，其增長與發(fā)展受到嚴(yán)重阻礙。

2、信用擔(dān)保體系作用有限

小微企業(yè)貸款難，首先難在擔(dān)保上。一是無數(shù)小微企業(yè)寄予了厚望的擔(dān)保體系自身被諸多難點(diǎn)所困擾，信用擔(dān)保業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)建設(shè)滯后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模小、缺乏風(fēng)險(xiǎn)分散與補(bǔ)償機(jī)制，擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部業(yè)務(wù)操作程序不完善，風(fēng)險(xiǎn)管控制度不健全。**市已經(jīng)建立了幾家融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，一定程度上緩解了小微企業(yè)融資困難，但擔(dān)保規(guī)模與小微企業(yè)實(shí)際貸款擔(dān)保需求還存在較大的差距。二是為小微企業(yè)服務(wù)的擔(dān)保公司等中介服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢，服務(wù)水平低。主要表現(xiàn)在擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來源少，很難滿足**市為數(shù)眾多的小微企業(yè)的貸款擔(dān)保要求；擔(dān)保公司貸款擔(dān)保倍數(shù)較低，對小微企業(yè)發(fā)展的再支持功能受到限制和制約;抵押問題突出，抵押登記評估的手續(xù)繁、環(huán)節(jié)多、費(fèi)用高、隨意性大等方面，小微企業(yè)不堪重負(fù)，加大了小微企業(yè)的融資成本，限制了其健康發(fā)展。截止目前，**市已建立中小企業(yè)擔(dān)保中心、**擔(dān)保公司、**擔(dān)保公司，總擔(dān)?；?*億元，放貸**億元左右，但是，從其擔(dān)保、貸款額度及方向看，主要投向了風(fēng)險(xiǎn)較小的學(xué)校、醫(yī)院等事業(yè)單位，對小微企業(yè)的支持有限。

3、小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制有待加強(qiáng)，政策執(zhí)行落實(shí)需到位

2009年3月，財(cái)政部下發(fā)《關(guān)于中小企業(yè)和涉農(nóng)不良貸款呆賬核銷有關(guān)問題的通知》規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)放的中小企業(yè)和涉農(nóng)類不良貸款中，單筆500萬元以下的呆賬，在經(jīng)過追索1年以上確實(shí)無法追回的可以在稅后自主核銷。這有利于商業(yè)銀行進(jìn)一步完善內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制，讓信貸人員“盡責(zé)”后“免責(zé)”，從而一定程度上提高了單筆500萬元以下的貸款不良率容忍度。可是在具體的呆賬審核操作中，掌握政策的相關(guān)部門為考慮方方面面的原因，卻把認(rèn)定的小微企業(yè)及涉農(nóng)呆賬貸款，在批準(zhǔn)核銷后又作為利潤征收所得稅，這樣就挫傷了對小微企業(yè)及涉農(nóng)貸款投入的積極性。

三、對提升小微企業(yè)金融服務(wù)的建議與思考

小微企業(yè)要發(fā)展，暢通融資渠道是關(guān)鍵，這需要政府、銀行、企業(yè)的共同努力，在現(xiàn)有金融資源之下進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新、政策支持和企業(yè)練內(nèi)功上下功夫，同時(shí)，充分發(fā)揮政府、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)等第三方風(fēng)險(xiǎn)分散作用，理順信貸融資關(guān)系，推進(jìn)小微企業(yè)做大做強(qiáng)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（一）練好內(nèi)功，提升企業(yè)管理水平

當(dāng)前，小微企業(yè)的發(fā)展已經(jīng)過了低工資、低附加值，依靠消耗人口用工紅利的時(shí)代，小微企業(yè)要想有效利用各種融資方式獲得長期穩(wěn)定的發(fā)展，一是要建立有效的自我積累機(jī)制。沒有自我積累動(dòng)力的企業(yè)想通過外部資金來源獲得發(fā)展是令人匪夷所思的。而自我積累機(jī)制的建立要從建立自身資產(chǎn)信用開始，并且要建立守信的行為準(zhǔn)則。只有這樣，小微企業(yè)才有資格到資金市場上去籌集資金。要做到這些，小微企業(yè)就要找到適合自己發(fā)展的管理模式，努力提高自己的企業(yè)管理水平。二是要通過加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，推動(dòng)企業(yè)發(fā)展從要素驅(qū)動(dòng)向創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)轉(zhuǎn)變，從粗放發(fā)展向集約發(fā)展轉(zhuǎn)變，提升企業(yè)核心競爭能力。三是要堅(jiān)持差異化戰(zhàn)略和品牌建設(shè)，堅(jiān)持自主創(chuàng)新，培育自己的品牌，不斷優(yōu)化企業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。四是要專注于核心業(yè)務(wù)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，建立真實(shí)可信的財(cái)務(wù)報(bào)表，積累企業(yè)的信用制度，從而提高企業(yè)多渠道融資的能力。五是要充分了解、運(yùn)用政府的各項(xiàng)各項(xiàng)優(yōu)惠服務(wù)，只有這樣，小微企業(yè)才能有效的應(yīng)對發(fā)展過程中的各種危機(jī)，做大做強(qiáng)。

（二）創(chuàng)新金融產(chǎn)品，拓寬融資渠道

今后相當(dāng)時(shí)間內(nèi)，商業(yè)銀行仍是小微企業(yè)融資的主要渠道。各區(qū)域內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)樹立“貸款立行”的觀念，創(chuàng)新信貸管理制度，科學(xué)合理設(shè)臵面向小微企業(yè)的信貸機(jī)構(gòu)，加大信貸投放。

1、完善制度，加大對小微企業(yè)的扶持力度 一是國有商業(yè)銀行內(nèi)部要設(shè)立專為小微企業(yè)服務(wù)的信貸管理部門，提高對小微企業(yè)的貸款比例。中小商業(yè)銀行及新興金融機(jī)構(gòu)要抓住當(dāng)前國家鼓勵(lì)支持小微企業(yè)契機(jī)，加大對小微企業(yè)的信貸支持力度，在區(qū)域內(nèi)小微企業(yè)做大做強(qiáng)的同時(shí)，同時(shí)促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)自身的加快發(fā)展。二是在小微企業(yè)信用等級評定中，應(yīng)變重規(guī)模為重效益、重成長性，以相對消除對小微企業(yè)的信用歧視，根據(jù)企業(yè)所處的地區(qū)以及發(fā)展的不同階段，適當(dāng)擴(kuò)大貸款抵押率。三是加強(qiáng)銀行信貸登記咨詢管理制度，完善信貸人員考核制度，激勵(lì)與約束相平衡，調(diào)動(dòng)信貸人員防范風(fēng)險(xiǎn)和拓展業(yè)務(wù)的積極性。臺(tái)州銀行、泉州農(nóng)商銀行等一批“小個(gè)子”銀行，把小微企業(yè)的“缺點(diǎn)”看成其特點(diǎn)，有針對性地摸索出小微企業(yè)信貸技術(shù)體系，臺(tái)州銀行實(shí)施的小微企業(yè)信貸技術(shù)體系概括為16個(gè)字：“下戶調(diào)查、眼見為實(shí)、自編報(bào)表、交叉檢驗(yàn)”，強(qiáng)調(diào)客戶經(jīng)理與小微企業(yè)客戶當(dāng)面接觸，以“腳勤”來多方位獲取客戶軟信息?？蛻艚?jīng)理還要將企業(yè)財(cái)務(wù)信息自編財(cái)務(wù)報(bào)表，并根據(jù)其經(jīng)營規(guī)模，采取不同方式對各種信息進(jìn)行交叉檢驗(yàn)。碰到個(gè)體經(jīng)營者甚至?xí)笃洚?dāng)場清點(diǎn)收銀臺(tái)或錢包里的現(xiàn)金，以驗(yàn)證營業(yè)額。通過這番深入細(xì)致的了解，客戶經(jīng)理就能確定貸款。2008年以來，臺(tái)州銀行持續(xù)加大向小微企業(yè)的信貸投放數(shù)量，保障小微企業(yè)客戶資金鏈不發(fā)生斷裂。截至2012年6月，該行有貸款余額的小微企業(yè)達(dá)6萬多戶，戶均貸款余額為46.5萬元，其中500萬元以下貸款客戶占99.5%，貸款金額占比84.9%。從**市小微企業(yè)金融服務(wù)隊(duì)伍現(xiàn)狀看，傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)只有信用聯(lián)社有專門針對小微企業(yè)信貸的中小企業(yè)信貸大廳，**銀行、**銀行等新入住金融機(jī)構(gòu)正在形成規(guī)模，總體上專業(yè)經(jīng)理隊(duì)伍還不夠強(qiáng)。今后工作中，要著力推動(dòng)區(qū)域內(nèi)商業(yè)金融機(jī)構(gòu)配備一定數(shù)量的專業(yè)經(jīng)理人隊(duì)伍，在營業(yè)部等基層部門配備小微企業(yè)信貸人員，以適應(yīng)小微企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展需要。同時(shí)認(rèn)真做好小微企業(yè)客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高小微企業(yè)信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理水平，為小微企業(yè)提供高效優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

2、努力創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式

金融創(chuàng)新理論研究始于上個(gè)世紀(jì)60 年代，其中以美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家熊彼特的技術(shù)推進(jìn)理論最具影響力。該理論認(rèn)為，計(jì)算機(jī)和信息技術(shù)的出現(xiàn)是推動(dòng)金融創(chuàng)新的主要因素，新技術(shù)的出現(xiàn)是保障金融創(chuàng)新順利進(jìn)行的必不可少的因素。小微企業(yè)數(shù)量多，行業(yè)分布廣、信貸周期短、貸款額度小、頻率高、不良貸款率相對高、擔(dān)保物和擔(dān)保方式貧乏、客戶信息采集困難。所以，駐地各商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)小微企業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)，理解并容忍小微企業(yè)發(fā)展的“不規(guī)范性”，創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式，制定適合小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)需求的業(yè)務(wù)流程及評審標(biāo)準(zhǔn)。一是著力推進(jìn)動(dòng)產(chǎn)、應(yīng)收賬款、倉單、股權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、商標(biāo)使用權(quán)、農(nóng)民住房、土地承包經(jīng)營權(quán)、排污權(quán)等抵質(zhì)押方式。積極推廣供應(yīng)鏈融資、物流融資、“小本貸款”、小微企業(yè)債權(quán)集合信托、“創(chuàng)業(yè)通”、“速貸通”、循環(huán)貸款等多種信貸創(chuàng)新產(chǎn)品。大力推廣“抱團(tuán)增信”、“網(wǎng)絡(luò)聯(lián)保”、“橋隧模式”、“信貸工廠”等多種金融服務(wù)模式，更好地滿足小微企業(yè)多樣化資金需求。二是進(jìn)行金融產(chǎn)品創(chuàng)新，擴(kuò)大對小微企業(yè)的資金供給。“長期互動(dòng)”和“共同監(jiān)督”假說是由美國學(xué)者 Banerjee 等人（1994）提出的，該假說是針對小金融機(jī)構(gòu)開展小微企業(yè)業(yè)務(wù)提出的?！伴L期互動(dòng)”假說支持大力發(fā)展小銀行支持小微企業(yè)的發(fā)展，原因就在于小銀行一般是服務(wù)于一個(gè)地區(qū)的小型銀行，對于當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)狀況比較了解，對于當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)的情況也比較熟悉，長期的業(yè)務(wù)往來有助于緩解銀行和企業(yè)之間的信息不對稱。“共同監(jiān)督”假說則更適合于合作性的小銀行，該假說認(rèn)為即便是銀行不能完全了解小微企業(yè)的情況，合作組織中的小微企業(yè)出于自身利益的考慮也會(huì)對組織中的小微企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督，而這種監(jiān)督往往比金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督更有效。小微企業(yè)規(guī)模較小，單個(gè)企業(yè)承擔(dān)融資風(fēng)險(xiǎn)能力較低，但是，可以通過企業(yè)與企業(yè)之間相互合作，組成擔(dān)保聯(lián)盟互助融資。合作擔(dān)保一方面可以放大擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保倍數(shù)，分散擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，另一方面可以提振金融機(jī)構(gòu)為小微企業(yè)貸款的信心，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對小微企業(yè)信貸支持力度，緩解小微企業(yè)融資困難。在這方面，**市**小微企業(yè)家創(chuàng)業(yè)俱樂部就是**銀行在借鑒“長期互動(dòng)”和“共同監(jiān)督”假說基礎(chǔ)上，創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式，就走出了一條適合自身發(fā)展的路子。該行依托企業(yè)家俱樂部，提出了“小微企業(yè)” 及“商戶融資”的概念，并將其小微企業(yè)金融服務(wù)方案取名“商貸通”(將小微企業(yè)及其實(shí)際控制 人統(tǒng)稱為“商戶”)。在那些國家產(chǎn)業(yè)政策支持、區(qū)域優(yōu)勢明顯、受經(jīng)濟(jì)波動(dòng)和通脹影響較小、經(jīng)營周期穩(wěn)定、與群眾生活密切相關(guān)、認(rèn)知度高的行業(yè)里，緊密圍繞“商業(yè)圈”、“產(chǎn)業(yè)鏈”和“供應(yīng)鏈”集群進(jìn)行批量系統(tǒng)開發(fā)和授信。具體分為單戶營銷和區(qū)分不同業(yè)態(tài)商業(yè)集群進(jìn)行批量開發(fā)兩種模式，其中以立足集群進(jìn)行批量開發(fā)模式能更有效地解決小微企業(yè)融資問題。俱樂部成立兩個(gè)多月以來，已發(fā)展會(huì)員**名，向**戶授信**億元，實(shí)際向**戶放貸**億元。**銀行針對鎮(zhèn)村小微企業(yè)的“村長貸”、**銀行以托管社會(huì)閑散資金為主要內(nèi)容的“互助合作社”以及**銀行針對微型企業(yè)設(shè)計(jì)，貸款額度*萬元左右的“貸款”也在積極設(shè)計(jì)論證中，不久將投放市場，可進(jìn)一步緩解**市小微企業(yè)融資難的問題。

3、保險(xiǎn)和信用擔(dān)保相結(jié)合，有效解決小微企業(yè)融資問題

銀行對小微企業(yè)惜貸，非常重要的一個(gè)原因就是信用風(fēng)險(xiǎn)。把保險(xiǎn)機(jī)制引進(jìn)來能為銀行提供貸款償付能力擔(dān)保，從而直接降低銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，為小微企業(yè)融資創(chuàng)造一個(gè)良好的發(fā)展環(huán)境。保險(xiǎn)業(yè)要想發(fā)揮社會(huì)保險(xiǎn)管理功能服務(wù)于小微企業(yè)融資至少要做好這幾方面的工作。一是要積極探索信用風(fēng)險(xiǎn)管理。將科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制引進(jìn)小微企業(yè)的經(jīng)營管理過程中，為小微企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)保障服務(wù)，提高小微企業(yè)的綜合素質(zhì)和信用水平。二是加大產(chǎn)品的創(chuàng)新和服務(wù)。通過產(chǎn)品的創(chuàng)新和服務(wù)的深入，努力為廣大小微企業(yè)提供多層次，全方位的保險(xiǎn)服務(wù)。三是要堅(jiān)持加強(qiáng)與有關(guān)方面的合作。在保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，信貸機(jī)構(gòu)和小微企業(yè)之間建立一個(gè)合作的激勵(lì)機(jī)制，大家協(xié)同健康發(fā)展，共同承擔(dān)市場的風(fēng)險(xiǎn)，共享市場信息，共同分享市場利潤。只有這樣才能更好的促進(jìn)小微企業(yè)在融資方面的協(xié)調(diào)發(fā)展，為小微企業(yè)解決融資難問題提供一個(gè)保險(xiǎn)的服務(wù)。

4、借助民間資本解決小微企業(yè)融資難

**市民間資本存量充沛，發(fā)展迅速，可以借助民間資本解決小微企業(yè)的融資問題。一是政府及相關(guān)部門應(yīng)在政策上給予支持、引導(dǎo)。民間資本主要以**銀行以及小額貸款公司的形式參與信貸業(yè)務(wù)，但**銀行和小額貸款公司還處于起步階段，盈利空間有限，發(fā)展方向也需引導(dǎo)。二是要以溫州金融綜合改革試驗(yàn)區(qū)建設(shè)為契機(jī)，對現(xiàn)有的各類民間融資方式進(jìn)行規(guī)范，逐步形成一整套制度，作為民間融資相關(guān)行為的指導(dǎo)依據(jù)。三是要加強(qiáng)對創(chuàng)新類地方金融組織的管理，積極防范化解民間融資及企業(yè)資金鏈斷裂的風(fēng)險(xiǎn)。四是要建立健全民間融資監(jiān)測體系，做好民間融資動(dòng)態(tài)跟蹤和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。五是要嚴(yán)厲打擊金融傳銷、非法集資、地下錢莊等非法金融活動(dòng)及暴力討債的黑惡勢力，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融穩(wěn)定發(fā)展。

（三）理清政府職能，加大政府支持力度

1、理清政府職能，為小微企業(yè)提供良好的體制環(huán)境 為適應(yīng)國際國內(nèi)形勢的快速變化，應(yīng)從政府調(diào)控為主變

圖表5：縣域金融結(jié)構(gòu)優(yōu)化思路圖

為市場調(diào)控為主，要從辦企業(yè)轉(zhuǎn)向全心全意為企業(yè)特別是為小微企業(yè)服務(wù)的軌道上來。要形成小微企業(yè)“開業(yè)容易，退出方便”的進(jìn)退機(jī)制，以促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和升級。樹立以市場主體為本位的立法思想，以法治代替人治，完善小微企業(yè)服務(wù)監(jiān)管機(jī)制。

2、加大財(cái)政扶持力度，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展信心

小微企業(yè)融資是一個(gè)較為復(fù)雜的問題，不可能靠市場一方面就能解決的,解決這個(gè)問題需要銀政企三方的共同努力，尤其是目前處于主動(dòng)地位的銀行和政府。政府的資金支持是小微企業(yè)資金來源的一個(gè)重要組成部分。具體操作中建議采用以下方式，一是落實(shí)稅收優(yōu)惠政策。稅收優(yōu)惠是最直接的資金援助方式，有利于小微企業(yè)資金的積累和成長。近期，為鼓勵(lì)支持小微企業(yè)發(fā)展，國家出臺(tái)了一系列稅收優(yōu)惠政策，具體實(shí)施中，還需要稅收部門的支持和政府方面的強(qiáng)力推進(jìn)。二是依法運(yùn)用財(cái)政扶持手段，確保財(cái)政對小微企業(yè)投入逐年增加，對小微企業(yè)專項(xiàng)資金做出明確規(guī)定。完善財(cái)政資金使用方式，變分散使用為集中使用，提高財(cái)政資金使用效應(yīng)。三是加大小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償支持力度，進(jìn)一步擴(kuò)大小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金規(guī)模，鼓勵(lì)各金融機(jī)構(gòu)服務(wù)小微企業(yè)資金投入，此項(xiàng)工作目前**市財(cái)政已經(jīng)著手，先期**萬資金已投入，但是，與小微企業(yè)需求相比，還稍顯不足。四是完善小微企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策，擴(kuò)大中小企業(yè)擔(dān)保中心等擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模，提高小微企業(yè)貸款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金規(guī)模，重點(diǎn)服務(wù)小微企業(yè)貸款擔(dān)保業(yè)績突出的規(guī)范型擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。五是由政府設(shè)立為高新技術(shù)型小微企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)提供的具有高風(fēng)險(xiǎn)和高回報(bào)率的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)基金。六是建立健全小微企業(yè)融資項(xiàng)目庫。加強(qiáng)政府金融管理部門、人民銀行、銀監(jiān)局、發(fā)改委、**局、**辦等部門的溝通聯(lián)系，積極收集企業(yè)金融需求信息，建立完善小微企業(yè)融資項(xiàng)目庫。

3、提供良好的金融環(huán)境

金融環(huán)境建設(shè)中最重要的一點(diǎn)在于全方位、立體化的信用擔(dān)保體系的建設(shè)。這種擔(dān)保體系不是傳統(tǒng)意義上的政府行政擔(dān)保而是政府扶持下的市場化擔(dān)保，其根本目的是建立起以小微企業(yè)為突破口，包括信用征集、信用評價(jià)、信用擔(dān)保在內(nèi)的社會(huì)化信用體系。一是加快推進(jìn)信用擔(dān)保體系建設(shè)。建立小微企業(yè)信用擔(dān)保體系是世界各國扶持小微企業(yè)發(fā)展的通行做法。美國于1953年建立小微企業(yè)管理局(SBA)，由聯(lián)邦政府提供擔(dān)保基金，為小微企業(yè)提供貸款擔(dān)保。日本于1937年建立了東京信用擔(dān)保協(xié)會(huì)，到1952年全國共設(shè)立52個(gè)主要由所在地政府提供擔(dān)保基金的擔(dān)保協(xié)會(huì)。信用擔(dān)保體系主要涉及政府、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行和小微企業(yè)四方利益主體，四方面相互依存、相互制約、相互促進(jìn)、相互發(fā)展，具有共生性。小微企業(yè)擔(dān)保體系的建立與完善不僅便利了小微企業(yè)融資，還在調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)資源配臵中發(fā)揮經(jīng)濟(jì)杠桿的作用，為政府實(shí)施財(cái)政政策和產(chǎn)業(yè)政策提供有力工具，盡快在**市建立起完善、規(guī)范、有效的小微企業(yè)信用擔(dān)保體系是重要的和必要的。二是借鑒外地成功經(jīng)驗(yàn)，做好以政府為主導(dǎo)的融資方式創(chuàng)新，其中，坊子的“方子”——坊子區(qū)“反彈琵琶”破解中小企業(yè)融資難，就是切實(shí)可行的可資借鑒的經(jīng)驗(yàn)。小微企業(yè)不是孤島,而是產(chǎn)業(yè)鏈上的一個(gè)個(gè)環(huán)節(jié)，坊子轄區(qū)內(nèi)有福田雷沃重工、共達(dá)電聲、富源動(dòng)力等大中型核心企業(yè)，眾多中小企業(yè)有的是核心企業(yè)上游的零配件供應(yīng)商，有的是核心企業(yè)下游的“終端客戶”。大企業(yè)實(shí)力大,信用度高，融資成本越低,這是金融業(yè)內(nèi)的基本常識(shí)。中小企業(yè)貸款利率一般比大企業(yè)高50%以上。有了福田雷沃擔(dān)保公司作擔(dān)保,為其配套的中小企業(yè)也都能享受到和大企業(yè)一樣的優(yōu)惠利率,融資成本節(jié)省30%至40%。上述從大企業(yè)入手的辦法,不僅破解了中小企業(yè)融資難,也同時(shí)解決了中小企業(yè)融資難的“并發(fā)癥”——融資成本高的問題。這些小微企業(yè)在融資成本降低后,投桃報(bào)李,向福田雷沃的供貨價(jià)格也相應(yīng)降低5%至10%。福田雷沃為上游中小企業(yè)慨然作保獲得的直接回報(bào)是采購成本降低了。除此之外,福田雷沃還有一筆擔(dān)保費(fèi)收入。在**市也有重汽及眾多配套企業(yè)這樣的產(chǎn)業(yè)鏈條，借鑒坊子的經(jīng)驗(yàn)，可以很好地解決**市數(shù)量眾多的汽車零部件企業(yè)的融資問題，促進(jìn)行業(yè)發(fā)展。三是建立健全征信體制，推進(jìn)小微企業(yè)信用體系建設(shè)，是解決小微企業(yè)信息不對稱問題的重要途徑。利用好小微企業(yè)信用數(shù)據(jù) 加快社會(huì)信用體系建設(shè)，豐富企業(yè)和個(gè)人的信息和征信數(shù)據(jù)。建議整合財(cái)稅、人行、工商、司法、社保、土管、房管、電力、環(huán)保、質(zhì)檢等各方面的資源，建立全市范圍內(nèi)公開、透明的小微企業(yè)信息分享系統(tǒng)，將能夠反映小微企業(yè)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況的交易、水電、稅費(fèi)、個(gè)人征信等信息歸集起來，建立小微企業(yè)綜合信息平臺(tái)，進(jìn)一步解決信息不對稱問題，確保信用評價(jià)更加準(zhǔn)確，防止網(wǎng)絡(luò)欺詐。同時(shí)，實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)信息集中管理查詢，金融機(jī)構(gòu)能夠更快捷的了解小微企業(yè)經(jīng)營信息，使其能夠?qū)π∥⑵髽I(yè)提供更有針對性的金融服務(wù)。四是實(shí)行分類考核，對區(qū)域內(nèi)商業(yè)金融機(jī)構(gòu)向小微企業(yè)貸款投放成效顯著的，給予適當(dāng)?shù)臉s譽(yù)及獎(jiǎng)勵(lì)，全面推動(dòng)多層次、廣覆蓋、互為補(bǔ)充良性競爭的小微企業(yè)金融服務(wù)體系。建立企業(yè)誠信和失信企業(yè)獎(jiǎng)懲通報(bào)機(jī)制，營造誠信氛圍。賦予行業(yè)協(xié)會(huì)等服務(wù)組織一定的職能，作為政府轉(zhuǎn)移職能和購買服務(wù)的重要內(nèi)容，搭建銀企互動(dòng)平臺(tái)。

四、支持小微企業(yè)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定

小微企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)重要的組成部分，是市場經(jīng)濟(jì)中最活躍的細(xì)胞，在增加就業(yè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、科技創(chuàng)新與社會(huì)和諧穩(wěn)定等方面具有不可替代的作用，對國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展具有重要的戰(zhàn)略意義。正因如此，中共十八大報(bào)告中明確提出，要推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，支持小微企業(yè)，特別是創(chuàng)新型、成長型小微企業(yè)發(fā)展。

（一）轉(zhuǎn)變思想，提高認(rèn)識(shí)

近年來，國家和各級政府對小微企業(yè)的發(fā)展越來越重視。2011年10月，國務(wù)院下發(fā)支持小微發(fā)展的九項(xiàng)金融財(cái)稅政策。2012年2月國務(wù)院確定了四項(xiàng)進(jìn)一步支持小微企業(yè)健康發(fā)展的政策措施。2012年4月國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步支持小微企業(yè)企業(yè)健康發(fā)展的意見》。之后，各地也繼續(xù)出臺(tái)了幫扶小微企業(yè)的發(fā)展政策，2012年7月，省政府出臺(tái)了《**省人民政府關(guān)于貫徹國發(fā)[2012]14號(hào)文件進(jìn)一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的實(shí)施意見》（魯政發(fā)[2012]28號(hào)），緊跟著相配套的《**省小型微型企業(yè)發(fā)展考核辦法》（試行）也將于2013年4月1日執(zhí)行，具體到**市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展來講，實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的好壞，人民群眾的富足，就業(yè)質(zhì)量的高低，社會(huì)的和諧穩(wěn)定，人民的幸福安康，既要看規(guī)模企業(yè)的發(fā)展，更要看小微企業(yè)的“臉色”。在當(dāng)前全球經(jīng)濟(jì)格局重構(gòu)，中國經(jīng)濟(jì)由高速增長逐步轉(zhuǎn)向中速發(fā)展的重要轉(zhuǎn)折時(shí)期，促進(jìn)小微企業(yè)健康發(fā)展具有十分重要的意義。

1、搶抓機(jī)遇，加快發(fā)展

十八大報(bào)告中明確提出，確保2020年“全面建成小康社會(huì)”及“2020年國內(nèi)生產(chǎn)總值力爭比2000年翻兩番”的宏偉目標(biāo)，意味著未來經(jīng)濟(jì)增速依然要保持7%以上的較高增速，這為小微企業(yè)發(fā)展提供了一個(gè)契機(jī)和較長期穩(wěn)定的外部環(huán)境。當(dāng)前，我們正處在工業(yè)化、城鎮(zhèn)化快速發(fā)展的過程當(dāng)中，城市化率要從2000年末的36%提高到55%以上，城市人口總量要達(dá)到7億至7.5億人口；目前，除卻進(jìn)城務(wù)工人員因素，我國實(shí)際城鎮(zhèn)化率只有40%左右，要達(dá)到55%的任務(wù)目標(biāo)，意味著未來發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)，提供更多就業(yè)崗位將成為未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重中之重，未來10年的城市化發(fā)展快速時(shí)期也為小微企業(yè)提供了發(fā)展機(jī)遇。

2、“抓大促小”，共創(chuàng)未來

小微企業(yè)在為實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供源源不斷的動(dòng)力和多方面共贏的同時(shí)，也為全社會(huì)提供了巨大的需求，特別是消費(fèi)需求。小微企業(yè)用人多，用工多，提供供給也提供需求。發(fā)展經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)和諧穩(wěn)定，既需要大企業(yè)“頂天立地”，更需要中小企業(yè)“鋪天蓋地”，從一定意義上說，小微企業(yè)發(fā)展如何是經(jīng)濟(jì)是否繁榮的“晴雨表”，是社會(huì)能否和諧的“風(fēng)向標(biāo)”，小微企業(yè)興而社會(huì)穩(wěn)、天下安，國內(nèi)外的經(jīng)驗(yàn)無不印證了這一點(diǎn)。中國的高鐵取得了令世界刮目的成績，然而，小小的螺母卻不得不采用進(jìn)口的，那就是只有45名員工的日本小企業(yè)哈德洛克（Hard Lock）工業(yè)株式會(huì)社的永不松的螺母。日本德洛克工業(yè)株式會(huì)社是日本中小企業(yè)尤其是制造業(yè)得典范，是“日本中小企業(yè)百強(qiáng)”。這家不到50人的日本小微企業(yè)，半個(gè)世紀(jì)以來只做一件事——生產(chǎn)“永不松動(dòng)的螺絲”！幾十年來孜孜不倦地專注于此，并在世界上擁有了令人矚目的高度競爭力，為世界性的高技術(shù)領(lǐng)域做出了貢獻(xiàn)。新東京鐵塔、瀨戶大橋、中國高鐵、英國高鐵，都在使用“永不松動(dòng)的螺絲”，由此看，小微企業(yè)的特色發(fā)展完全可以實(shí)現(xiàn)令世人刮目相看。

（二）創(chuàng)造環(huán)境，共謀發(fā)展 企業(yè)要發(fā)展，內(nèi)因不可少，廣大的小微企業(yè)并不缺少加速發(fā)展、上檔次上規(guī)模的內(nèi)在需求，各方訴求顯示看，外部環(huán)境的優(yōu)劣成為制約發(fā)展的最重要因素之一。

1、提倡“少執(zhí)法，多服務(wù)”，以戰(zhàn)略眼光促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展

**市**鎮(zhèn)近年來悄然興起電動(dòng)三輪車產(chǎn)業(yè)，整個(gè)產(chǎn)業(yè)發(fā)生發(fā)展中，政府幾乎沒有投入財(cái)力物力，大到6000萬元銷售收入，從業(yè)人員幾百人，小到三五人的家庭作坊，目前已發(fā)展至近**家，據(jù)估計(jì)，整個(gè)產(chǎn)業(yè)年銷售收入可達(dá)*億元，從業(yè)人員**人，雖然暫時(shí)沒有對所在鎮(zhèn)提供更多的稅收，但卻富裕了一方百姓，發(fā)展了一個(gè)特色產(chǎn)業(yè)。目前，這個(gè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展遇到了需要抱團(tuán)打天下的問題，遇到了貼牌生產(chǎn)的尷尬，遇到了持續(xù)發(fā)展的瓶頸，急切盼望由政府出面組織一個(gè)協(xié)會(huì)，協(xié)助申請自有品牌，擴(kuò)大市場份額。由此看來，政府的引導(dǎo)與服務(wù)對一個(gè)企業(yè)、一個(gè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展起著至關(guān)重要的作用，目前，市**辦已經(jīng)協(xié)助**鎮(zhèn)在抓協(xié)會(huì)建設(shè)的工作，征詢意見會(huì)已達(dá)成初步共識(shí)，預(yù)計(jì)4月份，協(xié)會(huì)可建成并開展工作，我們同時(shí)協(xié)調(diào)**銀行的“小微企業(yè)家創(chuàng)業(yè)俱樂部”項(xiàng)目與企業(yè)經(jīng)營者們即使推介對接，對緩解企業(yè)融資困難，促進(jìn)發(fā)展起到積極作用。

2、進(jìn)一步加大對小微企業(yè)的政策扶持力度

為了扶持小微企業(yè)發(fā)展，韓國要求大型超市縮短營業(yè)時(shí)間，并每月停業(yè)12天。同時(shí)，韓國劃定中小企業(yè)固有行業(yè)，如果大公司進(jìn)入這些經(jīng)營領(lǐng)域，就會(huì)被指責(zé)為不道德企業(yè)。這樣做的目的是為了給韓國中小型零售企業(yè)留出足夠的發(fā)展空間。這些做法也許不適合我國國情，但是韓國積極培育小微企業(yè)生存發(fā)展環(huán)境的決心值得借鑒。

3、加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，提升小微企業(yè)凝聚力和向心力 過往的經(jīng)驗(yàn)一再表明企業(yè)文化的建設(shè)對企業(yè)發(fā)展的促進(jìn)作用是非常大的，**市***企業(yè)文化建設(shè)對企業(yè)長久發(fā)展的促進(jìn)作用有目共睹，今年，企業(yè)更是打了漂亮的翻身仗，年鋼球產(chǎn)銷能力突破**萬噸，企業(yè)發(fā)展再上臺(tái)階。小微企業(yè)人員流動(dòng)率平均在20%到50%左右，遠(yuǎn)高于企業(yè)正常流轉(zhuǎn)15%的流動(dòng)率要求，人才的流失不僅帶走了技術(shù)魅力、商業(yè)資源使企業(yè)蒙受損失，更增加企業(yè)的成本，影響了工作質(zhì)量和工作連續(xù)性。要促進(jìn)我們的小微企業(yè)，始終秉承以人為本的理念，盡量做到任人唯賢，人盡其才，打破固有的用工理念，同時(shí)在工作之余開展多項(xiàng)拓展活動(dòng)，提高團(tuán)隊(duì)凝聚力，樹立了企業(yè)的團(tuán)隊(duì)形象，保障了企業(yè)的健康和諧發(fā)展。

（三）部門聯(lián)動(dòng)，通力合作，實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)發(fā)展，共謀實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展大計(jì)

小微企業(yè)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展中所起的重要作用已是不爭的事實(shí)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的強(qiáng)大一要有鋪天蓋地的小微企業(yè)，二要有頂天立地的大中型企業(yè)，小微企業(yè)是大中型企業(yè)的昨天和前天，大中型企業(yè)是小微企業(yè)的明天和后天，小微企業(yè)是實(shí)體經(jīng)濟(jì)的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。當(dāng)前和今后相當(dāng)長的時(shí)間，小微企業(yè)發(fā)展的相關(guān)單位和部門應(yīng)通力合作、齊心協(xié)力，破除部門政策壁壘。依法行政改善小微企業(yè)發(fā)展環(huán)境，規(guī)范監(jiān)管行為，杜絕“吃拿卡要繞擾”，清理不合理收費(fèi)項(xiàng)目，規(guī)范收費(fèi)的行為，大規(guī)模減少行政審批和企業(yè)隱形的負(fù)擔(dān)。規(guī)范稅收的執(zhí)法行為，在政策范圍內(nèi)降低小微企業(yè)的納稅成本。鼓勵(lì)服務(wù)小微企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，改革完善為小微企業(yè)提供服務(wù)的金融組織體系，穩(wěn)步推進(jìn)小額貸款公司等新型金融組織發(fā)展，讓資本回歸實(shí)業(yè)，讓金融回歸到服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的本位，努力破解小微企業(yè)融資貴、用工難、稅費(fèi)貴、成本高、利潤薄的五重困境，增強(qiáng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。政府要根據(jù)小微企業(yè)發(fā)展特點(diǎn)，結(jié)合**市實(shí)際，制定出臺(tái)專門針對促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的政策，從政策法規(guī)上規(guī)范小微企業(yè)發(fā)展環(huán)境和行為，促進(jìn)小微企業(yè)加快發(fā)展，為促進(jìn)社會(huì)進(jìn)步及和諧穩(wěn)定做出更大貢獻(xiàn)。

***辦公室 201*年*月**日

第二篇：小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及發(fā)展研究

小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及發(fā)展研究

摘 要

對發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家而言，小微企業(yè)的發(fā)展不僅可以增進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在社會(huì)的安定和諧發(fā)展方面也有著重要的作用。從現(xiàn)有的小微企業(yè)總數(shù)來看，不論是在對GDP做出的貢獻(xiàn)，在促進(jìn)就業(yè)緩解就業(yè)問題和社會(huì)安定方面都是不可替代的。但小微企業(yè)在生產(chǎn)運(yùn)行中能得到的金融資源卻仍很匱乏。因此本文力圖在小微企業(yè)融資難這一問題上展開論述進(jìn)行分析找出解決方法。首先，先確定了目前對于小微企業(yè)和企業(yè)融資等的概念界定，并探討了目前狀態(tài)下小微企業(yè)的融資方式，引出小微企業(yè)融資難問題，并分析產(chǎn)生的原因。然后選取建設(shè)銀行針對小微企業(yè)的金融產(chǎn)品結(jié)合實(shí)際案例進(jìn)行分析，闡述小微企業(yè)借助融資產(chǎn)品解決了小微企業(yè)的生存危機(jī)。本文最后按照分析的相關(guān)原因和實(shí)際案例做基礎(chǔ)，對解決小微企業(yè)融資難提出了若干解決辦法。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)，融資難，對策及建議

Status and Development of small and micro

enterprise financing.ABSTRACT

For both developed and developing countries, the development of small and micro enterprises in economic development is not only in terms of social stability has an important role.From the total number of existing small and micro enterprises are concerned, both in the contribution to GDP, or in the promotion of employment and employment issues to alleviate social stability are irreplaceable.But the financial resources to small and micro enterprises in the business activities can get is scarce.Therefore, in this paper seeks to expand financing difficulties of small and micro businesses find solutions to analyze discourse on this issue.First, make sure the current for small and micro enterprises and corporate finance concepts defined and discussed the state of financing small and micro enterprises, small and micro business financing leads to problems, analyze the causes.Then select the Construction Bank for and micro enterprises financial products combined with practical case analysis to explain the financing of small and micro enterprises with products to solve the crisis of survival of small and micro enterprises.Finally, a foundation under the relevant cause analysis and practical examples for solving the financing difficulties of small and micro enterprises proposed solutions.Keywords: small and micro business，financing difficulties，strategies and suggestions

目錄

引言.....................................................................................................2

一、小微企業(yè)及企業(yè)融資概述........................................................2

（一）小微企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)........................................................................2

（二）小微企業(yè)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到的作用....................................................3

（三）企業(yè)融資的理論概述........................................................................4

二、小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀及其原因分析........................................4

（一）小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀........................................................................4

（二）小微企業(yè)融資難................................................................................5

（三）小微企業(yè)融資難原因分析................................................................6

三、相關(guān)案例分析............................................................................7

（一）案例一--建設(shè)銀行“信用貸”.........................................................7

（二）案例二--建設(shè)銀行“助保貸”.........................................................8

四、解決小微企業(yè)融資問題的對策及建議....................................8

（一）提高小微企業(yè)自身融資能力............................................................9

（二）優(yōu)化小微企業(yè)外部融資環(huán)境..........................................................10 參考文獻(xiàn)...........................................................................................11 致謝...................................................................................................12

小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及發(fā)展研究

引言

從小微企業(yè)歷年的發(fā)展來看，小微企業(yè)在提高我國經(jīng)濟(jì)水平上有著重大影響，無論是對GDP的貢獻(xiàn)、促進(jìn)就業(yè)還是安定社會(huì)方面都不可替代。靈活的企業(yè)模式使得我國現(xiàn)有近千萬家小微企業(yè)，占所有注冊企業(yè)的近九成多，遍布于不同地區(qū)的每個(gè)行業(yè)。盡管如此，與大眾型企業(yè)比較，由于小微企業(yè)起步晚，發(fā)展不健全，管理落后，因此小微企業(yè)被視為高風(fēng)險(xiǎn)群體，而且多依賴商業(yè)銀行的單一融資渠道也存在著貸款程序復(fù)雜，貸款期限較短，抵押條件高等各種問題。然而小微企業(yè)本身生產(chǎn)運(yùn)作的設(shè)備和條件并不先進(jìn)，從而導(dǎo)致并不能在競爭的市場中獲取優(yōu)勢地位，凈收入的所得甚微，甚至不足以支持企業(yè)的后續(xù)發(fā)展，這使得小微企業(yè)的發(fā)展遇到“瓶頸”。

本文分析了現(xiàn)階段小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀，并對融資難的現(xiàn)狀進(jìn)行了原因分析，指出要想解決此問題，不僅需要依靠小微企業(yè)本身，政府和金融機(jī)構(gòu)同樣需要改進(jìn)完善自身，與大企業(yè)想比，政府政策上的幫助支持對于小微企業(yè)而言有著更加顯著的效果。政府在國有銀行和民營機(jī)構(gòu)之間不能有所歧視，更應(yīng)該加大對民營機(jī)構(gòu)的保護(hù)，減少對其的抑制，使其更好的發(fā)揮作用。另外金融機(jī)構(gòu)也要逐步調(diào)整經(jīng)營理念，為小微企業(yè)提供更多的金融產(chǎn)品解決小微企業(yè)融資難的問題。希望在社會(huì)各界的共同努力下，可以解決小微企業(yè)的融資問題，也能促進(jìn)我國市場經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展。

一、小微企業(yè)及企業(yè)融資概述

（一）小微企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)

在現(xiàn)階段的社會(huì)發(fā)展中，不僅對于發(fā)達(dá)國家，并且對于發(fā)展中國家而言，小

微企業(yè)在社會(huì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)進(jìn)步中都是至關(guān)重要的。針對我國來說，小微企業(yè)的發(fā)展和運(yùn)作的順利與否與我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展關(guān)系緊密。針對現(xiàn)階段甚至是未來長時(shí)間的就業(yè)問題，小微企業(yè)的迅速發(fā)展無疑是解決就業(yè)問題的一劑良藥，但是，對于現(xiàn)階段小微企業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)的諸多問題卻嚴(yán)重影響了小微企業(yè)的融資和發(fā)展。因此，為了研究這方面問題，首先需要先了解小微企業(yè)和融資方面的基本理論，以便分析現(xiàn)階段的融資問題，以及尋找解決辦法。

1、小微企業(yè)的國際標(biāo)準(zhǔn)

每個(gè)國家在小微企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)上都不相同，一般可分為質(zhì)和量兩個(gè)方面，首先根據(jù)企業(yè)是否在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中處主導(dǎo)地位作為質(zhì)方面的界定。另外在量方面大概有三個(gè)依據(jù)，第一，可以根據(jù)職工人數(shù)作為簡單易變的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行界定；第二，銷售額也可以清晰直觀的反應(yīng)企業(yè)的發(fā)展業(yè)績，盈利是企業(yè)的重要目的，因此，越高的銷售額也相應(yīng)的能證明企業(yè)的發(fā)展地位；最后是資產(chǎn)總額，流動(dòng)資金越多，發(fā)展空間也越大，也可以表現(xiàn)企業(yè)的綜合實(shí)力。例如，根據(jù)美國國會(huì)關(guān)于小微企業(yè)而頒布的法律中將由當(dāng)?shù)厝私?jīng)營的公司中不超過10位雇員，或者貧困人口所屬的公司定為微型企業(yè)。日本在額外考慮行業(yè)特點(diǎn)方面，認(rèn)定20人以下的制造業(yè)和5人以下的商業(yè)為微型企業(yè)。①德國方面則不僅局限于雇員方面，甚至對營業(yè)額方面也有不同的標(biāo)準(zhǔn)。同樣的，菲律賓也規(guī)定150-1500萬比索的資產(chǎn)和10-99人員工為小型企業(yè)，150萬以下和9人以下的企業(yè)為微型企業(yè)。②除此之外，歐盟方面對此的劃分也個(gè)有不同。

2、小微企業(yè)的國內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)

2011年出臺(tái)的關(guān)于小微企業(yè)劃分的標(biāo)準(zhǔn)中分別根據(jù)企業(yè)性質(zhì)和特別從營業(yè)收入和雇員人數(shù)上進(jìn)行了劃分。

（二）小微企業(yè)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到的作用

隨著小微企業(yè)的不斷壯大，作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的另一重要組成成分，對于市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也能起到重要作用，并且也是經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要力量。因此，小微企業(yè)的發(fā)展對于我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也是至關(guān)重要的，有如下表現(xiàn)，首先小微企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)方面而言占我國國民生產(chǎn)總值的近三成，是地方政府財(cái)政方面的重要

來源；另外，鑒于小微企業(yè)規(guī)模小的特征，并且近些年的大量涌現(xiàn)成為了現(xiàn)代企業(yè)技術(shù)發(fā)展創(chuàng)新的重要部分；其次，靈活的企業(yè)模式也極大的促進(jìn)了我國的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級；最后小微企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了大量的就業(yè)機(jī)會(huì)從而解決了部分就業(yè)問題。

（三）企業(yè)融資的理論概述

企業(yè)融資即是為達(dá)到企業(yè)資金方面的供求平衡而以企業(yè)為中心進(jìn)行的資金融通行為。當(dāng)資金短缺時(shí)，以最小的代價(jià)來獲取相適應(yīng)的資金，當(dāng)資金盈余時(shí)則以最合適的時(shí)機(jī)放出資金以獲取最大的效益，以此實(shí)現(xiàn)供求平衡。在我國經(jīng)濟(jì)體系中，根據(jù)融資不同的資金來源，融資時(shí)間長短或者融資方式的不同，融資也有不一樣的劃分形式。根據(jù)資源來源的不同可以分為借入和自由資金兩種類型；融資方式的不同一般分為外源和內(nèi)源融資兩方面，內(nèi)源融資是企業(yè)根據(jù)經(jīng)營結(jié)果產(chǎn)生的留存收益等自己的資源轉(zhuǎn)為投資實(shí)現(xiàn)內(nèi)部資金流通的過程。外源融資則是企業(yè)將其他企業(yè)或其他經(jīng)濟(jì)主體的資金吸收用于轉(zhuǎn)為自有資金的過程。

二、小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀及其原因分析

（一）小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀

隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展壯大，小微企業(yè)也不斷的成長出現(xiàn)，根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)表明我國現(xiàn)有近千萬家小微企業(yè)，占所有注冊企業(yè)的近九成多，遍布于不同地區(qū)的每個(gè)行業(yè)，隨著小微企業(yè)的不斷發(fā)展，開發(fā)更多的小微企業(yè)融資產(chǎn)品，拓寬融資渠道顯然是很重要的。因此我們先從目前小微企業(yè)融資方面進(jìn)行簡單分析。

1、銀行融資發(fā)展

從央行的調(diào)查結(jié)果來看，對于民營企業(yè)，我國的企業(yè)貸款僅僅只有18.7%，甚至達(dá)不到發(fā)達(dá)國家一般的貸款水平。因此小微企業(yè)的融資更是可想而知，因而這也正是現(xiàn)階段為何內(nèi)源資金遠(yuǎn)大于外源資金的原因，企業(yè)的資金發(fā)展大多來源于企業(yè)自身經(jīng)濟(jì)資本和留存收益。而且鑒于小微企業(yè)自身的融資特點(diǎn)，在原有的貸款條件下，要承擔(dān)更大的利率差，大大提高了融資成本，使得小微企業(yè)融資困難重重。并且相比于發(fā)達(dá)國家，針對小微企業(yè)的專門金融機(jī)構(gòu)并不完善，因而跟

本達(dá)不到小微企業(yè)融資的巨大需求。實(shí)際情況顯示，小企業(yè)外部融資的主要方式還是銀行貸款，由央行發(fā)布的數(shù)據(jù)表明，小微企業(yè)的貸款余額與去年同期相比成上升趨勢，甚至增速高于大中性企業(yè)。盡管大中型企業(yè)仍處于主導(dǎo)地位，小微企業(yè)的融資還留存諸多問題，但小微企業(yè)的融資也有了一定的進(jìn)步。

2、資本市場融資的發(fā)展

根據(jù)數(shù)據(jù)顯示，2012年底，中小企業(yè)方面推出了私募可轉(zhuǎn)債、區(qū)域債券和集合票據(jù)等不同的債券類型。但由于我國資產(chǎn)市場發(fā)展不成熟，因此小微企業(yè)方面的影響并不明顯。因?yàn)閷τ谥行“搴蛣?chuàng)業(yè)板來說，股票和債券市場過高的成本，大多數(shù)小型企業(yè)的外部融資仍然是銀行。

3、當(dāng)前對小微企業(yè)融資的支持政策

隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，政府政策的出臺(tái)，對小微企業(yè)的發(fā)展也進(jìn)行了更全面的規(guī)劃用以支持小微企業(yè)的融資，并加大力度以快速解決小微企業(yè)的融資問題。首先是貨幣政策方面，通過差別準(zhǔn)備金率方面進(jìn)行政策的調(diào)整來促進(jìn)小微企業(yè)的融資，另外盡量多的改變?nèi)谫Y方式使其多樣化，鼓勵(lì)大型商業(yè)銀行針對小微企業(yè)設(shè)置專門部門，單獨(dú)強(qiáng)調(diào)貸款風(fēng)險(xiǎn)，完善信用評級制度和支付系統(tǒng)，為小微企業(yè)創(chuàng)造更加完善的金融環(huán)境。最后是不斷發(fā)展壯大金融機(jī)構(gòu)以方便小微企業(yè)融資，現(xiàn)在不斷增多的村鎮(zhèn)銀行和小貸公司等地方性金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)是前幾年的數(shù)倍。另一方面，從現(xiàn)在自貿(mào)區(qū)快速發(fā)展中可以看出，由于政策的鼓勵(lì)放松，外資銀行的涌現(xiàn)，商業(yè)銀行也不斷增多，市場的競爭必然也會(huì)給小微企業(yè)帶來巨大的福利。

（二）小微企業(yè)融資難

盡管小微企業(yè)對于我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到如此重要的作用，卻由于各方面的原因使得小微企業(yè)的融資問題嚴(yán)重阻礙了現(xiàn)階段的企業(yè)發(fā)展，由此，我們對于其融資問題進(jìn)行分析，查找原因。

1、融資渠道少而難

近年來隨著小微企業(yè)的不斷發(fā)展，數(shù)量的大幅度增長，小微企業(yè)幾乎遍布各行各業(yè)，在創(chuàng)新型發(fā)展中也處于核心位置。盡管如此，與大眾型企業(yè)比較，由于

小微企業(yè)起步晚，發(fā)展不健全，管理落后，因此小微企業(yè)被視為高風(fēng)險(xiǎn)群體，而且缺乏銀行貸款的抵押擔(dān)保品，小微企業(yè)很難獲得長期融資。另外，我國直接融資成本較高，小微企業(yè)很難達(dá)到，所以小微企業(yè)融資難的問題也直接制約著小微企業(yè)現(xiàn)階段的發(fā)展。

2、融資成本高

小微企業(yè)獲取融資的成本不僅包括籌集過程中所有的籌資費(fèi)用，還包括使用資金而需要想供應(yīng)方支付的費(fèi)用。小微企業(yè)的融資渠道單一，一般多依賴商業(yè)銀行，但卻存在貸款程序復(fù)雜，貸款期限較短，而且抵押條件高等各種問題。然而小微企業(yè)的運(yùn)作多需要長期的貸款進(jìn)行投資，因此，商業(yè)銀行的貸款也不能滿足小微企業(yè)的融資，并且，更難從其他融資渠道獲取融資，以至于小微企業(yè)需要多次周轉(zhuǎn)短期借款來實(shí)現(xiàn)長期資金需求，因而更加重融資成本。⑥或者，為避免商業(yè)銀行借款，小微企業(yè)會(huì)選擇民間融資，但民間融資極高的借款利率同樣會(huì)導(dǎo)致成本的增加。

3、融資信用低

數(shù)據(jù)顯示，全國小微企業(yè)在商業(yè)銀行中的持續(xù)升高的不良貸款也表明了小微企業(yè)的高借貸險(xiǎn)。然而小微企業(yè)資產(chǎn)總額少，而且融資方面的信息不對稱更難得到融資機(jī)構(gòu)的認(rèn)可，但小微企業(yè)的發(fā)展對于經(jīng)濟(jì)發(fā)展又是必不可少的，所以解決小微企業(yè)融資也是刻不容緩的。

（三）小微企業(yè)融資難原因分析

1、根本原因是市場失靈

小微企業(yè)不管是通過什么方式進(jìn)行的融資活動(dòng)，其本身還是市場交易活動(dòng)，小微企業(yè)的融資市場是由各個(gè)不同的融資活動(dòng)形成的。所以小微企業(yè)的融資活動(dòng)的順利進(jìn)行也依賴于小微企業(yè)的融資市場，市場機(jī)制的良好運(yùn)作才能促進(jìn)供需雙方達(dá)成協(xié)議完成融資。因?yàn)榇嬖谑袌鍪ъ`的情況，市場無法有效的實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)的資源配置，使得無法達(dá)到供需平衡。

2、價(jià)格管制的制約

資金供給方在提供資金時(shí)是承受了一定的風(fēng)險(xiǎn)，因此這部分風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)也應(yīng)計(jì)

算在小微企業(yè)融資價(jià)格中。而這部分風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格則是受市場影響的。但是價(jià)格管制卻影響了市場的自動(dòng)調(diào)節(jié)，反而使得融資成本加重。1996年，我國進(jìn)行利率市場化改革，但銀行貸款利率并沒有放開限制，2004年，商業(yè)銀行取消貸款利率上限，后期央行針對商業(yè)銀行貸款利率所做的調(diào)查為證明此政策的作用提供了依據(jù)。⑦

3、交易費(fèi)用高

首先信息不對稱情況下，小微企業(yè)融資市場上的高風(fēng)險(xiǎn)加重了融資過程的交易費(fèi)用。然而技術(shù)方法可以解決信息不對稱問題，從而技術(shù)方法的使用也會(huì)加重交易費(fèi)用。另外因?yàn)閲榉矫娴捏w制因素，我國復(fù)雜的辦事流程和各種手續(xù)造成的效率低下也大大加重了交易費(fèi)用，造成了高成本。所以，我國的經(jīng)濟(jì)制度才是造成我國小微企業(yè)融資難的根本原因，阻礙了市場調(diào)節(jié)能力，使得供需無法平衡。

三、相關(guān)案例分析

（一）案例一--建設(shè)銀行“信用貸”

現(xiàn)針對小微企業(yè)的“信用貸”業(yè)務(wù)，是建行先對企業(yè)和企業(yè)主的信用進(jìn)行評價(jià)，在此基礎(chǔ)上對信譽(yù)好的小微企業(yè)發(fā)放可以幫助短期生產(chǎn)運(yùn)營的小額資金的一種信用貸業(yè)務(wù)。⑧這種業(yè)務(wù)比較適合信譽(yù)好的小型微型企業(yè)，或者在建行的各種結(jié)算業(yè)務(wù)具有穩(wěn)定性的的小型微型企業(yè)，或者是能獲得政府支持有發(fā)展前景的小型微型企業(yè)。而且這種貸款完全依靠信譽(yù)，不需要任何的擔(dān)保。李先生曾在“西博會(huì)”上接到了來自東部有廠商訂單，需要大批量的生產(chǎn)交貨，但是李先生的企業(yè)的小微企業(yè)流動(dòng)資金根本無法達(dá)到要求，單單只是原材料的采購都不能滿足，并且當(dāng)時(shí)的人工成本和額外的成本費(fèi)用也上漲很多，即使接到了訂單，可是礙于流動(dòng)資金的缺乏無法完成訂單。但根據(jù)合同的規(guī)定，不能按時(shí)完成訂單，不僅不能獲取收益，還要進(jìn)行賠償。李先生到處籌集卻沒有結(jié)果，雖然有民間融資渠道，但高額的成本使他無法承受，最終聽到有建行的信用貸業(yè)務(wù)后，就抱著試試的想法了解了一下，建行工作人員在了解了李先生的情況后為其辦理了信用貸的業(yè)務(wù)，不需要任何的擔(dān)保，在5天內(nèi)就完成了所有手續(xù)，得到了200萬的貸款，也順利的度過了危機(jī)。

（二）案例二--建設(shè)銀行“助保貸”

“助保貸”的業(yè)務(wù)是建行和政府合作的業(yè)務(wù)，首先企業(yè)自身繳納一部分的助保金，自身有一定的擔(dān)保基礎(chǔ)，政府再提供部分資金做補(bǔ)償以此增加信用，比較適合經(jīng)國家行政機(jī)關(guān)審核通過的小企業(yè)。2008年，蘇先生注冊成立了一家小型企業(yè)，主要生產(chǎn)酒類的外包裝產(chǎn)品。剛成立的時(shí)候，剛好趕上酒類包裝市場的興盛，利潤豐厚，正可以借此機(jī)會(huì)加快發(fā)展，擴(kuò)大生產(chǎn)。但是如果只是憑借自身目前的資金用于擴(kuò)大生產(chǎn)完全達(dá)不到要求，而且如果擔(dān)保條件不足也無法獲得融資，面對如此利好的市場，卻不能有所作為，后來通過朋友了解到助保貸業(yè)務(wù)，并向申請了貸款，之后在政府和建設(shè)銀行協(xié)商后，在一周內(nèi)蘇先生就獲得了高達(dá)200萬元的貸款，流動(dòng)資產(chǎn)的獲得也使的企業(yè)得以順利進(jìn)行。如果和之前相比，這種情況的小微企業(yè)貸款流動(dòng)資金只能通過擔(dān)保公司，而且還需要繳納擔(dān)保費(fèi)和保證金，除去這些費(fèi)用后真正能拿到的貸款資金只有170萬元，然而正因?yàn)橹ＹJ可以借助政府的幫助增加的信用，企業(yè)自身只需要交貸款總數(shù)的百分之四的助保金，而且還可以在貸款到期日之后，在沒有風(fēng)險(xiǎn)事故的前提下收回退還的助保金，這樣便降低了貸款時(shí)的擔(dān)保條件，降低了小微企業(yè)的融資成本，一定程度上緩解了小型微型企業(yè)融資難的問題。⑩

因此，從以上案例不難看出，小微企業(yè)現(xiàn)在的發(fā)展情況會(huì)使得其融資陷入困境。首先小微企業(yè)本身的生產(chǎn)運(yùn)作的設(shè)備和條件并不先進(jìn)，從而導(dǎo)致并不能在競爭的市場中獲取優(yōu)勢地位，凈收入的所得甚微，甚至不足以支持企業(yè)的后續(xù)發(fā)展，因此即使接到了訂單，無法獲得資金的支持進(jìn)行運(yùn)作。另外小微企業(yè)多方面條件都達(dá)不到貸款條件很難依靠銀行得到貸款。然而民間貸款的高額利率卻只會(huì)加重成本。因此，合適的信貸產(chǎn)品對于小微企業(yè)的發(fā)展有很大的支持作用。

四、解決小微企業(yè)融資問題的對策及建議

雖然隨著經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，小微企業(yè)融資方面也得以進(jìn)一步發(fā)展，但根本問題仍然沒有解決，關(guān)鍵還是要在良好健全的市場環(huán)境下保證小微企業(yè)和政府以及金 8

融機(jī)構(gòu)之間的平衡發(fā)展。不僅完善小微企業(yè)本身能力，也更加完善優(yōu)化小微企業(yè)外部環(huán)境已力求解決小微企業(yè)融資問題。

（一）提高小微企業(yè)自身融資能力

1、強(qiáng)化小微企業(yè)內(nèi)源融資能力

對于小微企業(yè)而言，內(nèi)源融資相比其他方法還是比較經(jīng)濟(jì)方便的，不具備大型企業(yè)優(yōu)勢的情況下，資金缺乏是小微企業(yè)發(fā)展的巨大障礙，然而小微企業(yè)也不能完全寄希于負(fù)債，還是要盡量使用自有資金，因此，強(qiáng)化小微企業(yè)的內(nèi)源融資能力必定是有助于企業(yè)的發(fā)展。首先，最直觀的方法就是提高資金投入，另外，減少費(fèi)用支出，制定完善的制度管理，用節(jié)省的資金投入生產(chǎn)，最后，避免過度依賴貸款支持企業(yè)發(fā)展，應(yīng)該加強(qiáng)自身力量，合理經(jīng)營實(shí)現(xiàn)利潤最大化。

2、加強(qiáng)小微企業(yè)信用制度建設(shè)

企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)各個(gè)經(jīng)濟(jì)體之間的長久發(fā)展是建立的信用上的，因此只有提高自身信譽(yù)才有在競爭市場發(fā)展的能力，所以才要加強(qiáng)小微企業(yè)的信用建設(shè)，提高信譽(yù)度。首先要先向大企業(yè)學(xué)習(xí)，借鑒大企業(yè)的管理方式和理念，企業(yè)與企業(yè)之間可以用大企業(yè)的信譽(yù)做擔(dān)保。另外要改善和金融機(jī)構(gòu)之間的信息不對稱問題，將銀行的信用等級評價(jià)作為規(guī)則規(guī)范自身發(fā)展活動(dòng)。要想提高小微企業(yè)信譽(yù)最關(guān)鍵的一點(diǎn)是建立健全的內(nèi)部管理機(jī)制，明確管理的具體制度，包括防御管理制度。提高對風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和應(yīng)對，至少可以減少違約方面的損失。所以規(guī)范化的制度管理可以促進(jìn)各部門之間協(xié)調(diào)工作有利于提高小微企業(yè)的信12用?！?/p>

3、規(guī)范和完善小微企業(yè)財(cái)務(wù)制度

由于小微企業(yè)管理制度不健全現(xiàn)財(cái)務(wù)信息混亂的情況，然而金融機(jī)構(gòu)沒有其他途徑可以清楚的了解小微企業(yè)，雜亂的財(cái)務(wù)信息自然會(huì)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)不愿給小微企業(yè)貸款。相反，只有小微企業(yè)提供了真實(shí)的報(bào)表信息，才能獲取銀行信任，才能獲得貸款。所以要加強(qiáng)認(rèn)知，進(jìn)一步掌握財(cái)務(wù)信息的知識(shí)完善報(bào)表。并且可以通過社會(huì)的監(jiān)督管理保障真實(shí)有效的財(cái)務(wù)信息，使得財(cái)務(wù)信息透明化。13

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（二）優(yōu)化小微企業(yè)外部融資環(huán)境

1、加強(qiáng)對小微企業(yè)融資的政策支持

與大企業(yè)想比，政策上的幫助支持對于小微企業(yè)而言有著更加顯著的效果。在資金匱乏的問題上政府可以給予很多幫助，可以給予直接撥款，也可以提供擔(dān)保，畢竟擔(dān)保在小微企業(yè)的間接融資方面有著重要作用。因此在小微企業(yè)融資難方面政府需要有所作為，首先，從融資的外部環(huán)境來看，政府需制定法規(guī)來進(jìn)一步完善金融體系，使得融資行為有法可依。在市場機(jī)制的有效運(yùn)行下，使得資金合理分配達(dá)到有效配置。另外也可以發(fā)展地方性的中小金融機(jī)構(gòu)來解決小微企業(yè)14融資難的問題?！鹨?yàn)榈胤叫缘闹行〗鹑跈C(jī)構(gòu)在區(qū)域發(fā)展上更加了解小微企業(yè)，可以為之配給更適合的融資產(chǎn)品。政府應(yīng)該加大這方面的鼓勵(lì)建設(shè)，給中小金融機(jī)構(gòu)作出正確向?qū)В⒅行⌒蜑橹鞯膮^(qū)域體系。政府在國有銀行和民營機(jī)構(gòu)之間不能有所歧視，更應(yīng)該加大對民營機(jī)構(gòu)的保護(hù)，減少對其的抑制，使其更好的發(fā)揮作用。并且中小金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)了解自身的優(yōu)勢，了解小微企業(yè)的需求，開發(fā)出與之相適應(yīng)的金融產(chǎn)品。由于中小金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，良好的外部環(huán)境對其發(fā)展也是至關(guān)重要的。首先政府應(yīng)大規(guī)模企業(yè)的隱形擔(dān)保，使其自主經(jīng)營，另外，貸款制度應(yīng)該平等，不能歧視小微企業(yè)，完善貸款制度。中小銀行目前的風(fēng)險(xiǎn)承受能力弱，存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施，使得存款人在選擇中小金融機(jī)構(gòu)和大型銀行時(shí)有著同樣的信心，無形中促進(jìn)了中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

2、健全小微企業(yè)信用擔(dān)保體系

信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該多促進(jìn)與銀行進(jìn)行合作，增加貸款總額，也可以促進(jìn)與風(fēng)投公司之間的合作，這樣風(fēng)投公司可為擔(dān)保公司做的分析，預(yù)測未來的風(fēng)險(xiǎn)以便做出防范，另外對于小微企業(yè)也要做出充分的調(diào)查研究，擔(dān)保的是不良業(yè)務(wù)。傳統(tǒng)的信用評級制度有時(shí)并不能正確的反映企業(yè)的信譽(yù)，有時(shí)一些小微企業(yè)的良好經(jīng)營比一味擴(kuò)資的大企業(yè)信用度好，所以應(yīng)該根據(jù)現(xiàn)實(shí)情況完善評級制度。

3、發(fā)展和完善國有商業(yè)銀行

從我國特殊的國情來看，政府政策對于大型國有銀行過度保護(hù)，調(diào)控經(jīng)濟(jì)環(huán)境，但隨著利率市場化改革以后，政府放開了金融管制，商業(yè)銀行的積極經(jīng)營對

于小微企業(yè)的發(fā)展絕對是有利因素。在特殊國情的經(jīng)濟(jì)體制下，我國以四大國有銀行為主，商業(yè)銀行多服務(wù)于大型企業(yè)，與之相比小微企業(yè)的發(fā)展就艱難的多，然而利率市場化后商業(yè)銀行也要逐步調(diào)整經(jīng)營理念，為小微企業(yè)提供更多的金融產(chǎn)品解決小微企業(yè)融資難的問題。基于我國商業(yè)銀行復(fù)雜的運(yùn)作程序，減少不必要的程序也可大大提高工作效率，而且復(fù)雜的運(yùn)作流程也不避免的會(huì)出現(xiàn)信息失真的情況，因此信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整能使得金融機(jī)構(gòu)更透明的了解企業(yè)基本信息情況。最后還可以借鑒其他國家成功案例改變財(cái)務(wù)管理結(jié)構(gòu)，像日本一樣，銀行可以成為企業(yè)的股東參與企業(yè)管理，這樣可以更清楚的了解到企業(yè)的發(fā)展運(yùn)營。

4、發(fā)展多層次資本市場體系

現(xiàn)階段我國大型企業(yè)多為債券發(fā)行方，其他多以股票發(fā)行，從現(xiàn)在的小微企業(yè)上市條件看，小微企業(yè)的上市條件很高，創(chuàng)業(yè)板還稍微低些，但對于盈利能力還是有很高的要求，而且風(fēng)險(xiǎn)高，因此小微企業(yè)仍然被排斥在外，所以對小微企

16業(yè)而言可以放寬上市標(biāo)準(zhǔn)使其有更多的融資渠道，解決融資難的問題。○然而高風(fēng)險(xiǎn)的小微企業(yè)股價(jià)容易控制，如果管理不當(dāng)會(huì)導(dǎo)致投機(jī)行為的發(fā)生，所以另一方面又要完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，避免經(jīng)濟(jì)市場的混亂。在債券融資方面也可以有所改進(jìn)解決小微企業(yè)融資難的問題，首先，如果大型企業(yè)更多的進(jìn)行直接融資，金融機(jī)構(gòu)則會(huì)選擇服務(wù)于小微企業(yè)融資，另外也可以降低標(biāo)準(zhǔn)讓小微企業(yè)也有發(fā)行債券的權(quán)利。在遵守市場運(yùn)行機(jī)制和信用評級機(jī)制的條件下，大力發(fā)展金融創(chuàng)新，使更多的金融產(chǎn)品可以解決小微企業(yè)融資難的問題，從而促進(jìn)小微企業(yè)的發(fā)展完善。

參考文獻(xiàn)

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致謝

最后，我對論文老師十分感謝。在寫論文的過程中，無論是從最初的論文選題，還是中間的參閱文獻(xiàn)資料的指引，直到最后的論文定稿，江雪老師一直都付出了大量的時(shí)間。在我最迷茫的時(shí)候給我建議，非常有耐心的指出我的論文和思

路中的問題，幫助我度過了苦難。在老師無私的關(guān)懷下，我深深體會(huì)到了老師敏銳的思維，深厚的知識(shí)素養(yǎng)以及嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹螌W(xué)態(tài)度，這在潛移默化當(dāng)中也深深地影響我,不僅我的論文質(zhì)量受到好的熏陶，我以后的人生也會(huì)在老師兢兢業(yè)業(yè)的工作精神和專業(yè)的責(zé)任意識(shí)下伴隨我。

第三篇：小微企業(yè)融資問題及解決對策

小微企業(yè)融資問題及解決對策

王進(jìn)1,張陸2,蔡陽東3

（重慶理工大學(xué)工商管理學(xué)院，重慶，400050)摘要：小微企業(yè)在創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)、緩解就業(yè)壓力、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定以及活躍市場經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面都有著巨大的作用，業(yè)已成為推動(dòng)我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，然而，小微企業(yè)由于規(guī)模小、自有資產(chǎn)較少、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，很難通過銀行等金融機(jī)構(gòu)獲得有效貸款，也難以進(jìn)入股票市場直接募取資金，目前小微企業(yè)在融資方面遇到了極大的困難，已經(jīng)嚴(yán)重的影響的小微企業(yè)的生存與發(fā)展，本文講就小微企業(yè)目前融資存在的問題進(jìn)行分析，并小微企業(yè)自身、政策支持、金融支持等方面提出相關(guān)政策建議。關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；融資；解決對策

中圖分類號(hào)：請自查

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1007—7111(2012)xx-xxxx-xx

小微企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用巨大，根據(jù)美國《新聞與世界報(bào)道》的統(tǒng)計(jì)，自20世紀(jì)9O年代以來．美國每年新形成企業(yè)300多萬個(gè)，9O％ 以上為小型企業(yè)和微型企業(yè)；在拉丁美洲，5人以下小公司的雇工占非農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力的一半，在非洲占2／3。在我國以重慶市為例，截至2012年8月25日，全市微型企業(yè)總數(shù)達(dá)到7.04萬戶，帶動(dòng)和解決就業(yè)52.42萬人，微型企業(yè)的注冊資本總額達(dá)到68.23億元。其中，2012年全市新發(fā)展微型企業(yè)2.25萬戶，解決和帶動(dòng)就業(yè)14.54萬人

[1]

。在我國東部地區(qū)，家庭作坊式的微型企業(yè)似雨后春筍般誕生 并衍生了一批“明星企業(yè)”。由微型企業(yè)、小型企業(yè)、中型企業(yè)組成的“企業(yè)束”成為經(jīng)濟(jì)增長的強(qiáng)力引擎．推動(dòng)著東部經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，產(chǎn)生了“溫州模式”、“蘇南模式”的奇跡。1999年9月召開的十五屆四中全會(huì)通過了《關(guān)于國有企業(yè)改革和發(fā)展若干重大問題的決定》，其中首次提出了建立中小企業(yè)服務(wù)體系的要求，其后2003年1月1日正式實(shí)施的《中小企業(yè)促進(jìn)法》，更是使促進(jìn)中、小、微型企業(yè)的發(fā)展有了法律依據(jù)，2011年10月12日，國務(wù)院總理溫家寶召開國務(wù)院常務(wù)會(huì)議，分別就支持小型微型企業(yè)發(fā)展的金融政策和財(cái)稅政策方面進(jìn)行了研究確定，目前“小型微型企業(yè)”已經(jīng)成為政府工作報(bào)告中的熱詞，政府對其重視可見一斑，但是，融資問題正在嚴(yán)重制約著小微企業(yè)的發(fā)展，解決小微企業(yè)融資問題已經(jīng)成為促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的根本所在。

一、小微企業(yè)界定

（一）國外對小微企業(yè)的界定

世界各國及地區(qū)對微型企業(yè)的界定主要采用定量的方法，定量界定主要根據(jù)企業(yè)從業(yè)人員數(shù)量、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標(biāo)，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)制定。如表1所示：

收稿日期：2012年10月8日

作者簡介：王進(jìn)：男，1987年9月出生,山東臨沂人,重慶理工大學(xué)企業(yè)管理專業(yè)研究生，研究方向?yàn)槠髽I(yè)戰(zhàn)略管理。

21張陸：男，1952年出生，遼寧遼陽人，重慶理工大學(xué)工商管理學(xué)院教授、碩士生導(dǎo)師，研究方向?yàn)橹行∑髽I(yè)及微型企業(yè)管理。

3蔡陽東：男，1987年10月出生，江蘇鹽城人，重慶理工大學(xué)企業(yè)管理專業(yè)研究生，研究方向?yàn)槠髽I(yè)戰(zhàn)略管理。

表1 部分國家及地區(qū)的微型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

國家或地區(qū)

微型企業(yè)界定標(biāo)準(zhǔn) 歐盟 雇員人數(shù)1-9人的，稱為非常小企業(yè)。

美國 包括家庭成員在內(nèi)的，雇員人數(shù)不超過十人的小企業(yè)。日本 工業(yè)、運(yùn)輸業(yè)：從業(yè)人數(shù)20人以下的企業(yè)；

批發(fā)業(yè)、零售業(yè)、服務(wù)業(yè)：從業(yè)人數(shù)5人以下的企業(yè)。

菲律賓 在菲律賓境內(nèi)從事制造業(yè)、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)或服務(wù)業(yè)的，資產(chǎn)總額

在150萬比索以下，雇工人數(shù)在1-9人的企業(yè)。

臺(tái)灣地區(qū) 員工低丁5人(含所有人在內(nèi))、設(shè)備投資低于2萬5千美元的企業(yè)組織，且通常是居家型事業(yè)。

薩爾瓦多 資產(chǎn)總額150比索以下，雇員1-9人。

（二）我國關(guān)于小微企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)

2011年9月2日，中國國家統(tǒng)計(jì)局在《關(guān)于印發(fā)統(tǒng)計(jì)上大中小微型企業(yè)劃分辦法的通知》中明確提出了《統(tǒng)計(jì)上大中小微型企業(yè)劃分辦法》，微型企業(yè)作為一種新的統(tǒng)計(jì)上的企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)從中小型企業(yè)中獨(dú)立出來。該標(biāo)準(zhǔn)主要從從業(yè)人員數(shù)量、營業(yè)收入、資產(chǎn)規(guī)模上根據(jù)數(shù)量不同進(jìn)行劃分該標(biāo)準(zhǔn)共對16個(gè)行業(yè)進(jìn)行了劃分。以工業(yè)企業(yè)為例，從業(yè)人數(shù)大于等于20人且小于300人，營業(yè)收入大于等于300萬元且小于2000萬劃為小型企業(yè)；從業(yè)人數(shù)小于20人，營業(yè)收入小于300萬元（只需滿足一個(gè)條件即可認(rèn)定為微型企業(yè)）劃為微型企業(yè)。[2]

二、小微企業(yè)融資難的原因分析

（一）企業(yè)自身原因分析

從我國小微企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)看，營業(yè)收入少，員工數(shù)量少，資產(chǎn)總額小是小微企業(yè)的基本屬性，這也決定了小微企業(yè)融資難的事實(shí)。

1、營業(yè)收入少，難以積累大量的資本，缺乏貸款擔(dān)保品

小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的基礎(chǔ)穩(wěn)定性較低，自我發(fā)展能力較差，同時(shí)，小微企業(yè)從事的領(lǐng)域只能限定在小額資本所能控制的范圍內(nèi)，很難涉足大規(guī)模的產(chǎn)業(yè)經(jīng)營，限制了其經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)充和市場占有率的提升，同時(shí)當(dāng)市場上出現(xiàn)較好的發(fā)展機(jī)遇，或者小微企業(yè)掌握到關(guān)鍵技術(shù)時(shí)，自有資本少、籌措外部資本能力弱的劣勢將會(huì)更加明顯的暴露出來，沒有足夠的擔(dān)保抵押品，銀行等金融機(jī)構(gòu)很難給予它們足夠的資金支持，使小微企業(yè)錯(cuò)失發(fā)展壯大的機(jī)會(huì)，久而久之，成為惡性循環(huán)，小微企業(yè)資本少難以募取資金，在發(fā)展機(jī)遇面前限制其發(fā)展壯大，甚至停滯不前，導(dǎo)致小微企業(yè)愈加難以籌得資金。

2、生產(chǎn)規(guī)模小，資產(chǎn)總額小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差

小微企業(yè)營業(yè)收入少，規(guī)模小，對整個(gè)市場的影響力極為有限，正如完全競爭市場理論中所描述的，眾多小微企業(yè)甚至包括中型企業(yè)都只是市場價(jià)格的接受者，不具備獨(dú)自影響價(jià)格的能力，只能是市場變化的被動(dòng)接受者。同時(shí)由于小微企業(yè)缺乏規(guī)模經(jīng)濟(jì)，不僅僅嚴(yán)重影響了小微企業(yè)的價(jià)格競爭能力，并且嚴(yán)重降低了小微企業(yè)研發(fā)技術(shù)創(chuàng)新、品牌競爭等等非價(jià)格競爭能力；小微企業(yè)自有資本少，固定資產(chǎn)少，可用抵押物少，并且小微企業(yè)多處于競爭激烈的行業(yè)，與同行業(yè)大中型企業(yè)相比在市場競爭中淘汰率較高，導(dǎo)致它們抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的能力將會(huì)較弱，很難與銀行以及貸款公司建立良好的信用關(guān)系。

3、財(cái)務(wù)管理混亂，公司治理機(jī)制不完善

由于小微企業(yè)大多屬于家族式企業(yè)，企業(yè)主管理水平參差不齊，往往人事財(cái)務(wù)一把抓，導(dǎo)致賬務(wù)不明晰，很難形成正規(guī)有效地管理體系；并對相關(guān)的政策法規(guī)缺乏正確的認(rèn)識(shí)，逃稅漏稅事情經(jīng)常發(fā)生；信用意識(shí)淡薄，經(jīng)常以經(jīng)營艱難為由，拖欠貸款。這些加劇了銀行對小微企業(yè)的不信任，雙方很難達(dá)成長期穩(wěn)定的合作關(guān)系。

（二）外部原因分析

1、國家扶持政策覆蓋不到位，地方政府扶持缺失

自2002年1月《中小企業(yè)促進(jìn)法》的正式出臺(tái)，至2011年12月2日工信部聯(lián)企業(yè)([2011]575號(hào))《關(guān)于加快推進(jìn)中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)的指導(dǎo)意見》中明確指出重點(diǎn)加強(qiáng)對小型微型企業(yè)的扶持力度，再到目前出臺(tái)的各項(xiàng)政策，表明了政府對小微企業(yè)發(fā)展的重視，分析目前出臺(tái)的政策，扶持主要側(cè)重于從事高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)及高成長性、高附加值的科技型企

[3]業(yè)，但是目前大部分小微企業(yè)，大多處于產(chǎn)業(yè)鏈的底端，屬于勞動(dòng)密集性產(chǎn)業(yè)，從事最基礎(chǔ)的簡單加工作業(yè)，技術(shù)含量低，很難得到科技型創(chuàng)新金的扶持，也得不到風(fēng)險(xiǎn)資金的青睞，更是難以在得到在中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板上市的機(jī)會(huì)。因此對于大多數(shù)小微企業(yè)來講，國家扶持政策目前很難達(dá)到有效覆蓋。而在地方政府眼里，當(dāng)?shù)氐拇笾行推髽I(yè)甚至“龍頭”企業(yè)才是扶持的重點(diǎn)，認(rèn)定它們的穩(wěn)定發(fā)展才是地方GDP的保證，而那些生存能力弱、成長性差的小微企業(yè)很難入得地方政府的眼，對小微企業(yè)的扶持嚴(yán)重缺失。

2、商業(yè)銀行的信貸政策促使它們將金融資源更傾向于給予大中型企業(yè)。

從目前的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來看，商業(yè)銀行更傾向于向大中型企業(yè)貸款。首先，銀行等金融機(jī)構(gòu)的信貸評審機(jī)制，是靠分析企業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)來決定的，小微企業(yè)往往財(cái)務(wù)管理混亂，管理制度不完善，出現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)表不完善，同時(shí)由于小微企業(yè)大多業(yè)績連續(xù)性差，而大中型企業(yè)在這方面的表現(xiàn)就要比小微企業(yè)好太多，銀行通過這些數(shù)據(jù)對企業(yè)進(jìn)行評級并分層管理，使用不同的利率標(biāo)準(zhǔn)，小微企業(yè)在同大中型企業(yè)的對比中很難獲得優(yōu)勢；第二，銀行等金融機(jī)構(gòu)可以從為大中型企業(yè)的金融服務(wù)中獲取更多的收益，而小微企業(yè)資產(chǎn)少，經(jīng)營穩(wěn)定性差，銀行很難從小微企業(yè)身上受到同規(guī)模的收益，更可能出現(xiàn)因小微企業(yè)倒閉無法償還貸款，而其資產(chǎn)不足以抵償當(dāng)款從而銀行本息無法收回的情況，因此，銀行等金融機(jī)構(gòu)更愿意向大中型企業(yè)提供金融服務(wù)。

3、相較于大中型企業(yè)，小微企業(yè)融資成本更高

銀行等金融機(jī)構(gòu)畢竟是商業(yè)性質(zhì)的，它們也需要追求自身利益的達(dá)成，因此在面對風(fēng)險(xiǎn)較大的小微企業(yè)的貸款需求時(shí)，銀行等金融機(jī)構(gòu)為了保證自身資金的安全，首先往往會(huì)加大對小微企業(yè)的審查力度，無形中延長了審批時(shí)間，失去了融資的時(shí)效性，可能導(dǎo)致小微企業(yè)錯(cuò)過了最好的發(fā)展機(jī)遇，并造成嚴(yán)重?fù)p失，其次銀行等金融機(jī)構(gòu)一般要求小微企業(yè)提供實(shí)物抵押擔(dān)保，不僅加大了小微企業(yè)的貸款難度，更促使小微企業(yè)要承擔(dān)抵押物的登記評估費(fèi)用，第三，在利率上，對小微企業(yè)施行更高的貸款利率，一般要在基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上上浮20%，甚至高達(dá)60%。此外，銀行等金融機(jī)構(gòu)還會(huì)向小微企業(yè)征收業(yè)務(wù)咨詢費(fèi)、貸款承諾費(fèi)以確保貸款收益率，這一做法，已經(jīng)成為基層商業(yè)銀行的慣例。這些做法導(dǎo)致小微企業(yè)的融資成本更高，加大了融資的難度。[6]

[5]

[4]

三、解決小微企業(yè)融資難的途徑

1、小微企業(yè)要加快完善自身的發(fā)展。

從第二部分的分析可以看出，小微企業(yè)自身存在的問題是導(dǎo)致小微企業(yè)融資難的一個(gè)重要原因，目前，國家的扶持政策不足以覆蓋所有的小微企業(yè)，小微企業(yè)需要就加快并完善自身的發(fā)展，加強(qiáng)自身的實(shí)力，從而爭取更多的貸款政策。1、1加強(qiáng)自身經(jīng)營管理。建立科學(xué)的管理制度，在經(jīng)營過程中，要時(shí)刻注意進(jìn)行技術(shù)設(shè)備的革新?lián)Q代，努力由勞動(dòng)力密集型向技術(shù)密集型、資本密集型轉(zhuǎn)變，向高新技術(shù)行業(yè)發(fā)展，在成長過程中，要重視產(chǎn)品質(zhì)量與品牌的建設(shè)，促進(jìn)自身實(shí)力的成長壯大。1、2加強(qiáng)信用意識(shí)，完善財(cái)務(wù)制度。財(cái)務(wù)管理混亂，是小微企業(yè)發(fā)展的一個(gè)軟肋，沒有完整、明晰、高可信度的財(cái)務(wù)信息，企業(yè)是無法實(shí)現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的，同時(shí)要加強(qiáng)自身信用意識(shí)建設(shè)，不去故意拖欠銀行的貸款，按時(shí)償還貸款本息。有了完善的財(cái)務(wù)制度并且及時(shí)維護(hù)企業(yè)信用才能贏得銀行等金融機(jī)構(gòu)的信任，從而得到及時(shí)有效地金融支持。

2、政府應(yīng)當(dāng)建立健全更加有效地政策支持體系。

政府應(yīng)當(dāng)為小微企業(yè)提供盡可能寬松的成長環(huán)境，加快小微企業(yè)融資難問題的解決。小微企業(yè)作為相較中小企業(yè)而言更加弱勢的群體，需要更加專業(yè)、更加系統(tǒng)的政策支持。第一，加大對小微企業(yè)的采購力度，降低小微企業(yè)參加競標(biāo)的門檻，允許多家小微企業(yè)組成聯(lián)合體進(jìn)行投標(biāo)競標(biāo)，加快小微企業(yè)資金周轉(zhuǎn)。第二，為服務(wù)于小微企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)提供財(cái)稅支持，通過小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)營業(yè)稅減免所得稅調(diào)減等，降低金融機(jī)構(gòu)小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的成本與風(fēng)險(xiǎn)。第三，政府財(cái)政按一定比例出資支持民間資本參與到小微企業(yè)信用擔(dān)保體系中，如在政府主導(dǎo)下，成立專門向小微企業(yè)及自主創(chuàng)業(yè)者提供金融支持服務(wù)的小額貸款公司。由政府出面為符合申請條件的小微企業(yè)主提供擔(dān)保。第四，政府應(yīng)當(dāng)牽頭成立國有創(chuàng)業(yè)資金、風(fēng)險(xiǎn)投資資金與市場融資機(jī)構(gòu)，拓寬融資渠道，為小微企業(yè)構(gòu)建全方位、多層次的融資體系。

[7][6]

3、鼓勵(lì)銀行等金融機(jī)構(gòu)加快金融創(chuàng)新。

銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加快對小微企業(yè)金融服務(wù)體系的改革與創(chuàng)新，探索新的金融服務(wù)模式，開發(fā)適合小微企業(yè)的金融產(chǎn)品。首先，縮短小微企業(yè)融資的審批程序時(shí)間，盡量簡化審批程序，提高為小微企業(yè)提供金融支持的服務(wù)效率。其次，針對小微企業(yè)抵押物少的問題，靈活評估抵押物，比如存貨、大宗商品等可以靈活抵押。第三，科學(xué)合理降低小微企業(yè)貸款利率，取消不必要的收費(fèi)項(xiàng)目，盡量降低小微企業(yè)的融資成本。第四，在銀行等金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部成立專門的小微企業(yè)部，統(tǒng)籌管理小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。

四、參考文獻(xiàn)

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第四篇：小微企業(yè)安全管理現(xiàn)狀及對策

小微企業(yè)安全管理現(xiàn)狀及對策

小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個(gè)體工商戶的統(tǒng)稱。根據(jù)國家工商總局2014年《全國小微企業(yè)發(fā)展報(bào)告》數(shù)據(jù)，全國共有小微企業(yè)1169.87萬家，占全國企業(yè)總數(shù)76.57%。因此，小微企業(yè)已經(jīng)成為提供新增就業(yè)崗位的主渠道，企業(yè)家創(chuàng)業(yè)成長的主平臺(tái)，萬眾創(chuàng)新的主力軍。但是，小微企業(yè)面臨一系列問題，概括起來就是“小、散、亂、差”，即企業(yè)規(guī)模小，行業(yè)分布散，競爭秩序亂，管理水平差。針對這些普遍存在的問題，結(jié)合雨花實(shí)際，我們作了些思考和探索。

一、區(qū)小微企業(yè)安全生產(chǎn)存在的問題

目前，全區(qū)共有生產(chǎn)經(jīng)營單位9000多家，其中規(guī)模以上生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)140家，其余的小微企業(yè)約7000多家，主要從事生產(chǎn)制造、倉儲(chǔ)物流、廢舊回收等行業(yè)，大部分企業(yè)存在安全生產(chǎn)條件差，安全投入不足，安全生產(chǎn)主體落實(shí)不到位等問題，突出表現(xiàn)在四個(gè)方面：

（一）企業(yè)安全生產(chǎn)意識(shí)淡。在履行安全生產(chǎn)法定職責(zé)方面，有的企業(yè)負(fù)責(zé)人是“說起來重要，做起來次要，忙起來不要”。有的企業(yè)負(fù)責(zé)人重效益輕安全，重產(chǎn)量輕安全，在安全投入方面能省就省，僥幸心理嚴(yán)重。有的企業(yè)沒有配備安全管理機(jī)構(gòu)和人員，即使配備了，或身兼數(shù)職，或是無職無權(quán)，或是能力不足。有的企業(yè)違規(guī)用工，不開展安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)，從業(yè)人員安全技能、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足，蠻干、瞎干、糊干，三違現(xiàn)象嚴(yán)重。

（二）企業(yè)本質(zhì)安全基礎(chǔ)差。有的小微企業(yè)為降低生產(chǎn)成本，或使用淘汰落后陳舊設(shè)備，或使用國家明令禁止的生產(chǎn)工藝，嚴(yán)重危害從業(yè)人員生產(chǎn)健康安全。有的租用不符合安全標(biāo)準(zhǔn)的廠房，安全防護(hù)距離不足。有的私自改建、擴(kuò)建、搭建，破壞了廠房原有的安全設(shè)施和布局。有的私自改裝、改造生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)工藝，增大了安全事故風(fēng)險(xiǎn)。有的為了逃避辦理安全許可成本，違規(guī)使用無證人員從事特種作業(yè)，提高了事故發(fā)生可能性。

（三）安全生產(chǎn)監(jiān)管力量弱。以西善橋街道為例，全街道生產(chǎn)型企業(yè)324家，其中規(guī)模以上企業(yè)14家，其余均為小微企業(yè)和小作坊。目前，街道安監(jiān)辦共有工作人員5名，每個(gè)社區(qū)1名兼職安全員，存在點(diǎn)多、面廣、任務(wù)重的問題。同時(shí)，街道安監(jiān)辦工作人員不僅從事安全管理工作，還承擔(dān)環(huán)保、特種設(shè)備等管理職責(zé)，實(shí)際從事安全管理時(shí)間有限。此外，有的街道安全員屬于半路出家，之前沒有從事過具體安全生產(chǎn)工作，安全監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)和能力不足，不知道“怎么管、管什么”。

（四）安全生產(chǎn)政策落實(shí)難。主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是在法規(guī)政策層面。國家法律、規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)要求高，針對規(guī)模以上企業(yè)的內(nèi)容多，涉及小微企業(yè)比較少，小微企業(yè)“夠不著、做不到”。二是在日常監(jiān)管層面。各級政府和負(fù)有安全生產(chǎn)監(jiān)管職責(zé)的部門把工作精力投入在監(jiān)管大型企業(yè)，管理重大危險(xiǎn)源，整治重大隱患，防范重大事故，認(rèn)為小微企業(yè)不會(huì)發(fā)生大事故，不會(huì)存在大隱患，不會(huì)存在危險(xiǎn)裝置，致使部分小微企業(yè)游離于監(jiān)管之外。

二、國內(nèi)外小微企業(yè)安全管理的經(jīng)驗(yàn)做法

西方國家對小微企業(yè)的安全管理，主要是從培訓(xùn)、咨詢和安全投入等方面進(jìn)行支持。例如，美國聯(lián)邦職業(yè)安全與健康監(jiān)察局建立安全與健康項(xiàng)目，為全美各州小微企業(yè)提供免費(fèi)咨詢服務(wù)。聯(lián)邦安全與健康項(xiàng)目由非營利性組織承擔(dān)，對聯(lián)邦職業(yè)安全與健康監(jiān)察局指定優(yōu)先領(lǐng)域中的雇員或雇主提供訓(xùn)練或其他教育服務(wù)，期限為12個(gè)月。訓(xùn)練內(nèi)容主要涉及工作場所事故隱患辨識(shí)、整改以及防范，目的在于增強(qiáng)雇員或雇主的安全與健康意識(shí)，建立和完善安全與健康管理體系。

近年來，各地在小微企業(yè)安全監(jiān)管方面進(jìn)行了大膽探索和積極創(chuàng)新，“委托管理”模式就是其中具有代表性的創(chuàng)新之一。委托管理，是指委托具有安全生產(chǎn)技術(shù)和管理能力的安全中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，對小微企業(yè)提供安全生產(chǎn)技術(shù)、管理、咨詢、指導(dǎo)與服務(wù)。2014年，浙江省東陽市政府印發(fā)《關(guān)于推行小微企業(yè)安全生產(chǎn)托管工作的通知》，全面推行小微企業(yè)安全生產(chǎn)委托管理工作，取得了良好效果。東陽市是全國縣域經(jīng)濟(jì)百強(qiáng)縣，有各類小微企業(yè)近萬家。由于小微企業(yè)只重組織生產(chǎn)，大多數(shù)企業(yè)沒有安全管理機(jī)構(gòu)，沒有相應(yīng)的安全管理人員，安全管理長期被動(dòng)，是事故易發(fā)多發(fā)領(lǐng)域。東陽市按照“自愿有序、分類指導(dǎo)”原則，通過購買服務(wù)，由中介機(jī)構(gòu)對小微企業(yè)的安全規(guī)章制度制定、安全教育培訓(xùn)、事故隱患排查、應(yīng)急預(yù)案編制及演練等方面進(jìn)行管理，較好地解決了小微企業(yè)安全生產(chǎn)“無人管、不會(huì)管、管不好”的問題。

安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化，是指通過建立安全生產(chǎn)責(zé)任制，制定安全管理制度和操作規(guī)程，排查治理隱患，建立預(yù)防機(jī)制，規(guī)范生產(chǎn)行為，使各生產(chǎn)環(huán)節(jié)符合有關(guān)安全生產(chǎn)法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的要求，并持續(xù)改進(jìn)，是規(guī)范企業(yè)安全管理行為的有效途徑。江蘇省揚(yáng)中市在推動(dòng)小微企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)方面，成效明顯，具體做法是：一是政策扶持。為提高企業(yè)創(chuàng)建積極性，市財(cái)政每年設(shè)立專項(xiàng)資金，實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)扶持，對通過安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的小微企業(yè)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。二是執(zhí)法倒逼。開展小微企業(yè)專項(xiàng)執(zhí)法檢查，對不按期整改隱患的企業(yè)，或停產(chǎn)停業(yè)整頓，或行政處罰，或約談企業(yè)負(fù)責(zé)人，杜絕小微企業(yè)負(fù)責(zé)人僥幸心理。三是主動(dòng)服務(wù)。建立服務(wù)聯(lián)系工作制度，定點(diǎn)、定人指導(dǎo)小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化創(chuàng)建，主動(dòng)協(xié)調(diào)解決實(shí)際困難，解除企業(yè)人才短缺等后顧之憂。

三、關(guān)于加強(qiáng)區(qū)小微企業(yè)安全管理的對策建議 破解小微企業(yè)安全管理難題，一手要狠抓安全監(jiān)管，督促企業(yè)依法依規(guī)落實(shí)安全生產(chǎn)主體責(zé)任，加大安全生產(chǎn)投入，提升安全管理水平，切實(shí)保障職工生命健康安全；一手要狠抓安全服務(wù)，主動(dòng)作為、主動(dòng)服務(wù)，重點(diǎn)解決小微企業(yè)安全專業(yè)人才短缺、安全管理水平薄弱、員工安全技能不足等問題。

（一）提高安全監(jiān)管的針對性和有效性。一是納入日常監(jiān)管。根據(jù)行業(yè)領(lǐng)域，負(fù)有安全監(jiān)管職責(zé)的部門把小微企業(yè)納入執(zhí)法計(jì)劃，強(qiáng)化行業(yè)監(jiān)管，確保監(jiān)管無死角、無遺漏。二是規(guī)范企業(yè)管理。統(tǒng)一制定《小微企業(yè)安全管理臺(tái)帳》、《安全培訓(xùn)記錄》等工作臺(tái)帳標(biāo)準(zhǔn)，并對臺(tái)賬使用情況進(jìn)行執(zhí)法檢查。三是強(qiáng)化打非治違。針對小微企業(yè)非法、違法行為多發(fā)勢頭，建立多部門聯(lián)合執(zhí)法機(jī)制，增加執(zhí)法檢查頻次，加大處罰力度，增大安全生產(chǎn)震懾力。同時(shí)，委托街道（園區(qū)）開展安全生產(chǎn)執(zhí)法，提高安全生產(chǎn)執(zhí)法覆蓋面。

（二）小微企業(yè)安全管理開啟“托管模式”。由政府買單，積極與中介機(jī)構(gòu)簽訂合作協(xié)議，由中介機(jī)構(gòu)提供安全技術(shù)和安全管理服務(wù)，安全監(jiān)管部門跟蹤管理，安全生產(chǎn)工作責(zé)任仍然在企業(yè)本身。中介機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)內(nèi)容主要有安全管理咨詢、定期隱患排查、安全技術(shù)指導(dǎo)等。具體來講，安全管理咨詢即根據(jù)《安全生產(chǎn)法》的相關(guān)規(guī)定，要求企業(yè)落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任、制定相關(guān)規(guī)章制度及操作規(guī)程等安全生產(chǎn)管理體系，強(qiáng)化企業(yè)安全管理。定期隱患排查即根據(jù)企業(yè)安全生產(chǎn)狀況，科學(xué)制定隱患排查治理計(jì)劃，切實(shí)履行服務(wù)職能。安全技術(shù)指導(dǎo)即解決企業(yè)在安全管理和技術(shù)方面的疑難雜癥，幫助企業(yè)改進(jìn)安全生產(chǎn)條件。

（三）強(qiáng)化小微企業(yè)安全教育培訓(xùn)。一是安全教育培訓(xùn)全覆蓋，凡是轄區(qū)內(nèi)的企業(yè)只要進(jìn)駐，就必須強(qiáng)制性接受安全教育培訓(xùn)，做到安全教育培訓(xùn)不留死角和盲區(qū)。二是按區(qū)域、分類別對小微企業(yè)開展安全教育培訓(xùn)，防止安全教育培訓(xùn)工作走過場，或者是“一鍋煮”，失去安全安全教育培訓(xùn)的目的和意義。三是加大教育培訓(xùn)執(zhí)法檢查力度。對違法者的寬容，就是對守法者的傷害和不公平。負(fù)有安全監(jiān)管職責(zé)的部門，把教育培訓(xùn)情況納入執(zhí)法檢查內(nèi)容，對檢查發(fā)現(xiàn)的違法行為，依法依規(guī)進(jìn)行處罰，督促企業(yè)自覺開展教育培訓(xùn)。

（四）提升基層安全監(jiān)管服務(wù)意識(shí)。一是簡化管理要求。對法律明確要求的，小微企業(yè)必須落實(shí)到位，對法律無明確要求的，靈活適用，減低對小微企業(yè)關(guān)于安全管理制度、安全管理臺(tái)賬等方面的要求；二是主動(dòng)上門服務(wù)。街道、社區(qū)安全員深入企業(yè)現(xiàn)場指導(dǎo)填報(bào)安全基礎(chǔ)資料，每年在“安全生產(chǎn)月”活動(dòng)期間，主動(dòng)上門宣傳安全生產(chǎn)法律法規(guī)、政策和標(biāo)準(zhǔn)。三是加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。健全完善街道、社區(qū)安全員安全培訓(xùn)制度，開通安全生產(chǎn)網(wǎng)上培訓(xùn)平臺(tái)，明確學(xué)習(xí)計(jì)劃、學(xué)時(shí)、內(nèi)容，切實(shí)提升街道、社區(qū)安全監(jiān)管人員工作能力。

第五篇：中小微企業(yè)現(xiàn)狀及對策

一、充分認(rèn)識(shí)支持中小微企業(yè)融資發(fā)展的重要意義

（一）中小微企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的重要力量，是保持國民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康可持續(xù)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，是促進(jìn)就業(yè)、改善民生和維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定的重要保障。促進(jìn)中小微企業(yè)科學(xué)發(fā)展對我省加快轉(zhuǎn)型升級、建設(shè)幸福廣東具有重要意義。各地、各有關(guān)部門要進(jìn)一步提高認(rèn)識(shí)，轉(zhuǎn)變觀念，改革創(chuàng)新，積極為中小微企業(yè)融資發(fā)展提供良好服務(wù)。

（二）各地、各有關(guān)部門及各金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)要將支持中小微企業(yè)融資發(fā)展作為工作重點(diǎn)，積極組織并支持中小微企業(yè)開展招商引資工作，采取有效措施加大對中小微企業(yè)融資的支持力度。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要爭取總行在貸款規(guī)模方面更大力度支持廣東，共度時(shí)艱，主動(dòng)讓利，切實(shí)減輕企業(yè)融資負(fù)擔(dān)，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級。

二、建立支持中小微企業(yè)融資的協(xié)調(diào)合作機(jī)制

（三）建立支持中小微企業(yè)融資工作的協(xié)調(diào)合作機(jī)制，成員包括政府金融工作部門和相關(guān)部門，定期通報(bào)中小微企業(yè)融資情況，研究政策措施，協(xié)調(diào)解決中小微企業(yè)融資難問題。各地級以上市應(yīng)參照省的做法，建立相應(yīng)的工作協(xié)調(diào)機(jī)制。

（四）建立地方政府、中小微企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的信息溝通機(jī)制，積極推進(jìn)政銀企合作。各級政府及其發(fā)展改革、經(jīng)濟(jì)和信息化、金融工作部門要定期通報(bào)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，其中金融工作部門負(fù)責(zé)鑒別并通報(bào)有融資意愿和償還能力、具備可持續(xù)發(fā)展條件的中小微企業(yè)名單，為貸款方提供便利條件。

三、充分發(fā)揮各級政府和金融監(jiān)管部門的政策指導(dǎo)作用

（五）發(fā)揮產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策的引導(dǎo)作用。各地、各有關(guān)部門要積極引導(dǎo)和支持金融機(jī)構(gòu)優(yōu)先滿足中小微企業(yè)符合國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展要求的新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料、新業(yè)態(tài)項(xiàng)目的信貸需求，增加對發(fā)展具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)、自主品牌和高附加值產(chǎn)品的中小微企業(yè)的資金支持。

（六）發(fā)揮貨幣信貸政策的調(diào)控作用，科學(xué)執(zhí)行國家貨幣信貸政策。金融工作部門要協(xié)調(diào)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策和貨幣政策，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對中小微企業(yè)的信貸投入，實(shí)現(xiàn)中小微企業(yè)信貸投放增速不低于全部貸款平均增速。

（七）探索建立差異化的銀行信貸監(jiān)管制度。駐粵金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)和各級政府金融工作部門要積極研究和探索完善激勵(lì)約束機(jī)制，落實(shí)國家支持中小微企業(yè)發(fā)展的各項(xiàng)政策，對行政區(qū)域內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展窗口指導(dǎo)，督促行政區(qū)域內(nèi)中小股份制銀行、城市商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)著重開展中小微企業(yè)金融服務(wù)工作，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展中小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，敦促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)適當(dāng)放寬風(fēng)險(xiǎn)容忍度，激勵(lì)基層從業(yè)人員積極開展中小微企業(yè)金融服務(wù)工作。

（八）發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用。創(chuàng)新財(cái)政資金使用方式，各級政府統(tǒng)籌運(yùn)用扶持中小微企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，通過貼息、政策擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、獎(jiǎng)勵(lì)資助等方式，充分調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)支持中小微企業(yè)發(fā)展的積極性。探索銀政合作下的小企業(yè)信用貸款業(yè)務(wù)。

（九）發(fā)揮財(cái)政資金扶持作用，解決中小微企業(yè)對資金的過渡性需求。有條件的地區(qū)可根據(jù)當(dāng)?shù)刂行∥⑵髽I(yè)融資需求情況，探索采取市場運(yùn)作模式，依法對符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策的中小微企業(yè)提供過渡性資金支持。

（十）充分發(fā)揮建設(shè)金融強(qiáng)省專項(xiàng)激勵(lì)資金的引領(lǐng)和導(dǎo)向作用，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加大金融產(chǎn)品、服務(wù)技術(shù)的創(chuàng)新力度，增強(qiáng)對中小微企業(yè)的金融扶持力度。

（十一）引導(dǎo)民間融資規(guī)范發(fā)展。各級政府金融工作部門要定期收集民間融資數(shù)據(jù)及其活動(dòng)情況，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警機(jī)制，引導(dǎo)民間融資逐漸走向規(guī)范、透明、科學(xué)發(fā)展的軌道。積極引導(dǎo)民間資本參與農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)、村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)等地方金融機(jī)構(gòu)（組織）的設(shè)立和改制重組。

四、促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)科學(xué)發(fā)展，增強(qiáng)對中小微企業(yè)融資服務(wù)能力

（十二）繼續(xù)引進(jìn)各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，加快形成多層次的銀行服務(wù)體系和多元化適度競爭的發(fā)展格局。支持各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在金融競爭不充分、金融服務(wù)需求較大的地區(qū)，特別是金融服務(wù)較弱的縣域和鄉(xiāng)鎮(zhèn)，增設(shè)分支機(jī)構(gòu)；支持港資銀行在省內(nèi)開設(shè)異地支行，支持城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行省內(nèi)適度跨區(qū)域發(fā)展。

（十三）深化農(nóng)村信用社改革，大力推進(jìn)以股份制為主導(dǎo)的產(chǎn)權(quán)制度改革。加大政策扶持力度，“十二五”期間爭取全省再組建一批農(nóng)村商業(yè)銀行。引導(dǎo)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在滿足支農(nóng)貸款的前提下，集中資金加大對縣域中小微企業(yè)的支持力度。

（十四）加快村鎮(zhèn)銀行組建步伐。在完成27家村鎮(zhèn)銀行組建任務(wù)之后，爭取在未來三年內(nèi)全省再增設(shè)一批村鎮(zhèn)銀行，實(shí)現(xiàn)全省地級以上市全覆蓋。重點(diǎn)支持在東西北地區(qū)和農(nóng)業(yè)大縣設(shè)立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。

（十五）組建支持新興產(chǎn)業(yè)的專業(yè)銀行等專門服務(wù)中小型高新技術(shù)企業(yè)、技術(shù)先進(jìn)型服務(wù)企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步完善高新技術(shù)企業(yè)和先進(jìn)服務(wù)企業(yè)的金融服務(wù)體系，促進(jìn)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展。

（十六）支持各地及各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立中小微企業(yè)融資服務(wù)中心等中小微企業(yè)融資服務(wù)和管理機(jī)構(gòu)，為中小微企業(yè)提供“一站式”融資服務(wù)。根據(jù)各地產(chǎn)業(yè)發(fā)展特點(diǎn)，探索在農(nóng)業(yè)大縣和專業(yè)鎮(zhèn)街發(fā)展專門的特色中小微企業(yè)融資服務(wù)機(jī)構(gòu)。

五、促進(jìn)證券期貨機(jī)構(gòu)科學(xué)發(fā)展，增強(qiáng)對中小微企業(yè)融資服務(wù)能力

（十七）繼續(xù)支持我省證券機(jī)構(gòu)做優(yōu)做強(qiáng)。鼓勵(lì)我省證券機(jī)構(gòu)立足本省，積極服務(wù)本省產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。加大證券人才引進(jìn)力度。大膽創(chuàng)新，合理規(guī)劃，引導(dǎo)我省證券機(jī)構(gòu)在省內(nèi)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)，為中小企業(yè)改制上市、代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌、發(fā)行債券、兼并重組等提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

（十八）加大省外證券機(jī)構(gòu)的引進(jìn)力度。支持省外證券機(jī)構(gòu)來我省開設(shè)分支機(jī)構(gòu)，開展

業(yè)務(wù)。對省外證券機(jī)構(gòu)總部或分支機(jī)構(gòu)落戶我省給予一定的扶持和優(yōu)惠。對省外證券機(jī)構(gòu)在我省開展業(yè)務(wù)給予大力支持。

（十九）繼續(xù)探索吸引境外證券機(jī)構(gòu)到我省設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，特別是要深化粵港澳臺(tái)金融合作，吸引港澳臺(tái)等地證券機(jī)構(gòu)到我省設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。積極發(fā)揮境外證券機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理等方面的優(yōu)勢，促進(jìn)其與我省證券機(jī)構(gòu)共同發(fā)展，良性競爭。

（二十）繼續(xù)提高期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)規(guī)范化運(yùn)作水平，積極發(fā)揮期貨市場在套期保值、規(guī)避價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等方面的重要作用。

六、促進(jìn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)科學(xué)發(fā)展，增強(qiáng)對中小微企業(yè)融資服務(wù)能力

（二十一）積極引進(jìn)各類保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，努力實(shí)現(xiàn)多元化、多層次、多形式的保險(xiǎn)服務(wù)體系和新老機(jī)構(gòu)互相促進(jìn)、中外資機(jī)構(gòu)共同發(fā)展、保險(xiǎn)主體與中介機(jī)構(gòu)共同進(jìn)步的發(fā)展新格局。引導(dǎo)和支持工商業(yè)、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)等發(fā)起設(shè)立專業(yè)性保險(xiǎn)互助合作組織。

（二十二）鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)中小微企業(yè)特點(diǎn)加大力度研發(fā)各類保險(xiǎn)產(chǎn)品，進(jìn)一步拓寬保險(xiǎn)營銷渠道，針對不同企業(yè)的資信等級設(shè)置浮動(dòng)費(fèi)率。繼續(xù)落實(shí)對中小微企業(yè)投保出口信用保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼政策。

（二十三）積極推進(jìn)小額貸款保證保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，探索銀保合作新模式。有條件的地方要投入一定的財(cái)政資金，支持開展小額貸款保證保險(xiǎn)試點(diǎn)，通過保證保險(xiǎn)與貸款相捆綁的模式，借助保險(xiǎn)手段有效分擔(dān)銀行放貸風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)中小微企業(yè)獲得小額貸款。同時(shí)，鼓勵(lì)中小微企業(yè)通過投保信用保險(xiǎn)進(jìn)行保單融資。

（二十四）探索利用保險(xiǎn)資金促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展。鼓勵(lì)保險(xiǎn)資金參與投資我省中小企業(yè)項(xiàng)目，購買中小企業(yè)集合債券和集合票據(jù)等。

七、鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對中小微企業(yè)間接融資的支持力度

（二十五）引導(dǎo)和支持銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)優(yōu)化中小微企業(yè)信貸投向，優(yōu)先滿足中小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級和創(chuàng)新發(fā)展項(xiàng)目的信貸資金需求。建立適應(yīng)中小微企業(yè)特點(diǎn)的信貸管理和貸款評審制度，簡化貸款審批程序，提高貸款發(fā)放速度，不斷開發(fā)適合中小微企業(yè)發(fā)展的金融產(chǎn)品和服務(wù)。

（二十六）鼓勵(lì)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)積極開展面向中小微企業(yè)的銀行承兌匯票、信用證、保函、保理和貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)，支持中小微企業(yè)拓寬融資渠道，擴(kuò)大融資規(guī)模。

（二十七）鼓勵(lì)我省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)，支持科技型中小微企業(yè)發(fā)展。在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，適當(dāng)提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度，合理設(shè)計(jì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押信貸品種，優(yōu)化知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款流程，加大對科技型中小微企業(yè)的信貸支持。

（二十八）探索建立由政府、銀行和中介機(jī)構(gòu)共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，充分發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿作用。

八、拓寬中小企業(yè)直接融資渠道

（二十九）加快推進(jìn)中小企業(yè)改制上市工作。引導(dǎo)、支持成長性好、科技含量高的中小企業(yè)借助中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板市場實(shí)現(xiàn)直接融資；支持符合條件的中小企業(yè)到境外上市。

（三十）切實(shí)加大政府引導(dǎo)協(xié)調(diào)和政策支持力度，對中小企業(yè)改制上市開辟“綠色通道”，通過簡化審批程序、土地優(yōu)惠、上市扶持獎(jiǎng)勵(lì)等方式支持和引導(dǎo)符合條件的中小企業(yè)改制上市。

（三十一）積極爭取我省國家級高新技術(shù)園區(qū)開展非上市股份有限公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)試點(diǎn)，鼓勵(lì)各級政府出臺(tái)扶持獎(jiǎng)勵(lì)等配套政策，支持園區(qū)企業(yè)改制掛牌，拓寬非上市股份有限公司融資及股份轉(zhuǎn)讓渠道。

（三十二）積極發(fā)展和依法培育各類產(chǎn)權(quán)交易市場，使中小微企業(yè)通過知識(shí)產(chǎn)權(quán)、企業(yè)股權(quán)等交易，及時(shí)籌集發(fā)展資金。探索以市場化方式整合區(qū)域內(nèi)產(chǎn)權(quán)交易市場，打造集股權(quán)、物權(quán)、債券、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等交易于一體的、全省統(tǒng)一的產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)。

（三十三）加強(qiáng)債券市場建設(shè)。引導(dǎo)一批資信良好、實(shí)力較強(qiáng)的中小企業(yè)進(jìn)入債券市場，支持其發(fā)行中小企業(yè)集合債券、集合票據(jù)等多種形式的融資券。支持我省各地級以上市開展區(qū)域集優(yōu)債務(wù)融資試點(diǎn)工作，并總結(jié)和推廣成功經(jīng)驗(yàn)。

（三十四）設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金，鼓勵(lì)和引導(dǎo)社會(huì)資本參與發(fā)起設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)，支持中小微企業(yè)發(fā)展。圍繞我省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展方向，鼓勵(lì)和引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)發(fā)起或參股大型股權(quán)投資基金，重點(diǎn)支持我省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)及創(chuàng)新型中小微企業(yè)發(fā)展。

（三十五）深化粵港澳金融合作，拓寬中小企業(yè)境外融資渠道。繼續(xù)深化落實(shí)CEPA和《粵港合作框架協(xié)議》、《粵澳合作框架協(xié)議》，支持符合條件的中小企業(yè)在香港上市、發(fā)行人民幣債券，推動(dòng)探索跨境信貸業(yè)務(wù)的開展。

九、積極發(fā)展小額貸款公司

（三十六）認(rèn)真落實(shí)省府辦公廳《關(guān)于促進(jìn)小額貸款公司平穩(wěn)較快發(fā)展的意見》（粵府辦〔2011〕59號(hào)）有關(guān)要求。大力推進(jìn)小額貸款公司縣域廣覆蓋工作。在實(shí)現(xiàn)小額貸款公司縣域全覆蓋基礎(chǔ)上，“十二五”時(shí)期積極發(fā)展一批富有特色的小額貸款公司；鼓勵(lì)和支持省內(nèi)各類符合條件的優(yōu)質(zhì)企業(yè)在欠發(fā)達(dá)地區(qū)發(fā)起設(shè)立小額貸款公司；對經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)好、融資需求旺盛、條件成熟的地級以上市試行委托審批或直接下放審批權(quán)，明確和強(qiáng)化地級以上市的監(jiān)管責(zé)任，更好地支持中小微企業(yè)融資。

（三十七）發(fā)展一批具有鮮明特色的小額貸款公司，為“雙轉(zhuǎn)移”園區(qū)、產(chǎn)業(yè)特色鮮明的工業(yè)園區(qū)、專業(yè)市場和大型企業(yè)上下游產(chǎn)業(yè)鏈的中小微企業(yè)提供配套的小額信貸服務(wù)。

（三十八）鼓勵(lì)小額貸款公司創(chuàng)新產(chǎn)品，改善服務(wù)，加大對“三農(nóng)”和中小微企業(yè)的信貸

支持。鼓勵(lì)經(jīng)營規(guī)范、內(nèi)控到位、有市場需求的小額貸款公司適度增資擴(kuò)股；鼓勵(lì)符合條件的小額貸款公司引進(jìn)境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者、在境內(nèi)外上市融資或按有關(guān)規(guī)定轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行。

（三十九）引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)積極與小額貸款公司開展合作，鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對經(jīng)營穩(wěn)健、管理規(guī)范、撥備充分的小額貸款公司在融資等方面給予支持。

（四十）建立對小額貸款公司貸款風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)政支持機(jī)制，減輕小額貸款公司的經(jīng)營負(fù)擔(dān)，支持小額貸款公司平穩(wěn)較快發(fā)展。

十、穩(wěn)健發(fā)展融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)

（四十一）健全對融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理機(jī)制。加強(qiáng)對融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，確保其依法依規(guī)經(jīng)營，直接服務(wù)中小微企業(yè)。研究制定促進(jìn)我省融資性擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展的政策措施，落實(shí)對符合條件的融資性擔(dān)保企業(yè)的財(cái)稅優(yōu)惠政策。

（四十二）支持融資性擔(dān)保企業(yè)科學(xué)發(fā)展。扶持一批規(guī)模較大、實(shí)力較強(qiáng)、經(jīng)營規(guī)范的融資性擔(dān)保企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，做大做強(qiáng)?！笆濉睍r(shí)期穩(wěn)健發(fā)展一批規(guī)模較大、資質(zhì)較好的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，更好地服務(wù)中小微企業(yè)融資。

（四十三）支持再擔(dān)保公司科學(xué)發(fā)展。鼓勵(lì)省再擔(dān)保公司做大做強(qiáng)。鼓勵(lì)有條件的地級以上市政府發(fā)起并采取多方出資的方式組建地方融資性再擔(dān)保公司，加入全省再擔(dān)保體系，拓寬再擔(dān)保業(yè)務(wù)覆蓋面。

（四十四）支持金融機(jī)構(gòu)與融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)加強(qiáng)合作，逐步建立合理的代償損失責(zé)任分擔(dān)機(jī)制。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，合理下放貸款審批權(quán)限，簡化審貸程序，提高貸款審批效率，對運(yùn)作規(guī)范、信用良好、資本實(shí)力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力較強(qiáng)的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)承保的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，給予適當(dāng)貸款優(yōu)惠支持。

十一、加強(qiáng)信用體系和融資環(huán)境建設(shè)

（四十五）進(jìn)一步推進(jìn)全省社會(huì)信用體系建設(shè)，依托專業(yè)評價(jià)機(jī)構(gòu)，聯(lián)合金融機(jī)構(gòu)和相關(guān)政府部門共同參與，建立符合中小微企業(yè)特點(diǎn)的信用評價(jià)制度和統(tǒng)一征信平臺(tái)，促進(jìn)中小微企業(yè)信用信息整合和共享，為改善中小微企業(yè)融資環(huán)境營造良好的信用平臺(tái)。

（四十六）加大對中小微企業(yè)誠實(shí)守信的宣傳教育力度，強(qiáng)化企業(yè)守信意識(shí)，形成守信激勵(lì)的示范效應(yīng)，促進(jìn)中小微企業(yè)重視自身信用記錄，改善信用形象。

（四十七）支持中小微企業(yè)完成資產(chǎn)、股權(quán)等確權(quán)工作，增強(qiáng)中小微企業(yè)抵（質(zhì)）押貸款能力。各級政府及其國土資源、住房城鄉(xiāng)建設(shè)、工商行政管理、公安部門及法院等相關(guān)單位要為中小微企業(yè)開展抵押物和出質(zhì)的登記、確權(quán)、轉(zhuǎn)讓等提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，營造良好的政務(wù)環(huán)境。

十二、加大對涉農(nóng)中小微企業(yè)的支持力度

（四十八）切實(shí)落實(shí)國家關(guān)于新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款定向費(fèi)用補(bǔ)貼、營業(yè)稅和所得稅優(yōu)惠等政策，鼓勵(lì)各類銀行特別是新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)加大對涉農(nóng)中小微企業(yè)的支持力度。

（四十九）積極推廣發(fā)展農(nóng)村金融的成功經(jīng)驗(yàn)，支持“三農(nóng)”發(fā)展。積極推廣云浮市郁南縣農(nóng)村信用體系建設(shè)經(jīng)驗(yàn)和佛山市三水區(qū)“政銀保”涉農(nóng)貸款模式，鼓勵(lì)各地結(jié)合實(shí)際創(chuàng)新方式，幫助涉農(nóng)中小微企業(yè)解決融資難問題。

（五十）針對涉農(nóng)企業(yè)中有較多農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織的特點(diǎn)，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，探索、推行林權(quán)和集體產(chǎn)權(quán)物業(yè)抵押貸款，解決集體企業(yè)抵押物不足的問題。