第一篇：銀行大額存款案件風險排查情況報告

。根據(jù)實際情況我們把排查時間定為2015年9月30-12月31日余額為50萬（含）以上的大額儲蓄存款包括活期存款、定期存款。工具表上報要求不能有遺漏和瑕疵并且保證數(shù)據(jù)的準確和真實。

各信用社上報排查工具表后，檢查小組根據(jù)各家工具表進行現(xiàn)場檢查，檢查面為100%，本次共排查定期儲蓄存款381筆，排查總金額30,256.33萬元。排查過程中，以工具表對照傳票進行排查，特別是涉及大額款項收付的前后過程，并針對金額較大的個別業(yè)務抽調(diào)了辦理業(yè)務的監(jiān)控錄像，檢查中我社人員均能按照大額款項收付管理規(guī)定辦理業(yè)務，同時檢查組對會計執(zhí)行的查庫登記簿等進行了檢查，查看其是否執(zhí)行會計按周查庫、主任按月查庫。為保證本次檢查的嚴肅性，現(xiàn)場進行了重要空白憑證的查點，并對印章保管和使用進行了檢查，調(diào)閱了辦理業(yè)務過程的錄像資料，檢查中未發(fā)現(xiàn)重要空白憑證缺失的情況，印章憑證的管理和使用也很規(guī)范。我社除正常的財政代發(fā)工資外無其他辦表業(yè)務，而代辦業(yè)務主要集中在營業(yè)部，因不涉及現(xiàn)金業(yè)務，全部都是按照相關流程操作，因此我社代辦業(yè)務也沒有任何問題。

第二篇：銀行案件風險排查方案

國ⅩⅩ銀行ⅩⅩ年案件風險排查方案

為貫徹落實全行ⅩⅩ年工作會議精神和開展“基礎管理提升年”活動要求，持續(xù)保持案件防控高壓態(tài)勢，主動、及時發(fā)現(xiàn)、終止和處置案件問題和重大風險隱患，進一步夯實提升內(nèi)部管理和案件防控基礎，推動合規(guī)文化建設?？傂袥Q定在3-6月份開展以重點業(yè)務、重點賬戶、重點交易、重點人員和安全保衛(wèi)為主要內(nèi)容，以非現(xiàn)場分析核查為主要手段的案件風險排查活動。

一、排查對象、范圍和重點內(nèi)容

（一）排查對象。各級行對外營業(yè)的經(jīng)營機構(gòu)以及涉及內(nèi)外部資金交易的部門和崗位。各一級分行可根據(jù)內(nèi)控管理狀況確定排查重點對象。對實行扁平化管理的單點支行要確保案件風險排查的組織到位、措施到位、排查到位。

總行大客戶部、金融市場部、清算中心、票據(jù)營業(yè)部、信用卡中心、資產(chǎn)處置中心自行組織排查。

（二）時間范圍。排查業(yè)務的時間范圍為ⅩⅩ年7月1日至ⅩⅩ年3月31日，根據(jù)需要可向前追溯或向后延伸至排查日。重點關注非營業(yè)時間或臨近下班時間，月、季、年末及次月初、節(jié)假日期間等敏感時段。

（三）業(yè)務范圍。

為了增強排查針對性，突出排查重點，提高排查效率，排查業(yè)務范圍以總分行非現(xiàn)場線索深度分析核查為主，同時包括非現(xiàn)場線索不能覆蓋的部分重點業(yè)務、重要部位和關鍵環(huán)節(jié)。各行應充分考慮本地區(qū)經(jīng)濟狀況和本行業(yè)務特點、內(nèi)控及案防狀況、內(nèi)外部監(jiān)督檢查情況等，有側(cè)重、有針對性地確定排查范圍、方向和重點。對 總行確定排查重點沒有覆蓋的重大風險，應根據(jù)本行實際調(diào)整擴大排查范圍；對總行列入排查重點，而各行沒有列入排查范圍的，要在上報總行排查方案中說明原因。對各行按照銀監(jiān)會要求春節(jié)前后開展內(nèi)控風險檢查已經(jīng)核查到位的業(yè)務事項，可直接利用成果。主要包括以下方面（詳見附件1：《ⅩⅩ年案件風險排查重點提示表》）：

1、存量中小企業(yè)不良貸款，以及非現(xiàn)場線索涉及的正常類貸款。

2、排查時間范圍內(nèi)新增個人不良貸款，以及非現(xiàn)場線索涉及的個人貸款。

3、以單位定期存單、其他權(quán)利憑證、他行存單質(zhì)押的存量貸款。

4、對外出具的保函、擔保、證明、承諾書等，主要核實信訪舉報、行為排查或其他渠道反映的異常線索。

5、排查時間范圍內(nèi)新增農(nóng)戶不良貸款，非現(xiàn)場線索涉及可能存在風險的惠農(nóng)卡、農(nóng)戶小額貸款、農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營貸款。

6、以存單及其他權(quán)利憑證質(zhì)押的存量銀行承兌匯票業(yè)務，以及存在融資性質(zhì)的票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務風險線索。

7、負債業(yè)務。主要是非現(xiàn)場線索涉及的存款證實書、重點賬戶、重點交易等。

8、非現(xiàn)場線索涉及的中間業(yè)務收入、批量代付業(yè)務。

9、已經(jīng)形成損失的資產(chǎn)處置業(yè)務（委托資產(chǎn)、自營資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)）。

10、非現(xiàn)場線索涉及可能存在風險的銀行卡業(yè)務。

11、排查時間范圍內(nèi)開立的企業(yè)網(wǎng)銀，以及非現(xiàn)場線索涉及的企業(yè)網(wǎng)銀、個人網(wǎng)銀業(yè)務。

12、財會業(yè)務。主要包括排查時段在建工程、網(wǎng)點裝修、固定資產(chǎn)購置支出，非現(xiàn)場線索涉及可能存在風險的費用、內(nèi)部賬戶資 金及其他財務收支。

13、對賬管理。對排查時間范圍內(nèi)人行、同業(yè)往來明細進行逐筆勾對；對排查時段系統(tǒng)內(nèi)往來當天形成未達賬項，以及單位定期存款賬戶、利用手工填制對賬單對賬的賬戶、上門收款賬戶及延伸柜臺賬戶，2個對賬期未與銀行對賬或存在對賬不符的對公賬戶，財政類賬戶（發(fā)生額對賬時段為ⅩⅩ年2月1日至2月28日發(fā)生的業(yè)務明細，若2月沒有業(yè)務發(fā)生，則相應對賬時段為ⅩⅩ年12月1日至ⅩⅩ年2月28日）等進行內(nèi)外核對。

（四）安全保衛(wèi)排查范圍。

重點關注營業(yè)場所、金庫、自助設備的物防技防設施，守庫、押運、槍彈管理等關鍵操作環(huán)節(jié)。

1、營業(yè)場所物防、技防設施配備情況。

2、自助設備的物防技防設施配備情況。

3、營業(yè)場所人防制度執(zhí)行情況。

4、金庫建設達標情況。

5、守庫制度及業(yè)務交接制度執(zhí)行情況。

6、押運制度及守押市場化安保制度執(zhí)行情況。

7、消防安全管理情況。

8、槍支彈藥保管和使用制度執(zhí)行情況。

（五）員工行為排查范圍。

1、營業(yè)網(wǎng)點的柜面操作人員。

2、客戶經(jīng)理。

3、具有資產(chǎn)處置、采購、信貸審批、招投標權(quán)限的人員。

4、管庫、守庫、押運、持管槍人員。

5、上門收款人員、票據(jù)交換員、代理業(yè)務經(jīng)辦人員，與客戶 發(fā)生資金往來的人員。

6、營業(yè)機構(gòu)負責人，會計主管、副主管。

7、財務管理及經(jīng)辦人員。

8、二級分行、一級支行班子成員。

（六）業(yè)務排查重點內(nèi)容

業(yè)務排查要突出對重點業(yè)務、重點賬戶、重點交易、重點人員的排查，尤其要突出對可能形成貪污、挪用、盜竊、詐騙案件的線索和重大違規(guī)問題風險的排查。各行結(jié)合本行實際，在認真分析判斷基礎上可適當調(diào)整排查重點。排查的主要內(nèi)容如下（詳見附件1：《ⅩⅩ年案件風險排查重點提示表》）：

1、信貸業(yè)務。

（1）中小企業(yè)貸款。關注信貸緊縮后，中小企業(yè)的貸款風險。主要排查是否存在內(nèi)外部勾結(jié)騙取貸款，擔保抵押無效或不足值形成資金風險，企業(yè)以非自有資金還貸、還舊借新等手段掩蓋經(jīng)營困境而隱藏貸款風險，貸款資金流入股市或挪作它用等問題風險。

（2）個人貸款。主要排查是否存在虛假按揭、冒（頂、假）名貸款、內(nèi)外勾結(jié)騙取貸款；貸款被他人（含擔保人、合作機構(gòu)、中間人）冒領、截留；多貸一用、私貸公用等問題風險。

（3）質(zhì)押類貸款。主要排查單位定期存單、其他權(quán)利憑證及他行存單質(zhì)押的存量貸款，是否存在利用虛假質(zhì)押騙貸或套取銀行 信用；先放款、后質(zhì)押以及質(zhì)押存單未凍結(jié)止付、抽逃質(zhì)押存單導致資金風險；利用存單滾動質(zhì)押貸款虛增業(yè)務量，掩蓋經(jīng)營真實性等。

（4）對外出具的保函、證明、承諾、擔保等。主要排查是否存在未經(jīng)審批私自對外出具保函、擔保、證明、承諾等問題風險。

2、三ⅩⅩ務。

（1）惠農(nóng)卡。主要排查是否存在惠農(nóng)卡發(fā)卡主體不符合條件，虛假批量發(fā)放惠農(nóng)卡等。

（2）農(nóng)戶小額貸款和農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營貸款。主要排查是否存在冒（頂、假）名貸款，多人承貸一人使用、私貸公用或未按約定用途使用，貸款被他人（含擔保人、合作機構(gòu)、中間人）冒領、截留，銀行內(nèi)部員工虛構(gòu)借款人或偽造客戶身份、假冒客戶名義申請貸款歸自己使用等問題風險。

3、票據(jù)業(yè)務。

（1）承兌匯票。主要排查是否存在利用虛假承兌匯票、虛假存單等辦理質(zhì)押承兌；關聯(lián)企業(yè)互簽融資性承兌匯票；滾動簽發(fā)承兌匯票；先簽發(fā)承兌匯票后貼現(xiàn)并以貼現(xiàn)資金作為保證金或質(zhì)押存款；以貸款資金作為保證金或質(zhì)押存款；挪用保證金、抽逃質(zhì)押存單；無真實貿(mào)易背景簽發(fā)承兌匯票等問題風險。

（2）貼現(xiàn)。主要核查是否存在未按規(guī)定鑒別、查詢導致虛假票據(jù)詐騙，內(nèi)外勾結(jié)以虛假票據(jù)為企業(yè)融資、滾動貼現(xiàn)、無真實貿(mào)易背景貼現(xiàn)等問題風險；關注ⅩⅩ版新版票據(jù)真?zhèn)?，核查是否存在?造變造票據(jù)詐騙給銀行、客戶帶來的資金風險。

4、負債業(yè)務。

（1）存款證實書。重點關注當天開戶當天銷戶的存款證實書賬戶資金、單位定期存款提前支取、證實書賬戶資金提現(xiàn)或直接用于結(jié)算等線索，主要排查是否存在銀行內(nèi)部人員或內(nèi)外勾結(jié)挪用客戶資金。

（2）賬戶管理。重點關注柜員控制賬戶、單位新開（銷）賬戶、保證金賬戶、單位定期存款賬戶、小額定期存款賬戶，打包核算的不動戶，以及非現(xiàn)場線索提取的開銷戶間隔時間短并有大額資金發(fā)生賬戶，敏感時段企業(yè)與個人大額業(yè)務往來賬戶，內(nèi)部員工與貸款客戶、企業(yè)、財務收支往來異常交易賬戶，財政類賬戶等。排查是否存在內(nèi)外部人員利用虛假手續(xù)、自制、篡改偽造憑證和印鑒盜取、挪用客戶資金，內(nèi)部員工吸收存款不入賬、挪用客戶賬戶資金，空存（虛增）存款盜取利息等。

（3）重點交易。重點關注存款開銷戶、沖賬、抹賬、掛失、提前支取、代客辦理業(yè)務，應使用而未使用重要憑證支付交易，客戶短期內(nèi)頻繁資金收付與實際經(jīng)營不符交易，ARMS系統(tǒng)一級預警信息，以及非現(xiàn)場提取的其他異常資金交易線索。主要排查是否存在內(nèi)部員工盜用或挪用客戶存貸款資金，員工出借賬戶為客戶辦理匯劃結(jié)算；員工充當中介幫助客戶融通資金進行投標、虛假驗資、歸還貸款；員工出資辦企業(yè)或從事第二職業(yè)；利用客戶資金購買理財產(chǎn)品；以客戶名義辦理信用卡進行惡意透支等。

5、中間業(yè)務。

（1）中間業(yè)務收入。主要排查是否存在收取手續(xù)費不入賬，未經(jīng)批準人為免收客戶手續(xù)費，截留收入私設“小金庫”等。（2）批量代付業(yè)務。主要排查是否截留、挪用、貪污客戶資金問題。

6、資產(chǎn)處置業(yè)務。主要排查是否存在虛高接收、低價處置、暗箱操作導致國有資產(chǎn)流失；擅自放棄銀行債權(quán)、虛假呆賬核銷；內(nèi)外勾結(jié)、不及時行使債權(quán)導致訴訟時效喪失；自用或無償出借、私分、毀損抵債資產(chǎn)；是否存在貪污、截留、挪用資產(chǎn)處置收入；默許、放任企業(yè)逃廢債；是否存在對不符合減免利息條件的企業(yè)進行違規(guī)減免利息等。

7、信用卡業(yè)務。主要核查是否存在內(nèi)（外）部人員利用虛假資料辦理信用卡后惡意透支資金；持卡人利用虛假消費惡意套現(xiàn)情況；銀行內(nèi)部人員截留、借用他人信用卡惡意透支或套現(xiàn)；偽造、修改核銷資料，對不符合核銷標準的透支進行核銷，企業(yè)以個人名義批量開卡進行惡意透支等。

8、電子銀行業(yè)務。主要排查是否存在虛開虛辦網(wǎng)銀業(yè)務；未經(jīng)客戶允許私開網(wǎng)銀業(yè)務挪用客戶資金；企業(yè)內(nèi)部人員通過網(wǎng)銀操作挪用企業(yè)保證金；通過網(wǎng)銀業(yè)務進行集資、洗錢等問題風險。

9、財務會計業(yè)務。

（1）費用管理。主要排查是否存在截留財務收入、虛列費用支出形成“小金庫”；貪污、挪用費用資金等。

（2）在建工程、網(wǎng)點裝修、固定資產(chǎn)購置業(yè)務。主要排查是否存在截留、套取資金私設“小金庫”；轉(zhuǎn)移、挪用基建、裝修、固定資產(chǎn)購置資金；將項目化整為零規(guī)避授權(quán)管理；虛列、套用、挪用固定資產(chǎn)指標；以及在招標、采購、預算、結(jié)算、列賬等方面存在的各種重大問題風險。

（3）財務收支。重點關注應收應付款掛賬、利息支出、收入、應收應付利息中的手工處理線索，除費用以外的內(nèi)部賬戶資金轉(zhuǎn)員工賬戶線索、內(nèi)部賬戶異常提現(xiàn)線索等。主要排查是否存在截留利息收入、虛列或變相列支利息支出，私設“小金庫”；貪污、挪用利息收入、支出；截留挪用單位備用金、退休人員遺屬補助和企業(yè)年金等內(nèi)部公用資金；挪用代理保險、財務顧問費等中間業(yè)務收入資金投資股票基金或挪作它用等。

10、對賬管理。

（1）與人行、同業(yè)往來及系統(tǒng)內(nèi)往來對賬。主要排查是否存在截留、挪用人行、同業(yè)往來及系統(tǒng)內(nèi)資金；人為調(diào)整經(jīng)營指標等問題風險。

（2）存款對賬。主要排查是否存在利用客戶長期不對賬漏洞收取款項不入賬、少入賬、延遲入賬；是否存在私刻客戶印鑒，自制、篡改、偽造憑證和印鑒等方式挪用盜取客戶資金；內(nèi)外勾結(jié)盜取、詐騙存款資金；上門服務、延伸柜臺人員出具虛假銀行回單、涂改現(xiàn)金繳款單、單獨或伙同企業(yè)人員截留挪用上門收款資金；因崗位制約與會計監(jiān)督失效、機控措施不到位導致盜用、挪用客戶資金等。

11、重點人員。重點關注涉及信訪舉報事項及行為排查中發(fā)現(xiàn)異常行為的員工所經(jīng)辦、審批的業(yè)務，排查是否存在內(nèi)部員工貪污挪用、盜用客戶及內(nèi)部資金，索賄受賄，票據(jù)倒賣、高息放貸、民間融資，幫助客戶虛假開銷戶、驗資，兼職、經(jīng)商辦企業(yè)等問題。

二、排查時間安排和步驟

本次案件風險排查在前期調(diào)研準備基礎上，從ⅩⅩ年3月14日開始啟動，分為非現(xiàn)場線索提取、現(xiàn)場排查、匯總報告、問題整改及成果利用四個階段進行。各分行于ⅩⅩ年6月15日前完成現(xiàn)場排 查匯總報告工作,于8月15日前完成整改處理及成果利用工作。

（一）非現(xiàn)場線索提取階段。ⅩⅩ年3月14日-4月20日。

1、總行集中提取非現(xiàn)場線索階段。ⅩⅩ年3月14日-4月6日?？傂谐檎{(diào)人員利用計算機輔助審計系統(tǒng)（CAS）及現(xiàn)有主要風險監(jiān)控系統(tǒng)，圍繞本次排查重點內(nèi)容，研究形成非現(xiàn)場排查思路方法，提取全行非現(xiàn)場風險線索，在集中分析、驗證、甄別、篩選基礎上，將線索及核查說明、要點提示分批次下發(fā)各一級分行。

2、一級分行補充提取和再加工階段。ⅩⅩ年4月7日-4月20日。

各一級分行在全面分析總行下發(fā)風險線索基礎上，結(jié)合本行業(yè)務特點和風險狀況，有指向地提取轄內(nèi)非現(xiàn)場風險線索，CAS數(shù)據(jù)采集時間范圍應至ⅩⅩ年3月31日。此外，要按類、逐條、深度分析總行下發(fā)風險線索，如需延伸分析排查，應及時提取非現(xiàn)場相關數(shù)據(jù)進一步補充完善線索；如屬無效線索可不予核查，但要向總行說明原因。在線索提取過程中要明確格式、建立標準，形成核查說明和要點提示，確保線索信息完整清晰、便于現(xiàn)場核查使用。

在補充提取和深度加工整合總分行線索基礎上，要確定一級分行重點核查的敏感線索。其中涉及員工個人賬戶等敏感信息和重大風險信息的線索由一級分行直接核查。其他線索可由一級分行組織核查，也可由二級分行在轄內(nèi)交叉或混合編組核查。直屬分行或無內(nèi)控合規(guī)部門的二級分行由一級分行直接核查。

（二）現(xiàn)場排查階段。ⅩⅩ年4月7日-5月31日。

1、ⅩⅩ年4月7日-4月30日?？傂薪M織現(xiàn)場排查組對總行提取的重點敏感性線索進行現(xiàn)場核查。

2、ⅩⅩ年4月21日-5月31日。各一級分行組織人員開展現(xiàn)場 檢查。對排查發(fā)現(xiàn)的重大線索視核查情況，可加強核查力量、適當延長核查時間。

為加強現(xiàn)場排查質(zhì)量控制，現(xiàn)場排查期間實行排查信息旬報制，總行現(xiàn)場排查組和各一級分行要在每旬最后一個工作日上午10：00時前將《案件風險排查情況旬報（匯總報）表》（附件2-

1、附件2-

2、附件2-3）上報總行?？傂信挪榻M第一次旬報上報時間為ⅩⅩ年4月20日，一級分行第一次上報時間為ⅩⅩ年4月30日。

對案件風險、重大違規(guī)違紀問題要以專報形式實時、動態(tài)、累積上報總行。

（三）匯總報告階段。ⅩⅩ年6月1日-ⅩⅩ年6月15日。

1、匯總報告?，F(xiàn)場排查結(jié)束后，總行排查組和各一級分行要組織骨干力量認真做好匯總報告工作。匯總報告包括：組織實施情況；結(jié)合本行情況對總行確定排查范圍重點的調(diào)整情況；非現(xiàn)場線索集中分析加工及核查情況；排查主要方法和措施；排查發(fā)現(xiàn)的案件風險、重大違規(guī)違紀問題和風險；一般性和普遍性問題風險；邊排查邊整改處理情況；進一步加強案件風險防控的措施及意見等。其中對案件風險和重大違規(guī)違紀問題要逐一說明問題的形成過程、相關責任人、查證情況及所采取的補償措施等；對一般性和普遍性問題風險進行分類說明，并按類列舉1-2個典型事例。

2、專題報告。對排查發(fā)現(xiàn)的案件風險和重大問題風險要根據(jù)最終核查處理情況完整進行專題報送。對突出的普遍性、苗頭性、典型性問題隱患要進行匯總專題報告。對案件風險非現(xiàn)場排查情況進行專題分析。

案件風險和重大問題風險專題報告，要包含基本案情（問題）介紹，作案及違規(guī)全部過程，發(fā)現(xiàn)及查證過程，責任人認定及問題 整改情況，問題發(fā)生的主客觀原因、長期沒有暴露和發(fā)現(xiàn)的主客觀原因，經(jīng)驗教訓和進一步加強案件問題風險管控的建議等。問題表述要詳細準確，能夠體現(xiàn)作案或違規(guī)的時間、單位、崗位人員、手段方式、事件過程等要素。

普遍性、苗頭性、典型性問題隱患專題報告，要表述總體問題情況及典型事例，存在的風險隱患及其危害性，加強管控的建議等。

案件風險非現(xiàn)場排查專題分析報告，包括但不限于非現(xiàn)場手段應用的總體情況，非現(xiàn)場團隊組建情況，分行非現(xiàn)場排查的新思路、新方法，非現(xiàn)場風險線索的核查情況，不同業(yè)務類別的線索準確率數(shù)量分析，源自線索的案件和重大問題專項分析，管理建議。

3、報表（見附件2-附件5）。累積填報《案件風險排查情況旬報（匯總報）表》（附件2-

1、附件2-

2、附件2-3）；匯總填報《案件風險排查一般性、普遍性問題明細表》（附件3-1至附件3-15）、《員工行為排查統(tǒng)計表》（附件4-

1、附件4-2）、《案件風險排查發(fā)現(xiàn)問題統(tǒng)計表》（附件5-

1、附件5-2）。同時，對案件、重大問題和重大風險隱患類問題要同時報送《ⅩⅩ年案件風險排查工作底稿》電子掃描件。

總行排查組于4月30日前報送匯總報告報表；各一級分行6月15日前報送報告、報表。其中《案件風險非現(xiàn)場排查專題分析報告》7月15日前報送。

（四）問題整改處理及成果利用階段。ⅩⅩ年6月16日-8月15日。

1、逐一落實問題糾改措施。各行對排查發(fā)現(xiàn)的案件風險及問題隱患在邊查邊改基礎上，按照“雙線整改”要求，建立問題整改臺賬、制訂整改計劃、逐一落實整改責任和整改措施，確保各類問題整改 到位，風險補償?shù)轿弧Ｓ绕鋵Π讣L險和重大違規(guī)問題，要加大資金追繳和清收力度，最大限度降低風險、挽回損失。對普遍性、傾向性、苗頭性問題和重大風險隱患，以及屢查屢犯、同質(zhì)同類問題，要盡快拿出具體處理意見和防控措施，防止風險和損失進一步擴大和蔓延。

2、嚴格落實責任追究及處理處罰措施。各行要嚴格按照制度規(guī)定，區(qū)分問題性質(zhì)、情節(jié)輕重對違法違規(guī)違紀責任人進行處理，對涉嫌犯罪的要堅決依法移送司法機關；對不涉嫌犯罪，但存在主觀惡意、損害農(nóng)行利益的，必須從嚴追究責任。同時按照“鼓勵自查、區(qū)別對待”的原則，對各行自行排查發(fā)現(xiàn)并及時、完整上報的案件問題，按照銀監(jiān)會《關于銀行業(yè)金融機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件責任追究實行區(qū)別對待政策有關問題的通知》（銀監(jiān)會[2009]148號）和總行有關政策規(guī)定，對相關管理責任人進行責任追究時可從輕或免予追究；對整改和責任追究措施已落實到位，無資金損失或重大風險的問題，在內(nèi)控評價時對排查組織行可不予扣分或少扣分，但對外部監(jiān)管或上級行檢查發(fā)現(xiàn)的問題要納入內(nèi)控評價扣分。對違規(guī)人主動交代的問題，視同自查發(fā)現(xiàn)問題對待，可根據(jù)相關規(guī)定和問題性質(zhì)減輕或免除處罰處理。

3、梳理分析問題風險，做好制度和控制措施的后評價及改進工作。由各業(yè)務部門分工負責，全面梳理分析排查發(fā)現(xiàn)問題和風險隱患，舉一反三，研究案件問題和風險隱患的特點與規(guī)律，深入分析案件問題產(chǎn)生的原因，從制度、機制、流程以及人防、機控等方面入手，對現(xiàn)有制度規(guī)定、業(yè)務系統(tǒng)和各項控制措施的有效性進行分析評價，有針對性地提出廢、改、立建議，并采取改進完善措施，提高內(nèi)控和案防水平。

4、靈活運用排查成果，擴大排查效應。各行要通過下發(fā)排查通報、排查提示、整改意見、處理處罰決定，以及責任人公開檢查并作出承諾、召開座談反饋會、案例分析會、公開處理大會、合規(guī)宣講會等多種方式，向員工進行正面宣講和反面警示，宣傳合規(guī)文化，擴大排查效應。

各行要在ⅩⅩ年8月15日之前向總行上報案件風險排查問題整改及成果利用情況報告，以及《案件風險排查問題整改及成果利用統(tǒng)計表》（附件6-1）、《案件風險排查責任追究統(tǒng)計表》（附件6-2）、《案件風險排查制度后評價建議表》（附件7-1）、《案件風險排查業(yè)務及管理系統(tǒng)后評價建議表》（附件7-2）。

三、主要排查方式及方法

（一）突出運用非現(xiàn)場分析排查手段，以疑點線索為導向增強排查針對性?？偡中谐檎{(diào)業(yè)務骨干組成強有力的非現(xiàn)場分析排查團隊，認真分析近年來行內(nèi)外案件風險特征特點、外部監(jiān)管部門風險提示和本行業(yè)務狀況，借鑒內(nèi)外部審計、檢查、監(jiān)管發(fā)現(xiàn)重大問題和前兩年案件風險排查成果，以總行確定的排查范圍和《ⅩⅩ年案件風險排查重點提示表》（附件1）為指引，充分發(fā)揮CAS、ARMS、CMS、FMIS、反洗錢等各類業(yè)務操作系統(tǒng)、監(jiān)測系統(tǒng)、管理系統(tǒng)和各種外部信息系統(tǒng)的監(jiān)測查詢、關聯(lián)分析功能，從重點業(yè)務、重點賬戶、重點交易、重點人員四個維度找準排查切入點，全面收集、深入研究排查思路與方法，編制高質(zhì)量的線索提取程序，深度分析提取精準度高、針對性強的非現(xiàn)場線索，精心編制線索說明和現(xiàn)場核查提示，為現(xiàn)場排查提供明確的排查重點、排查方向和質(zhì)量保證。

（二）靈活運用多種方式開展排查，主要做到四個結(jié)合。

1、非現(xiàn)場分析與現(xiàn)場核查相結(jié)合。做到非現(xiàn)場手段和現(xiàn)場核查 的配合使用和實時互動，提高排查工作效率。在集中分析生成非現(xiàn)場排查線索基礎上，現(xiàn)場排查過程中也要充分運用各類業(yè)務信息系統(tǒng)和計算機查證手段，對各類資金流向、交易對手信息及企業(yè)基本情況進行深度分析和追蹤開展擴展性核查，增強現(xiàn)場檢查的深度、廣度，提高現(xiàn)場排查效率。

2、內(nèi)部排查與外部走訪調(diào)查相結(jié)合。將上門對賬、延伸核查與內(nèi)部賬務手續(xù)的檢查相結(jié)合，核對存貸款賬戶余額和大額明細，以及各種交易的真實性。與客戶核對存款賬務的一致性，實地核查信貸客戶經(jīng)營狀況、財產(chǎn)狀況的真實性；到房產(chǎn)交易中心、土地管理部門、工商部門現(xiàn)場查詢客戶營業(yè)執(zhí)照真實性、抵押登記的真實性、相關抵押物的交易價格等，也可利用互聯(lián)網(wǎng)查詢信息了解被檢查客戶的有關信息，了解市場交易價格。對重點可疑人員要向當?shù)毓膊块T和檢察院了解其是否有涉案情況等。

3、員工行為排查與業(yè)務排查相結(jié)合。各級行人力資源部門（監(jiān)察部門）要通過采取調(diào)查問卷、個別談話、外部走訪、監(jiān)督舉報等多種方式，以背靠背、無記名的方式進行全方位、360度的行為排查。要從思想作風、工作表現(xiàn)、紀律表現(xiàn)和生活作風等方面分析員工行為風險，查找直接或間接引發(fā)案件的跡象。如有必要要走訪監(jiān)管部門、地方紀委、公安、檢察院等執(zhí)法機關，進一步取證查實。對涉及異常行為的員工，要視情況將可疑線索移交業(yè)務排查組對其經(jīng)辦的業(yè)務進行排查，并采取幫教、提醒告誡、強制休假、調(diào)整崗位分工等手段盡可能消除風險隱患。

4、主動交代與監(jiān)督舉報相結(jié)合?？傂?、一級分行向全行發(fā)出排查公告，層層設立舉報信箱、舉報電話和電子郵箱，專人值守，鼓勵舉報案件線索和重大違規(guī)違紀問題，同時要求違規(guī)違紀和涉案人 員限期交代問題，爭取從輕處理。各排查組進駐被排查單位時，要通過設立案件排查舉報箱，公布舉報電話，接待群眾來訪，召開內(nèi)部員工座談會等形式，充分發(fā)動群眾反映報告各種異常、可疑行為和線索。各級行紀檢監(jiān)察、人力資源和信訪部門要向排查組提供近年來受理舉報信訪線索，配合開展對涉及信訪舉報員工所經(jīng)辦業(yè)務事項的重點排查工作。

四、組織與分工

按照“統(tǒng)一組織、兩級提取、分層排查”的總體要求，總行統(tǒng)一組織開展案件風險排查，總行、一級分行兩級提取非現(xiàn)場線索，兩層開展現(xiàn)場排查，或總行、一級分行、二級分行三層開展現(xiàn)場排查工作。各一級分行要按照總行統(tǒng)一部署，根據(jù)本行業(yè)務特點、內(nèi)控及案防狀況，突出排查重點，研究制訂有針對性的案件風險排查實施方案。業(yè)務排查工作由各行內(nèi)控合規(guī)部門牽頭組織，運營管理、財務會計、結(jié)算與現(xiàn)金管理、信貸管理、資產(chǎn)處置、銀行卡、電子銀行、三農(nóng)金融等部門及前臺客戶部門參與開展。人力資源部門負責組織開展員工行為排查；安全保衛(wèi)部門負責安全保衛(wèi)相關業(yè)務檢查及刑事案件查處工作；監(jiān)察部門負責案件查處及專項治理工作。

除總行大客戶部、金融市場部、清算中心、票據(jù)營業(yè)部、信用卡中心、資產(chǎn)處置中心自行組織排查外，各級行不得以自查代替排查，各種非現(xiàn)場線索不得交由經(jīng)營行自行組織核查。

（一）成立案件風險排查領導小組?？傂?、一級分行及直接組織開展排查工作的二級分行成立案件風險排查領導小組，由行長任組長，其他領導成員任副組長，相關部門負責人為成員，領導小組辦公室設在內(nèi)控合規(guī)部。負責排查工作的組織領導、方案審定、有關事項的研究會審，以及溝通督導、反饋報告等。

（二）成立排查組?？傂谐檎{(diào)業(yè)務骨干組成排查組，對部分重點線索進行核查。一級分行抽調(diào)全行內(nèi)控合規(guī)部門和相關業(yè)務部門人員統(tǒng)一組成一級分行業(yè)務排查組，或分層成立一級分行排查組和二級分行排查組，排查組必須實行行際間人員交叉或混合編組、異地排查，排查人員不得對所在行進行排查。分層成立排查組的，一級分行排查組主要負責對重點線索的核查，同時對非現(xiàn)場線索未能覆蓋的重點業(yè)務風險進行現(xiàn)場排查；二級分行排查組負責總行、一級分行提取的一般性線索的核查，同時根據(jù)一級分行安排，對非現(xiàn)場線索無法覆蓋的重點業(yè)務進行現(xiàn)場排查。排查組人員數(shù)量和專業(yè)結(jié)構(gòu)由各分行根據(jù)地域跨度、機構(gòu)數(shù)量、排查工作量、業(yè)務特點、排查時間要求等情況確定。

（三）成立督導組。各一級分行要加強對案件風險排查活動的跟蹤督導，按照部門包片、分工督導的原則，組成督導組對轄屬機構(gòu)案件排查工作進行持續(xù)督導，督導內(nèi)容主要包括排查工作組織開展情況、過程質(zhì)量控制情況，重點線索核查情況，以及排查結(jié)果上報情況等。對排查工作不扎實、措施不到位、質(zhì)量不高、效果不好等情況和問題及時提出整改意見并要求立即整改或重新返工，必要時可直接參與組織排查工作。排查期間總行將視情況組織開展現(xiàn)場督導，監(jiān)督檢查各行排查工作。

五、工作要求

（一）加強領導，明確責任。此次排查是貫徹落實總行ⅩⅩ年工作會議精神和開展“基礎管理提升年”活動要求，持續(xù)保持我行案件防控高壓態(tài)勢的一項重要舉措，各級行要統(tǒng)一思想、提高認識、加強領導，認真落實各項排查措施。各一級分行、二級分行“一把手”要帶頭親自動員、親自安排、親自督導落實，將各項措施抓實、抓細、抓出成效；內(nèi)控合規(guī)部門要精心準備、周密計劃、合理調(diào)度，組織好、協(xié)調(diào)好全行的排查工作，使之有序、有效開展；各業(yè)務部門要積極做好本專業(yè)排查工作的業(yè)務指導，選派專業(yè)素質(zhì)能力較強的人員參與排查活動。人力資源部門、監(jiān)察部門要向排查組及時提供行為排查及舉報線索、信訪線索；監(jiān)察部門、安全保衛(wèi)部門對排查出的案件風險要及時介入，及時采取有力措施做好進一步調(diào)查處理工作；要對重大事項做好保密工作和輿情監(jiān)控，對涉案嫌疑人員要采取果斷措施，防止出現(xiàn)意外。各排查組組長要全面負責、認真細致地做好具體排查組織工作和排查全過程的質(zhì)量控制工作，做到內(nèi)部人員分工合理、內(nèi)容明晰、措施到位、方法靈活、運作高效。

（二）規(guī)范程序，確保質(zhì)量。各分行要加強對排查工作的過程控制和質(zhì)量考評工作。排查組在進駐排查前要認真做好各項準備工作，明確人員分工，進行針對性培訓，初步制定排查工作進度計劃和工作程序；現(xiàn)場排查前要召開排查座談會，了解基本情況，進行動員宣傳，張貼公告、公布舉報電話、設立舉報信箱；現(xiàn)場排查中要做好排查工作記錄、排查工作底稿和重要證據(jù)的取證工作，組長、小組長和主查要做好質(zhì)量控制，確保排查重點不遺漏，重大線索查深、查透、查全，問題事實清楚、定性準確、依據(jù)充分。排查工作必須排除各種干擾，嚴格工作紀律，堅持廉潔自律，獨立客觀地做好排查。各行在開展排查過程中，對下發(fā)的核查線索要嚴格做好登記、交接與保密工作，防止數(shù)據(jù)外泄。

（三）明確獎懲，加強問責。總行將進一步加大對案件風險排查工作開展情況的考評力度，對因排查工作組織不到位、案防措施不落實，發(fā)生對我行聲譽造成重大影響的案件和重大違規(guī)問題的，無論什么原因，總行都將對相關行領導班子和責任人進行嚴厲的責 任追究。各行要深刻理解、領會政策，認真開展案件風險排查活動，主動查出問題，暴露案件，確?；顒诱嬲〉脤嵭?。要嚴格落實排查責任，一級分行（二級分行）行長與排查組組長、各排查組組長和排查人員要簽訂《ⅩⅩ年案件風險排查工作責任書》（附件8），做到分工明確，責任到人。對應排查未排查、應發(fā)現(xiàn)未發(fā)現(xiàn)、應報告未報告的，尤其對組織不到位，排查措施不落實而導致案件和重大違規(guī)問題沒有發(fā)現(xiàn)的，必須嚴肅追究相關人員責任。

（四）加強信息溝通，嚴格報告制度。一是建立信息反饋報告機制，確保信息傳遞渠道暢通。各一級分行要于3月31日前向總行內(nèi)控合規(guī)部報送排查領導小組和聯(lián)絡人員名單(包括聯(lián)絡人郵箱和聯(lián)系電話)，于4月15日前報送本行案件風險排查實施方案?？傂袑⑼ㄟ^公文、郵件、電話、辦公資源網(wǎng)、內(nèi)控合規(guī)部網(wǎng)頁和《內(nèi)控合規(guī)工作簡報（案件風險排查專刊）》等方式，下發(fā)通知要求、提示排查重點、反映排查動態(tài)、交流排查經(jīng)驗、指導排查工作，各行要確保總行通知信息得到及時接收傳遞和落實反饋，并積極報送排查情況。二是實行重大問題實時報告和排查旬報制度。對排查發(fā)現(xiàn)的重大問題和案件線索要立即上報總行，并按照總行下發(fā)報表每旬累積報送一次排查進展情況。三是準確界定問題性質(zhì)，切實做好問題歸類統(tǒng)計和報告工作。嚴格按照總行下發(fā)的界定標準，認真分析、準確界定問題性質(zhì)和風險程度，嚴格區(qū)分案件、重大問題、重大風險隱患與一般問題，準確分類填寫統(tǒng)計報表，完整報告問題情況。嚴禁把案件、重大問題及重大風險隱患歸類為一般問題。各行內(nèi)控合規(guī)部要安排業(yè)務能力強、工作認真負責的骨干人員負責報表報告的審核分析及填報匯總工作，嚴格按照統(tǒng)一的模板、格式、標準和要求，及時、準確、完整報送各類報告報表。有關報表要由排查小 組直接填寫，由下及上層層審核匯總。不得更改報表格式、各欄目名稱及下拉菜單內(nèi)容，不得擅自合并、拆分單元格。

附件：

1、ⅩⅩ年案件風險排查重點提示表（附件1）

2、案件風險排查統(tǒng)計表（附件2-1至附件7-2）

3、案件風險排查責任書（附件8）

4、案件風險排查日記、底稿（附件

9、附件10）

5、報告模板（附件

11、附件

12、附件13）

6、案件風險排查質(zhì)量考評登記表（附件14）

7、案件、重大問題和重大風險隱患界定表（附件15）

8、ⅩⅩ年案件風險排查報表說明（附件16）

第三篇：銀行案件風險排查方案

銀行案件風險排查工作實施方案

為認真貫徹落實總行案件風險排查會議精神，持續(xù)保持案件防控高壓態(tài)勢，主動查找風險隱患，堅決遏制大案要案發(fā)生，切實維護農(nóng)業(yè)銀行安全穩(wěn)定健康發(fā)展，確保我行IPO工作順利進行，根據(jù)總行《關于開展案件風險排查做好案件防控工作的通知》以及分行《案件風險排查工作實施方案》要求，支行特制定《XX支行案件風險排查工作實施方案》開展案件風險排查活動。

一、排查對象

支行所轄所有對外營業(yè)的經(jīng)營機構(gòu)。

二、排查內(nèi)容

（一）業(yè)務排查。

2009年10月1日至檢查日支行所有對外營業(yè)的經(jīng)營機構(gòu)的重點業(yè)務，根據(jù)排查需要可向前追溯。主要突出對以下業(yè)務的排查，抽查量為100%，其中大額資金進出起點金額原則上為50萬元，個別大型網(wǎng)點根據(jù)業(yè)務量的實際情況進行調(diào)整。

1、賬戶開立及使用排查。重點是2009年10月1日以來新開立的單位一般存款賬戶和臨時賬戶開銷戶情況和大額資金進出情況。主要排查單位賬戶開戶資料的有效性、真實性和完整性，開戶手續(xù)的合法性及開戶程序的合規(guī)性，賬戶資金大額進出的合規(guī)合法性、支付手續(xù)合法完整及真實性?？雌髽I(yè)開戶手續(xù)是否規(guī)范；客戶信息、印鑒變更是否符合規(guī)定；是否執(zhí)行結(jié)算賬戶年檢制度；是否存在企業(yè)利用虛假證明文件、已吊銷但未注銷營業(yè)執(zhí)照等資料以虛假開戶方式詐騙資 1 金的情況；是否存在預留印鑒外借或拿出柜臺外使用情況；是否存在內(nèi)外勾結(jié)、偽造企業(yè)印鑒盜取客戶資金情況等。對營業(yè)敏感時段（如下班前）突擊開立賬戶、非長期合作開立的臨時結(jié)算賬戶；未經(jīng)銀行營銷、企業(yè)主動開立的賬戶；有大筆資金進入并在短期流出（多發(fā)生在對賬期限內(nèi)）的賬戶；由中介機構(gòu)或非企業(yè)人員代辦開立的賬戶；賬戶開立后一直未發(fā)生業(yè)務或業(yè)務筆數(shù)、金額較小，突然發(fā)生大額資金收付的賬戶；賬戶開立后，有大額資金收付，但長期不與銀行對賬、不領取回單的賬戶；注冊資金不高、營業(yè)執(zhí)照時間較早、在他行銷戶后轉(zhuǎn)戶重開的賬戶；納入長期不動戶管理后重新發(fā)生業(yè)務的賬戶重點排查。

2、對公賬戶對賬情況排查。主要排查是否按規(guī)定頻率進行對賬，對賬范圍是否全面，對賬回單是否換人復核，手工簽發(fā)對賬單是否經(jīng)會計主管簽批，對賬回單印鑒是否與預留印鑒相符，收回對賬單是否真實，是否存在單位定期存款戶、保證金賬戶、代理業(yè)務賬戶、上門服務賬戶、延伸柜臺賬戶長期不對賬情況；是否存在虛假對賬、對賬單余額不符等情況；是否存在私刻企業(yè)印鑒，制造對賬相符假象，掩蓋挪用資金行為的情況；是否存在利用客戶長期不對賬漏洞自制、篡改、偽造憑證和印鑒，收取款項不入賬、少入賬、延遲入賬等方式挪用盜取客戶資金情況。對長期不對賬，無正當理由使用手工對賬單對賬，賬戶余額或發(fā)生額長期不一致，印鑒不符，企業(yè)對對賬行為不積極不主動、敷衍搪塞等情況進行重點排查。

3、內(nèi)部賬戶及保證金業(yè)務排查。內(nèi)部賬戶主要包括在內(nèi)部核算 系統(tǒng)等開立的內(nèi)部代理、過渡類賬戶；農(nóng)行內(nèi)部費用類、備用金類、基建類、保險統(tǒng)籌類、工資類等存款賬戶；聯(lián)行及系統(tǒng)內(nèi)往來、人行及同業(yè)往來賬戶等。

保證金賬戶主要是指客戶因辦理貸款、承兌、保函、擔保及其他業(yè)務存放的保證金。

（1）內(nèi)部賬戶。主要排查內(nèi)部賬戶開立、使用是否合規(guī)，資金來源及用途是否合法，是否存在私存私放、隱匿轉(zhuǎn)移資金、逃避監(jiān)管開立賬戶情況；是否存在截留、挪用中間業(yè)務收入、資產(chǎn)處臵收入、清收資金情況；是否存在自制、篡改、偽造憑證或報單等盜取挪用同業(yè)及系統(tǒng)內(nèi)存放款項、聯(lián)行款項、存放人行款項、過渡賬戶資金或銀行養(yǎng)老統(tǒng)籌、工資等賬戶資金情況。對內(nèi)部賬戶資金大額整數(shù)進出，過渡類賬戶資金長期掛賬，過渡類賬戶現(xiàn)金支取，批處理賬戶中存在手工動賬，相同金額資金年（季）末轉(zhuǎn)出、次年（季）末轉(zhuǎn)進等異常情況重點關注；對非正常原因從銀行內(nèi)部費用、工資、養(yǎng)老統(tǒng)籌等存款賬戶轉(zhuǎn)入個人存款賬戶、從工資、養(yǎng)老統(tǒng)籌賬戶轉(zhuǎn)入其他單位賬戶資金等異常情況重點關注。另外，對聯(lián)行及系統(tǒng)內(nèi)往來、人行及同業(yè)往來賬戶賬務核對過程中余額不符、“月中不符、月末相符”的異常情況要追蹤核查。

（2）保證金賬戶。重點關注保證金賬戶開立與使用是否規(guī)范，保證金動賬是否合規(guī)，保證金是否足額，是否存在擅自允許企業(yè)動用保證金、自制憑證挪用、盜用保證金情況等。

4、金庫管理排查。主要核查庫存現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單 證等。要妥善安排，結(jié)合轄內(nèi)金庫管理情況對重點單位的庫款及單證管理進行突擊檢查；對柜員現(xiàn)金箱、重要空白憑證和有價單證進行突擊抽查，對現(xiàn)金調(diào)撥及資金核算控制的及時性、有效性進行檢查。檢查時不但要核對現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證庫存與賬面是否一致，還要對運送中現(xiàn)金情況一并核對，看賬款是否相符、憑證是否一致；是否存在空庫、以小面額現(xiàn)金充抵大面額現(xiàn)金、空存實取、虛假現(xiàn)金調(diào)撥、調(diào)撥現(xiàn)金推遲入賬或偽造資金調(diào)撥憑證等方式盜用庫款；是否存在盜用重要空白憑證用于開立虛假存單、虛假承兌匯票、賬外吸收存款及挪用客戶資金等。

5、上門收款、延伸柜臺排查。

（1）上門服務。主要核查上門服務客戶是否符合準入標準，上門服務是否經(jīng)過上級行審批，服務協(xié)議簽訂是否規(guī)范，是否存在未經(jīng)批準擅自開展上門服務情況；上門服務是否采取封箱加鎖、整體交接方式進行；是否存在攜帶銀行內(nèi)部印章及預先加蓋銀行印章的空白憑證上門收款情況；是否存在單人上門服務情況；是否存在上門服務人員代客戶辦理業(yè)務、保管客戶銀行卡及密碼情況；是否存在上門服務人員出具虛假銀行回單、涂改現(xiàn)金繳款單、單獨或伙同企業(yè)人員截留挪用上門收款資金情況等。

（2）延伸柜臺業(yè)務。主要核查崗位制約是否有效，會計監(jiān)督及預警核銷是否到位、安保措施是否落實、機器控制措施是否到位等。是否存在因單人臨柜、崗位制約與會計監(jiān)督失效、機控措施不到位導致盜用、挪用客戶資金情況；是否存在因保安措施未落實導致發(fā)生搶 劫及其他案件情況等。

6、理財業(yè)務排查。主要核查理財客戶咨詢和協(xié)議簽訂是否規(guī)范，是否按要求對客戶進行風險承受能力和產(chǎn)品適合度測評，是否按要求進行信息披露，是否存在虛假陳述、不當銷售情況；是否存在違反合同約定運作客戶資金或未按合同約定提供服務情況；是否存在截留挪用理財業(yè)務手續(xù)費情況；是否存在強迫或誤導客戶辦理衍生產(chǎn)品交易形成糾紛或被訴情況；是否存在客戶經(jīng)理違規(guī)代客買賣理財產(chǎn)品、將客戶資金存入自身中賬戶代客理財、直接利用客戶賬戶密碼等代客理財情況。

7、對公賬戶劃入個人（內(nèi)部員工）賬戶資金排查。主要核查支付手續(xù)合規(guī)合法性，支付憑證、印鑒真實性、資金用途合理合法性等。看是否存在利用個人賬戶洗錢情況；是否存在內(nèi)部員工出借個人賬戶代客辦理業(yè)務情況；是否存在利用虛假手續(xù)、自制、篡改偽造憑證和印鑒盜取、挪用客戶資金情況；是否存在截留挪用中間業(yè)務收入情況；是否存在銀行員工為企業(yè)驗資、辦理承兌匯票提供融資便利情況；是否存在員工從事第二職業(yè)、經(jīng)商辦企業(yè)、利用自身工作便利參與民間高息融資借貸情況等。

8、銀行承兌匯票為主的票據(jù)業(yè)務排查。

9、自營資產(chǎn)和委托資產(chǎn)處臵業(yè)務排查。

10、個人消費貸款（重點是個人住房貸款）和農(nóng)戶經(jīng)營性貸款業(yè)務排查。

11、銀行卡（惠農(nóng)卡）業(yè)務，網(wǎng)上銀行、電話銀行等電子銀行業(yè) 5 務排查。

以上第7部分內(nèi)容由分行內(nèi)控合規(guī)部負責排查。第8至第11部分內(nèi)容，可分別利用總行集中審計、分行風險管理部組織的銀行卡及電子渠道業(yè)務專項風險評估以及分行監(jiān)察部組織的四項重點治理等相關檢查內(nèi)容，本次可不再重復檢查。

（二）員工行為排查。

1、排查范圍。

（1）支行領導班子成員，負債業(yè)務、信貸業(yè)務、代理業(yè)務、結(jié)算業(yè)務以及金庫管理等部門的負責人，支行本部的信貸獨立審批人。（2）支行網(wǎng)點負責人。

（3）支行轄內(nèi)從事重要崗位工作人員，如客戶經(jīng)理，直接經(jīng)辦財務的會計、出納人員，大宗物品采購、招標經(jīng)辦人員，網(wǎng)上支付系統(tǒng)操作人員，會計主管、副主管，柜員、聯(lián)行員、同城票據(jù)交換員，國際業(yè)務單證管理人員，有價單證和重要空白憑證管理人員，管庫及守庫人員，押運人員、持管槍人員等。

2、排查內(nèi)容。要從思想作風、工作表現(xiàn)、紀律表現(xiàn)、生活作風等方面入手分析員工行為風險，查找直接或間接引發(fā)案件的跡象。具體排查時要結(jié)合員工個人崗位特征，重點突出以下方面：

（1）授意、指示、強令有關人員違規(guī)辦理業(yè)務、隱瞞重大風險隱患和案件，或在業(yè)務經(jīng)營中弄虛作假、欺上瞞下的。

（2）利用職務和崗位之便，為本人或關聯(lián)方的投資、經(jīng)營、交易等活動提供方便，謀取不正當利益的。

6（3）本人或假借他人名義經(jīng)商辦企業(yè)的，從事第二職業(yè)，或在其它營利性組織中兼職或領取報酬的。

（4）以農(nóng)行名義或利用職務之便，控制、使用他人支付工具。（5）有大額借貸行為，且不能如期償還的。尤其要加大對員工賬戶資金大額異常交易的排查力度，對大額異常交易資金來源、資金去向進行跟蹤核實，排查內(nèi)部員工貪污挪用、索賄受賄、票據(jù)買賣、高息放貸、民間融資等風險。

3、排查方法。

本次排查采取自上而下的方法，分管領導對分管條線的干部進行分析排查，部門、網(wǎng)點負責人對員工進行分析排查，排查方式上可采取員工互查、座談排查、走訪調(diào)查等方式。

（三）安全保衛(wèi)排查。

主要排查營業(yè)場所、金庫、自助設備的物防、技防設施，守庫、押運、槍彈管理等關鍵操作環(huán)節(jié)。

1、營業(yè)場所物防、技防設施配備情況。

2、自助設備的物防、技防設施配備情況。

3、營業(yè)場所人防制度執(zhí)行情況。

4、金庫建設達標情況。

5、守庫制度及業(yè)務交接制度執(zhí)行情況。

6、押運制度執(zhí)行情況。

7、守押市場化安保制度落實情況。

8、槍支彈藥保管和使用制度執(zhí)行情況。

三、組織實施及職責分工

（一）領導小組。

支行成立案件風險排查工作領導小組，由黨委書記、行長XX同志任組長，副行長XX同志任副組長，內(nèi)控合規(guī)部、財會運營部、個人金融部、人力資源部、辦公室、信貸管理部為成員單位，領導小組辦公室設在內(nèi)控合規(guī)部。

（二）職責分工。

根據(jù)總分行要求，排查工作由內(nèi)控合規(guī)部門牽頭，財會運營部、個人金融部、人力資源部、辦公室（安全保衛(wèi)）、信貸管理部開展排查工作，各部門職責分工如下：

1、內(nèi)控合規(guī)部負責風險排查方案的制訂；負責按周向分行上報最新案件排查動態(tài)情況；負責全行排查報告的大匯總。

2、財會運營部負責業(yè)務排查中第1至第5部分的業(yè)務現(xiàn)場排查的組織與實施以及相關部分的數(shù)據(jù)統(tǒng)計和報告，按周填制《中國農(nóng)業(yè)銀行2010年案件風險排查情況統(tǒng)計表》上報支行內(nèi)控合規(guī)部。

3、個人金融部負責業(yè)務排查中第6部分的業(yè)務現(xiàn)場排查的組織與實施以及相關部分的數(shù)據(jù)統(tǒng)計和報告，根據(jù)銀行卡及電子渠道業(yè)務專項風險評估的檢查內(nèi)容做好銀行卡業(yè)務網(wǎng)上銀行電話銀行等電子銀行業(yè)務排查的數(shù)據(jù)統(tǒng)計和報告，按周填制《中國農(nóng)業(yè)銀行2010年案件風險排查情況統(tǒng)計表》上報支行內(nèi)控合規(guī)部。

4、人力資源部負責員工行為排查的組織與實施以及相關部分的數(shù)據(jù)統(tǒng)計和報告，按周填制《中國農(nóng)業(yè)銀行2010年案件風險排查情況統(tǒng)計表》上報支行內(nèi)控合規(guī)部。

5、辦公室（安全保衛(wèi)）負責安全保衛(wèi)排查的組織與實施以及相關部分的數(shù)據(jù)統(tǒng)計和報告，按周填制《中國農(nóng)業(yè)銀行2010年案件風險排查情況統(tǒng)計表》上報支行內(nèi)控合規(guī)部。

6、人力資源部（監(jiān)察）負責張貼公告、公布舉報電話、設立舉報信箱，負責案件專項治理部分的數(shù)據(jù)統(tǒng)計和報告，按周填制《中國農(nóng)業(yè)銀行2010年案件風險排查情況統(tǒng)計表》上報支行內(nèi)控合規(guī)部。

7、信貸管理部負責銀行承兌匯票的票據(jù)業(yè)務排查、自營資產(chǎn)和委托資產(chǎn)處臵業(yè)務排查、個人消費貸款和農(nóng)戶經(jīng)營性貸款業(yè)務排查的數(shù)據(jù)統(tǒng)計和報告，根據(jù)總行集中審計的檢查內(nèi)容按周填制《中國農(nóng)業(yè)銀行2010年案件風險排查情況統(tǒng)計表》上報支行內(nèi)控合規(guī)部。

四、排查時間和步驟

排查工作從5月26日開始，7月20日結(jié)束，具體安排如下：

（一）準備階段（5月26日至6月3日）。

支行制訂案件風險排查工作實施方案，開展動員部署，落實排查各項準備工作。

（二）排查階段（6月3日至7月9日）。

1、支行相關部門根據(jù)支行方案組織實施全面自查，檢查人員要嚴格按照檢查方案規(guī)定的內(nèi)容、范圍、要求進行檢查，做到業(yè)務排查與員工行為排查相結(jié)合、非現(xiàn)場排查與現(xiàn)場檢查相結(jié)合、內(nèi)部排查與外部走訪調(diào)查相結(jié)合、案件排查與重點治理相結(jié)合。檢查人員要認真撰寫檢查底稿，確保檢查底稿客觀、公正和真實。各檢查部門要簽訂《排查工作責任書》，做到分工明確，責任到人。

2、各檢查部門按周填制《中國農(nóng)業(yè)銀行2010年案件風險排查情 況統(tǒng)計表》，并簡述本周排查動態(tài)、排查進度、工作建議等內(nèi)容，于每周四9:00前通過NOTES報支行內(nèi)控合規(guī)部，由內(nèi)控合規(guī)部匯總后上報分行內(nèi)控合規(guī)部。

（三）匯總階段（7月10日至7月20日）。

各檢查部門在排查的基礎上，填寫相關統(tǒng)計表，形成案件風險排查報告（內(nèi)容包括：檢查條線的排查工作開展情況、排查發(fā)現(xiàn)的問題、案防形勢與風險形勢分析、工作建議等），于7月11日前上報支行內(nèi)控合規(guī)部（所有相關材料均應同時報送電子及經(jīng)加蓋部門章以及部門負責人簽字的紙質(zhì)文本），同時上報分行相關部門。支行內(nèi)控合規(guī)部匯總數(shù)據(jù)和總結(jié)報告后，上報分行內(nèi)控合規(guī)部，同時報送電子及經(jīng)簽章的紙質(zhì)文本。

五、工作要求

（一）統(tǒng)一思想，提高認識。此次排查是根據(jù)總行要求在農(nóng)行敏感時期開展的具有特殊目的的排查活動，排查的核心目的就是確保非常敏感時期不發(fā)生案件，不出聲譽風險。因此支行從上至下要統(tǒng)一思想、提高認識，充分認識案防工作的重要性，將案件風險排查與防控工作抓深、抓細、抓實，抓出成效，確保關鍵時期不出案件和重大違規(guī)問題。

（二）加強領導，明確責任。本次排查實行排查“一把手”負總責，分管領導具體指導，確保各項要求和任務落到實處?！耙话咽帧弊鳛楸敬伟讣挪楣ぷ鞯牡谝回熑稳?，對當前特殊時期案防工作負第一責任，帶頭親自動員、親自安排、親自督導落實，將各項措施抓實、抓細、抓出成效；分管行領導要確保分管部門積極主動參與到案件排 查工作中來，做好具體落實工作，各檢查部門要積極采取措施，履行好本條線經(jīng)營管理活動中的案件防控職責。

（三）做好信息溝通，保持渠道暢通。一要建立溝通聯(lián)系機制，確保信息傳遞渠道暢通。對排查發(fā)現(xiàn)的案件和重大違規(guī)問題要立即上報，不得隱瞞，并做好保密工作；二要加強各部門之間的橫向聯(lián)動。案件風險排查、員工行為排查以及案件防控工作之間既各自獨立性，又相互關聯(lián)，檢查部門要注意通力合作、互通有無、協(xié)調(diào)行動。三要暢通舉報渠道。通過張貼公告、公布舉報電話、設立舉報信箱等方式，鼓勵廣大員工踴躍舉報，提供線索。

（四）抓好問題整改和責任追究。一是對排查出的問題，要各檢查部門按自己業(yè)務條線建立問題整改臺賬，制定整改計劃、落實整改措施，確保各類問題整改到位，風險管控措施落實到位。同時要落實責任追究措施，對違規(guī)的相關責任人應根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》、《中國農(nóng)業(yè)銀行上海市分行員工違規(guī)行為積分管理實施細則（試行）》的規(guī)定，落實責任追究，對屢查屢犯的責任人應加大處罰力度。二是針對排查發(fā)現(xiàn)的問題，要從體制、機制、流程、制度以及人防、機控等方面入手，進一步研究落實完善措施，提高內(nèi)部控制和案件防范水平；對屢查屢犯、屢禁不止、同質(zhì)同類問題和隱患，要盡快采取有力措施堵塞漏洞，防患于未然。

二○一○年六月二日

第四篇：大額排查報告

XX農(nóng)商行千秋支行開展大額存款業(yè)務

專項排查報告

根據(jù)《中國銀監(jiān)會農(nóng)村金融部關于存款類案件風險提示的通知》（銀監(jiān)農(nóng)金（2015）45號）的要求，我支行迅召開了專題會議，制定方案、組織力量從1月8日至1月20日對支行進行了全面排查，現(xiàn)將排查情況報告如下：

一、成立排查小組，落實對排查工作的責任。

為加強對排查工作的領導，支行成立了大額存款賬戶排查領導小組深入實地，推進了對排查工作的實施。組長： 成員： 監(jiān)督員：

二、采取行動，對支行大額存款進行全面排查。

1、開展了對賬戶的排查。至H年末，支行對公存款余額為 U元，儲蓄存款余額超過G萬元的賬戶H個。

2、開展了對交易情況的排查。本次排查共計抽查業(yè)務R筆，排查大額重點交易S筆，金額A萬元。

3、開展了對重要空白憑證的排查。本次排查了支行重要空白憑證的領用、保管、使用情況。支行營業(yè)部領用的各種重要空白憑證都能做到分類保管，并能按憑證號碼順序領用、使用，做到有序排列。支行能嚴格執(zhí)行印章、密押、憑證的管理、使用交接制度，對重要空白憑證的領用、使用、出售、保管、交接以及作廢的操作基本能按規(guī)定進行，帳實基本相符。營業(yè)部主管每月能夠?qū)χ匾瞻讘{證進行一次以上的檢查并由記錄。

4、開展了對重要崗位人員的排查。一是進行崗位排查。根據(jù)崗位輪換交流要求，對主辦會計，綜合柜員等重要崗位人員任職時間進行排查；二是對員工異常行為進行排查。

三、通過排查，深刻認識自身問題。

1、我支行對公區(qū)柜員印章及重要空白憑證管理比較好，重要空白憑證按種類分類管理；從上級行領用的重要空白憑證入庫及時入賬，重要空白憑證入庫數(shù)與入庫的重要空白憑證實物一致；指定專人管理庫房重要空白憑證嚴格按照“人走章離，退出屏幕”等規(guī)章制度；授權(quán)制度執(zhí)行情況良好，不存在私自授權(quán)現(xiàn)象。大額存取款管理情況，大額資金的支付交易的報告程序符合有關規(guī)定要求，不存在漏報等現(xiàn)象。存在問題是賬戶的管理方面，對公賬戶開立受理審核、操作應分離制度執(zhí)行不到位，銀行與企事業(yè)單位對賬不及時。

2、我支行通過自查方式，確定我支行員工未有參與民間高利貸、違規(guī)融資、充當“掮客”等行為；未從事高風險投資與兼職活動；不存在不正當交易等行為。

通過此次活動，增強了我支行全體員工的合規(guī)意識和責任感，有力地促進了全員按制度辦事、依規(guī)程操作的自覺性，積極主動地參與這次排查活動。支行將繼續(xù)把持現(xiàn)有制度及防范措施，嚴格進行定期自查自糾工作，以后將更進一步加強存取款業(yè)務管理，不斷提高服務水平，確保我行存款資金安全和穩(wěn)步增長！

第五篇：銀行案件風險排查工作情況自查報告

銀行案件風險排查工作情況自查報

告

銀行案件風險排查工作情況自查報告

關于案件風險排查工作自查報告 銀監(jiān)分局： 按照銀監(jiān)局《關于進一步做好案件風險排查工作的通知》要求，我行對全轄內(nèi)控制度執(zhí)行情況、賬戶管理情況、大額存款進出情況、現(xiàn)金管理情況等業(yè)務開展情況進行了全面的風險排查?，F(xiàn)就有關情況報告如下：

一、加強組織領導。根據(jù)銀監(jiān)分局和總、分行案件風險排查工作要求，我行結(jié)合實際制定了全行案件風險排查工作《自查方案》，明確由財會信息部牽頭，抽調(diào)客戶業(yè)務部、信貸與風險管理部業(yè)務主

干開展案件風險排查工作。

二、認真開展自查。本次共有人參加了案件風險排查，共核查開戶企業(yè)戶，查閱各類憑證、賬簿本；查閱大額現(xiàn)金登記簿本，查閱賬戶資料份。

內(nèi)控制度執(zhí)行情況。我行制定了制度、制度、制度、制度、定期審計制度、現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管制度等內(nèi)控制度。按照人民銀行和上級行的要求，安裝了公民身份核查系統(tǒng)、反洗錢系統(tǒng)、會計遠程監(jiān)控等防控系統(tǒng)，加強了客戶身份核查工作，加大了對大額和可疑交易進行登記、監(jiān)測、分析的力度，進一步提高了我行案件風險排查的工作質(zhì)量。賬戶管理情況。我行嚴格按照《中國人民銀行蘭州中心支行關于開展人民幣單位結(jié)算賬戶年檢的通知》要求，在組織財會人員認真學習《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細則》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務處理辦法》、《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行電子驗印系統(tǒng)管理暫行辦法》、《反洗錢法》、《金融機構(gòu)身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行反洗錢客戶風險等級分類管理暫行辦法》等制度辦法的基礎上，循序漸進對所有賬戶進行全面、徹底的清理，對我行綜合業(yè)務系統(tǒng)中客戶信息、反洗錢系統(tǒng)中客戶風險等級功能模塊開戶企業(yè)信息、電子驗印系統(tǒng)中開戶信息及預留印鑒卡信息進行核對、維護更新，與人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)中相關信息和留存賬戶資料中的客戶信息核對一致，確保了我行開立的賬戶合規(guī)合法，保存的客戶身份資料及交易信息準確、連續(xù)、有效和完整。

季度我行新增客戶戶，變更賬戶信息戶，撤銷賬戶戶，在我行開戶的企業(yè)總數(shù)為戶，開立賬戶總戶數(shù)為戶，其中：基本戶戶、一般戶戶、臨時戶戶、專用賬戶戶，在為企業(yè)開立賬戶時均進行了企業(yè)身份認證和法人身份認證，辦理的結(jié)算業(yè)務逐筆通過電子驗印系統(tǒng)對客戶預留印鑒的真實性進行了驗證，沒有發(fā)

現(xiàn)違規(guī)辦理業(yè)務的問題；我行按月與開戶企業(yè)核對賬戶余額、資金往來情況，并由開戶單位在對賬回執(zhí)上蓋章確認，季度累計發(fā)出存、貸款對賬單份，收回份，收回率達到了100%。大額存款進出情況。此次案件風險排查共核查年月日至月日發(fā)生的金額在萬元以上的大額存款匯劃業(yè)務筆、金額萬元，其中：匯入筆、金額萬元，匯出業(yè)務筆、金額萬元。通過清理核查，未發(fā)現(xiàn)無相關憑證的大額收付存款，整收零付和零收整付且金額達到相當數(shù)額的存款業(yè)務；未發(fā)現(xiàn)賬戶所有者與無業(yè)務往來者劃轉(zhuǎn)大額款項問題，未發(fā)現(xiàn)他行匯入資金用途缺失問題?，F(xiàn)金管理情況。按照上級行關于加強現(xiàn)金管理的有關要求，各支行都建立了大額現(xiàn)金備案登記簿、現(xiàn)金出入庫登記簿、現(xiàn)金收付登記簿、庫存現(xiàn)金登記簿、長短款登記簿、殘幣兌換登記簿、假幣收繳登記簿、現(xiàn)金查庫登記簿、庫箱交接登記簿等登記簿。通過自查，沒有發(fā)現(xiàn)

違規(guī)辦理大額取現(xiàn)的問題。

三、今后工作打算。加強案件風險排查工作。進一步加強對風險防控的組織領導，協(xié)調(diào)各個工作環(huán)節(jié)，做好反洗錢工作，嚴格落實大額和可疑交易登記、報告制度，對大額現(xiàn)金存取、轉(zhuǎn)賬業(yè)務進行聯(lián)網(wǎng)核查，嚴格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》有關規(guī)定審核、開立各類存款賬戶，保管賬戶和交易記錄資料。

強化各項規(guī)章制度的學習。繼續(xù)堅持每周二、四集中學習制度，進一步增強業(yè)務人員的工作責任心、內(nèi)控制度的執(zhí)行力及風險防范意識，消除麻痹大意思想，堵塞漏洞，從源頭上遏制案件風險的發(fā)生。

強化各應用系統(tǒng)管理。落實系統(tǒng)管理制度，切實加強公民身份核查系統(tǒng)、電子驗印系統(tǒng)、賬戶管理系統(tǒng)、反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)、綜合業(yè)務系統(tǒng)的管理。嚴格人員配置、職責履行、操作管理和密碼使用,規(guī)范系統(tǒng)操作行為,切實提高系統(tǒng)運行管

理水平,防范操作風險,保證系統(tǒng)安全、穩(wěn)定、高效的運行。

切實構(gòu)筑風險控制防線。認真履行柜面會計監(jiān)督職責，嚴格貸款資金的支付審批手續(xù)，建立監(jiān)督信息反饋機制；運用遠程監(jiān)控系統(tǒng)加強對業(yè)務處理關鍵環(huán)節(jié)和重要時段的實時監(jiān)控；將案件風險排查工作納入財會、信貸工作的考評范圍，加大對財會、信貸人員履職盡責的考核力度；加強與武威銀監(jiān)分局、人民銀行和上級行的溝通與聯(lián)系，配合各部門做好與案件風險排查有關的檢查工作，有效控制案件風險，確保資金安全。附件：案件排查情況統(tǒng)計表 年月日