第一篇：煤礦全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度
云南能投威信煤炭有限公司
全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度
第一章 總則
為建立有效的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體制和機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)防范與管理水平，保障云南能投威信煤炭有限公司（以下簡稱“公司”）穩(wěn)定經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我礦實(shí)際，制定本制度。
一、本制度中所稱全面風(fēng)險(xiǎn)管理，是指圍繞戰(zhàn)略目標(biāo)，通過在管理的各環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供保證的過程和方法。風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)營發(fā)展過程中，各種不確定性對(duì)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營目標(biāo)的影響。
二、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是確保公司經(jīng)營管理活動(dòng)健康進(jìn)行，規(guī)避和減少風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失，保證戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
第五條 全面風(fēng)險(xiǎn)管理遵循以下原則：
(一）戰(zhàn)略導(dǎo)向原則：以公司發(fā)展戰(zhàn)略為導(dǎo)向，從戰(zhàn)略目標(biāo)出發(fā)，為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)服務(wù)；
(二）重要性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重點(diǎn)是評(píng)估并管理對(duì)煤炭公司發(fā)展有重大影響的風(fēng)險(xiǎn)；
(三）實(shí)際需求原則：反映煤炭公司目前的風(fēng)險(xiǎn)狀況，滿足業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要；
(四）防范控制原則：把風(fēng)險(xiǎn)管理向業(yè)務(wù)工作的前端推 1 進(jìn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的事前防范和統(tǒng)籌管理。
第二章 全面風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系
為保證公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的順利開展，進(jìn)一步建立和完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系，成立全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室，確定風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門及其職責(zé)。
一、董事會(huì)
董事會(huì)是公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，在全面風(fēng)險(xiǎn)管理方面主要履行以下職責(zé)：
（一）確定風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度。
（二）審批風(fēng)險(xiǎn)管理策略報(bào)告和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。
（三）了解和掌握企業(yè)面臨的各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，做出有效控制風(fēng)險(xiǎn)的決策。
（四）審批重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。
（五）審批全面風(fēng)險(xiǎn)管理年度工作報(bào)告。
（六）審批風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案。
（七）審批內(nèi)部審計(jì)部門提交的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督評(píng)價(jià)報(bào)告。
（八）審批風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度。
（九）指導(dǎo)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育。
（十）決定風(fēng)險(xiǎn)管理其他重大事項(xiàng)。
二、全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)
（一）成立全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)小組 主 任：董事長
副主任：總經(jīng)理。
成 員：黨委書記、副總經(jīng)理、總工程師
（二）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)職責(zé)： 1.提交全面風(fēng)險(xiǎn)管理年度報(bào)告。
2.審議風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。3.審議重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制，以及重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。
4.審議內(nèi)部審計(jì)部門或聘請(qǐng)的外部中介機(jī)構(gòu)提交的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督評(píng)價(jià)審計(jì)報(bào)告。
5.審議風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案。6.研究提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督評(píng)價(jià)體系、相關(guān)制度。7.辦理董事會(huì)授權(quán)的有關(guān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的其他事項(xiàng)。8.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)定期召開會(huì)議。當(dāng)重大風(fēng)險(xiǎn)或重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)發(fā)生時(shí)應(yīng)召開專項(xiàng)會(huì)議。
三、全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室
（一）成立全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室 主 任：總經(jīng)理
副主任：黨委書記、副總經(jīng)理、總工程師 成 員：各專業(yè)副總工、各部室及區(qū)隊(duì)負(fù)責(zé)人 風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室設(shè)在紀(jì)檢監(jiān)察室。
（二）全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室職責(zé) 1.研究提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告。
2.研究提出跨職能部門的重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制。
3.研究提出跨職能部門的重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。4.研究提出風(fēng)險(xiǎn)管理策略和跨職能部門的重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，并負(fù)責(zé)該方案的組織實(shí)施和對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)的日常監(jiān)控。
5.負(fù)責(zé)對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理有效性評(píng)估，研究提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理的改進(jìn)方案。
6.負(fù)責(zé)組織建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。7.負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作。
8.負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督有關(guān)職能部門開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。
9.辦理風(fēng)險(xiǎn)管理其他有關(guān)工作。
（三）其它職能部室
其他職能部門及各業(yè)務(wù)單位在全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，接受風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室的組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督，并履行以下職責(zé)：
1.執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本工作流程。
2.研究提出本職能部門重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制。
3.研究提出本職能部門的重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。4.做好本職能部門建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的工作。5.做好培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化的有關(guān)工作。
6.建立健全本職能部門的風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制系統(tǒng)。7.建立本職能部門內(nèi)部控制管理制度。8.辦理風(fēng)險(xiǎn)管理其他有關(guān)工作。
第三章 全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程
一、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化，對(duì)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí)、分析以及評(píng)價(jià)。各單位應(yīng)定期分析所處的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，并對(duì)整體所面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。
（二）各單位在日常工作中，應(yīng)持續(xù)的收集與本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的內(nèi)外部相關(guān)信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)，并進(jìn)行整理和記錄。
（三）紀(jì)檢監(jiān)察室應(yīng)對(duì)各單位報(bào)送的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行統(tǒng)一的篩選、提煉和規(guī)范管理，補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)事件庫。通過專業(yè)分析和判斷，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提示，組織相關(guān)部門制定具體應(yīng)對(duì)方案。
（四）紀(jì)檢監(jiān)察室每年組織開展一次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，負(fù)責(zé)從風(fēng)險(xiǎn)事件庫中整理重大風(fēng)險(xiǎn)事件列表，制定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)事件的來源、影響范圍、管理需要等確定參與評(píng)估的范圍。通過對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的綜合分析，形成評(píng)估結(jié)論，確定重大風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)總經(jīng)理審核后提交全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議。
（五）各單位根據(jù)自身的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)評(píng)估出的重大風(fēng)險(xiǎn)出具意見，確定管理重點(diǎn)，落實(shí)管理責(zé)任；對(duì)需要協(xié)同管理的重大風(fēng)險(xiǎn)，研究制定解決方案。
（六）重要業(yè)務(wù)活動(dòng)和重大決策（包括新項(xiàng)目評(píng)價(jià)、現(xiàn)有項(xiàng)目重大投資變更、投資年度計(jì)劃制定等）專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估由主管部門組織開展實(shí)施，紀(jì)檢監(jiān)察室組織審議可行性研 5 究報(bào)告中有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的部分，出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見。評(píng)估意見由全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議后提交董事會(huì)，為決策提供參考。
二、風(fēng)險(xiǎn)管理策略的制定及實(shí)施
（一）風(fēng)險(xiǎn)管理策略是指根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境及發(fā)展戰(zhàn)略所確定的全面風(fēng)險(xiǎn)管理總體方針準(zhǔn)則，包括：風(fēng)險(xiǎn)偏好、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)及其警戒值、針對(duì)當(dāng)前重大風(fēng)險(xiǎn)的總體應(yīng)對(duì)策略(即風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)控制），以及風(fēng)險(xiǎn)管理資源的配置原則。
（二）紀(jì)檢監(jiān)察室應(yīng)根據(jù)年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果和公司發(fā)展戰(zhàn)略，研究制定或調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略，經(jīng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議后，提交董事會(huì)批準(zhǔn)。該項(xiàng)工作應(yīng)在每年12月底前完成。
（三）各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略，結(jié)合本專業(yè)當(dāng)年評(píng)估出的風(fēng)險(xiǎn)和年度工作計(jì)劃，制定或修訂具體的風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，報(bào)紀(jì)檢監(jiān)察室備案。風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案應(yīng)包括具體風(fēng)險(xiǎn)的管理控制目標(biāo)、相關(guān)崗位的管理責(zé)任分工、針對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)的事前、事中、事后的具體應(yīng)對(duì)措施。
（四）紀(jì)檢監(jiān)察室負(fù)責(zé)對(duì)各單位提出的具體風(fēng)險(xiǎn)解決方案進(jìn)行整理匯總，結(jié)合其專業(yè)經(jīng)驗(yàn)和以往風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的效果總結(jié)，提出補(bǔ)充或調(diào)整意見以及跨部門的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議，反饋給各單位，同時(shí)將重大風(fēng)險(xiǎn)解決方案作為年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的一部分，并提交全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議。
（五）總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實(shí)施董事會(huì)審批通過的風(fēng)險(xiǎn)解決方案。各單位應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任落實(shí)到具體崗位或流程，并 6 制定可執(zhí)行的實(shí)施計(jì)劃。
（六）紀(jì)檢監(jiān)察室應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)承受度和重大風(fēng)險(xiǎn)解決方案的執(zhí)行情況，并將檢查結(jié)果納入風(fēng)險(xiǎn)管理績效考核中。
第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控報(bào)告及預(yù)警
一、各單位應(yīng)對(duì)其管理的重大風(fēng)險(xiǎn)和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的日常監(jiān)控。開展風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控時(shí)需要對(duì)以下風(fēng)險(xiǎn)信息予以持續(xù)關(guān)注：
(一)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化情況；
(二）新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)或原有風(fēng)險(xiǎn)的重大變化；(三）既定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的執(zhí)行情況及執(zhí)行效果。
二、各單位應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控結(jié)果進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，包括風(fēng)險(xiǎn)變化的原因、潛在影響、變化趨勢(shì)以及對(duì)跨部門風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的調(diào)整建議等，并將監(jiān)控及分析結(jié)果匯總提交紀(jì)檢監(jiān)察室。
三、當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分析結(jié)果中關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值，各單位應(yīng)以書面形式向紀(jì)檢監(jiān)察室報(bào)告，并積極采取防范措施，將實(shí)施結(jié)果及時(shí)提交紀(jì)檢監(jiān)察室。
四、紀(jì)檢監(jiān)察室根據(jù)所各單位提交的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分析報(bào)告，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行匯總分析和評(píng)價(jià)，包括年度重大風(fēng)險(xiǎn)的變化和應(yīng)對(duì)情況、風(fēng)險(xiǎn)承受度的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)排序的變化情況等，并將以上信息歸入風(fēng)險(xiǎn)庫存檔。同時(shí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的重大變化提出跨部門的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議。
五、紀(jì)檢監(jiān)察室根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息，編制《風(fēng)險(xiǎn)管理年 7 度報(bào)告》，提交全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)進(jìn)行審議。
六、董事會(huì)審批《風(fēng)險(xiǎn)管理年度報(bào)告》，及時(shí)了解公司風(fēng)險(xiǎn)情況。對(duì)于報(bào)告中涉及的重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略調(diào)整方案、風(fēng)險(xiǎn)承受度調(diào)整方案和其他需要決策的重大事項(xiàng)，召開會(huì)議進(jìn)行審批。
第四節(jié) 突發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)對(duì)
一、各單位在日常風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中，如發(fā)生重大突發(fā)事件，按應(yīng)急預(yù)案采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，并及時(shí)向紀(jì)檢監(jiān)察室和相關(guān)的業(yè)務(wù)管理部門報(bào)告。
二、紀(jì)檢監(jiān)察室在接到其他單位突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告后，應(yīng)及時(shí)組織評(píng)價(jià)突發(fā)事件的影響，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。對(duì)可能造成重大影響的風(fēng)險(xiǎn)，以及需要跨部門協(xié)作應(yīng)對(duì)的重大事項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)召開緊急會(huì)議，共同討論完善風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，由總經(jīng)理審批后組織實(shí)施，并提交董事會(huì)備案。
三、紀(jì)檢監(jiān)察室負(fù)責(zé)對(duì)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理過程的相關(guān)信息進(jìn)行歸檔，組織相關(guān)企業(yè)制定完善類似風(fēng)險(xiǎn)事件的應(yīng)急預(yù)案。重大風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急預(yù)案經(jīng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議、董事會(huì)審批后執(zhí)行。
第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與考核
一、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與考核是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果和效率進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督與考核評(píng)價(jià)，包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作執(zhí)行情況進(jìn)行定期檢查，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作任務(wù)的完成情況進(jìn)行考核，并根據(jù)監(jiān)督或考核的結(jié)果，對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行改進(jìn)與提升。
二、紀(jì)檢監(jiān)察室負(fù)責(zé)對(duì)各單位的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，制定風(fēng)險(xiǎn)管理考核辦法和考核標(biāo)準(zhǔn)，并開展考核評(píng)價(jià)工作。
三、風(fēng)險(xiǎn)管理考核內(nèi)容包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)工作效果的考核和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作績效的考核。紀(jì)檢監(jiān)察室根據(jù)各單位在年度工作計(jì)劃中提出的風(fēng)險(xiǎn)管理工作目標(biāo)，與考核對(duì)象進(jìn)行溝通，確定考核指標(biāo)與考核標(biāo)準(zhǔn)。
四、全面風(fēng)險(xiǎn)管理考核指標(biāo)和考核標(biāo)準(zhǔn)主要由以下幾方面組成：
(一)是否按計(jì)劃完成了本企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)；
(二）是否按要求參與了風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)工作；(三）風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)是否得到了清晰的界定和落實(shí)；(四）重大風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控報(bào)告和預(yù)警應(yīng)對(duì)是否全面、及時(shí)、有效；
(五）有無超出預(yù)警范圍的重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，并對(duì)經(jīng)營目標(biāo)造成重大影響。
五、紀(jì)檢監(jiān)察室應(yīng)當(dāng)定期對(duì)各單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作開展情況及其工作效果進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，編制監(jiān)督評(píng)價(jià)報(bào)告并經(jīng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議后提交董事會(huì)。
六、紀(jì)檢監(jiān)察室根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理考核結(jié)果，編制公司年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告。
第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用
一、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)結(jié)合信息化建設(shè)總體規(guī)劃和工 9 作安排，逐步將信息技術(shù)應(yīng)用于全面風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)工作中，滿足風(fēng)險(xiǎn)管理信息的采集、存儲(chǔ)、加工、分析、測(cè)試、傳遞、報(bào)告及披露等要求。
二、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)充分利用已有管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)采集、存儲(chǔ)、加工、分析、傳遞、報(bào)告等功能，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理信息需求，從整體上提高全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作效率：
(一）風(fēng)險(xiǎn)歷史數(shù)據(jù)和管理經(jīng)驗(yàn)的積累和共享；(二）對(duì)當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)辨識(shí)和定量分析，動(dòng)態(tài)反映風(fēng)險(xiǎn)情況；
(三）對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)和重要業(yè)務(wù)流程的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，超過承受度范圍的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；
(四）各種風(fēng)險(xiǎn)管理信息和指標(biāo)數(shù)據(jù)的自動(dòng)匯總與集成報(bào)告。
三、紀(jì)檢監(jiān)察室負(fù)責(zé)提出風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的功能需求，并與信息化管理部門配合，根據(jù)信息化建設(shè)總體規(guī)劃提出風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)規(guī)劃方案，組織開展風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的具體開發(fā)、建設(shè)和應(yīng)用工作。
四．各單位根據(jù)本企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，負(fù)責(zé)在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)輸入相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息的責(zé)任，并確保輸入數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性、可用性和完整性。對(duì)輸入信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得更改。
五、信息化管理部門應(yīng)確保風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)運(yùn)行的穩(wěn)定性、安全性和權(quán)限管理的有效性，并根據(jù)實(shí)際需要不斷進(jìn)行系統(tǒng)改進(jìn)、完善或更新。
第六章 風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)
一、各單位要大力培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
二、各單位應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理文化融入企業(yè)文化建設(shè)全過程，營造風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍，在企業(yè)文化管理相關(guān)政策和制度文件中明確規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)要求和內(nèi)容。
三、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員在培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化中應(yīng)發(fā)揮表率作用，重要業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)的管理人員和崗位操作人員應(yīng)當(dāng)成為培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化的骨干力量。
四、各級(jí)管理人員和崗位操作人員應(yīng)當(dāng)牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)無處不在、風(fēng)險(xiǎn)無時(shí)不在、嚴(yán)格防控純粹風(fēng)險(xiǎn)、審慎處置機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、崗位風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任重大的意識(shí)和理念。
五、應(yīng)當(dāng)通過多種形式廣泛、深入、持久地宣傳道德誠信準(zhǔn)則和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，進(jìn)行正反兩方面的風(fēng)險(xiǎn)管理案例教育，針對(duì)不同對(duì)象，開展風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程的操作人員崗前風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)。
第七章 附則
一、本制度由煤炭公司負(fù)責(zé)解釋。
二、本制度自發(fā)布之日起實(shí)施。
第二篇：全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度
云南一乘駕駛培訓(xùn)股份有限公司
全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度
第一章 總則
第一條 為落實(shí)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作要求，明確風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制度，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制體系，細(xì)化公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，有效防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn)，合理保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的持續(xù)、健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法律法規(guī)和《公司章程》，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。
第二條 本制度中所稱全面風(fēng)險(xiǎn)管理，是指公司圍繞戰(zhàn)略目標(biāo)，通過在管理的各環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供保障的過程和方法。
第三條 本制度所稱公司專指云南一乘駕駛培訓(xùn)股份有限公司；所稱所屬企業(yè)專指云南一乘駕駛培訓(xùn)股份有限公司下屬各分公司；所稱部門專指云南一乘駕駛培訓(xùn)股份有限公司總部各部門；所稱所屬企業(yè)各單位專指云南一乘駕駛培訓(xùn)股份有限公司各分公司和各部門。
第四條 本制度適用于公司及所屬企業(yè)各單位的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。
第五條 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)(一)合規(guī)目標(biāo)
公司通過識(shí)別、分析經(jīng)營活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素，采用科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，合理保證經(jīng)營活動(dòng)合法合規(guī)。(二)資產(chǎn)安全目標(biāo)
通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量與控制，以合理的成本支出，使風(fēng)險(xiǎn)損失有效降低，合理保證公司資產(chǎn)安全。
(三)財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)
通過風(fēng)險(xiǎn)管理，識(shí)別財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)的控制措施，合理保證編制和提供真實(shí)、可靠的財(cái)務(wù)報(bào)告。
(四)經(jīng)營目標(biāo)
通過在日常經(jīng)營管理中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、實(shí)時(shí)、動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，降低風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的可能性和影響，提高公司經(jīng)營活動(dòng)的可預(yù)測(cè)性。
(五)戰(zhàn)略目標(biāo)
通過建立健全公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系，在戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型過程中將風(fēng)險(xiǎn)控制在公司可承受的范圍之內(nèi)，為戰(zhàn)略執(zhí)行保駕護(hù)航，促進(jìn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。分析和評(píng)估經(jīng)營活動(dòng)中的各種風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)改進(jìn)控制程序、不斷優(yōu)化控制措施，提高公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。
第六條 全面風(fēng)險(xiǎn)管理遵循以下原則：
（一）全面性原則
風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋公司的所有部門和崗位，滲透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)中，貫穿于每項(xiàng)業(yè)務(wù)全過程。需通過不斷提高員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范能力，樹立全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。
（二）有效性原則
在全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念下，建設(shè)全面反映公司風(fēng)險(xiǎn)狀況的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，確保該體系能有效指導(dǎo)業(yè)務(wù)，并能有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。
（三）防范和控制原則
風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)口前移，努力在前期做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)防和統(tǒng)籌管理。并能在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)及時(shí)識(shí)別和處理
（四）獨(dú)立性原則
承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督檢查職能的部門獨(dú)立于公司其他部門，確保監(jiān)督檢查工作的獨(dú)立性。
（五）成本效益原則
風(fēng)險(xiǎn)管理充分考慮成本與效益的關(guān)系，公司保持足夠的風(fēng)險(xiǎn)投入，以降低風(fēng)險(xiǎn)損失。同時(shí)在保證風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，盡量減少冗余步驟，提高處理效率。
第二章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的管理體系建設(shè)及運(yùn)行
第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)和管控方式
第七條 公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)行全面風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理，工作的開展采用“各單位實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制和公司定期全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制”相結(jié)合的方式。
第八條 公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系包括：董事會(huì)、校領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)、總經(jīng)理或總經(jīng)理辦公會(huì)、內(nèi)控部、審計(jì)部、其他各職能部門及相關(guān)所屬企業(yè)。所屬企業(yè)可根據(jù)實(shí)際建設(shè)本單位的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。
第九條 董事會(huì)為全面風(fēng)險(xiǎn)管理最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)公司層面重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行決策。
第十條 校領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)是風(fēng)險(xiǎn)管理的組織、領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方案的審核和專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的把控。
第十一條 總經(jīng)理或總經(jīng)理辦公會(huì)是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的工作協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各部門配合完成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作和負(fù)責(zé)培育和塑造公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化，為全面風(fēng)險(xiǎn)管理提供文化保障。
第十二條 內(nèi)控部是全面風(fēng)險(xiǎn)管理日常管理部門，組織開展全面風(fēng)險(xiǎn)日常動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)防范，組織定期全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，定期編制并更新風(fēng)險(xiǎn)清單，督促各部門對(duì)已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)采取相應(yīng)的控制活動(dòng)。
第十三條 審計(jì)部是全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估組織部門，組織開展全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。監(jiān)督內(nèi)部控制管理體系的建設(shè)和運(yùn)行，編制公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告
第十四條 公司各部門是全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施的具體責(zé)任單位，負(fù)責(zé)日常風(fēng)險(xiǎn)信息收集、識(shí)別和分析分管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)因素、制定相對(duì)應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施并及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，參與公司的全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。
第十五條 所屬企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理采用部門垂直管控方式，即公司職能部門對(duì)所屬企業(yè)相同職能單位進(jìn)行垂直管理。
第十六條 動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制由公司各單位及所屬企業(yè)按照職責(zé)分工實(shí)時(shí)收集各種內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)因素、分析對(duì)公司的影響程度、采取有效的應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行防范。
第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理體系中風(fēng)險(xiǎn)分類
第十七條 公司按經(jīng)營活動(dòng)模塊分類建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，其中包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。
第十八條 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)包括：社會(huì)環(huán)境、政治環(huán)境、法律環(huán)境、國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況、國內(nèi)外產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)狀況、技術(shù)進(jìn)步、市場(chǎng)狀況、戰(zhàn)略合作資源、供應(yīng)商合作能力、客戶合作能力、經(jīng)營和管控模式等因素。
第十九條 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括：市場(chǎng)環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、品牌建設(shè)、渠道建設(shè)、客戶服務(wù)等因素
第二十條 運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)包括：
(一)投資運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)：投資過程合法合規(guī)、項(xiàng)目管控能力、項(xiàng)目資金運(yùn)營能力、項(xiàng)目收益實(shí)現(xiàn)等因素。
(二)人力資源運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)：高管操守、員工能力、團(tuán)隊(duì)精神、人才流動(dòng)、反舞弊等因素。
(三)管理運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)：經(jīng)營方式、組織架構(gòu)運(yùn)行（治理結(jié)構(gòu)和職能機(jī)構(gòu)）、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程、信息系統(tǒng)、信息披露等因素。
(四)業(yè)務(wù)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)策略、客戶管理、招生政策、市場(chǎng)推廣、人員培訓(xùn)等因素。
(五)安全運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)：營運(yùn)安全、資產(chǎn)狀態(tài)、安全監(jiān)管政策等因素。
(六)質(zhì)量運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)：教學(xué)模式、教學(xué)經(jīng)驗(yàn)積累、管控程序、日常監(jiān)控、應(yīng)急機(jī)制等因素。
(七)環(huán)保和資源節(jié)約運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)：環(huán)保和資源節(jié)約政策、環(huán)保管理、資源節(jié)約管理等因素。
第二十一條 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括：
(一)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)：利率、匯率、商品價(jià)格、權(quán)益、金融工具等因素。
(二)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：現(xiàn)金流量、機(jī)會(huì)成本、融資渠道集中等因素。(三)信用風(fēng)險(xiǎn)：違約、客戶集中、市場(chǎng)交割、擔(dān)保等因素。(四)財(cái)務(wù)報(bào)告：全面預(yù)算管理、資金計(jì)劃管理、會(huì)計(jì)信息、稅務(wù)、報(bào)告合規(guī)、財(cái)務(wù)狀況、盈利能力等因素。
第二十二條 法律風(fēng)險(xiǎn)包括：新政策法規(guī)、監(jiān)管要求變化、以往重大法律糾紛案件、合同管理等因素。
第三章 全面風(fēng)險(xiǎn)管理流程
第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)因素信息收集與評(píng)估
第二十三條 公司各單位按月收集與本單位風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)外部信息，對(duì)收集信息進(jìn)行必要的篩選、提煉、分類、組合、分析，在單位內(nèi)部學(xué)習(xí)傳閱，并建立“風(fēng)險(xiǎn)因素信息收集庫”。每年全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)前，各單位將收集的最新“風(fēng)險(xiǎn)因素信息收集庫”報(bào)內(nèi)控部匯總。
第二十四條 各單位在完成日常風(fēng)險(xiǎn)收集后需對(duì)所收集風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別以及對(duì)重要的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行對(duì)標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別需關(guān)注它的全面性、綜合性、連續(xù)性、制度性。
第二十五條 結(jié)合公司實(shí)際情況，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別可采用財(cái)務(wù)報(bào)表分析法、列表檢查法、案例分析法、問卷調(diào)查法、流程圖法。
第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略與控制
第二十六條 各單位依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)信息收集與評(píng)估情況，合理選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略包括：風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制等。公司應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)承受度，權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，合理選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有效控制。
風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略確定后，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制直接責(zé)任的單位應(yīng)當(dāng)結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，運(yùn)用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。
第二十七條 控制措施一般包括：不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營分析控制和績效考評(píng)控制、投資與資產(chǎn)處置項(xiàng)目控制等。第二十八條 不相容職務(wù)分離控制需公司全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的工作機(jī)制。
第二十九條 授權(quán)審批控制需公司根據(jù)收集管理制度中一般授權(quán)和臨時(shí)授權(quán)的規(guī)定，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任。
第三十條 會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制需公司嚴(yán)格執(zhí)行國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，明確會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的處理程序，保證會(huì)計(jì)資料真實(shí)完整。
公司應(yīng)當(dāng)依法設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備會(huì)計(jì)從業(yè)人員。從事會(huì)計(jì)工作的人員，必須取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具備會(huì)計(jì)師以上專業(yè)技術(shù)資格。
第三十一條 財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制需公司需建立財(cái)產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，采取財(cái)產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、定期盤點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)等措施，確保財(cái)產(chǎn)安全。公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限制未經(jīng)授權(quán)的人員接觸和處置財(cái)產(chǎn)。
第三十二條 預(yù)算控制需公司實(shí)施全面預(yù)算管理制度，明確各責(zé)任單位在預(yù)算管理中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí)行程序，強(qiáng)化預(yù)算約束。
第三十三條 運(yùn)營分析控制要求公司建立運(yùn)營情況分析制度，經(jīng)營層應(yīng)當(dāng)綜合運(yùn)用主營業(yè)務(wù)、投資、融資、財(cái)務(wù)等方面的信息，通過因素分析、對(duì)比分析、趨勢(shì)分析等方法，定期開展運(yùn)營情況分析，發(fā)現(xiàn)存在的問題，及時(shí)查明原因并加以改進(jìn)。
第三十四條 績效考評(píng)控制要求公司建立和實(shí)施績效考評(píng)制度，科學(xué)設(shè)置考核指標(biāo)體系，對(duì)公司內(nèi)部各責(zé)任部門和員工的業(yè)績進(jìn)行定期考核和客觀評(píng)價(jià)，將考評(píng)結(jié)果作為確定員工薪酬以及職務(wù)晉升、評(píng)優(yōu)、降級(jí)、調(diào)崗、辭退等的依據(jù)。公司應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)控制的激勵(lì)約束機(jī)制，將各單位和員工實(shí)施內(nèi)部控制的情況納入績效考評(píng)體系，促進(jìn)內(nèi)部控制的有效實(shí)施。
第三十五條 投資與資產(chǎn)處置項(xiàng)目控制要求公司及所屬企業(yè)建立和實(shí)施投資與資產(chǎn)處置的項(xiàng)目管理辦法，明確立項(xiàng)、盡職調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、決策、項(xiàng)目組織管理、談判與簽約管理、履約管理、爭(zhēng)議處置、項(xiàng)目后評(píng)估等管理流程，控制投資與資產(chǎn)處置的風(fēng)險(xiǎn)，避免錯(cuò)誤決策、不必要的損失或額外成本。
第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控
第三十六條 公司日常風(fēng)險(xiǎn)防范嚴(yán)格按照風(fēng)險(xiǎn)管理體系的職責(zé)分工進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。開展風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控時(shí)需要對(duì)以下風(fēng)險(xiǎn)信息予以持續(xù)關(guān)注：
（一）關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化情況；
（二）新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)或原有風(fēng)險(xiǎn)的重大變化；
（三）既定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的執(zhí)行情況及執(zhí)行效果。
第三十七條 當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分析結(jié)果中關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)變化，相關(guān)管理責(zé)任部門應(yīng)按照內(nèi)部報(bào)告程序進(jìn)行報(bào)告，分析指標(biāo)異常原因并提示可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，制定或調(diào)整可執(zhí)行、有效的控制措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范。
第四節(jié) 突發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)對(duì)及預(yù)警
第三十八條 在日常風(fēng)險(xiǎn)工作運(yùn)作中，相關(guān)職能部門及所屬企業(yè)單位需建立靈敏高效的危機(jī)處理和應(yīng)急管理機(jī)制，以降低風(fēng)險(xiǎn)損失。對(duì)日常經(jīng)營活動(dòng)中新出現(xiàn)的、缺乏風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案的重大風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生部門應(yīng)立即協(xié)調(diào)、組織人員研究制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案，并協(xié)同內(nèi)控部針對(duì)此項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)編制應(yīng)對(duì)方案，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)、校領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)審核，報(bào)董事長審批后，下發(fā)至相關(guān)單位具體實(shí)施。
第三十九條 公司各單位需對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施持續(xù)監(jiān)控，對(duì)需要改進(jìn)的業(yè)務(wù)，提出改進(jìn)方案，經(jīng)相關(guān)單位負(fù)責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)控部、校領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)審核，董事長審批后執(zhí)行。
第四十條 面對(duì)公司緊急危機(jī)情況，公司有關(guān)單位應(yīng)在第一時(shí)間成立危機(jī)處理小組。對(duì)于特別重大的危機(jī)，該小組應(yīng)由董事長擔(dān)任組長。對(duì)于重大的危機(jī)，由董事長指定相關(guān)人員擔(dān)任組長。小組成員至少應(yīng)包括：董事會(huì)代表、發(fā)生危機(jī)單位的負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、內(nèi)控部和其他相關(guān)人員。
董事會(huì)應(yīng)授權(quán)危機(jī)處理小組為處理危機(jī)事件的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)和協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，有權(quán)調(diào)動(dòng)公司可用資源。有必要時(shí)，危機(jī)處理小組應(yīng)分為決策組、執(zhí)行組，分清權(quán)責(zé)，避免危機(jī)處置中的擅自決策與無人監(jiān)督。
第四十一條 危機(jī)處理小組應(yīng)及時(shí)根據(jù)現(xiàn)有的資料和信息，以及公司擁有或可支配的資源來制訂危機(jī)處理計(jì)劃。計(jì)劃必須體現(xiàn)出危機(jī)處理目標(biāo)、程序、組織、人員及分工、后勤保障、行動(dòng)時(shí)間表以及各個(gè)階段要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，同時(shí)還應(yīng)包括社會(huì)資源的調(diào)動(dòng)和支配、費(fèi)用控制和實(shí)施責(zé)任人及其目標(biāo)。計(jì)劃制訂完成并獲通過后，應(yīng)立即開始進(jìn)行資源調(diào)配和準(zhǔn)備，展開全面的危機(jī)處理行動(dòng)。
第四十二條 危機(jī)后續(xù)處理
(一)對(duì)于尚未造成社會(huì)影響的事件，在對(duì)危機(jī)事件進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查了解和核實(shí)的基礎(chǔ)上，根據(jù)法律法規(guī)或相關(guān)規(guī)定，果斷做出處理決定，以避免事態(tài)的進(jìn)一步惡化。(二)對(duì)于已造成社會(huì)影響的事件，應(yīng)保持與社會(huì)各方的良好溝通，及時(shí)披露事實(shí)真相，以有助于對(duì)事件做出客觀公正的報(bào)道和評(píng)價(jià)。
(三)在處理過程中，應(yīng)處理好與危機(jī)事件對(duì)方當(dāng)事人的關(guān)系，及時(shí)安撫，避免出現(xiàn)糾紛。
(四)在事件處理的全過程，危機(jī)處理小組均應(yīng)與當(dāng)?shù)卣?、監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持緊密聯(lián)系，及時(shí)通報(bào)事件進(jìn)展。
第四十三條 總結(jié)與責(zé)任認(rèn)定
危機(jī)事件處理完成后，危機(jī)處理小組應(yīng)及時(shí)提交總結(jié)報(bào)告，如實(shí)反映事件的起因、發(fā)生過程、處理方法和結(jié)果、責(zé)任認(rèn)定、反映的問題等，并提出整改建議或意見，以避免新的風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)發(fā)生。
第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)
第四十四條 公司應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)作為企業(yè)文化的組成部分，培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，營造合規(guī)經(jīng)營的制度文化環(huán)境，將風(fēng)險(xiǎn)管理文化融于公司文化建設(shè)的全過程中，在相關(guān)政策和制度文件中明確規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)要求和內(nèi)容，在各層面營造風(fēng)險(xiǎn)管理文化的氛圍。公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)員工的道德風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識(shí)和法制觀念的培養(yǎng)和教育，增強(qiáng)全員的道德觀、責(zé)任心和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，維護(hù)公司利益。
第四十五條 公司應(yīng)將對(duì)員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)納入培訓(xùn)計(jì)劃。通過各類風(fēng)險(xiǎn)案例教育和公司制度流程培訓(xùn)，對(duì)公司全體人員進(jìn)行崗前和上崗后的持續(xù)性風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)。
第四十六條 公司應(yīng)建立和強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理考核的激勵(lì)和約束機(jī)制，完善風(fēng)險(xiǎn)考核體系，引導(dǎo)員工逐步形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，并將這種意識(shí)運(yùn)用到工作當(dāng)中。
第五章 責(zé)任追究
第四十七條 對(duì)于員工違反公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度的行為，總經(jīng)理辦公會(huì)、審計(jì)部、內(nèi)控部或分管領(lǐng)導(dǎo)均可提出處理建議，報(bào)請(qǐng)董事長批準(zhǔn)后，由人力資源部門落實(shí)對(duì)具體責(zé)任人進(jìn)行追責(zé)和處罰。對(duì)于管理層、部門負(fù)責(zé)人違反風(fēng)險(xiǎn)管理制度的行為，總經(jīng)理辦公會(huì)有權(quán)向董事長提出處理建議。對(duì)于董事、管理層違反公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度的行為，監(jiān)事會(huì)有權(quán)向股東大會(huì)提出處理建議。
第四十八條 對(duì)因決策失誤、管理失職、行為失當(dāng)、違規(guī)違法等原因致使公司出現(xiàn)一般性風(fēng)險(xiǎn)、中等風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任人及單位負(fù)責(zé)人，可視情節(jié)輕重、損失大小、責(zé)任人的態(tài)度給予責(zé)任人降薪降職、解除其職務(wù)、除名辭退等處理，并有權(quán)要求其賠償損失。對(duì)因決策失誤、管理失職、行為失當(dāng)、違規(guī)違法等原因致使公司出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或危機(jī)，并造成有形或無形損失的責(zé)任人及單位負(fù)責(zé)人，應(yīng)追究其直接責(zé)任或領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任（含刑事責(zé)任、行政責(zé)任、民事責(zé)任），并有權(quán)要求其賠償損失。
第四十九條 對(duì)因決策失誤、管理失職、違規(guī)違法等原因致使公司業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的，其問責(zé)范圍和追責(zé)程序按公司業(yè)務(wù)責(zé)任追究辦法執(zhí)行。
第六章 附則
第五十條 本辦法由董事會(huì)授權(quán)內(nèi)控部負(fù)責(zé)解釋。第五十一條 本辦法自頒布之日起實(shí)施。
第三篇：全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度
全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度
第一章 總 則
第一條 為保障公司規(guī)范、穩(wěn)健運(yùn)作，加強(qiáng)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，有效防范和控制在經(jīng)營中可能發(fā)生或出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)，保證公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和公司經(jīng)營的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，制定本制度。
第二條 本制度適用于公司及各控股子公司（如有）的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第三條 本制度所稱風(fēng)險(xiǎn)，是指在公司在制定相關(guān)制度和業(yè)務(wù)開展過程中，各種不確定性對(duì)公司實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略及經(jīng)營目標(biāo)的影響。
第四條 本制度中所稱風(fēng)險(xiǎn)管理，是指公司圍繞戰(zhàn)略目標(biāo)，通過在管理的各環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供保證的過程和方法。
第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、原則與框架
第五條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)：
（一）確保將風(fēng)險(xiǎn)控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)；
（二）確保遵守有關(guān)法律法規(guī)；
（三）確保公司有關(guān)規(guī)章制度和為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)而采取重大措施的貫徹執(zhí)行，保障經(jīng)營管理的有效性，提高經(jīng)營活動(dòng)的效率和效果，降低實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的不確定性；
（四）確保企業(yè)建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃，保護(hù)企業(yè)不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。
第六條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循全面、審慎、獨(dú)立、有效、適時(shí)的原則，確 1
保風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。
（一）全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一，覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)、部門和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)，確保不存在風(fēng)險(xiǎn)管理的空白或漏洞；
（二）審慎性原則：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的核心是有效防范各種風(fēng)險(xiǎn)，子公司部門組織的構(gòu)成、內(nèi)部管理制度的建立要以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)；
（三）獨(dú)立性：風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督檢查職能的部門應(yīng)當(dāng)保持高度的獨(dú)立性和客觀性，并貫徹到業(yè)務(wù)的各具體環(huán)節(jié)；
（四）有效性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)章，具有高度的權(quán)威性，成為所有員工嚴(yán)格遵守的行動(dòng)指南；執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度不能存在任何例外，任何員工不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力；
（五）適時(shí)性原則：應(yīng)隨著國家法律法規(guī)、政策制度等外部環(huán)境的變化，公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、風(fēng)險(xiǎn)管理理念等內(nèi)部環(huán)境的改變，以及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制制度進(jìn)行相應(yīng)修改和完善。
第七條 風(fēng)險(xiǎn)管理通常應(yīng)涵蓋公司治理與經(jīng)營管理活動(dòng)中所有環(huán)節(jié)，包括但不限于：
（一）組織架構(gòu)及戰(zhàn)略：主要包括“三會(huì)”（股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)）及投資決策委員會(huì)運(yùn)作，“三會(huì)”和管理層的職權(quán)等；公司的戰(zhàn)略和子公司的戰(zhàn)略協(xié)調(diào)。
（二）重大資產(chǎn)購買和出售環(huán)節(jié)：主要包括重大資產(chǎn)自建、購置、處置、維護(hù)、保管與記錄等。
（三）對(duì)外投資環(huán)節(jié)：包括投資有價(jià)證券、股權(quán)、金融衍生品及其他長、短期投資、募集資金使用的決策、執(zhí)行。
（四）對(duì)外擔(dān)保與融資環(huán)節(jié)：包括借款、擔(dān)保、承兌、租賃、發(fā)行債券等的授權(quán)、執(zhí)行與記錄等。
（五）關(guān)聯(lián)交易環(huán)節(jié)：包括關(guān)聯(lián)方的界定，關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)、授權(quán)、執(zhí)行、報(bào)告和記錄等。
（六）日常經(jīng)營環(huán)節(jié)：主要包括：采購與付款、財(cái)務(wù)管理、人事管理等。
（七）公司所管理的基金：包括募集、投資、管理、退出等各環(huán)節(jié)。
第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系與權(quán)責(zé)劃分
第八條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系由董事會(huì)、投資決策委員會(huì)、合規(guī)風(fēng)控部及業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)構(gòu)成。公司的董事會(huì)就風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性對(duì)公司股東會(huì)負(fù)責(zé)，投資決策委員會(huì)就風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性向董事會(huì)負(fù)責(zé)，合規(guī)風(fēng)控部向投資決策委員會(huì)負(fù)責(zé)，業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)需就相應(yīng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)做好把控，并及時(shí)向團(tuán)隊(duì)主管及合規(guī)風(fēng)控部反饋具體的業(yè)務(wù)進(jìn)展及可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。第九條 公司各層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé) 董事會(huì)職責(zé)：
（1）審議公司自有資金單筆投資額超過人民幣1000萬元以上，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本50%的股權(quán)投資項(xiàng)目；
（2）決定公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；（3）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其它職權(quán)。
董事會(huì)下設(shè)投資決策委員會(huì)，其職責(zé)為：
（1）對(duì)公司自有資金單筆投資額不超過人民幣1000萬元（含本數(shù)），且單一投資股權(quán)不超過被投資公司總股本的50%的股權(quán)投資項(xiàng)目的投資和退出作出決策。
（2）對(duì)公司管理的基金的項(xiàng)目投資及退出作出決策。合規(guī)風(fēng)控部是公司內(nèi)專職的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，其職責(zé)包括：
（1）獨(dú)立于業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)開展風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)性檢查、監(jiān)督評(píng)價(jià)等工作；（2）在項(xiàng)目決策過程中出具合規(guī)意見；
（3）對(duì)投資協(xié)議進(jìn)行審核；
（4）在出現(xiàn)重大問題時(shí)，及時(shí)向投資決策委員會(huì)、董事會(huì)報(bào)送相關(guān)專項(xiàng)報(bào)告。
業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)職責(zé)：
具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目開發(fā)、執(zhí)行、退出過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制。業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人作為投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織部門內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行工作，并負(fù)有及時(shí)報(bào)告、反饋項(xiàng)目投資過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患和風(fēng)險(xiǎn)問題的職責(zé)。
第十條 公司的總經(jīng)理及各部門負(fù)責(zé)人為相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制第一責(zé)任人，履行風(fēng)險(xiǎn)控制職能，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度，收集風(fēng)險(xiǎn)信息、與風(fēng)險(xiǎn)管理部門共同評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、提出風(fēng)險(xiǎn)解決方案、執(zhí)行公司內(nèi)部控制制度，對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作提出意見建議等。
第十一條 為了更好的實(shí)現(xiàn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，公司應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)的發(fā)展情況，制定和完善相應(yīng)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程及制度。
第十二條 公司應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)特征，將子公司風(fēng)險(xiǎn)控制工作納入風(fēng)險(xiǎn)控制體系之中。公司根據(jù)總體風(fēng)險(xiǎn)把控的要求，向子公司提出經(jīng)營管理過程中防范風(fēng)險(xiǎn)的指導(dǎo)意見；對(duì)子公司制訂的風(fēng)險(xiǎn)控制制度提出修改意見；對(duì)子公司風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理能力及水平進(jìn)行評(píng)價(jià)，并提出完善風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的建議。子公司應(yīng)根據(jù)母公司的要求對(duì)自身風(fēng)控工作進(jìn)行調(diào)整。
第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理的類別及流程
第十三條 從全面風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，公司的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)在公司層面和業(yè)務(wù)層面兩個(gè)層面上識(shí)別可能影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)外部因素。主要包括以下六個(gè)類別：
（一）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。影響公司實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略的風(fēng)險(xiǎn)為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，它主要包括：國內(nèi)外政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略決策風(fēng)險(xiǎn)，擴(kuò)張及新業(yè)務(wù)開拓風(fēng)險(xiǎn)等。
（二）業(yè)務(wù)投資風(fēng)險(xiǎn)。公司在開展經(jīng)營性業(yè)務(wù)過程中，影響公司資產(chǎn)安全、經(jīng)營效率和效果的風(fēng)險(xiǎn)為業(yè)務(wù)投資風(fēng)險(xiǎn)或運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，它主要包括：合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、4
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。
（三）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。影響公司財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整的風(fēng)險(xiǎn)為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，它主要包括：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)減值風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等。
（四）人力資源風(fēng)險(xiǎn)。影響公司正常運(yùn)營的人員管理風(fēng)險(xiǎn)，它主要包括：招聘風(fēng)險(xiǎn)、績效考評(píng)風(fēng)險(xiǎn)、工作評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、薪金管理風(fēng)險(xiǎn)、員工培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)、員工管理風(fēng)險(xiǎn)等。
（五）后臺(tái)管理風(fēng)險(xiǎn)。為建立健全內(nèi)控機(jī)制，公司設(shè)立獨(dú)立于項(xiàng)目組的后臺(tái)管理部門。人事行政部負(fù)責(zé)公司投資項(xiàng)目的文檔管理、印章管理、采購管理，信息管理，董事會(huì)和投資決策委員會(huì)的會(huì)議籌備，以及相關(guān)會(huì)議資料的管理等。
（六）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。為加強(qiáng)公司內(nèi)部合規(guī)管理，公司設(shè)立合規(guī)風(fēng)控部、合規(guī)負(fù)責(zé)人。公司應(yīng)遵守法律法規(guī)和自律規(guī)則，制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，對(duì)本公司經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查。
第十四條 公司的風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)包含風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告五個(gè)步驟，使之成為制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略及防范措施的重要基礎(chǔ)。
第十五條 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指對(duì)經(jīng)營活動(dòng)中存在的內(nèi)部及外部風(fēng)險(xiǎn)的來源進(jìn)行辨別。
第十六條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度及發(fā)生概率進(jìn)行科學(xué)合理的量化評(píng)判。
第十七條 風(fēng)險(xiǎn)分析主要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)因素進(jìn)行歸因分析，并評(píng)估其影響，提出避險(xiǎn)建議和措施。
第十八條 風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)制定風(fēng)險(xiǎn)防范和處理措施。
第十九條 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是指業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)、合規(guī)風(fēng)控部根據(jù)職責(zé)范圍和報(bào)告體系定期或不定期向主管領(lǐng)導(dǎo)和集團(tuán)提交的與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析相關(guān)的報(bào)告。
第五章 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的控制
第二十條 公司應(yīng)根據(jù)發(fā)展目標(biāo)及經(jīng)營環(huán)境情況，定期制定和調(diào)整公司的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。
第二十一條 為更好的實(shí)現(xiàn)公司的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，子公司在制定發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的規(guī)程中，對(duì)于已開展的業(yè)務(wù)，在擬定發(fā)展規(guī)劃之后需報(bào)母公司備案；對(duì)于擬新增的業(yè)務(wù)類型，需報(bào)母公司審批。母公司將以子公司草擬的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃為依據(jù)制定子公司的業(yè)績考核標(biāo)準(zhǔn)。
第二十二條 公司應(yīng)根據(jù)國內(nèi)外政策變化的情況，適時(shí)對(duì)公司的業(yè)務(wù)及投資項(xiàng)目的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，避免各產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃，稅收政策等發(fā)生變化，導(dǎo)致項(xiàng)目公司偏離最初投資方案，造成無法退出或虧損退出。
第六章 業(yè)務(wù)投資風(fēng)險(xiǎn)的控制
第一節(jié) 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制
第二十三條 公司在開展業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的合法、合規(guī)性進(jìn)行全面和重點(diǎn)分析和檢查，控制業(yè)務(wù)的合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)，采取必要的措施進(jìn)行事前、事中及事后控制。
第二十四條 對(duì)于規(guī)模在500萬（含）以內(nèi)的項(xiàng)目，子公司在完成合規(guī)性審查之后，提交母公司合規(guī)風(fēng)控部進(jìn)行備案；對(duì)于規(guī)模在500萬以上的項(xiàng)目，子公司在完成合規(guī)性審查之后，需提交母公司風(fēng)控部再次進(jìn)行合規(guī)性審核。
第二節(jié)
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的控制
第二十五條 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施主要體現(xiàn)在投資立項(xiàng)環(huán)節(jié)上。子公司業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該參照國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，并符合公司關(guān)于投資范圍的相關(guān)規(guī)定。
第二十六條
業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)當(dāng)根據(jù)立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)和投資范圍，對(duì)備選企業(yè)進(jìn)行篩選形成項(xiàng)目池。項(xiàng)目人員應(yīng)當(dāng)在廣泛收集項(xiàng)目方提供的商業(yè)計(jì)劃書及其他相關(guān)信
息材料的基礎(chǔ)上，對(duì)入選項(xiàng)目池的項(xiàng)目進(jìn)行初步評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)收益分析。符合立項(xiàng)條件的，根據(jù)規(guī)定申請(qǐng)立項(xiàng)審批。
第三節(jié)
法律風(fēng)險(xiǎn)的控制
第二十七條
公司合規(guī)風(fēng)控部應(yīng)當(dāng)對(duì)簽定的合同、協(xié)議等法律文書進(jìn)行審核，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。
第二十八條
在項(xiàng)目運(yùn)作過程中，合規(guī)風(fēng)控部提供法律方面的專業(yè)支持。必要時(shí)，可申請(qǐng)引入外部中介機(jī)構(gòu)提供法律服務(wù)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。
第四節(jié)
操作風(fēng)險(xiǎn)的控制
第二十九條
公司應(yīng)制定專門的項(xiàng)目管理和投資決策制度，明確項(xiàng)目投資的業(yè)務(wù)流程和具體要求。
第三十條
為維護(hù)公司的權(quán)益，公司的項(xiàng)目范圍應(yīng)當(dāng)符合以下規(guī)定：
（1）對(duì)于使用自有資金進(jìn)行單筆股權(quán)投資，金額超過人民幣1000萬元，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本50%的股權(quán)投資項(xiàng)目，需提交董事會(huì)審議；
（2）不得參與法律法規(guī)以及公司章程約定禁止從事的其他投資。
第三十一條
盡職調(diào)查的風(fēng)險(xiǎn)控制
（1）公司應(yīng)建立盡職調(diào)查制度，規(guī)范盡職調(diào)查的工作內(nèi)容。項(xiàng)目組在盡職調(diào)查期間應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守工作程序，記錄盡職調(diào)查工作底稿，形成相關(guān)報(bào)告。
（2）項(xiàng)目組開展盡職調(diào)查工作期間，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須對(duì)擬投資企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察。
（3）項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)對(duì)盡職調(diào)查相關(guān)材料的真實(shí)性和完備性負(fù)責(zé)。
（4）項(xiàng)目組認(rèn)為必要時(shí)，可申請(qǐng)聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu)，參與或獨(dú)立進(jìn)行調(diào)查工作。
第三十二條
投資決策的風(fēng)險(xiǎn)控制
（1）公司投資決策委員會(huì)對(duì)項(xiàng)目投資或退出的相關(guān)材料進(jìn)行審核，投資決策委員會(huì)成員獨(dú)立發(fā)表審核意見；
（2）投資決策委員會(huì)可以根據(jù)需要委派專人或聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)駐現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行獨(dú)立的盡職調(diào)查，提交獨(dú)立的調(diào)查報(bào)告；
（3）公司自有資金投資業(yè)務(wù)的項(xiàng)目投資和項(xiàng)目退出必須經(jīng)投資決策委員會(huì)通過。單筆投資額超過人民幣1000萬元，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本50%的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過投資決策委員會(huì)審議通過后，提交董事會(huì)審議決定。
第三十三條
項(xiàng)目管理的風(fēng)險(xiǎn)控制：公司應(yīng)建立對(duì)已投資項(xiàng)目的跟蹤管理機(jī)制。
（1）項(xiàng)目組負(fù)責(zé)項(xiàng)目投資后的跟蹤管理，具體包括：定期實(shí)地回訪項(xiàng)目公司；定期收集項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)資料、行業(yè)發(fā)展情況、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況；定期對(duì)項(xiàng)目公司進(jìn)行重新估值；定期對(duì)原定退出方案的可行性進(jìn)行重新評(píng)估等。
（2）項(xiàng)目組負(fù)責(zé)每季度、每半完成項(xiàng)目公司調(diào)查工作，編制《季度項(xiàng)目情況報(bào)告》，并向主管領(lǐng)導(dǎo)和公司提交估值報(bào)告。
第三十四條
公司需建立重大事項(xiàng)報(bào)告和應(yīng)急處置機(jī)制，對(duì)投資項(xiàng)目重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的處置進(jìn)行決策。項(xiàng)目組在跟蹤過程中發(fā)現(xiàn)公司在項(xiàng)目公司中的權(quán)益發(fā)生變動(dòng)、或者項(xiàng)目公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化、虧損等重大事項(xiàng)的，項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告，相關(guān)規(guī)則另行制定。
第三十五條
公司需建立項(xiàng)目退出審批機(jī)制，對(duì)項(xiàng)目退出進(jìn)行決策。當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期投資目標(biāo)或出現(xiàn)重大緊急事項(xiàng)需要退出時(shí)，項(xiàng)目組根據(jù)具體情況，制定退出方案，報(bào)投資決策委員會(huì)審議。
退出方案未通過審議的，項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)研究并重新設(shè)計(jì)退出方案，直至項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)退出。
第七章 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制
第三十六條 公司應(yīng)按照有關(guān)主管部門的相關(guān)規(guī)定及集團(tuán)制度的要求，結(jié)合自身經(jīng)營特點(diǎn)和所處環(huán)境，制定自身財(cái)務(wù)管理制度，并報(bào)集團(tuán)公司備案。
第三十七條 公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)公司財(cái)務(wù)管理制度的建立健全、有效實(shí)施及其檢查監(jiān)督負(fù)責(zé)，并保證財(cái)務(wù)管理相關(guān)信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
第三十八條 公司應(yīng)配備專職的財(cái)務(wù)核算人員，并按照有關(guān)規(guī)定及要求使用資金、單獨(dú)開立銀行賬戶，不得與其他公司共用銀行賬戶。
第八章 人力資源風(fēng)險(xiǎn)的控制
第三十九條 公司高級(jí)管理人員和從業(yè)人員原則上應(yīng)當(dāng)專職，未經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)不得在其他公司擔(dān)任職務(wù)。公司董事、監(jiān)事、投資委員會(huì)成員存在由其他公司人員兼任情況的，子公司應(yīng)建立專門的內(nèi)部控制機(jī)制，解決可能產(chǎn)生的利益沖突。
第四十條 公司應(yīng)在年初及年中制定未來半年的人力資源計(jì)劃，并報(bào)母公司備案，對(duì)于實(shí)際操作中公司的人力資源變化超出計(jì)劃的部分，應(yīng)報(bào)母公司審議通過。
第九章 后臺(tái)管理風(fēng)險(xiǎn)的控制
第四十一條 公司應(yīng)設(shè)立專門專人對(duì)公司的各類項(xiàng)目合同、協(xié)議等文件進(jìn)行管理，防止不必要的資料泄露引發(fā)的保密風(fēng)險(xiǎn)。并對(duì)董事會(huì)和投資決策委員會(huì)的會(huì)議決議形成記錄并保存管理。
第四十二條 公司應(yīng)設(shè)立專人專門對(duì)公司的印章進(jìn)行管理，對(duì)公司的印章使用情況進(jìn)行記錄。
第四十三條 公司應(yīng)設(shè)立專門專人對(duì)公司的采購、信息等進(jìn)行管理，做好固定資料的記錄，定期向集團(tuán)進(jìn)行信息備案。
第十章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對(duì)
第四十四條 公司應(yīng)定期不定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指在既定風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)下，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的活動(dòng)，確保公司在生產(chǎn)經(jīng)營過
程中進(jìn)行科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，自覺地將風(fēng)險(xiǎn)控制可承受的范圍之內(nèi)實(shí)現(xiàn)公司的可持續(xù)發(fā)展。
第四十五條 對(duì)于發(fā)現(xiàn)的現(xiàn)在內(nèi)部控制不能有效防范的風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估的情況，提出相應(yīng)的策略、措施，規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)或風(fēng)險(xiǎn)承受。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指企業(yè)對(duì)超出風(fēng)險(xiǎn)承受度的風(fēng)險(xiǎn)，通過放棄或者停止與該風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)以避免和減輕損失。風(fēng)險(xiǎn)降低是企業(yè)在權(quán)衡成本效益之后，準(zhǔn)備采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧┙档惋L(fēng)險(xiǎn)或者減輕損失，將風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的策略。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)是企業(yè)準(zhǔn)備借助他人力量，采取業(yè)務(wù)分包、購買保險(xiǎn)結(jié)盟或合資等方式和適當(dāng)?shù)目刂拼胧?，將風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的策略。風(fēng)險(xiǎn)承受是企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，在權(quán)衡成本效益之后，不準(zhǔn)備采取控制措施降低風(fēng)險(xiǎn)或者減輕損失的策略。
第十一章 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度
第四十六條 公司建立風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和預(yù)警制度。通過有效的溝通和反饋，使公司領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門及時(shí)了解公司業(yè)務(wù)和資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，相應(yīng)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理政策和管理措施。
第四十七條 公司的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分為定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和不定期的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是對(duì)一個(gè)階段（一般為一個(gè)季度）公司經(jīng)營發(fā)展中存在的風(fēng)險(xiǎn)和糾正的情況進(jìn)行的匯總報(bào)告，由公司各部門、團(tuán)隊(duì)分別總結(jié)分析，合規(guī)風(fēng)控部進(jìn)行匯總；不定期專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是職能部門在以下不定期風(fēng)險(xiǎn)分析出現(xiàn)的情形時(shí)就分析結(jié)果形成的專項(xiàng)報(bào)告。當(dāng)公司發(fā)生任何以下情況時(shí)，業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率和影響程度分析評(píng)估，并針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估結(jié)果組織相關(guān)部門制定風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)方案，形成專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：
（1）新金融產(chǎn)品投入使用時(shí)；（2）新系統(tǒng)應(yīng)用時(shí)；
（3）財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量出現(xiàn)特殊波動(dòng)；（4）日常經(jīng)營出現(xiàn)重大事故；
（5）經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、資源供給發(fā)生改變；（6）法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素發(fā)生改變；（7）出現(xiàn)自然災(zāi)害、環(huán)境狀況改變等自然環(huán)境因素；
（8）公司高管人員就職、高管人員及關(guān)鍵崗位人員非正常離職； 其他因素。
第四十八條 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告由合規(guī)風(fēng)控部報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)、投資決策委員會(huì)及母公司合規(guī)風(fēng)控部。
第十二章 附 則
第四十九條 本制度由合規(guī)風(fēng)控部制訂，由合規(guī)風(fēng)控部負(fù)責(zé)解釋。第五十條 本制度自公司董事會(huì)批準(zhǔn)之日起實(shí)施。
第四篇：煤礦崗位風(fēng)險(xiǎn)管理制度
豁口煤業(yè)崗位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理制度
為了貫徹落實(shí)上級(jí)有關(guān)安全預(yù)控管理要求，我公司決定在全礦范圍內(nèi)推行所涉及系統(tǒng)、專業(yè)、崗位的安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理，超前預(yù)測(cè)預(yù)防和治理隱患災(zāi)害，保障職工生命安全健康和財(cái)產(chǎn)不受損失，結(jié)合我公司工作實(shí)際，制定本考核辦法。
一、成立崗位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理領(lǐng)導(dǎo)組 組 長： 劉進(jìn)福 常務(wù)副組長： 王海明
副 組 長： 宣潤喜 師紅權(quán) 李禎祥 白文龍
范啟山 周 光
成 員： 閆月心 張 根 康國峰 王國興
王 東 邵記新 史建峰 程志華
王志保 孫永濤 陳文亮 張紅斌
盧陽陽 王海斌
領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，閆月心同志兼任辦公室主任，負(fù)責(zé)各項(xiàng)工作督查。
二、崗位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理目的
突出“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的方針，建立以危險(xiǎn)源辨識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為基礎(chǔ)，以風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控為核心，以不安全行為管控為重點(diǎn)，以切斷事故發(fā)生因果鏈為手段的安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系，通過制定針對(duì)性的管控標(biāo)準(zhǔn)和措施，實(shí)現(xiàn)“人、機(jī)、環(huán)、管”的最佳匹配，進(jìn)一步推進(jìn)安全管理由事后處理向超前預(yù)防和事前控制轉(zhuǎn)變，由被動(dòng)式經(jīng)驗(yàn)管理向自主式風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)全礦井安全生產(chǎn)。
三、崗位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理任務(wù)
結(jié)合公司安全生產(chǎn)實(shí)際，就事關(guān)崗位安全風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、評(píng)估、監(jiān)控、治理、管理、考核等重點(diǎn)內(nèi)容，通過建立起“兩卡、一表、一機(jī)制”（即:從業(yè)人員崗位風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)卡、崗位達(dá)標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控知識(shí)提問卡、現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控責(zé)任落實(shí)考核獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)機(jī)制），達(dá)到崗位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理“三個(gè)百分之百”(即: 百分之百職工崗位達(dá)標(biāo)、百分之百現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、百分之百管理人員掌握風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定預(yù)控措施)，提升企業(yè)本質(zhì)安全水平。
四、崗位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理流程
崗位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控是按照危險(xiǎn)源辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)象確定、管理標(biāo)準(zhǔn)和管理措施制定、危險(xiǎn)源監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和控制的順序開展工作的。通過危險(xiǎn)源辨識(shí)，明確管理對(duì)象；通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，明確管理重點(diǎn)；通過制定管理標(biāo)準(zhǔn)，明確管理依據(jù)；通過制定管控措施，落實(shí)管理責(zé)任；通過危險(xiǎn)源監(jiān)測(cè)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)捕捉危險(xiǎn)源風(fēng)險(xiǎn)變化；通過預(yù)警消警機(jī)制，保證風(fēng)險(xiǎn)在控可控。
五、崗位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理內(nèi)容、形式及責(zé)任 崗位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理要以生產(chǎn)系統(tǒng)安全要素管理為基礎(chǔ)，針對(duì)煤礦采、掘、機(jī)、運(yùn)、通、地測(cè)防治水等生產(chǎn)系統(tǒng)及人員、管理存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《煤礦安全規(guī)程》、《作業(yè)規(guī)程》、《操作規(guī)程》規(guī)定，以及同行業(yè)的事故教訓(xùn)，明確安全管理控制要點(diǎn)，與礦井安全質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化及精細(xì)化管理的全面融合。
崗位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理的內(nèi)容：以生產(chǎn)（崗位）作業(yè)工序來劃控制系統(tǒng)單元，用菜單式表格的形式表現(xiàn)存在的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)采取的措施。主要內(nèi)容包括“工藝流程、存在風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別、操作程序、必備物品、操作標(biāo)準(zhǔn)、控制措施、現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境、考核標(biāo)準(zhǔn)、綜合評(píng)估”等十部分。
崗位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理的形式：作業(yè)人員每班對(duì)本崗位進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與評(píng)估，并形成每月崗位安全綜合評(píng)價(jià)報(bào)告；技術(shù)員負(fù)責(zé)每月對(duì)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的安全風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分析評(píng)估寫實(shí)。
（一）崗位安全風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)根據(jù)崗位安全風(fēng)險(xiǎn)的操作難易、風(fēng)險(xiǎn)高低等內(nèi)容進(jìn)行崗位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估并劃分為“三個(gè)”級(jí)別：
一級(jí)（A）為重大風(fēng)險(xiǎn)，一旦發(fā)生事故可能造成人員嚴(yán)重傷害或重大財(cái)產(chǎn)損失，必須由單位主要負(fù)責(zé)人組織制定控制措施立即治理。
二級(jí)（B）為一般風(fēng)險(xiǎn)，即發(fā)生事故可能對(duì)人身安全構(gòu)成嚴(yán)重威脅或?qū)е螺^大財(cái)產(chǎn)損失，由單位分管領(lǐng)導(dǎo)組織采取措施立即治理。三級(jí)（C）為輕微風(fēng)險(xiǎn)，即發(fā)生事故不會(huì)對(duì)人身造成傷害，但有可能造成設(shè)備損壞和材料浪費(fèi)，由現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人組織采取措施立即治理。
（二）安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理責(zé)任體系
1.崗位責(zé)任：崗位對(duì)現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有預(yù)控自主保安主體責(zé)任。要通過參加教育培訓(xùn)和自主學(xué)習(xí)，熟練掌握本崗位的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容及辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的方法、步驟及手段。上崗作業(yè)前必須攜帶“一卡一表”（即：從業(yè)人員崗位風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)卡和現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表），并認(rèn)真按照“一卡一表”逐項(xiàng)核查作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)及周圍環(huán)境，將各種風(fēng)險(xiǎn)及管控方法、治理措施、注意事項(xiàng)等落實(shí)到作業(yè)過程中，對(duì)作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)隨著動(dòng)態(tài)變化出現(xiàn)的突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)、隱患或問題，及時(shí)登記在《安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》上，要引起高度警覺，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，做到事故防控、風(fēng)險(xiǎn)可控、行為在控。
2.班組責(zé)任：班組對(duì)現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有自主過程管控主體責(zé)任。要將崗位風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)內(nèi)容融入到“手指口述”安全確認(rèn)、班組長和重點(diǎn)崗位的崗前承諾、崗中自律、安全誠信等管理機(jī)制中；認(rèn)真對(duì)照《崗位安全風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)卡》將班前預(yù)知、班中預(yù)控、班后預(yù)教等責(zé)任落實(shí)到位。在班組內(nèi)培育形成“我的轄區(qū)我負(fù)責(zé)、我的安全我負(fù)責(zé)、我的失誤我買單”的安全責(zé)任理念；要建立對(duì)各崗位風(fēng)險(xiǎn)管控班前巡查確認(rèn)、班中檢查提醒、班后總結(jié)講評(píng)情況的考評(píng)機(jī)制，并與當(dāng)班崗位工分、個(gè)人收入緊密掛鉤，促進(jìn)員工規(guī)范化操作、自覺抵制“三違”行為，形成“自覺+制約”的管理模式。
3.區(qū)隊(duì)干部責(zé)任：對(duì)區(qū)隊(duì)轄區(qū)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有現(xiàn)場(chǎng)自治管控主體責(zé)任。要將崗位風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)內(nèi)容有機(jī)的結(jié)合到“一日一題、一周一案例、一月一考核”等安全教育培訓(xùn)制度中，使各崗位都能熟練掌握風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容及管控措施；要將班前巡查確認(rèn)、班中檢查督促、班后總結(jié)講評(píng)等責(zé)任落實(shí)到位；要堅(jiān)持對(duì)作業(yè)人員掌握崗位風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)內(nèi)容的情況，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)提問考核；要建立對(duì)各崗位風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)估和管控措施落實(shí)的考核評(píng)定機(jī)制，與當(dāng)班工分、月度收入緊密掛鉤。
六、強(qiáng)化安全預(yù)控考核
崗位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的考核機(jī)制原則上分“三個(gè)層面”，即:區(qū)隊(duì)長考核區(qū)隊(duì)干部，跟班隊(duì)長考核班組、班組考核崗位。實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控考核與工資掛鉤，形成逐級(jí)抓落實(shí)、抓考核，全員全系統(tǒng)全過程全方位無死角無盲點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控考核體系。
1.考核方法
（1）班組對(duì)崗位的考核，有班長具體組織實(shí)施。必須嚴(yán)格按照
將安全管理和分析預(yù)控的責(zé)任逐級(jí)分解，落實(shí)到每個(gè)環(huán)節(jié)、每個(gè)崗位、每個(gè)人，切實(shí)達(dá)到全員自主復(fù)習(xí)應(yīng)考和超前安全預(yù)控管理的要求。若班組一人次未達(dá)標(biāo)扣本人5分。
（2）包隊(duì)跟班隊(duì)長考核班組，有1名員工考核不及格的，扣當(dāng)月班組安全考核總分1分。
（3）隊(duì)長考核隊(duì)干，對(duì)不合格者，扣當(dāng)月干部考核總分5分。
2、實(shí)施要求
（1）各班組必須積極貫徹執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的實(shí)施工作，認(rèn)真組織制定本班組風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控考核制度，保證每個(gè)職工能熟記本崗位所存在的風(fēng)險(xiǎn)、操作程序、規(guī)程標(biāo)準(zhǔn)。
（2）包班組隊(duì)長負(fù)責(zé)所包班組貫徹實(shí)施工作的日常督導(dǎo)檢查考核。
（3）技術(shù)員負(fù)責(zé)組織對(duì)職工實(shí)施貫徹情況的考核工作，考試成績85分為及格，對(duì)不及格的暫不安排工作，經(jīng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)考核合格后方可上崗操作。
（4）隊(duì)長負(fù)責(zé)組織對(duì)全隊(duì)安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控體系的貫徹實(shí)施情況進(jìn)行每月一次檢查考核。要求職工能熟記會(huì)背誦，否則不得上崗。
3、考核辦法
（1）凡在礦崗位安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控實(shí)施月度考核評(píng)比中被評(píng)為優(yōu)秀的，本月獎(jiǎng)勵(lì)10分；被評(píng)為最差的一名，處罰5分。（2）凡在公司（局）考核中獲得優(yōu)秀者，獎(jiǎng)勵(lì)20分，不及格者扣10分。
（3）每月在隊(duì)長考核時(shí)，一人不及格處罰包隊(duì)隊(duì)長與班組長各10分。凡被抽考達(dá)標(biāo)者，每人獎(jiǎng)勵(lì)10分（包括跟班隊(duì)長和班長）。
（4）對(duì)崗位安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控考核落實(shí)不到位，包班隊(duì)長及班長每次處罰10分。
（5）發(fā)現(xiàn)職工為進(jìn)行安全預(yù)控管理的，一次對(duì)本人及當(dāng)班班長各處罰5分。
（6）對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)安全預(yù)控評(píng)估表與實(shí)際崗位不相符或能虛作假的，一次處罰5分。
（7）發(fā)現(xiàn)職工未攜帶安全風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)卡和評(píng)估表的，一次各處罰10分。
（8）發(fā)現(xiàn)職工評(píng)估不到位、責(zé)任人在評(píng)估表上代簽字，每次處罰10分。
（9）若發(fā)現(xiàn)評(píng)估表填寫不規(guī)范，每處處罰5分。
（10）若跟班隊(duì)長入井未攜帶崗位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表和提問卡的，每次處罰10分；少提問一人次的，處罰2分；弄虛作假的，處罰10分。
（11）作業(yè)人員每班對(duì)本崗位進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控評(píng)估，并形成每月崗位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，對(duì)未完成的，處罰責(zé)任人10分。
（12）崗位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控考試中對(duì)考試成績差的處罰5分，優(yōu)秀的獎(jiǎng)勵(lì)10分。崗位安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控體系實(shí)施的獎(jiǎng)懲考核由隊(duì)長牽頭組織實(shí)施，考核結(jié)果每月兌現(xiàn)一次，隨工資一并發(fā)放。
七、工作要求
（一）提高認(rèn)識(shí)，高度重視。
各單位、各部門、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要清醒認(rèn)識(shí)建立安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系是一項(xiàng)系統(tǒng)性、綜合性、長期性的基礎(chǔ)工程，是提高全企業(yè)本質(zhì)安全保障能力的創(chuàng)新舉措。要認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)和公司關(guān)于建立安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系的具體要求，并結(jié)合各自實(shí)際，制定具有針對(duì)性和可操作性的實(shí)施措施和考核方案，對(duì)“兩卡、一表、一機(jī)制”的建立健全及運(yùn)行做出更加系統(tǒng)、具體、詳細(xì)的規(guī)定。
（二）強(qiáng)化培訓(xùn)，廣泛宣傳。
保證作業(yè)人員能夠熟練掌握風(fēng)險(xiǎn)源的內(nèi)容是決定崗位風(fēng)險(xiǎn)能否得到及時(shí)有效扼制、控制、抑制的關(guān)鍵。各單位要充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，熟練掌握安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系的本質(zhì)要義，創(chuàng)造性地開展安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系培訓(xùn)工作，重在提煉、歸納、總結(jié)安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系運(yùn)行過程中重點(diǎn)環(huán)節(jié)的培訓(xùn)上做文章。各基層單位在日常培訓(xùn)中要將風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的內(nèi)容有機(jī)地融入到班前（后）會(huì)、“一日一題”、安全學(xué)習(xí)日等行之有效的安全教育培訓(xùn)體系中，形成崗位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控培訓(xùn)的制度化、規(guī)范化、常態(tài)化，并建立定期考評(píng)機(jī)制。各級(jí)宣傳部門要加大安崗位全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系建設(shè)的宣傳力度，充分發(fā)揮輿論引導(dǎo)作用，開辟經(jīng)驗(yàn)類、訪談?lì)惖葘ｎ}（專欄），以點(diǎn)帶面、全面推進(jìn)，達(dá)到人人知曉、全員參與、齊抓共管保安全、筑防線、爭(zhēng)主動(dòng)、創(chuàng)佳績的氛圍和效果。
（三）激勵(lì)為主，推動(dòng)達(dá)標(biāo)。
要牢固樹立“所有意外均可避免，所有危險(xiǎn)均可控制”的信念，各區(qū)隊(duì)班組應(yīng)圍繞風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控內(nèi)容，以人的不安全行為管控為重點(diǎn)，結(jié)合班組員工實(shí)際，從計(jì)劃、執(zhí)行、檢查、行動(dòng)入手，對(duì)操作程序、隱患辨識(shí)、控制措施、安全確認(rèn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、行為控制各環(huán)節(jié)逐項(xiàng)講解，使員工加深理解記憶，不強(qiáng)求死記硬背。對(duì)文化水平偏低、理解能力較差的員工，以激勵(lì)為主，以提問促學(xué)，以描述促記，達(dá)到崗位應(yīng)知應(yīng)會(huì)入腦入心，融匯貫通，夯實(shí)基本功。完善激勵(lì)機(jī)制，讓人人參與崗位達(dá)標(biāo)考核，人人掌握風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)班組人人動(dòng)態(tài)達(dá)標(biāo)。
（四）突出實(shí)用，務(wù)求實(shí)效。
要以創(chuàng)新的思維、科學(xué)的態(tài)度、務(wù)實(shí)的精神抓好安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理。要本著簡捷、有效、易懂、易記、實(shí)在、實(shí)用的原則，完善“兩卡、一表、一機(jī)制”，抓實(shí)風(fēng)險(xiǎn)源的辨識(shí)工作，找出與“人、機(jī)、環(huán)、管”相關(guān)的不安全因素，進(jìn)行科學(xué)評(píng)估、確定危險(xiǎn)等級(jí)、制定管理標(biāo)準(zhǔn)、落實(shí)管控措施、明確管理責(zé)任、嚴(yán)抓過程管控到位，真正讓每一名員工熟練掌控本崗位存在或應(yīng)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)，做到時(shí)刻保持高度警惕，自主防范事故風(fēng)險(xiǎn)。
各單位、各部門、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)都要從礦井設(shè)計(jì)、建設(shè)、生產(chǎn)直到報(bào)廢的全過程，將安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果體現(xiàn)在各階段，將辨識(shí)確認(rèn)的危險(xiǎn)源、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)做為搞好安全管理的重要內(nèi)容，嚴(yán)格落實(shí)自身涉及的危險(xiǎn)源管控措施，做到全員、全過程、全方位、各環(huán)節(jié)不留缺陷，使危險(xiǎn)源始終處于受控狀態(tài)，逐級(jí)抓好監(jiān)督治理，及時(shí)消除事故隱患。要提升“風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)”和“管控層級(jí)”，凡因責(zé)任不明確、措施不得力、管控不到位、工作不落實(shí)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)增大的，對(duì)相關(guān)責(zé)任單位、部門及責(zé)任人予以追究處理。
班組風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估考核激勵(lì)機(jī)制
根據(jù)臨汾市煤炭工業(yè)局【2016】244號(hào)《臨汾市煤礦崗位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理辦法》文件要求，結(jié)合我項(xiàng)目部實(shí)際，特制定此班組風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估考核激勵(lì)機(jī)制：
一、指導(dǎo)思想。
班組對(duì)現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有過程自主管控主體責(zé)任。要將崗位風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的內(nèi)容融入到“手指口述”安全確認(rèn)、班組長和重點(diǎn)崗位的崗前安全承諾、崗中自律、安全誠信管理等機(jī)制中。要認(rèn)真對(duì)照《崗位安全風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)卡》將班前預(yù)知、班中預(yù)控、班后總結(jié)講評(píng)等責(zé)任落實(shí)到位。在班組內(nèi)培育形成“我的轄區(qū)我負(fù)責(zé)、我的安全我負(fù)責(zé)、我的失誤我買單”的安全責(zé)任理念；現(xiàn)建立對(duì)各崗位風(fēng)險(xiǎn)管控班前巡查確認(rèn)、班中檢查提醒、班后總結(jié)講評(píng)情況的考核評(píng)定機(jī)制，并與當(dāng)班崗位工分、個(gè)人收入掛鉤，促進(jìn)員工規(guī)范操作，自覺抵制“三違”行為，形成“自覺+制約”的管理模式。
二、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。
為加強(qiáng)對(duì)班組風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控考核工作的領(lǐng)導(dǎo)，成立班組風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控考核領(lǐng)導(dǎo)小組：
組 長：各區(qū)隊(duì)隊(duì)長 副組長：區(qū)隊(duì)副隊(duì)長 成 員：各班班長
三、區(qū)隊(duì)對(duì)班組風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控考核辦法。
班組與班組進(jìn)行對(duì)標(biāo)。在班組性質(zhì)、人員多少等基本相同的班組中開展風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控對(duì)標(biāo)考核。班組人員較少的可直接進(jìn)行個(gè)人對(duì)標(biāo)。區(qū)隊(duì)每月對(duì)各班組開展風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控實(shí)施的情況進(jìn)行考核，根據(jù)考核細(xì)則規(guī)定對(duì)班組總分實(shí)行百分比扣分。月底按逐日扣分百分比累計(jì)扣分。以各班組平均分高低排名給予獎(jiǎng)勵(lì)。第一名獎(jiǎng)勵(lì)
1000元，第二名獎(jiǎng)勵(lì)500元，第三名不予獎(jiǎng)勵(lì)和處罰，第四名處罰500元，第五名處罰800元。
四、個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控處罰辦法。
為確保礦井安全生產(chǎn)秩序，認(rèn)真執(zhí)行個(gè)人安全行為規(guī)范的要求，對(duì)違犯我項(xiàng)目部個(gè)體行為規(guī)范要求的，視情節(jié)輕重給予100—1000元罰款，直至吊銷“入井資格證”。
1、凡入井人員必須佩帶自救器、安全帽，礦燈和穿工作服、水靴，否則處罰5分，凡班前酗酒者，不得安排入井。
2、凡出、入井人員不遵守入井制度者，處罰5分；
3、采煤工作面超前、端頭支護(hù)數(shù)量不夠，每缺一根，處罰5分；
4、凡開工前不進(jìn)行四位一體檢查，處罰監(jiān)督人員和責(zé)任人5分；
5、隨意閉鎖沿途皮帶急停裝臵，處罰5分;
6、隨意開、停沿途設(shè)備，處罰5分;
7、盜竊井下電纜、配件、材料，處罰5分;
8、井下躺、臥、睡覺，處罰10分;
9、對(duì)隱患問題未按時(shí)間完成任務(wù)的責(zé)任者，處罰5分∕條；
10、攜帶煙草、明火下井，停工學(xué)習(xí)；
11、未安規(guī)定執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控者，處罰10分。
12、未隨身攜帶《崗位安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》，處罰5分；
13、對(duì)工作區(qū)域的安全風(fēng)險(xiǎn)未進(jìn)行評(píng)估或者發(fā)現(xiàn)問題未及時(shí)處理者，處罰5分；
14、未熟練的掌握《崗位安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估卡》上的內(nèi)容者，處罰5分；
五、崗位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控獎(jiǎng)勵(lì)辦法
1、嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控者，獎(jiǎng)勵(lì)10分；
2、對(duì)工作區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)現(xiàn)問題并及時(shí)處理者，獎(jiǎng)勵(lì)10分；
3、對(duì)隱患問題，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成者，獎(jiǎng)勵(lì)5分；
4、按規(guī)定填寫《崗位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控評(píng)估表》者，每人每次獎(jiǎng)勵(lì)1分；
5、嚴(yán)格執(zhí)行“三三整理”者，獎(jiǎng)勵(lì)2分；
崗位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估考核制度
為了進(jìn)一步加強(qiáng)各崗位工的安全防范意識(shí)，嚴(yán)格控制在生產(chǎn)過程中可能出現(xiàn)的不安全事項(xiàng)和不確定因素，旨在促使各崗位工種對(duì)崗位操作的安全預(yù)想和安全辨識(shí)能力，以最大限度的控制安全風(fēng)險(xiǎn)操作，為生產(chǎn)提供可靠安全作業(yè)前奏與保障，特建立本制度。
一、崗位安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控考核內(nèi)容
1、掌握本崗位操作工序；
2、上崗隨身攜帶風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)卡，熟悉本崗位風(fēng)險(xiǎn)因素，作業(yè)前首先進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與崗位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；
3、正確劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；
4、按操作規(guī)程規(guī)定工序正確操作；
5、按工種和崗位準(zhǔn)備必要的生產(chǎn)工具、設(shè)施、儀器儀表、記錄等，并按規(guī)定佩戴使用防護(hù)用品；
6、熟悉掌握本崗位操作標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)參數(shù)、設(shè)備性能、原理及狀態(tài)；
7、掌握本崗位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控措施；
8、按精細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)完善作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境；
9、按各自崗位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控校準(zhǔn)嚴(yán)格考核；
10、每月每個(gè)員工對(duì)崗位進(jìn)行綜合評(píng)估總結(jié)，班長對(duì)員工風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控綜合報(bào)告審簽并歸檔。
二、崗位安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控要求
1、各崗位人員必須嚴(yán)格執(zhí)行崗位安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控。
2、各崗位人員必須安規(guī)定填寫崗位安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控考核表。
3、發(fā)現(xiàn)隱患要立即處理。
三、崗位安全風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)分級(jí)
根據(jù)崗位安全風(fēng)險(xiǎn)的操作難易、風(fēng)險(xiǎn)高低等內(nèi)容進(jìn)行崗 位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估并劃分為“三個(gè)”級(jí)別：
一級(jí)（A）為重大風(fēng)險(xiǎn)，一旦發(fā)生事故可能造成人員嚴(yán)重傷害或重大財(cái)產(chǎn)損失，必須由單位主要負(fù)責(zé)人組織制定控制措施立即治理。
二級(jí)（B）為一般風(fēng)險(xiǎn)，即發(fā)生事故可能對(duì)人身安全構(gòu)成嚴(yán)重威脅或?qū)е螺^大財(cái)產(chǎn)損失，由單位分管領(lǐng)導(dǎo)組織采取措施立即治理。
三級(jí)（C）為輕微風(fēng)險(xiǎn)，即發(fā)生事故不會(huì)對(duì)人身造成傷害，但有可能造成設(shè)備損壞和材料浪費(fèi)，由現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人組織采取措施立即治理。
四、崗位職責(zé)
崗位對(duì)現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有預(yù)控自主保安主體責(zé)任。要通過參加教育培訓(xùn)和自主學(xué)習(xí)，熟練掌握本崗位的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容及辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的方法、步驟及手段。上崗作業(yè)前必須攜帶“一卡一表”（即：從業(yè)人員崗位風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)卡和現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表），并認(rèn)真按照“一卡一表”逐項(xiàng)核查作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)及周圍環(huán)境，將各種風(fēng)險(xiǎn)及管控方法、治理措施、注意事項(xiàng)等落實(shí)到作業(yè)過程中，對(duì)作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)隨著動(dòng)態(tài)變化出現(xiàn)的突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)、隱患或問題，及時(shí)登記在《安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》上，要引起高度警覺，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，做到事故防控、風(fēng)險(xiǎn)可控、行為在控。
第五篇：寶鋼集團(tuán)有限公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度
寶鋼集團(tuán)有限公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度
（2012年7月修訂）總 則
1.1為規(guī)范寶鋼集團(tuán)有限公司（以下簡稱集團(tuán)公司）、子公司及其續(xù)延分支（以下簡稱各子公司）的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，促進(jìn)企業(yè)持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)下發(fā)的《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、財(cái)政部等五部委發(fā)布的《內(nèi)部控制基本規(guī)范》的要求，結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際情況，特制定本制度。
1.2本制度適用于集團(tuán)公司、各子公司。1.3風(fēng)險(xiǎn)定義、分類、分級(jí)
1.3.1本制度所指風(fēng)險(xiǎn)，是指未來的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的影響。
1.3.2集團(tuán)公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類管理，把風(fēng)險(xiǎn)分為純粹風(fēng)險(xiǎn)（只有帶來損失一種可能性）和機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)兩大類（帶來損失和盈利的可能性并存）。對(duì)于機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，可進(jìn)一步細(xì)分為戰(zhàn)略與投資風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)鏈運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)兩大類；對(duì)于純粹風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)來源細(xì)分為內(nèi)部純粹風(fēng)險(xiǎn)和外部純粹風(fēng)險(xiǎn)。1.3.3按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)經(jīng)營目標(biāo)的影響程度，把風(fēng)險(xiǎn)分為重大風(fēng)險(xiǎn)、重要風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)。
1.4本制度所指全面風(fēng)險(xiǎn)管理，是指圍繞總體戰(zhàn)略目標(biāo)，通過在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織和內(nèi)部控制體系，為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提
供合理保證的過程和方法。1.5全面風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)：
1.5.1確保將風(fēng)險(xiǎn)控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)；
1.5.2確保內(nèi)外部，尤其是企業(yè)與股東之間實(shí)現(xiàn)真實(shí)、可靠的信息溝通，包括編制和提供真實(shí)、可靠的財(cái)務(wù)報(bào)告； 1.5.3確保遵守有關(guān)法律法規(guī)；
1.5.4確保企業(yè)有關(guān)規(guī)章制度和為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)而采取重大措施的貫徹執(zhí)行，保障經(jīng)營管理的有效性，提高經(jīng)營活動(dòng)的效率和效果，降低實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的不確定性； 1.5.5確保企業(yè)建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃，保護(hù)企業(yè)不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。
1.6全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下基本原則： 1.6.1實(shí)際出發(fā)，務(wù)求實(shí)效、穩(wěn)健經(jīng)營； 1.6.2經(jīng)營戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)策略一致； 1.6.3成本與收益相平衡； 1.6.4責(zé)任清晰，責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一。1.7集團(tuán)公司以市場(chǎng)為導(dǎo)向把對(duì)重大決策、重要業(yè)務(wù)和流程的風(fēng)險(xiǎn)管理作為重點(diǎn)，以穩(wěn)健經(jīng)營為目標(biāo)，完善重大風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略，強(qiáng)化重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和報(bào)告機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的檢查監(jiān)督機(jī)制等措施，提升全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、推動(dòng)內(nèi)部控制體系的持續(xù)改進(jìn)，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理的體系能力。
．1.8集團(tuán)公司各部門和各子公司應(yīng)加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，完善內(nèi)部控制體系，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程，不斷自我評(píng)估與改進(jìn)，使風(fēng)險(xiǎn)管理融人流程、制度，落實(shí)到崗位、固化于系統(tǒng)，成為自身經(jīng)營、管理各個(gè)環(huán)節(jié)的有機(jī)組 成部分。2職責(zé)分工 2.1董事會(huì)
作為集團(tuán)公司重大風(fēng)險(xiǎn)的最終決策者和監(jiān)督者，就公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工
作的有效性向股東負(fù)責(zé)。主要負(fù)責(zé)：
2.1.1批準(zhǔn)向國資委提交的寶鋼全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；
2.1.2審議公司重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)的管控要求并提出指導(dǎo)意見；
2.1.3檢查指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效運(yùn)行，了解和掌握企業(yè)面臨的各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，做出有效控制風(fēng)險(xiǎn)的決策； 2.1.4 審議風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案； 2.1.5批準(zhǔn)重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告； 2.1.6批準(zhǔn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度。2.2董事會(huì)戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)
2.2.1對(duì)公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行研究并提出建議； 2.2.2 檢查指導(dǎo)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效運(yùn)行； 2.2.3 審議全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃和報(bào)告； 2.2.4 審議風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案； 2.2.5辦理董事會(huì)授權(quán)的有關(guān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的其他事項(xiàng)。2.3集團(tuán)公司成立全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，總經(jīng)理為組長，公司分管運(yùn)營改善的高級(jí)管理人員為副組長，成員是公司高級(jí)管理人員、總部各部門負(fù)責(zé)人，領(lǐng)導(dǎo)小組就全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性向董事會(huì)負(fù)責(zé)。公司總經(jīng)理辦公會(huì)行使全面風(fēng)險(xiǎn)管理小組職責(zé)，主要職責(zé)如下：
2.3.1 審議全面風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)工作制度； 2.3.2審議全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃、工作報(bào)告； 2.3.3審議各項(xiàng)公司重大風(fēng)險(xiǎn)的管理策略，對(duì)公司各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)的控制有效性進(jìn)行審查，推進(jìn)有效控制風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)活動(dòng)，改進(jìn)和提升風(fēng)險(xiǎn)管理體系能力。
2.4運(yùn)營改善部是風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合管理部門，是公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組的辦事機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)：
2.4.1全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的綜合管理：推進(jìn)完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，制（修）訂全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、體系管理工作的融合，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)； 2.4.2全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃的綜合管理：組織編制全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃并推進(jìn)實(shí)施，組織編制全面風(fēng)險(xiǎn)管理季度報(bào)告和報(bào)告；
2.4.3公司重大風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)監(jiān)督：組織識(shí)別、評(píng)估公司重大風(fēng)險(xiǎn)并
明確責(zé)任單位，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)、預(yù)警機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的責(zé)任體系；跟蹤督促責(zé)任單位完善控制措施；
2.4.4子公司重要風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)監(jiān)督：指導(dǎo)監(jiān)督子公司識(shí)別評(píng)估重要風(fēng)險(xiǎn)并完善風(fēng)險(xiǎn)控制措施。圍繞重點(diǎn)原料和戰(zhàn)略產(chǎn)品的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合公司重大風(fēng)險(xiǎn)管控要求，組織推進(jìn)集團(tuán)內(nèi)部跨單元的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信息交流、重大突發(fā) 事件的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與跟蹤；根據(jù)市場(chǎng)變化的實(shí)際情況，跟蹤、驗(yàn)證研判結(jié)論的準(zhǔn)確度，協(xié)調(diào)推進(jìn)研判指標(biāo)體系、判斷標(biāo)準(zhǔn)以及判斷方法的持續(xù)改進(jìn)；
2.4.5開展獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)于公司重大規(guī)劃、重大投資項(xiàng)目以及新業(yè)務(wù)項(xiàng)目，組織相關(guān)部門按照上述重大風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，編制獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；
2.4.6總部內(nèi)控體系建設(shè)的綜合管理：策劃、建設(shè)和優(yōu)化集團(tuán)公司總部內(nèi)控體系，制（修）訂內(nèi)集團(tuán)公司總部內(nèi)部控制手冊(cè)；
2.4.7子公司內(nèi)控體系建設(shè)的指導(dǎo)監(jiān)督：策劃、推進(jìn)子公司內(nèi)控體系能力建設(shè)，定期總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)案例、收集國家相關(guān)制度規(guī)范、修訂寶鋼集團(tuán)內(nèi)部控制自我評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)； 2.4.8組織總結(jié)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)以及并購整合、業(yè)績改善的優(yōu)秀實(shí)踐，并在集團(tuán)范圍內(nèi)推廣共享。
2.5集團(tuán)公司各部門和各子公司（以下簡稱本單位）共同構(gòu)成集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，是所分管業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任者，主要負(fù)責(zé)：
2.5.1在日常工作中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程，開展各項(xiàng)內(nèi)部控制活動(dòng)。開展本專業(yè)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和管理改進(jìn)，把公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃和重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)管控要求，納入本單位的重點(diǎn)工作實(shí)施推進(jìn)；
2.5.2研究提出本單位重大風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估報(bào)告，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和內(nèi)部控制措施優(yōu)化方案，執(zhí)行公司確定的風(fēng)險(xiǎn)管控要求；
2.5.3建立重大風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制和應(yīng)急預(yù)案，建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、預(yù)警和應(yīng)對(duì)的長效機(jī)制；
2.5.4開展風(fēng)險(xiǎn)事件搜集、分析和整理工作，針對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中的重大缺陷或重大風(fēng)險(xiǎn)事件，及時(shí)向公司報(bào)告，并執(zhí)行公司有關(guān)決議； 2.5.5開展內(nèi)部控制自我評(píng)估，配合審計(jì)部門開展內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)
工作；
2.5.6根據(jù)內(nèi)控自我評(píng)價(jià)和審計(jì)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的缺陷和問題，進(jìn)行分析、整 理、改進(jìn)；
2.5.7各一級(jí)子公司必須指定專門部門負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并配備
專職（兼職）的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，編制全面風(fēng)險(xiǎn)管理季度簡報(bào)和報(bào)告，配合審
計(jì)部門開展內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)工作，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理例會(huì)制度，檢查推進(jìn)計(jì)
劃的落實(shí)情況，研究解決推進(jìn)過程中的重大事項(xiàng)和問題，同時(shí)交流風(fēng)險(xiǎn)管理工
作的經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)信息共享。
2.6企業(yè)文化部（公共關(guān)系部）除承擔(dān)2.5中的職責(zé)外，還要負(fù)責(zé)：
推進(jìn)全員誠信體系建設(shè)，將風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè)過程，強(qiáng)
化合法合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。就公司經(jīng)營管理活動(dòng)中涉及的輿情風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)揭示、指導(dǎo)和監(jiān)督，防范和控制公司輿情風(fēng)險(xiǎn)。
2.7法律事務(wù)部除承擔(dān)2.5中的職責(zé)外，還要負(fù)責(zé)：
制定并完善法律事務(wù)管理方面的管理制度，就公司經(jīng)營管理活動(dòng)中涉及的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)揭示、指導(dǎo)和監(jiān)督，防范和控制公司法律風(fēng)險(xiǎn)。
2.8經(jīng)營財(cái)務(wù)部除承擔(dān)2.5中的職責(zé)外，還要負(fù)責(zé)： 2.8.1 制定并完善財(cái)務(wù)管理制度，優(yōu)化財(cái)務(wù)工作流程，建立健全財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，防范和控制公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)； 2.8.2負(fù)責(zé)綜合各單位對(duì)重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的研判意見，緊急狀態(tài)下，提請(qǐng)公司發(fā)布重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、進(jìn)入緊急狀態(tài)。負(fù)責(zé)公司在經(jīng)營緊急狀態(tài)下的綜合管理，包括：編制各類經(jīng)營報(bào)表并對(duì)報(bào)表進(jìn)行分析；落實(shí)公司領(lǐng)導(dǎo)各項(xiàng)要
求，將任務(wù)分解到各個(gè)經(jīng)營單元；跟蹤各單元經(jīng)營情況，協(xié)調(diào)解決相應(yīng)問題等。
2.9監(jiān)察部除承擔(dān)2.5中的職責(zé)外，還要負(fù)責(zé)：
推進(jìn)廉潔文化建設(shè)，圍繞廉潔從業(yè)、盡責(zé)履職，制定并完善制度規(guī)范，就公
司經(jīng)營管理活動(dòng)中涉及的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)揭示、指導(dǎo)和監(jiān)督；組織開展反腐倡廉
傾向性問題的收集、匯總、分析和報(bào)告。2.10審計(jì)部負(fù)責(zé)：
2.10.1對(duì)各單位開展的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，出具重大風(fēng)險(xiǎn)管
理的監(jiān)督評(píng)價(jià)報(bào)告，開展內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)工作，編制集團(tuán)公司內(nèi)部控制審計(jì)
評(píng)價(jià)報(bào)告；
2.10.2對(duì)在審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的重大缺陷或重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，及時(shí)向管理層和董事會(huì)（審計(jì)委員會(huì)）報(bào)告； 2.10.3指導(dǎo)各子公司開展內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)工作。2.11經(jīng)濟(jì)管理研究院除承擔(dān)2.5中的職責(zé)外，還要負(fù)責(zé)： 2.11.1 負(fù)責(zé)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、主要鋼鐵下游行業(yè)、重點(diǎn)鋼鐵原料和相關(guān)多
元產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)運(yùn)行規(guī)律的研究，為集團(tuán)公司各部門和各子公司提供專業(yè)支撐；獨(dú)
立研判鋼鐵主業(yè)涉及的大宗商品市場(chǎng)的趨勢(shì)，并獨(dú)立發(fā)表意見；建立并持續(xù)完
善宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、產(chǎn)業(yè)運(yùn)行態(tài)勢(shì)及中長期趨勢(shì)研判相關(guān)的判斷方法和判斷標(biāo)準(zhǔn)；
2.11.2負(fù)責(zé)公司層面的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析，提供宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析報(bào)告，對(duì)重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估并提出預(yù)警及應(yīng)對(duì)建議。
2.12人才開發(fā)院除承擔(dān)2.5中的職責(zé)外，還要負(fù)責(zé)： 2.12.1 收集、編制風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的相關(guān)案例，提出內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn) 的完善建議；
2.12.2 以管理實(shí)踐為平臺(tái)，組織并購操作、管控對(duì)接、業(yè)績改善等案例 的調(diào)研，編制并定期更新《鋼鐵企業(yè)并購整合與業(yè)績改善手冊(cè)》。
2.13寶鋼重大突發(fā)事件應(yīng)急管理辦公室是公司重大突發(fā)事件應(yīng)急管理的辦事機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)：
2.13.1 履行值守應(yīng)急、信息匯總和綜合協(xié)調(diào)職責(zé)，發(fā)揮運(yùn)轉(zhuǎn)樞紐作用；
2.13.2組織編制、修訂《寶鋼重大突發(fā)事件應(yīng)急管理辦法（總預(yù)案）》，組
織審核專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案，指導(dǎo)應(yīng)急管理預(yù)案體系能力建設(shè)； 2.13.3 協(xié)調(diào)重大突發(fā)事件的預(yù)防、預(yù)警、應(yīng)急演練、應(yīng)急處置、調(diào)查評(píng)估、信息發(fā)布、應(yīng)急保障和宣傳培訓(xùn)等工作。
3全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架
公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類管理，機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的管控主要依賴于完善的公司治理和科學(xué)的運(yùn)營管理；純粹風(fēng)險(xiǎn)的控制主要依賴于健全的內(nèi)部控制和有效的應(yīng)急管理。3.1 戰(zhàn)略與投資風(fēng)險(xiǎn)控制
戰(zhàn)略與投資風(fēng)險(xiǎn)是指資金到資產(chǎn)的決策過程中存在的不確定性，由于決
策不可逆的特性，管控方式主要依賴于完善的公司治理、科學(xué)的決策機(jī)制，審
慎經(jīng)營，合理把握機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制的平衡，做到?jīng)Q策科學(xué)化和規(guī)范化。3.2供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)控制
供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)到資金的增值過程中的不確定性，其管控方式主要依賴于科學(xué)有效的運(yùn)營管理，及時(shí)預(yù)警，快速反應(yīng)，建立供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、預(yù)警和應(yīng)對(duì)的長效工作機(jī)制。3.3 內(nèi)部純粹風(fēng)險(xiǎn)控制
內(nèi)部純粹風(fēng)險(xiǎn)的控制主要依賴于公司完整有效的內(nèi)部控制體系，建立內(nèi)部控制自我評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，通過自我評(píng)估，審計(jì)監(jiān)察，不斷完善制度流程，持續(xù)改進(jìn)。3.4 外部純粹風(fēng)險(xiǎn)控制
外部純粹風(fēng)險(xiǎn)的防范主要依賴于公司應(yīng)急預(yù)案管理體系和對(duì)突發(fā)事件的有效應(yīng)對(duì)，需要定期監(jiān)控演練，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，快速反應(yīng)，減少損失，防范風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大產(chǎn)生次生風(fēng)險(xiǎn)。4基本流程
依據(jù)《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，參考COSO企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架(2004 版)以及結(jié)合寶鋼實(shí)際，確定集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程包括： 4.1 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：圍繞公司經(jīng)營目標(biāo)，廣泛收集公司外部因風(fēng)險(xiǎn)失控導(dǎo)致?lián)p失的案例和內(nèi)部與風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)的信息，結(jié)合各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程，識(shí)別其中的風(fēng)險(xiǎn)，并就風(fēng)險(xiǎn)類別、產(chǎn)生原因、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能給企業(yè)帶來的影響等方面進(jìn)行分析和描述。
4.2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)經(jīng)營目標(biāo)的影響程度進(jìn)行評(píng)估。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，確定重大風(fēng)險(xiǎn)和重要風(fēng)險(xiǎn)，排列管理優(yōu)先順序。
4.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：確定重大風(fēng)險(xiǎn)和重要風(fēng)險(xiǎn)的歸口管理部門或責(zé)任人，根據(jù)現(xiàn)有的管理?xiàng)l件和外部環(huán)境，制定各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理策略和風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案并組織實(shí)施。風(fēng)險(xiǎn)管理策略指確定風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度、風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)警線以 及選擇風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受等風(fēng)險(xiǎn)管理工具的總體策略；風(fēng)險(xiǎn)解決方案包括風(fēng)險(xiǎn)解決的具體目標(biāo)，所需的組織領(lǐng)導(dǎo)，所涉及的管理
及業(yè)務(wù)流程，所需的條件、手段等資源，風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、中、后所采取的具體
應(yīng)對(duì)措施、風(fēng)險(xiǎn)管理工具。
4.4風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督和改進(jìn)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、關(guān)鍵控制活動(dòng)及風(fēng)險(xiǎn)解決方案的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行檢驗(yàn)，提出改進(jìn)建議，并跟蹤整改情況；由各風(fēng)險(xiǎn)歸口管理部門對(duì)風(fēng) 險(xiǎn)管理工作進(jìn)行自查和檢驗(yàn)，及時(shí)改進(jìn)缺陷。5重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管理程序 5.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估
集團(tuán)公司各部門和各子公司定期開展風(fēng)險(xiǎn)管理的自我評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問
題，提出風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)計(jì)劃，并納入本單位的持續(xù)改進(jìn)工作和重點(diǎn)推進(jìn)項(xiàng)目。
運(yùn)營改善部組織集團(tuán)層面的風(fēng)險(xiǎn)問卷調(diào)查，結(jié)合各部門和各子公司的風(fēng)
險(xiǎn)管理重點(diǎn)，進(jìn)行排序，提出集團(tuán)公司的重大、重要風(fēng)險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上編制全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃，公司審議后報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后下發(fā)執(zhí)行。5.2風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與應(yīng)對(duì)
各部門和各子公司按照全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃的要求開展各項(xiàng)工作，集
團(tuán)公司各部門和各子公司要針對(duì)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的狀態(tài)，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，準(zhǔn)確把握風(fēng)險(xiǎn)控制與收益、效率之間的平衡 關(guān)系，優(yōu)化內(nèi)部控制措施。
當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)觸及預(yù)警線時(shí)，由各專業(yè)管理部門發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)提示，督促業(yè)務(wù)責(zé)任單位快速應(yīng)對(duì)。重大突發(fā)事件的應(yīng)急管理按照《寶鋼重大突發(fā)事件應(yīng)急管理辦法（總預(yù) 案）》的規(guī)定執(zhí)行。
5.3風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的跟蹤與報(bào)告 5.3.1季度簡報(bào)
運(yùn)營改善部牽頭組織相關(guān)部門對(duì)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的狀態(tài)進(jìn)行跟蹤評(píng)估，編制全面風(fēng)險(xiǎn)管理季度簡報(bào)，包括重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的管控狀態(tài)，發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件
及其應(yīng)對(duì)方案等內(nèi)容。季度簡報(bào)分兩類：一是各子公司的季度簡報(bào)；二是集團(tuán)
公司的季度簡報(bào)，由運(yùn)營改善部簽發(fā)后報(bào)集團(tuán)公司、送相關(guān)部門，并從中選取
季度工作摘要以及集團(tuán)公司重大、重要風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)等內(nèi)容，經(jīng)降密處理后，定期 提交國務(wù)院國資委。
5.3.2子公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告
各子公司編制全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，由子公司董事會(huì)審定后上報(bào)集團(tuán)
公司（運(yùn)營改善部），報(bào)告主要內(nèi)容包括上重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的管控情況
和風(fēng)險(xiǎn)管理職能建設(shè)情況，下預(yù)判的重大、重要風(fēng)險(xiǎn)以及全面風(fēng)險(xiǎn)管理年 度工作計(jì)劃。6 審計(jì)監(jiān)督
6.1重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控的審計(jì)監(jiān)督
審計(jì)部根據(jù)審計(jì)計(jì)劃對(duì)包括風(fēng)險(xiǎn)管理部門在內(nèi)的各有關(guān)部門和子公
司開展的風(fēng)險(xiǎn)管理工作及工作效果進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)審，出具重大、重要風(fēng)險(xiǎn)控制的
監(jiān)督評(píng)價(jià)報(bào)告，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，各責(zé)任單位編制改進(jìn)計(jì)劃，持續(xù)改進(jìn)。
6.2 內(nèi)部控制的審計(jì)監(jiān)督
6.2.1集團(tuán)總部各部門、各子公司業(yè)務(wù)部門對(duì)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行自我評(píng)估；
6.2.2各子公司審計(jì)部門編制本單位內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)報(bào)告，報(bào)本單位管理層和董事會(huì)，經(jīng)批準(zhǔn)后向集團(tuán)公司（審計(jì)部）報(bào)送；
6.2.3集團(tuán)公司審計(jì)部編制集團(tuán)公司總部內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)報(bào)告。
6.3寶鋼集團(tuán)內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)報(bào)告
集團(tuán)公司審計(jì)部結(jié)合重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的管控以及各單位內(nèi)部控制的情況，按照國資委、財(cái)政部的相關(guān)規(guī)定，編制寶鋼集團(tuán)內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)報(bào)告，并將
內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)的主要結(jié)論提交運(yùn)營改善部，以便持續(xù)改進(jìn)和風(fēng)險(xiǎn)年報(bào)
編制。
管理層報(bào)告
7.1按照國資委的年報(bào)編報(bào)要求，集團(tuán)公司運(yùn)營改善部編制寶鋼集團(tuán)全
面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；
7.2運(yùn)營改善部將寶鋼集團(tuán)內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)的主要結(jié)論納入全面風(fēng)
險(xiǎn)管理報(bào)告，上報(bào)公司前須經(jīng)審計(jì)部會(huì)簽； 7.3全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告經(jīng)集團(tuán)公司管理層審議、集團(tuán)公司董事會(huì)審
定批準(zhǔn)后，由運(yùn)營改善部會(huì)同審計(jì)部，將寶鋼全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告和內(nèi)部控制年
度評(píng)價(jià)報(bào)告按國資委要求送相關(guān)部門備案。8 附 則
8.1本制度由集團(tuán)公司運(yùn)營改善部負(fù)責(zé)解釋。8.2 自本制度自實(shí)施之日起生效，原集團(tuán)公司《全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度》(BS201056)同時(shí)廢止。
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