第一篇：全面風(fēng)險管理

在改革開放之后，人們的生活質(zhì)量發(fā)生了很大變化，但更大的變化卻是人們的社會環(huán)境和經(jīng)濟(jì)環(huán)境變得更加復(fù)雜，由此企業(yè)也就面臨著更加多樣的競爭環(huán)境，這就迫使企業(yè)的管理者必須應(yīng)對更加復(fù)雜和快速的變化。在這種情況下，企業(yè)內(nèi)外部的風(fēng)險時刻顯現(xiàn)，因風(fēng)險處理不當(dāng)而遭受損失甚至破產(chǎn)的企業(yè)也越來越多，這就要求企業(yè)的管理者必須建立一定的風(fēng)險防范和應(yīng)對機(jī)制，既保證企業(yè)可以穩(wěn)定的發(fā)展，又可以對風(fēng)險事件做出快速反應(yīng)，且不使做出的決策偏離企業(yè)的戰(zhàn)略正途。

全面風(fēng)險管理

全面風(fēng)險管理是指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立健全全面風(fēng)險管理體系，包括風(fēng)險管理策略、風(fēng)險理財(cái)措施、風(fēng)險管理的組織職能體系、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。

全面風(fēng)險管理的目標(biāo)

現(xiàn)在世界上最先進(jìn)的體系化風(fēng)險防范機(jī)制是在企業(yè)建立全面風(fēng)險管理體系，全面風(fēng)險管理代表著風(fēng)險管理的最前沿的理論和最佳實(shí)務(wù)。

全面風(fēng)險管理是這樣一個過程：它與企業(yè)的董事會、經(jīng)理層和其他員工緊密相關(guān)，在戰(zhàn)略制定中得到應(yīng)用，貫穿于整個企業(yè)，用來識別影響企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事件，在企業(yè)風(fēng)險偏好的指導(dǎo)下管理風(fēng)險，為企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理的保證。

由此可見，企業(yè)建立全面風(fēng)險管理體系的總體目標(biāo)就是為企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)提供合理的保證，也就是為了保證企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，將企業(yè)的風(fēng)險控制在由企業(yè)戰(zhàn)略決定的范圍之內(nèi)。換句話說就是全面風(fēng)險管理可以幫助所有的企業(yè)，不管其大小或目標(biāo)是什么，來全面系統(tǒng)地辨識、衡量、排序并處理所面臨可導(dǎo)致其偏離企業(yè)目標(biāo)的風(fēng)險。

同時，企業(yè)建立全面風(fēng)險管理體系還可以確保企業(yè)遵守有關(guān)法律法規(guī)，確保企業(yè)內(nèi)外部尤其是企業(yè)與股東之間實(shí)現(xiàn)真實(shí)、可靠的信息溝通，保障企業(yè)經(jīng)營管理的有效性，提高經(jīng)營效率，保護(hù)企業(yè)不至于因?yàn)?zāi)害性事件或人為失誤而遭受重大損失。

全面風(fēng)險管理的主要內(nèi)容

全面風(fēng)險管理體系由風(fēng)險戰(zhàn)略、風(fēng)險管理職能、綜合內(nèi)控、風(fēng)險理財(cái)及風(fēng)險管理信息系統(tǒng)五個模塊組成。

風(fēng)險戰(zhàn)略是指導(dǎo)企業(yè)風(fēng)險管理活動的指導(dǎo)方針和行動綱領(lǐng)，是針對企業(yè)面臨的主要風(fēng)險設(shè)計(jì)的一整套風(fēng)險處理方案。

風(fēng)險管理組織職能是風(fēng)險管理的具體實(shí)施者，通過合理的組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)和職能安排，可以有效管理和控制企業(yè)風(fēng)險。

內(nèi)部控制作為全面管理體系的一部分，是通過針對企業(yè)的各個主要業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)和實(shí)施一系列政策、制度、規(guī)章和措施，對影響業(yè)務(wù)流程目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種風(fēng)險進(jìn)行管理和控制。風(fēng)險理財(cái)是指企業(yè)運(yùn)用金融手段來管理、轉(zhuǎn)移風(fēng)險的一整套措施、政策和方法。

風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是傳輸企業(yè)風(fēng)險和風(fēng)險管理狀況的信息系統(tǒng)，其包括企業(yè)信息和運(yùn)營數(shù)據(jù)的存儲、分析、模型、傳送及內(nèi)部報告和外部的披露系統(tǒng)。

第二篇：IT全面風(fēng)險管理工作報告

it全面風(fēng)險管理工作報告

一、2016風(fēng)險管理工作有關(guān)情況

為配合風(fēng)險管理工作計(jì)劃的執(zhí)行更好地發(fā)揮計(jì)算機(jī)在公司生產(chǎn)經(jīng)營管理中的作用，提高辦公自動化的整體應(yīng)用水平，加強(qiáng)對計(jì)算機(jī)軟硬件、網(wǎng)絡(luò)及公司信息的安全管理，特制定了計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)管理辦法。

二、2016風(fēng)險管理工作計(jì)劃

根據(jù)計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)管理辦法加強(qiáng)對信息安全和信息系統(tǒng)的風(fēng)險管理.（一）信息安全風(fēng)險管理：

計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)和信息包括公司計(jì)算機(jī)和移動存儲設(shè)備里內(nèi)存儲的銷售數(shù)據(jù)、活動方案、財(cái)務(wù)報表、員工資料、客戶資料、生產(chǎn)技術(shù)、各種合同和檔案資料等。

一、各種數(shù)據(jù)及信息嚴(yán)格控制在公司內(nèi)部，任何人不得泄露公司的數(shù)據(jù)及信息；

二、涉及機(jī)密的資料處理按公司的保密規(guī)定執(zhí)行。嚴(yán)禁將存有涉及公司經(jīng)營管理、銷售合同等信息的移動存儲設(shè)備帶離公司，三、公司計(jì)算機(jī)里的保密資料文件夾不提供共享。

四、對個人使用的公司計(jì)算機(jī)中的重要數(shù)據(jù)文件，員工定期備份到移動存儲設(shè)備；電腦管理員負(fù)責(zé)將服務(wù)器上的oa數(shù)據(jù)庫及其他數(shù)據(jù)庫每月底備份一次，每半年一次將備份數(shù)據(jù)刻錄成光盤，并做好記錄。

五、加強(qiáng)對系統(tǒng)服務(wù)器的安全管理，及時升級更新各系統(tǒng)。

（二）信息系統(tǒng)風(fēng)險管理：

從信息處理的過程來看，一個信息系統(tǒng)模型大致包括幾個要素：信息數(shù)據(jù)、輸入、數(shù)據(jù)處理/信息處理、輸出、過程控制和結(jié)果反饋。管理信息系統(tǒng)是特定的信息系統(tǒng)，是信息系統(tǒng)在管理中的應(yīng)用。管理信息系統(tǒng)中包括管理數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)，決策支持系統(tǒng)。it在信息系統(tǒng)風(fēng)險管理策略與解決方案主要表現(xiàn)在軟、硬件兩個方面。

一、計(jì)算機(jī)在使用中發(fā)生故障或困難，使用者作簡易處理仍不能解決的，由電腦管理員負(fù)責(zé)維護(hù)、維修；

二、計(jì)算機(jī)維修維護(hù)過程中，首先確保對公司資料和個人資料進(jìn)行拷貝并且妥善保管，防止丟失或者失效。

三、計(jì)算機(jī)操作人員必須經(jīng)過培訓(xùn)或具有一定操作經(jīng)驗(yàn)，未經(jīng)培訓(xùn)或無操作經(jīng)驗(yàn)者一律不準(zhǔn)使用公司計(jì)算機(jī)。

四、計(jì)算機(jī)的使用要嚴(yán)格按照有關(guān)操作要求進(jìn)行，要做到人走停機(jī)斷電.五、嚴(yán)禁在計(jì)算機(jī)旁存放易燃品、易爆品、腐蝕品和強(qiáng)磁性物品，嚴(yán)禁在計(jì)算機(jī)鍵盤附近放置水杯、食物.六、定期對使用中的軟件進(jìn)行軟件更新檢查，及時升級，保持其可用性；

七、定期對系統(tǒng)垃圾、磁盤碎片等進(jìn)行清理、整理和維護(hù)工作。

八、嚴(yán)禁隨意復(fù)制他人軟件及使用來歷不明的光盤、閃存和其他移動存儲設(shè)備，以防感染病毒。

九、嚴(yán)禁安裝各種盜版軟件，防止盜版軟件留下軟件后門造成的信息泄露。

十、嚴(yán)禁擅自修改系統(tǒng)軟件和應(yīng)用軟件的設(shè)置（如ip地址、瀏覽器的相關(guān)配置、oa的參數(shù)設(shè)置、殺毒軟件的設(shè)置、操作系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置等)。

十一、如工作需要，需對計(jì)算機(jī)的軟件設(shè)置進(jìn)行改動的，應(yīng)按程序申請同意后，由計(jì)算機(jī)管理員實(shí)施加強(qiáng)以上管理不斷完善和改進(jìn)。

三、信息安全和信息系統(tǒng)的風(fēng)險管理現(xiàn)狀

按照制定的有關(guān)規(guī)章制度加強(qiáng)對公司各系統(tǒng)的規(guī)劃、開發(fā)、管理，設(shè)備管理、網(wǎng)絡(luò)網(wǎng)站管理和信息安全管理。

第三篇：全面風(fēng)險管理工作方案

中央儲備糧故城直屬庫 全面風(fēng)險防范管理工作方案

為貫徹落實(shí)北京分公司《關(guān)于開展全面風(fēng)險管理工作“回頭看”的通知》（中儲糧京[2011]438號）和分公司風(fēng)險防控視頻會議精神，扎實(shí)推進(jìn)直屬庫規(guī)范內(nèi)部控制、加強(qiáng)全面風(fēng)險管理工作，根據(jù)本庫實(shí)際，制定本方案。

一、指導(dǎo)思想、總體目標(biāo)、工作原則

（一）指導(dǎo)思想

以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以促進(jìn)直屬庫規(guī)范、穩(wěn)定、健康和可持續(xù)發(fā)展為目的，以規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制、促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)全面風(fēng)險管理為重點(diǎn)，以《故城直屬庫內(nèi)控手冊》為依據(jù)，有計(jì)劃、有步驟地推進(jìn)直屬庫規(guī)范內(nèi)部控制、加強(qiáng)全面風(fēng)險管理工作，切實(shí)提高企業(yè)的經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力。

（二）總體目標(biāo)

通過推進(jìn)直屬庫規(guī)范內(nèi)部控制、加強(qiáng)全面風(fēng)險管理工作，使直屬庫基本建立比較完善、規(guī)范、有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的組織體系、制度體系、運(yùn)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制。

（三）工作原則

1、分步推進(jìn)的原則。采取分步驟、分階段的方式逐步推進(jìn)，具體分為學(xué)習(xí)培訓(xùn)、自查、整改、重點(diǎn)檢查等四個階段。

2、分類實(shí)施的原則。2012年年底前基本完成直屬庫內(nèi)部控制的規(guī)范工作，全面風(fēng)險管理工作普遍得到加強(qiáng)。

3、逐步完善的原則。直屬庫在自查的基礎(chǔ)上，針對存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)提出明確的整改計(jì)劃，能完善的要及時完善，不能及時整改的應(yīng)提出完成整改的明確時限，不斷加以完善。

4、務(wù)求實(shí)效的原則。扎實(shí)抓好每個環(huán)節(jié)，確保不走過場，基本解決直屬庫在內(nèi)部控制和風(fēng)險管理中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，使直屬庫內(nèi)部控制明顯規(guī)范，全面風(fēng)險管理能力明顯加強(qiáng)。

二、組織領(lǐng)導(dǎo)

根據(jù)全面風(fēng)險防范管理工作的需要，經(jīng)中層以上干部會議研究，決定成立故城直屬庫全面風(fēng)險防范管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組成人員如下：

組

長：裴榮耀

黨委書記、庫主任

副組長：夏硯華

黨委委員、副主任

高藝偉

黨委委員、副主任兼總會計(jì)師

成員：宋衛(wèi)華

倉儲科科長

王丙勝

綜合科科長

張會來

業(yè)務(wù)科科長

曹春紅

監(jiān)管科科長

管明鋒

行政保衛(wèi)科科長 下設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，辦公室設(shè)在綜合科。

三、工作范圍及檢查內(nèi)容

（一）工作范圍

本次推進(jìn)直屬庫內(nèi)部控制、加強(qiáng)全面風(fēng)險管理工作的范圍包括直屬庫下設(shè)的六個科室。

（二）工作方式

本次工作以各科室自查整改為主，庫領(lǐng)導(dǎo)小組組織重點(diǎn)檢查、督促整改為輔。

（三）檢查內(nèi)容

主要檢查各科室參照《故城直屬庫內(nèi)控手冊》要求規(guī)范科室內(nèi)部控制的情況，以及根據(jù)北京分公司《關(guān)于開展全面風(fēng)險管理工作“回頭看”的通知》（中儲糧京[2011]438號）中提出的檢查內(nèi)容，開展全面風(fēng)險管理工作的情況。主要的檢查內(nèi)容包括以下幾個方面：

1、風(fēng)險防控措施落實(shí)情況。是否對前期開展的審計(jì)、倉儲大檢查、資金清理、人事勞資大檢查等所發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了整改。

2、糧食管理風(fēng)險防控情況。在本庫之外庫點(diǎn)儲存的政策性糧食是否處在有效監(jiān)管之下；確保儲備糧“質(zhì)量良好、數(shù)量真實(shí)”的相關(guān)控制措施是否嚴(yán)格執(zhí)行；對糧食損耗及溢余處理是否符合規(guī)定和必要的手續(xù)；三賬是否真實(shí)、統(tǒng)一；糧食出入庫手續(xù)是否完善，是否嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)業(yè)務(wù)流程規(guī)定；相關(guān)崗位是否符合不相容要求，檢化驗(yàn)設(shè)備、人員配置是否符合要求；衡器是否按要求進(jìn)行了年檢。

3、購銷經(jīng)營風(fēng)險防控情況。對客戶資質(zhì)、信用是否進(jìn)行了審核把關(guān)，是否建立了客戶檔案；對合同的簽訂、履行、變更、終止過程及合同管理是否規(guī)范；合同是否具有合法性、3

合規(guī)性、合理性；是否存在購銷經(jīng)營過度集中在個體戶或民營企業(yè)，是否存在風(fēng)險；在輪換過程中是否存在未輪報輪、超架空期、轉(zhuǎn)圈糧、擅自更換品種及等級、無計(jì)劃輪換等情況；

4、財(cái)務(wù)資金管理風(fēng)險防控情況。庫存現(xiàn)金是否符合財(cái)經(jīng)制度要求；有無坐支資金及大額采購使用現(xiàn)金行為；印鑒及支票保管是否符合不相容崗位要求；資金支付審批手續(xù)是否完善；是否按照收購進(jìn)度或合同約定支付收購資金；辦理財(cái)務(wù)資金個人卡是否有審批手續(xù)，操作是否符合有關(guān)規(guī)定；應(yīng)收賬款是否及時催收是否有先貨后款賣糧和先款后貨售糧行為；票據(jù)管理是否規(guī)范；對發(fā)票的真?zhèn)魏桶l(fā)票信息是否嚴(yán)格審核把關(guān)。

5、廉潔從業(yè)風(fēng)險防控情況。是否存在違規(guī)突擊提拔、調(diào)整干部；領(lǐng)導(dǎo)成員子女和親屬是否存在從事與本單位競爭或關(guān)聯(lián)交易活動；是否存在違規(guī)借用公款、公物情況；是否按照“三重一大”決策制度要求進(jìn)行決策、按要求進(jìn)行企務(wù)公開；有無越權(quán)、濫用職權(quán)和專權(quán)行為。

6、工程建設(shè)及固定資產(chǎn)管理風(fēng)險防控情況。是否嚴(yán)格按程序進(jìn)行工程項(xiàng)目的立項(xiàng)、審批；工程是否按規(guī)定要求進(jìn)行招投標(biāo)；投資資金是否?？顚Ｓ?，是否存在滯留、擠占、截留、挪用情況；是否按規(guī)定及時撥付資金；工程質(zhì)量控制資料記錄是否真實(shí)完整，工程質(zhì)量驗(yàn)收是否及時；有關(guān)大額物資、設(shè)備采購審批手續(xù)是否完善，是否進(jìn)行比價和招標(biāo)，是否按規(guī)定進(jìn)行網(wǎng)上集中采購；固定資產(chǎn)管理是否規(guī)范；對 4

固定資產(chǎn)報廢、處置、出租是否符合要求；是否存在固定資產(chǎn)投資費(fèi)用化情況。

7、勞動用工風(fēng)險防控情況。是否存在未經(jīng)批準(zhǔn)私自招聘員工、聘用顧問等；是否按規(guī)定與員工簽訂勞動合同；員工社會保險是否按要求應(yīng)保盡保，是否未經(jīng)批準(zhǔn)為干部、員工購買商業(yè)保險；員工人事檔案管理是否符合規(guī)定。

8、安全生產(chǎn)風(fēng)險防控情況。是否落實(shí)消防安全責(zé)任制，是否制定消防安全制度、滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案；安全生產(chǎn)制度是否健全，措施是否落實(shí)到位；出入庫、保管作業(yè)、基建施工維修等安全責(zé)任是否明確；安全保衛(wèi)制度是否健全，人防、技防措施是否到位；裝卸外包作業(yè)是否規(guī)范，是否嚴(yán)格實(shí)行合同管理；有毒物品的管理及使用是否符合要求；單位車輛管理制度是否健全和完善。

四、工作步驟

本項(xiàng)工作從2012年2月15日開始至2012年3月31日結(jié)束。具體工作按自查、整改、重點(diǎn)檢查等步聚分階段開展。在各個階段，各科室除抓好階段性工作任務(wù)外，應(yīng)將“邊學(xué)習(xí)、邊自查、邊整改”的原則貫穿于整個工作過程。

（一）自查階段

（2012年2月15日-2月29日）

各科室根據(jù)企業(yè)自查工作方案對本科室內(nèi)部控制、風(fēng)險管理情況開展全面對照自查，分析科室內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，重點(diǎn)查找存在的問題和不足，找準(zhǔn)風(fēng)險點(diǎn)，并提出防范和整改的措施。

（二）整改階段

（2012年3月1日-3月15日）

各科室對自查過程中發(fā)現(xiàn)的問題和不足進(jìn)行整改。整改后，應(yīng)對本科室內(nèi)部控制和風(fēng)險防控的有效性進(jìn)行自我評價。

（三）重點(diǎn)檢查階段

（2012年3月15日-3月31日）

庫領(lǐng)導(dǎo)小組組織對各科室的內(nèi)部控制、風(fēng)險管理情況實(shí)地開展檢查，重點(diǎn)檢查大額資金使用、購銷經(jīng)營業(yè)務(wù)、安全生產(chǎn)、糧食風(fēng)險防控的內(nèi)部控制和風(fēng)險防控情況，以及對可能發(fā)生的重大風(fēng)險或突發(fā)事件的管理情況。在重點(diǎn)檢查過程中，若檢查小組發(fā)現(xiàn)科室仍存在問題，相關(guān)科室應(yīng)根據(jù)檢查組的反饋意見作進(jìn)一步整改。

五、工作要求

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任

由于本項(xiàng)工作時間緊、任務(wù)重、要求高，各科室要充分認(rèn)識規(guī)范內(nèi)部控制、加強(qiáng)全面風(fēng)險管理工作的重要意義，各科室要高度重視，認(rèn)真做好自查和整改，確保按計(jì)劃、高質(zhì)量完成工作任務(wù)。

（二）周密部署，講求實(shí)效

各科室要認(rèn)真按照自查工作方案的要求，對本科室工作統(tǒng)籌考慮，進(jìn)行周密部署和具體安排。嚴(yán)格對照自查，并要明確具體工作的責(zé)任人，確保整個工作不走過場，取得明顯效果。

（三）切實(shí)整改，保證質(zhì)量

各科室要對照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行排查，深入查找科室存在的問題和不足，認(rèn)真分析原因，制定切實(shí)可行的整改措施，明確完成整改的時限，努力整改到位。

（四）積極配合，扎實(shí)推進(jìn)

各科室應(yīng)積極配合庫檢查組開展工作，及時向檢查組提供自查結(jié)果、以及相關(guān)制度等材料，配合檢查組做好重點(diǎn)檢查工作，并根據(jù)檢查組在檢查過程中提出的整改意見，對科室的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理工作作進(jìn)一步完善。

六、建立長效機(jī)制

直屬庫將以此次全面風(fēng)險管理“回頭看”和大檢查活動為契機(jī)，認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，把好的經(jīng)驗(yàn)和做法固化下來，建立全面風(fēng)險管理長效機(jī)制。

一是結(jié)合基礎(chǔ)工作抓好風(fēng)險管理。各科室要把推進(jìn)風(fēng)險防范管理工作作為一項(xiàng)基礎(chǔ)工作和日常管理經(jīng)營活動的重要內(nèi)容，與其他職能管理工作緊密結(jié)合，相互協(xié)調(diào)、相互促進(jìn)，把風(fēng)險管理的各項(xiàng)要求融入企業(yè)管理和業(yè)務(wù)流程中，加強(qiáng)各科室之間的合作，形成合力，多管齊下，逐步建立起全方位、全過程、全員參與的全面風(fēng)險管理體系。

二是結(jié)合制度建設(shè)抓好風(fēng)險管理。各科室要結(jié)合此次風(fēng)險源和風(fēng)險點(diǎn)的治理以及對存在問題的整改，從建立和完善制度、規(guī)范流程上下功夫，著力消除產(chǎn)生風(fēng)險的根源，同時建立一套定期開展風(fēng)險查找、分析、評估、處置、報告的制度，使風(fēng)險管理系統(tǒng)化、規(guī)范化、制度化。

三是結(jié)合重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)抓好風(fēng)險管理。購銷經(jīng)營中的資金和糧食風(fēng)險防控是風(fēng)險管理工作中的重中之重。各相關(guān)科室要嚴(yán)格執(zhí)行分公司和直屬庫的資金審批、合同管理制度規(guī)定，在加強(qiáng)市場風(fēng)險和操作風(fēng)險防范的同時加強(qiáng)對購銷經(jīng)營客戶的風(fēng)險評估，完善客戶檔案制度，建立客戶風(fēng)險評級和黑名單制度，不斷提高購銷經(jīng)營的規(guī)范性和安全性。

四是結(jié)合績效考核抓好風(fēng)險管理。直屬庫今年已將風(fēng)險防控列入業(yè)績考核重要內(nèi)容，建立風(fēng)險責(zé)任追究制度，把風(fēng)險管理和績效考核有機(jī)結(jié)合起來，加大獎懲力度，增強(qiáng)干部員工風(fēng)險管理意識。

五是結(jié)合監(jiān)督檢查抓好風(fēng)險管理。在分公司各類監(jiān)督檢查的基礎(chǔ)上，直屬庫將從嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度入手，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督和制約機(jī)制。把風(fēng)險管理與監(jiān)督檢查有機(jī)結(jié)合起來，通過加大監(jiān)督檢查力度促進(jìn)風(fēng)險管理。

第四篇：全面風(fēng)險管理實(shí)施方案

中國時代遠(yuǎn)望科技有限公司 全面風(fēng)險管理實(shí)施方案

二0一0年十月

一、指導(dǎo)思想

依據(jù)中國航天科技集團(tuán)公司《關(guān)于印發(fā)<中國航天科技集團(tuán)公司實(shí)施全面風(fēng)險管理總體方案>的通知》（天科審【2010】422號）要求，中國時代遠(yuǎn)望科技有限公司（以下簡稱公司）按照“系統(tǒng)謀劃，分步實(shí)施，突出重點(diǎn)，務(wù)求實(shí)效”的全面風(fēng)險管理工作的指導(dǎo)思想，以“構(gòu)建專業(yè)投資控股公司、打造九院軍轉(zhuǎn)民、進(jìn)出口平臺”為宗旨，逐步開展全面風(fēng)險管理工作。

二、全面風(fēng)險管理目標(biāo)

全面風(fēng)險管理是由公司及所屬單位的最高決策層、管理層直至每位員工實(shí)施的，在各個重要管理環(huán)節(jié)和經(jīng)營活動中執(zhí)行風(fēng)險管理流程，有效識別和防控風(fēng)險的過程和方法。

公司遵照九院“經(jīng)營合規(guī)、風(fēng)險可控、危機(jī)化解、實(shí)力提升”的全面風(fēng)險管理目標(biāo)開展全面風(fēng)險管理工作。

公司及各轄屬單位將逐步梳理各項(xiàng)重要經(jīng)營業(yè)務(wù)及管理流程，查找風(fēng)險點(diǎn)，根據(jù)風(fēng)險管理的要求，確定主要控制點(diǎn)，制定應(yīng)對風(fēng)險的內(nèi)控措施，并把這些措施融入到相關(guān)制度中去。計(jì)劃利用3-4年時間，建立一個責(zé)權(quán)明晰的組織體系，培養(yǎng)一支專兼結(jié)合的風(fēng)險管理隊(duì)伍，建立一套科學(xué)合理的風(fēng)險管理流程，健全一套規(guī)范且行之有效的制度、規(guī)范體系，在公司形成一種特色鮮明的全面風(fēng)險管理文化。

三、全面風(fēng)險管理體系建設(shè)內(nèi)容及實(shí)施途徑

（一）全面風(fēng)險管理體系建設(shè)

1、成立由總經(jīng)理擔(dān)任組長的全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組，各業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)為小組成員。

全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)推動并落實(shí)公司全面風(fēng)險管理工作，對公司全面風(fēng)險管理體系建設(shè)和工作開展中的重大事項(xiàng)進(jìn)行管理和決策。

2、成立戰(zhàn)略投資及研發(fā)風(fēng)險、市場風(fēng)險、財(cái)務(wù)風(fēng)險、運(yùn)營風(fēng)險、法律風(fēng)險、道德與舞弊風(fēng)險、質(zhì)量安全生產(chǎn)風(fēng)險等專業(yè)風(fēng)險管理小組，組長由各業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。

專業(yè)風(fēng)險管理小組負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)本專業(yè)全面風(fēng)險管理相關(guān)工作，落實(shí)公司全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組決議，審議本專業(yè)全面風(fēng)險管理重大事項(xiàng)。

3、全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)全面風(fēng)險管理辦公室，其成員由各業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)組成，具體辦事機(jī)構(gòu)設(shè)在財(cái)務(wù)部。

全面風(fēng)險管理辦公室負(fù)責(zé)組織、落實(shí)全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組決議；對全面風(fēng)險管理工作開展過程中的問題進(jìn)行協(xié)調(diào)；審議、提交全面風(fēng)險管理總結(jié)報告等。

4、公司本級各業(yè)務(wù)部門是貫徹實(shí)施風(fēng)險管理工作的專業(yè)部門，是職責(zé)范圍內(nèi)組織開展風(fēng)險管理工作的責(zé)任主體。

5、各轄屬單位是公司全面風(fēng)險管理的責(zé)任主體和本單位全面風(fēng)險管理的管理主體。

各轄屬單位行政一把手是本單位全面風(fēng)險管理第一責(zé) 任人，負(fù)責(zé)組建本單位全面風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)，明確本單位全面風(fēng)險管理工作歸口管理部門，設(shè)立全面風(fēng)險管理崗位，落實(shí)全面風(fēng)險管理人員。各轄屬單位在公司全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室的統(tǒng)一指導(dǎo)下，結(jié)合本單位特點(diǎn)，策劃、開展本單位全面風(fēng)險管理工作，落實(shí)公司各業(yè)務(wù)部門相關(guān)專業(yè)風(fēng)險管理要求。

6、公司財(cái)務(wù)部作為公司全面風(fēng)險管理工作的歸口管理部門，具體負(fù)責(zé)公司全面風(fēng)險管理工作的組織和實(shí)施；公司人力資源部負(fù)責(zé)對公司各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險管理體系運(yùn)行及制度、規(guī)范執(zhí)行的有效性進(jìn)行監(jiān)督與評價，并提出評價報告；各業(yè)務(wù)部門按職責(zé)范圍對各轄屬單位開展風(fēng)險管理工作過程進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督、檢查。

（二）培養(yǎng)專兼結(jié)合的風(fēng)險管理人才隊(duì)伍

在公司、轄屬單位建立專、兼職全面風(fēng)險管理人員隊(duì)伍。對風(fēng)險管理人員進(jìn)行系統(tǒng)培養(yǎng)，可以通過理論培訓(xùn)、外出調(diào)研、實(shí)踐鍛煉等多種方式培養(yǎng)全面風(fēng)險管理骨干隊(duì)伍。

（三）建立科學(xué)合理的風(fēng)險管理流程

1、目標(biāo)引領(lǐng)

目標(biāo)引領(lǐng)是指風(fēng)險管理必須以發(fā)展戰(zhàn)略、目標(biāo)為指引，并貫穿風(fēng)險管理全過程。

全面風(fēng)險管理工作必須圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略展開，公司各業(yè)務(wù)部門、各轄屬單位依據(jù)公司綜合發(fā)展目標(biāo)、業(yè)務(wù)發(fā)展目 標(biāo)，策劃全面風(fēng)險管理的目標(biāo)，并跟蹤發(fā)展戰(zhàn)略變化，適時做出調(diào)整。

2、信息收集

信息收集是指依據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、目標(biāo)，對與經(jīng)營、發(fā)展等相關(guān)的信息進(jìn)行連續(xù)的采集和整理。

各業(yè)務(wù)部門、各轄屬單位應(yīng)明確信息收集責(zé)任和要求，理清信息收集渠道，將信息收集納入日常業(yè)務(wù)流程，確保信息收集的及時性和連續(xù)性；并對公司過去曾發(fā)生的風(fēng)險事件和風(fēng)險案例進(jìn)行梳理、提煉，逐步建立覆蓋各類風(fēng)險的風(fēng)險案例庫，并動態(tài)更新。

3、風(fēng)險識別

風(fēng)險識別是指查找經(jīng)營管理活動或經(jīng)營事項(xiàng)中的風(fēng)險，并進(jìn)行鑒別的過程。

各業(yè)務(wù)部門、各轄屬單位對公司各項(xiàng)經(jīng)營管理活動或經(jīng)營管理事項(xiàng)中可能影響目標(biāo)或計(jì)劃實(shí)現(xiàn)的潛在風(fēng)險進(jìn)行鑒別，并以準(zhǔn)備的文字描述這些風(fēng)險及其特征。

4、風(fēng)險評估

風(fēng)險評估是指對識別出的風(fēng)險事項(xiàng)和風(fēng)險因素進(jìn)行定性、定量分析、估計(jì)，并對風(fēng)險事項(xiàng)和風(fēng)險因素進(jìn)行排序。

（1）進(jìn)行風(fēng)險評估時，應(yīng)按照風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響程度，通過對各項(xiàng)風(fēng)險進(jìn)行比較，排列出重大風(fēng)險并初步確定優(yōu)先管理順序和策略。（2）風(fēng)險評估按照評估的主要內(nèi)容和組織程序，分例行風(fēng)險評估和專項(xiàng)風(fēng)險評估。

（3）在進(jìn)行例行風(fēng)險評估時，各業(yè)務(wù)部門應(yīng)圍繞每年確定的總體工作目標(biāo)，對職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險問題進(jìn)行自我評估，并分析、判斷現(xiàn)有管控措施的有效性。按照職責(zé)對所管轄業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險進(jìn)行分析、判斷；對最終識別確認(rèn)的主要風(fēng)險，研究確定合理的或可接受的風(fēng)險控制目標(biāo)，制定相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。

（4）專項(xiàng)風(fēng)險評估由業(yè)務(wù)部門對公司發(fā)展較大的經(jīng)營業(yè)務(wù)、重大項(xiàng)目，以及相應(yīng)制度、規(guī)范不定期進(jìn)行評估，發(fā)現(xiàn)管理流程中存在的漏洞和不足，促進(jìn)制度、規(guī)范的完善和改進(jìn)。

（5）管理層在進(jìn)行決策時，應(yīng)充分考慮風(fēng)險評估的判斷結(jié)論和管理建議，將其作為重要決策參考依據(jù)。針對已確認(rèn)的風(fēng)險，結(jié)合可以接受的風(fēng)險水平，明確相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，并在批準(zhǔn)文件中明確風(fēng)險控制責(zé)任及要求。

5、風(fēng)險應(yīng)對

風(fēng)險應(yīng)對是指對確定的風(fēng)險事項(xiàng)和風(fēng)險因素確定應(yīng)對策略，并制定或采取相應(yīng)的應(yīng)對措施，以期將風(fēng)險控制在可承受的范圍之內(nèi)。

（1）風(fēng)險應(yīng)對策略主要包括風(fēng)險承擔(dān)、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險轉(zhuǎn)換、風(fēng)險對沖、風(fēng)險補(bǔ)償、風(fēng)險控制等策略。（2）各項(xiàng)制度、規(guī)范是風(fēng)險應(yīng)對的基礎(chǔ)和重要工具，應(yīng)保證各項(xiàng)制度、規(guī)范制定的合理性和執(zhí)行的有效性。

（3）相關(guān)業(yè)務(wù)部門、轄屬單位應(yīng)將確定的主要風(fēng)險逐一與現(xiàn)有控制措施對應(yīng)，通過執(zhí)行風(fēng)險管理流程，建立、健全并實(shí)施相關(guān)的制度、規(guī)范。

（4）相關(guān)業(yè)務(wù)部門、轄屬單位可根據(jù)自身情況，結(jié)合已有管理、監(jiān)督措施，制定本部門、本單位的風(fēng)險管理應(yīng)對措施和流程。

6.風(fēng)險報告

風(fēng)險報告是指對風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對和風(fēng)險監(jiān)督結(jié)果進(jìn)行定期或不定期匯報的程序和要求。各所屬單位按公司要求，提交本單位相應(yīng)的風(fēng)險管理報告。

（1）風(fēng)險報告分為例行風(fēng)險管理報告和專項(xiàng)風(fēng)險管理報告。

例行風(fēng)險管理報告由全面風(fēng)險管理辦公室每年年底在收集各業(yè)務(wù)部門和轄屬單位風(fēng)險管理報告的基礎(chǔ)上，進(jìn)行系統(tǒng)整理和全面分析后，組織編制，經(jīng)全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組審定后，用于管理決策和向九院報送。

專項(xiàng)風(fēng)險管理報告包括重大待決策事項(xiàng)風(fēng)險管理報告、重大事項(xiàng)風(fēng)險管理報告和項(xiàng)目風(fēng)險管理報告，由各業(yè)務(wù)部門組織編寫，并按業(yè)務(wù)系統(tǒng)正常管理渠道報送全面風(fēng)險管理小組，同時抄報九院審計(jì)部。專項(xiàng)風(fēng)險管理報告的主要內(nèi)容要 納入例行風(fēng)險管理報告。

各轄屬單位按風(fēng)險管理小組及其他業(yè)務(wù)部門要求，提交本單位相應(yīng)風(fēng)險管理報告。

（2）風(fēng)險報告應(yīng)從實(shí)際出發(fā)，緊密圍繞當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢和公司發(fā)展的實(shí)際需要，全面、客觀、真實(shí)地反映當(dāng)前生產(chǎn)經(jīng)營活動中可能存在的問題和應(yīng)對措施。

（3）公司應(yīng)建立風(fēng)險應(yīng)急機(jī)制，對于日常風(fēng)險管理中重大或緊急問題，由業(yè)務(wù)部門及時發(fā)出預(yù)警，根據(jù)實(shí)際情況編制專項(xiàng)報告，并及時報全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議，并提醒相關(guān)單位給予關(guān)注，對可能出現(xiàn)的風(fēng)險或損失進(jìn)行評估，采取切實(shí)措施進(jìn)行整改。

（4）風(fēng)險報告的填寫和報送應(yīng)嚴(yán)格按照公司相關(guān)保密工作規(guī)定開展，任何參與風(fēng)險報告填報工作的單位或個人均對報告相關(guān)事項(xiàng)有保密義務(wù)，不得擅自披露有關(guān)信息。

7、監(jiān)督和改進(jìn)

監(jiān)督和改進(jìn)是指為確保全面風(fēng)險管理體系得到有效運(yùn)行所采取的持續(xù)監(jiān)控，并實(shí)施改進(jìn)的過程。

（1）各業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對本專業(yè)風(fēng)險管理情況進(jìn)行自查和監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并改進(jìn)，逐步完善本專業(yè)風(fēng)險管理報告。

（2）全面風(fēng)險管理辦公室可定期對相關(guān)各業(yè)務(wù)部門、轄屬單位的風(fēng)險管理執(zhí)行情況進(jìn)行抽查，將有關(guān)情況向全面 風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組匯報，并做出通報，根據(jù)抽查結(jié)果或已出現(xiàn)的重大風(fēng)險管理問題，及時調(diào)整風(fēng)險管理策略，改進(jìn)和完善風(fēng)險管理流程。

（3）人力資源部按照業(yè)務(wù)分工對各業(yè)務(wù)部門和轄屬單位開展的全面風(fēng)險管理工作進(jìn)行監(jiān)督與評價，并提出全面風(fēng)險管理評價報告。

（四）健全規(guī)范有效的全面風(fēng)險管理工作制度 全面風(fēng)險管理工作制度是指為確保全面風(fēng)險管理工作正常開展而形成的一套規(guī)章制度。建立、健全全面風(fēng)險管理制度是確保全面風(fēng)險管理工作正常、建立長效機(jī)制的有效保證。

公司和各轄屬單位應(yīng)做好院全面風(fēng)險管理各項(xiàng)工作制度的宣貫工作，并結(jié)合本單位和實(shí)際需要制定相應(yīng)的全面風(fēng)險管理制度，將風(fēng)險管理理念、要求、流程和方法融入到各項(xiàng)經(jīng)營管理活動中。

（五）形成特色鮮明的全面風(fēng)險管理文化

采取多種方式，引導(dǎo)廣大員工樹立風(fēng)險意識，自覺在日常工作中執(zhí)行風(fēng)險管理流程，運(yùn)用風(fēng)險管理技術(shù)和方法，防患于未然，最終形成廣大員工認(rèn)同和踐行的全面風(fēng)險管理文化。

四、實(shí)施步驟：

公司實(shí)施全面風(fēng)險管理，分為三個階段(一)第一階段 啟動、試點(diǎn)階段（2010年-2011年9月）初步建立全面風(fēng)險管理工作系統(tǒng)，形成全面風(fēng)險管理總體規(guī)劃，開展培訓(xùn)宣傳并完成試點(diǎn)工作。

1、建立組織體系，啟動全面風(fēng)險管理工作

建立公司及轄屬單位兩級責(zé)權(quán)明晰的全面風(fēng)險管理工作組織體系；結(jié)合單位具體情況和管理層級，對全面風(fēng)險管理工作進(jìn)行策劃，啟動全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作。

2、開展宣傳，培育全面風(fēng)險管理文化

組織公司和各轄屬單位有關(guān)人員參加集團(tuán)公司和九院全面風(fēng)險管理各項(xiàng)動員、培訓(xùn)及座談等活動；邀請外部專業(yè)人員開展全面風(fēng)險管理的培訓(xùn)。

3、開展全面風(fēng)險管理試點(diǎn)工作

依據(jù)本級各業(yè)務(wù)部門和各轄屬單位前期匯報的風(fēng)險點(diǎn)從中選取一到兩個單位和部門做試點(diǎn)，要求針對各自的對戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營發(fā)展影響較大的一到兩個風(fēng)險點(diǎn)按照風(fēng)險管理流程和要求進(jìn)行風(fēng)險預(yù)測與分析；各部門、各轄屬單位在風(fēng)險的梳理識別中，根據(jù)本單位的實(shí)際情況，查找影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險控制點(diǎn)，并制定、落實(shí)相關(guān)風(fēng)險防控措施，建立健全相關(guān)的制度規(guī)范。

4、結(jié)合每年內(nèi)、外審提出的整改意見，全面風(fēng)險管理辦公室出具本年的全面的風(fēng)險管理工作總結(jié)，提請全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議后，報九院審計(jì)部備案。

（二）第二階段 推廣、規(guī)范階段（2011年10月—2013年12月）

深入查找企業(yè)風(fēng)險點(diǎn)，預(yù)見這些風(fēng)險，力求防患于未然。逐步建立全面風(fēng)險管理長效機(jī)制。

1、梳理業(yè)務(wù)系統(tǒng)流程，完善、整合現(xiàn)有制度、規(guī)范，形成有效、高效的全面風(fēng)險管控制度、規(guī)范體系。

2、完善重大投資決策或關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程風(fēng)險管理，逐步拓展風(fēng)險管理的業(yè)務(wù)范圍。

3、依據(jù)集團(tuán)的要求，定期向上級風(fēng)險管理職能機(jī)構(gòu)或其他機(jī)構(gòu)報告風(fēng)險管理有關(guān)信息。

（三）第三階段 完善、提高階段（2014年1月以后）通過深入推進(jìn)全面風(fēng)險管理工作，使公司軟實(shí)力得到明顯提升，基本具備與公司“構(gòu)建專業(yè)投資控股公司”的總體目標(biāo)相適應(yīng)的風(fēng)險管控能力。

1、通過系統(tǒng)評價全面風(fēng)險管理體系的有效性和效率。尋找體系改進(jìn)機(jī)會，進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)。

2、深入推進(jìn)全面風(fēng)險管理文化建設(shè)，營造全面風(fēng)險管理的氛圍，形成員工認(rèn)同，樂于踐行的全面風(fēng)險管理文化。

第五篇：全面風(fēng)險管理暫行辦法

湖北天昊投資管理有限公司 全面風(fēng)險管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)湖北天昊投資管理有限公司（以下簡稱本公司）風(fēng)險控制，促進(jìn)本公司規(guī)范運(yùn)營，有效防范和化解各種風(fēng)險，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康、穩(wěn)定發(fā)展，制定本辦法。

第二條 全面風(fēng)險管理，是指本公司圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，通過在管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立健全全面風(fēng)險管理體系，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。

第三條 本辦法所稱風(fēng)險，是指在未來發(fā)展過程中，各種不確定性對本公司實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營及戰(zhàn)略目標(biāo)的影響。

第四條 風(fēng)險管理存在于經(jīng)營與管理的全過程。本公司業(yè)務(wù)經(jīng)營過程的實(shí)質(zhì)就是進(jìn)行全面風(fēng)險管理的過程，包括風(fēng)險識別、評價、控制、監(jiān)測、化解等；本公司經(jīng)營過程中，又面臨戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)策略、資源配置、決策管理、組織架構(gòu)、財(cái)務(wù)預(yù)算、員工管理等方面的風(fēng)險控制，涉及前后臺的每個崗位、每個環(huán)節(jié)和每個員工。風(fēng)險管理基本流程主要包括以下幾項(xiàng)工作：

（一）風(fēng)險管理策略的制定與實(shí)施；

（二）風(fēng)險管理制度的制定與實(shí)施；

（三）風(fēng)險評估；

（四）風(fēng)險流程管理;

（五）風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警；

（六）風(fēng)險管理監(jiān)管與考核;

（七）風(fēng)險管理制度修訂與完善。

第五條 本辦法適用于本公司各部門、各崗位。

第二章 全面風(fēng)險管理目標(biāo)與原則

第六條 全面風(fēng)險管理目標(biāo)是通過建立健全風(fēng)險管理框架，實(shí)現(xiàn)對各項(xiàng)風(fēng)險的有效識別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險管理體系建設(shè)，確保本公司依法合規(guī)、穩(wěn)健持續(xù)經(jīng)營。

第七條 風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)遵循健全、合理、制衡、獨(dú)立、信息化的原則，確保風(fēng)險管理的有效性。

（一）健全性。風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一；覆蓋本公司所有業(yè)務(wù)、部門和人員，滲透到調(diào)查、決策、實(shí)施、監(jiān)管和反饋等各個環(huán)節(jié)，確保不存在風(fēng)險管理的漏洞和空白。

（二）合理性。風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)，與本公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險狀況和所處經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理目標(biāo)。

（三）制衡性。本公司部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制約、前臺業(yè)務(wù)運(yùn)作與后臺管理支持適當(dāng)分離。

（四）獨(dú)立性。承擔(dān)本公司風(fēng)險管理監(jiān)督檢查的部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于其他部門。

（五）信息化。風(fēng)險管理體系應(yīng)運(yùn)用信息管理手段科學(xué)管理，通過信息管理系統(tǒng)建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)及時反饋、協(xié)調(diào)、完善和糾正，以達(dá)到風(fēng)險控制的目的。

第三章 全面風(fēng)險管理體系

第八條 風(fēng)險管理體系包括基本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制、風(fēng)險管理制度體系、風(fēng)險管理組織體系、風(fēng)險信息系統(tǒng)和風(fēng)險管理系統(tǒng)，為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標(biāo)提供保證的過程和辦法。

基本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制是政府財(cái)力支撐體系的具體表現(xiàn)，是本公司立足之本，包括：擔(dān)保、再擔(dān)保資本金管理、風(fēng)險補(bǔ)償、風(fēng)險準(zhǔn)備金和增資機(jī)制。

本公司風(fēng)險管理的組織體系由股東大會、董事會、經(jīng)營管理層、風(fēng)險控制部、項(xiàng)目評審委員會組成。

第九條 股東大會是本公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，依照《湖北天昊投資管理有限公司公司章程》決定本公司經(jīng)營目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，審議批準(zhǔn)本公司財(cái)務(wù)預(yù)算方案和決算方案等。

第十條 董事會依照《湖北天昊投資管理有限公司章

程》，保證建立全面風(fēng)險管理體系，確保依法合規(guī)審慎經(jīng)營；負(fù)責(zé)審批整體經(jīng)營戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評價執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)確保本公司在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營，明確設(shè)定可接受的風(fēng)險程度，確保經(jīng)營層采取必要措施識別、計(jì)量、監(jiān)測并控制風(fēng)險。

第十一條 風(fēng)險控制部是董事會設(shè)立的專門工作機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)對公司重大投、融資決策進(jìn)行研究并提出建議；提出風(fēng)險管理的策略；對經(jīng)營方面需經(jīng)董事會審議批準(zhǔn)的重大事項(xiàng)進(jìn)行研究，提出建議。

第十二條 項(xiàng)目評審委員會依照本公司《項(xiàng)目評審工作條例》，負(fù)責(zé)對上會項(xiàng)目的合法性、合規(guī)性、可行性、安全性等有關(guān)情況進(jìn)行審查，并出具評審意見；審定各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險限額。

第十三條 經(jīng)營管理層依照《湖北天昊投資管理有限公司公司章程》制定全面風(fēng)險管理政策，對全面風(fēng)險管理體系進(jìn)行監(jiān)測和評估；負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會決策；負(fù)責(zé)建立識別、計(jì)量、監(jiān)測并控制風(fēng)險的程序和措施；負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證全面風(fēng)險管理的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行。

第十四條 根據(jù)全面風(fēng)險管理要求，采用前后臺分離的管理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化風(fēng)控職能，完善操作規(guī)范，加強(qiáng)流程管理，促進(jìn)業(yè)務(wù)增長和市場開拓，保證風(fēng)險管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。各部門職能如下：

（一）風(fēng)險控制部負(fù)責(zé)實(shí)施本公司與業(yè)務(wù)相關(guān)的風(fēng)險管理工作，建立健全風(fēng)險防范、監(jiān)管體系，負(fù)責(zé)風(fēng)險管理制度建設(shè)，并監(jiān)督實(shí)施情況；負(fù)責(zé)各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險的日常管理，對業(yè)務(wù)開展中的各類風(fēng)險實(shí)施有效的事前評估和過程監(jiān)控,有效防范和化解運(yùn)營風(fēng)險;負(fù)責(zé)對公司擔(dān)保、再擔(dān)保等項(xiàng)目出具法律意見書和風(fēng)險提示意見書；負(fù)責(zé)組織召開項(xiàng)目評審會；負(fù)責(zé)辦理反擔(dān)保手續(xù)；對項(xiàng)目保后管理進(jìn)行全程監(jiān)督，并進(jìn)行部分抽查；最終認(rèn)定在保項(xiàng)目風(fēng)險等級；每季初對項(xiàng)目經(jīng)理保后管理情況和《項(xiàng)目經(jīng)理盡職調(diào)查考評匯總表》進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、匯總上報；會同有關(guān)部門對企業(yè)及擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評價；承擔(dān)本公司法律事務(wù),為本公司領(lǐng)導(dǎo)決策和各項(xiàng)業(yè)務(wù)開展提供各種法律咨詢;審核、出具各項(xiàng)法律文書,防范法律風(fēng)險；負(fù)責(zé)牽頭處理各項(xiàng)訴訟事務(wù)，維護(hù)本公司合法權(quán)益;負(fù)責(zé)問題資產(chǎn)及各項(xiàng)債權(quán)的清收處置,風(fēng)險的防范與化解等。

（二）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)建立健全本公司財(cái)務(wù)會計(jì)制度，優(yōu)化各項(xiàng)財(cái)務(wù)操作流程，按照國家統(tǒng)一的會計(jì)制度關(guān)于擔(dān)保業(yè)務(wù)的處理規(guī)定，對各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行核算和披露；按照會計(jì)制度規(guī)定提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金和未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，足額向協(xié)作銀行保證金賬戶存入各項(xiàng)保證金，及時進(jìn)行呆壞賬的沖銷、核算；負(fù)責(zé)做好賬戶和資金的合理安排，確保實(shí)現(xiàn)賬戶的統(tǒng)一集中管理和資金的統(tǒng)一調(diào)度，在追求資金收益最大化的同

時，規(guī)避流動性風(fēng)險，維護(hù)資金安全。

（三）行政部負(fù)責(zé)本公司內(nèi)部行政規(guī)章制度的制訂、檢查、執(zhí)行；負(fù)責(zé)內(nèi)部重要文件和檔案管理；加強(qiáng)印章管理，嚴(yán)格用章審批程序，各種印章要妥善保管；負(fù)責(zé)信息化建設(shè)；負(fù)責(zé)公共關(guān)系管理，協(xié)調(diào)處理對外有關(guān)事務(wù)。

（四）市場部負(fù)責(zé)優(yōu)質(zhì)客戶營銷，全面了解客戶需求，提供業(yè)務(wù)解決方案，控制業(yè)務(wù)風(fēng)險；客戶管理，負(fù)責(zé)項(xiàng)目保后管理工作，部門負(fù)責(zé)人為部門風(fēng)險控制的重要責(zé)任人，履行一定風(fēng)控職能，執(zhí)行具體的風(fēng)險管理制度，建立部門內(nèi)職責(zé)明確、相互制衡的崗位職責(zé)和部門內(nèi)全面、合理的風(fēng)控制度，針對市場業(yè)務(wù)主要環(huán)節(jié)制定業(yè)務(wù)操作流程。

第四章 風(fēng)險管理策略

第十五條 風(fēng)險管理策略是指本公司根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境和董事會確定的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，確定的本公司風(fēng)險管理總體方針、準(zhǔn)則。

第十六條 風(fēng)險管理策略由本公司風(fēng)險控制部制定，經(jīng)董事會評估后確定。風(fēng)控部負(fù)責(zé)將風(fēng)險管理策略落實(shí)到本公司制度和流程管理中，并協(xié)助各部門完善其業(yè)務(wù)制度和流程?？偨?jīng)理對風(fēng)險管理策略的實(shí)施情況和效果進(jìn)行檢查和評價。

第十七條 現(xiàn)有風(fēng)險管理策略、制度、流程的可行性及有效性如因內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生變化而受到嚴(yán)重影響，應(yīng)及時進(jìn)

行修訂和調(diào)整。

第十八條 本公司在實(shí)施風(fēng)險管理策略的過程中，要不斷完善授權(quán)體系，所有部門人員必須在授權(quán)范圍內(nèi)開展工作。經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)意見辦理業(yè)務(wù)。對于審批人超越權(quán)限審批的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人有權(quán)拒絕辦理，并及時向?qū)徟说纳霞壥跈?quán)人報告。各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程要嚴(yán)格遵循“不評審（審批），不實(shí)施”原則，未經(jīng)評審或?qū)徟刃袑?shí)施的，由項(xiàng)目實(shí)施人承擔(dān)全部責(zé)任。

第五章 風(fēng)險評估

第十九條 風(fēng)險評估是指根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化，對本公司所面臨的風(fēng)險進(jìn)行識別、分析和評價。包括對各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理制度、各項(xiàng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的事前風(fēng)險評估。

第二十條 本公司制定各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理制度及操作流程，應(yīng)按規(guī)定程序征求意見。對其中涉及風(fēng)險管理的部分是否符合風(fēng)險管理政策，應(yīng)經(jīng)風(fēng)險控制部會簽確認(rèn)。

第二十一條 本公司各部門可根據(jù)本辦法，針對本部門業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定本部門業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理實(shí)施細(xì)則，經(jīng)風(fēng)控部會簽確認(rèn)后，按規(guī)定程序納入本公司規(guī)章制度體系。

第二十二條 本公司新產(chǎn)品研發(fā)方案應(yīng)包含對新產(chǎn)品的風(fēng)險判斷和采取的風(fēng)險控制措施，并由風(fēng)控部進(jìn)行風(fēng)險評估。風(fēng)控部對方案中的風(fēng)險控制措施是否充分有效進(jìn)行分

析，并出具法律意見書和風(fēng)險提示意見書。

發(fā)生對本公司重大不利影響的事件，風(fēng)控部應(yīng)及時會同相關(guān)部門對該影響作出評價。

第六章 風(fēng)險流程管理

第二十三條 本公司風(fēng)險流程管理包括擔(dān)保和再擔(dān)保業(yè)務(wù)流程管理、財(cái)務(wù)流程管理和對外投資管理（辦法另行制定）等。擔(dān)保、再擔(dān)保業(yè)務(wù)流程管理如：。

擔(dān)保、再擔(dān)保業(yè)務(wù)流程包括三個階段：受理與調(diào)查階段、評審與審批階段、實(shí)施與保后管理階段。風(fēng)險管理貫穿于受理、調(diào)查、審查、評審、審批、反擔(dān)保落實(shí)、實(shí)施、保后管理、代償追償?shù)雀鱾€環(huán)節(jié)。

第二十四條 項(xiàng)目調(diào)查依照本公司《擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查實(shí)施細(xì)則》《再擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查實(shí)施細(xì)則》，實(shí)行A、B角制度。項(xiàng)目經(jīng)理A角對基于客戶基本情況做出的調(diào)查報告負(fù)全面責(zé)任，項(xiàng)目經(jīng)理B角對項(xiàng)目基礎(chǔ)性資料、財(cái)務(wù)指標(biāo)的真實(shí)性負(fù)責(zé)。對因調(diào)查工作失誤而導(dǎo)致項(xiàng)目失誤的，調(diào)查人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第二十五條 風(fēng)控部部長對項(xiàng)目經(jīng)理提交的調(diào)查報告認(rèn)真審核并簽署工作意見，必要時可召集其他項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行討論。對需進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)查或重新調(diào)查的項(xiàng)目則交原項(xiàng)目經(jīng)理或重新委派調(diào)查人員進(jìn)行二次調(diào)查。

第二十六條 風(fēng)控部采用風(fēng)控前移的工作方法，風(fēng)控部部長與項(xiàng)目經(jīng)理平行作業(yè)對項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查，并對項(xiàng)目經(jīng)理提交資料的完整性、合規(guī)性、合法性與安全性進(jìn)行雙人審查，出具法律意見書和風(fēng)險提示意見書，為項(xiàng)目評審會和各級有權(quán)審批人的決策提供參考依據(jù)。

第二十七條 項(xiàng)目評審、審批依照本公司《項(xiàng)目評審工作條例》。項(xiàng)目評審會遵循集體評審原則。評審會評審?fù)ㄟ^的項(xiàng)目，按照審批權(quán)限逐級上報有權(quán)審批人審批。有權(quán)審批人依照授權(quán)權(quán)限規(guī)定審批。

第二十八條 風(fēng)控部根據(jù)項(xiàng)目評審會和有權(quán)審批人簽署的意見，依照本公司《擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程》《反擔(dān)保管理暫行辦法》要求，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)反擔(dān)保措施,逐項(xiàng)登記《反擔(dān)保項(xiàng)目核查表》，所有反擔(dān)保措施辦結(jié)后，經(jīng)辦人員在《同意放款通知書審批表》上簽字確認(rèn)。財(cái)務(wù)部就客戶保證金及費(fèi)用繳納情況在《反擔(dān)保項(xiàng)目核查表》和《同意放款通知書審批表》上簽字確認(rèn)。

第二十九條 項(xiàng)目經(jīng)理依照《項(xiàng)目保后管理暫行辦法》，負(fù)責(zé)對項(xiàng)目進(jìn)行保后管理，風(fēng)控部對保后管理工作進(jìn)行監(jiān)督，并進(jìn)行部分抽查。風(fēng)控部每季初對項(xiàng)目經(jīng)理保后管理情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、匯總上報。

項(xiàng)目經(jīng)理一旦發(fā)現(xiàn)客戶存在較大問題或項(xiàng)目存在較大風(fēng)險，應(yīng)及時向所在部門經(jīng)理匯報，將項(xiàng)目情況及初步認(rèn)定 的風(fēng)險等級通知風(fēng)控部，風(fēng)控部對在保項(xiàng)目風(fēng)險等級進(jìn)行最終認(rèn)定，需要預(yù)警項(xiàng)目迅速報總經(jīng)理辦公會研究決定。項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)于三日內(nèi)以書面形式將存在的問題、風(fēng)險及初步處理意見報告部門經(jīng)理，擔(dān)保、再擔(dān)保部經(jīng)理應(yīng)及時提出處理意見會同風(fēng)控部經(jīng)理向總經(jīng)理辦公會匯報，經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論決定相應(yīng)的對策、措施。

第三十條 擔(dān)保責(zé)任到期后，正常解除的項(xiàng)目, 風(fēng)控部收到《解除擔(dān)保責(zé)任詢證函》后，項(xiàng)目經(jīng)理辦理項(xiàng)目終結(jié)手續(xù)，注銷抵、質(zhì)押登記，將代保管權(quán)證、文件、保證金退還客戶，并由客戶簽收。

第三十一條 發(fā)生代償?shù)捻?xiàng)目,風(fēng)制部會同業(yè)務(wù)部門通過訴訟等多種手段依法進(jìn)行追償，處置抵（質(zhì)）押物和權(quán)利、最大程度化解風(fēng)險。項(xiàng)目結(jié)案后進(jìn)入后評估階段。

第三十二條 出現(xiàn)逾期的項(xiàng)目，項(xiàng)目經(jīng)理要向風(fēng)險管理委員會提交逾期項(xiàng)目調(diào)查報告，說明逾期原因和準(zhǔn)備采取的應(yīng)對措施。風(fēng)控部應(yīng)對逾期項(xiàng)目作出判斷，出具處理意見。

第三十三條 本公司其他業(yè)務(wù)參照相關(guān)制度實(shí)施。

第七章 風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警

第三十四條 本公司建立風(fēng)險報告和預(yù)警制度。通過有效溝通和反饋，使公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門及時了解業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況，調(diào)整相應(yīng)的風(fēng)險管理制度和風(fēng)險控制措施，使風(fēng)險信息

能及時傳遞到相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門。

第三十五條 湖北天昊投資管理有限公司應(yīng)不斷完善自我約束機(jī)制，實(shí)行集中度限額管理，逐步確定單一項(xiàng)目、單一品種和單一行業(yè)在業(yè)務(wù)組合中的最大承保規(guī)模。

第三十六條 本公司建立靈敏高效的危機(jī)處理機(jī)制。當(dāng)業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警時，要及時啟動風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案，并報風(fēng)險管理委員會批準(zhǔn)通過后實(shí)施。

第三十七條 本公司應(yīng)逐步建立內(nèi)部審計(jì)制度。每年六月初、一月初，審計(jì)委員會應(yīng)組織前半年的財(cái)務(wù)收支、大額資金調(diào)動等情況進(jìn)行審計(jì)。

第八章 風(fēng)險管理監(jiān)督與考核

第三十八條 風(fēng)險管理監(jiān)督與考核是指對風(fēng)險管理的效果與效率進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督和考核評價,包括對本公司各層面風(fēng)險管理相關(guān)部門的風(fēng)險管理工作執(zhí)行情況進(jìn)行定期檢查,對風(fēng)險管理工作任務(wù)的完成情況進(jìn)行考核,并根據(jù)監(jiān)督和考核的結(jié)果,對風(fēng)險管理工作改進(jìn)與提升。

第三十九條 本公司指定專人對風(fēng)險管理相關(guān)制度和流程在各業(yè)務(wù)部門的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查。

第四十條 風(fēng)控部應(yīng)按季度對風(fēng)險管理工作進(jìn)行總結(jié)，提出《風(fēng)險分析報告》，對項(xiàng)目風(fēng)險情況進(jìn)行分析，并提出風(fēng)險管理建議。

第四十一條 為不斷提高項(xiàng)目經(jīng)理業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險識別能力, 本公司依照《項(xiàng)目經(jīng)理盡職調(diào)查考評辦法》對項(xiàng)目經(jīng)理綜合素質(zhì)進(jìn)行考評?？荚u結(jié)果成為人力資源管理的重要組成部分。

第四十二條 本公司建立完善《責(zé)任追究辦法》，對風(fēng)險項(xiàng)目和各項(xiàng)違規(guī)行為進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。各部門風(fēng)險管理工作列入績效考核體系。嚴(yán)格各項(xiàng)違規(guī)行為的認(rèn)定和追究，并采取有效的糾正措施。對于違反風(fēng)險管理制度的,應(yīng)對有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰。

第九章 信息化建設(shè)與檔案管理

第四十三條 湖北天昊投資管理有限公司應(yīng)逐步推進(jìn)業(yè)務(wù)信息化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理的規(guī)范化，提高風(fēng)險監(jiān)控的時效性，增強(qiáng)風(fēng)險分析評估的準(zhǔn)確性和風(fēng)險管理決策的科學(xué)性。

第四十四條 信息化系統(tǒng)將各部門業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行集中整合后，通過實(shí)時監(jiān)控和風(fēng)險預(yù)警手段，對各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)各項(xiàng)風(fēng)險，督促業(yè)務(wù)部門及時改進(jìn)，有效地控制經(jīng)營風(fēng)險。

第四十五條 信息化系統(tǒng)應(yīng)按照“統(tǒng)一管理，授權(quán)使用”原則，由綜合部負(fù)責(zé)系統(tǒng)用戶權(quán)限的管理，各業(yè)務(wù)部門嚴(yán)格按授權(quán)使用權(quán)限規(guī)范操作。

第四十六條 行政部歸口管理信息化系統(tǒng)，應(yīng)確保信息化系統(tǒng)運(yùn)行的穩(wěn)定性、安全性和權(quán)限管理的有效性，并根據(jù)實(shí)際需要不斷進(jìn)行系統(tǒng)改進(jìn)、完善和更新。

第四十七條 行政部依照本公司《檔案管理辦法》，對業(yè)務(wù)檔案進(jìn)行集中統(tǒng)一管理。檔案的調(diào)閱要按照授權(quán)要求履行審批程序。電子文檔作為檔案的重要組成部分，按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行保存與歸檔。

第十章 風(fēng)險管理文化建設(shè)

第四十八條 本公司要將風(fēng)險管理文化建設(shè)作為公司發(fā)展戰(zhàn)略的組成部分，培養(yǎng)和塑造良好的風(fēng)險管理文化，促進(jìn)全面風(fēng)險管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第四十九條 本公司要營造依法合規(guī)經(jīng)營的文化環(huán)境。將風(fēng)險管理文化融于企業(yè)文化建設(shè)的全過程中，在相關(guān)政策和制度文件中明確規(guī)定風(fēng)險管理文化的建設(shè)要求和內(nèi)容，在各層面營造風(fēng)險管理文化的氛圍。

第五十條 本公司要引導(dǎo)員工遵循良好的行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范，增強(qiáng)風(fēng)險防范意識，培養(yǎng)按規(guī)章制度做事的好習(xí)慣。

第五十一條 本公司要將員工風(fēng)險意識和風(fēng)險管理的培訓(xùn)納入培訓(xùn)計(jì)劃。通過各類風(fēng)險案例教育和制度流程培訓(xùn)，對公司全體人員進(jìn)行崗前和崗上持續(xù)風(fēng)險管理培訓(xùn)，不

斷提高員工綜合素質(zhì)。

第十一章 附則

第五十二條 各部門應(yīng)遵照本辦法履行相應(yīng)職責(zé)，本公司根據(jù)需要制定相應(yīng)的流程管理制度和實(shí)施細(xì)則。

第五十三條 本辦法由湖北天昊投資管理有限公司董事會負(fù)責(zé)解釋。

第五十四條 本辦法自批準(zhǔn)之日起實(shí)施。