第一篇：信用社(銀行)會計檢查輔導員崗位職責

信用社（銀行）會計檢查輔導員崗位職責

1.負責聯(lián)社營業(yè)部和基層信用社會計賬務(wù)、財務(wù)的實地檢查工作，考察所轄單位制度執(zhí)行情況和會計核算質(zhì)量，重點檢查要害部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制制約情況，完成檢查輔導工作的基本任務(wù)。

2.向被檢查單位宣傳政策制度規(guī)定，輔導業(yè)務(wù)技術(shù)，幫助解決工作中的疑難問題。

3.考察了解基層單位會計人員配備、分工和崗位職責落實情況，提出改進建議。

4.總結(jié)交流會計工作經(jīng)驗，促進會計工作達標升級活動的開展。5.協(xié)助會計科長開好會計出納例會，組織定期不定期的會計出納工作檢查。

6.保管檢查輔導工作報告，積累工作資料，定期分析總結(jié)，主動、及時、認真地向分管主任和會計科長匯報工作。7.辦理領(lǐng)導交辦的其他事項。

會計崗的主要職責

1、做好農(nóng)村信用社網(wǎng)絡(luò)資金的分攤、帳務(wù)處理和資金劃轉(zhuǎn)工作。

2、統(tǒng)計轄內(nèi)各社部分重要空白憑證及傳票的訂購計劃，統(tǒng)一向廠家聯(lián)系。

3、按財務(wù)制度認真審核管理費開支，做好聯(lián)社管理費用的報帳工作。

第二篇：信用社會計崗位職責

信用社會計崗位職責

1、負責會計報表編制，按時向聯(lián)社和計劃部門報送有關(guān)報表，做到數(shù)字真實、準確，內(nèi)容完整，字跡清楚，上報及時。

2、負責帳務(wù)的記載和管理。核算正確，帳務(wù)記載符合規(guī)定，賬面整潔，憑證要素齊全，內(nèi)容完整，反映真實，數(shù)字正確。字跡清楚，做到“六無”：“六相符”

3、會計檔案做到擺放條理、整齊，注意晾曬，無蟲蛀鼠咬，調(diào)閱有登記，印押管理符合規(guī)定。

4、搞好柜臺監(jiān)督，堵塞一切漏洞，不論存款或貸款業(yè)務(wù)，不符合規(guī)定的堅決拒絕辦理。

5、認真執(zhí)行財務(wù)管理制度。

6、正確處理重要憑證、存折（單）的管理和掛失，正確處理查詢和查復，依法處理好凍結(jié)、扣劃、沒收單位和個人存款工作。

7、搞好文明服務(wù)、禮貌待人。

8、按時完成領(lǐng)導交給的其他任務(wù)。

（六）儲蓄柜員崗位職責

（一）熟練掌握專業(yè)業(yè)務(wù)知識和崗位操作規(guī)程，嚴格執(zhí)行制度，按規(guī)定辦理業(yè)務(wù)。

（二）熟練、正確使用計算機設(shè)備，保證清潔、完好。

（三）按分工要求掌管有關(guān)業(yè)務(wù)印章，并按規(guī)定保管使用。

（四）保管使用臨柜業(yè)務(wù)重要空白憑證。

（五）做好同城票據(jù)交換工作。

（六）辦理主輔、殘幣的兌換工和有價證券的兌付業(yè)務(wù)，并負責票幣的整點、挑剔、捆扎工作，負責辦理大額現(xiàn)金支付的登記備工作。

（七）按規(guī)定及時辦理日結(jié)、月結(jié)、半年試算及決算工作；負責有關(guān)報表的編制。

（八）做好柜臺服務(wù)和監(jiān)督，認真審核受理憑證的完整性、真實性和合規(guī)性。及時處理并按規(guī)定記載賬務(wù)，確保賬款相符；按規(guī)定在正確辦理存款、貸款業(yè)務(wù)和內(nèi)部賬務(wù)處理。

（九）完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

（七）綜合柜員崗位職責

（一）正確操作計算機，定期不定期地進行維護。

（二）負責當日賬務(wù)的總軋平，負責輸出打印各柜員經(jīng)辦的業(yè)務(wù)明細及有關(guān)報表，監(jiān)督柜員進行核對。

（三）辦理庫款、箱包及其它物品的出入庫登記工作掌管庫房鑰匙一把。負責庫房內(nèi)現(xiàn)金、有價證券、代保管物品的管理，并定期不定期進行核對。

（四）負責各柜員的款項核查，以及總庫存的軋計核對。

（五）負責本部門款項的上解下?lián)?、現(xiàn)金管理工作，準確編報現(xiàn)金計劃，做好規(guī)定限額的現(xiàn)金調(diào)度。

（六）負責會計出納部門日結(jié)、月結(jié)、半年試算及決算等各種報表的匯總編制工作。

（七）管理重要空白憑證，負責領(lǐng)用、出售、保管工作。定期盤點重要空白憑證，做到賬、簿、實相符，負責一般憑證管理，按時編報用量計劃，科學管理賬表憑證。

（八）按規(guī)定辦理聯(lián)行結(jié)算、內(nèi)部賬務(wù)的處理，保管借款憑證。

（九）負責進行賬務(wù)核對、賬款核對。

（十）逐筆勾對還原上日業(yè)務(wù)，按規(guī)定檢查裝訂賬、簿、表及憑證是否合規(guī)合法，管理會計檔案。

（十一）完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

（八）出納員崗位職責

一、按照國家金融法令，有關(guān)法規(guī)制度和現(xiàn)金管理條例，具體辦理現(xiàn)金、有價單證的收付和調(diào)撥工作，正確辦理殘破幣的兌換，嚴格庫存限額，及時調(diào)撥和上解現(xiàn)金。

二、加強柜面監(jiān)督，嚴格審查憑證要素，做好反假工作，準確及時編制各種現(xiàn)金報表、調(diào)撥計劃。

三、堅持軋庫制度，正確使用有關(guān)登記簿，做到帳、簿、款相符，并與會計核對庫存余額后相互簽章；按規(guī)定處理長、短款，不得以白條抵庫,嚴禁以長補短,發(fā)現(xiàn)差錯及時匯報。

四、加強庫房管理，堅持鑰匙分管，明確分工，同進同出，達到“六無”標準。

五、堅持錢帳分管和“四雙”制度，一切現(xiàn)金收付必須換人復核，加蓋印章，并序時記載現(xiàn)金收付日記簿，現(xiàn)金整點達到“五好”錢捆標準，嚴禁一人對外辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)（柜員制例外），非營業(yè)時間錢款要入庫保管。

六、認真執(zhí)行移交制度，做到交換清楚，手續(xù)完備，登記齊全。

（九）儲蓄復核員崗位職責

一、按照制度規(guī)定和操作程序，對憑證的要素和帳簿記載進行復核和審查簽章，以示負責。

二、按規(guī)定對儲蓄帳、簿、卡、表進行核對，確保帳務(wù)核算相符銜接。

三、對儲蓄記帳員辦理帳務(wù)核算、計息、掛失、提前支取、托收等業(yè)務(wù)進行復核，發(fā)現(xiàn)問題及時與經(jīng)辦人共同查清、糾正，并登記有關(guān)登記簿。

四、對儲蓄記帳員領(lǐng)、銷及現(xiàn)存的儲蓄憑證進行逐份序時復核，對作廢憑證進行核實并按規(guī)定處理。

五、認真復點現(xiàn)金，核對票面記錄與憑證金額是否相符，并加蓋有關(guān)章印。

六、協(xié)助儲蓄出納員做好每日的軋庫工作。

（十）儲蓄記帳員崗位職責

一、認真執(zhí)行儲蓄政策、原則及規(guī)定，加強柜面服務(wù)宣傳和監(jiān)督，熱情待客。

二、嚴格執(zhí)行儲蓄利率政策，嚴格按照儲蓄存、取款操作程序辦理業(yè)務(wù)，認真審查憑證，辦理現(xiàn)金收付，準確登記票面，及時打印存單，做到銷帳及時，登記齊全，管理規(guī)范。

三、按規(guī)定辦理儲蓄存款的開戶、掛失、托收和提前支取手續(xù)，并及時登記有關(guān)登記簿，做到認真負責，杜絕隱患。

四、堅持當日結(jié)帳，定期核打帳卡，認真記錄，確保帳、簿、卡核算相符一致。

五、堅持印證分管使用，相互制約，使用存單、有價單證當時銷號，換人復核，做到帳實相符。

六、未實行柜員制的單位，儲蓄業(yè)務(wù)必須換人復核，嚴禁“一手清”。

七、營業(yè)終了，帳、卡、印、證必須裝箱入庫保管。

八、人員變動交接清楚，登記齊全，按規(guī)定辦理交接手續(xù)。

九、按會計檔案管理的要求，做好傳票、帳冊的整理、裝訂、保管工作

合 規(guī) 手 冊

年 月 日

信用社主任職責

1.全權(quán)負責信用社的經(jīng)營管理，堅決執(zhí)行黨的力方針、政策和法律法規(guī)，按照合作制原則搞好經(jīng)營。

2.制定內(nèi)部管理制度并組織實施。

3.制定本發(fā)展計劃并組織實施。

4.堅持勤儉辦社的方針，努力增收節(jié)支，提高效益減虧增盈。5.加強員工管理，努力提高員工綜合素質(zhì)，決定對本社員工的獎懲。

6.推薦副主任人選，報聯(lián)社審議。7.定期向聯(lián)社報告本社經(jīng)營管理情況。

8.增強安全防范意識，認真做好“三防一?！焙蛢?nèi)控管理制度的落實和案件防范工作。

信用社副主任職責

1.全面配合主任貫徹落實信用社的經(jīng)營管理及上級安排的各項工作，參與經(jīng)營決策。

2.督導日常性的會計、出納、票據(jù)交換、安全保衛(wèi)及運鈔中心工作，及時糾正和制止各種違規(guī)操作行為，對違規(guī)辦理業(yè)務(wù)或造成事故的責任人，有權(quán)建議取消其上崗資格。

3.定期檢查現(xiàn)金、重要空白憑證與有價單證管理情況，并負責會計、出納有關(guān)交接事項的監(jiān)交。

4.負責錯帳沖正的審查、審批，特別要注意檢查聯(lián)行往來、系統(tǒng)內(nèi)往來、同業(yè)往來科目款項核算的準確性、真實性，要逐筆審批暫收、暫付等過渡性科目列支的款項。5做好主任安排的其它工作。

主管會計職責和權(quán)限

l.嚴格執(zhí)行農(nóng)村信用社會計出納基本制度，財務(wù)制度和國家金融法律法規(guī)，加強“三防一?！?，加強結(jié)算管理，嚴肅結(jié)算紀律，認真履行崗位職責，堅持跟班作業(yè)，堅持操作程序，防止操作風險。

2.加強會計基礎(chǔ)工作，協(xié)助社主任建立健全本社財務(wù)會計及其他內(nèi)控制度。3.按規(guī)定審查信用社的整個財務(wù)經(jīng)營活動。

4.負責本社財務(wù)管理，嚴格執(zhí)行區(qū)聯(lián)社《營業(yè)費用管理制度))，努力增收節(jié)支，定期進行財務(wù)分析。

5.負責信用社綜合核算和會計出納等業(yè)務(wù)崗的核對。

6.經(jīng)常組織內(nèi)部財務(wù)檢查，監(jiān)督本社各項財會制度的貫徹執(zhí)行，如有違規(guī)違章行為，有權(quán)制止糾正。制止無效時，要及時向社主任反映，并提出口頭或書面糾正意見，請求處理。對弄虛作假，營私舞弊等行為，堅決拒絕辦理，如本社主任執(zhí)意辦理，主管會計可直接向聯(lián)社主管科室或分管主任報告。

會計人員職責

1、遵守國家法律，貫徹、執(zhí)行會計法規(guī)和本制度；

2、依據(jù)本制度認真組織會計核算，努力完成本職工作；

3、遵循經(jīng)濟核算原則，加強財務(wù)管理努力增收節(jié)支，提高經(jīng)濟效益；

4、講究職業(yè)道德，履行崗位職責，文明服務(wù)，秉公守法廉潔奉公。．

會計人員權(quán)限

1、有權(quán)要求開戶單位的財會部門和本社其他業(yè)務(wù)部門認真執(zhí)行財經(jīng)紀律和有關(guān)規(guī)章制度、辦法，如有違反，會討人員有權(quán)制止、糾正。對違規(guī)的業(yè)務(wù)事項，單位領(lǐng)導人堅辦理，會計人員可以執(zhí)行，但同時必須向聯(lián)社主管部門報發(fā)現(xiàn)違反國家政策、財經(jīng)紀律、弄虛作假等違法亂紀行為，會計人員有權(quán)拒絕執(zhí)行，并向本社主任或上級管理部門報告。

2、發(fā)現(xiàn)違反國家政策、財經(jīng)紀律、弄虛作假等違法亂紀行為，會計人員有權(quán)拒絕辦理，并向本社主任或上級管理部門報告。

3、會計人員應(yīng)當保守本社的商業(yè)秘密，除法律規(guī)定和本社主任同意外，不得私自向外界提供或泄露各項會計信息。

4、有權(quán)參與本社的經(jīng)營決策和經(jīng)營管理。

稽核人員職責

1、稽核各信用社貫徹執(zhí)行國家方針、政策、法令以及上級管理部門有關(guān)規(guī)定的落實情況，對于違紀違規(guī)問題應(yīng)予以揭露和制止。

2、檢查各信用社各項規(guī)章制度執(zhí)行情況，對于利用職務(wù)之便徇私舞弊等行為予以揭露、糾正。

3、檢查各信用社的經(jīng)營管理情況，幫助被稽核社加強經(jīng)營管理。

4、幫助和輔導業(yè)務(wù)人員熟悉政策、制度和業(yè)務(wù)技術(shù)，總結(jié)交流經(jīng)驗，不斷提高工作質(zhì)量和工作效率。

5、負責轄內(nèi)各類稽核報表的填制和上報，經(jīng)常對所轄信用社、分社、儲蓄所、營業(yè)室、信用站進行檢查，檢查情況要如實記錄，重大問題要及時上報。

稽核人員權(quán)限

1、稽核人員根據(jù)稽核工作的需要，有權(quán)向被稽核社調(diào)閱有關(guān)業(yè)務(wù)文件，查閱憑證、賬據(jù)、賬簿、報表、其他檔案資料。

2、稽核人員對各信用社的庫存現(xiàn)金，、有價證券以及其他財產(chǎn)、物資、印押章、重要空白推入表權(quán)逐項檢查，必要時，有權(quán)將其全部或部分先封存后檢查。

3、稽核人員有權(quán)要求各信用社負責人，有關(guān)職能部門和人員就稽核事項如實提供和口頭或書面說明。

4、稽核人員有權(quán)對違反政策、制度規(guī)定的行為，以及錯賬錯款提出糾正意見。對于大案、要案不得隱瞞，否則應(yīng)負連帶責任。

5、稽核人員有權(quán)參加與稽核工作有關(guān)的會議，有權(quán)對不具備條件和不稱職的人員提出調(diào)換工作的建議。

6、稽核人員有權(quán)向上級管理部門反映真實情況

出納崗位職責

1.出納人員努力鉆研業(yè)務(wù)技術(shù)知識，樹立良好的事業(yè)心和工作責任感。認真貫徹執(zhí)行黨和國家的方針、政策、法律法規(guī)和規(guī)章制度，建立健全全崗位責任制，明確工作任務(wù)，定崗定人，各負其責。

2.現(xiàn)金收付必須依據(jù)內(nèi)容正確，要素齊全的有效憑證辦理，作好手續(xù)完備，責任分明、數(shù)字準確。

3出納員不得代填或代改交接憑證，辦理現(xiàn)金義務(wù)要當面點清，一筆一清，票幣的封簽對外無效。

4出納員要有計劃的做好主、輔幣的調(diào)劑工作。

出納復核員工作職責

1.收款要按收款順序復查，現(xiàn)金繳款單（收款憑證）的內(nèi)容，逐筆現(xiàn)金，一筆一清，避免混淆。

2.現(xiàn)金復點，將主輔登記在憑證的下面或背面，再在現(xiàn)金收款單加蓋現(xiàn)金收訖章和名單，回單聯(lián)退交款單位，票送會計記賬。

3.收入票必須清點準確、挑凈、墩齊、捆緊、蓋章清楚。

4.付款要按付款憑證的次序復審付款憑證的各倥，有無經(jīng)過會計人吊扇慢吞吞蓋章。5.按付款憑證金額，核對款項是否與付款憑證一致，做到復點清楚，核對相符。6.在憑證上加蓋復核員名章，向取款人取款金額，單位、姓名。核對結(jié)算證確認無誤后，親手交給取款人當面復點清楚(付出現(xiàn)金’當面，苠清，行社封簽對外無效)。

7.營業(yè)一終了，會同出納人員辦理收付軋賬，與會計，核對庫存現(xiàn)金科日發(fā)生額及余額，做到賬款，賬實相符。

記賬會計員職責

1.按照記賬要求，根據(jù)有效憑證記載賬簿，做到數(shù)字準確摘要簡明、字跡清晰。

2.記賬時發(fā)現(xiàn)內(nèi)容不全或有錯誤時應(yīng)交由制票人更換，并加蓋名章后，現(xiàn)行記賬。

3.記賬前必須認真核對戶名、賬號、印鑒(支付密碼)、憑證號碼（存折戶核對存折號碼）、余額等，防止存款透支、以及記賬串戶、盜竊冒領(lǐng)、偽造詐騙等事故的發(fā)生。4.業(yè)務(wù)發(fā)生后，必須根據(jù)憑證當時逐筆記載分戶賬。

記賬復核員職責

1.復查原始憑證或記賬憑證要素的齊全性、合規(guī)性、合法性。2.檢查戶名、科目上、印鑒等正確性，防止記賬串戶。

3.復核時發(fā)現(xiàn)內(nèi)容不全或有錯誤時，應(yīng)交由記賬人更正、補充或更換，并加蓋名章后，現(xiàn)行復核。

4.每日各分戶賬結(jié)同的余額必須與總 賬相關(guān)科目核對一致。

計算機儲蓄崗位職責

（一）責任員的職責

1.責任員負責每天的開機，原則上責任員由各信用社副主任擔任，分社由分社主任擔任，以形成與操作員互相制約的關(guān)系。

2.責任員、操作員各行其職，不能互相兼任。3.責任員應(yīng)定期更換口令，一旦懷疑口令已經(jīng)泄露，應(yīng)及時更換，以免他人盜用，造成嚴重后果。

（二）操作員職責

操作員必須憑密碼才能上機操作，不得擅自修改計算機程序和利率，更不得將程序拷貝給其他單位和個人。在交接班時，操作員確定當天不再辦理業(yè)務(wù)，而其它操作員還在辦理時，應(yīng)使用操作員工作結(jié)束，便于責任明確。每天的數(shù)據(jù)備份完整、無損壞。信用社的數(shù)據(jù)備份將每月上、中、下旬參的備份和流水文件上報聯(lián)社。分社的數(shù)據(jù)備份每旬上報信用社入檔保存，流水文件備份月底上報信用社保存。

票據(jù)交換崗位職責

1、保證按時按場參加人行組織的每場交換；

2、保證交換票據(jù)不發(fā)生遺失；

3、嚴禁攜帶票據(jù)辦理私事和辦理與票據(jù)交換業(yè)務(wù)無關(guān)之事，人行票據(jù)交換結(jié)束后必須及時將票據(jù)送回單位；

4、嚴禁通過交換盜竊開戶單位資金和詐騙銀行資金。

信貸員崗位職責

1.負責做好對借款人及擔保人貸款合規(guī)合法性、安全性和效益性貸前調(diào)查。根據(jù)調(diào)查結(jié)果，寫出可行性分析報告。

2.負責做好對借款人信貸資料，借款人及擔保人主體、業(yè)政策、信貸政策，信貸風險的貸時審查。

3.負責做好對借款人信貸數(shù)據(jù)查詢和上報工作，做好對款借人貸款卡有效性檢查。4.負責保譬好借款人借據(jù)、抵質(zhì)押物及登記好各種信貸登記薄。

5.負責對逾期貨款及時發(fā)出催收通知書，做好借款人到使其貨款本息催收工作。

6.日常管理中，發(fā)現(xiàn)對貸款安全影響較大的重大事項時，要及時向社主任匯報。問題較嚴重時由社主任及時向聯(lián)社反映情況，以共同研究采取相應(yīng)的措施

7.負責貸后具體與借款人接觸，了解有關(guān)客戶的信息，對貸款借款入及擔保人的情況進行監(jiān)督檢查．

8.負謇對貸款的風險預(yù)警、展期、重組、清收、質(zhì)量分類及客戶信用評級等事項p進行初步審查，向信用社主任提出處理意見，并落實有關(guān)具體貸款管理措施。9.責任信貸員每季應(yīng)將本社貸后管理的情況書面報聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)部門。

印章管理崗位職責

1.各種會計專用印章采用“專人使用，專人保管，專人負責”的辦法。不得將印章帶出單位或鎖入抽屈內(nèi)，業(yè)務(wù)終了進專套巨入保管。

2.對各種印章要建立使用登記簿，逐次登記使用經(jīng)辦人及批準人簽字。

3各種會計專用印章應(yīng)嚴格按照規(guī)定的范圍使用。業(yè)務(wù)印章使用人員臨時離開崗位時，應(yīng)做到人離章收，不得私自授受會計專用印章。應(yīng)填制臨時移交登記簿進行交接。

4.各種會計專用印章停止使用，管理員要在“會計專周印章使用保管登記簿”上注明停止使用的日期和原因。封存后的印章要統(tǒng)一保管和統(tǒng)一銷毀。重要憑證管理員崗位職責

1.重要空白鴛證的管理要貫徹“證印分管，證押分管”的原則，實行專人負責，入庫保管，并經(jīng)常進行賬、證核對，保證賬實相符。

2.重要空白憑證管理員嚴禁將重要憑證移作它用。

3.重要空白憑證管理員嚴格按規(guī)定領(lǐng)用、存放、保管，嚴防散失和腐爛。4.保管重要空白憑證的人員，不得兼管業(yè)務(wù)公章和密押。

取送款、接送庫崗位提、接包員職責

1.負責做好全區(qū)各營業(yè)網(wǎng)點庫款接送和現(xiàn)金調(diào)運工作．

2.嚴守押運秘密，不得向外泄露押運路線、時間、地。點、款項、人員等情況。

3.負責做好與庫管員庫款接送和款箱出入庫交接手續(xù)。

4.負責做好與押運中心工作人員思想和工作交流，發(fā)現(xiàn)與押運工作有關(guān)的問題，及時向社主任匯報。

統(tǒng)計報表崗位職責

1.根據(jù)中國人民銀行的統(tǒng)計報表和統(tǒng)計資料的要求，開展統(tǒng)計影司查、統(tǒng)計分析和統(tǒng)計預(yù)測，并及時上報各種報表和資料。

2.執(zhí)行統(tǒng)計法令、制度、按規(guī)定準確、及時、全面地填報統(tǒng)計數(shù)字，堅持實事求是。不虛報、瞞報、謊報。

3.積極應(yīng)用現(xiàn)代科學技術(shù)和統(tǒng)計學原理對所調(diào)查的報表作出正確的分析，引導我社各項工作穩(wěn)健經(jīng)營。

會計檔案管理員職責

1會計檔案陳放整齊規(guī)范、便于查找。

2檔案庫房鑰匙嚴格保管，不準隨意亂放。

3管理員嚴格執(zhí)行檔案存放、調(diào)閱、銷毀制度，并登記相關(guān)登記簿。

4檔案員要經(jīng)常噴灑藥物防止蚊蟲鼠叮咬、經(jīng)常開窗通風防潮濕發(fā)酶等現(xiàn)象。

貸款審批小組職責

1.審議權(quán)限內(nèi)審批的項目貸款(基本建設(shè)、技術(shù)改j造、房地產(chǎn)項目等)、流動資金貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、銀行承兌、對外擔保、綜合授信額度等。2.審議權(quán)限內(nèi)審批的基本建設(shè)和技術(shù)改造貸款承諾函。

3.審議主任認為有必要提交貸審會審議的特別授權(quán)．，特別授信及其它信貸特別事項。4.審議超本社權(quán)限，需本社貸審會審議，報請聯(lián)社審批的上述三款事項。

’ 5.審議經(jīng)本社貸審會審議通過，主任批準的信貸業(yè)務(wù)執(zhí)，行情況和貸后檢查報告。6.督促有關(guān)部門落實貸審會審議、行長審批通過的各類信貸事項。

司機崗位職責

一、堅守工作崗位，服從出車任務(wù)。

二、負責經(jīng)常維護車輛，嚴禁病車上路。

三、出車時，嚴禁搭乘無關(guān)人員。

四、遵守交通規(guī)則，安全行車。

第三篇：信用社(銀行)會計輔導員委派制實施細則（定稿）

信用社(銀行)會計輔導員委派制實施細則

第一章

總

則

第一條

為加強全市農(nóng)村信用社會計工作的管理，保證會計信息質(zhì)量，充分發(fā)揮會計輔導檢查、監(jiān)督作用，現(xiàn)根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《農(nóng)村信用合作社會計基本制度》、《農(nóng)村信用合作社財務(wù)管理實施辦法》和《省農(nóng)村信用社會計人員委派制暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合我市農(nóng)村信用社的實際，特制定本實施細則。第二條

農(nóng)村信用緇峒聘ǖ莢蔽⑽傻交

芍剖侵甘辛

繚裼叛∑富峒迫嗽輩閾龐蒙緄Ｈ位峒聘ǖ莢鋇鬧貧取?br> 第三條

委派會計輔導員實行回避制度。

第二章

委派會計輔導員條件及來源

第四條

委派的會計輔導員必須具備下列條件：

1、堅持黨的四項基本原則，在政治上始終與黨中央保持一致，與時俱進，開拓創(chuàng)新，敬業(yè)愛崗，有較強的政治責任心和事業(yè)心；

2、堅持原則，作風正派，遵紀守法，廉潔奉公；

3、工作勤奮，有較強的工作責任心，有一定的組織工作能力和協(xié)調(diào)能力；

4、精通財經(jīng)政策法規(guī)和農(nóng)村信用社財會制度，有較好的財務(wù)、會計理論知識和實際操作技能以及一定的微機應(yīng)用能力，具有分析、解決問題的能力；

5、具備會計人員從業(yè)資格，具有中專以上學歷，助師以上職稱；

6、從事農(nóng)村信用社會計工作兩年以上，身體健康。第五條

委派的會計輔導員從符合任職資格條件的信用社在職人員中公開聘用，由聯(lián)社統(tǒng)一委派。第三章

委派會計輔導員的職權(quán)

第六條

根據(jù)《農(nóng)村信用合作社會計基本制度》和《省農(nóng)村信用社會計人員委派制暫行辦法》的規(guī)定，委派的會計輔導員具備以下工作權(quán)限：

1、有權(quán)代表聯(lián)社財務(wù)部門檢查、督促轄內(nèi)信用社嚴格執(zhí)行財會制度，正確進行財務(wù)核算，督促轄內(nèi)會計出納人員貫徹執(zhí)行有關(guān)金融法律法規(guī)和財經(jīng)紀律；

2、有權(quán)根據(jù)工作需要對轄內(nèi)信用社的會計出納工作進行定期或不定期的檢查；

3、有權(quán)查閱與輔導內(nèi)容有關(guān)的文件資料、憑證、報表、帳簿及其他檔案資料，參加被查單位召開的會計出納工作會議；

4、有權(quán)要求被查單位提供會計出納工作的有關(guān)情況，對查出的問題要求被查單位作出解釋，并提出相關(guān)整改措施，要求被查單位限期糾正；

5、有權(quán)向聯(lián)社財務(wù)部門匯報被查單位存在的問題，并提出相關(guān)建議。第七條

委派的會計輔導員應(yīng)切實履行下列工作職責：

1、對所轄信用社負有業(yè)務(wù)輔導的責任，每月對轄內(nèi)信用社進行輔導檢查不少于一次，積極指導和協(xié)助轄內(nèi)信用社認真落實會計、出納、財務(wù)基本制度，嚴格執(zhí)行結(jié)算、聯(lián)行紀律，遵守業(yè)務(wù)操作規(guī)程；

2、幫助轄內(nèi)會計出納人員提高政策水平、業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作技能，組織開展業(yè)務(wù)學習交流、技術(shù)練兵、技術(shù)比賽和會計出納達標升級等活動；

3、幫助轄內(nèi)信用社做好內(nèi)勤人員配備、勞動組合設(shè)置和崗位責任制度落實等工作，提出改進建議；

4、檢查轄內(nèi)信用社主辦會計履行工作職責情況，按照《市農(nóng)村信用合作聯(lián)社主辦會計工作業(yè)績月度考核實施細則》的要求，對主辦會計月度工作業(yè)績進行考核；

5、完成聯(lián)社布置的各項臨時性、專項性的檢查工作；

6、做好輔導記錄，建立輔導檔案，定期作出輔導報告，匯編輔導簡報；

7、履行授權(quán)范圍內(nèi)的其他職責。第四章

委派會計輔導員的管理

第八條

委派的會計輔導員由聯(lián)社頒發(fā)委派證書，任期為三年。第九條

委派的會計輔導員，由聯(lián)社和所在信用社雙重領(lǐng)導和考核。聯(lián)社人事教育部負責委派會計輔導員的人事管理和綜合考評；聯(lián)社財務(wù)會計部負責委派會計輔導員的業(yè)務(wù)指導，并按《農(nóng)村信用合作聯(lián)社會計輔導工作月度考核實施細則》的要求，進行月度工作業(yè)績考核；所在信用社負責委派會計輔導員內(nèi)部工作安排。

第十條

委派的會計輔導員的任免、提升、調(diào)整、獎懲，由聯(lián)社按干部管理程序辦理。委派的會計輔導員每年應(yīng)向聯(lián)社作述職報告，經(jīng)聯(lián)社考核，在任期內(nèi)不能認真履行職責或不能完成任期目標的，可以取消委派會計輔導員資格。第十一條

委派的會計輔導員應(yīng)當自覺遵守所在信用社的各項規(guī)章制度，認真履行崗位職責。

第十二條

委派的會計輔導員原則上實行定期交流制度，會計輔導員崗位一般三至五年交流一次。

第十三條

委派的會計輔導員的工資、津貼、獎金及其他福利待遇，由聯(lián)社和所在信用社共同管理，所在信用社發(fā)放。第五章

委派會計輔導員的獎懲

第十四條

委派的會計輔導員在工作中做出突出貢獻的由聯(lián)社給予表彰或獎勵。

第十五條

委派的會計輔導員參與聯(lián)社財務(wù)會計部考勤、任務(wù)考核與獎懲。

第十六條

委派的會計輔導員違反本實施細則規(guī)定，有下列行為之一者，將視情節(jié)輕重，分別予以批評教育、經(jīng)濟處罰、取消任職資格、行政處分，直至追究法律責任：

1、不嚴格執(zhí)行會計核算制度，弄虛作假，或與所在信用社串通作弊的；

2、利用職權(quán)貪污、挪用公款，或有行賄、受賄行為的；

3、未能認真履行職責，工作中玩忽職守，監(jiān)督不力，導致轄內(nèi)信用社發(fā)生重大違法、違紀、違規(guī)問題或較嚴重的會計、出納、結(jié)算事故的；

4、對重大違紀問題不抵制、糾正，不及時反映情況的；

5、具有其他違法、違紀行為的。第十七條

基層信用社對委派的會計輔導員工作刁難、打擊報復的，按有關(guān)規(guī)定對相關(guān)人員給予行政處分。

第十八條

基層信用社發(fā)現(xiàn)委派會計輔導員有違法、違紀、違規(guī)行為的，有權(quán)及時向聯(lián)社報告。第六章

附

則

第十九條

本辦法由市農(nóng)村信用合作聯(lián)社負責解釋、修改。第二十條

本辦法自公布之日執(zhí)行。

第四篇：信用社主辦會計崗位職責

信用社主辦會計崗位職責

一、負責會計報表編制，按時向聯(lián)社相關(guān)部門報送有關(guān)報表，做到數(shù)字真實準確，內(nèi)容完整，字跡清楚，上報及時。

二、正確組織會計核算，認真執(zhí)行財務(wù)管理制度：一是負責帳務(wù)記載和管理工作，帳務(wù)記載符合規(guī)定；二是嚴格審查會計憑證，做到要素齊全，內(nèi)容完整，反映真實，數(shù)字正確，字跡清楚； 三是嚴格遵守財經(jīng)紀律，加強內(nèi)部財務(wù)管理工作，提高經(jīng)營 效益。

三、負責會計檔案收集、整理、登記和歸檔管理工作，嚴格執(zhí)行調(diào)閱登記和保密制度，做到調(diào)閱手續(xù)完善，程序合規(guī)；確保資料完整、裝訂歸整、存放有序、方便查閱、嚴防毀損；注意防 盜、防火、防潮、防塵、防有害生物。

四、加強重要空白憑證管理，正確處理存折（單）的掛失；認真搞好大、小額支付和行內(nèi)系統(tǒng)查詢、查復，做到“有疑必查，有查必復，查必詳盡，切實處理”；協(xié)助有關(guān)部門依法處理好查詢、凍結(jié)、扣劃單位和個人存款的工作。

五、負責日常柜面業(yè)務(wù)管理工作：一是計算機業(yè)務(wù)系統(tǒng)的開機和簽到；二是核對會計賬務(wù)、庫存現(xiàn)金、重要空白憑證，確?！拔鍩o”、“六相符”；三是負責對每天的傳票進行整理、審查和裝訂；四是按照規(guī)定對柜員工作范圍及權(quán)限進行嚴格授權(quán)控制；五是按規(guī)定對大額現(xiàn)金支付實行審批管理，嚴格執(zhí)行登記備案制度；六是按月對庫存現(xiàn)金、重要空白憑證進行查庫不低于二次，并做好詳細的登記備查。

六、負責搞好日常柜面業(yè)務(wù)監(jiān)督工作，堵塞一切漏洞，嚴 防操作風險，防范經(jīng)濟案件發(fā)生：

（一）監(jiān)督檢查會計出納人員業(yè)務(wù)操作流程及相關(guān)制度、內(nèi) 控制度的執(zhí)行情況；

（二）監(jiān)督檢查會計出納人員臨時離崗計算機工作畫面退出 登錄狀況；

（三）監(jiān)督檢查現(xiàn)金、有價單證、重要空白憑證、業(yè)務(wù)印章、個人名章的保管及日終會計軋賬情況；

（四）監(jiān)督檢查柜員重要空白憑證領(lǐng)入、核算、發(fā)出、使用 銷號及作廢情況；

（五）監(jiān)督檢查各崗位對印、押（機）、證分管制度的執(zhí)行 情況；

（六）做好會計出納人員工作交接的監(jiān)交工作；

（七）監(jiān)督柜員對會計主管授權(quán)執(zhí)行情況。

七、按時完成領(lǐng)導交給的其他任務(wù)。

第五篇：銀行(信用社)會計自查報告

銀行（信用社）會計自查報告

為了深入貫徹落實銀監(jiān)會、省銀監(jiān)局、市銀監(jiān)分局關(guān)于加強防范操作風險，落實案件專項治理的有關(guān)文件精神，根據(jù)東信聯(lián)發(fā)[]192號文件的要求，結(jié)合我社的實際情況，我社制定了具體案件專項治理工作自查方案，并組織全體職工對此項工作進行了全面的學習。通過學習，我對這項工作有了較為深刻的認識。這次工作旨在以案件專項治理工作為契機，加強制度建設(shè)，強化監(jiān)督檢查，增強法紀觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性，有效遏制案件高發(fā)的勢頭，確保我縣農(nóng)村信用社安全、合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營。同時使廣大員工明確執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性，進一步認識到違反規(guī)章制度操作規(guī)程的危害性。

根據(jù)實施的方案，在社領(lǐng)導的組織下，我利用工余時間，再次認真地學習了我社制定的《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社會計、出納員與復核員崗位職責暫行辦法》、《＊＊市＊＊信用社會計出納人員違規(guī)處罰實施細則》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用合作社安全保衛(wèi)工作管理實施細則》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社經(jīng)營管理指標百分制考核辦法》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社會計出納人員操作規(guī)程》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社財務(wù)費用管理實施辦法》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社干部職工勞動管理與違規(guī)處罰實施細則》等規(guī)章制度和操作規(guī)程。通過學習，加深了對各項規(guī)章制度和操作規(guī)程的印象，我對照相關(guān)的條例，對自己一年以來的工作、學習和生活一一進行了回顧，目的在于查找操作中的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，以便于及時補缺補漏，及時整改，逐步完善。下面，我對自己的工作學習和生活進行一次全方位的自查。

一、業(yè)務(wù)方面

1、一年多來，本人擔任＊＊農(nóng)村信用社主辦會計一職，在社主任的領(lǐng)導下，負責本單位的會計、出納工作，協(xié)調(diào)、理順內(nèi)部各崗位之間的關(guān)系。但是在應(yīng)經(jīng)常向主任匯報會計、出納工作情況及內(nèi)勤人員的思想、行為情況方面做得不夠好，不夠主動及時向主任提供這方面的信息。為使轄內(nèi)的會計、出納工作日趨規(guī)范，能夠隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，按照新的業(yè)務(wù)操作流程和規(guī)范，結(jié)合本社的實際情況，及時制定適宜的、統(tǒng)一的操作規(guī)范，以加強內(nèi)部管理。但是由于我社人員配置較緊，無法經(jīng)常組織會計、出納人員集中對業(yè)務(wù)進行培訓。有些規(guī)定只能以書面的形式下發(fā)到各個網(wǎng)點，交由各人各自學習，這就容易造成內(nèi)勤人員關(guān)于業(yè)務(wù)操作方面理解不一致，會出現(xiàn)個別崗位能力較為薄弱的現(xiàn)象。

2、作為信用社的主辦會計，既是會計輔導員，又是二級稽查員，我在抓好各項內(nèi)控制度的落實的同時，能及時發(fā)現(xiàn)、解答和解決業(yè)務(wù)中碰到的疑難問題，做好事前輔導。能堅持每月不少于一次的會計輔導與檢查，及時發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題與薄弱環(huán)節(jié)，及時提出整改意見，督促當事人積極采取措施加以防范與整改，并及時向主任匯報發(fā)現(xiàn)的問題，取得領(lǐng)導的支持，以使各項制度的執(zhí)行更加到位。但是有時因為事務(wù)繁忙，時間安排不夠合理，由于時間有限，對網(wǎng)點的會計輔導與檢查的力度與深度不夠。根據(jù)聯(lián)社的相關(guān)制度，結(jié)合我社的實際情況，編制檢查評分表，明確獎罰，年終依據(jù)評分情況進行獎優(yōu)罰劣，以此激勵會計出納做好本職工作。

3、作為主辦會計，我能認真核算各項財務(wù)收入，嚴格成本管理，認真組織會計核算，正確反映和評價經(jīng)營成果，為主任的經(jīng)營決策提供數(shù)據(jù)。

4、認真做好全轄重要空白憑證的管理。能嚴格按照重要空白憑證的領(lǐng)用手續(xù)，做好網(wǎng)點重要空白憑證的領(lǐng)用登記、出庫。合理安排各網(wǎng)點和存量。每月堅持不少于一次的帳實檢查，確保憑證的使用、銷號有序、正規(guī)，避免出現(xiàn)遺失。

5、能按照制度規(guī)定做好以下日常工作：一是正確提取各項費用；二是做好各網(wǎng)點的傳票、會計檔案的收集、登記、保管工作；三是結(jié)息日做好各網(wǎng)點結(jié)息的輔導和事后監(jiān)督工作；四是及時核對內(nèi)部帳，督促會計做好內(nèi)外帳戶、總分帳、往來帳、帳戶余額的核對工作；五是能及時、準確地完成各種會計報表的編制。六是每季度對財務(wù)收支情況進行詳細的分析，便于主任的經(jīng)營決策。

6、能夠嚴格執(zhí)行會計、出納、結(jié)算、財務(wù)制度和會計、出納操作規(guī)程，堅持會計工作的“十六項基本規(guī)定”，保證會計核算達到“五無”、“六相符”。

7、能加強內(nèi)部資金和固定資產(chǎn)、零星小額資產(chǎn)的管理。根據(jù)實際情況，合理制定各網(wǎng)點的庫存限額，在保證資金安全的同時，最大限度地壓縮現(xiàn)金資產(chǎn)的占用。按照有關(guān)規(guī)定，能加強固定資產(chǎn)購建項目的管理，做到有計劃、有審議、有報批。定期對固定資產(chǎn)盤查，嚴格控制固定資產(chǎn)的規(guī)模。但是對閑置的固定資產(chǎn)不能及時做到盤活或處理，比如位于＊＊新圩的商住土地，已閑置多年未加以妥善的處理。對于微機、終端設(shè)備、各類機具以及其他零星的低值易耗品，能夠參照固定資產(chǎn)的管理，建立帳、簿、卡，但是這些物品因?qū)嶋H需要在網(wǎng)點之間或領(lǐng)用人之間進行調(diào)劑后，不能做到及時登記，有些物品損壞后，也未能及時進行處理。

8、能夠嚴格遵守財經(jīng)紀律及財務(wù)制度，一切開支按照標準實行，需要上報審批的財務(wù)費用均待聯(lián)社批復后才出帳列支；報銷費用嚴格執(zhí)行經(jīng)辦、證明、主任“雙簽”制度，確保每一筆開支真實、合規(guī)。帳務(wù)處理嚴格按會計制度進行，保證會計處理正確、清楚，對違反財務(wù)制度的人和事，能堅持原則，敢于抵制，并及時反映和匯報，自覺維護財經(jīng)紀律。

9、隨著信用社業(yè)務(wù)不斷的發(fā)展，各種業(yè)務(wù)水平不斷提高。我深知要做好主辦會計，一定要有熟悉的業(yè)務(wù)知識，才能做好會計輔導工作。因此我在熟練基本功的同時，注重對新業(yè)務(wù)知識的學習，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平；熟悉各項會計、出納等制度；適時學習相關(guān)的電腦知識，掌握電腦操作、運用和管理的技能。

10、對于信用社的文件收發(fā)登記能夠認真負責，及時登記并草擬執(zhí)行意見，按時按量按領(lǐng)導的批示進行相關(guān)的處理。定期做好裝訂、入檔，便于日后的查閱。

11、做為信貸審批小組的成員，能積極參與信貸審批會議，認真聽取責任信貸員的相關(guān)介紹，及時提出自己的意見。但是由于沒有參與貸前的調(diào)查工作，因此意見也只能局限于書面的材料上，不能真正做到對每筆貸款合規(guī)性的正確判斷。

二、“三防一?！狈矫?/p>

做為一名金融工作者，深知安全保衛(wèi)工作的重要性。除了能經(jīng)常閱讀有關(guān)“三防一?！钡奈募?，還時常關(guān)注社會上的一些金融案件，吸取經(jīng)驗教訓，安全防范意識也逐年增強。不論是營業(yè)時間還是非營業(yè)時間都能提高警惕。日益嚴峻的治安形勢，使我更加自覺地將安全工作落實到每一個細節(jié)，消除殘留的麻痹思想。

營業(yè)前，能協(xié)助臨柜上班人員做好營業(yè)前的各項準備工作，例如安全器械的到位情況、柜臺內(nèi)外的整潔與否、監(jiān)控系統(tǒng)的運行情況等。營業(yè)期間，能用心留意柜臺外的一切可疑人員，協(xié)助一線人員做好柜臺服務(wù)。營業(yè)終了，通常能在看到網(wǎng)點的庫款安全入箱上介后，鎖定門窗，并且確認無異常情況后方才離開。

在人員安排出現(xiàn)空缺的情況下，我能積極地參與頭寸的調(diào)撥與庫款箱的押運工作。并能按照要求做好記錄，手持安全防衛(wèi)器械，全程提高警惕，停車時留意觀察外面的情況，確認安全后方才開門下車，杜絕存在麻痹大意的思想。

通過認真回顧與總結(jié)，經(jīng)過一段時間的自我反省，自我檢查，才發(fā)現(xiàn)自己還存在著許多的不足之處，許多地方還存在有潛在的安全隱患。我將會在最短的時間內(nèi)，針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題一一對照相關(guān)的制度和操作規(guī)范，一一進行整改，確保將每一條款，每一細則，真真正正地落在實處。同時請身邊的同志們幫助我找出未在自查中發(fā)現(xiàn)的問題，給我提出寶貴的意見，我將會虛心接受，及時改正。希望領(lǐng)導和同志們能夠加強對我的監(jiān)督，幫助我進步，使我在工作學習中不斷提高各方面的素質(zhì)；不斷增強抵御各種腐敗思想的能力，不斷完善自我。為此，我鄭重承諾，我將嚴格遵守單位制定的各項規(guī)章制度，嚴守崗位，盡職盡責，不干不參與任何違法犯罪行為，否則，甘受單位按章處罰