第一篇：有關(guān)融資擔(dān)保公司監(jiān)管檢查內(nèi)容

關(guān)于開(kāi)展融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況檢查的通知

各融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)：

為加強(qiáng)對(duì)我市融資性擔(dān)保公司及業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，根據(jù)《福建省融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議關(guān)于開(kāi)展融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理與合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況檢查的通知》(閩融資擔(dān)保函〔2011〕5號(hào))要求及市領(lǐng)導(dǎo)近期關(guān)于加強(qiáng)監(jiān)管融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)范經(jīng)營(yíng)的指示精神，廈門(mén)市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管委員會(huì)擬開(kāi)展我市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)合法合規(guī)情況檢查工作，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、檢查對(duì)象

廈門(mén)市轄區(qū)內(nèi)已獲得融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，重點(diǎn)檢查未開(kāi)展業(yè)務(wù)、易地開(kāi)展業(yè)務(wù)和法人機(jī)構(gòu)不在本轄區(qū)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

二、檢查內(nèi)容

對(duì)照《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》(中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2010年第3號(hào))(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)及8項(xiàng)配套制度等相關(guān)規(guī)定，重點(diǎn)檢查：

(一)實(shí)際經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所是否與經(jīng)營(yíng)許可證營(yíng)業(yè)地址及工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照地址一致，是否存在“皮包公司”嫌疑;

(二)注冊(cè)資本金是否真實(shí)到位，是否存在虛假出資、抽逃資本金、吸收存款(變相吸收存款)、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款、受托投資、非法集資等違法違規(guī)行為;

(三)對(duì)外投資是否超出比例限制，風(fēng)險(xiǎn)撥備是否按規(guī)定比例提取，是否有超核準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)范圍的經(jīng)營(yíng)行為;

(四)是否按規(guī)定建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，完善議事規(guī)則、決策程序、內(nèi)審制度、經(jīng)營(yíng)規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)控制措施;

(五)是否建立符合審慎經(jīng)營(yíng)原則的擔(dān)保評(píng)估制度、決策程度、事后追償和處置制度、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制;

(六)是否按《辦法》要求配備相應(yīng)專業(yè)技術(shù)人才;

(七)是否按金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度;

(八)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，擔(dān)保公司是否有為關(guān)聯(lián)方特別是為公司高管個(gè)人經(jīng)營(yíng)企業(yè)或放貸行為提供擔(dān)保;

(九)在規(guī)范整頓和申請(qǐng)融資性擔(dān)保公司確認(rèn)(變更)行政許可證中承諾整改的事項(xiàng)是否按規(guī)定要求整改，是否在承諾期限內(nèi)整改到位;

(十)是否配合監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管工作，重大事項(xiàng)是否履行報(bào)告制度，是否按季度向監(jiān)管部門(mén)書(shū)面報(bào)送資本金運(yùn)用情況報(bào)告，按年度報(bào)送經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，是否定期通過(guò)網(wǎng)絡(luò)向監(jiān)管部門(mén)完整報(bào)送月報(bào)、年(半年)度統(tǒng)計(jì)報(bào)表等。

三、檢查方式

(一)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)自查自糾階段。各融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)照《辦法》及8項(xiàng)配套制度和上述檢查重點(diǎn)，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行梳理和自查自糾，于8月10日前向市監(jiān)管會(huì)書(shū)面報(bào)送自查自糾報(bào)告。

(二)市監(jiān)管會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查階段。8月至9月中旬，市監(jiān)管會(huì)將根據(jù)檢查內(nèi)容和要求對(duì)本市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)逐戶進(jìn)行專項(xiàng)檢查，同時(shí)編寫(xiě)《廈門(mén)市2010年度融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)概覽》及檢查情況報(bào)告省融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議辦公室。

(三)省監(jiān)管部門(mén)現(xiàn)場(chǎng)核查階段。9月下旬開(kāi)始，省融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議成員單位組織核查組，將隨機(jī)抽查我市若干家融資性擔(dān)保公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查。

四、檢查要求

(一)各融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)要積極配合檢查，主動(dòng)提供截至2011年6月30日的銀行對(duì)賬單、貸款卡企業(yè)基本信用信息報(bào)告、資本金使用情況報(bào)告、2010年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審計(jì)報(bào)告及2011年6月會(huì)計(jì)報(bào)表、擔(dān)保業(yè)務(wù)明細(xì)表(包括受?？蛻?、合作銀行、擔(dān)保金額、擔(dān)保費(fèi)率、擔(dān)保期限等)、公司制度文件等備查資料，資料要完整真實(shí)，不得隱匿或弄虛作假。

(二)各融資性擔(dān)保公司應(yīng)在公司內(nèi)醒目處張掛承諾書(shū)，承諾不虛假出資、不抽逃資本金、不吸收存款(變相吸收存款)、不發(fā)放貸款、不受托發(fā)放貸款、不受托投資、不非法集資、不從事超比例對(duì)外投資等違法違規(guī)和不合規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，如存在違法行為愿承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

(三)各融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)還應(yīng)按季度向市監(jiān)管會(huì)提交資本金運(yùn)用情況和季末銀行對(duì)賬單、貸款卡企業(yè)基本信用信息報(bào)告等資料。

二○一一年七月二十八日

第二篇：融資擔(dān)保公司監(jiān)管雙隨機(jī)一公開(kāi)檢查

融資擔(dān)保公司監(jiān)管“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”檢查

規(guī)范化檢查流程（法人機(jī)構(gòu)）

一、檢查組按約定時(shí)間到達(dá)被檢機(jī)構(gòu)的登記地址或公司確定的營(yíng)業(yè)地址。

機(jī)構(gòu)已失聯(lián)系或處于異常狀態(tài)的，檢查組需進(jìn)行盡職調(diào)查，掌握機(jī)構(gòu)具體情況，并根據(jù)調(diào)查結(jié)果和履行的工作程序撰寫(xiě)書(shū)面報(bào)告，簽字留存。

營(yíng)業(yè)場(chǎng)所及機(jī)構(gòu)人員無(wú)問(wèn)題的，進(jìn)行下一步檢查。營(yíng)業(yè)場(chǎng)所或失聯(lián)機(jī)構(gòu)失效地址情況均應(yīng)拍照存檔。

二、檢查組出示檢查相關(guān)通知文件，查看機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)執(zhí)照和融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證原件。檢查現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)拍照存檔。

三、聽(tīng)取情況

現(xiàn)場(chǎng)聽(tīng)取融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人關(guān)于機(jī)構(gòu)基本情況、合規(guī)情況和運(yùn)營(yíng)情況的報(bào)告。

四、檢查資本金情況

（一）查看公司所有帳戶6個(gè)月內(nèi)銀行流水對(duì)賬單。按照統(tǒng)一的截止日期核算公司注冊(cè)資本金使用情況。

（二）查看公司對(duì)外投資合同。檢查高風(fēng)險(xiǎn)對(duì)外投資是否超出比例。

（三）核查機(jī)構(gòu)各項(xiàng)資金來(lái)源、運(yùn)用是否合規(guī)。

主要參照標(biāo)準(zhǔn)：《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》第29條，融資性擔(dān)保公司以自有資金進(jìn)行投資，限于國(guó)債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級(jí)較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產(chǎn)20%的其他投資。

不符合上述標(biāo)準(zhǔn)的，可按照《融資擔(dān)保公司資產(chǎn)比例管理辦法》（銀保監(jiān)發(fā)〔2018〕1號(hào)）核算其資產(chǎn)配置。

五、檢查制度建設(shè)

查看公司各項(xiàng)制度文件是否完善，詢問(wèn)公司是否按時(shí)向監(jiān)管部門(mén)報(bào)送數(shù)據(jù)。

主要參照標(biāo)準(zhǔn)：風(fēng)控制度、財(cái)務(wù)制度、客戶保證金存取及使用制度、重大風(fēng)險(xiǎn)處置及上報(bào)制度等應(yīng)齊全，按月報(bào)送月報(bào)，按季度報(bào)送季報(bào)。

六、業(yè)務(wù)情況

了解機(jī)構(gòu)自成立以來(lái)的累計(jì)擔(dān)保額度、筆數(shù)、平均擔(dān)保費(fèi)率；截止2018年6月末的在保額度、筆數(shù)；以凈資產(chǎn)計(jì)算的放大倍數(shù)（公式：在保額度/凈資產(chǎn)=放大倍數(shù)）。

未開(kāi)展主營(yíng)業(yè)務(wù)的需記錄原因，同時(shí)評(píng)價(jià)公司業(yè)務(wù)開(kāi)展充分程度。

七、檢查機(jī)構(gòu)各種業(yè)務(wù)檔案

抽查擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同及代償情況與公司披露的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)情況是否符合。

在檢查表中評(píng)價(jià)合同的規(guī)范性。

八、詢問(wèn)機(jī)構(gòu)是否出現(xiàn)過(guò)重大風(fēng)險(xiǎn)，是否及時(shí)上報(bào)

主要參照標(biāo)準(zhǔn)：《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告制度 》（銀監(jiān)發(fā)﹝2010﹞75號(hào)）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)報(bào)告的重大風(fēng)險(xiǎn)事件具體包括以下情形：

（一）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)引發(fā)群體事件的；

（二）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生擔(dān)保詐騙、金額可能達(dá)到其凈資產(chǎn)5%以上的擔(dān)保代償或投資損失的；

（三）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)重大債權(quán)到期未獲清償致使其流動(dòng)性困難，或已無(wú)力清償?shù)狡趥鶆?wù)的；

（四）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)的；

（五）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)因涉嫌違法違規(guī)被行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查的；

（六）發(fā)現(xiàn)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要出資人虛假出資、抽逃出資或主要出資人對(duì)公司造成其他重大不利影響的；

（七）3個(gè)月內(nèi)，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或高級(jí)管理層中有二分之一以上辭職的；

（八）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人失蹤、非正常死亡或喪失民事行為能力的，或被司法機(jī)關(guān)依法采取強(qiáng)制措施的；

（九）監(jiān)管部門(mén)要求報(bào)告的其他情況。

九、機(jī)構(gòu)是否存在違法違規(guī)行為。包含但不限于吸收存款、發(fā)放貸款、非法集資?？梢圆捎迷儐?wèn)方式，或?qū)z查過(guò)程中具體情況進(jìn)行分析。

十、檢查機(jī)構(gòu)的計(jì)算機(jī)管理軟件情況。

十一、詢問(wèn)機(jī)構(gòu)是否開(kāi)展非融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。是否與P2P平臺(tái)、民間借貸登記服務(wù)中心或其它主體合作開(kāi)展民間借貸擔(dān)保或互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)，如開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)，評(píng)價(jià)其風(fēng)險(xiǎn)狀況是否可控。

十二、詢問(wèn)機(jī)構(gòu)收取客戶保證金的比例、金額等具體情況并記錄。包含是否專戶存放、是否?？顚Ｓ?、是否嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)管理制度三個(gè)方面進(jìn)行評(píng)價(jià)管理的規(guī)范性。

十三、檢查公司準(zhǔn)備金提取是否合規(guī)，記錄公司的撥備覆蓋率。

主要參照標(biāo)準(zhǔn)：《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》第31條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額10%的，實(shí)行差額提取。

撥備覆蓋率＝擔(dān)保準(zhǔn)備金/擔(dān)保代償余額×100。其中，擔(dān)保準(zhǔn)備金為未到期責(zé)任準(zhǔn)備、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備與一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備等項(xiàng)的年末余額之和；擔(dān)保代償余額為擔(dān)保業(yè)務(wù)代償金額合計(jì)的年末數(shù)

十四、對(duì)檢查中出現(xiàn)的可疑情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)、交叉驗(yàn)證，議定檢查表格填寫(xiě)的內(nèi)容。

十五、檢查組全體成員及公司負(fù)責(zé)人在每一頁(yè)檢查表上簽字，加蓋公司公章。此檢查結(jié)果將在省金融辦官網(wǎng)公開(kāi)。

第三篇：融資擔(dān)保公司

融資擔(dān)保公司

融資擔(dān)保公司，指的是在融資業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，像投資人擔(dān)保的公司，向銀行借錢(qián)（融資）一般都要求有擔(dān)保：政府擔(dān)保貸款、企業(yè)信用擔(dān)保貸款、自然人擔(dān)保貸款。

(1)物的擔(dān)保（融資擔(dān)保過(guò)程中有任何問(wèn)題，可以聯(lián)系漢唐咨詢。）主要表現(xiàn)為對(duì)項(xiàng)目資產(chǎn)的抵押和控制上，包括對(duì)項(xiàng)目的不動(dòng)產(chǎn)(如土地、建筑物等)和有形動(dòng)產(chǎn)(如機(jī)器設(shè)備、成品、半成品、原材料等)的抵押,對(duì)無(wú)形動(dòng)產(chǎn)(如合約權(quán)利、公司銀行賬戶、專利權(quán)等)設(shè)置擔(dān)保物權(quán)等幾個(gè)方面，如債務(wù)人不履行其義務(wù)，債權(quán)人可以行使其對(duì)擔(dān)保物的權(quán)力來(lái)滿足自己的債權(quán)。物的擔(dān)保有以下兩種形式：

抵押(Mortgage)。為提供擔(dān)保而把資產(chǎn)的所有權(quán)移轉(zhuǎn)于債權(quán)人(抵押權(quán)人)，但是附有一項(xiàng)明示或默示的條件，即該項(xiàng)資產(chǎn)的所有權(quán)應(yīng)在債務(wù)人履行其義務(wù)后重新移轉(zhuǎn)于債務(wù)人。

擔(dān)保。這種形式不需要資產(chǎn)和權(quán)益占有的移轉(zhuǎn)或者所有權(quán)的移轉(zhuǎn)，而是債權(quán)人或債務(wù)人之間的一項(xiàng)協(xié)議。

(2)人的擔(dān)保

是以法律協(xié)議形式做出承諾，擔(dān)保人向債權(quán)人承擔(dān)了一定的義務(wù)。義務(wù)可以是一種第二位的法律承諾，即在被擔(dān)保人(主債務(wù)人)不履行其對(duì)債權(quán)人(擔(dān)保受益人)所承擔(dān)義務(wù)的情況下(違約時(shí))，必須承擔(dān)起被擔(dān)保人的合約義務(wù)。

項(xiàng)目投資者作為擔(dān)保人。項(xiàng)目投資者通過(guò)建立一個(gè)專門(mén)的項(xiàng)目公司來(lái)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目和安排融資。

第四篇：銀監(jiān)會(huì)：細(xì)化融資擔(dān)保公司監(jiān)管規(guī)定

中公財(cái)經(jīng)培訓(xùn)網(wǎng)：http://004km.cn/

昨日，中國(guó)銀行(3.930, 0.08, 2.08%)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了成立以來(lái)的第一份法律法規(guī)——《關(guān)于印發(fā)四項(xiàng)配套制度的通知》(銀保監(jiān)發(fā)[2018]1號(hào))，對(duì)2017年8月國(guó)務(wù)院頒布的《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》從許可經(jīng)營(yíng)、融資擔(dān)保責(zé)任余額認(rèn)定、融資擔(dān)保公司資產(chǎn)劃分及比例確定，以及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與融資擔(dān)保合作注意事項(xiàng)等四個(gè)方面進(jìn)一步細(xì)化。

《通知》中提及的四項(xiàng)配套制度分別是《融資擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證管理辦法》《融資擔(dān)保責(zé)任余額計(jì)量辦法》《融資擔(dān)保公司資產(chǎn)比例管理辦法》和《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)合作指引》。

去年頒布的《條例》明確指出，設(shè)立融資擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)督管理部門(mén)批準(zhǔn)。決定批準(zhǔn)的，頒發(fā)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證。此次配套文件中的《融資擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證管理辦法》進(jìn)一步細(xì)化融資擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證的頒發(fā)、換發(fā)、吊銷、注銷等相關(guān)規(guī)則，并對(duì)每家融資擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)許可證實(shí)行編號(hào)終身制。

《融資擔(dān)保責(zé)任余額計(jì)量辦法》則對(duì)不同融資擔(dān)保業(yè)務(wù)確定不同的權(quán)重。為鼓勵(lì)融資擔(dān)保公司支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”，規(guī)定要求，單戶在保余額500萬(wàn)元人民幣以下且被擔(dān)保人為小微企業(yè)的借款類擔(dān)保業(yè)務(wù)權(quán)重為75%，單戶在保余額200萬(wàn)元人民幣以下且被擔(dān)保人為農(nóng)戶的借款類擔(dān)保業(yè)務(wù)權(quán)重為75%。相比之下，基金產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、資產(chǎn)管理計(jì)劃、資產(chǎn)支持證券等擔(dān)保權(quán)重較高，為100%。

確定擔(dān)保業(yè)務(wù)權(quán)重是為了計(jì)算融資擔(dān)保責(zé)任余額，以防融資擔(dān)保公司超額擔(dān)保，造成經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。按照要求，融資擔(dān)保公司的融資擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的10倍。不過(guò)，對(duì)小微企業(yè)和農(nóng)戶融資擔(dān)保業(yè)務(wù)在保余額占比50%以上且戶數(shù)占比80%以上的融資擔(dān)保公司，前款規(guī)定的倍數(shù)上限可以提高至15倍。

值得注意的是，《通知》特別指出，對(duì)于2017年10月1日以前發(fā)生的保本基金擔(dān)保業(yè)務(wù)，存量業(yè)務(wù)可不計(jì)入融資擔(dān)保責(zé)任余額。

在擔(dān)保集中度方面，配套文件延續(xù)了《條例》所設(shè)定的相關(guān)要求，但對(duì)債券擔(dān)保業(yè)務(wù)重新設(shè)定了監(jiān)管要求。按照新規(guī)，對(duì)被擔(dān)保人主體信用評(píng)級(jí)AA級(jí)以上的發(fā)行債券擔(dān)保，計(jì)算集中度時(shí)，責(zé)任余額按在保余額的60%計(jì)算。不過(guò)，對(duì)于債券擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)定施行新老劃斷，即2017年10月1日前發(fā)生的發(fā)行債券擔(dān)保業(yè)務(wù)，集中度指標(biāo)繼續(xù)執(zhí)行原有監(jiān)管制度有關(guān)規(guī)定;之后發(fā)生的發(fā)行債券擔(dān)保業(yè)務(wù)，集中度指標(biāo)則按照新辦法執(zhí)行。

《融資擔(dān)保公司資產(chǎn)比例管理辦法》則對(duì)融資擔(dān)保公司的資產(chǎn)按照流動(dòng)性和安全性由高到低依次劃分為3類，并設(shè)定各級(jí)資產(chǎn)的最低或最高比例要求。

中公財(cái)經(jīng)培訓(xùn)網(wǎng)：http://004km.cn/

從對(duì)資產(chǎn)類型的劃分看，有兩個(gè)看點(diǎn)值得注意。一是可隨時(shí)贖回或三個(gè)月內(nèi)到期的銀行理財(cái)產(chǎn)品劃為I級(jí)，Ⅰ級(jí)資產(chǎn)不得低于資產(chǎn)總額扣除應(yīng)收代償款后的20%;Ⅰ級(jí)資產(chǎn)、Ⅱ級(jí)資產(chǎn)之和不得低于資產(chǎn)總額扣除應(yīng)收代償款后的70%。二是融資擔(dān)保公司購(gòu)買(mǎi)的信托產(chǎn)品、資產(chǎn)管理計(jì)劃、基金產(chǎn)品、資產(chǎn)支持證券等屬于Ⅲ級(jí)資產(chǎn)，Ⅲ級(jí)資產(chǎn)不得高于資產(chǎn)總額扣除應(yīng)收代償款后的30%，顯示出監(jiān)管層對(duì)融資擔(dān)保公司專注主業(yè)，而非大規(guī)模投資金融產(chǎn)品的監(jiān)管要求。

為強(qiáng)化融資擔(dān)保公司的擔(dān)保履約能力，新規(guī)還要求，融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)與未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金之和不得低于資產(chǎn)總額的60%。

此外，為平穩(wěn)過(guò)渡，新規(guī)對(duì)各級(jí)資產(chǎn)比例要求的達(dá)標(biāo)期限予以一定寬限。新規(guī)要求，監(jiān)督管理部門(mén)可根據(jù)實(shí)際給予不同時(shí)限的過(guò)渡期安排，但達(dá)標(biāo)時(shí)限不應(yīng)晚于2019年末。

《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)合作指引》則從兩類機(jī)構(gòu)合作、業(yè)務(wù)合作方面予以規(guī)范。按照要求，銀擔(dān)合作雙方應(yīng)當(dāng)以書(shū)面形式簽訂合作協(xié)議，明確雙方權(quán)利和義務(wù)。合作協(xié)議應(yīng)當(dāng)包括業(yè)務(wù)合作范圍、合作期限、授信額度、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、代償寬限期、信息披露等內(nèi)容。

第五篇：馬鞍山市融資性擔(dān)保公司監(jiān)管實(shí)施細(xì)則(暫行)

馬鞍山市人民政府辦公室

關(guān)于印發(fā)馬鞍山市融資性擔(dān)保公司監(jiān)管

實(shí)施細(xì)則（暫行）的通知

各縣、區(qū)人民政府，市政府各部門(mén)、直屬機(jī)構(gòu)，有關(guān)單位：

《馬鞍山市融資性擔(dān)保公司監(jiān)管實(shí)施細(xì)則（暫行）》已經(jīng)市政府第109次常務(wù)會(huì)研究通過(guò)，現(xiàn)印發(fā)給你們，望認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

馬鞍山市人民政府辦公室

二〇一二年六月三十日

馬鞍山市融資性擔(dān)保公司監(jiān)管實(shí)施細(xì)則（暫行）

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)融資性擔(dān)保公司的管理，規(guī)范融資性擔(dān)保公司行為，促進(jìn)融資性擔(dān)保行業(yè)健康快速發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》、《安徽省融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》、《安徽省融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作指引（試行）》等法律、法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定本細(xì)則。

第二條 本細(xì)則適用于本市行政區(qū)域內(nèi)對(duì)融資性擔(dān)保公司 本細(xì)則所稱融資性擔(dān)保，是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定擔(dān)保責(zé)任的行為。

本細(xì)則所稱融資性擔(dān)保公司是指在本市從事融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的公司，包括市外融資性擔(dān)保公司在本市設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)。

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本細(xì)則所稱監(jiān)管部門(mén)是指市政府金融工作辦公室（以下簡(jiǎn)稱“市金融辦”）、各縣區(qū)政府、馬鞍山經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì)、博望新區(qū)管委會(huì)、慈湖高新區(qū)管委會(huì)、馬鞍山承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范園區(qū)管委會(huì)金融部門(mén)或其指定機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“縣區(qū)監(jiān)管部門(mén)”）。

第三條 監(jiān)管融資性擔(dān)保公司遵循依法監(jiān)管、屬地管理和行政指導(dǎo)為主的原則。

第二章 監(jiān)管部門(mén)職責(zé)

第四條

建立融資性擔(dān)保公司監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議制度，統(tǒng)籌負(fù)責(zé)全市融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)防范和處置、突發(fā)事件的應(yīng)急處置等工作，協(xié)調(diào)相關(guān)部門(mén)共同解決融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管中的重大問(wèn)題，辦理市政府交辦的其他事項(xiàng)。

融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議成員單位參照《安徽省融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議工作職責(zé)及成員單位職責(zé)》（皖金〔2011〕28號(hào)）規(guī)定的職責(zé)分工，相互配合，加強(qiáng)信息溝通，發(fā)現(xiàn)重大情況和問(wèn)題及時(shí)向聯(lián)席會(huì)議報(bào)告。

第五條 市金融辦負(fù)責(zé)全市融資性擔(dān)保行業(yè)的檢查考核和統(tǒng)計(jì)報(bào)告等日常監(jiān)管工作，指導(dǎo)縣區(qū)監(jiān)管部門(mén)加強(qiáng)對(duì)融資性擔(dān)保公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)控制，研究、實(shí)施全市融資性擔(dān)保公司管理和發(fā)展的有關(guān)政策。市融資性擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)通過(guò)加強(qiáng)行業(yè)自律等措施協(xié)助各級(jí)監(jiān)管部門(mén)開(kāi)展工作。

縣區(qū)政府是轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范的第一責(zé)任人，要加強(qiáng)對(duì)本行政區(qū)域內(nèi)融資性擔(dān)保公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范。

第三章 監(jiān)管內(nèi)容

第六條 對(duì)融資性擔(dān)保公司監(jiān)管的主要內(nèi)容：

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（一）是否按照核準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；

（二）是否有虛假出資、抽逃資本金行為；

（三）是否有吸收或變相吸收公眾存款、非法集資行為；

（四）是否有發(fā)放或變相發(fā)放貸款等非法金融行為；

（五）是否按規(guī)定提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。

（六）是否存在拒絕或者阻礙非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的行為，是否存在違反《融資性擔(dān)保公司資金三方監(jiān)管合作協(xié)議》行為；

（七）是否未經(jīng)審批擅自改變法定住所或經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，是否未經(jīng)核準(zhǔn)變更機(jī)構(gòu)名稱、股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及其他應(yīng)審批事項(xiàng)；

（八）是否超限額對(duì)外提供擔(dān)保，是否未按規(guī)定提取各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，是否實(shí)行客戶保證金專戶存儲(chǔ)；

（九）是否有高風(fēng)險(xiǎn)投資行為，是否有存在利益沖突的其他投資、拆借資金等行為；

（十）是否存在不按照規(guī)定提供統(tǒng)計(jì)報(bào)表、報(bào)告等文件、資料，提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的行為；是否按規(guī)定披露信息，是否有重大風(fēng)險(xiǎn)事件瞞報(bào)、遲報(bào)、謊報(bào)的行為；

（十一）是否有偽造、涂改、出租、出借、出售、轉(zhuǎn)讓經(jīng)營(yíng)許可證行為；

（十二）是否持有過(guò)期的經(jīng)營(yíng)許可證從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；

（十三）是否在監(jiān)管部門(mén)的行政告誡、警告、責(zé)令改正的期限內(nèi)糾正違規(guī)行為，修復(fù)行為后果；

（十四）是否有監(jiān)管部門(mén)根據(jù)審慎性監(jiān)管原則認(rèn)定的其他違規(guī)行為以及其他重大違規(guī)、違法行為。

第四章 監(jiān)管環(huán)節(jié)

第七條 縣區(qū)監(jiān)管部門(mén)負(fù)責(zé)受理轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司的設(shè)立申

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請(qǐng)，對(duì)相關(guān)證件的原件進(jìn)行查驗(yàn)，確保申報(bào)材料的真實(shí)性和合規(guī)性。

對(duì)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立的融資性擔(dān)保公司，縣區(qū)監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)在申請(qǐng)開(kāi)業(yè)時(shí)對(duì)其開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收，驗(yàn)收通過(guò)后報(bào)市金融辦審核，驗(yàn)收記錄應(yīng)作為上報(bào)開(kāi)業(yè)申請(qǐng)材料的組成部分。

對(duì)提出解散、破產(chǎn)、撤銷申請(qǐng)的融資性擔(dān)保公司，縣區(qū)監(jiān)管部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)其清算進(jìn)行監(jiān)督，清算完成后報(bào)市金融辦。

第八條 市金融辦負(fù)責(zé)對(duì)融資性擔(dān)保公司的設(shè)立申請(qǐng)進(jìn)行審核后上報(bào)省政府金融辦；負(fù)責(zé)融資性擔(dān)保公司開(kāi)業(yè)、變更、退出事項(xiàng)的轉(zhuǎn)報(bào)，融資性擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)許可證的頒發(fā)、換發(fā)和回繳，公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的任職資格管理等工作。

第九條 融資性擔(dān)保公司在銀行開(kāi)立賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)與市金融辦、開(kāi)戶銀行簽訂《融資性擔(dān)保公司資金三方監(jiān)管合作協(xié)議》，并報(bào)省政府金融辦備案。

縣區(qū)監(jiān)管部門(mén)負(fù)責(zé)督促轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司履行《融資性擔(dān)保公司資金三方監(jiān)管合作協(xié)議》。

人行市中心支行、市銀監(jiān)局應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其所轄分支機(jī)構(gòu)履行《融資性擔(dān)保公司資金三方監(jiān)管合作協(xié)議》。

第十條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)于每季度后15日內(nèi)向縣區(qū)監(jiān)管部門(mén)報(bào)送上季度《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金支付備案表》、《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)收取客戶保證金備案表》，提供上季度末各銀行對(duì)賬單（明細(xì)）?？h區(qū)監(jiān)管部門(mén)按季度對(duì)融資性擔(dān)保公司資本金運(yùn)用情況進(jìn)行合規(guī)分析，并將分析結(jié)果報(bào)告市金融辦。市金融辦按季度對(duì)全市融資性擔(dān)保公司資本金運(yùn)用情況進(jìn)行分析，并向省政府金融辦報(bào)告分析結(jié)果。

第十一條 融資性擔(dān)保公司以自有資金投資應(yīng)當(dāng)符合法律和政策規(guī)定，應(yīng)當(dāng)從其基本存款賬戶（以下簡(jiǎn)稱“基本戶”）轉(zhuǎn)出資金，其收回投資的資金應(yīng)當(dāng)直接存入基本戶。

融資性擔(dān)保公司向被擔(dān)保人收取的客戶保證金應(yīng)當(dāng)實(shí)行專戶管理。

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融資性擔(dān)保公司從事其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以及發(fā)放工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金支取等資金支出，應(yīng)當(dāng)從其基本戶列支。

前款所稱其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是指除存取保證金、擔(dān)保項(xiàng)目代償，以及以自有資金按規(guī)定投資以外的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

第十二條 融資性擔(dān)保公司向在市外依法設(shè)立分支機(jī)構(gòu)撥付營(yíng)運(yùn)資金情況應(yīng)當(dāng)報(bào)市金融辦備案。

第十三條 融資性擔(dān)保公司開(kāi)業(yè)前，市金融辦應(yīng)當(dāng)對(duì)其擬任董事長(zhǎng)、監(jiān)事、總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行集體約談，宣講融資性擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管政策法規(guī)，開(kāi)展合規(guī)教育。組織對(duì)擬任董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的任職資格考試和考核。集體談話記錄及考試、考核情況，作為申請(qǐng)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員任職資格的必備材料。

第十四條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《安徽省融資性擔(dān)保行業(yè)統(tǒng)計(jì)制度》按時(shí)報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表，向縣區(qū)監(jiān)管部門(mén)報(bào)送上審計(jì)報(bào)告及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員履職綜合評(píng)價(jià)，提供的各類報(bào)表、文件和資料應(yīng)當(dāng)合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

縣區(qū)監(jiān)管部門(mén)于次年3月底前將融資性擔(dān)保公司上審計(jì)報(bào)告及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員履職綜合評(píng)價(jià)報(bào)市金融辦，市金融辦審核確認(rèn)后將評(píng)價(jià)結(jié)果記入檔案。

第十五條 監(jiān)管部門(mén)根據(jù)監(jiān)管需要，有權(quán)要求融資性擔(dān)保公司提供專項(xiàng)資料，實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，重點(diǎn)監(jiān)管融資性擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性、重大事項(xiàng)及重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告制度的落實(shí)情況。

第十六條 縣區(qū)監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)融資性擔(dān)保公司財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的收集、核對(duì)整理和統(tǒng)計(jì)分析，對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步評(píng)價(jià)和早期預(yù)警。

縣區(qū)監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)就發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)與被監(jiān)管對(duì)象進(jìn)行溝通和確認(rèn)，提出監(jiān)管建議和處置意見(jiàn)。問(wèn)題比較嚴(yán)重的，縣區(qū)監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)組織開(kāi)展專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查，并將處置情況及時(shí)上報(bào)市金融辦。

第十七條 縣區(qū)監(jiān)管部門(mén)每年對(duì)轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司實(shí)行監(jiān)管

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計(jì)分，并將計(jì)分結(jié)果于次年3月底前報(bào)市金融辦。

市金融辦每年將融資性擔(dān)保公司的監(jiān)管計(jì)分，董事、監(jiān)事、高管人員評(píng)價(jià)結(jié)果，以及違規(guī)或風(fēng)險(xiǎn)情況向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、其他債權(quán)人通報(bào)，并視情況向有關(guān)部門(mén)通報(bào)。

第十八條 市金融辦負(fù)責(zé)組織縣區(qū)監(jiān)管部門(mén)按年編寫(xiě)本轄區(qū)《融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管情況報(bào)告》和融資性擔(dān)保公司《機(jī)構(gòu)概覽》，認(rèn)真分析融資性擔(dān)保公司發(fā)展?fàn)顩r，提出意見(jiàn)和建議，并分別于次年3月底前報(bào)市政府和省政府金融辦。

第十九條 市金融辦會(huì)同人行市中心支行引導(dǎo)融資性擔(dān)保公司進(jìn)行征信系統(tǒng)的接入，開(kāi)展融資性擔(dān)保公司外部信用評(píng)級(jí)及等級(jí)的應(yīng)用；會(huì)同人行市中心支行、市銀監(jiān)局促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)落實(shí)銀擔(dān)合作的相關(guān)政策，采信融資性擔(dān)保公司外部信用等級(jí)，實(shí)行信用等級(jí)與貸款授信放大倍數(shù)掛鉤制度。

第二十條 市金融辦牽頭組織不定期的現(xiàn)場(chǎng)檢查。對(duì)有媒體報(bào)道、市場(chǎng)傳聞涉及負(fù)面或重大風(fēng)險(xiǎn)信息的，有投訴、信訪或舉報(bào)的，有來(lái)自公安、工商等部門(mén)及有關(guān)金融監(jiān)管部門(mén)預(yù)警和情況通報(bào)的，日常監(jiān)管發(fā)現(xiàn)有重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的，以及省政府金融辦指定要求檢查的融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織現(xiàn)場(chǎng)檢查。

第二十一條 監(jiān)管工作人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查不得少于2人，檢查前應(yīng)當(dāng)出示監(jiān)管部門(mén)出具的檢查文件和相關(guān)證件，工作人員與被檢查對(duì)象有直接或間接利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)實(shí)行回避。

監(jiān)管部門(mén)可以委托相關(guān)專業(yè)的中介機(jī)構(gòu)及專家參與現(xiàn)場(chǎng)檢查，提供相關(guān)專業(yè)服務(wù)。

現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)束后，應(yīng)出具《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查書(shū)》，針對(duì)相關(guān)問(wèn)題，提出監(jiān)管建議和處理決定等，書(shū)面送達(dá)被檢查對(duì)象，并報(bào)送上級(jí)監(jiān)管部門(mén)。

第二十二條 縣區(qū)監(jiān)管部門(mén)工作重點(diǎn)是對(duì)融資性擔(dān)保公司吸收或變相吸收公眾存款、非法集資等重大違規(guī)、違法行為的監(jiān)管以及對(duì)融

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資性擔(dān)保公司高級(jí)管理人員的行為進(jìn)行監(jiān)督、約束。

縣區(qū)監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)設(shè)立公開(kāi)投訴舉報(bào)電話（郵箱）、舉報(bào)信箱，并要求融資性擔(dān)保公司在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所顯著位置向公眾公布。

縣區(qū)監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)充分利用媒體報(bào)道以及公安、工商、金融監(jiān)管等部門(mén)預(yù)警和情況通報(bào)等方式加強(qiáng)監(jiān)管、提高監(jiān)管實(shí)效。

第五章 對(duì)違法違規(guī)行為的處理

第二十三條 融資性擔(dān)保公司違反本細(xì)則第六條規(guī)定，監(jiān)管計(jì)分不合格、尚不構(gòu)成犯罪的違規(guī)行為，由監(jiān)管部門(mén)和聯(lián)席會(huì)議成員單位按照有關(guān)規(guī)定予以處罰。監(jiān)管部門(mén)有權(quán)約見(jiàn)其董??關(guān)情況進(jìn)行說(shuō)明或進(jìn)行限期整改，對(duì)其違規(guī)行為提出警告，建議公司調(diào)整相關(guān)的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，向債權(quán)人（合作銀行）通報(bào)違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)情況。

第二十四條 融資性擔(dān)保公司發(fā)生非法吸儲(chǔ)、非法集資，擔(dān)保詐騙、涉及金額可能達(dá)到其凈資產(chǎn)5%以上的擔(dān)保代償以及投資損失，董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員涉及嚴(yán)重違法、違規(guī)等重大風(fēng)險(xiǎn)事件，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)提出處理意見(jiàn)，書(shū)面送達(dá)公安、工商、銀監(jiān)等部門(mén)及被檢查對(duì)象。監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)會(huì)同聯(lián)席會(huì)議成員單位立即進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，采取應(yīng)急措施，并向上級(jí)監(jiān)管部門(mén)報(bào)告。監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向債權(quán)人（合作銀行）、公司其他股東通報(bào)違法、違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)情況。

第二十五條 融資性擔(dān)保公司從事禁止性經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)產(chǎn)生較壞影響的，市金融辦應(yīng)當(dāng)責(zé)令或提請(qǐng)省政府金融辦責(zé)令其暫停業(yè)務(wù)、撤銷其經(jīng)營(yíng)資格，違法違規(guī)行為得到糾正并消除影響的，同意其恢復(fù)正常營(yíng)業(yè)；對(duì)情節(jié)嚴(yán)重或拒不整改的，依法撤銷其融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第二十六條 監(jiān)管部門(mén)和工作人員，以及參與相關(guān)工作的其他人員，有違反國(guó)家法律法規(guī)和職業(yè)道德的行為，將依法追究責(zé)任。

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第六章 附 則

第二十七條 本細(xì)則實(shí)施中的具體問(wèn)題由市金融辦負(fù)責(zé)解釋。第二十八條 本細(xì)則自發(fā)布之日起施行。

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