第一篇：四川省融資擔(dān)保公司管理辦法

文

號(hào)：川府發(fā)[2010]30號(hào)簽發(fā)單位： 簽發(fā)時(shí)間：2010-11-14生效時(shí)間：2010-11-14 各市（州）人民政府，省政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu)：

《四川省融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》已經(jīng)省政府第67次常務(wù)會(huì)審議同意，現(xiàn)予印發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

四川省融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法

第一章 總

則

第一條 為加強(qiáng)對(duì)全省融資性擔(dān)保公司的監(jiān)督管理，規(guī)范融資性擔(dān)保行為，促進(jìn)融資性擔(dān)保行業(yè)健康、快速發(fā)展，根據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（中國銀監(jiān)會(huì)等部門令2010年第3號(hào)）有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我省實(shí)際，制訂本暫行辦法。

第二條 本暫行辦法所稱融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。

本暫行辦法所稱融資性擔(dān)保公司是指在四川省內(nèi)依法設(shè)立，經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限公司，以及全國性融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在四川設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)。

第三條 四川省人民政府金融辦公室（以下簡稱省政府金融辦）為全省融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的監(jiān)管部門，負(fù)責(zé)全省融資性擔(dān)保公司的準(zhǔn)入、退出、日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置，并向融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議報(bào)告工作。

建立融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管廳際聯(lián)席會(huì)議制度（以下簡稱廳際聯(lián)席會(huì)議）。廳際聯(lián)席會(huì)議負(fù)責(zé)研究制定并實(shí)施促進(jìn)全省融資性擔(dān)保公司健康發(fā)展的政策和措施，協(xié)調(diào)解決融資性擔(dān)保行業(yè)的重大問題，指導(dǎo)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置。省政府金融辦、省發(fā)展改革委、省經(jīng)濟(jì)和信息化委、省財(cái)政廳、省商務(wù)廳、省工商局、人民銀行成都分行、四川銀監(jiān)局等部門為廳際聯(lián)席會(huì)議成員單位，廳際聯(lián)席會(huì)議辦公室設(shè)在省政府金融辦。

融資性擔(dān)保公司按屬地化原則實(shí)施監(jiān)管。市（州）政府是在其屬地開展業(yè)務(wù)的融資性擔(dān)保公司監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)對(duì)融資性擔(dān)保公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置，指定監(jiān)管部門（以下統(tǒng)稱市（州）政府監(jiān)管部門）對(duì)融資性擔(dān)保公司實(shí)施以風(fēng)險(xiǎn)為核心的持續(xù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管。

第四條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)以安全性、流動(dòng)性、收益性為經(jīng)營原則，建立市場(chǎng)化運(yùn)作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式。

融資性擔(dān)保公司與企業(yè)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等客戶的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)當(dāng)遵循自愿、平等、誠實(shí)守信的原則，依法訂立、履行合同。

第五條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照市場(chǎng)化和審慎經(jīng)營的原則依法開展業(yè)務(wù)，其日常經(jīng)營活動(dòng)不受任何機(jī)關(guān)、單位和個(gè)人的干涉。其開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)和本暫行辦法的規(guī)定，不得損害國家利益和社會(huì)公共利益，不得吸收存款和集資，不得發(fā)放貸款及對(duì)外融資，不得受托投資和受托發(fā)放貸款，不得從事不正當(dāng)競爭。

融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)守信的原則，與企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等客戶開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔(dān)保業(yè)務(wù)無關(guān)或有損客戶利益的活動(dòng)。

第二章 設(shè)立、變更和終止

第六條 設(shè)立融資性擔(dān)保公司或分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按屬地原則向市（州）政府監(jiān)管部門提出籌建申請(qǐng)，經(jīng)初審合格后報(bào)省政府金融辦審查批準(zhǔn)。

經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)籌建后，融資性擔(dān)保公司籌備組應(yīng)在60個(gè)工作日內(nèi)，完成公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)、驗(yàn)資和資本金托管手續(xù)，并經(jīng)市（州）政府監(jiān)管部門驗(yàn)收合格后，持驗(yàn)收合格文件到省政府金融辦領(lǐng)取經(jīng)營許可證，憑經(jīng)營許可證辦理工商注冊(cè)。60個(gè)工作日內(nèi)未完成籌建的，要提前5個(gè)工作日申請(qǐng)延期（延期最長不超過30個(gè)工作日），未申請(qǐng)延期或經(jīng)批準(zhǔn)延期到期后仍不能完成籌建的，取消籌建資格。

任何單位和個(gè)人未經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)不得經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，不得在名稱中使用融資性擔(dān)保字樣，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第七條 設(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程。

（二）有具備持續(xù)出資能力的股東。

（三）有符合本暫行辦法規(guī)定的注冊(cè)資本。

（四）有符合任職資格的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和合格的從業(yè)人員。

（五）有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

（六）有符合要求的營業(yè)場(chǎng)所。

（七）監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件。

董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和從業(yè)人員的資格管理辦法另行制定。

第八條 在市（州）范圍內(nèi)經(jīng)營的融資性擔(dān)保公司的注冊(cè)資本不得低于人民幣1000萬元，在全省經(jīng)營的注冊(cè)資本不得低于人民幣3000萬元，跨省（自治區(qū)、直轄市）經(jīng)營的注冊(cè)資本不得低于人民幣1億元?；ブ鷷?huì)員制融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本不得低于人民幣500萬元。融資性擔(dān)保公司的注冊(cè)資本來源必須真實(shí)合法。融資性擔(dān)保公司法人代表須具備大專及以上文化程度，熟悉《擔(dān)保法》等法律法規(guī)和相關(guān)專業(yè)知識(shí)。

注冊(cè)資本原則上為實(shí)繳貨幣資本，且應(yīng)一次性全額到位。實(shí)物資產(chǎn)出資僅限于融資性擔(dān)保公司的營業(yè)用動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)，且不得超過注冊(cè)資本總額10%。單一出資人出資不得少于100萬元。

地方政府及其財(cái)政部門可以為融資性擔(dān)保公司注資，但不得作為直接出資人。

第九條 設(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)向監(jiān)管部門提交下列文件、資料：

（一）申請(qǐng)書。應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立的融資性擔(dān)保公司的名稱、營業(yè)場(chǎng)所、注冊(cè)資本和業(yè)務(wù)范圍等事項(xiàng)。

（二）可行性研究報(bào)告。

（三）章程草案。

（四）股東名冊(cè)及其出資額、股權(quán)結(jié)構(gòu)。

（五）出資人承諾書。出資人應(yīng)承諾自覺遵守國家、省有關(guān)融資性擔(dān)保公司的相關(guān)管理規(guī)定，遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，不從事非法金融活動(dòng)，保證入股資金來源真實(shí)、合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金或集合資金入股，并主動(dòng)聲明股東關(guān)聯(lián)關(guān)系等。

（六）股東資信證明和有關(guān)資料。法人股東原則上應(yīng)有三年以上的盈利記錄且無不良信用記錄，并提交上年度年檢合格的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件和上年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。自然人股東須具有完全民事行為能力,并提交無犯罪記錄、無不良信用記錄和出資資金來源合法性的相關(guān)證明材料。

（七）擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資格證明，經(jīng)營團(tuán)隊(duì)人員構(gòu)成情況說明。

（八）經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。

（九）營業(yè)場(chǎng)所證明材料。

（十）監(jiān)管部門要求提交的其他文件、資料。

在申請(qǐng)資料齊備的前提下，省政府監(jiān)管部門在20個(gè)工作日內(nèi)做出同意或不同意的書面決定。

第十條 融資性擔(dān)保公司下列重大變更事項(xiàng)，須向市（州）政府監(jiān)管部門提出變更申請(qǐng)，初審合格后，報(bào)省政府金融辦審批：

（一）變更名稱；

（二）變更組織形式；

（三）變更注冊(cè)資本；

（四）跨市（州）變更公司注冊(cè)地；

（五）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；

（六）變更公司法定代表人、董事長、總經(jīng)理；

（七）變更持有5%以上股權(quán)的股東；

（八）分立或者合并；

（九）修改章程；

（十）監(jiān)管部門規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。

在申請(qǐng)資料齊備的前提下，省政府金融辦在20個(gè)工作日內(nèi)做出同意或不同意的書面決定。

第十一條 融資性擔(dān)保公司下列變更事項(xiàng)，由市（州）政府監(jiān)管部門審批并報(bào)省政府金融辦備案：

（一）市（州）范圍內(nèi)公司營業(yè)場(chǎng)所變更；

（二）公司除法定代表人、董事長和總經(jīng)理以外的高級(jí)管理人員變更；

（三）持有5%以下股權(quán)的股東變更。

融資性擔(dān)保公司變更事項(xiàng)涉及公司登記事項(xiàng)的，經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)后，按規(guī)定向工商行政管理部門申請(qǐng)變更登記。

第十二條 省內(nèi)融資性擔(dān)保公司擬在省外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)征得省政府金融辦同意。擬在省內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)征得該融資性擔(dān)保公司總部所在市（州）政府監(jiān)管部門同意，向擬設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的市（州）政府監(jiān)管部門提出申請(qǐng)，報(bào)省政府金融辦審批。

省外融資性擔(dān)保公司擬在我省設(shè)立法人機(jī)構(gòu)或分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)征得該融資性擔(dān)保公司所在地省級(jí)監(jiān)管部門同意，然后向擬設(shè)立法人機(jī)構(gòu)或分支機(jī)構(gòu)的市（州）政府監(jiān)管部門提出申請(qǐng)，報(bào)省政府金融辦審批。

第十三條 融資性擔(dān)保公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)應(yīng)提交以下文件、資料：

（一）申請(qǐng)書。應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)的名稱、營業(yè)場(chǎng)所、業(yè)務(wù)范圍等事項(xiàng)。

（二）可行性研究報(bào)告。

（三）分支機(jī)構(gòu)擬任負(fù)責(zé)人及高級(jí)管理人員的資格證明，包括身份證復(fù)印件、簡歷、任職資格證明和個(gè)人信用記錄報(bào)告。

（四）總公司的基礎(chǔ)材料。包括公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，公司章程，公司近三個(gè)年度經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的審計(jì)報(bào)告，業(yè)務(wù)運(yùn)行和風(fēng)險(xiǎn)情況說明。

（五）總公司所在地監(jiān)管部門同意其設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的意見。

（六）監(jiān)管部門要求提交的其他文件、資料。

第十四條 融資性擔(dān)保公司因分立、合并或出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)在維護(hù)被擔(dān)保人權(quán)益的前提下，由所在市（州）政府監(jiān)管部門轉(zhuǎn)報(bào)省政府金融辦審查批準(zhǔn)，憑批準(zhǔn)文件及時(shí)向工商行政管理部門申請(qǐng)注銷登記。

第十五條 融資性擔(dān)保公司有重大違法經(jīng)營行為，不予撤銷將嚴(yán)重危害市場(chǎng)秩序、損害公眾利益的，所在市（州）政府監(jiān)管部門應(yīng)及時(shí)報(bào)告省政府金融辦，經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)后依法予以撤銷。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第十六條 融資性擔(dān)保公司解散或被撤銷的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組進(jìn)行清算，按照債務(wù)清償計(jì)劃及時(shí)償還有關(guān)債務(wù)。市（州）政府監(jiān)管部門監(jiān)督其清算過程。

擔(dān)保責(zé)任解除前，公司股東不得分配公司財(cái)產(chǎn)或從公司取得任何利益。

第十七條 融資性擔(dān)保公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，應(yīng)當(dāng)依法實(shí)施破產(chǎn)。

第三章 業(yè)務(wù)范圍

第十八條 融資性擔(dān)保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，可以經(jīng)營下列部分或全部擔(dān)保業(yè)務(wù)：

（一）貸款擔(dān)保；

（二）票據(jù)承兌擔(dān)保；

（三）貿(mào)易融資擔(dān)保；

（四）項(xiàng)目融資擔(dān)保；

（五）信用證擔(dān)保；

（六）其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)；

第十九條 融資性擔(dān)保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，可以兼營下列部分或全部業(yè)務(wù)：

（一）訴訟保全擔(dān)保。

（二）投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償付擔(dān)保等履約擔(dān)保業(yè)務(wù)。

（三）與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財(cái)務(wù)顧問等中介服務(wù)。

（四）以自有資金進(jìn)行投資。

（五）監(jiān)管部門規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。

第二十條 融資性擔(dān)保公司可以為其他融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任提供再擔(dān)保和辦理債券發(fā)行擔(dān)保業(yè)務(wù)，但應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合以下條件：

（一）近三年無違法、違規(guī)不良記錄。

（二）連續(xù)三年以上盈利。

（三）監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件。

從事再擔(dān)保業(yè)務(wù)的融資性擔(dān)保公司除需滿足前款規(guī)定的條件外，注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)不低于人民幣1億元。

第四章 經(jīng)營規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)控制

第二十一條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)依法建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，完善議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，保持公司治理的有效性。

跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)設(shè)兩名以上的獨(dú)立董事。

第二十二條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建立符合審慎經(jīng)營原則的擔(dān)保評(píng)估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制，并制定嚴(yán)格規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理。

第二十三條融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)配備或聘請(qǐng)經(jīng)濟(jì)、金融、法律、技術(shù)等方面具有相關(guān)資格的專業(yè)人才。

跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立首席合規(guī)官和首席風(fēng)險(xiǎn)官。首席合規(guī)官、首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)由取得律師或注冊(cè)會(huì)計(jì)師等相關(guān)資格，并具有融資性擔(dān)?；蚪鹑趶臉I(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員擔(dān)任。

第二十四條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等要求，建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)地記錄和反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。

第二十五條 融資性擔(dān)保公司收取的擔(dān)保費(fèi)，可根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度，由融資性擔(dān)保公司與被擔(dān)保人自主協(xié)商確定，但不得違反國家有關(guān)規(guī)定。

第二十六條 融資性擔(dān)保公司對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的10％，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的15％，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的30％。

第二十七條 融資性擔(dān)保公司的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的10倍。

第二十八條 融資性擔(dān)保公司以自有資金進(jìn)行投資，限于國債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級(jí)較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及總額不高于凈資產(chǎn)20％的其他投資。監(jiān)管部門及銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)將擔(dān)保公司凈資產(chǎn)扣除前述其他投資后，作為融資性擔(dān)保公司開展融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的信用放大基數(shù)。

第二十九條 融資性擔(dān)保公司不得為其母公司或子公司提供融資性擔(dān)保?；ブ鷷?huì)員制融資性擔(dān)保公司不得對(duì)非股東單位提供擔(dān)保。

第三十條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50％提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額10%的，實(shí)行差額提取。差額提取辦法和擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金的使用管理辦法由監(jiān)管部門另行制定。

監(jiān)管部門可以根據(jù)融資性擔(dān)保公司責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)狀況和審慎監(jiān)管的需要，提出調(diào)高擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金比例的要求。

融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)對(duì)擔(dān)保責(zé)任實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分類管理，準(zhǔn)確計(jì)量擔(dān)保責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。

第三十一條 融資性擔(dān)保公司與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)按照協(xié)商一致的原則建立業(yè)務(wù)關(guān)系，并在合同中明確約定承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的方式。

第三十二條 融資性擔(dān)保公司辦理融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與被擔(dān)保人約定在擔(dān)保期間可持續(xù)獲得相關(guān)信息并有權(quán)對(duì)相關(guān)情況進(jìn)行核實(shí)。

第三十三條 融資性擔(dān)保公司與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)建立擔(dān)保期間被擔(dān)保人相關(guān)信息的交換機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)被擔(dān)保人的信用輔導(dǎo)和監(jiān)督，共同維護(hù)雙方的合法權(quán)益。

第三十四條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管部門的規(guī)定，將公司治理情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、資本金構(gòu)成及運(yùn)用情況、擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況等信息告知相關(guān)債權(quán)人。

第五章 監(jiān)督管理

第三十五條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)簽署資本金托管協(xié)議，由一家或多家銀行機(jī)構(gòu)（同一家銀行只能開立一個(gè)托管賬戶）對(duì)其資本金進(jìn)行全額托管。資本金托管協(xié)議應(yīng)載明資本金僅限用作融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)合理的費(fèi)用支出、代償支付、委托金融機(jī)構(gòu)做零風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許的其他用途，不得挪作他用。如果變更或解除托管協(xié)議，應(yīng)報(bào)經(jīng)市（州）政府監(jiān)管部門同意并報(bào)省政府金融辦備案。對(duì)于融資性擔(dān)保公司不符合規(guī)定用途的支付行為，金融機(jī)構(gòu)（托管方）有權(quán)止付，并報(bào)告市（州）政府監(jiān)管部門。

第三十六條 融資性擔(dān)保公司因擔(dān)保業(yè)務(wù)收取的客戶保證金，要存入資本金托管賬戶，單獨(dú)核算，按資本金監(jiān)管，不得挪作他用。

第三十七條 監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)建立健全融資性擔(dān)保公司信息資料收集、整理、統(tǒng)計(jì)分析制度和監(jiān)管評(píng)級(jí)制度，對(duì)融資性擔(dān)保公司經(jīng)營及風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)管。市（州）政府監(jiān)管部門應(yīng)于每年1月底前形成上年度監(jiān)管報(bào)告和機(jī)構(gòu)概覽報(bào)告報(bào)省政府金融辦。省政府金融辦匯總分析后，于2月底前，向融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議和省政府報(bào)告全省上年度融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展情況和監(jiān)管情況。

省政府金融辦應(yīng)及時(shí)向融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議和省政府報(bào)告全省融資性擔(dān)保行業(yè)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件和處置情況。

第三十八條 融資性擔(dān)保公司要按季向監(jiān)管部門報(bào)送經(jīng)營報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、合法合規(guī)報(bào)告及資本金托管和運(yùn)用情況，按年度報(bào)送經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的審計(jì)報(bào)告。

融資性擔(dān)保公司向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交的各類文件和資料，應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

監(jiān)管部門應(yīng)根據(jù)審慎監(jiān)管的需要，適時(shí)提出融資性擔(dān)保公司的資本質(zhì)量和資本充足率要求。

第三十九條 監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，有權(quán)要求融資性擔(dān)保公司提供專項(xiàng)資料，有權(quán)約見其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話，要求就有關(guān)情況進(jìn)行說明或進(jìn)行必要的整改。

監(jiān)管部門認(rèn)為必要時(shí)，可以向債權(quán)人通報(bào)所監(jiān)管有關(guān)融資性擔(dān)保公司的違規(guī)或風(fēng)險(xiǎn)情況。

第四十條 監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，可以對(duì)融資性擔(dān)保公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)予以配合，并按照監(jiān)管部門的要求提供有關(guān)文件、資料。

現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔(dān)保公司出示檢查通知書和相關(guān)證件。

第四十一條 融資性擔(dān)保公司發(fā)生擔(dān)保詐騙、金額可能達(dá)到其凈資產(chǎn)5％以上的擔(dān)保代償或投資損失，以及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉及嚴(yán)重違法、違規(guī)等重大事件，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施并在24小時(shí)內(nèi)向監(jiān)管部門報(bào)告。

第四十二條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告股東大會(huì)或股東會(huì)、董事會(huì)等會(huì)議的重要決議。

第四十三條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行年度審計(jì)，并將審計(jì)報(bào)告及時(shí)報(bào)送監(jiān)管部門。

第四十四條 省政府金融辦要會(huì)同相關(guān)部門建立融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)、重大事件的發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和處置制度，建立融資性擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置制度，指導(dǎo)各市（州）制定本地融資性擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，及時(shí)、有效地處置風(fēng)險(xiǎn)。融資性擔(dān)保公司有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置的辦法另行制定。

第四十五條 建立全省融資性擔(dān)保行業(yè)自律組織，履行全省融資性擔(dān)保行業(yè)自律、維權(quán)、服務(wù)等職責(zé)。

全省融資性擔(dān)保行業(yè)自律組織接受省政府金融辦的指導(dǎo)。

第四十六條 征信管理部門應(yīng)當(dāng)將融資性擔(dān)保公司的有關(guān)信息納入征信管理體系，并為融資性擔(dān)保公司查詢相關(guān)信息提供服務(wù)。

第六章 法律責(zé)任

第四十七條 監(jiān)管部門從事監(jiān)督管理工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

（一）違反規(guī)定審批融資性擔(dān)保公司的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍的。

（二）違反規(guī)定對(duì)融資性擔(dān)保公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的。

（三）未依照本暫行辦法規(guī)定報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事件和處置情況的。

（四）其他違反法律法規(guī)及本暫行辦法規(guī)定的行為。

第四十八條 融資性擔(dān)保公司違反法律、法規(guī)及本暫行辦法規(guī)定，有關(guān)法律、法規(guī)有處罰規(guī)定的，依照其規(guī)定給予處罰；有關(guān)法律、法規(guī)未作處罰規(guī)定的，按《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（中國銀監(jiān)會(huì)等部門令2010年第3號(hào)）的有關(guān)規(guī)定處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第四十九條 托管銀行對(duì)融資性擔(dān)保公司未能有效履行托管職責(zé)的，監(jiān)管部門可取消其托管資格，并通報(bào)銀行監(jiān)管部門建議按照違反審慎經(jīng)營原則的有關(guān)規(guī)定給予處罰。

第五十條 違反本暫行辦法第六條第三款規(guī)定，擅自經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的，由有關(guān)部門依法予以取締并處罰；擅自在名稱中使用融資性擔(dān)保字樣的，由監(jiān)管部門責(zé)令改正，依法予以處罰。

第七章 附

則

第五十一條 公司制以外的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)從事融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)參照本暫行辦法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，具體實(shí)施辦法另行制定。

外商投資的融資性擔(dān)保公司要按照外商投資企業(yè)有關(guān)規(guī)定及本暫行辦法辦理，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

融資性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理辦法由省人民政府另行制定。

第五十二條 各市（州）人民政府可以根據(jù)本暫行辦法的規(guī)定，制定本轄區(qū)融資性擔(dān)保公司監(jiān)管工作貫徹落實(shí)意見，并報(bào)省政府金融辦備案。

第五十三條 本暫行辦法施行前已經(jīng)設(shè)立的融資性擔(dān)保公司不符合本暫行辦法規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在2011年3月31日前達(dá)到本暫行辦法規(guī)定的要求。具體清理規(guī)范工作，由省政府金融辦和省工商行政管理局牽頭負(fù)責(zé)。

第五十四條 本暫行辦法出臺(tái)前我省有關(guān)融資性擔(dān)保公司管理規(guī)定凡與本暫行辦法相抵觸的，以本暫行辦法為準(zhǔn)。

第五十五條 本暫行辦法自公布之日起施行。

第二篇：公司金融融資擔(dān)保管理辦法

金融融資擔(dān)保管理辦法

1.0目的2.0

3.0

3.1

3.2

4.0

4.1

4.1.14.1.24.2

4.2.1為了規(guī)范公司（以下簡稱“公司”）融資和對(duì)外擔(dān)保管理，有效控制公司融資風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)公司財(cái)務(wù)安全和股東的合法權(quán)益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)并結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本管理辦法。適用范圍 本制度適用于公司及下屬子公司。職責(zé) 財(cái)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)金融融資及擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行統(tǒng)一管理。下屬子公司負(fù)責(zé)提出金融融資及對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)并配合財(cái)務(wù)管理中心完成金融融資及對(duì)外擔(dān)保相關(guān)工作。工作程序 術(shù)語與定義 本辦法所稱融資，是指公司（由我方發(fā)起、且控股的各類業(yè)務(wù)單元中獨(dú)立核算且具有企業(yè)法人資格的企業(yè)法人，含本公司）向金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行間接融資的行為，主要包括綜合授信、流動(dòng)資金貸款、項(xiàng)目貸款、技改和固定資產(chǎn)貸款、票據(jù)融資、開票保函、信托等形式。公司直接融資行為不適用本辦法。本辦法所稱對(duì)外擔(dān)保，是指公司對(duì)子公司、子公司對(duì)公司及各子公司相互之間為

股東及其他關(guān)聯(lián)方不得強(qiáng)制公司為他人提供擔(dān)保。

4.2.2公司實(shí)際控制的關(guān)聯(lián)公司的對(duì)外擔(dān)保，視同公司行為，應(yīng)執(zhí)行本辦法。

4.2.3公司對(duì)外擔(dān)保實(shí)行統(tǒng)一管理，公司董事長或經(jīng)合法授權(quán)的其他人員根

4.2.4

4.3

4.3.1

4.3.2

a）

b）

c）

d）

e）

f）

g）

4.3.3

4.4

4.4.1據(jù)公司董事會(huì)的決議代表公司簽署擔(dān)保合同。未經(jīng)公司董事會(huì)決議通過并授權(quán)，任何人不得擅自代表公司簽訂擔(dān)保合同、協(xié)議或其他類似的法律文件。公司對(duì)外擔(dān)保的總額不得超過公司最近一個(gè)月會(huì)計(jì)報(bào)表或合并會(huì)計(jì)報(bào)表中凈資產(chǎn)的50%。公司融資的審批 公司財(cái)務(wù)管理中心作為融資事項(xiàng)的管理部門，統(tǒng)一受理公司各單位的融資申請(qǐng)，并對(duì)該事項(xiàng)進(jìn)行初步審核后，按公司權(quán)責(zé)手冊(cè)規(guī)定的權(quán)限報(bào)經(jīng)審批。公司申請(qǐng)融資時(shí)，應(yīng)依據(jù)本辦法向有權(quán)部門提交申請(qǐng)融資的報(bào)告，內(nèi)容必須完整，并應(yīng)至少包括下列內(nèi)容： 擬提供融資的金融機(jī)構(gòu)名稱； 擬融資的金額、期限； 融資獲得資金的用途； 還款來源和還款計(jì)劃； 為融資提供擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)； 關(guān)于公司的資產(chǎn)負(fù)債狀況的說明； 其他相關(guān)內(nèi)容。公司的有關(guān)部門依據(jù)公司權(quán)責(zé)手冊(cè)審議融資申請(qǐng)報(bào)告時(shí)，應(yīng)對(duì)融資事項(xiàng)所涉及的經(jīng)營計(jì)劃、融資用途等進(jìn)行認(rèn)真審核，提供專業(yè)意見，作為董事會(huì)決策的依據(jù)。公司對(duì)外提供擔(dān)保的條件 公司對(duì)外提供擔(dān)保必須對(duì)被擔(dān)保對(duì)象的資信進(jìn)行審核，被擔(dān)保對(duì)象應(yīng)符

合下列要求：

a）具有獨(dú)立的法人資格；

b）具有較強(qiáng)的償債能力。

4.4.2公司不得為控股股東及不具有實(shí)際控制的其他關(guān)聯(lián)方，任何法人單位

或個(gè)人提供擔(dān)保。

4.4.3公司對(duì)外擔(dān)保必須要求對(duì)方提供反擔(dān)保，且反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有

4.5

4.5.1

a）

b）

c）

d）

4.5.2

4.5.3

4.5.4

a）

b）

c）

d）

e）

f）

g）

4.5.5實(shí)際承擔(dān)能力。對(duì)外擔(dān)保對(duì)象的審查 公司可以為具有獨(dú)立法人資格并具有以下條件之一的單位提供擔(dān)保： 因公司業(yè)務(wù)需要的互保單位； 與公司具有重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位； 與公司潛在重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位； 公司控股子公司及其他有控制關(guān)系的單位。以上單位必須同時(shí)具有較強(qiáng)的償債能力，并符合本辦法的相關(guān)規(guī)定。公司不得直接或間接為非法人單位、個(gè)人提供擔(dān)保。公司董事會(huì)在決定為他人提供擔(dān)保之前，或提交股東大會(huì)表決之前，應(yīng)首先了解和掌握債務(wù)人的資信狀況，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析，并在董事會(huì)公告中詳盡披露。申請(qǐng)擔(dān)保人的資信狀況至少應(yīng)包括以下內(nèi)容： 企業(yè)基本資料，包括營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程復(fù)印件、法定代表人身份證明、反映與公司關(guān)聯(lián)關(guān)系及其他關(guān)系的相關(guān)資料等； 擔(dān)保申請(qǐng)書，包括但不限于擔(dān)保方式、期限、金額等內(nèi)容；近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及還款能力分析； 與借款有關(guān)的主合同的復(fù)印件； 申請(qǐng)擔(dān)保人提供反擔(dān)保的條件和相關(guān)資料； 不存在潛在的以及正在進(jìn)行的重大訴訟，仲裁或行政處罰的說明； 其他重要資料。經(jīng)辦責(zé)任人應(yīng)根據(jù)申請(qǐng)擔(dān)保人提供的基本資料，對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保人的經(jīng)營

及財(cái)務(wù)狀況、項(xiàng)目情況、信用情況及行業(yè)前景進(jìn)行調(diào)查和核實(shí)，按照

合同審批程序報(bào)相關(guān)部門審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審定后，將有關(guān)

資料報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審批。

4.5.6公司董事會(huì)或股東大會(huì)對(duì)呈報(bào)材料進(jìn)行審議、表決，并將表決結(jié)果記a）

b）

c）

d）

e）

f）

4.5.7

4.6

4.6.1

4.6.2

a）

b）

c）

d）錄在案。對(duì)于有下列情形之一的或提供資料不充分的，不得為其提供擔(dān)保 資金投向不符合國家法律法規(guī)或國家產(chǎn)業(yè)政策的； 在最近三年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載或提供虛假材料的； 公司曾為其擔(dān)保，發(fā)生過銀行借款逾期、拖欠利息等情況，至本次擔(dān)保申請(qǐng)時(shí)尚未償還或不能落實(shí)有效的處理措施的； 經(jīng)營狀況已經(jīng)惡化、信譽(yù)不良，且沒有改善跡象的； 未能落實(shí)用于反擔(dān)保的有效財(cái)產(chǎn)的； 董事會(huì)認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其他情形。申請(qǐng)擔(dān)保人提供的反擔(dān)?；蚱渌行Х婪讹L(fēng)險(xiǎn)的措施，必須與擔(dān)保的數(shù)額相對(duì)應(yīng)。申請(qǐng)擔(dān)保人設(shè)定反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的，不得為其擔(dān)保。公司對(duì)外提供擔(dān)保的審批 公司財(cái)務(wù)管理中心作為對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的管理部門，統(tǒng)一受理公司對(duì)外擔(dān)保的申請(qǐng)，并對(duì)該事項(xiàng)進(jìn)行初步審核后，按權(quán)責(zé)手冊(cè)所規(guī)定的權(quán)限報(bào)公司有權(quán)部門審批。公司各單位向公司財(cái)務(wù)管理中心報(bào)送對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)、及公司財(cái)務(wù)管理中心向董事會(huì)報(bào)送該等申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)將與該等擔(dān)保事項(xiàng)相關(guān)的資料作為申請(qǐng)附件一并報(bào)送，該等附件包括但不限于： 被擔(dān)保人的基本資料、已經(jīng)年檢的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照之復(fù)印件； 被擔(dān)保人經(jīng)審計(jì)的最近一年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營情況分析報(bào)告； 主債務(wù)人與債權(quán)人擬簽訂的主債務(wù)合同文本； 本項(xiàng)擔(dān)保所涉及主債務(wù)的相關(guān)資料（預(yù)期經(jīng)濟(jì)效果分析報(bào)告等）；

e）擬簽訂的擔(dān)保合同文本；

f）擬簽訂的反擔(dān)保合同及擬作為反擔(dān)保之擔(dān)保物的不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利的基本情況的說明及相關(guān)權(quán)利憑證復(fù)印件；

g）其他相關(guān)資料。

4.7

4.7.1

4.7.2

4.7.3

4.7.4

4.7.5

4.7.6董事會(huì)認(rèn)為必要的，可以聘請(qǐng)外部財(cái)務(wù)或法律等專業(yè)機(jī)構(gòu)針對(duì)該等對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)提供專業(yè)意見，作為董事會(huì)決策的依據(jù)。公司融資及對(duì)外擔(dān)保的執(zhí)行和風(fēng)險(xiǎn)管理 公司各部門及分支機(jī)構(gòu)的融資或?qū)ν鈸?dān)保事項(xiàng)經(jīng)公司有權(quán)部門批準(zhǔn)后，由公司董事長或其授權(quán)的人代表公司對(duì)外簽署融資合同或擔(dān)保合同。公司控股或?qū)嶋H控制的關(guān)聯(lián)公司的融資或?qū)ν鈸?dān)保事項(xiàng)經(jīng)公司有權(quán)部門批準(zhǔn)后，由控股或?qū)嶋H控制的關(guān)聯(lián)公司的董事長或其授權(quán)的人代表該公司對(duì)外簽署融資合同或擔(dān)保合同。公司訂立的融資合同或擔(dān)保合同應(yīng)在簽署之日起 7 日內(nèi)報(bào)送公司財(cái)務(wù)管理中心登記備案。已經(jīng)依照本辦法第二章、第五章所規(guī)定權(quán)限獲得批準(zhǔn)的融資事項(xiàng)及對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，在獲得批準(zhǔn)后30 日內(nèi)未簽訂相關(guān)融資合同或擔(dān)保合同的，超過該時(shí)限后再辦理融資或擔(dān)保手續(xù)的，視為新的融資或擔(dān)保事項(xiàng)，須依照本辦法規(guī)定重新辦理審批手續(xù)。被擔(dān)保債務(wù)到期后需展期并需由公司繼續(xù)提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)視為新的對(duì)外擔(dān)保，必須按照本辦法規(guī)定的程序履行擔(dān)保申請(qǐng)審核批準(zhǔn)程序。公司對(duì)外擔(dān)保的主債務(wù)合同發(fā)生變更的，由公司董事會(huì)決定是否繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任。公司財(cái)務(wù)管理中心預(yù)計(jì)到期不能歸還貸款的，應(yīng)及時(shí)了解逾期還款的原因，并與相關(guān)部門共同制定應(yīng)急方案。融資期限屆滿需要展期的，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告，并說明原因及還款期限。債務(wù)履行期限屆滿，被擔(dān)保人不履行債務(wù)致使作為擔(dān)保人的公司承擔(dān)

擔(dān)保責(zé)任的，公司應(yīng)在承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后及時(shí)向被擔(dān)保人追償。

4.8有關(guān)人員的責(zé)任

4.8.1公司融資及對(duì)外提供擔(dān)保，應(yīng)嚴(yán)格按照本辦法執(zhí)行。對(duì)違反本辦法的責(zé)任人，公司視情節(jié)決定給予相應(yīng)的處分。

4.8.2公司經(jīng)辦部門人員或其他責(zé)任人違反法律規(guī)定或本辦法規(guī)定，給公司

4.8.3

4.9

4.9.1

4.9.2

5.0

6.0造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。公司經(jīng)辦部門人員或其他責(zé)任人怠于行使其職責(zé)，給公司造成損失的，依照公司相關(guān)獎(jiǎng)懲管理制度給予處罰。附則 本辦法經(jīng)公司董事會(huì)通過后報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)生效。本辦法自生 效之日起執(zhí)行。本辦法由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。相關(guān)支持文件記錄

《公司法》《擔(dān)保法》《昊昇三農(nóng)組織權(quán)責(zé)手冊(cè)》

第三篇：融資擔(dān)保管理辦法[范文]

融資擔(dān)保管理辦法

第一條 為了規(guī)范公司融資擔(dān)保，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和集團(tuán)公司實(shí)際情況特制定本辦法。

第二條 本公司提供擔(dān)保的對(duì)象為本公司全資、控股企業(yè)和互保單位。

第三條 在擔(dān)保有效期內(nèi)，當(dāng)債務(wù)人未按合同規(guī)定履行義務(wù)，應(yīng)在本公司所擔(dān)保的范圍內(nèi)代為履行債務(wù)后，本公司對(duì)債務(wù)人即取得代位求償權(quán)。

第四條 辦理擔(dān)保的程序

（一）申請(qǐng)人請(qǐng)求本公司提供擔(dān)保時(shí)，應(yīng)首先向本公司提交規(guī)定格式的《擔(dān)保申請(qǐng)表》及下列有關(guān)文件資料，并保證其真實(shí)性。

1.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件及企業(yè)法人代表證明書。

2.企業(yè)近期的財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表）以及有關(guān)資信證明。

3.以前由本公司提供擔(dān)保合同的執(zhí)行情況。

4.債務(wù)人（申請(qǐng)人）與債權(quán)人（貸款人）簽訂的融資借款合同或借款意向書。

5.提供落實(shí)反擔(dān)保措施的文件：

（1）抵押反擔(dān)保的，應(yīng)提供能夠證明初次抵押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、金額、范圍、所在地、占有方式、產(chǎn)權(quán)歸屬的有關(guān)文件材料；經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估部門對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)作出的評(píng)估作價(jià)報(bào)告等材料，并辦理抵押登記手續(xù)。

（2）信用反擔(dān)保的，應(yīng)提供信用反擔(dān)保人的法人營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件及企業(yè)法人代表證明書和近期財(cái)務(wù)報(bào)表等足以證明作用反擔(dān)保人的資作信情況及履約能力的文件材料。

（二）財(cái)務(wù)部和法律職能部門對(duì)申請(qǐng)人和反擔(dān)保人的資格、信譽(yù)、履約能力、業(yè)務(wù)活動(dòng)的合法性及反擔(dān)保抵押物有關(guān)情況進(jìn)行審查、核對(duì)，并提出初步意見和建議。

簽署意見后報(bào)公司總經(jīng)理審查，同意后即向銀行出具擔(dān)保書并提供有關(guān)材料。

第五條 擔(dān)保期限原則上不超過一年。

第六條 申請(qǐng)人辦理擔(dān)保時(shí)應(yīng)向本公司交納擔(dān)保手續(xù)費(fèi)（互保單位除外）。

擔(dān)保手續(xù)費(fèi)按擔(dān)保金額的年1%收取，擔(dān)保手續(xù)費(fèi)在簽署擔(dān)保合同時(shí)一次支付，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理審批同意可于貸款發(fā)放后一個(gè)月內(nèi)支付。

第七條 本公司權(quán)利

（一）債務(wù)人和債權(quán)人必須執(zhí)行擔(dān)保合同的規(guī)定，未經(jīng)本公司的同意，不得修改、轉(zhuǎn)讓主合同以及與擔(dān)保有關(guān)的合同，在下列情況下，本公司的擔(dān)保責(zé)任部分或全部解除。

1.債務(wù)人履行合同義務(wù)償還借款本息；

2.債權(quán)人因債務(wù)人違反借款合同而提前收回貸款；

3.因債權(quán)人或債務(wù)人違約而終止合同；

4.其它情況。

（二）本公司在擔(dān)保合同下的任何支付，即構(gòu)成對(duì)債務(wù)人的債權(quán)，債務(wù)人必須在規(guī)定期限內(nèi)，補(bǔ)償本公司所有支付和損失。

（三）本公司有權(quán)對(duì)債務(wù)人和反擔(dān)保人的履約情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。

第八條 債務(wù)人義務(wù)

（一）依照合同約定，向本公司提供反擔(dān)保措施及交納擔(dān)保手續(xù)費(fèi)；

（二）不得將本公司所擔(dān)保項(xiàng)目下貸款挪作他用，并嚴(yán)格執(zhí)行還款計(jì)劃；

（三）保證本公司求償權(quán)的行使，并在收到本公司通知的十天內(nèi)，償還本公司墊付的全部款項(xiàng)及自墊款之日起的利息和其它費(fèi)用及損失；

（四）應(yīng)將抵押財(cái)產(chǎn)向保險(xiǎn)公司投保，未經(jīng)本公司同意，債務(wù)人不得出租、出售、轉(zhuǎn)讓、再抵押或以其它形式處分已向本公司抵押的資產(chǎn)；如抵押物已向保險(xiǎn)公司投保的，必須辦理抵押手續(xù)，將受益人變更為本公司；

（五）債務(wù)人應(yīng)定期或隨時(shí)向本公司提交財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)文件資料，并保證其真實(shí)性，應(yīng)及時(shí)將企業(yè)發(fā)生分立、合并、財(cái)產(chǎn)有重大變更等情況通知本公司，明確新的債務(wù)人，并須征得本公司同意；

（六）債務(wù)人不履行本規(guī)定所列責(zé)任和義務(wù)的，應(yīng)按合同約定和法律規(guī)定，承擔(dān)違約責(zé)任，并賠償本公司損失。

第九條 反擔(dān)保人的義務(wù)

（一）在本公司代債務(wù)人履行債務(wù)后，反擔(dān)保人接到本公司書面通知十日內(nèi)，向本公司交納或以抵押物抵償下列款項(xiàng)：①本公司墊付的本息；②本公司自付款之日起的利息；③本公司的其它費(fèi)用和損失。

（二）未經(jīng)本公司同意，抵押反擔(dān)保人不得出租、出售、轉(zhuǎn)讓、再抵押或以其它形式處分已向本公司抵押的資產(chǎn)；如抵押物已向保險(xiǎn)公司投保，本公司為受益人。

（三）在擔(dān)保期間，信用反擔(dān)保人應(yīng)定期向本公司提交財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)文件資料，并保證其真實(shí)性；應(yīng)及時(shí)將企業(yè)發(fā)生分立、合并、財(cái)產(chǎn)有重大變更等情況通知本公司，并按合同規(guī)定落實(shí)反擔(dān)保義務(wù)。

（四）反擔(dān)保人不履行本規(guī)定所列責(zé)任和義務(wù)的，應(yīng)按合同約定和法律規(guī)定，承擔(dān)違約責(zé)任，并賠償本公司損失，必要時(shí)，本公司可通過訴訟程序辦理。

第十條 發(fā)生爭議和糾紛時(shí)，當(dāng)事人可通過協(xié)商或調(diào)解解決。協(xié)商調(diào)解不成的，可向仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁；或直接向人民法院起訴。對(duì)于仲裁裁決，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)履行，若當(dāng)事人一方在規(guī)定期限內(nèi)不履行的，另一方可向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。

第十一條 本管理辦法由集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第十二條 本辦法自發(fā)文之日起施行。

第四篇：山西省融資擔(dān)保公司管理辦法

山西省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn) 全省融資性擔(dān)保行業(yè)規(guī)范發(fā)展的意見

各市、縣人民政府，省人民政府各委、辦、廳、局：

根據(jù)《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)銀監(jiān)會(huì)發(fā)展改革委等部門關(guān)于促進(jìn)融資性擔(dān)保行業(yè)規(guī)范發(fā)展意見的通知》（國辦發(fā)〔2011〕30號(hào)）精神，為充分發(fā)揮融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的融資促進(jìn)功能，著力改善支持中小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的金融服務(wù)環(huán)境，促進(jìn)全省經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)就進(jìn)一步促進(jìn)我省融資性擔(dān)保行業(yè)規(guī)范發(fā)展提出如下意見：

一、指導(dǎo)思想

以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以推動(dòng)轉(zhuǎn)型跨越發(fā)展、再造一個(gè)新山西為宗旨，堅(jiān)持規(guī)范與發(fā)展并重、市場(chǎng)主導(dǎo)和政府引導(dǎo)相結(jié)合，按照“控制總量、提升質(zhì)量、科學(xué)監(jiān)管、防控風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范發(fā)展”的原則，用好用足綜改試驗(yàn)區(qū)“先行先試”的政策機(jī)遇，加強(qiáng)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管體系建設(shè)，不斷加大政策支持力度，努力改善外部環(huán)境，增強(qiáng)和提升融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的整體實(shí)力和擔(dān)保能力，促進(jìn)融資性擔(dān)保行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行和可持續(xù)發(fā)展，有效緩解中小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展融資的困難,促進(jìn)全省經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。

二、加強(qiáng)融資性擔(dān)保行業(yè)管理

（一）明確省級(jí)監(jiān)管部門。根據(jù)《山西省人民政府金融工作辦公室主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定》（晉編字〔2011〕25號(hào)），由山西省人民政府金融工作辦公室（以下簡稱“省金融辦”）負(fù)責(zé)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更審批及監(jiān)管工作。省財(cái)政廳不再承擔(dān)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理工作。

（二）明確市、縣（市、區(qū)）級(jí)監(jiān)管部門。各設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）政府是本行政區(qū)域內(nèi)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處置和處置非法集資工作的第一責(zé)任人，要高度重視融資性擔(dān)保行業(yè)的規(guī)范和發(fā)展，建立融資性擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防范機(jī)制，督促有關(guān)部門建章立制，沒有明確監(jiān)管部門的地方要先行明確并指定負(fù)責(zé)融資性擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管的部門及其具體機(jī)構(gòu)，接受省金融辦工作指導(dǎo)，并要建立相對(duì)穩(wěn)定的專業(yè)化監(jiān)管隊(duì)伍，配備必要的監(jiān)管設(shè)施，采取有效的監(jiān)管手段，把防控風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管責(zé)任落實(shí)到位。各設(shè)區(qū)市要在本意見下發(fā)之日起一個(gè)月內(nèi)，將本市融資性擔(dān)保監(jiān)管力量建設(shè)情況和人員名單報(bào)送省金融辦非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)展處，縣（市、區(qū)）級(jí)監(jiān)管力量建設(shè)情況向市級(jí)監(jiān)管部門報(bào)送。

（三）建立省、市、縣（市、區(qū)）三級(jí)監(jiān)管機(jī)制。構(gòu)建“省金融辦統(tǒng)籌全省監(jiān)管工作、市級(jí)監(jiān)管部門全面監(jiān)管監(jiān)督、縣（市、區(qū)）級(jí)監(jiān)管部門日常基本監(jiān)管”的分級(jí)屬地監(jiān)管模式，并根據(jù)我省融資擔(dān)保行業(yè)和監(jiān)管手段發(fā)展情況不斷完善監(jiān)管機(jī)制。省金融辦要對(duì)全省融資性擔(dān)保行業(yè)的總體規(guī)劃和布局加強(qiáng)管理，對(duì)全省融資性擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管工作加強(qiáng)統(tǒng)籌指導(dǎo)，促進(jìn)行業(yè)健康有序發(fā)展。市級(jí)監(jiān)管部門負(fù)責(zé)全面監(jiān)管本行政區(qū)域內(nèi)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，抓好風(fēng)險(xiǎn)防范處置工作，定期向省金融辦報(bào)送本行政區(qū)域內(nèi)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的行業(yè)發(fā)展情況、機(jī)構(gòu)概覽和監(jiān)管報(bào)告，并對(duì)本行政區(qū)縣（市、區(qū)）級(jí)監(jiān)管部門加強(qiáng)監(jiān)督指導(dǎo)?？h（市、區(qū)）級(jí)監(jiān)管部門進(jìn)行基本監(jiān)管，負(fù)責(zé)本轄區(qū)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更及終止的申請(qǐng)輔導(dǎo)、日常持續(xù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置，并向同級(jí)政府和上級(jí)監(jiān)管部門報(bào)告工作。下級(jí)監(jiān)管部門對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件以及本級(jí)難以處理的難點(diǎn)重點(diǎn)監(jiān)管問題，要及時(shí)向本級(jí)政府和上級(jí)監(jiān)管部門報(bào)告。

（四）建立山西省融資性擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議制度（以下簡稱“省聯(lián)席會(huì)議”）。省聯(lián)席會(huì)議由省金融辦牽頭，省發(fā)展改革委、省財(cái)政廳、省公安廳、省監(jiān)察廳、省高院、省住建廳、省商務(wù)廳、省工商局、省法制辦、省中小企業(yè)局、人民銀行太原中心支行、山西銀監(jiān)局等部門組成。設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）要相應(yīng)建立聯(lián)席會(huì)議。有關(guān)部門要按照各自職責(zé)，做好有關(guān)工作。人民銀行要對(duì)融資擔(dān)保公司的資金流向進(jìn)行統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)，履行反洗錢、反假幣職能，維護(hù)金融秩序和金融穩(wěn)定；銀監(jiān)部門要督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)切實(shí)抓好貸款審查、貸后管理等工作，維護(hù)資金安全；工商管理部門要對(duì)抽逃注冊(cè)資本和無證經(jīng)營等工商行政管理范圍內(nèi)的違規(guī)行為加大打擊力度；公安部門要會(huì)同有關(guān)部門依法查處并嚴(yán)厲打擊融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)涉嫌非法集資、非法吸收公眾存款、洗錢、放高利貸、暴力催債等非法活動(dòng)。

省聯(lián)席會(huì)議辦公室設(shè)在省金融辦，負(fù)責(zé)聯(lián)席會(huì)議日常工作。省聯(lián)席會(huì)議的主要職能包括：協(xié)調(diào)解決融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展中遇到的重大問題，溝通成員單位的信息，指導(dǎo)各設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）政府及相關(guān)部門配合做好融資性擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置工作。

（五）嚴(yán)把市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)，規(guī)范融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展。根據(jù)我省實(shí)際情況，現(xiàn)階段在我省市轄區(qū)新設(shè)立的融資性擔(dān)保公司，其注冊(cè)資本金必須達(dá)到5000萬元以上（含5000萬元），在縣（市）新設(shè)立的融資性擔(dān)保公司，其注冊(cè)資本金必須達(dá)到3000萬元以上（含3000萬元）。新設(shè)立的融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)在符合資本金準(zhǔn)入條件和出資人出資條件等的基礎(chǔ)上，按照屬地管理原則，取得當(dāng)?shù)卣娘L(fēng)險(xiǎn)處置承諾書后，經(jīng)所在縣（市、區(qū)）級(jí)監(jiān)管部門初審核實(shí)、市級(jí)監(jiān)管部門復(fù)審復(fù)核后，報(bào)省金融辦審批設(shè)立，由省金融辦審批核發(fā)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證，并在公司名稱中規(guī)范使用“融資擔(dān)保”字樣。省金融辦要盡快制定《山西省融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立審批工作指引》。未經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)并核發(fā)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，不得經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，不得在公司名稱中使用“融資擔(dān)保”字樣。申請(qǐng)變更的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，必須符合經(jīng)營要求和風(fēng)險(xiǎn)控制要求。

（六）加強(qiáng)經(jīng)營許可證管理。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證是特許融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的法律文件，不得以任何形式出借、出租、抵（質(zhì)）押、轉(zhuǎn)讓。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證的頒發(fā)、換發(fā)、注銷等由省金融辦依法辦理，有關(guān)實(shí)施細(xì)則以省金融辦發(fā)布的《山西省融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證管理指引》為準(zhǔn)。對(duì)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證實(shí)行年審制度，注冊(cè)資本金1億元以上（含1億元）的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的年審工作，按屬地管理原則由縣級(jí)、市級(jí)監(jiān)管部門逐級(jí)審核后報(bào)省金融辦審批決定；對(duì)注冊(cè)資本金1億元以下的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，各設(shè)區(qū)市監(jiān)管部門負(fù)責(zé)年審工作，并報(bào)省金融辦備案。年審未經(jīng)省金融辦備案或?qū)徟娜谫Y性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，工商部門不予年檢。

（七）加強(qiáng)對(duì)董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員任職資格的管理。擬任融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，在履職前須報(bào)監(jiān)管部門核準(zhǔn)確認(rèn)任職資格，注冊(cè)資本金1億元以上（含1億元）的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，按屬地管理原則逐級(jí)審核后報(bào)省金融辦核準(zhǔn)確認(rèn)任職資格；對(duì)注冊(cè)資本金1億元以下的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，各設(shè)區(qū)市監(jiān)管部門負(fù)責(zé)核準(zhǔn)任職資格，并報(bào)省金融辦備案。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員要開展任職前合規(guī)談話、資格考試培訓(xùn)及任職后的考核，定期組織法律及金融政策培訓(xùn)，開展履職評(píng)價(jià)工作，具體實(shí)施細(xì)則由省金融辦制定。作為公司法定代表人的董事長不得兼任黨政機(jī)關(guān)職務(wù)，高級(jí)管理人員不得在其他經(jīng)濟(jì)組織中兼職。因不誠信和違法違規(guī)操作而被取消任職資格的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，在五年內(nèi)不得從事融資性擔(dān)保行業(yè)工作。

（八）加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)檢查，強(qiáng)化非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。各地政府要加強(qiáng)對(duì)融資性擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，從人員、經(jīng)費(fèi)等方面保障地方監(jiān)管部門有效履行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管職責(zé)。監(jiān)管部門要牢固樹立審慎監(jiān)管理念，始終把風(fēng)險(xiǎn)防控工作作為首要任務(wù)，切實(shí)防控融資性擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，要建立融資性擔(dān)保公司監(jiān)管記分和綜合評(píng)級(jí)制度，實(shí)施分類監(jiān)管，對(duì)省屬融資性擔(dān)保公司和注冊(cè)資本金在3億元以上的融資性擔(dān)保公司加大監(jiān)管力度，避免發(fā)生單體機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)?？陕?lián)合相關(guān)部門，引入律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)事務(wù)所和評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，成立專項(xiàng)檢查組，采取分級(jí)、屬地檢查的形式進(jìn)行。應(yīng)建立健全融資性擔(dān)保公司信息資料收集、整理、統(tǒng)計(jì)分析制度，強(qiáng)化非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。各設(shè)區(qū)市的監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)于每年１月31日前將上監(jiān)管數(shù)據(jù)和監(jiān)管報(bào)告報(bào)省金融辦。

（九）實(shí)行資本金托管制度。融資性擔(dān)保公司要與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)簽署資本金托管協(xié)議，由一家或多家銀行機(jī)構(gòu)（同一家銀行只能開立一個(gè)托管賬戶）對(duì)其資本金進(jìn)行全額托管，并向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門備案。資本金托管協(xié)議應(yīng)當(dāng)載明協(xié)議要符合和服從監(jiān)管部門的監(jiān)管規(guī)定和要求，明確列舉資本金僅限于用做融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)合理的費(fèi)用支出、代償支付、委托金融機(jī)構(gòu)做零風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)和監(jiān)管部門允許的其他用途，不得挪作他用。協(xié)議簽訂后，經(jīng)雙方協(xié)商報(bào)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門同意并報(bào)省金融辦備案，或者當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)提出變更要求的，可以變更或解除托管協(xié)議。金融機(jī)構(gòu)（托管方）要積極配合監(jiān)管部門開展監(jiān)管工作，對(duì)于資本金異常情況或融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)不符合規(guī)定用途的支付行為，金融機(jī)構(gòu)（托管方）有權(quán)止付，并須報(bào)告當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門。在資金托管中如有違法違規(guī)情況或與企業(yè)串通逃避監(jiān)管、損害其他相關(guān)方利益的，當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門要責(zé)令無條件解除托管協(xié)議，并依照有關(guān)規(guī)定予以處罰，構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。

（十）建立監(jiān)管部門監(jiān)管問責(zé)、履職評(píng)價(jià)體系。省金融辦要適時(shí)對(duì)設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門及融資擔(dān)保公司開展督查抽查，建立市、縣級(jí)監(jiān)管部門履職評(píng)價(jià)制度；對(duì)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事件、監(jiān)管力量薄弱、轄區(qū)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管控較差的市、縣（市、區(qū)），暫?；蛳拗迫谫Y性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的審批；因監(jiān)管不力或重大失誤引發(fā)融資性擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)事件的，或者造成金融資產(chǎn)損失及重大不良影響的，要對(duì)所在地監(jiān)管部門進(jìn)行問責(zé)。對(duì)于政府出資設(shè)立的（政策性）融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，出資設(shè)立或?qū)嶋H控制的部門，要履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，監(jiān)督企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營，落實(shí)監(jiān)管規(guī)定要求，切實(shí)提高其防范風(fēng)險(xiǎn)能力。

三、促進(jìn)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)范、健康、可持續(xù)發(fā)展

（十一）鼓勵(lì)支持融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)做大做強(qiáng)。按照“控制總量、提升質(zhì)量、科學(xué)監(jiān)管、防控風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范發(fā)展”的總體要求，積極構(gòu)建以實(shí)收資本金1億元以上的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主體的多層次、差別化的融資性擔(dān)保體系。各地要進(jìn)一步做大做強(qiáng)政府出資設(shè)立的（政策性）融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，視財(cái)力建立合理的資本金補(bǔ)充和擴(kuò)充機(jī)制，采取多種形式持續(xù)增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本實(shí)力，促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營。要引導(dǎo)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過合并、重組、增資等方式，做大規(guī)模、做強(qiáng)實(shí)力，著力培育一批實(shí)收資本金超過5億元、經(jīng)營管理較好、風(fēng)險(xiǎn)管控能力較強(qiáng)、有一定影響力的大型融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，促進(jìn)全省經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。

（十二）加大財(cái)稅政策支持力度。財(cái)政部門要結(jié)合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平和財(cái)力狀況，制定促進(jìn)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)健康發(fā)展的支持政策，特別是對(duì)國家及省已經(jīng)出臺(tái)的支持政策要落到實(shí)處，緩解中小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資難的狀況，支持全省融資性擔(dān)保體系公共管理服務(wù)平臺(tái)建設(shè)。要落實(shí)好財(cái)政部制定的對(duì)符合條件的融資性擔(dān)保公司免征營業(yè)稅、準(zhǔn)備金提取和代償損失稅前扣除等財(cái)稅優(yōu)惠政策。綜合運(yùn)用資本注入、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和考核獎(jiǎng)勵(lì)等多種方式，提高和改善融資性擔(dān)保公司的服務(wù)能力，重點(diǎn)扶持財(cái)務(wù)健全、運(yùn)作規(guī)范、對(duì)中小企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展貢獻(xiàn)大的融資性擔(dān)保公司發(fā)展，建立扶優(yōu)淘劣的良性發(fā)展機(jī)制。

（十三）加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作。銀行業(yè)監(jiān)管部門要推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)依法依規(guī)加強(qiáng)與融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作，構(gòu)建平等、互利、安全的合作模式。推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)雙方的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，合理確定擔(dān)保放大倍數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例，并按照各自職責(zé)分工抓好擔(dān)保貸款管理工作，維護(hù)資金安全；對(duì)擔(dān)保貸款中的中小微企業(yè)貸款、“三農(nóng)”貸款、“民生”項(xiàng)目貸款以及戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)貸款，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要根據(jù)相關(guān)政策落實(shí)有關(guān)利率優(yōu)惠政策。省金融辦、人民銀行太原中心支行、山西銀監(jiān)局和省中小企業(yè)局要建立“銀擔(dān)”合作平臺(tái)，定期評(píng)估合作情況，為融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)創(chuàng)造良好環(huán)境。

（十四）建立抵（質(zhì)）押登記服務(wù)制度。凡符合抵（質(zhì)）押登記管理要求的，各登記部門或主管部門要按照《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》及加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)等的有關(guān)規(guī)定給予辦理相關(guān)登記手續(xù)，登記機(jī)構(gòu)和人員不明確的，要明確指定。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以按照有關(guān)要求查詢、抄錄或復(fù)印與擔(dān)保合同和客戶有關(guān)的登記資料，登記部門要提供便利。在辦理有關(guān)登記手續(xù)過程中，有關(guān)部門不得指定評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)抵（質(zhì)）押物進(jìn)行強(qiáng)制評(píng)估。

（十五）積極開展融資性擔(dān)保行業(yè)評(píng)級(jí)工作。監(jiān)管部門要建立融資性擔(dān)保行業(yè)評(píng)級(jí)制度，綜合采用多種方式、多種渠道、多種指標(biāo)對(duì)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行科學(xué)、公正評(píng)級(jí)，并將綜合評(píng)級(jí)結(jié)果運(yùn)用到銀擔(dān)合作、政府獎(jiǎng)補(bǔ)、行業(yè)監(jiān)管等各項(xiàng)工作中，同時(shí)要對(duì)評(píng)級(jí)工作加強(qiáng)管理，防止不必要的評(píng)級(jí)工作加重企業(yè)負(fù)擔(dān)。評(píng)級(jí)結(jié)果向省人民政府建立的征信系統(tǒng)提交、歸集，同時(shí)納入人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，向社會(huì)公布，并提供免費(fèi)查詢服務(wù)。

（十六）建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置機(jī)制。監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)會(huì)同有關(guān)部門，建立融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)生報(bào)告、預(yù)警防范和處置制度，制訂融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，明確處置機(jī)構(gòu)及其職責(zé)、處置措施和處置程序，及時(shí)向本級(jí)政府和上級(jí)監(jiān)管部門報(bào)告本行政區(qū)域內(nèi)融資性擔(dān)保行業(yè)的突發(fā)事件及處置情況，有效處置融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)事件。（十七）加強(qiáng)融資性擔(dān)保行業(yè)自律組織建設(shè)。全省融資性擔(dān)保公司可依法成立融資性擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì),履行自律、維權(quán)、服務(wù)等職責(zé)。省金融辦是融資性擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)的主管部門，協(xié)會(huì)在省金融辦的指導(dǎo)下，依法開展相關(guān)工作及行業(yè)自律、人員培訓(xùn)、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)制定、行業(yè)統(tǒng)計(jì)、融資咨詢、理論研究和對(duì)外交流，組織會(huì)員單位與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)間的相關(guān)交流活動(dòng)。

本《意見》施行之前，已經(jīng)省財(cái)政廳、銀監(jiān)局《關(guān)于公布山西省融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)范整頓合格機(jī)構(gòu)名單的通告》（晉財(cái)金〔2011〕29號(hào)）公布為合格機(jī)構(gòu)并已批準(zhǔn)頒發(fā)融資擔(dān)保經(jīng)營許可證的融資性擔(dān)保公司，可給予一定過渡寬限期，但要積極整改，盡快符合本《意見》有關(guān)規(guī)定。

二○一二年五月二十一日

第五篇：融資性擔(dān)保公司管理辦法考試題

《融資性擔(dān)保公司管理辦法》試題一

姓

名：

得

分：

一、單項(xiàng)選擇題（共10小題，每題2分，共20分）

1.融資性擔(dān)保公司的注冊(cè)資本來源必須真實(shí)合法，全部為（）資本，由發(fā)起人或出資人（）繳納。

A．實(shí)物，分批

B．實(shí)物，一次足額

C．實(shí)繳貨幣，一次足額

D．實(shí)繳貨幣，分批

2.廣東省融資性擔(dān)保公司的注冊(cè)資本的最低限額為人民幣（）元。

A．2 億

B．1.5億

C．1億

D．5000萬

3.融資性擔(dān)保公司對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的（），對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的（），對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的（）。

A．10%，15%，20%

B．10%，20%，25%

C．10%，15%，30%

D．10%，15%，40%

4.融資性擔(dān)保公司的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的（）倍。

A．5

B．8

C．10

D．15

5.融資性擔(dān)保公司以自有資金進(jìn)行投資，限于國債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級(jí)較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且不高于凈資產(chǎn)（）的其他投資。

A．10%

B．20%

C．25%

D．30%

6.融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的（）提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額（）的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額（）的，實(shí)行差額提取。A．50%，1%，10%

B．50%，5%，10%

C．60%，5%，20%

D．60%，10%，20%

7.下列業(yè)務(wù)中哪項(xiàng)融資性擔(dān)保公司不能經(jīng)營（）。

A．貸款擔(dān)保

B．信用證擔(dān)保

C．訴訟保全擔(dān)保

D．發(fā)放貸款

8.融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按（）向當(dāng)?shù)卣鹑谵k（或政府指定部門）報(bào)告資本金運(yùn)用情況。

A．月度

B．季度

C．半年

D．

9.融資性擔(dān)保公司變更下列事項(xiàng)（）的，應(yīng)當(dāng)由公司所在地市金融局（辦）負(fù)責(zé)審查批準(zhǔn)，并報(bào)省金融辦備案。

A ．跨市變更公司住所

B．除跨市以外變更公司住所 C．變更持有5%以上股權(quán)的股東

D．合并或者分立

10.融資性擔(dān)保公司在《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》實(shí)施之前已經(jīng)設(shè)立但并不符合該辦法規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在（）前達(dá)到該辦法規(guī)定的要求。A.2010年3月8日

B.2011年3月31日 C.2011年3月8日

D.2012年1月1日

二、多項(xiàng)選擇題（共10小題，每題3分，多選、少選不得分，共30分）

1.融資性擔(dān)保公司有重大違法經(jīng)營行為，不予撤銷將（）的，由行業(yè)主管部門予以撤銷。

A．嚴(yán)重危害市場(chǎng)秩序

B．損害公共利益 C．對(duì)公司有輕微損失

D．導(dǎo)致公司虧損

2.融資性擔(dān)保公司可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)包括（）

A．貸款擔(dān)保

B．票據(jù)承兌擔(dān)保

C．貿(mào)易融資性擔(dān)保

D．發(fā)放貸款

3.融資性擔(dān)保公司可以兼營的業(yè)務(wù)包括（）

A．訴訟保全擔(dān)保

B．投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保等履約擔(dān)保

C．以自有資金進(jìn)行投資

D．吸收存款

4.融資性擔(dān)保公司不得從事的活動(dòng)包括（）

A．吸收存款

B．發(fā)放貸款

C．受托發(fā)放貸款

D．受托投資

5.融資性擔(dān)保公司的股東應(yīng)具備的條件（）

A．信譽(yù)良好，無重大違法違規(guī)記錄。

B．具備持續(xù)出資能力。

C．了解融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)、流程及相關(guān)規(guī)定等。

D．沒有出資能力，以借貸資金、他人委托資金入股。

6.融資性擔(dān)保公司的高級(jí)管理人員包括（）

A．總經(jīng)理

B．副總經(jīng)理

C．首席風(fēng)險(xiǎn)官

D．首席合規(guī)官

E．財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

7.下列哪些人員不得擔(dān)任融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員（）

A．有故意或重大過失犯罪記錄的B．因違反職業(yè)操守或者工作嚴(yán)重失職給所任職的機(jī)構(gòu)造成重大損失或者惡劣影響的 C．被取消董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員任職資格或禁止從事?lián)；蚪鹑谛袠I(yè)工作的年限未滿的D．最近五年擔(dān)任因違法經(jīng)營而被撤銷、接管、合并、宣告破產(chǎn)或者吊銷營業(yè)執(zhí)照的機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的。

8.融資性擔(dān)保公司董事會(huì)職權(quán)依法和公司章程確定，但至少應(yīng)當(dāng)包括（）

A．負(fù)責(zé)召集股東（大）會(huì)會(huì)議，執(zhí)行股東（大）會(huì)決議，向股東（大）會(huì)報(bào)告工作。

B．決定公司的經(jīng)營計(jì)劃，制定財(cái)務(wù)預(yù)決算方案。

C．決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置，聘任或解聘總經(jīng)理。D．制定公司基本管理制度。

9.融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)規(guī)范項(xiàng)目受理、評(píng)審、審批、簽約承保、包后監(jiān)管等工作流程和運(yùn)行機(jī)制，項(xiàng)目評(píng)審時(shí)應(yīng)做到（）

A．應(yīng)當(dāng)從定性、定量方面作出依據(jù)充分的分析判斷

B．應(yīng)當(dāng)全面考察項(xiàng)目情況，評(píng)估擬設(shè)定的反擔(dān)保措施的合法性、標(biāo)的的價(jià)值和可實(shí)現(xiàn)性.C．應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格評(píng)審被擔(dān)保對(duì)象的財(cái)務(wù)狀況，認(rèn)真核查各類財(cái)務(wù)報(bào)表、產(chǎn)品庫存和業(yè)務(wù)合同，查清其真實(shí)性、合法性和價(jià)值。

D．應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查擔(dān)保項(xiàng)目所融資資金的用途，確保通過擔(dān)保融資的資金用于符合國家產(chǎn)業(yè)政策和改善民生的活動(dòng)。

10.融資性擔(dān)保公司從事經(jīng)營活動(dòng)應(yīng)遵循哪些基本準(zhǔn)則（）

A．安全性

B．流動(dòng)性

C．合法性

D．收益性

E．誠實(shí)守信

四、簡答題（共4小題，每題5分，共20分）

1.請(qǐng)列舉融資性擔(dān)保公司可以經(jīng)營的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)有哪些，可以兼營的非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)有哪些，不得從事的活動(dòng)有哪些？

2.申請(qǐng)擔(dān)任融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)具備哪些條件？

3.融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)在重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后及時(shí)向所在地政府金融辦（或政府指定部門）報(bào)告簡要情況，24小時(shí)內(nèi)報(bào)告具體情況。請(qǐng)問融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)報(bào)告的重大風(fēng)險(xiǎn)事件具體包括那些情形

4.融資性擔(dān)保公司公司治理包括哪些內(nèi)容？

五、論述分析題（共1題，10分）

某融資性擔(dān)保公司公司會(huì)計(jì)審計(jì)報(bào)告顯示，2010年公司應(yīng)收帳款5000萬元，多為公司股東所欠帳款；應(yīng)付帳款5000萬元，多為高息吸儲(chǔ)資金；公司凈資產(chǎn)1億元，融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)收入5千萬元，發(fā)放貸款獲得利息1千萬元；在保余額15億元，對(duì)某房地產(chǎn)企業(yè)提供貸款擔(dān)保責(zé)任余額1.5億元；某投資公司委托該融資性擔(dān)保公司開展投資業(yè)務(wù)，投資購買A股某股票3000萬元。請(qǐng)您簡要分析該公司在注冊(cè)資本金管理、業(yè)務(wù)范圍、投資行為、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面有哪些不符合規(guī)定，并請(qǐng)列出整改措施。

答案：單項(xiàng)：1-5 DDCCB 6-10 ADDBB

多項(xiàng)：1.AB

2.ABC

3.ABC

4.ABCD

5.AB

6.ABCDE

7.ABCD

8.ABCD

9.ABCD

10.ABD

判斷：1.√ 2.× 3.× 4.√ 5.√ 6.√ 7.√ 8.√ 9.√ 10.√

融資性擔(dān)保公司管理辦法》試題2 姓名：

分?jǐn)?shù)：

單項(xiàng)選擇題：（30分，2分/題）

1、《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》所稱融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由

依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為

A擔(dān)保人

B被擔(dān)保人

C債權(quán)人

D債務(wù)人

2、本辦法所稱融資性擔(dān)保公司是指依法設(shè)立，經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和。

A 個(gè)人和組織

B法人單位

C經(jīng)濟(jì)實(shí)體

D股份有限公司

3、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)以

為經(jīng)營原則，建立市場(chǎng)化運(yùn)作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式。

A安全性 盈利性 流動(dòng)性

B安全性 流動(dòng)性 收益性

C安全性 收益性 充足性

D保障性 流動(dòng)性 盈利性

4、監(jiān)管部門具體負(fù)責(zé)本轄區(qū)融資性擔(dān)保公司的準(zhǔn)入、退出、日常監(jiān)管和

，并向國務(wù)院建立的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議報(bào)告工作。

A清算

B風(fēng)險(xiǎn)處置

C增資擴(kuò)股

D風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

5、經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的融資性擔(dān)保公司及其分支機(jī)構(gòu)，由監(jiān)管部門頒發(fā)，并憑此向工商行政管理部門申請(qǐng)注冊(cè)登記。

A經(jīng)營許可證

B行業(yè)準(zhǔn)入證

C批準(zhǔn)文件

D核準(zhǔn)開業(yè)批文

6、設(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；有符合本辦法規(guī)定的注冊(cè)資本；有符合任職資格的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和合格的從業(yè)人員，但不包括。

A 有符合要求的營業(yè)場(chǎng)所B有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。C有2個(gè)以上推薦機(jī)構(gòu)

D監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件

E有具備持續(xù)出資能力的股東。

7、監(jiān)管部門根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況規(guī)定融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本的最低限額，但不得低于人民幣

萬元。

A300

B400

C500

D1000

8、定融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本為。

A貨幣資本和固定資產(chǎn) B實(shí)繳貨幣資本和自有資產(chǎn)

C 第三方認(rèn)定驗(yàn)資額 D實(shí)繳貨幣資本

9、跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)設(shè)兩名以上的。A首席合規(guī)官

B首席風(fēng)險(xiǎn)官

C獨(dú)立監(jiān)事

D獨(dú)立董事

10、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等要求，建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)地記錄和反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和

。A盈虧狀況

B現(xiàn)金流量

C資產(chǎn)負(fù)債情況

D風(fēng)險(xiǎn)損失情況

11、某融資性擔(dān)保公司凈資產(chǎn)為1.5億人民幣，對(duì)甲公司提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過

萬元，對(duì)甲公司及其子公司提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過

萬元，對(duì)甲公司發(fā)行債券提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過

萬元。A 1500 2250 3000

B 1000 2000 4500

C 1500 2250 4500

D 1500

3000

4500

12、某融資性擔(dān)保公司凈資產(chǎn)為1億人民幣，最多可以自有資金

萬元 進(jìn)行投資于一家高新科技公司。

A2000

B3000

C1000

D1500

13、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額的，實(shí)行差額提取。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的 提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。

A 50% 1% 10% B 10% 5% 50%

C 10% 50% 1%

D 50% 5% 1%

14、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)送經(jīng)營報(bào)告、、合法合規(guī)報(bào)告等文件和資料。

A風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告 B業(yè)務(wù)收支報(bào)告

C財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

D 現(xiàn)金流量表

15、監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，可以對(duì)融資性擔(dān)保公司進(jìn)行，融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)予以配合，并按照監(jiān)管部門的要求提供有關(guān)文件、資料。A現(xiàn)場(chǎng)稽核

B非現(xiàn)場(chǎng)稽核

C非現(xiàn)場(chǎng)檢查

D現(xiàn)場(chǎng)檢查多項(xiàng)選擇題：（14分）

1、融資性擔(dān)保公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)管部門審查批準(zhǔn)：

變更名稱；變更組織形式；變更注冊(cè)資本；變更公司住所；

（3分）A在經(jīng)營范圍內(nèi)創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種 B變更財(cái)務(wù)總監(jiān)

C變更持有2％以上股權(quán)的股東。D設(shè)立分支機(jī)構(gòu) E修改章程 F變更監(jiān)事長

2、融資性擔(dān)保公司不得從事下列活動(dòng)：吸收存款；發(fā)放貸款；

。（3分）A直接投資B受托投資C間接投資

D受托發(fā)放貸款

E 為子公司提供訴訟保全擔(dān)保

3、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建立符合審慎經(jīng)營原則的擔(dān)保評(píng)估制度，并制定嚴(yán)格規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理。（5分）A風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

B事后追償和處置制度

C突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制

D責(zé)任追究制度 E風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

F決策程序

G審保會(huì)制度

4、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管部門的規(guī)定，將公司治理情況、等信息告知相關(guān)債權(quán)人。（3分）

A財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

B重大人事變動(dòng)

C風(fēng)險(xiǎn)管理狀況

D對(duì)外投資情況 E擔(dān)保費(fèi)收入

F擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況

答案：單選：1-5 ADBBA

5-10 CCDDB

11-15 CACCD

多選：1.BDEF 2.BD 3.BCEF 4.ACF

簡答：

1、簡述我國信用體系建設(shè)的發(fā)展歷程和信用體系的定義。

答：我國社會(huì)信用問題第一次提出是20世紀(jì)90年代，當(dāng)時(shí)，為了處置經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中嚴(yán)重的“三角債”問題，國務(wù)院發(fā)出了《關(guān)于在全國范圍內(nèi)開展清理“三角債”工作的通知》。1991年，原國務(wù)院生產(chǎn)辦在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，采取一系列措施解決國有企業(yè)之間的“三角債”問題，不僅在一定程度上緩解了債務(wù)鏈對(duì)國有企業(yè)資金短缺的困擾，也涉及了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過程中的信用問題。1995年全國人大頒布了《擔(dān)保法》，為平等主體間的擔(dān)?；顒?dòng)提供了基本的法律框架和依據(jù)。信用體系，有人稱之為國家信用體系，有人稱之為國民信用體系，有人稱之為社會(huì)信用體系。

2、簡述現(xiàn)金流對(duì)信用能力價(jià)值的作用。答：信用能力的量化，在財(cái)務(wù)狀態(tài)上表示為償債時(shí)前期的現(xiàn)金凈流量。凈流入量是即期償還債務(wù)的現(xiàn)金能力，償債退出企業(yè)的現(xiàn)金流不影響企業(yè)的經(jīng)營運(yùn)行；凈現(xiàn)金為零或負(fù)值，是即期難以償還債務(wù)的表示，為償債而退出一部分現(xiàn)金，將會(huì)影響企業(yè)的經(jīng)營運(yùn)行。因此現(xiàn)金流是衡量信用能力價(jià)值的基本尺度?，F(xiàn)金流量是償還即期債務(wù)的真實(shí)能力?？傊?，只有企業(yè)產(chǎn)生必需的現(xiàn)金流才能保證償還債務(wù)，分配股利，因此，評(píng)價(jià)信用能力的基礎(chǔ)在于現(xiàn)金流量。

3、簡述反擔(dān)保措施的條件。

答：不同的反擔(dān)保措施具有不同的生效條件。

（一）抵押反擔(dān)保措施的生效

以無地上定著物的土地使用權(quán)、城市房地產(chǎn)或村企業(yè)的廠房等建筑物，林木、車輛、設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記，合同自訂立起生效。

（二）質(zhì)押反擔(dān)保措施的生效

質(zhì)押反擔(dān)保措施包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押反擔(dān)保措施和權(quán)利質(zhì)押反擔(dān)保措施兩種。

（三）保證反擔(dān)保措施的生效

保證人與債權(quán)人應(yīng)以署名的形式訂立保證合同，依法成立的合同自合同成立時(shí)生效。

（四）其它反擔(dān)保措施的生效

其他反擔(dān)保措施如收益權(quán)、個(gè)人連帶責(zé)任，應(yīng)當(dāng)通過公正機(jī)構(gòu)進(jìn)行公正。

論述

1、根據(jù)自己的擔(dān)保從業(yè)經(jīng)歷，論述擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因及控制風(fēng)險(xiǎn)的防范措施。

答：

一、擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因

風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定性，是引致?lián)p失發(fā)生的一種可能性。擔(dān)保行為是保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。因此，擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是來自債務(wù)人信用方面的風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為債務(wù)人提供擔(dān)保后，由于各種事先無法預(yù)料的因素的影響，被擔(dān)保的債務(wù)人可能無法按時(shí)、如數(shù)歸還借款，這時(shí)就需要擔(dān)保人為償還債務(wù)，即發(fā)生了擔(dān)保代償。如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)最終不能全部回收擔(dān)保代償資金，就會(huì)導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)上的損失。這就是擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營擔(dān)保業(yè)務(wù)所特有的風(fēng)險(xiǎn)。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因是多方面的。外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境、信用環(huán)境、法律環(huán)境和國家政策導(dǎo)向等因素都會(huì)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營產(chǎn)生影響；擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、人才素質(zhì)、經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理能力等，更決定著擔(dān)保機(jī)構(gòu)能否持續(xù)經(jīng)營。作為一個(gè)獨(dú)立經(jīng)營的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因與其他企業(yè)有著許多相同之處，但擔(dān)保機(jī)構(gòu)又是一個(gè)經(jīng)營信用產(chǎn)品的特殊企業(yè)，其主營業(yè)務(wù)是為企業(yè)的融資提供信用擔(dān)保。從其特殊性出發(fā)，導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)

發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的主要原因有：

（一）債務(wù)人還款能力不足

在擔(dān)保行為中，債務(wù)人具有良好的還款能力是擔(dān)保責(zé)任得以順利解決的關(guān)鍵，事實(shí)上，大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因都是源于債務(wù)人沒有足夠的還款能力。因此，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為債務(wù)人提供擔(dān)保之前，必須先學(xué)會(huì)如何科學(xué)、準(zhǔn)確地評(píng)價(jià)和判斷債務(wù)人的還款能力。

（二）債務(wù)人的道德水平低下

債務(wù)人有還款能力并不一定能夠保證其能償還債務(wù)，債務(wù)人如果在道德品質(zhì)上存在問題，在主觀上不愿意償還債務(wù)，同樣也會(huì)給擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。受社會(huì)信用環(huán)境、法律意識(shí)和道德水平的影響，有些企業(yè)通過提供虛假資料、隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段騙得擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用，從而套取銀行貸款；有些債務(wù)人在具備還款能力的情況下，也拖欠銀行的債務(wù)，造成擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償。這些都屬于債務(wù)人的道德風(fēng)險(xiǎn)。因此，在法制建設(shè)尚未健全、信用環(huán)境不夠完善的情況下，企業(yè)的還款意愿可能比企業(yè)的還款能力更重要。

（三）債權(quán)人對(duì)債務(wù)人監(jiān)管不力

如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)在做擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，為債權(quán)人提供了百分之百的擔(dān)保，也就是債權(quán)的保障完全依賴于擔(dān)保人，擔(dān)保行為就可能成為債權(quán)人轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種手段，債權(quán)人在貸款項(xiàng)目的評(píng)審、審批和貸后項(xiàng)目的監(jiān)督管理等方面就可能有某種程度的放松，增加了貸款信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，從而也增大了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。四）擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營管理不善

擔(dān)保機(jī)構(gòu)是經(jīng)營信用的特殊機(jī)構(gòu)，只有自身保持良好的資產(chǎn)質(zhì)量、充足的現(xiàn)金支付能力，才有可能為債務(wù)人提供信用保證。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為別人提供擔(dān)保的同時(shí)，也要盡可能避免由于經(jīng)營擔(dān)保業(yè)務(wù)而帶來的損失。如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身因經(jīng)營管理不善而發(fā)生較大的資產(chǎn)損失，甚至無法持續(xù)經(jīng)營，也就根本談不上保證自己的信用了。

二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的。當(dāng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為債務(wù)人的還款出具了保證合同，只要債務(wù)人沒有全部清償債務(wù)，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)存在。擔(dān)保機(jī)構(gòu)不可能完全消除擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，但擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以通過自身的管理以及采取有效的措施來防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，盡可能地把擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制在擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以接受的水平。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可采用以下措施控制和管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：

（一）提高擔(dān)保項(xiàng)目的評(píng)審水平

（二）建立科學(xué)的項(xiàng)目決策程序和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制

1、實(shí)行“審保分離”，強(qiáng)化項(xiàng)目決策的約束機(jī)制

2、嚴(yán)格授權(quán)管理，強(qiáng)化決策程序的制約作用

3、規(guī)范評(píng)審委員會(huì)審議規(guī)則和決策人員審批行為

4、建立項(xiàng)目責(zé)任制度，嚴(yán)格責(zé)任監(jiān)督和責(zé)任追究

5、提高擔(dān)保業(yè)務(wù)決策的科學(xué)性和準(zhǔn)確性

（三）加強(qiáng)對(duì)在保項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)跟蹤管理

1、在保項(xiàng)目動(dòng)態(tài)跟蹤

2、在保項(xiàng)目反擔(dān)保物的監(jiān)管

（四）加強(qiáng)對(duì)代償項(xiàng)目的管理和追償

1、代償項(xiàng)目的管理

2、代償項(xiàng)目的追償

(1)督促債務(wù)人盡快籌資歸還欠款。

(2)處理抵押、質(zhì)押物（權(quán)）。

(3)落實(shí)信用反擔(dān)保方義務(wù)。

(4)轉(zhuǎn)移債務(wù)，保全債權(quán)。

(5)變更反擔(dān)保，增加抵押物價(jià)值。

(6)以資抵償，減少損失。

(7)債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)及債權(quán)重組。

(8)依法起訴，通過法律手段來維持擔(dān)保機(jī)構(gòu)的權(quán)益。

（五）提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力

1、堅(jiān)持以“穩(wěn)健經(jīng)營”的理念來經(jīng)營擔(dān)保業(yè)務(wù)，切實(shí)保證擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金的安全性和效益性。

2、建立健全內(nèi)部業(yè)務(wù)運(yùn)作監(jiān)控制度，嚴(yán)格防范道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

3、堅(jiān)持量力而行、分散風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)運(yùn)作模式，不要“將雞蛋都放在一個(gè)籃子里”。

4、努力建立“利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作體制，爭取政府給予“擔(dān)保損失核銷補(bǔ)償”的政府支持。

5、保證擔(dān)保資金的安全性和流動(dòng)性。

（六）開拓思路，轉(zhuǎn)變觀念，將風(fēng)險(xiǎn)管理工作由被動(dòng)轉(zhuǎn)為主動(dòng)

1、想方設(shè)法增大債務(wù)人違約的成本。

2、吧因哈能夠和擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間純粹的擔(dān)保關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)椤昂献骰锇椤标P(guān)系。

（七）建立健全擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)和預(yù)警制度