第一篇：支付結算業(yè)務及國庫業(yè)務自查報告

XX分社關于支付結算業(yè)務及國庫業(yè)務的自查報告

會計信息部：

根據(jù)X銀發(fā)[2011]94號文件的有關精神，我社及時認真地進行了一次全面的專項檢查，現(xiàn)將我社對人民幣銀行結算賬戶的自查情況匯報如下：

一、支付結算業(yè)務。

1、對核準類銀行結算賬戶能按照規(guī)定及時報人民銀行審批；對備案類銀行結算賬戶能按照規(guī)定時間通過賬戶管理系統(tǒng)向人民銀行備案，沒有違規(guī)開立銀行結算賬戶情況。

2、我社一直按照《人民幣銀行結算管理辦法》、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則》、《人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務處理辦法（試行）》、《個人存款賬戶實名制規(guī)定》、《中國人民銀行關于規(guī)范人民幣銀行結算賬戶管理有關問題的通知》，以及相關法律、法規(guī)和規(guī)章制度辦理銀行結算賬戶的開立、變更和撤銷業(yè)務。

3、我社的銀行結算賬戶的開立、使用和撤銷的審查和管理主要由會計主管，并設有專人復核，有份健全的開銷戶登記。對人民幣銀行結算賬戶的現(xiàn)金提取及可疑支付交易，我社嚴格按相關的登記和審批制度執(zhí)行，并及時上報縣聯(lián)社，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象

二、國庫業(yè)務。我社對當?shù)刎斦粊淼睦U款書內容進行認真審核，對不符合要求的繳款書拒絕受理；在受理繳款書后，及時辦理轉賬，沒有出現(xiàn)無故壓票現(xiàn)象；我社沒有違規(guī)為征收機關開立預算收入過渡戶；除國家另有規(guī)定外，不得向繳款人收取任何費用。

通過這次自查，進一步加強了我社的銀行結算賬戶的管理，也從中總結出我們的不足，具體有：一是業(yè)務人員對人民幣銀行結算賬戶有關知識學習不夠，業(yè)務素質不高；二是相關管理監(jiān)督措施有待進一步加強，鑒此，我社將繼續(xù)發(fā)揚好的方面，針對不足，努力把人民幣銀行結算賬戶的管理工作做得更好。

XX分社

2011年4月21日

第二篇：支付結算業(yè)務自查報告

XX聯(lián)社關于支付 結算業(yè)務自查的情況報告

為進一步加強內控管理，規(guī)范操作規(guī)程，建立健全和完善內部約束機制，保證支付結算業(yè)務安全穩(wěn)定運行，根據(jù)人民銀行廣州分行辦公室《關于確保廣東地區(qū)支付結算業(yè)務安全穩(wěn)定運行的通知》（廣州銀辦發(fā)[2009]323號）文件精神，本社于二00九年十月一日至十月十對轄內信用社支付結算業(yè)務及內控管理進行自查?，F(xiàn)將自查情況報告如下：

一、支付系統(tǒng)的自查

經對轄內信用社大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)和農信銀業(yè)務系統(tǒng)的檢查，除個別社存在大額支付往賬未經有權人審批現(xiàn)象外，未發(fā)現(xiàn)存在問題和風險隱患。存在問題已下事實確認書，限期整改。

二、銀聯(lián)支付系統(tǒng)的自查

（一）本聯(lián)社共有ATM機5臺，均為在行ATM機。到檢查日止，5臺機具使用正常，但存在部分信用主相關人員對ATM機巡查工作未達到要求次數(shù)；前后臺崗位輪換時，柜員未及時對ATM機密碼進行變更等現(xiàn)象。

（二）至檢查日止，本聯(lián)社共有POS機45臺，目前使用正常，未發(fā)現(xiàn)其他風險隱患。

三、內控管理情況的自查

對印、押、證的管理進行了重點檢查。轄內信用社人員崗位設置合理，能起到相互制約的作用，各類印章的啟用、使用和保管符合規(guī)定要求。檢查中發(fā)現(xiàn)有個人名章長時間閑置桌面、員工調離本社但未及時登記停用日期的情況，已當場要求改正。要求所有員工重視印章的管理和使用，杜絕印章、憑證管理上的漏洞。單位存款賬戶管理方面，存在個別信用社賬戶資料已過有效期而未及時更新、開立的單位存款賬戶開戶許可證單位負責人姓名與客戶所提供的開戶資料負責人身份不一致現(xiàn)象，已督促其限期整改。

通過本次自查自評，聯(lián)社上下內控意識也得到進一步增強，明確了內控管理工作對于自身發(fā)展及落實外部監(jiān)管要求的重要意義。同時，各業(yè)務部門進一步梳理了日常內控管理工作流程，轄內各信用社在經營活動、業(yè)務管理和操作中，將嚴格遵循“內控優(yōu)先”原則，優(yōu)化流程，規(guī)范操作，加大檢查監(jiān)督和機具使用巡查的力度，扎扎實實地做好內控管理，做到警鐘長鳴，堅持不懈，嚴防各類風險的發(fā)生。

XX聯(lián)社會計結算部

二00九年十月十二日

第三篇：支付結算業(yè)務、反洗錢自查報告

關于開展人民幣結算賬戶管理和 反洗錢自查工作情況的報告

省分行：

根據(jù)省分行?關于轉發(fā)?中國人民銀行關于進一步加強人民幣銀行結算賬戶開立、轉賬、現(xiàn)金支取業(yè)務管理的通知?的通知?（青農發(fā)銀發(fā)?2011?112號）要求，為貫徹落實人民銀行有關要求，進一步規(guī)范我行人民幣結算賬戶管理和反洗錢工作，我行高度重視，加強組織領導，對2010年1月1日至2011年5月31日辦理的各項支付結算業(yè)務及相關管理工作進行了全面細致的自查?，F(xiàn)就自查情況報告如下：

一、加強組織領導

為認真開展好人民幣結算賬戶管理和反洗錢檢查工作,我行高度重視,加強組織領導, 成立了以主管行長為組長，會計出納部和信貸部主管為成員的自查工作領導小組，召開專題會議,組織全行員工認真學習省分行關于?關于轉發(fā)?中國人民銀行關于進一步加強人民幣銀行結算賬戶開立、轉賬、現(xiàn)金支取業(yè)務管理的通知?的通知?和?中國農業(yè)發(fā)展銀行青海省分行人民幣銀行接受賬戶開立、轉賬、現(xiàn)金支取、反洗錢業(yè)務管理檢查方案?等文件。通過學習,統(tǒng)一了員工的思想認識, 提高對賬戶管理和反洗錢工作重要性的認識，明確了檢查的內容、范圍、方法,確定了檢查人員,落實檢查人員責任,提出了具體要求,從而保證了自查效果。

二、檢查情況

（一）人民幣銀行結算賬戶的自查情況：

我行在支付結算管理中，嚴格按照?中華人民共和國反洗錢法?、?個人存款賬戶實名制規(guī)定?（中華人民共和國國務院令第285號發(fā)布），?人民幣銀行結算賬戶管理辦法?（中國人民銀行令?2003?第5號發(fā)布）、?金融機構客戶省份識別和客戶省份資料及交易記錄保存管理辦法?（中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令?2007?第2號發(fā)布）等規(guī)章制度，嚴肅支付結算紀律，針對突出問題結合我行實際，完善了支付結算制度，支付結算業(yè)務辦理合規(guī)合法，提高了支付結算管理和服務水平。

1.結算賬戶核準程序?；敬婵钯~戶、臨時存款賬戶、預算單位專用存款賬戶的開立嚴格執(zhí)行核準制度，并通過人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)申請核準和報備；專用存款賬戶的開立具備合法依據(jù)，確保了結算賬戶核準程序符合開立賬戶的規(guī)章制度。

2.結算賬戶業(yè)務辦理手續(xù)符合規(guī)定。對于單位負責人授權他人辦理單位銀行結算賬戶開立業(yè)務的，我行嚴格審查被授權人是否為授權單位工作人員，在被授權人工作證或者其他證明文件齊全的情況下辦理業(yè)務；授權辦理中我行在有授權書的情況下予以辦理，并使用聯(lián)網核查系統(tǒng)對代理人身份證件進行核查。

3.結算賬戶資料合規(guī)、完整。經檢查，未發(fā)生偽造、變造居民身份證、工商營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證等開戶證明文件騙取開立銀行結算賬戶的案件，沒有可疑或已超過有效期的營業(yè)執(zhí)照、批文等開戶證明辦理開戶的現(xiàn)象；開戶申請書填寫規(guī)范，留存資料中的組織機構代碼證、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證復印齊全，開戶資料按照會計檔案進行管理；賬戶資料完整，并按照規(guī)定期限保存存款人的賬戶資料。

4.在結算賬戶內容審查中盡職盡責。結算賬戶內容審查中保證單位開立銀行結算賬戶的存款人名稱與其提供的申請開戶的證明文件的名稱相一致，賬戶名稱與預留名稱一致且符合規(guī)定。

5.結算賬戶開立、變更、撤銷程序合規(guī)。在開立一般存款帳戶、其他專用存款賬戶于5個工作日內通過人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)向當?shù)厝嗣胥y行備案，備案類賬戶開戶資料的保存完整，開立的單位銀行結算賬戶執(zhí)行年檢制度；接收存款戶開戶信息變更通知后，及時對相關文件的真實性、完整性、合規(guī)性進行審查，及時辦理變更手續(xù)。

6.在結算賬戶開立、轉賬、現(xiàn)金支取業(yè)務辦理過程中符合有關規(guī)定。我行嚴格執(zhí)行?中華人民共和國反洗錢法?、?人民幣銀行結算賬戶管理辦法?（中國人民銀行令?2003?第5號發(fā)布）、?金融機構客戶省份識別和客戶省份資料及交易記錄保存管理辦法?（中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令?2007?第2號發(fā)布）等法規(guī)制度，加強轉賬、匯兌等業(yè)務管理。對于新開立的單位銀行結算戶，我行自正式開立之日起3個工作日后，辦理付款業(yè)務，沒有發(fā)生違反規(guī)定的存款賬戶、或者為不可取現(xiàn)以及未經批準取現(xiàn)的專用存款戶辦理取現(xiàn)業(yè)務的行為，嚴格按照法規(guī)制度辦理人民幣現(xiàn)金支取業(yè)務。

（二）反洗錢的自查情況：

1.認真落實反洗錢內部控制制度有關要求的執(zhí)行。我行嚴格按照?中華人民共和國反洗錢法?、?金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法?（中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令?2007?第2號發(fā)布）、?金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法?（中國人民銀行令?2006?第2號發(fā)布）等規(guī)章制度，沒有違規(guī)操作現(xiàn)象。按要求制定反洗錢工作崗位責任制，結合本行實際制定反洗錢內部操作規(guī)程和控制措施。

2.嚴格執(zhí)行客戶身份識別及交易記錄保存制度。企業(yè)客戶在開戶時，我行財會人員會一一核對客戶身份證件、企業(yè)開戶證實書、登記客戶身份基本信息、留存單位客戶相關經營許可證及其他證明文件復印件；定期審核保存的客戶基本信息；客戶先前提交的工商營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證等開戶證明文件已過有效期限的，我行要求客戶進行更新，并按規(guī)定執(zhí)行重新識別客戶制度，并對客戶身份資料和交易記錄按規(guī)定期限保存。

3.嚴格執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度。我行按照反洗錢有關規(guī)定及時上報大額和可疑支付交易，不存在遲報或漏報的情況；對總行轉發(fā)的補正通知和相關報文，我行在規(guī)定時限內進行補正。

三、存在的問題

1.我行從業(yè)人員對支付結算業(yè)務系統(tǒng)的理論知識學習還不夠，有待于進一步加強業(yè)務學習，促進人民幣銀行結算賬戶的工作。

2.由于反洗錢還是一項較為抽象的工作，從業(yè)人員對反洗錢缺乏系統(tǒng)的理論知識和足夠的實踐經驗，有待進一步提高辨別可疑支付交易的判斷能力。

四、整改措施

為進一步推動支付結算業(yè)務發(fā)展, 積極開拓支付結算渠道,不斷提高支付結算水平，防止客戶借助銀行從事反洗錢活動，維護國家正常的金融秩序，我行將從以下幾個方面提高支付結算業(yè)務的服務水平。

（一）加強對支付系統(tǒng)管理辦法的學習。認真學習?中華人民共和國反洗錢法?、?個人存款賬戶實名制規(guī)定?（中華人民共和國國務院令285號發(fā)布）、?人民幣銀行結算賬戶管理辦法?（中國人民銀行令?2003?第5號發(fā)布）、?金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法?（中國人民銀行令?2006?第2號發(fā)布）等規(guī)章制度，嚴格按照操作流程辦理業(yè)務，遵守大額約定時間，做好對外宣傳工作。

（二）加強培訓，提高支付結算業(yè)務水平。積極參加支付結算培訓工作，準確把握支付結算制度規(guī)定，熟練掌握各項服務品牌的業(yè)務操作流程，切實提高柜臺業(yè)務辦理效率。在加強對支付結算工作業(yè)務管理的同時，加強對支付結算業(yè)務的安全管理，嚴格按照反洗錢的有關制度報告大額和可疑交易；提高結算人員的業(yè)務水平，熟練掌握各項支付結算業(yè)務規(guī)定，細化業(yè)務處理流程，加強結算內部控制，防范支付風險；培養(yǎng)全體員工的品行素質和責任感，提高風險防范意識，防控“道德風險”，確保支付結算業(yè)務健康發(fā)展。

（三）強化宣傳，提升競爭力。加大對人民銀行大、小額支付系統(tǒng)結算、銀行本票、支票影像交換系統(tǒng)、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)和網上支付跨行清算系統(tǒng)等支付結算服務品種的宣傳工作，進一步改善農發(fā)行的支付結算環(huán)境，提升農發(fā)行的企業(yè)形象。

二○一一年七月十三日 中國農業(yè)發(fā)展銀行循化縣支行

第四篇：支付結算業(yè)務試題

支付結算業(yè)務試題：

一、單選題

1、票據(jù)和結算憑證上加蓋的印章使用的印泥顏色是（B）。

A、藍色B、紅色 C、黑色D、紫色

2、自2011年9月29日開始，非支票存款客戶辦理銀行本票、銀行匯票和電匯業(yè)務的，須使用（C）。

Ａ、電匯憑證Ｂ、業(yè)務委托書

Ｃ、結算業(yè)務申請書Ｄ、匯票委托書

3、銀行匯票出票、銀行承兌匯票的承兌、辦理商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)時的簽章，為（B）加其法定代表人或其授權經辦人的簽名或蓋章。

A、結算專用章 B、銀行匯票專用章 C、業(yè)務公章D、財務專用章

4、銀行辦理支付結算時，因工作差錯影響客戶資金使用的，按（A）計付賠償金。

A、中國人民銀行規(guī)定的同檔次流動資金貸款利率B、活期存款利率 C、定期存款利率D、準備金利率

5、票據(jù)憑證不能滿足背書人記載事項的需要，可以加附粘單，粘附于票據(jù)憑證上，（B）應當在匯票和粘單的粘接處簽章。

A、背書欄最后記載人B、粘單上的第一記載人C、持票人D、粘單上的第一被背書人

6、銀行匯票喪失，失票人可以憑法院出具的其享有票據(jù)權利的證明，向（A）請求付款或退款。

A、出票銀行B、持票人開戶銀行 C、出票人 D、背書人

7、申請人缺少解訖通知要求退款的，出票銀行應于銀行匯票提示付款期滿（B）后辦理。

A、10日B、一個月 C、二個月 D、六個月

8、華東三省一市不包括以下哪個?。˙）。

A、江蘇省 B、湖南省 C、安徽省 D、浙江省

9、在銀行開立存款賬戶的持票人向開戶銀行提示付款時，應在銀行本票（C）處簽章。

欄

11、下列屬于票據(jù)中任意記載事項的是（D）。

A、出票日期B、金額C、出票人簽章 D、背書日期 A、背書人欄B、被背書人欄 C、持票人向銀行提示付款簽章D、附加信息

12、票據(jù)的背書、承兌、付款和保證行為適用于（C）法律。

A、出票地B、付款地 C、行為地D、保證地

二、多選題

1、下列關于中文大寫金額的描述正確的是(ABCD)。

A、中文大寫金額數(shù)字前應標明“人民幣”字樣，大寫金額數(shù)字應緊接“人民幣”字樣填寫，不得留有空白。大寫金額數(shù)字前未印“人民幣”字樣的，應加填“人民幣”三字

B、中文大寫金額數(shù)字前應標明“人民幣”字樣，大寫金額數(shù)字有“分”的，“分”后面不寫“整”（或“正”）字

C、中文大寫金額數(shù)字到“元”為止的，在“元”之后，應寫“整”（或“正”）字。在“角”之后可以不寫“整”或“正”字。大寫金額數(shù)字有“分”的，分后面不寫“整”（或“正”）字

D、在票據(jù)和結算憑證大寫金額欄內不得預印固定的“仟、佰、拾、萬、仟、佰、拾、元、角、分”字樣。

2、辦理支付結算業(yè)務遵循的原則是（A，B，D）。

A、恪守信用、履約付款 B、誰的錢進誰的賬，由誰支配C、收妥抵用D、銀行不墊款

3、下列哪些票據(jù)不得背書轉讓（A，B，C，D）。

A、現(xiàn)金銀行匯票B、現(xiàn)金支票C、超過提示付款期限的票據(jù) D、現(xiàn)金銀行本票

4、票據(jù)法上所稱的票據(jù)，是指（A，B，C，D）。

A、銀行匯票B、商業(yè)匯票C、本票D、支票

5、三省一市銀行匯票可以向（A，C，D）的背書人轉讓，三省一市銀行匯票的收款人或提示付款人應在三省一市區(qū)域內。

A、浙江省 B、江西省 C、安徽省 D、上海市

6、出票人簽發(fā)空頭支票（A，B，C）。

A、銀行應予以退票 B、對屢次簽發(fā)空頭支票的，銀行應停止其簽發(fā)支票

C、持票人有權要求出票人支付支票金額2%的賠償金

D、持票人有權要求出票人賠償支票金額5%但不低于1000元的賠償金

7、《支付結算辦法》中，關于各項期限計算敘述正確的是（A，B，C）

A、期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日為最后一日 B、按月計算期限的，按到期月的對日計算 C、按月計算期限的，無對日的，月末日為到期日 D、期限內遇法定休假日的，期限順延

8、下列支票的要素中，哪些可以由出票人授權補記（C，D）。

A、出票日期B、付款人名稱 C、金額D、收款人名稱

9、個人持銀行本票，需要委托他人向銀行提示付款的，（AB)應在銀行本票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章。

A、委托人B、被委托人

C、背書人D、被背書人

10、根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，下列票據(jù)中，允許個人使用的有（ACD）。

A、支票B、銀行承兌匯票

C、銀行本票D、銀行匯票

11、票據(jù)喪失，失票人應當在（C，D）依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。

A、票據(jù)喪失后12日內B、通知掛失止付后12日內

C、票據(jù)喪失后D、通知掛失止付后3日內

三、判斷題

1、電子商業(yè)匯票包括電子銀行承兌匯票和電子商業(yè)承兌匯票，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運行后，紙制商業(yè)匯票、電子商業(yè)匯票同時使用。（√）

2、辦理查詢或查復業(yè)務時，查詢查復操作的第一經辦人員與原錄入人員不得為同一柜員。（√）

3、從單位銀行結算賬戶向個人銀行結算賬戶支付款項單筆超過5萬元人民幣時，付款單位若在付款用途欄或備注欄注明事由，可不再另行出具付款依據(jù)，但付款單位應對支付款項事由的真實性、合法性負責。（√）

4、背書不得附有條件，背書附有條件的，所附條件不具有票據(jù)上的效力。（√）

5、票據(jù)出票日期使用小寫填寫的，銀行不予受理。大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可予受理，但由此造成損失的，由出票人自行承擔。（√）

6、匯入銀行對于向收款人發(fā)出取款通知，經過2個月無法交付的匯款，可轉入營業(yè)外收入。

（×）

7、大額支付系統(tǒng)只處理規(guī)定金額以上的跨行貸記支付業(yè)務。（×）

8、未填明實際結算金額和多余金額或實際結算金額小于出票金額的，銀行不予受理。（×）

9、票據(jù)上有偽造、變造的簽章的，不影響票據(jù)上其他當事人真實簽章的效力。（√）

10、銀行辦理支付結算，因工作差錯發(fā)生延誤，影響他行資金使用的，按萬分之三計付賠償金。（×）

11、失票人應當在通知掛失止付后十日內，也可以在票據(jù)喪失后，依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。（×）

12、遇節(jié)假日，小額支付系統(tǒng)銀行本票業(yè)務照常運行。（√）

13、銀行匯票的實際結算金額低于出票金額的，其多余金額由代理付款銀行退交申請人。（×）

（√）

（√）

14、票據(jù)金額數(shù)字大寫使用繁體字的，銀行應予受理。

15、在簽發(fā)票據(jù)時，單位和銀行的名稱應當記載全稱或規(guī)范化簡稱。

16、票據(jù)掛失后，付款人收到掛失止付通知書起13日內未收到法院止付通知書可以向持票人付款。（×）

（√）

17、信用社在公示催告期間對公示催告的票據(jù)付款的，應承擔責任。

18、農信銀業(yè)務系統(tǒng)行號由12位數(shù)字組成。（√）

第五篇：支付結算業(yè)務試題

支付結算業(yè)務試題

一、單選

1、銀行收到單位提交的委托收款憑證，審核無-誤后，在第一聯(lián)郵劃或電劃委托收款憑證上加蓋（B）后退收款人。

A． 結算專用章B． 業(yè)務用公章C． 轉訖章D． 受理他行票據(jù)專用章

2、托收承付結算每筆的金額起點為（B），新華書店系統(tǒng)每筆的金額起點為（）

A． 1000元、10000元B． 10000元、1000元

C． 10000元、100000元D． 5000元、50000元

3、承付貨款分為驗單付款和驗貨付款兩種, 驗單付款和驗貨付款的承付期分別為（D）天

A． 5、10B． 2、5C． 6、2D． 3、104、托收承付付款人開戶銀行對逾期未付的托收憑證，負責進行扣款的期限為（C）個月（從承付期滿日算起）

A． 1B． 2C． 3D． 65、銀行收到單位提交的委托收款憑證，在第二聯(lián)憑證上加蓋(A)后，連同第四、五聯(lián)憑證及有關債務證明寄付款人開戶行

A．結算專用章 B．業(yè)務用公章 C．轉訖章 D．受理他行票據(jù)專用章

二、多選

1、使用托收承付結算方式必須具備下列條件（ABCD）

A．辦理托收承付結算的款項，必須有商品交易或因商品交易而產生的勞務供應的款項。

B．收付款單位必須簽有符合《經濟合同法》的購銷合同，并在合同上訂明使用托收承付結算方式

C．收付雙方必須重合同，守信用

D．要有商品確已發(fā)運的證件（包括鐵路、航運、公路等運輸部門簽發(fā)的運單、運單副本和郵局包裹回執(zhí)）

2、辦理托收承付結算的款項，必須有商品交易或因商品交易而產生的勞務供應的款項，（ABC）的款項，不得辦理托收承付結算

A． 代銷商品B． 寄銷商品C． 賒銷商品

3、下列有關委托收款的敘述中，正確的有（ABD）

A.委托收款在同城、異地均可使用

B.辦理委托收款必須憑已承兌的商業(yè)匯票、債券、存單等付款人的債

務證明

C.收款人辦理委托收款需向銀行提交委托收款憑證，不必提交債務證明

D.委托收款結算不受金額起點限

4、托收承付的使用范圍（ABD）

A國有企業(yè)B供銷合作社C外資企業(yè)D經營較好，經開戶行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)

5、在同城范圍內，企業(yè)可以使用同城特約委托收款方式收取公用事業(yè)費，但必須滿足以下條件（ABCD）

A．收付雙方事先簽訂的經濟合同B.由付款人向開戶銀行授權

C.經開戶銀行同意D.報經中國人民銀行當?shù)胤种C構批準

三、判斷對錯

1、托收承付的承付期限分為驗單付款和驗貨付款兩種。驗單付款的承付期為3天，驗貨付款的承付期為10天。（T）

2、付款人開戶銀行對逾期未付的托收憑證，負責進行扣款的期限為3個月。（T）

3、商品交易、勞務款項、以及其他應收款項均可采用委托收款結算方式。（F）

4、銀行收到寄來的委托收款憑證及債務證明后，付款人為單位的，在收到的第五聯(lián)委托收款憑證上加蓋“業(yè)務用公章”后，及時交給付款人，并由付款人簽收。（T）

5、客戶辦理對公通存業(yè)務，收款人必須在我行開里結算帳戶。（T）6單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上的現(xiàn)金存取要作為大額交易進行報告。（T）

7、所有辦理對公業(yè)務的營業(yè)網點均可辦理對公通存通兌業(yè)務。（T）

8、委托收款業(yè)務付款人（為單位）拒絕付款的，應在接到通知的次日起3日內出具拒絕證明，連同債務證明（有債務證明的）一同送交開戶銀行轉交收款人。（T）

9、辦理承付結算業(yè)務中，收款人對同一付款人發(fā)出托收累計3次收不回貨款的，收款人開戶行應暫停收款人向該付款人辦理退收。（T）

10、辦理承付結算業(yè)務，不論驗單付款還是驗貨付款，付款人都可以在承付期內提前向銀行表示承付，并通知銀行提前付款。（T）