第一篇：企業(yè)整體評估資料

企業(yè)整體評估應提供資料清單

1.與評估目的相關的股東會或董事會決議；

2.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件、公司章程及企業(yè)財務制度；

3.國有資產產權登記證；

4.企業(yè)評估基準日及前三年財務報表

5.企業(yè)未來5年的收益預測表及其說明；

6.現(xiàn)金庫存盤點表、銀行對帳單和余額調節(jié)表；

7.往來款詢證函；

8.存貨盤點表；

9.產成品銷售價格表；

10.有關企業(yè)資產的產權證明文件或其他替代性文件；

11.有關企業(yè)資產的存放證明；

12.有關重要資產的購置發(fā)票、協(xié)議、付款憑證和照片；

13.車輛行駛證；

14.房屋所有權證或房屋租賃合同；

15.借款合同；

16.關于進行資產評估有關事項說明；

17.資產評估清查明細表；

18.無形資產（商標、專利、非專利技術）轉讓協(xié)議、注冊申請及有關證書；

19.委托方或被評估企業(yè)對所提供的資料的真實性、完整性的承諾；

20.土地使用權證書；

21.當?shù)鼗鶞实貎r或土地取得、開發(fā)費用的支付憑證；

22.長期股權投資中控股子公司的投資協(xié)議、同期會計報表；

23.企業(yè)年度審計報告、增加資本的驗資報告；

24.房屋建筑物的預（決）算資料以及當?shù)氐娜≠M依據(jù)；

25.企業(yè)廠區(qū)總平面圖；

26.企業(yè)內部控制制度方面的資料；

27.企業(yè)管理當局就某些重大事項的申明。

第二篇：整體評估資料清單

資產評估需提供的文件資料

根據(jù)資產評估一般情況所需要文件資料，及財政部關于資產評估報告內容的要求列出如下清單，需要由委托方、被評估單位（母公司本身及長期投資單位）進行提供，如由于評估具體情況不同需作補充和刪減的，請與項目經理商定。

一、需企業(yè)提供的綜合文件部分

1、關于進行資產評估的經濟行為文件；

2、委托方營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、企業(yè)代碼證、資質證書等（需年檢后）。

3、被評估單位營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、企業(yè)代碼證、資質證書（需年檢后）。

4、投資協(xié)議、被評估單位公司章程（含修正案）、歷次出資評估、驗資報告、股權轉讓資料等；

5、委托方評估基準日會計報表；

6、被評估單位評估基準日及前5年會計報表（如有審計報告，需提供審計報告）；

7、納入評估范圍內的資產、負債清查評估匯總表、明細表（根據(jù)評估基準日審計后的財務數(shù)據(jù)，填寫“最終資產評估明細表”,往來款項的發(fā)生日期、業(yè)務內容、賬齡，并在備注項里補充基準日后收、付款數(shù)額；固定資產的規(guī)格型號、購置日期、生產廠家、數(shù)量等明細項應填全）；

8、撰寫“關于進行資產評估有關事項說明”（見模板）；

9、會計政策調查表（見模板）；

10、或有事項及其他事項、期后事項表（見模板）；

11、委托方、被評估單位基本情況介紹資料： 包括企業(yè)經營發(fā)展歷史、隸屬關系、組織機構、人員組成、經營現(xiàn)狀（包括主要經營業(yè)務、銷售網(wǎng)絡、效益現(xiàn)狀）及曾獲得的榮譽等、企業(yè)組織機構及人員結構圖（電子版）；

12、未來15年盈利預測；相關部門的批準文件。

二、需企業(yè)提供的專項文件資料

（一）流動資產及其他資產評估需提供的資料

1、評估基準日銀行存款對帳單、余額調節(jié)表。

2、評估日現(xiàn)金盤點表、大額現(xiàn)金收支票據(jù)。

3、應收票據(jù)：票據(jù)盤點表、全部票據(jù)的復印件、相關合同、期后回款的入賬憑證等資料；

4、應收賬款、預付、其他應收：大額應收賬款的原始發(fā)生憑證資料（相關合同、匯款資料、記賬憑證等）、期后回款的入賬憑證（進帳單、記賬憑證）等資料；

5、存貨評估基準日盤存表、大額存貨購置發(fā)票、入庫單據(jù)、庫存商品評估基準日銷售價格表、基準日銷售發(fā)票等資料、存貨成本計算表、在建存貨合同及成本計算表等；

6、待攤費用：有關的合同、租賃協(xié)議，付款憑證等；

7、其他流動資產：有關原始憑證、合同等資料。

（二）機器設備評估需提供的資料

1、主要設備的采購合同、購置發(fā)票，發(fā)電設備安裝資料（概算、竣工決算資料）；

2、生產線工藝流程圖及其文字說明；

3、設備安裝平面布置圖；

4、設備大修理、技術改造的技術資料、財務費用資料；

5、企業(yè)設備管理情況：執(zhí)行何種維護保養(yǎng)、修理制度、大修理周期；

6、重要大型設備的運轉臺時記錄（使用率、利用率的記錄數(shù)據(jù)）；

7、卡車、轎車、面包車、大客車登載人車輛：車輛行駛證復印件（照片頁、正、副本頁）、車輛情況說明（行駛里程、大修情況、現(xiàn)時車況）；

8、主要設備照片。

（三）房屋建筑物評估需提供的資料

1、產權證明文件（房產證、規(guī)劃、建筑許可證、有關施工合同、付款憑證等資料）。

2、主要房屋建筑物、構筑物的工程概（預）算書、工程決算書、工程竣工驗收報告。

3、廠區(qū)平面圖、主要建筑物的平、立、剖面圖等施工圖紙。

4、當?shù)亟ㄖ惭b定額及費用標準、調差文件等。

5、當?shù)亟ㄖ牧稀⑷斯⒖純r格資料。

6、前期費用標準。

（四）在建工程

（1）發(fā)改委、土地、規(guī)劃、建設、環(huán)保等政府部門的有關批準立項、開工的文件、批復等資料；

（2）設計、施工、咨詢服務的有關合同、付款憑證；（3）工程項目預算資料、施工月進度報表、付款憑證等；

（五）其他無形資產

權利證書、購置合同、發(fā)票，付款憑證等資料；

（六）其他長期資產

（1）有關租賃合同、施工合同等資料；（2）工程預決算資料、付款資料等；

（七）負債類

1、短期借款、長期借款：借款合同、抵押合同（含抵押物清單）、借款入賬資料、期后還款、支付利息的資料；

2、大額應付賬款、預收款項、其他應付款的原始發(fā)生資料（合同、發(fā)票、記賬憑證等資料）、期后付款的相關資料（轉帳單、記賬憑證）；

3、應付職工薪酬：計提工資標準、基準日工資表、期后支付基準日工資的相關憑證等資料；

4、應交稅費：企業(yè)稅收優(yōu)惠政策文件、地方性稅費的政策文件、評估基準日納稅申報表、稅審報告等資料；

5、預提費用：預提費用的依據(jù)（相關合同協(xié)議）、標準，以及期后支付的原始憑證；

6、長期應付款：相關合同、原始憑證、期后付款等資料

7、遞延收益：政府補助的有關文件資料、撥款入賬資料；形成相關資產的明細內容，預計可以使用的壽命等。

注：該等資料為資產評估需要準備的基礎資料，如果需要其他資料依據(jù)現(xiàn)場工作另行提供資料清單。

第三篇：企業(yè)整體資產評估資料搜集目錄

中金浩（chinacpv）企業(yè)整體資產評估資料搜集目錄

一、總體資料

資產占有方需提供的資產評估資料清單，主要包括： 1．企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證；

2．企業(yè)及企業(yè)法人簡介、組織結構、股權結構； 3．評估基準日資產負債表；

4．提供距評估基準日最近經注冊會計師審計后的審計報告書及會計報表； 5． 相關經濟行為的批文（上級主管部門對企業(yè)申請評估的批文）等涉及或可能涉及企業(yè)產權（股權）關系變動的法律文件；

6．企業(yè)所在行業(yè)的背景資料（行業(yè)經濟及行業(yè)技術水平、現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢）； 7．土地使用權證、土地紅線圖、廠區(qū)總平面圖、地下（供水管）設施布置圖；

8．委托方承諾函（由評估機構提供式樣）。

二、分項評估資料（所有數(shù)字截止評估基準日）

注：標※號為需附加資料或在申報表中填明事項。

1．資產類項目（核查/評估）

1）貨幣資金——現(xiàn)金核查（表3-1-1）2）貨幣資金——銀行存款核查（表3-1-2）

※ 銀行存款對賬單及存款余額調節(jié)表、未達賬項逐筆說明

3）貨幣資金——其他貨幣資金（表3-1-3）

※ 其他貨幣資金核查（外埠存款、銀行匯票、銀行本票存款）說明（存在形式、原因）

4）短期投資——股票投資評估（表3-2-1）

※ 股票憑證復印件（一年以上按長期投資評估）

5）短期投資——債券投資評估（表3-2-2）

※ 債券憑證復印件（一年以上按長期投資評估）

6）應收票據(jù)核查（表3-3）※ 表中所載各項票據(jù)復印件

7）應收賬款核查（表3-4）

※ 應收賬款詢證函（根據(jù)應收賬款重要程度確定詢證比例）※ 重點債務單位抽查情況說明（部分商品銷售發(fā)票、出庫、銷售入賬的單證）

8）應收股利（應收利潤）（表3-5）、應收利息（表3-6）、預付賬款（表3-7）、應收補貼款（表3-8）、其他應收款（表3-9）[核查] ※ 重點核查明細賬及會計憑證

※ 外部債權重點詢證（確認是否存在及存在形式，了解債務人資金信用、管理狀況，作為評估壞賬的依據(jù)）

※ 內部獨立核算單位雙向核對（如合并則評估值為零）9）存貨——原材料（評估）（表3-10-1）※ 實物盤點表

※ 非正常狀態(tài)材料清單[列明實物數(shù)量、狀態(tài)類別（霉爛、變質、損毀、超儲呆滯）、賬面價值、對應評估明細表序號等項目]

※ 清查中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧、毀損、報廢、呆壞賬、無需償付的負債情況及原因分析

※ 主要材料采購合同或材料清單、主要材料采購價格一覽表（列明品種、規(guī)格及單價）

10）存貨——材料采購（在途材料）評估（表3-10-2）11）存貨——在庫低值耗品評估（表3-10-3）12）存貨——包裝物評估（表3-10-4）13）存貨——委托加工材料評估（表3-10-5）※ 委托加工合同，其余同（9）

14）存貨——產成品（庫存商品）評估（表3-10-6）

※ 產品出廠銷售價格

※ 產品（庫存商品）盤點表（列示品種、規(guī)格、報廢產品應注明）※ 主要產品銷售合同、部分大額銷售發(fā)票 ※ 產成品成本構成分析 15）存貨——在產品（自制半成品）評估（表3-10-7）

※ 在產品成本構成項目（列示品名、材料成本、工資成本及制造費用）※ 合理生產周期的材料、工資及制造費用變動幅度（投入時/評估時）※ 在產品現(xiàn)行消耗定額（材料定額、工時定額）※ 在產品完工程度（約當產量）※ 報廢的在產品清單

16）存貨——分期收款發(fā)出商品（核查）（表3-10-8）17）存貨——委托代銷商品（核查）（表3-10-10）18）存貨——委托代銷商品（核查）（表3-10-11）

19）待攤費用（評估）（表3-11）、開辦費（評估）（表7-1）、長期待攤費用（評估）（表7-2）、其他長期資產（核查）（表8-1）、遞延稅款借項（核查）（表8-2）

※ 遞延資產和待攤費用對應的資產（或權利）類別（屬性）

20）處理流動資產凈損失（評估）（表3-12）

a)待處理流動資產狀況[列示對應表號、品名、處理原因（報廢、殘損等）、鑒定（或檢驗）書]

21）一年內到期的長期債券投資（評估）（表3-13）

b)債券憑證復印件

22）其他流動資產（核查）（表3-14）23）長期投資——股票投資（評估）（表4-1）c)股票（股權證）復印件 d)優(yōu)先股固定年回報率、轉讓年限 e)普通股預計年股利收入及出手價 f)股票發(fā)行公司的股利分配政策

24）長期投資——其他投資（評估）（表4-3）

g)企業(yè)聯(lián)營或合資合同（協(xié)議）

25）長期投資——債券投資（評估）（表4-2）h)債券盤點表 i)債券憑證復印件 j)債券交易合同或協(xié)議（不含長期投資——一年內到期的長期債券投資）

26）固定資產——房屋建筑物評估（表5-1-1）、k)主要房屋實況調查表、27）固定資產——構筑物及其他輔助設施評估表（表5-1-2）

28）固定資產——管道和溝槽評估表（表5-1-3）l)建設規(guī)劃許可證、開工證明、房產證、竣工決算書

29）固定資產——機器設備評估表（表5-2）

m)主要機器、高價值設備及高精尖設備采購合同、車輛行駛證、有關會計憑證等復印件、主要設備實況調查表

n)對待報廢、不需用、未使用、高、精、尖設備毀損技術檢測狀況和繼續(xù)使用的可能性 o)自制設備成本計算單 p)固定資產租賃協(xié)議

30）固定資產——電子設備評估表（表5-2-3）

q)主要設備采購合同

31）工程物資評估表（表5-4）

r)同9）

32）固定資產清理評估表（表5-5）

s)固定資產清理依據(jù)

33）待處理固定資產凈損失評估表（表5-6）

t)固定資產報廢、毀損等處理依據(jù)

34）無形資產——土地使用權評估表（表6-1）此項暫不需要

u)用地規(guī)劃許可證、土地使用權證、土地使用權證出讓及轉讓合同、開發(fā)成本：土地出讓金、拆遷費、勘察費、設計費、清苗費、利息支出等資料

35）無形資產——其他無形資產評估表（表6-2）此項暫不需要

v)見“評估資料搜集目錄” 2．負債類項目：

1）短期借款評估表（表9-1）

w)短期借款合同

x)抵押、擔保、質押合同、協(xié)議

2）應付票據(jù)評估表（表9-2）

y)各種票據(jù)復印件

z)抵押、擔保、質押合同、協(xié)議

3）應付賬款評估表（表9-3）

aa)大額應付賬款購貨合同

bb)余額為負數(shù)賬戶要重點注意，并提請委托方予以調整（即重分類）cc)對貨到發(fā)票未到的購貨提請按暫估價入賬

4）預收賬款評估表（表9-4）

dd)大額貨物銷售合同

ee)余額為負數(shù)賬戶要注意提請委托方調整（即重分類）

5）代銷商品款評估表（表9-5）

ff)代銷合同或協(xié)議

6）其他應付款評估表（表9-6）7）應付工資評估表（表9-7）8）應付福利費評估表（表9-8）gg)福利費的提取基數(shù)、比例 hh)福利費的開支范圍、標準

9）應交稅金評估表（表9-10）

ii)適用稅種、計稅政策、稅率 jj)稅收優(yōu)惠政策

10）應付利潤（股利）評估表（表9-11）

kk)利潤（股利）分配政策

11）其他應交款評估表（表9-11）

ll)其他應交款種類、計費依據(jù)、比例 mm)減免政策

12）預提費用評估表（表9-12）nn)費用種類、預提依據(jù)、比例

13）一年內到期的長期負債評估表（表9-13）

oo)核查長期負債到期日

14）其他流動負債評估表（表9-14）15）長期借款評估表（表10-1）pp)長期借款合同

qq)抵押、擔保、質押合同或協(xié)議

16）應付債券評估表（表10-2）

rr)債券發(fā)行批文 ss)債券契約 tt)債權人名冊

17）長期應付款評估表（表10-3）

uu)經濟行為（融資租賃、租入固定資產改良等）合同協(xié)議

18）住房周轉金評估表（表10-4）

vv)住房周轉金籌集、使用制度

19）其他長期負債評估表（表10-5）

ww)相關經濟行為發(fā)生憑證

20）遞延稅款貸項評估表（表10-6）

第四篇：整體評估需提供資料

企業(yè)整體價值評估所需資料

一、基本資料

1.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或自然人身份證復印件； 2.企業(yè)章程、驗資報告

3.貴單位的基本情況說明、及涉及本次評估的董事會決議； 4.貴單位所有資產、負債委托評估的明細資料； 5.貴單位前三年的審計報告及評估基準日的會計報表

6.貴單位有關國家產業(yè)政策的支持程度（包括國家稅收、信貸、資源等方面的優(yōu)惠政策）；

7.貴單位計劃、中長期計劃及產品更新與開發(fā)計劃、資金籌措計劃及投資計劃等；

8.科目明細表、固定資產明細表。

二、流動資產

1.貨幣資金:企業(yè)各存貸款賬戶開戶銀行及賬號明細表、截止評估基準日各個賬戶的銀行對賬單及銀行余額調節(jié)表； 2.往來企業(yè)的明細表（全稱以備發(fā)詢證函)； 3.存貨盤明細表：存貨購入的發(fā)票復印件。

三、固定資產

（一）房屋建筑物

1.建筑物、構筑物明細表；

2.房屋建筑物的產權證明（房產證的復印件）； 3.建筑物平面布置圖；

4.在建工程的規(guī)劃許可證、開發(fā)許可證、施工許可證或其他替代性權屬證明文件，外購房屋的購買合同及付款憑據(jù)；

（二）機器設備 1.設備明細表

2.主要產品工藝流程圖，設計生產能力及前三年的設計生產能力； 3.主要設備的使用維護情況、大修、事故記錄、技改等； 4.單臺金額超過50萬的國產設備及主要專用設備的購買合同記賬憑證及發(fā)票復印件；

5.單臺金額超過100萬進口設備合同、記賬憑證發(fā)票、商檢報關單及關稅完稅文件等復印件；

6.鍋爐、壓力容器、電梯等設備勞動部門的檢驗報告復印件；

（三）運輸設備 1.運輸設備明細表；

2.機動車車輛行駛證復印件（包括正頁、副頁、照片），至評估基準日已行駛萬公里數(shù)。

（四）其他設備 1.其他設備明細表。

四、無形資產

（一）土地使用權

1.土地使用權證（包括：土地出讓合同及土地平面圖）。

（二）專利權 1.專利權實施的可行性研究報告；

2.專利權的法律保護狀況。包括專利號、專利證書頒發(fā)部門和時 間、專利公告文件、專利的類型、專利權人、有效期、續(xù)展時間及條件等；

3.專利權的具體內容。包括專利名稱、類別、適用領域，專利的 使用、保持、轉讓等權屬;專利技術的先進性壟斷性、成熟程度等； 4.專利的使用情況。包括使用專利需要具備的經濟、技術、設備、工藝、原材料、環(huán)境等方面的前提或基礎條件，專利啟用時間，使用范圍，專利使用人數(shù)量，使用權轉讓情況等；

5.專利權的成本費和歷史收益情況。包括專利申報或購買、持有、延續(xù)等項支出成本；專利使用、授權使用及轉讓所帶來的歷史收益；

6.專利權的收益期和預期收益額有關情況。包括專利保護期、專利權人的經營管理能力、專利產品的技術壽命和經濟壽命、單位售價、銷售量、市場占有率和利潤情況，同功能產品單位售價情況、主要競爭對象的市場占有率、盈利情況，專利權的獲利能力和收益水平等；

7.本項目的成果鑒定技術資料及有關部門頒發(fā)的證書、證明或獎勵及有關單位的批復文件的復印件。

五、長期股權投資

1.關于投資的董事會決議及投資合同復印件；

2.被投資企業(yè)的近三年的審計報告及至截止日的資產負債表、利潤表。

六、負債

（一）借款

1.長短期借款明細表；

2.長短期借款的借款合同、有關資產抵押合同（發(fā)詢證函）；

（二）往來款項

1.往來款項明細表（發(fā)詢證函）

2.國地稅申報表（地稅:年初至評估基準日每月申報表、國稅評估基準日申報表；

3.應付職工薪酬明細表；計提政策及標準。

第五篇：企業(yè)整體資產評估提供資料的清單

企業(yè)整體資產評估提供資料的清單

一、法律性文件

1、營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、章程、稅務登記證、驗資報告

2、資產評估立項申請批復（國有資產占有單位）

3、董事會或股東會的重大決議

4、重要經濟合同或合作協(xié)議

二、財務資料（評估基準日）

1、近三年的會計報表和審計報告、評估基準日期的會計報表

2、現(xiàn)金盤點表、銀行存款明細表、銀行對帳單及余額調節(jié)表。（大額須詢證）

3、應收票據(jù)、應收帳款、預付帳款、其他應收款明細表及帳齡分析表。（大額須詢證）、主要產品和原材料描述。

4、存貨明細表及存貨盤點表（注明存貨地點及庫存時間）、存貨形成的相關發(fā)票、5、待攤費用明細表、反映發(fā)生及攤銷情況

6、投資明細表、被投資單位驗資報告、章程、營業(yè)執(zhí)照，持股50%或以上則另須進行整體評估。長期投資被投資單位近三年的會計報表和審計報告

7、固定資產及累計折舊明細表。并提供：

① 土地使用權證、紅線圖、房產證、其中自建房產提供開工許可證、竣工驗收證明

② 車輛行駛證及行駛里程、購置發(fā)票

③ 機器設備購置發(fā)票及買賣合同

8、在建工程明細表、列明開工日期、預計完工日期等并提供合同、付款憑證。

9、無形資產明細表、按帳面分類填列、提供權屬證明、入帳及攤銷依據(jù)等。

10、短、長期借款明細表、按帳面分類填列，提供貸款合同、借據(jù)等。

11、應付帳款、預付帳款、其他應付款明細表（大額須詢證）

三、其他資料

1、評估業(yè)務委托書（評估方提供委托方蓋章）

2、評估承諾函（評估方提供委托方蓋章）

3、固定資產相關圖片（評估方現(xiàn)場拍照）

4、資產占有方經營及生產基本情況簡介

5、填列基準日評估明細表

6、主要業(yè)務描述

7、公司所在地理位置描述

注：以上根據(jù)情況提供資料，復印件加蓋公章