第一篇：外貿(mào)單證審核重點(diǎn)審核什么

外貿(mào)單證審核重點(diǎn)審核什么? 單證 審核是保障安全收匯的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，單證 審核的重點(diǎn)是：

1.檢查L(zhǎng)/C規(guī)定的 單證 份數(shù)（比如多或者少，是否是全套等）；

2.檢查附加條款對(duì)單證的特別要求（比如是否要求注明L/C號(hào)碼、合同號(hào)碼等）；

3.檢查所提供的文件名稱和類型是否符合要求。（比如是否需要認(rèn)證、出單人是否符合要求等）；

4.單證之間的各類描述是否完全一致。（比如大小寫(xiě)、計(jì)量單位等）；

5.單證出具或提交的日期是否符合要求。（比如保單日期、FORMA出單期等）。出單中比較常見(jiàn)問(wèn)題有：

1.對(duì)于 信用證 溢短裝條款的誤解，造成單證金額、數(shù)量錯(cuò)誤。

一般地說(shuō)，如果 信用證 對(duì)金額和數(shù)量溢短裝有明確規(guī)定要按照要求出具；如果 信用證 沒(méi)有明確規(guī)定，可以有5%溢短裝。這里要說(shuō)的是，根據(jù)UCP500條款，如果計(jì)量單位是個(gè)、只等，則此項(xiàng)規(guī)定不實(shí)用。

2.匯票的受票人名稱、地址打錯(cuò)。

這里要注意付款行、償付行的區(qū)別。

3.發(fā)票中受益人名稱、地址等與信用證描述不一致。

4.匯票、發(fā)票、保險(xiǎn)單等之間幣制名稱不一致或不符合信用證的規(guī)定。

5.發(fā)票上的貨物描述與信用證描述的不完全一致。

6.要求認(rèn)證或證實(shí)單據(jù)的類型、出單人等不符合信用證要求。

7.單單之間商品名稱、數(shù)量、計(jì)量單位、嘜頭描述、毛凈重等不一致。

8.正本單據(jù)沒(méi)有顯示正本字樣或提交份數(shù)不足。

9.提單、保險(xiǎn)單缺少有關(guān)簽字或印章不按要求背書(shū)。

10.提單中的卸貨港、目的地簽發(fā)錯(cuò)誤以及存在不良批注等。

第二篇：?jiǎn)巫C審核問(wèn)題

問(wèn)題：

1、一張信用證要求的提單中規(guī)定：Freight Prepaid，出口商交來(lái)提單上運(yùn)費(fèi)寫(xiě)明：Freight Prepayable，銀行能否接受？

2、商業(yè)發(fā)票上一定要由出口商簽字才有效嗎？

3、一張信用證中寫(xiě)明：about DM576,824.00,則出口商交來(lái)匯票金額為：DM525,000.00，銀行能否接受？

4、一張信用證上寫(xiě)明：shipment on or abut July 20th , 1998,則出口商交來(lái)備運(yùn)提單上裝船批注日期為：July 24th, 1998,銀行能否接受？

5、一張信用證中規(guī)定出口商發(fā)運(yùn)5000包棉紗，到期交單時(shí)，發(fā)票上貨物為4950包，銀行能否接受？

6、一張信用證中規(guī)定出口商發(fā)運(yùn)貨物為5000公斤花生油，到期交單時(shí)，發(fā)票上貨物為4692公斤花生油，銀行能否接受？

7、一張信用證中，金額是USD100,000.00,現(xiàn)出口商交來(lái)發(fā)票金額為USD110,000.00。若銀行要接受該張發(fā)票，出口商應(yīng)如何處理？

補(bǔ)充：

信用證結(jié)算方式下的資金融通

一）對(duì)出口商的資金融通打包放款出口押匯

二）對(duì)進(jìn)口商的資金融通進(jìn)口開(kāi)證進(jìn)口押匯擔(dān)保提貨

第三篇：IPO審核重點(diǎn)

IPO審核重點(diǎn)

時(shí)間：2011-10-09 來(lái)源：中國(guó)產(chǎn)業(yè)研究院IPO產(chǎn)業(yè)研究所

作者：張峰

一、主板IPO審核

1、主要法律依據(jù)：除了跟發(fā)行上市特別緊密相關(guān)的法律法規(guī)外，還應(yīng)特別關(guān)注企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的其他法律法規(guī)、行業(yè)政策等。在法律依據(jù)方面，還需要注意以下幾點(diǎn)：①產(chǎn)業(yè)政策需以發(fā)改委2011年新版本為依據(jù)，不能繼續(xù)用2007年版本。②外商投資產(chǎn)業(yè)政策可能要調(diào)整。③募集資金投資項(xiàng)目不能是限制類、淘汰類。④目前業(yè)務(wù)是否符合產(chǎn)業(yè)政策要調(diào)查，有限制的要揭示。⑤關(guān)注層次法與更高層次法規(guī)之間的沖突。

2、獨(dú)立性：①獨(dú)立性存在瑕疵申報(bào)前解決，規(guī)范運(yùn)行一段時(shí)間后再申報(bào)。②資產(chǎn)完整方面強(qiáng)調(diào)整體上市，房產(chǎn)使用權(quán)不行，正常情況下土地房產(chǎn)所有權(quán)應(yīng)放進(jìn)來(lái)。③商 標(biāo)專利，原則上必須取得獨(dú)立的所有權(quán)及使用權(quán)，不允許大股東許可使用的方式（極個(gè)別的大企業(yè)整體上市情況下，存在這種形式），從第三方取得的使用權(quán)，可以 許可使用。④推進(jìn)發(fā)行人整體上市，集團(tuán)改制，做少量剝離，多元化大公司選擇不同板塊分別進(jìn)行整體上市，要保證沒(méi)有持續(xù)性的關(guān)鍵的關(guān)聯(lián)交易，涉及部分業(yè)務(wù)不 鼓勵(lì)上市的情況下，可做適當(dāng)安排，將可上市的部分獨(dú)立上市。

3、規(guī)范運(yùn)行：強(qiáng)調(diào)獨(dú)立董事的獨(dú)立性一定要具備。除了法定的條件外，還要做綜合判斷，是否具備獨(dú)立性。

4、募集資金運(yùn)用：①應(yīng)根據(jù)發(fā)行定價(jià)情況及發(fā)行規(guī)模合理預(yù)計(jì)的募集資金額來(lái)選擇確定的募投項(xiàng)目，不要隨意安排不必要的項(xiàng)目，因?yàn)檫@是一個(gè)涉及發(fā)行條件的東西，一定要慎重。②對(duì)于限制類項(xiàng)目，分情況判斷，限制產(chǎn)能擴(kuò)張還是限制新上項(xiàng)目，如果是重建項(xiàng)目，還是允許的，總體來(lái)說(shuō)建議最好不做募投，對(duì)于淘汰類，關(guān)注時(shí) 間表。③雖然境外對(duì)募集資金管理比較寬松，但目前階段還是建議與投資者講清楚。④募集資金可行性報(bào)告比較樂(lè)觀，招股書(shū)引用需要謹(jǐn)慎，一旦真的引用，需要提 示給投資者，此為預(yù)測(cè)性信息，要注意投資風(fēng)險(xiǎn)。特別對(duì)于高科技行業(yè)更新?lián)Q代及競(jìng)爭(zhēng)激烈的情況下，做市場(chǎng)預(yù)測(cè)更需要謹(jǐn)慎。

5、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)：①要關(guān)注是否存在直接競(jìng)爭(zhēng)、替代關(guān)系，是否存在利益沖突、商業(yè)機(jī)會(huì)，是否用了同樣的商號(hào)、商標(biāo)、原料、銷售渠道、經(jīng)銷商、供應(yīng)商等。②在目前鼓 勵(lì)整體上市的背景下，不再接受細(xì)分這樣的解釋。除非有重大性、重要性安排，合適的理由比如業(yè)務(wù)整合的政策限制等客觀原因，才可以不進(jìn)入發(fā)行人。（目前還處 在初期，業(yè)績(jī)不好、土地商標(biāo)等合法性不規(guī)范等不可以做為理由）

6、關(guān)聯(lián)交易：①盡可能減少關(guān)聯(lián)交易，必要的后勤可以放在上市公司，有利于持續(xù)經(jīng)營(yíng)；②新引進(jìn)戰(zhàn)略投資者如存在交易要關(guān)注是否公允、是否持續(xù)。③盡量少做非關(guān) 聯(lián)化，是否之前存在違法違規(guī)、是否涉及環(huán)保問(wèn)題，非關(guān)聯(lián)化無(wú)合理理由，會(huì)對(duì)真實(shí)性產(chǎn)生影響，也會(huì)影響審核。④需要明確、全面的核查是否真實(shí)，存在股份代持 情況。⑤證監(jiān)會(huì)在做研究，擬日后出個(gè)關(guān)于同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)關(guān)聯(lián)交易的說(shuō)明。

7、公司治理：①管理層以家族人員為主的治理不鼓勵(lì)，特別是監(jiān)事，不可以是控制人親屬。②即便不是董監(jiān)高，其核心中層和重要崗位人員也要關(guān)注家族成員的人員比例，從而判斷其治理結(jié)構(gòu)的獨(dú)立和健全行為。

8、股份代持：最高法院關(guān)于合法代持的司法解釋承認(rèn)了代持行為的合法性，但應(yīng)關(guān)注和核查代持行為的屬性（比如是否借貸）。

9、實(shí)際控制人認(rèn)定：如果治理規(guī)范、股權(quán)穩(wěn)定，不需要一定確定一致行動(dòng)人，或找?guī)讉€(gè)人做實(shí)際控制人，按照股權(quán)比例鎖定51%以上即可。

10、國(guó)有股權(quán)規(guī)范：國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓和集體企業(yè)轉(zhuǎn)讓的不規(guī)范行為要在申報(bào)前取得省級(jí)國(guó)資委、省政府的確認(rèn)，核查范圍要涵蓋控股股東和實(shí)際控制人。

11、信息披露：①對(duì)公司的行業(yè)地位、數(shù)據(jù)不強(qiáng)求數(shù)據(jù)，關(guān)鍵是引用要客觀、權(quán)威、真實(shí)。②有關(guān)主要客戶的內(nèi)容要與其他章節(jié)披露的公司前幾大客戶相對(duì)應(yīng)，不要貼 金。③重大合同的披露要有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，關(guān)鍵要看其約束力和對(duì)發(fā)行人的影響，比如重要的意向書(shū)和備忘錄等要有風(fēng)險(xiǎn)揭示。④預(yù)測(cè)性信息的披露要有依據(jù)、要謹(jǐn) 慎，要揭示風(fēng)險(xiǎn)。⑤不要再引用已過(guò)時(shí)或作廢的文件。

12、審核程序：①第一次反饋意見(jiàn)回復(fù)的時(shí)間由10天調(diào)整為30天，反饋意見(jiàn)回復(fù)和中報(bào)審計(jì)可以分開(kāi)，不必一定等中報(bào)。②目前考慮預(yù)披露再適度提前至初審會(huì)之前，爭(zhēng)取今年征求意見(jiàn)，明年開(kāi)始實(shí)施。直接影響即：審核過(guò)程中不再給發(fā)行人整改機(jī)會(huì)。要求預(yù)審員將初審會(huì)的意見(jiàn)，包括重點(diǎn)關(guān)注和認(rèn)為不符合發(fā)行條件等都與保薦機(jī)構(gòu)充分溝通。

13、會(huì)計(jì)核算的真實(shí)性：相對(duì)于成本費(fèi)用而言，更為關(guān)注收入方面的問(wèn)題。①經(jīng)營(yíng)多項(xiàng)業(yè)務(wù)的公司，應(yīng)分部披露不同業(yè)務(wù)的客戶情況。②對(duì)于連鎖經(jīng)營(yíng)等行業(yè)的公司（經(jīng)銷商較多，比較分散），絕對(duì)不應(yīng)僅僅關(guān)注其前5名客戶，可以利用信息系統(tǒng)等方式在盡職調(diào)查時(shí)對(duì)80%以上的客戶進(jìn)行調(diào)研；③如果客戶比較集中則需要對(duì)主要客戶進(jìn)行實(shí)地考察，重點(diǎn)關(guān)注是否公司與客戶是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，交易定價(jià)是否公允，交易的變化是否合理等等，歸根結(jié)底關(guān)注是否存在虛假銷售。

14、IPO發(fā)行每股收益列報(bào)披露問(wèn)題：上市公司披露非常簡(jiǎn)單，基本每股收益和攤薄每股收益，但I(xiàn)PO企業(yè)不一樣，申報(bào)期三年若存在有限責(zé)任公司，做法不一，折股比例模擬股本?，F(xiàn)擬統(tǒng)一從折股當(dāng)年和以后計(jì)算及披露，折股當(dāng)年以折股的期初數(shù)做為當(dāng)年股本數(shù)。

15、股份支付：①股份支付準(zhǔn)則仍需執(zhí)行。前幾年考慮到財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)、監(jiān)管研究情況等原因，給了發(fā)行人及申報(bào)會(huì)計(jì)師較大的靈活性，判斷是否構(gòu)成股份支付，是否 須確認(rèn)費(fèi)用。②判斷標(biāo)準(zhǔn)：第一、性質(zhì)上，是否換取了服務(wù)，第二、是否存在與公允價(jià)值之間的差額。③下述均可以排除：比如為了明晰股權(quán)、將代持的還原；比如 外資企業(yè)上市前恢復(fù)股權(quán)；比如受益權(quán)計(jì)劃，按虛擬股權(quán)計(jì)劃落實(shí)股權(quán)；比如持股方案早已通過(guò)，但通過(guò)協(xié)議控制方式進(jìn)行，需要兌現(xiàn)；財(cái)產(chǎn)的繼承、親屬的贈(zèng)送、分割，非員工福利；子公司股權(quán)、兄弟公司股權(quán)變更整合形成的股權(quán)變動(dòng)等等，均不屬于股權(quán)支付的范圍。④高管股權(quán)激勵(lì)是換取未來(lái)的服務(wù)，也可以是對(duì)過(guò)去服務(wù) 的獎(jiǎng)勵(lì)，甚至換取第三方服務(wù)的情況，也屬于股份支付。股份支付的概念比股權(quán)激勵(lì)的范圍要大。⑤重點(diǎn)關(guān)注申報(bào)前一年一期的股權(quán)支付行為，計(jì)入非經(jīng)常性損益。

二、創(chuàng)業(yè)板IPO審核

1、審核流程：①希望保薦機(jī)構(gòu)拿到反饋意見(jiàn)后主動(dòng)與審核人員溝通，切忌多次反饋多次溝通的情況，切忌擠牙膏的情況，反饋回復(fù)要到位，原則上不進(jìn)行口頭反饋。② 二次書(shū)面反饋的三種情形：反饋回復(fù)后還需要中介機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)核查，出具報(bào)告或?qū)ｍ?xiàng)核查等；要求提供有關(guān)政府部門的確認(rèn)性文件或者支持性文件；存在首次反饋意見(jiàn) 未涵蓋的情況。

2、股權(quán)清晰：國(guó)有股轉(zhuǎn)讓是否取得了合法的批準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓價(jià)格是否公允若有問(wèn)題則需要省國(guó)資委的確認(rèn)，集體企業(yè)無(wú)償量化給個(gè)人的情況需要省級(jí)人民政府的確認(rèn)，國(guó)有股轉(zhuǎn)持的批復(fù)要在申報(bào)時(shí)提供，不允許股份代持的情況，清理代持的情況要詳細(xì)核查保證沒(méi)有糾紛。

3、業(yè)務(wù)和資產(chǎn)完整：發(fā)行條件考察是控股股東實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)，但如果控股股東控制力不是特別強(qiáng)，存在其他重要股東的情況，則還要核查其他重要股東對(duì)企業(yè)的影響。租賃行為，可被認(rèn)定資產(chǎn)完整性、獨(dú)立性存在問(wèn)題。

4、關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化。注銷關(guān)聯(lián)交易企業(yè)的，建議運(yùn)行一個(gè)完整會(huì)計(jì)后再報(bào)，可以了解和觀察報(bào)告期內(nèi)業(yè)績(jī)是否與關(guān)聯(lián)交易關(guān)系緊密。發(fā)行人向前

大采購(gòu)，其中某供應(yīng)商原來(lái)是發(fā)行人控股子公司，后來(lái)做了轉(zhuǎn)讓了，又不能提供報(bào)表來(lái)判斷。

5、募集資金：在使用上放寬限制（可補(bǔ)充流動(dòng)資金、還貸、替換之前投入的自有資金等，但要慎重）；創(chuàng)業(yè)板不再征求發(fā)改委意見(jiàn)，但發(fā)行人必須證明符合相關(guān)政策；必要性、可行性及與現(xiàn)有產(chǎn)能的關(guān)系；

6、社保問(wèn)題：如補(bǔ)繳，補(bǔ)繳的金額與措施，分析對(duì)發(fā)行人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響。保薦機(jī)構(gòu)及律師應(yīng)對(duì)繳納情況進(jìn)行核查，并對(duì)未依法繳納是否構(gòu)成重大違法行為及對(duì)本次發(fā)行上市的影響出具意見(jiàn)。（只接受單純農(nóng)民工不繳）。

7、成長(zhǎng)性：走第二套收入指標(biāo)的企業(yè)，目前看來(lái)都不太行。沒(méi)有硬性規(guī)定30%或多少的標(biāo)準(zhǔn)，成長(zhǎng)性要求是報(bào)告期，只要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行了充分披露，未來(lái)（包括上市當(dāng)年）利潤(rùn)下降（哪怕50%以上）都不會(huì)追究責(zé)任。

8、稅收優(yōu)惠：符合國(guó)家稅務(wù)總局規(guī)定的，比例再高，一般不認(rèn)為存在優(yōu)惠依賴；但出口退稅的，由于退稅率經(jīng)常變化，因此仍要看情況。08年實(shí)施新所得稅法，高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)有效期3年，多為08年下半年簽出，據(jù)了解今年高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審時(shí)全面收緊，目前復(fù)審沒(méi)有通過(guò)的企業(yè)，要求按25%預(yù)提所得稅。

9、股份支付：股權(quán)激勵(lì)的股份支付準(zhǔn)則，一直在執(zhí)行，但目前尚沒(méi)有符合條件的，下一步在考慮對(duì)某些企業(yè)實(shí)施。

10、利潤(rùn)操縱：研發(fā)支持資本化（資本化的大額研發(fā)費(fèi)用需逐項(xiàng)分析）、跨期收入確認(rèn)（會(huì)計(jì)基礎(chǔ)核算不規(guī)范）、突發(fā)軟件銷售收入、突發(fā)技術(shù)服務(wù)收入、管理費(fèi)用銷售 費(fèi)用大幅下降、完工百分比法確認(rèn)收入、利用非公允的關(guān)聯(lián)交易操縱利潤(rùn)、開(kāi)發(fā)支出和商譽(yù)等應(yīng)提準(zhǔn)備而不提、原始報(bào)表和申報(bào)報(bào)表的差異很大且不能合理解釋，勞 務(wù)、硬件、軟件不能分開(kāi)的收入確認(rèn)等。

11、其他關(guān)注：①IPO過(guò)程中，報(bào)告期為整體報(bào)表，應(yīng)從3年期初至申報(bào)時(shí)適用同一會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)。②IPO的關(guān)聯(lián)方認(rèn)定是取最嚴(yán)格的認(rèn)定（包括會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、招股書(shū)準(zhǔn)則、上市規(guī)則）。遠(yuǎn)親屬控制的企業(yè)，應(yīng)做為關(guān)聯(lián)方披露。③控股股東實(shí)際控制人在其他企業(yè)大量兼職的情況。④規(guī)模大小不是問(wèn)題，關(guān)鍵是要符合行業(yè)定位。⑤現(xiàn)金流與經(jīng)營(yíng)模式匹配，能解釋清楚，即使現(xiàn)金流不好，也不是問(wèn)題。

三、再融資審核 1、2006年以來(lái)，60%以上采用非公開(kāi)發(fā)行；以資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)股份的，占三大指標(biāo) 50%以上構(gòu)成重大重組的由上市部審核，50%以下的，可以報(bào)上市部也可以報(bào)發(fā)行部審核。

2、以重大資產(chǎn)重組管理辦法的第十一條判斷是非公開(kāi)發(fā)行（營(yíng)業(yè)收入、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)三個(gè)指標(biāo)均不超過(guò)50%，發(fā)行部）還是以資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)股份（有一個(gè)指標(biāo)超過(guò)50%，上市部），如果現(xiàn)金發(fā)行再購(gòu)買資產(chǎn)（上述指標(biāo)超過(guò) 50%）等同于資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)股權(quán)，不能打九折；若以資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)股份且上述指標(biāo)未達(dá)到50%，也不能打九折。①借殼上市的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)參照IPO標(biāo)準(zhǔn)，完全的資產(chǎn)重組，與配套融資無(wú)任何關(guān)系。②完善發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的規(guī)定，列了些指標(biāo)，解決50%的問(wèn)題，盡量降低不明確的可能。實(shí)在有糾結(jié)的情況，如果報(bào)到某個(gè)部門，沒(méi)有明顯的沖突情況下，達(dá)成共識(shí)，將予以受理，繼續(xù)審核。③重大資產(chǎn)重組配套募集資金同時(shí)進(jìn)行。未在文件中明確規(guī)定額度問(wèn)題，在法律適用意見(jiàn)中做了規(guī)定，比例為25%以內(nèi)。

3、實(shí)施細(xì)則第六條將做調(diào)整，有限度地允許“現(xiàn)金+資產(chǎn)”認(rèn)購(gòu)非公開(kāi)發(fā)行的股份，但現(xiàn)金比例不超過(guò)25%。

4、債券余額不超過(guò)凈資產(chǎn)的40%，凈資產(chǎn)可以是合并的包括少數(shù)股東權(quán)益的總凈資產(chǎn)；中期票據(jù)如距離到期日1、2年的，可以不包括在累計(jì)債券余額中，不能故意先申請(qǐng)中期票據(jù)接著申請(qǐng)公司債券，導(dǎo)致需要在同一時(shí)間段償還。最近一期財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不需審計(jì)。

第四篇：申報(bào)人員材料審核重點(diǎn)

申報(bào)人員材料審核重點(diǎn)

申報(bào)高校教師系列、社會(huì)科學(xué)（高等學(xué)校）研究系列、自然科學(xué)（高等學(xué)校）研究系列、實(shí)驗(yàn)系列等4個(gè)系列專業(yè)技術(shù)資格人員的個(gè)人申報(bào)數(shù)據(jù)（RPU）必須導(dǎo)入高校院系版進(jìn)行審核，申報(bào)其他系列專業(yè)技術(shù)資格的申報(bào)數(shù)據(jù)導(dǎo)不進(jìn)高校院系版，因此，對(duì)于這部分申報(bào)人員，各單位職改聯(lián)系人可根據(jù)以下材料審核方法直接審核申報(bào)人員從個(gè)人版系統(tǒng)中打印出來(lái)的“評(píng)審表”和“推薦表”兩個(gè)表，審核后發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)通知申報(bào)人員修改。

在高校院系版中接收好本單位所有申報(bào)人員的電子數(shù)據(jù)（RPU格式）后，切換到“職稱評(píng)審”功能模塊，點(diǎn)擊“02 參評(píng)人員信息管理”后可以看到本單位所有申報(bào)人員信息，材料審核重點(diǎn)首先是審核申報(bào)人員是否選對(duì)評(píng)委會(huì)，其次是審核申報(bào)人員的“評(píng)審表”和3個(gè)電子檔案材料，最后是審核申報(bào)人員的“推薦表”。審核方法如下：

一、“評(píng)委會(huì)”審核

參評(píng)人員所選評(píng)委會(huì)情況如上圖所示，申報(bào)人員必須正確選擇評(píng)委會(huì)，評(píng)委會(huì)選擇依據(jù)如下：

（一）高校教師系列

申報(bào)教授職稱選“0114 高校教師系列廣西大學(xué)正高級(jí)評(píng)委會(huì)”。申報(bào)副教授職稱選“0103 高校教師系列廣西大學(xué)副高級(jí)評(píng)委會(huì)”。申報(bào)講師職稱選“0117 高校教師系列廣西大學(xué)中級(jí)評(píng)委會(huì)”。申報(bào)助教職稱選“0157 高校教師系列廣西大學(xué)初級(jí)評(píng)委會(huì)”。

（二）社會(huì)科學(xué)（高等學(xué)校）研究系列

申報(bào)研究員職稱選“0802社會(huì)科學(xué)研究系列高校正高級(jí)評(píng)委會(huì)”。申報(bào)副研究員職稱選“0804 社會(huì)科學(xué)研究系列高校副高級(jí)評(píng)委會(huì)”。申報(bào)助理研究員職稱選“0820 社會(huì)科學(xué)研究系列廣西大學(xué)中級(jí)評(píng)委會(huì)”。申報(bào)研究實(shí)習(xí)員職稱選“0853 社會(huì)科學(xué)研究系列廣西大學(xué)初級(jí)評(píng)委會(huì)”。

（三）自然科學(xué)（高等學(xué)校）研究系列

申報(bào)研究員職稱選“0702 自然科學(xué)研究系列高校正高級(jí)評(píng)委會(huì)”。申報(bào)副研究員職稱選“0706 自然科學(xué)研究系列高校副高級(jí)評(píng)委會(huì)”。申報(bào)助理研究員職稱選“0704 自然科學(xué)研究系列廣西大學(xué)中級(jí)評(píng)委會(huì)”。申報(bào)研究實(shí)習(xí)員職稱選“0754 自然科學(xué)研究系列廣西大學(xué)初級(jí)評(píng)委會(huì)”。

（四）實(shí)驗(yàn)系列

申報(bào)高級(jí)實(shí)驗(yàn)師職稱選“0902 實(shí)驗(yàn)系列高校副高級(jí)評(píng)委會(huì)”。申報(bào)實(shí)驗(yàn)師職稱選“0904 實(shí)驗(yàn)系列廣西大學(xué)中級(jí)評(píng)委會(huì)”。申報(bào)助理實(shí)驗(yàn)師職稱選“0958 實(shí)驗(yàn)系列廣西大學(xué)初級(jí)評(píng)委會(huì)”。

二、“評(píng)審表”和3個(gè)電子檔案材料審核

點(diǎn)擊“評(píng)定表”，可看到申報(bào)人員評(píng)定表、論文著作、學(xué)歷證書(shū)、獲獎(jiǎng)證書(shū)等4個(gè)材料，其中評(píng)定表即為評(píng)審表，論文著作、學(xué)歷證書(shū)、獲獎(jiǎng)證書(shū)3個(gè)為電子檔案材料。點(diǎn)擊“網(wǎng)絡(luò)瀏覽”可切換回原始界面。

（一）“評(píng)審表”審核

點(diǎn)擊“全屏瀏覽”按鈕，可最大化查看評(píng)審表（點(diǎn)擊“原始狀態(tài)”可返回原界面），以高校教師系列為例，如下圖所示

審核評(píng)審表時(shí)，主要審核圖中所示的1、2、3、4、5、6、7、9、10、11（內(nèi)容涵蓋6、10兩個(gè)表）、13、14等10多個(gè)表。瀏覽評(píng)審表表格內(nèi)容時(shí)，多數(shù)表格內(nèi)容不止一頁(yè)，點(diǎn)擊下圖中的“下一頁(yè)”箭頭可查看下一頁(yè)內(nèi)容。

評(píng)審表審核重點(diǎn)羅列如下：

1、基本信息

如上圖所示，重點(diǎn)審核圖中所標(biāo)注選項(xiàng)，一是申報(bào)人照片應(yīng)為彩色證件照，不能用生活照，照片須清晰可辨，此相片用于評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后辦理職稱證書(shū)；二是學(xué)歷情況，“第一學(xué)歷”和“最高學(xué)歷”為必錄項(xiàng)（兩者相同也要分開(kāi)錄入），它將作為評(píng)審重要條件體現(xiàn)在推薦表上，其中“第一學(xué)歷”指畢業(yè)參加工作時(shí)的學(xué)歷，它能證明您的從業(yè)時(shí)間，“最高學(xué)歷”指截止目前所獲得的最高學(xué)歷； 三是現(xiàn)任專業(yè)技術(shù)資格、取得時(shí)間和審批機(jī)關(guān)、審批時(shí)間，其中資格取得時(shí)間和審批時(shí)間應(yīng)填寫(xiě)同一個(gè)時(shí)間，審批機(jī)關(guān)即為職稱證書(shū)上的“授予單位”。

2、何時(shí)何地受何獎(jiǎng)懲

主要填寫(xiě)教學(xué)、科研以外的其他獲獎(jiǎng)情況（行政獲獎(jiǎng)、榮譽(yù)稱號(hào)等），按重要性順序如實(shí)填寫(xiě)，沒(méi)有的留空。

3、主要經(jīng)歷

從中學(xué)起按時(shí)間順序填寫(xiě)至今，“任何職”一欄主要填寫(xiě)專業(yè)技術(shù)職務(wù)、行政職務(wù)等，在同一單位工作任不同職務(wù)的應(yīng)分段填寫(xiě)。主要經(jīng)歷不能過(guò)于簡(jiǎn)單。

4、國(guó)內(nèi)外學(xué)習(xí)培訓(xùn)經(jīng)歷

按重要性順序填寫(xiě)，主要填寫(xiě)參加各級(jí)各類的專業(yè)培訓(xùn)班、進(jìn)修、研討會(huì)等。也可填寫(xiě)信息技術(shù)與信息安全等公需科目?jī)?nèi)容。

5、工作總結(jié)

該欄是基層單位推薦和評(píng)委會(huì)評(píng)審的重要依據(jù)，不能過(guò)于簡(jiǎn)單。

6、工作業(yè)績(jī)

（1）此表主要填寫(xiě)科研項(xiàng)目，按重要性程度填寫(xiě)，所填寫(xiě)的項(xiàng)目必須有相關(guān)證明材料。

（2）教改項(xiàng)目（一般情況下要求要有，符合評(píng)審條件該條款其他條件的除外）。

（3）專利、軟件著作權(quán)、精品課程、示范性實(shí)訓(xùn)基地、優(yōu)質(zhì)專業(yè)等也可在該表中錄入。

7、教學(xué)工作情況

填寫(xiě)任現(xiàn)職以來(lái)教學(xué)工作情況，超過(guò)五年的填近五年即可，按時(shí)間順序填寫(xiě)。如果近期教學(xué)工作量較少，可以酌情往前填寫(xiě)，但必須是任現(xiàn)職以來(lái)的。

9、教學(xué)指導(dǎo)情況

根據(jù)個(gè)人實(shí)際情況填寫(xiě)，其中“對(duì)實(shí)驗(yàn)室建設(shè)的貢獻(xiàn)”可填寫(xiě)承擔(dān)實(shí)驗(yàn)教 學(xué)與管理工作、實(shí)驗(yàn)室儀器設(shè)備管理、實(shí)驗(yàn)室基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等，寫(xiě)清對(duì)實(shí)驗(yàn)室建設(shè)所做貢獻(xiàn)的具體內(nèi)容和成效；“對(duì)學(xué)校德育工作的貢獻(xiàn)”可寫(xiě)班主任工作、輔導(dǎo)員工作、學(xué)生教育工作等方面的成績(jī)，或其他對(duì)德育工作所做貢獻(xiàn)的具體內(nèi)容和成效。

10、著作論文

（1）此表填寫(xiě)的是公開(kāi)發(fā)表的論文、論著和教材，按照重要性程度來(lái)填寫(xiě)，所填寫(xiě)的著作論文必須已正式發(fā)表并有相關(guān)證明材料。必須指定1篇論文（或論著）作為代表作，并錄在第一條記錄上，并在代表作題目前注明“代表作”字樣。

（2）是“教改論文”的在論文題目前注明“教改論文”字樣（教授要求2篇，副教授、講師要求1篇，必備條件）。

（3）論文只填寫(xiě)以獨(dú)著、第一作者或通訊作者發(fā)表的。

（4）未正式發(fā)表（出版）的論文（論著、教材）不能錄入（有錄用通知也不可以）。

（5）增刊的必須注明是增刊，發(fā)表在中文核心期刊上的增刊只能統(tǒng)計(jì)為“其他論文”，不能統(tǒng)計(jì)為核心期刊。

11、任現(xiàn)職以來(lái)科研工作情況

該表涵蓋上述6、10兩個(gè)表的內(nèi)容，主要增加了科研工作類別等幾個(gè)選項(xiàng)，方便審核。除了注意以上6、10兩個(gè)表的有關(guān)情況外，還應(yīng)注意以下幾個(gè)方面：

（1）應(yīng)正確選擇“科研工作類別”，重點(diǎn)審核核心論文和課題項(xiàng)目的級(jí)別；項(xiàng)目立項(xiàng)單位應(yīng)為項(xiàng)目資助方，而非項(xiàng)目承擔(dān)方；獲獎(jiǎng)情況應(yīng)盡量簡(jiǎn)潔，不能超過(guò)15個(gè)漢字，超過(guò)的應(yīng)縮寫(xiě)。

（2）是中文核心期刊的應(yīng)正確選擇核心期刊版本，選擇依據(jù)：以發(fā)表當(dāng)年是否為核心期刊來(lái)判斷，2008年以前發(fā)表的選2004版，2008-2011年發(fā)表的選2008版，2012年之后發(fā)表的選2012版。（3）被SCI、EI 等國(guó)外權(quán)威索引收錄的論文須在“國(guó)際四大索引”選項(xiàng)中選擇。（4）專利、軟件著作權(quán)、精品課程、示范性實(shí)訓(xùn)基地、優(yōu)質(zhì)專業(yè)等可在該表中反映，但應(yīng)注意錄入這些內(nèi)容時(shí)，“科研工作類別”應(yīng)留空不選擇，即它們不能籠統(tǒng)地統(tǒng)計(jì)為項(xiàng)目。

13、考試成績(jī)及自我鑒定

考試成績(jī)主要供大專、本科學(xué)歷的申報(bào)人員填寫(xiě)4-6門研究生進(jìn)修課程成績(jī)。也可錄入職稱外語(yǔ)考試成績(jī)、計(jì)算機(jī)考試成績(jī)，或者參加培訓(xùn)班的一些考試成績(jī)等。沒(méi)有以上情況的可以不填寫(xiě)。

自我鑒定是對(duì)自己在德、能、勤、績(jī)、廉等方面情況的簡(jiǎn)要概括，可依據(jù)評(píng)審條件寫(xiě)明自己符合的具體條件和所取得的成績(jī)。

14、代表作專家鑒定意見(jiàn)

代表作只能選1篇，并放置在論文著作欄的第一條記錄上。

（二）3個(gè)電子檔案材料審核

1、審核是否選對(duì)相應(yīng)系列電子檔案模板來(lái)制作電子檔案

3個(gè)電子檔案必須嚴(yán)格按照相應(yīng)系列的電子檔案模板來(lái)制作，審核電子檔案的第一步是確保申報(bào)人員用對(duì)電子檔案模板。電子檔案模板的選擇依據(jù)如下：

申報(bào)高校教師系列，高校研究系列和高校實(shí)驗(yàn)系列的電子檔案全部要求用“高校教師系列”模板來(lái)制作。

申報(bào)中小學(xué)教師系列的電子檔案用“中小學(xué)教師系列”模板來(lái)制作。申報(bào)圖書(shū)資料系列的電子檔案用“圖書(shū)、文博、群文、藝術(shù)系列”模板來(lái)制作。

申報(bào)統(tǒng)計(jì)、審計(jì)、會(huì)計(jì)系列的電子檔案用“經(jīng)濟(jì)、統(tǒng)計(jì)、審計(jì)、會(huì)計(jì)系列”模板來(lái)制作。

申報(bào)工藝美術(shù)系列的電子檔案用“工藝美術(shù)系列”模板來(lái)制作。申報(bào)工程（工信委）、經(jīng)濟(jì)系列的電子檔案用“工程、經(jīng)濟(jì)系列(工信委)”模板來(lái)制作。

申報(bào)工程（住建廳）、新聞、農(nóng)業(yè)、檔案、出版等其他系列的電子檔案用“其他系列”模板來(lái)制作。

2、審核材料掃描質(zhì)量和是否制作了書(shū)簽?zāi)夸?/p>

電子檔案中所掃描的材料圖片必須保證清晰可閱讀，圖片必須正放置，如是倒放或側(cè)放置的必須調(diào)正。每個(gè)電子檔案應(yīng)有書(shū)簽?zāi)夸?，如下圖所示： 3、3個(gè)電子檔案內(nèi)容審核重點(diǎn)（以高校教師系列為例）（1）學(xué)歷（學(xué)位）證書(shū)電子檔案

申報(bào)人員所有的學(xué)歷、學(xué)位證書(shū)均須掃描到該電子檔案中，博士后出站證書(shū)也應(yīng)掃描放在學(xué)歷證書(shū)位置。外語(yǔ)和計(jì)算機(jī)免試證明材料位置不能留空，需 放置相關(guān)免試證明材料，如用博士學(xué)位免試的話就放博士學(xué)位證書(shū)掃描件。

（2）高校論文電子檔案

高校論文電子檔案中的內(nèi)容及順序應(yīng)為：

雙承諾書(shū)→理工類6篇，文科類7篇（數(shù)量不足的以實(shí)際篇數(shù)為準(zhǔn)）主審科研論文（代表作放在第一篇）、教改論文1篇→其他論文（獨(dú)著、第一作者或通訊作者）→科研項(xiàng)目（國(guó)家級(jí)、省部級(jí)、地廳級(jí)、其他，建議主持廳級(jí)以上的項(xiàng)目放在前面）立項(xiàng)文件、結(jié)題證明、獲獎(jiǎng)證書(shū)、專利發(fā)明證書(shū)等→教材、專著、譯著。

備注：代表作是外文的須提供中文譯文（譯文附在代表作掃描件后面），被SCI、EI等國(guó)際權(quán)威索引收錄的必須提供收錄檢索證明（檢索證明掃描件附在該論文掃描件后面）；論著、教材掃描本人撰寫(xiě)的代表性章節(jié)1萬(wàn)字以內(nèi)和摘要部分；科研項(xiàng)目需掃描立項(xiàng)批文、計(jì)劃任務(wù)書(shū)或合同關(guān)鍵頁(yè)面（如封面、項(xiàng)目組成員、審批蓋章頁(yè)等）及相關(guān)成果證明材料，主持或參與完成的項(xiàng)目還須提供結(jié)題（驗(yàn)收）證書(shū)或通過(guò)鑒定證明材料。

（3）獲獎(jiǎng)證書(shū)及證明材料模板

獲獎(jiǎng)證書(shū)排列建議：教學(xué)科研、行政獲獎(jiǎng)證書(shū)（國(guó)家級(jí)、省部級(jí)、地廳級(jí)、校級(jí)）。

三、“推薦表”審核

如上圖所示，點(diǎn)擊“查看報(bào)表”按鈕，彈出報(bào)表打印下拉菜單，選擇“08-高校教師系列推薦表”打開(kāi)推薦表，如下圖所示： 圖中標(biāo)注位置為重點(diǎn)審核內(nèi)容，一是任現(xiàn)職以來(lái)科研工作情況，該欄與上述評(píng)審表的表11相對(duì)應(yīng)，以高校教師系列為例，推薦表上該欄只能顯示15項(xiàng)內(nèi)容（含論文、論著和項(xiàng)目），論文顯示在前，項(xiàng)目顯示在后。因此，在審核時(shí)要查看申報(bào)人員是否按重要性程度來(lái)顯示論文、論著和項(xiàng)目（代表作務(wù)必是放在第一條記錄），申報(bào)人員在填寫(xiě)論文、論著和項(xiàng)目時(shí)有一選項(xiàng)叫“推薦表顯示”，該選項(xiàng)選“是”時(shí)就會(huì)按錄入先后順序顯示在推薦表上（推薦表上最多只能顯示15項(xiàng)，超出部分不顯示）。

二是繼續(xù)教育情況，按重要性順序填寫(xiě)，繼續(xù)教育情況為必錄項(xiàng)，不能為空，繼續(xù)教育主要填寫(xiě)“信息技術(shù)與信息安全”、“低碳經(jīng)濟(jì)”等公需科目?jī)?nèi)容，也可增加錄入“國(guó)內(nèi)外學(xué)習(xí)培訓(xùn)經(jīng)歷”所填寫(xiě)的參加各級(jí)各類的專業(yè)培訓(xùn)班、進(jìn)修、研討會(huì)等（公需科目?jī)?nèi)容顯示在前）。

四、其他審核要求

（一）申報(bào)人錄入系統(tǒng)的項(xiàng)目、著作、論文等均需要有相關(guān)證明材料

（二）論文、項(xiàng)目、業(yè)績(jī)成果等材料必須是任現(xiàn)職以來(lái)的

（三）申報(bào)材料是復(fù)印件的應(yīng)蓋章后再掃描

五、高校院系版的具體操作方法詳見(jiàn)“高校院系版系統(tǒng)安裝使用和錄入說(shuō)明”。

第五篇：審核材料

所需材料：

1.匯款單復(fù)印件（請(qǐng)?jiān)趶?fù)印件空白處注明：匯款人的中文姓名和拼音，匯款時(shí)間、金額和匯出城市）

2.在線注冊(cè)證明（在線注冊(cè)后請(qǐng)打印出該證明，本人簽字并貼上近期2 寸證件照。）

3.申請(qǐng)人身份證復(fù)印件（如有護(hù)照，也需提供護(hù)照復(fù)印件）

4.小學(xué)畢業(yè)證書(shū)/證明的復(fù)印件（無(wú)需公證）

5.初中畢業(yè)證書(shū)/證明的復(fù)印件（無(wú)需公證）

6.高中畢業(yè)證書(shū)/證明的翻譯公證件（高中開(kāi)具。高中所在地公證處辦理）

7.大學(xué)錄取花名冊(cè)或高考成績(jī)證明的翻譯公證件（大學(xué)檔案館開(kāi)具。就找學(xué)校說(shuō)要高考成績(jī)證明。我們學(xué)校直接打印了張當(dāng)年的表，蓋章。然后把表上別人的名字劃掉了。大學(xué)所在地公證處公證。）

8.在讀生提供：大學(xué)在讀證明的翻譯公證件

畢業(yè)生提供：大學(xué)畢業(yè)證書(shū)和學(xué)位證書(shū)的翻譯公證件（大學(xué)教務(wù)處開(kāi)具。大學(xué)所在地公證）

9.大學(xué)成績(jī)單的翻譯公證件一份，復(fù)印件一份（同上）

10.如果申請(qǐng)人有更高一級(jí)的學(xué)歷（比如碩士、博士），也請(qǐng)?zhí)峁┐祟惒牧系姆g公證件

11.德語(yǔ)和/或英語(yǔ)語(yǔ)言證明復(fù)印件（詳見(jiàn)注釋），或申請(qǐng)人自學(xué)德/英語(yǔ)的學(xué)時(shí)數(shù)說(shuō)明

<注釋>

* 翻譯公證件是指附帶德文或英文翻譯的公證件原件。具體辦理方法請(qǐng)咨詢當(dāng)?shù)氐墓C處。

* 小學(xué)和初中部分的學(xué)歷，不需要提供翻譯公證件，僅提供證書(shū)或者證明的復(fù)印件即可。九年制義務(wù)教育證書(shū)可以代替小學(xué)加初中的畢業(yè)證書(shū)。

* 高考成績(jī)證明是指帶有高考成績(jī)分?jǐn)?shù)的證明或證書(shū)，或者大學(xué)出具的含有被錄取成績(jī)的錄取花名冊(cè)。不是指大學(xué)的錄取通知書(shū)。

* 在讀生在開(kāi)具大學(xué)在讀證明時(shí)須注明“所讀大學(xué)的院系名稱，所學(xué)專業(yè)，學(xué)制，實(shí)際在校學(xué)習(xí)的起止時(shí)間，已讀完的學(xué)期數(shù)，通過(guò)何種形式被大學(xué)錄取”等信息，并由教務(wù)處或檔案室或?qū)W籍管理辦公室等校級(jí)部門蓋章，僅有系級(jí)蓋章無(wú)效。通常大學(xué)都有固定的證明格式。

* 本科畢業(yè)未獲得學(xué)位證書(shū)的申請(qǐng)人，需提供高校出具的未獲得學(xué)位的說(shuō)明的原件。

* 大學(xué)成績(jī)單需要包括大學(xué)期間所學(xué)全部課程的成績(jī)，并可以區(qū)分學(xué)期，并由教務(wù)處或檔案室或?qū)W籍管理辦公室等校級(jí)部門蓋章，只有系級(jí)蓋章無(wú)效。此外，還須提供一套該成績(jī)單中文和翻譯部分的復(fù)印件。

* 英語(yǔ)語(yǔ)言證明是指比如大學(xué)英語(yǔ)四、六級(jí)證書(shū)、托福、雅思等語(yǔ)言考試成績(jī)證明，德語(yǔ)語(yǔ)言證明是指語(yǔ)言學(xué)校的德語(yǔ)學(xué)時(shí)證明、德福、DSH考試成績(jī)等語(yǔ)言證明。此證明用于說(shuō)明申請(qǐng)人參加面試時(shí)已經(jīng)具備的語(yǔ)言水平。德語(yǔ)專業(yè)的學(xué)生如果沒(méi)有參加相關(guān)的德語(yǔ)考試，可以不用提供德語(yǔ)證明。

* 特殊情況下，審核部可以要求申請(qǐng)人提供其他材料。