第一篇：第一章風(fēng)險與風(fēng)險管理

第一章風(fēng)險與風(fēng)險管理

1、一般認(rèn)為，風(fēng)險的構(gòu)成要素包括（）

2、在風(fēng)險的構(gòu)成要素中，促使某一特定風(fēng)險事故發(fā)生，或增加其發(fā)生的可能性或擴(kuò)大其損失程度的原因或條件成為（）

3、因冰雹使得路滑而發(fā)生車禍，并造成人員傷亡，則該時間中冰雹是（）

4、依據(jù)風(fēng)險標(biāo)的分類，風(fēng)險可分為（）

5、信用風(fēng)險與責(zé)任風(fēng)險不同，下列屬于信用風(fēng)險所造成的損失是（）

6、由于社會經(jīng)濟(jì)、政治、技術(shù)以及組織等方面發(fā)生變動所致?lián)p失或損害的風(fēng)險被稱為（）

7、根據(jù)特定風(fēng)險的含義，下列風(fēng)險中屬于特定風(fēng)險的是（）

8、風(fēng)險的基本特征之一是不確定性，具體表現(xiàn)為（）

9、人們常說的風(fēng)險“無處不在，無時不有”所反映的風(fēng)險特征是（）

10、根據(jù)風(fēng)險的管理理論，風(fēng)險管理的對象是（）

11、控制性風(fēng)險管理技術(shù)的重點(diǎn)是（）

12、在選擇風(fēng)險管理技術(shù)時，一般采用避免風(fēng)險這一方式的情況為（）

13、在風(fēng)險管理中，以提供基金的方式，對無法控制的風(fēng)險做財務(wù)上安排的風(fēng)險管理技術(shù)類型屬于（）

14、在風(fēng)險管理中，以下具體方式中屬于財務(wù)性風(fēng)險管理技術(shù)的是（）

15、在風(fēng)險管理中，自留風(fēng)險方式可以分為（）

16、“保證互助”是風(fēng)險管理方式的一種，該方式屬于（）

17、在風(fēng)險管理中，單位或個人通過訂立保險合同，將其面臨的財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險等轉(zhuǎn)嫁給保險人的風(fēng)險管理技術(shù)被成為（）

18、風(fēng)險管理的基本目標(biāo)是（）

19、風(fēng)險管理的目標(biāo)有不同的內(nèi)容，及時地向受災(zāi)企業(yè)提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，保持企業(yè)經(jīng)營的連續(xù)性目標(biāo)屬于（）

第二章保險概述

1.根據(jù)我國保險法中對保險的定義，保險內(nèi)涵是指（）2.根據(jù)保險的基本原理，保險的過程，一方面是風(fēng)險集合的過程，另一方面（）

3.在種類、品質(zhì)、性能和價值等方面大體相近的風(fēng)險單位被

稱為（）

4.保險費(fèi)率厘定的公平性原則要求（）

5.保險公司保險準(zhǔn)備金存在的主要方式是（）

6.社會保險與商業(yè)保險的共同點(diǎn)之一是（）

7.雖然社會保險與商業(yè)保險有著許多不同之處，但就實(shí)施方

式而言，各國法律一般都規(guī)定社會保險應(yīng)采?。ǎ?/p>

8.商業(yè)保險與社會保險差異之一是（）

9.與商業(yè)保險相比較，民間救濟(jì)的主題是（）

10.自愿保險與強(qiáng)制保險的劃分標(biāo)準(zhǔn)是（）

11.國家（政府）通過法律或行政手段規(guī)定必須投保的保險叫

做（）

12.以被保險人依法應(yīng)付的民事賠償責(zé)任或經(jīng)過特別約定的合同則認(rèn)為保險標(biāo)的的保險叫做（）

13.以各種信用行為為保險標(biāo)的的保險叫做（）

14.健康保險的保險標(biāo)的是（）

15.以業(yè)務(wù)承包方式分類，保險可以分為（）

16.某企業(yè)一起固定資產(chǎn)1000萬元的財產(chǎn)為保險對象，向甲

保險公司投保了500萬元的財產(chǎn)損失保險，與此同時，該企業(yè)又以同樣的固定資產(chǎn)向乙保險公司投保1000萬元財產(chǎn)損失保險，該企業(yè)這一保險方式屬于（）

17.就我國，保險公司因國家有關(guān)規(guī)定持有銀行次級債，這體

現(xiàn)了保險（）功能

18.通過保險內(nèi)在的特性，可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會的協(xié)調(diào)以及社會

各領(lǐng)域的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和有序發(fā)展，這一保險作用所體現(xiàn)的保險功能是（）

19.目前，我國保險從業(yè)人員達(dá)180多萬人，這體現(xiàn)了保險社

會管理功能（）方面

20.我國持有的一種貨物運(yùn)輸保險的原始形式是（）21.在各類保險中，起源最早、歷史最長的保險是（）22.“凡因減輕船舶載重而投棄入海的貨物，如為全體利益而

損失的，需由全體分?jǐn)倸w還”的做法與規(guī)定，再保險理論上被稱為（）

23.在保險發(fā)展的歷史上，海上保險的雛形是（）

24.反應(yīng)一個國家的保險業(yè)在其國民經(jīng)濟(jì)中的地位的一個重

要指標(biāo)是（）

25.反映一國保險普及的指標(biāo)是（）

26.保險是分?jǐn)傄馔馐鹿蕮p失的一種財務(wù)安排，定義此保險概

念的角度是（）

第三章保險合同

1.作為保險合同法律特征之一的射幸性具體是指（）

2.

第二篇：財務(wù)管理與風(fēng)險管理

致力于企業(yè)管理實(shí)踐、專注于財務(wù)技術(shù)開發(fā)及應(yīng)用!

財務(wù)管理與風(fēng)險管理 課程大綱

第一講 財務(wù)報表分析

第一節(jié) 財務(wù)報表分析概述

第二節(jié) 財務(wù)報表分析的基本方法

第三節(jié) 財務(wù)比率分析

第四節(jié) 財務(wù)狀況綜合評價

第二講 資本成本和資本結(jié)構(gòu)

第一節(jié) 資本成本

第二節(jié) 杠桿原理

第三節(jié) 資本結(jié)構(gòu)及其優(yōu)化

第四節(jié)企業(yè)價值評估與創(chuàng)投管理

第三講 投資決策

第一節(jié) 資金的時間價值

第二節(jié) 投資決策的相關(guān)概念

第三節(jié) 投資決策評價指標(biāo)和應(yīng)用

第四節(jié) 資本營運(yùn)投資風(fēng)險分析

第四講 預(yù)算管理和內(nèi)部控制

第一節(jié) 預(yù)算管理和內(nèi)部控制概述

第二節(jié) 預(yù)算的編制方法

第三節(jié) 現(xiàn)金預(yù)算與預(yù)計財務(wù)報表編制

第四節(jié) 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范

第五講 風(fēng)險管理

第一節(jié) COSO《企業(yè)風(fēng)險管理整合框架體系》

第二節(jié) 風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對

財務(wù)技術(shù)網(wǎng)網(wǎng)址：http://.cn傳真：010-62124298電話：010–51651714 *** 電子郵箱：caiwujishu@sohu.com辦公地址：海淀區(qū)中關(guān)村南大街九龍商務(wù)中心B座502室聯(lián)系人：趙老師

第三篇：風(fēng)險與風(fēng)險管理內(nèi)部資料

風(fēng)險與風(fēng)險管理資料

內(nèi) 部 資 料

1.1 風(fēng)險與風(fēng)險管理

第一章 風(fēng)險管理基礎(chǔ)

學(xué)習(xí)目的：

1.1.1掌握風(fēng)險的含義，風(fēng)險與收益、損失的關(guān)系。

1.1.2理解風(fēng)險管理對商業(yè)銀行經(jīng)營的重要意義。

1.1.3掌握商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展階段以及每一階段風(fēng)險管理的特征。

1.1.1 風(fēng)險與收益

風(fēng)險的定義主要有以下三種：(1)風(fēng)險是未來結(jié)果的不確定性(或稱變化)；(2)風(fēng)險是損失的可能性；(3)風(fēng)險是未來結(jié)果(如投資的收益率)對期望的偏離，即波動性。

1.1.2 風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營

(1)承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能、也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力。

(2)風(fēng)險管理能夠成為商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大的改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式。

●從業(yè)務(wù)指導(dǎo)上升到戰(zhàn)略管理，從片面追求收益上升到全面管理，從定性為主上升到定量分析為主。

(3)風(fēng)險管理為商業(yè)銀行風(fēng)險定價政策提供依據(jù)，并有效管理上也銀行的業(yè)務(wù)組合。

(4)健全的風(fēng)險管理體系為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值。

(5)提高風(fēng)險管理水平不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求。

●兩大因素決定商業(yè)銀行的風(fēng)險承受能力：資本金規(guī)模和風(fēng)險管理水平。

1.1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展

(1)資產(chǎn)風(fēng)險管理階段

(2)負(fù)債風(fēng)險管理階段

(3)資產(chǎn)負(fù)債管理階段

(4)全面風(fēng)險管理階段

●新巴塞爾協(xié)議中的三大約束：最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律。

約束等三個方面

●全球的風(fēng)險管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、全程的風(fēng)險管理過程、全新的風(fēng)險管理方法、全員的風(fēng)險管理文化。

1.2商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別

學(xué)習(xí)目的：

1.2.1掌握信用風(fēng)險的內(nèi)涵、表現(xiàn)及分類。

1.2.2掌握市場風(fēng)險的內(nèi)涵、表現(xiàn)及分類。

1.2.3掌握操作風(fēng)險的內(nèi)涵、表現(xiàn)及分類。

1.2.4掌握流動性風(fēng)險的內(nèi)涵、表現(xiàn)及分類。

1.2.5了解國家風(fēng)險的內(nèi)涵。

1.2.6了解聲譽(yù)風(fēng)險的內(nèi)涵。

1.2.7了解流法律風(fēng)險的內(nèi)涵、表現(xiàn)及分類。

1.2.8了解流戰(zhàn)略風(fēng)險的內(nèi)涵、表現(xiàn)及分類。

1.2.1 信用風(fēng)險

信用風(fēng)險——債務(wù)人或交易對手未能履行金融工具的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融工具的價值，從而給債權(quán)人或金融工具持有人帶來損失的風(fēng)險。

●系統(tǒng)風(fēng)險具有明顯的屬于非系統(tǒng)風(fēng)險特征。與市場風(fēng)險相反，信用風(fēng)險的觀察勤據(jù)少，且不易獲得。

●信用風(fēng)險被認(rèn)為最為復(fù)雜的風(fēng)險種類，通常包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式。

1.2.2 市場風(fēng)險 市場風(fēng)險——由于市場價格(包括金融資產(chǎn)價格和商品價格)波動而導(dǎo)致銀行表內(nèi)、外頭寸遭受損失的風(fēng)險。

●分為利率風(fēng)險、股票風(fēng)險、匯率風(fēng)險、商業(yè)風(fēng)險四種，其中利率風(fēng)險尤為重要。

●相對于信用風(fēng)險而言，市場風(fēng)險具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特點(diǎn)。具有明顯系統(tǒng)風(fēng)險特征。

1.2.3 操作風(fēng)險

操作風(fēng)險一一由于人員錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險。

●分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件引發(fā)。

●內(nèi)部欺詐、外部欺詐、聘用員工做法和工作場所安全性、客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法、物資產(chǎn)損壞、業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈、交割及流程管理等7種表現(xiàn)形式

●操作風(fēng)險具有非營利性，可轉(zhuǎn)化性(可轉(zhuǎn)化成市場和信用風(fēng)險)，故不好區(qū)別

1.2.4 流動性風(fēng)險

流動性風(fēng)險——是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險。

●分為資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險。

●相對而言，風(fēng)險產(chǎn)生的因素很多。流動性風(fēng)險水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營狀況。

1.2.5 國家風(fēng)險

國家風(fēng)險——指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于別國經(jīng)濟(jì)、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性，簡單說，就是賺了錢，匯不回來。

●政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。

●發(fā)生在國際貿(mào)易中、國際貿(mào)易中的所有主體都可能遭受。

1.2.6聲譽(yù)風(fēng)險

1.2.7法律風(fēng)險

1.2.8戰(zhàn)略風(fēng)險

1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略

學(xué)習(xí)目的：

1.3.1 理解風(fēng)險分散的主要作用和實(shí)現(xiàn)手段

1.3.2理解風(fēng)險對沖的主要作用和實(shí)現(xiàn)手段

1.3.3 理解風(fēng)險轉(zhuǎn)移的主要作用和實(shí)現(xiàn)手段

1.3.4理解風(fēng)險規(guī)避的主要作用和實(shí)現(xiàn)手段

1.3.5 理解風(fēng)險補(bǔ)償?shù)闹饕饔煤蛯?shí)現(xiàn)手段

1.3.1 風(fēng)險分散

1.3.2風(fēng)險對沖

●分為自我對沖和市場對沖

1.3.3風(fēng)險轉(zhuǎn)移

●分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移

●只能轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風(fēng)險

1.3.4 風(fēng)險規(guī)避

1.3.5 風(fēng)險補(bǔ)償——就是對于高風(fēng)險的客戶，提高金融產(chǎn)品價格

1.4商業(yè)銀行風(fēng)險與資本

學(xué)習(xí)目的：

1.4.1 掌握商業(yè)銀行資本的概念和重要作用。

1.4.2理解監(jiān)管資本的主要內(nèi)涵、資本充足性的主要要求以及包含的內(nèi)容。

1.4.3 掌握經(jīng)濟(jì)資本的概念，以及對商業(yè)銀行風(fēng)險管理的意義及應(yīng)用。

1.4.1 資本的概念和作用

(1)為商業(yè)銀行提供融資

(2)吸收和消化損失

(3)限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險承擔(dān)

(4)維持市場信心

(5)為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力

1.4.2監(jiān)管資本與資本充足率要求

(1)監(jiān)管資本指監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平{匹配的資本，是監(jiān)管當(dāng)局針對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風(fēng)險資本計量方法計算得出的。

(2)巴塞爾協(xié)議

●監(jiān)管資本分為核心資本和附屬資本

●核心資本包括所有者權(quán)益(股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤)和公開儲備附屬資本包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務(wù)工具。

●信用風(fēng)險——標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法、市場風(fēng)險～一標(biāo)準(zhǔn)法

內(nèi)部模型法、操作風(fēng)險～基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計量法

●整體資本充足率為8%，核心資本充足率4%

1.4.3 經(jīng)濟(jì)資本及其應(yīng)用

經(jīng)濟(jì)資本——商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)損失而應(yīng)持有的資本金。

●經(jīng)濟(jì)資本配置對商業(yè)銀行的積極作用：(1)有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理水{(2)有助于商業(yè)銀行制定科學(xué)的業(yè)績評估體系。

●克服了傳統(tǒng)績效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險成本的缺陷。

1.5 風(fēng)險管理常用的概率統(tǒng)計知識

學(xué)習(xí)目的：

1.5.1 理解概率、隨機(jī)時間、隨機(jī)變量的概念，掌握隨機(jī)變量期望值和方差的計算。

1.5.2理解均勻分布、二項(xiàng)風(fēng)不和正態(tài)分布的概念，掌握二項(xiàng)分布、正態(tài)分布在風(fēng)險計量中的基本應(yīng)用

1.5.1 基本概念

概率

隨機(jī)事件

隨機(jī)變量

離散型隨機(jī)變量的概率分布

連續(xù)型隨機(jī)變量的概率分布

隨機(jī)變量的期望值和方差

1.5.2常用統(tǒng)計分布

均勻分布

二項(xiàng)分布

正態(tài)分布

1.6 風(fēng)險管理的數(shù)理基礎(chǔ)

學(xué)習(xí)目的：

1.6.1 掌握絕對收益、百分比收益率、對數(shù)收益率的計算。

1.6.2掌握預(yù)期收益率和方差的計算，理解風(fēng)險分散原理和數(shù)理邏輯。

1.6.3 了解風(fēng)險敏感性分析和泰勒展式。

1.6.1 收益的的計量

1.絕對收益——是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量。數(shù)學(xué)公式表示為：絕對收益一P—P。其中，P為期末的資產(chǎn)價值總額，Po為期初投入的資金總額。

2.百分比收益率——是對初期投資額的一個單位化調(diào)整，即一個單位貨幣在給定投資周期的收益率。假定期初的投資額為P0，在期末市資產(chǎn)的投資額為P，用數(shù)學(xué)表達(dá)式可表示為：R—P—P。／P。

3.對數(shù)收益率——是兩個時期資產(chǎn)價值取對數(shù)后的差額：r—ln(P)一ln(Po)資產(chǎn)多個時期的對數(shù)收益率等于其各時期對數(shù)收益率之和。

1.6.2風(fēng)險的量化原理

1.預(yù)期收益率和方差計算

預(yù)期收益率是一種平均水平的概念，但不是簡單的直接平均，而是對未來可能結(jié)果的加權(quán)平均，即每一種結(jié)果的收益率乘以這種結(jié)果出現(xiàn)的可能性。

2.風(fēng)險分散原理

3.風(fēng)險分散的數(shù)理邏輯

1.6.3 風(fēng)險敏感性分析的泰勒展式

1.變化率和導(dǎo)數(shù)

2.泰勒展式的近似程度

第二章 商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu)

2.1 商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境

學(xué)習(xí)目的：

2.1.1 掌握健全的商業(yè)銀行公司治理包含的主要內(nèi)容和應(yīng)遵循的基本原則。

2.1.2了解商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險管理定義、目標(biāo)和要素及主要原則。

2.1.3 理解風(fēng)險管理文化的重要意義和主要內(nèi)容。

2.1.4 了解商業(yè)銀行風(fēng)險管理戰(zhàn)略的主要意義和主要內(nèi)容。

2.1.1 商業(yè)銀行公司治理

1.定義和內(nèi)涵 商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)利分配體系的具體表現(xiàn)形式。

2.商業(yè)銀行公司治理的原則和做法

商業(yè)銀行公司治理——核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制

(1)董事會成員應(yīng)稱職、應(yīng)核準(zhǔn)戰(zhàn)略目標(biāo)和價值準(zhǔn)則并監(jiān)督實(shí)施、應(yīng)界定自身和高級管理層的權(quán)利及責(zé)任，并在全行實(shí)行問責(zé)制、應(yīng)保持對高管層的監(jiān)督、董事會和高管層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審汁部門及外部審計部門及內(nèi)控部門的總用、應(yīng)保持薪酬政策與銀行文化及長期目標(biāo)相一致、商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度、了解銀行運(yùn)營架構(gòu)等八大原則

(2)我國做法

●完善股東大會、董事會、監(jiān)視會、高級管理層的議事制度和決策程序

●明確上述人員的權(quán)利義務(wù)

●監(jiān)理健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機(jī)制

●監(jiān)理完善的信息報告和信息披露制度

●監(jiān)理合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵約束機(jī)制

2.1.2商業(yè)銀行內(nèi)部控制

商業(yè)銀行內(nèi)部控制——為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)、通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制

(1)目標(biāo)

●確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

●確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)

●確保風(fēng)險管理體系的有效性

●確保業(yè)務(wù)紀(jì)錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實(shí)和完整

(2)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的5要素

●內(nèi)部控制環(huán)境

●風(fēng)險識別與評估

●內(nèi)部控制措施

●信息交流與反饋

●監(jiān)督評價與糾正(3)原則

●內(nèi)部控制要全面，要全員參與

●應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)

●內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)有高度權(quán)威性

●內(nèi)控部門應(yīng)獨(dú)立并有權(quán)直接向董事會、監(jiān)視會和高級管理層匯報

2.1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險文化

(1)定義：在經(jīng)營過程中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值，通過風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度以及員工風(fēng)險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化

(2)先進(jìn)的文化理念

●風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段

●風(fēng)險管理的目標(biāo)是通過主動地風(fēng)險管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險和收益的平衡

●風(fēng)險管理應(yīng)支持商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略

●應(yīng)充分了解所有風(fēng)險，并建立完善風(fēng)險控制機(jī)制，對于不了解或無把握控制風(fēng)險的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度對待

(3)風(fēng)險文化的培植

●是“終身制”的事業(yè)

●向員工廣泛宣傳

●通過制度，將文化融入到每一個員工的日常行為中

2.1.4 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略

(1)定義：在綜合分析外部環(huán)境、內(nèi)部管理狀況以及同業(yè)比較后，提出的一整套包括商業(yè)銀行發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)，以及為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)所采取的措施的戰(zhàn)略

(2)基本內(nèi)容：包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩方面

(3)與風(fēng)險管理的關(guān)系

●風(fēng)險管理是銀行管理戰(zhàn)略的一個重要方面

●戰(zhàn)略目標(biāo)中包括風(fēng)險管理目標(biāo)

●風(fēng)險管理過程本事是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理目標(biāo)以及整個戰(zhàn)略目標(biāo)的重要路徑

2.2商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織

學(xué)習(xí)目的：

2.2.1 掌握董事會及其專門委員會在風(fēng)險管理中的主要職責(zé)和職能。

2.2.2了解董監(jiān)會在風(fēng)險管理中的主要職責(zé)和職能。

2.2.3掌握高級管理層在風(fēng)險管理中的主要職責(zé)和職能。

2.2.4掌握風(fēng)險管理部門的設(shè)置形式、在風(fēng)險管理中的主要職責(zé)和職能。

2.2.5 理解其他風(fēng)險控制部門的包含范圍及其各自職能。

2.2.1 董事會及其專門委員會

董事會：是商業(yè)銀行最高風(fēng)險管理／決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，確定商業(yè)銀行可以承受的總體風(fēng)險水平。

董事會通常指派專門委員會(通常為最高風(fēng)險管理委員會)負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。

2.2.2監(jiān)事會：是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對股東大會負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。

2.2.3 高級管理層：負(fù)責(zé)實(shí)際執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險管理水平及其管理狀況。

2.2.4 風(fēng)險管理部門

(1)兩個原則：高度獨(dú)立性、不具有或只具有有限的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)

(2)兩種類型：集中型和分散型

(3)風(fēng)險管理部門的職責(zé)

●監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額 ●核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型，并協(xié)助財務(wù)控制人員進(jìn)行價格評估

●全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況，保持信息準(zhǔn)確性

●風(fēng)險管理需要以下四個技能：風(fēng)險監(jiān)控和分析能力、數(shù)量分析能力、價格核準(zhǔn)能力、模型創(chuàng)建能力、系統(tǒng)開發(fā)／集成能力

2.2.5 其他風(fēng)險控制部門

(1)財務(wù)控制部門

(2)內(nèi)部審計部門

(3)法律／合規(guī)部門

(4)外部風(fēng)險監(jiān)督部門

2.3 商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程

學(xué)習(xí)目的：

2.3.1 掌握風(fēng)險識別的作用、主要環(huán)節(jié)和實(shí)現(xiàn)方法。

2.3.2掌握風(fēng)險計量的作用和實(shí)現(xiàn)方法。

2.3.3掌握風(fēng)險監(jiān)測的主要方法和作用。

2.3.4掌握風(fēng)險控制的主要目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)方法

2.3.1 風(fēng)險識別

風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)。

(1)風(fēng)險專家調(diào)查列舉法

(2)資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法

(3)情景分析法

(4)分解分析法

(5)失誤樹分析方法

2.3.2風(fēng)險計量

風(fēng)險計量／量化是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的基礎(chǔ)。

2.3.3 風(fēng)險監(jiān)測

●監(jiān)控各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)

●報告風(fēng)險的評估結(jié)果及采取的措施和質(zhì)量

2.3.4 風(fēng)險控制

(1)風(fēng)險控制的目標(biāo)

●風(fēng)險管理戰(zhàn)略和策略符合經(jīng)營目標(biāo)的要求

●所采取的具體措施符合風(fēng)險管理戰(zhàn)略和策略的要求，并在成本／收益基礎(chǔ)上保持有效性

●通過對風(fēng)險誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，以完善風(fēng)險管理程序

(2)風(fēng)險控制架構(gòu)

●基層業(yè)務(wù)部門配備風(fēng)險管理專業(yè)人員

●每個業(yè)務(wù)領(lǐng)域配備風(fēng)險管理委員會.●最高管理層或風(fēng)險總監(jiān)直接領(lǐng)導(dǎo)銀行最高風(fēng)險管理委員會

2.4 商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

學(xué)習(xí)目的：

2.4.1 理解數(shù)據(jù)的分類、特性及在信息系統(tǒng)中的重要作用。

2.4.2了解數(shù)據(jù)處理的主要步驟和注意事項(xiàng)。

2.4.3 了解信息傳遞的主要方法和步驟。

2.4.4 了解信息系統(tǒng)安全管理的主要標(biāo)準(zhǔn)。

2.4.1 數(shù)據(jù)收集

(1)風(fēng)險信息的種類：內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)

(2)風(fēng)險信息的特性及系統(tǒng)結(jié)構(gòu)方面的問題

●精確性

●及時性

●系統(tǒng)結(jié)構(gòu)方面的問題：盡量保持最少數(shù)量的數(shù)據(jù)源、注意區(qū)分交易系統(tǒng)中真?zhèn)涡畔R總后成為數(shù)據(jù)倉庫。數(shù)據(jù)倉庫是風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的核心要件之一。

2.4.2數(shù)據(jù)處理

(1)處理輸入數(shù)據(jù)／信息，主要分為兩個步驟

●中間計量數(shù)據(jù)(采用三維存儲方式——時間、情景、金融工具)

●組合結(jié)果數(shù)據(jù)

(2)信息儲存操作

2.4.3 信息傳遞

(1)一般采用B／S結(jié)構(gòu)

(2)發(fā)布風(fēng)險分析報告(預(yù)覽——內(nèi)部看，發(fā)布——一起看)

2.4.4 信息系統(tǒng)安全管理

(1)設(shè)置權(quán)限

(2)定期更換用戶密碼

(3)登陸信息記錄

(4)防止外部侵入

(5)定期備份

(6)設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)和應(yīng)急程序

(7)建立錯誤承受程序，以便在發(fā)生技術(shù)困難的時候，能夠在一定時間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性

第三章 信用風(fēng)險管理

3.1信用風(fēng)險識別

學(xué)習(xí)目的：

3.1.1 掌握單一法人客戶的分類及信用風(fēng)險識別方法。

3.1.2掌握集團(tuán)法人客戶的定義、特征及信用風(fēng)險識別方法。

3.1.3 掌握個人客戶的分類及信用風(fēng)險識別方法。

3.1.4掌握貸款組合信用風(fēng)險識別方法。

3.1.1 單一法人客戶風(fēng)險識別

1.單一客戶的識別和分類

(1)單一客戶包括企業(yè)單一客戶和機(jī)構(gòu)類客戶

(2)單一客戶的識別(就和上報貸款資料一樣的標(biāo)準(zhǔn))

2.財務(wù)狀況和現(xiàn)金流量分析

(1)財務(wù)報表分析

(2)財務(wù)比率分析

●資產(chǎn)回報率(RoA)=[稅后損益+利息費(fèi)用*(1一稅率)]／平均資產(chǎn)總額

●利息償付比率(利息保障倍數(shù))=息稅前利潤／利息費(fèi)用=(經(jīng)營活動現(xiàn)金流量+利息費(fèi)用+所得稅)=(凈利潤+折舊+無形資產(chǎn)攤銷)+息稅

3.1.2集團(tuán)法人客戶風(fēng)險識別

1.集團(tuán)客戶識別與分類

(1)識別

●被直接控制

●共同被第三方控制

●主要投資人(控制10%及以上)、高管層或與其關(guān)系密切家庭成員共同直接控制或間接控制

●對關(guān)聯(lián)方的財務(wù)和經(jīng)營政策有重大影響

●自然人的股權(quán)比例應(yīng)該與其親屬的合并計量

●控制的含義：50%及以上的權(quán)益資本、50%及以上的表決權(quán)、有權(quán)任免多數(shù)董事

●重大影響的含義：20%及以上的表決權(quán)股份、董事會有代表、互相交換管理人員、依賴對方的技術(shù)資料

(2)分類

●縱向一體化和橫向多元化

●緊密型和松散型

2.集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險特征

(1)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

(2)連環(huán)擔(dān)保十分普遍

(3)財務(wù)報表真實(shí)性差

(4)風(fēng)險監(jiān)控難度較大

(5)系統(tǒng)性風(fēng)險較高

3.關(guān)聯(lián)交易

(1)關(guān)聯(lián)方的定義

●共同受國家控制的企業(yè)不列入關(guān)聯(lián)

●金融控股公司中的商業(yè)銀行不納入集團(tuán)客戶管理范疇

(2)關(guān)聯(lián)關(guān)系的類型～縱向一體化和橫向多元化

(3)集團(tuán)客戶內(nèi)隱蔽關(guān)聯(lián)方的特征p58頁

(4)特別關(guān)注

●多渠道收集信息

●確保信息資料的真實(shí)性

●集團(tuán)客戶的識別頻率與額度授信周期應(yīng)一致

●識別后，應(yīng)該隨時根據(jù)情況變化進(jìn)行調(diào)整

●每年重新識別

3.1.3 個人客戶風(fēng)險識別

1.個人客戶的基本信息分析

(1)個人客戶的識別

(2)個人客戶的分類

●老客戶和新客戶

●信貸產(chǎn)品種類

●客戶年齡

●客戶的信用評分

●其他可用于個人客戶分類的變量

(3)識別潛在的信用風(fēng)險

●借款人的資信情況調(diào)查

●借款人的資產(chǎn)與負(fù)債情況調(diào)查

●貸款用途及還款來源的調(diào)查

●對擔(dān)保方式的調(diào)查

2.個人信貸產(chǎn)品分類及風(fēng)險分析

(1)個人住宅抵押貸款

●經(jīng)銷商風(fēng)險

●“假按揭”風(fēng)險(這個是重點(diǎn)，我以為)幾種表現(xiàn)形式

●房產(chǎn)價格下跌，抵押價值不足

●借款人財務(wù)情況變化的風(fēng)險

(2)個人零售貸款

(3)循環(huán)零售貸款

●貸款是循環(huán)的，無抵押，未承諾的

●針對個人

●子組合內(nèi)對個人最大貸款小于或等于10萬歐元

●保留子組合的損失率數(shù)據(jù)，以便分析

●銀行必須保證對合格的循環(huán)零售貸款采用的風(fēng)險權(quán)重函數(shù)僅用于相對于平均損失率而言隨時率波動性低的零售貸款組合，特別是那些違約率低的貸款組合

●循環(huán)貸款的處理方式與子組合的風(fēng)險特征保持一致

3.1.4組合風(fēng)險識別

1.宏觀經(jīng)濟(jì)因素

2.行業(yè)風(fēng)險和區(qū)域風(fēng)險

●組合層面的行業(yè)風(fēng)險識別應(yīng)當(dāng)關(guān)注的具體內(nèi)容與單一法人客戶的“行業(yè)風(fēng)險分析”基本相同

●區(qū)域風(fēng)險作為一種系統(tǒng)性風(fēng)險難以通過貸款組合完全消除，因此其成為影響資產(chǎn)組合信用風(fēng)險水平的一種重要風(fēng)險因素

學(xué)習(xí)目的：

3.2信用風(fēng)險度量

學(xué)習(xí)目的：

3.2.1 掌握客戶信用評級的基本概念和評級方法的主要內(nèi)容，了解法人客戶主要評級模型的原理，掌握個人客戶評分方法，理解客戶評級／評分的驗(yàn)證內(nèi)容。

3.2.2掌握債項(xiàng)評級的基本概念和主要方法。

3.2.3 了解違約相關(guān)性、主要信用風(fēng)險組合模型及壓力測試。

3.2.4掌握國家主權(quán)風(fēng)險評級的內(nèi)容，了解其主要模型。

3.2.5 掌握《巴塞爾新資本協(xié)議》下信用風(fēng)險的量化方法。

3.2.1 客戶信用評級

1.客戶評級的基本概念

1.違約風(fēng)險與違約概率

(1)巴塞爾有規(guī)定

(2)我國沒有準(zhǔn)確規(guī)定

(3)違約概率和違約頻率

●違約概率：借款人一年內(nèi)累計違約概率與3個基點(diǎn)中的較高者，0.03%的下限

●違約頻率EDF(Expect default frequency)：屬于事后統(tǒng)計，概率屬于事前預(yù)測

2.客戶信用評級的發(fā)展

(1)專家判斷法(expert system)

●借款人因素：reputation，leverage，volatility of earnings，collateral

●與市場有關(guān)的因素：business cycle，macro—economy policy，level of interest rates

●5c體系：character，capital，capacity，collateral，condition

●5ps體系：personal factor，purpose factor，payment factor，portection factor，perspective

●camel體系：capital adequacy，asset quality，management，earnings，liquidity

(2)信用評分法

●線性概率模型(1inear probability model)

●logit模型

●線性辨別模型(1inear discriminant model)兩個公式：初期的公式Z-0.012X-+0.014X2 4-0.033X3+O.006X。4-0.999X5；Z低于1.81，企業(yè)很容易破產(chǎn)

●相關(guān)詞匯：liquidity，profitability，leverage，solvency，activity

●存在一定問題，僅考慮違約和非違約兩個極端；沒有考慮中間情況，建立在歷史數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，與現(xiàn)實(shí)情況有差距；沒有考慮一些難以量化的重要因素；需要相當(dāng)長時間才能建立符合要求的數(shù)據(jù)庫

(3)違約概率模型

代表性的模型有穆迪的RiskCalc和Credit Monitor、KPMG的風(fēng)險中性定價模型和死亡率模型

3.法人客戶評級模型

(1)Altman的Z計分模型和ZETA模型

(2)RiskCalc模型

(3)Credit Monitor模型

(4)KPMG的風(fēng)險中性定價模型

(1)假設(shè)金融市場中的每一個參與者都是風(fēng)險中立者

(2)違約率===1一(14-國債收益率)／(14-債券收益率)

(5)死亡率模型

(1)邊際死亡率(MMRl)一等級為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價值／處于發(fā)行第一年的等級為B的債券總價值

(2)存活率(Survival rates)一1～MMR

(3)累計死亡率(CMR)一1一SRl*SR2*?SRN

4.個人客戶評分方法

(1)信用局評分

●風(fēng)險評分，預(yù)測消費(fèi)者違約／壞賬風(fēng)險的大小

●收益評分，預(yù)測消費(fèi)者開戶后給商業(yè)銀行帶來的潛在收益

●破產(chǎn)評分，預(yù)測消費(fèi)者破產(chǎn)風(fēng)險的大小

●其他信用特征評分

(2)申請?jiān)u分

(3)行為評分

5.客戶評級／評分的驗(yàn)證

(1)客戶違約風(fēng)險區(qū)分能力的驗(yàn)證

(2)違約概率預(yù)測準(zhǔn)確性的驗(yàn)證(校正)

3.2.2債項(xiàng)評級

1.債項(xiàng)評級的基本概念

(1)債項(xiàng)評級是對交易本身的特定風(fēng)險進(jìn)行計量和評價，反應(yīng)客戶違約后的債項(xiàng)損失大小。

(2)債項(xiàng)評級與客戶評級的關(guān)系

(3)損失 兩個層面：一是經(jīng)濟(jì)損失，二是會計損失

(4)違約風(fēng)險暴露

(5)違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險暴露的比例，公式為損失／違約風(fēng)險暴露。

2.債項(xiàng)評級的方法

(1)影響違約損失率的因素

●產(chǎn)品因素

●公司因素

●行業(yè)因素

●地區(qū)因素

●宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素。宏觀經(jīng)濟(jì)的周期性變化是影響違約損失率的重要因素。

(2)計量違約損失率的方法

●市場價值法

●回收現(xiàn)金流法

3.貸款分類與債項(xiàng)評級

貸款五級分類的定義：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失

3.2.3 組合信用風(fēng)險計量

1.違約相關(guān)性及其腰量

違約相關(guān)性的計量包括相關(guān)系數(shù)和連接函數(shù)兩種方法

2.信用風(fēng)險模型

信用風(fēng)險組合模型分為兩類：解析模型、仿真模型

3.組合損失的壓力測試

壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法。

3.2.4 國家風(fēng)險及評級

3.2.5 新資本協(xié)議下的信用風(fēng)險量化

信用風(fēng)險計量的兩大類方法：標(biāo)準(zhǔn)法.基于商業(yè)銀行資產(chǎn)的外部評級結(jié)果·以標(biāo)準(zhǔn)化方式計主信用風(fēng)險；內(nèi)部評級法?；谏虡I(yè)銀行自身健全和完備的內(nèi)部評級體系計量信用風(fēng)險。但必須經(jīng)過監(jiān)管當(dāng)局的技術(shù)檢驗(yàn)和正式批準(zhǔn)。

3.3信用風(fēng)險監(jiān)測與報告

學(xué)習(xí)目的：

3.3.1 掌握客戶風(fēng)險監(jiān)測內(nèi)容、組合風(fēng)險監(jiān)測方法。

3.3.2掌握風(fēng)險監(jiān)測主要指標(biāo)的含義和計算。

3.3.3 了解風(fēng)險預(yù)警的程序，理解風(fēng)險預(yù)警的主要方法，掌握行業(yè)、區(qū)域、客戶風(fēng)險預(yù)警的主要內(nèi)容。

3.3.4 了解風(fēng)險報告的職責(zé)和路徑，掌握風(fēng)險報告的主要內(nèi)容。

3.3.1 風(fēng)險監(jiān)測對象

1.客戶風(fēng)險檢測

(1)客戶內(nèi)生變量

●基本面指標(biāo)包括品質(zhì)類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)、環(huán)境類指標(biāo)

●財務(wù)指標(biāo)包括償債能力、盈利能力、營運(yùn)能力、增長能力

(2)外生變量

借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動不是孤立的，而是與其主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風(fēng)險域”企業(yè)持續(xù)交互影響的

2.組合風(fēng)險檢測

組合風(fēng)險監(jiān)測的方法包括，傳統(tǒng)的銀行組合監(jiān)測方法和資產(chǎn)組合模型

●組合監(jiān)測法主要是對信貸資產(chǎn)組合授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析檢測

●模型法包括兩種方法，估計各敞口之間的相關(guān)性和把暴露在該風(fēng)險類別下的投資

組合看成一個整體，直接估計該組合資產(chǎn)的未來價值概率分布

3.3.2風(fēng)險監(jiān)測主要指標(biāo)

(1)不良資產(chǎn)率(不良貸款率)

(2)預(yù)期損失率，===預(yù)期損失／風(fēng)險敞口

預(yù)期損失EI。一Expected loss

(3)單一(集團(tuán))客戶授信集中度

(4)貸款風(fēng)險遷徙 ●正常貸款遷徙率

(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)／(期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額)*100%

●正常類貸款遷徙率

期初正常類貸款向下遷徙金額／(期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額)*100%

●關(guān)注類貸款遷徙率

●次級類貸款遷徙率

●可疑類貸款遷徙率

(5)不良貸款撥備覆蓋率，一(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／不良貸款

(6)貸款損失準(zhǔn)備充足率，===貸款實(shí)際計提準(zhǔn)備／貸款應(yīng)提準(zhǔn)備

3.3.3 風(fēng)險預(yù)警

1.風(fēng)險預(yù)警的程序和主要方法

(1)風(fēng)險預(yù)警程序，信貸信息的收集和傳遞、風(fēng)險分析、風(fēng)險處置、后評價

(2)風(fēng)險預(yù)警的主要方法

●傳統(tǒng)方法，例如6c法

●評級方法，例如Occ的貸款評級法

●信用評分方法，例如camel方法

●統(tǒng)計模型

國內(nèi)，黑色預(yù)警法(只考慮預(yù)警要素指標(biāo)的時間序列變化規(guī)律，即波動特征)、藍(lán)色(側(cè)重定量分析，分為指數(shù)預(yù)警法和統(tǒng)計預(yù)警法)、紅色(定量和定性相結(jié)合)

2.行業(yè)風(fēng)險預(yù)警

屬于中觀層面的預(yù)警(1)行業(yè)環(huán)境風(fēng)險因素

●經(jīng)濟(jì)周期、財政貨幣政策、國家產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)等四個因素

●風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)：國家財政、貨幣、產(chǎn)業(yè)政策變化；行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)變化；多邊或雙邊貿(mào)易關(guān)系變化；政府優(yōu)惠政策調(diào)整

(2)行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素

(3)行業(yè)財務(wù)風(fēng)險因素

●行業(yè)凈資產(chǎn)收益率、行業(yè)盈虧系數(shù)、資本積累率、行業(yè)銷售利潤率、行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率、勞動生產(chǎn)率一(截止當(dāng)月累計工業(yè)增加值總額*12)／(行業(yè)職工平均人數(shù)*累計月數(shù))*100%

(4)行業(yè)重大突發(fā)事件

3.區(qū)域風(fēng)險預(yù)警

(1)政策法規(guī)發(fā)生重大變化

(2)區(qū)域經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化

(3)區(qū)域分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部出現(xiàn)風(fēng)險因素

4.客戶風(fēng)險預(yù)警

(1)客戶財務(wù)風(fēng)險的監(jiān)測

(2)客戶非財務(wù)風(fēng)險的監(jiān)測

3.3.4 風(fēng)險報告

1.風(fēng)險報告職責(zé)和路徑

(1)職責(zé)

●外部監(jiān)管、內(nèi)控管理、市場約束

●重要性

●報告信息應(yīng)該全面、相關(guān)、及時、可靠、可比、實(shí)質(zhì)

(2)報告路徑

2.風(fēng)險報告的主要內(nèi)容

(1)可分為內(nèi)部報告和外部報告

(2)分為綜合報告和專題報告

(3)銀監(jiān)會規(guī)定的不良貸款報告

(4)表外業(yè)務(wù)風(fēng)險分析

(5)巴塞爾規(guī)定的披露內(nèi)容

3.4信用風(fēng)險控制

學(xué)習(xí)目的：

3.4.1 掌握限額管理的原理和方法。

3.4.2掌握信貸審批的內(nèi)容、原則和方法。

3.4.3 掌握貸后管理的基本方法。

3.4.4 理解經(jīng)濟(jì)資本配置的定義、原理和方法。

3.4.5 了解資產(chǎn)證券化和信用衍生產(chǎn)品的定義、內(nèi)容和結(jié)構(gòu)。

3.4.1 限額管理

1.單一客戶限額管理

MBC=EQ*LM；LM=f(CCR)

MBC(maximum borrOWing capacity)是指最高債務(wù)承受額

EQ(equity)是指所有者權(quán)益

LM(1ever modulus)是指杠桿系數(shù)

CCR(customeI‘credit rating)是指客戶資信等級

F(cCR)是指客戶資信等級與杠桿系數(shù)對應(yīng)的函數(shù)關(guān)系

2.集團(tuán)客戶限額管理

(1)確定對集團(tuán)的總授信額度

(2)按照單一企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，測算各授信主體的最高授信額度

(3)確定集團(tuán)內(nèi)各個授信主體的使用額度(注意統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，總量控制，主辦行牽頭，少用保證，多用抵押)

3.國家與區(qū)域限額管理

(1)國家風(fēng)險限額

(2)區(qū)域風(fēng)險限額

4.組合限額管理

(1)通過設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險過于集中在組合層面的某些方面

(2)組合限額的分類

●授信集中度限額 內(nèi) 部 資 料

●總體組合限額

(3)組合限額的設(shè)定方法

按某組合的維度確定資本分配權(quán)重一根據(jù)資本分配權(quán)重，對預(yù)期的組合進(jìn)行壓力測試，估算組合的損失一將壓力測試估算出的預(yù)計組合損失與銀行的資本相對比一根據(jù)資本分配權(quán)重.確定各組和以資本表示的組合限額一根據(jù)資本轉(zhuǎn)換因子，將以資本表示的該組合的組合限額轉(zhuǎn)換為以計劃授信限額表示的組合限額

(4)組合限額的應(yīng)用和調(diào)整

①應(yīng)用

●沒有特殊情況，不允許超過組合限額

●如果接近100%，組合管理人員應(yīng)向?qū)徟藛T提出建議。如提高限額等等

●達(dá)到80%的時候，系統(tǒng)提示客戶經(jīng)理和審批人員

●如果超出限額，應(yīng)該由高管層批準(zhǔn) ●如批準(zhǔn)，應(yīng)盡量申報低風(fēng)險的業(yè)務(wù)

●審批人員應(yīng)采用多種方式.將授信降低到限額以內(nèi)

②調(diào)整

●經(jīng)濟(jì)和市場狀況的較大變動

●新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議

●銀行戰(zhàn)略重點(diǎn)地變化

●進(jìn)行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算

(5)組合限額維護(hù)

3.4.2信貸審批

1.貸款定價

(1)貸款定價的決定因素：貸款定價一資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本+資本成本

●資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)成本

●風(fēng)險成本多采取了標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險成本(SRCs)

●資本成本指用來覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險所需要的經(jīng)濟(jì)成本(RAROC)

RORAc=(貸款的一年收人一各項(xiàng)費(fèi)用一預(yù)期收入)／監(jiān)督或經(jīng)濟(jì)成本

(2)貸款定價的影響因素

貸款定價不僅受單個借款者風(fēng)險的影響，還受銀行當(dāng)前資產(chǎn)組合結(jié)構(gòu)的影響

2.貸款發(fā)放

(1)授權(quán)管理

(2)授信審批

遵循原則：審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則、展期重審原則。

內(nèi) 部 資 料 3.4.3 貸后管理

1.貸款轉(zhuǎn)讓

(1)通常指貸款的有償轉(zhuǎn)讓，是貸款的原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)行為.又被稱為貸款出售。

(2)貸款轉(zhuǎn)讓的類型

●貸款筆數(shù)，單筆和組合

●資金流向，一次性和回購

●是否承擔(dān)風(fēng)險，無追索權(quán)的轉(zhuǎn)讓和有

●已轉(zhuǎn)讓貸款是否參與管理，代管式轉(zhuǎn)讓和非

●新債權(quán)人確定方式，定向轉(zhuǎn)讓與公開轉(zhuǎn)讓

●大多數(shù)貸款轉(zhuǎn)讓屬于一次性、無追索、一組同性質(zhì)的貸款

(3)目的，分散風(fēng)險.增加收益，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化.提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率

(4)貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)

挑選同質(zhì)的單筆貸款，放在一個組合中一對組合進(jìn)行評估一為投資者提供信息，以便投資者評估(名義價值的折現(xiàn)值至少要包括預(yù)期違約多帶來的損失、可能存在的折扣、再融資成本、股權(quán)收益率)一確定價格一簽署協(xié)議一辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)

2.貸款重組

(1)貸款重組是當(dāng)債務(wù)人不能按原有合同履行債務(wù)時，銀行為了降低客戶違約風(fēng)險引致的損失.而對原有貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程

(2)應(yīng)該注意

●是否可重組

●為何重組

●是否值得重組

●重新評估擔(dān)保情況

(3)重組流程

●成本收益分析

●確定重組方案(重組計劃、時間約束、財務(wù)約束、各個階段的評估目標(biāo)

●與客戶談判

(4)重組措施

●調(diào)整信貸產(chǎn)品

●調(diào)整信貸期限

●調(diào)整貸款利率

●減少貸款額度

● 增加控制措施，限制企業(yè)經(jīng)營活動

內(nèi) 部 資 料

3.4.4 經(jīng)濟(jì)資本計量與配置

1.經(jīng)濟(jì)資本計量

2.經(jīng)濟(jì)資本配置

3.4.5 資產(chǎn)證券化與信用衍生產(chǎn)品

1.資產(chǎn)證券化

(1)證券化(securitization)是將已經(jīng)存在的信貸資產(chǎn)集中起來并重新分割為證券，進(jìn)而轉(zhuǎn)賣給市場上的投資者，從而使此項(xiàng)資產(chǎn)在原持有者的資產(chǎn)負(fù)債表上消失(二級證券化)

(2)特點(diǎn)，將缺乏流動性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)換成具有流動性的證券的特點(diǎn)

(3)分類，住房抵押貸款證券(MBs)和資產(chǎn)支持證券(ABS)

(4)程序

●建議一個特別目的實(shí)體(SPV)來發(fā)行證券，SPV要與原始權(quán)益人實(shí)行“破產(chǎn)隔離

●SPV購買資產(chǎn)組合

●請?jiān)u級機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)組合進(jìn)行評級

●采用各種方法為組合增級

●出售

●將出售收益按和約規(guī)定轉(zhuǎn)入原債權(quán)人的賬戶

●sPV負(fù)責(zé)按期收現(xiàn)，并按約轉(zhuǎn)入投資者賬戶

2.信用衍生產(chǎn)品——允許轉(zhuǎn)移風(fēng)險的金融和約，功能對買賣雙方是不同的，前者付出一定的權(quán)益金來獲得違約保護(hù)，后者以獲得一定的權(quán)益金為代價來承擔(dān)風(fēng)險

分類

●總收益互換

●信用違約互換

●信用價差衍生產(chǎn)品

●信用聯(lián)動票據(jù)

●混合工具

(1)總收益互換——保證貸款的總收益

(2)信用違約互換——保證貸款違約后，對違約損失得到補(bǔ)償

(3)信用價差衍生產(chǎn)品——銀行與交易對手簽訂的以信用價差為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用遠(yuǎn)期合約

●信用價差一證券或貸款的收益一對應(yīng)的無風(fēng)險證券的收益

●形式為以無風(fēng)險利率為基準(zhǔn)的信用價差(絕對價差)和兩種對信用敏感的資產(chǎn)之間的信用價差(相對差額)

●投資方式包括遠(yuǎn)期合約方式(線性)和選擇權(quán)方式(非線性)●選擇權(quán)方式包括信用價差買人權(quán)、信用價差賣出權(quán)、信用聯(lián)動票據(jù)

信用價差買人權(quán)——買方有權(quán)購買這份差額并從減少的差額中獲得收益

內(nèi) 部 資 料

信用價差賣出權(quán)——買方有權(quán)賣出這份差額并從增加的差額中獲得收益

(4)信用聯(lián)動票據(jù)——將上述過程中引入了一個SPV

第四章 市場風(fēng)險管理

4.1.1掌握市場風(fēng)險的主要特征及如何有效識別利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險等主要的市場風(fēng)險。

4.1.2掌握遠(yuǎn)期、期貨、互換以及期權(quán)等衍生產(chǎn)品及風(fēng)險特征，正確理解各種衍生產(chǎn)品與市場風(fēng)險之間的關(guān)系。

4.1.3掌握資產(chǎn)分類的基本原理、資產(chǎn)分類的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)與會計標(biāo)準(zhǔn)，了解我國商業(yè)銀行資產(chǎn)分類現(xiàn)狀。

4.1 市場風(fēng)險識別

4.1.1 市場風(fēng)險特征與分類

市場風(fēng)險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變化而使銀行的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險

1.利率風(fēng)險

(1)重新定價風(fēng)險(repricing risk)銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間存在的差額

(2)收益率曲線風(fēng)險(yield curve risk)收益率曲線的非平行移動，對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利的變化

(3)基準(zhǔn)風(fēng)險(basis risk)利息收入和利息支出所依據(jù)的基礎(chǔ)不同，所以變化的方向和幅度也不同

(4)期權(quán)性風(fēng)險(optionality)一般而言，期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對買方有利，而對賣方不利的時候執(zhí)行

2.匯率風(fēng)險(1)分類

●外匯交易風(fēng)險，由于沒有及時平盤或銀行由于某種預(yù)期二持有的外匯敞口頭寸

●外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險，銀行資產(chǎn)負(fù)債由于幣種不同而產(chǎn)生

(2)黃金價格波動被歸類為匯率風(fēng)險

3.股票價格風(fēng)險

4.商品價格風(fēng)險內(nèi) 部 資 料

4.1.2主要交易產(chǎn)品風(fēng)險特征

1.即期——交易的一方按固定價格買人或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款日在合約訂立后的兩個營業(yè)日你完成。即期外匯買賣(spot exchange deals)

2.遠(yuǎn)期?一交易買賣雙方約定在未來某個特定日期，依交易時所約定的幣種、匯率和金額進(jìn)行交割的外匯交易。包括遠(yuǎn)期外匯交易和遠(yuǎn)期利率合約

3.期貨

(1)分類

●利率期貨

●貨幣期貨(以匯率為標(biāo)的)

●股票指數(shù)期貨

(2)期貨的經(jīng)濟(jì)功能

●可規(guī)避市場風(fēng)險

●有助于發(fā)現(xiàn)公平價格

(3)與遠(yuǎn)期的區(qū)別

●遠(yuǎn)期交易采取的是非標(biāo)準(zhǔn)化

●遠(yuǎn)期交易的合約持有者面臨交易對手的違約風(fēng)險，期貨由交易所承擔(dān)違約風(fēng)險 ●遠(yuǎn)期交易不存在二級市場 ‘

4.互換?交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟(jì)價值的現(xiàn)金流的合約

(1)利率互換.交易雙方事先約定在彼此認(rèn)可的條件下，相互交換某段期限內(nèi)的資產(chǎn)和負(fù)債，利率互換交易并不涉及本金的移動，而僅就利息支付方式進(jìn)行交換

(2)貨幣互換.指交易雙方用不同的貨幣進(jìn)行的互換交易，貨幣互換可以固定換固定，也可以固定換浮動或以浮動換浮動

(3)與利率互換不同。貨幣互換中不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個互換期間保持不變。因此，貨幣互換既明確了利率，也明確了匯率

5.期權(quán)一買方(buyer)在簽訂齊全契約時，須支付期權(quán)的賣方(writer)一筆權(quán)利金后，取得一項(xiàng)可在選擇權(quán)契約的存續(xù)期內(nèi)或到期日當(dāng)日(expirY date)，以特定的執(zhí)行價格(。trike price)要求與期權(quán)賣方進(jìn)行特定數(shù)量標(biāo)的交割的權(quán)利

(1)分類

●買方期權(quán)(call option)和賣方期權(quán)(put option)區(qū)別就是買方是按規(guī)定買入標(biāo)的還是賣出標(biāo)的

●美式期權(quán)(american style)任何時候都可以行權(quán)，歐式期權(quán)(european style)只能在規(guī)定時間形權(quán)(行權(quán)時間tokyo cut一東京15點(diǎn)，new york cut一紐約10點(diǎn))

●價內(nèi)期權(quán)(in ttle money)，平價期權(quán)(at the money)，價外期權(quán)(out of money)·買方執(zhí)行期權(quán)的時候，執(zhí)行價格優(yōu)于遠(yuǎn)期價格?ITM·相等一ATM

●期權(quán)費(fèi)，買方為取得權(quán)力而支付的費(fèi)用

內(nèi) 部 資 料

●期權(quán)費(fèi)由內(nèi)在價值(intrinsic value)和時間價值(time Value)組成

●內(nèi)在價值，執(zhí)行期權(quán)所能獲得的收益或利潤；時間價值，期權(quán)價值高于其內(nèi)在價值的部分

●影響期權(quán)價值的因素，市場價格和期權(quán)執(zhí)行價格的關(guān)系、期權(quán)到期期限、波動率、貨幣利率

4.1.3 資產(chǎn)分類

1.交易賬戶和銀行賬戶

(1)交易賬戶紀(jì)錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險而持有的可以自由交易的金融工具或商品頭寸

(2)交易賬戶中的頭寸

●在交易過程中，必須不受任何限制

●具有經(jīng)高層批準(zhǔn)的交易策略

●具有明確的頭寸管理政策和程序

●具有明確的監(jiān)控頭寸和程序

(3)劃分銀行賬戶和交易賬戶

●交易賬戶按市場定價，銀行賬戶按歷史成本計價

●兩個賬戶之間不能隨意劃轉(zhuǎn)

2.資產(chǎn)分類的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)與會計標(biāo)準(zhǔn)

(1)資產(chǎn)分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險管理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)

(2)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的金融資產(chǎn)劃分

●以公允價值計量且公允價值變動計人損益的金融資產(chǎn)(fair value through profit or 10ss)

●

●

●

●

者權(quán)益 持有待售(available for sale assets)

持有到期的投資(held tO maturity investment)

貸款和應(yīng)收款(10ans and receivables)

前兩類資產(chǎn)按公允價值汁價，但對于持有待售資產(chǎn)，其公允價值的變動計人所有

3.我國商業(yè)銀行資產(chǎn)分類現(xiàn)狀

我國只是規(guī)定了交易賬戶和銀行賬戶的概念，具體實(shí)施完全看銀行自身劃分

(1)交易賬戶劃分的目的、適用范圍、交易賬戶的定義

(2)列入交易賬戶的金融工具種類

(3)列入交易賬戶的頭寸應(yīng)符合的條件

(4)明顯不列入交易賬戶的頭寸

(5)交易標(biāo)識

第四篇：企業(yè)戰(zhàn)略與風(fēng)險管理

企業(yè)戰(zhàn)略與企業(yè)文化

企業(yè)文化戰(zhàn)略就是指在正確理解和把握企業(yè)現(xiàn)有文化的基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)任務(wù)和總體戰(zhàn)略，分析現(xiàn)有企業(yè)文化的差距，提出并建立企業(yè)文化的目標(biāo)模式。

《文化與組織:心理軟件的力量》一部影響了全球社會科學(xué)領(lǐng)域的重要著作。吉爾特·霍夫斯泰德以自己在20世紀(jì)60年代末對一家跨國公司在40多個國家的分公司的研究為基礎(chǔ)，開創(chuàng)性地提出了分析國家文化的四個維度：個體主義一集體主義、權(quán)力距離、不確定性規(guī)避、陽剛氣質(zhì)一陰柔氣質(zhì)。其理論在20世紀(jì)80年代初正式提出以來，成為全球?qū)W術(shù)界、企業(yè)界、教育界、政界引用和討論最多的話題。后來，有學(xué)者針對亞洲文化發(fā)展出第五個維度：短期導(dǎo)向一長期導(dǎo)向，并得到吉爾特·霍夫斯泰德的認(rèn)同。于是，這五個維度成為跨文化研究的圣經(jīng)般的權(quán)威觀點(diǎn)，并不斷得到來自全球各國和各領(lǐng)域的學(xué)者和實(shí)踐者的證據(jù)支持。到《文化與組織:心理軟件的力量(第2版)》英文版第二版時（2005年）。歷時30多年，已經(jīng)有來自70多個國家和地區(qū)的幾百項(xiàng)研究，重復(fù)、擴(kuò)展或驗(yàn)證了《文化與組織:心理軟件的力量(第2版)》的核心觀點(diǎn)和五維度的國家文化模型。詳細(xì)介紹了國家文化差異的五維度模型，以大量的數(shù)據(jù)和事實(shí)，分析了全球范圍內(nèi)70多個國家和地區(qū)在五個維度上的差異，并運(yùn)用五維度模型剖析了政治體制、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會生活、法律制度等的文化根源。內(nèi)容使人耳目一新，觀點(diǎn)令人拍案叫絕。

《文化與組織:心理軟件的力量

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視是關(guān)鍵，領(lǐng)導(dǎo)重視是加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)的先決條件[1]。企業(yè)價值觀、企業(yè)精神以及企業(yè)形象等都需要靠領(lǐng)導(dǎo)去提煉和設(shè)計，也需要領(lǐng)導(dǎo)的規(guī)范行為帶領(lǐng)和影響員工貫徹執(zhí)行。因此，抓好企業(yè)的文化建設(shè)，首先要解決好領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)識問題。隨著企業(yè)文化建設(shè)理論研究的深入，那種把文化教育、文娛活動作為企業(yè)文化建設(shè)的片面認(rèn)識已不多見了，但是對企業(yè)文化建設(shè)內(nèi)涵的深刻理解和對此工作的重視程度還存在著較大的差異。當(dāng)前，經(jīng)濟(jì)市場的競爭日益激烈，向現(xiàn)代企業(yè)管理者提供了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，把加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)作為促進(jìn)企業(yè)管理的驅(qū)動器，正是現(xiàn)代企業(yè)管理先行者潛心研究的寶貴結(jié)晶。

《企業(yè)文化怎么落地》任何優(yōu)秀的企業(yè)文化必須滿足四個標(biāo)準(zhǔn)：基于個性、基于戰(zhàn)略、基于最根本的商業(yè)準(zhǔn)則、基于人性。（1）個性是企業(yè)文化的生命；（2）體現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略是企業(yè)文化的基礎(chǔ)；（3）遵守基本的商業(yè)準(zhǔn)則是企業(yè)文化的原則；（4）尊重人性是企業(yè)文化的根本。上述四個共性并不是相互獨(dú)立的，而是一個層層遞進(jìn)的關(guān)系。

《常發(fā)集團(tuán)的文化建設(shè)》私營企業(yè)經(jīng)濟(jì)作為國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，為其健康快速發(fā)展做出了重大貢獻(xiàn)。為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化的

潮流，私企必須注重企業(yè)文化建設(shè)。企業(yè)文化內(nèi)聚人心、外樹形象，是企業(yè)的靈魂和經(jīng)營法寶。如果說我國

私企早期創(chuàng)業(yè)靠的是勤勞、勇氣和機(jī)遇，那么后期的發(fā)展壯大則必須依靠企業(yè)的群體斗志和凝聚力，也就得

依靠企業(yè)文化的建設(shè)。盡管我國私企有了較大的發(fā)展，但如何實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展成為其發(fā)展的新難題?；诖?/p>

本文就私營企業(yè)可持續(xù)發(fā)展難題提出了私營企業(yè)文化建設(shè)的重要性，同時文章深入分析了民營企業(yè)文化建設(shè)

中存在的問題，提出了民營企業(yè)文化建設(shè)的需求及發(fā)展思路。

《構(gòu)建高績效企業(yè)團(tuán)隊(duì)文化的策略分析》造就高績效的企業(yè)經(jīng)營團(tuán)隊(duì)是企業(yè)文化建設(shè)的根本目標(biāo)，也是增強(qiáng)企業(yè)競爭力的最基本方法。要構(gòu)建一支優(yōu)秀高績效的企業(yè)團(tuán)隊(duì)，總體上要在六個方面著手：明確的目標(biāo)和清晰的遠(yuǎn)景是企業(yè)團(tuán)隊(duì)實(shí)現(xiàn)高績效的首要條件；優(yōu)秀的團(tuán)隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)是高績效企業(yè)團(tuán)隊(duì)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的關(guān)鍵；科學(xué)合理配置組織機(jī)構(gòu)、技能互補(bǔ)的員工隊(duì)伍是高績效企業(yè)團(tuán)隊(duì)的保障；良好的溝通、相互的信任和協(xié)同合作是高效企業(yè)團(tuán)隊(duì)的重要基礎(chǔ)；正確的激勵機(jī)制和業(yè)績評估是高績效企業(yè)團(tuán)隊(duì)的動力導(dǎo)向；健康的企業(yè)文化是高績效企業(yè)團(tuán)隊(duì)持續(xù)發(fā)展的源泉。

《創(chuàng)建“以人文本”的企業(yè)文化，推動珠江三角洲地區(qū)經(jīng)濟(jì)與社會可持續(xù)發(fā)展》首先介紹和分析了歐美歷史上“把人當(dāng)工具”和“以人為本”的兩種企業(yè)文化，指出，在全球競爭時代，建立 “以人為本”的企業(yè)文化對企業(yè)發(fā)展的至關(guān)重要性。接著，作者以廣東企業(yè)對待外來員工的惡劣態(tài)度，揭示了珠江三角洲地區(qū)經(jīng)濟(jì)繁榮背后蘊(yùn)含的企業(yè)文化危機(jī)以及與之相連的企業(yè)可持續(xù)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)發(fā)展危機(jī)。作者指出，創(chuàng)建“以人文本”的企業(yè)文化，既是化解珠三角企業(yè)當(dāng)下危機(jī)的法寶，也是在全球競爭時代增強(qiáng)珠三角企業(yè)核心競爭力的法寶，同時也是珠三角企業(yè)對廣東省經(jīng)濟(jì)與社會可持續(xù)發(fā)展應(yīng)該作出的貢獻(xiàn)。

《企業(yè)文化及企業(yè)管理中的價值問題》本文首先運(yùn)用霍金森的管理價值哲學(xué)的觀點(diǎn)，論述了管理與價值之間的關(guān)系以及價值哲學(xué)在管理科學(xué)中的重要地位。接著又分析和論證了企業(yè)管理中的三大類價值問題，即利益問題、公正問題和自由問題。最后又分供需關(guān)系、利益關(guān)系和利益、公正與自由三者之間的關(guān)系這三個層次，著重論述了關(guān)于如何正確認(rèn)識和處理企業(yè)管理中價值關(guān)系的幾個問題。

《論傳統(tǒng)文化與我國家族企業(yè)文化的重構(gòu)》以儒家文化為核心的傳統(tǒng)文化是我國家族企業(yè)的文化根基，對家族企業(yè)的發(fā)展起到了一定的積極作用，但由于其固有的缺陷，因而對家族企業(yè)的發(fā)展也帶來了許多消極影響。因此，家族企業(yè)的文化重構(gòu)必須注意吸取傳統(tǒng)文化的精華，摒棄其弊端，實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)文化在現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展中的揚(yáng)棄，演變和創(chuàng)造出適應(yīng)現(xiàn)代發(fā)展要求的企業(yè)文化，提高家族企業(yè)的核心競爭力，促進(jìn)家族企業(yè)的持續(xù)發(fā)展。

《企業(yè)文化與企業(yè)核心競爭力》一個企業(yè)要生存、發(fā)展，必須能夠提供滿足顧客需要的產(chǎn)品，這是企業(yè)競爭力的來源。企業(yè)競爭力是指企業(yè)由于其產(chǎn)品或服務(wù)上的特異性或成本優(yōu)勢而形成的占有市場、獲得長期利潤的能力。這種能力是其他企業(yè)容易模仿的，企業(yè)要想獲得長期的發(fā)展，必須建設(shè)競爭對手無法模仿的核心競爭力，而企業(yè)文化所內(nèi)涵的企業(yè)經(jīng)營理念和企業(yè)核心價值觀是無法進(jìn)行復(fù)制和模仿的，由特定企業(yè)文化所形成的企業(yè)核心競爭力其他企業(yè)更是難以追隨與仿效。本文從文化角度論述企業(yè)文化的不同層面在提升企業(yè)核心競爭力上的作用。

《落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，做強(qiáng)中小型企業(yè)文化》我國加入WTO后，企業(yè)在面臨著國際國內(nèi)市場激烈競爭的雙重壓力的情況下，必須從企業(yè)自身的特點(diǎn)和個性出發(fā)，建立與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的機(jī)制，增強(qiáng)企業(yè)的競爭力。本文在對常平鎮(zhèn)中小型企業(yè)的企業(yè)文化發(fā)展現(xiàn)狀分析的基礎(chǔ)上，提出了若干做強(qiáng)中小型企業(yè)的企業(yè)文化的建議，即企業(yè)應(yīng)當(dāng)致力于提高企業(yè)文化的認(rèn)識、進(jìn)行分層次分階段分重點(diǎn)的培植、政府要服務(wù)于中小型企業(yè)的文化建設(shè)、提煉企業(yè)的核心價值觀等。

《人本主義管理性企業(yè)文化理念的“人”的思考》以人為本的管理性企業(yè)文化建設(shè)是企業(yè)文化建設(shè)的一次革命。對于以人本主義的管理性企業(yè)文化理念，究竟是以什么樣的“人”和人的什么方面為本，適合企業(yè)和企業(yè)文化發(fā)展的要求呢？這是企業(yè)選擇管理模式時需要考慮的問題，更是管理性企業(yè)文化所要解決的重要問題。每個企業(yè)人的身上都具備個體性、團(tuán)體性和民族性，故我們在建立以人本主義的管理性企業(yè)文化理念時，原則上應(yīng)從“人”的個體性、團(tuán)體性和民族性三個方面為本。

《重塑企業(yè)信譽(yù)文化——對民企發(fā)展的反思》近年來，國內(nèi)學(xué)界和企業(yè)界對民營企業(yè)發(fā)展，特別是民企的短命現(xiàn)象進(jìn)行了很多的反思，但大都局限在決策、人才、資金等因素上，而未能深入地對企業(yè)的信譽(yù)文化及其與企業(yè)生存成長之間的關(guān)系進(jìn)行反思。企業(yè)在市場交易中和與利益相關(guān)者的關(guān)系上，缺乏基于信譽(yù)的信任，缺少對信譽(yù)資本積累的重視是相當(dāng)多民企不能持續(xù)發(fā)展的根本原因。本文指出，信譽(yù)缺失是民營企業(yè)發(fā)展瓶頸，并探討了信譽(yù)的要素、價值和發(fā)揮作用的機(jī)制。在此基礎(chǔ)上，我們著重揭示了信譽(yù)發(fā)揮作用存在著社會規(guī)范、信息機(jī)制和企業(yè)價值觀的約束。最后，我們認(rèn)為在現(xiàn)有的約束條件下，重塑企業(yè)信譽(yù)文化的方向在于建立健全信譽(yù)機(jī)制，塑造企業(yè)耐心的價值觀以及推動社會規(guī)范的完善。

《國外優(yōu)秀企業(yè)文化對華人企業(yè)發(fā)展的啟示》不但本土的華人企業(yè)開始尋求文化的引導(dǎo)與滲透，海外的華人企業(yè)也在尋找更適合的管理方式，由于海外華人企業(yè)大多為家族式企業(yè)，因而在文化塑造中不可避免的會受到中國傳統(tǒng)文化的影響，“謙虛、謹(jǐn)慎、勤勞”等在海外華人中仍有繼承與發(fā)展，也為企業(yè)的“人和”奠定了一定的基礎(chǔ)。但海外華人企業(yè)也會受到更大的挑戰(zhàn)，與當(dāng)?shù)氐奈幕瘺_突，與雇員的文化沖突，使得海外華人企業(yè)文化的建設(shè)任重而道遠(yuǎn)。

《企業(yè)社會責(zé)任與企業(yè)文化建設(shè)》企業(yè)社會責(zé)任是企業(yè)倫理的重要范疇，培育責(zé)任意識是企業(yè)文化建設(shè)的重要任務(wù)。在社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，集體主義是企業(yè)社會責(zé)任的核心，企業(yè)承擔(dān)社會責(zé)任，就要處理好國家、社會、企業(yè)的關(guān)系。企業(yè)內(nèi)聚力需要企業(yè)社會責(zé)任意識的支撐，有責(zé)任感的企業(yè)形象勢必提升企業(yè)市場競爭力，在企業(yè)文化建設(shè)的過程中，重視企業(yè)社會責(zé)任意識的樹立，不僅有利于社會的全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展，而且也有利于企業(yè)自身的發(fā)展。

《企業(yè)文化與地域文化的融合與互動》人類的任何經(jīng)濟(jì)活動必定要在一定的區(qū)域空間進(jìn)行，企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)活動的實(shí)體所形成的企業(yè)文化必定與一定區(qū)域的地域文化共生互動。地域文化是一個地域在長期社會活動實(shí)踐中形成的群體意識、價值觀念、精神風(fēng)貌、行為規(guī)范、語言運(yùn)用和管理方法等非物質(zhì)因素的總和。企業(yè)文化與地域文化的共生融合表現(xiàn)在：地域文化給予企業(yè)文化的特征與功能以內(nèi)涵影響，企業(yè)文化給予地域文化的增殖與傳播以發(fā)展效應(yīng)。企業(yè)文化與地域文化的互動應(yīng)追求循環(huán)、良性、持續(xù)、效益，在環(huán)境、人才、制度、心理等方面一體互動，和諧雙贏，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

《關(guān)于非公企業(yè)文化建設(shè)的思考》企業(yè)主是非公企業(yè)的“領(lǐng)袖人物”，是具有卓越管理才能的企業(yè)“精英”，他們不僅是企業(yè)生存和發(fā)展的核心人物，也是企業(yè)文化建設(shè)的核心人物。因此，非公企業(yè)文化從一定意義上說是企業(yè)主的文化，企業(yè)的價值觀從一定意義上講是企業(yè)主的價值觀。非公企業(yè)要建設(shè)企業(yè)文化？業(yè)主必須起主導(dǎo)作用。當(dāng)前不少企業(yè)文化建設(shè)走在前面并取得初步成效的非公企業(yè)，大都是業(yè)主重視并帶頭，形成一套機(jī)制，帶出了一套人馬。鑒于企業(yè)管理決策者在企業(yè)中的地位，以及企業(yè)文化在一定意義上講是企業(yè)家文化，所以業(yè)主思想重視是搞好企業(yè)文化建設(shè)的前提

《虛功實(shí)做，確立企業(yè)文化建設(shè)的有效載體》企業(yè)文化作為一種現(xiàn)代企業(yè)管理理念，要真正落到實(shí)處，產(chǎn)生實(shí)效，一個重要的方面是找準(zhǔn)載體，將虛的東西變成實(shí)的東西，從而克服“兩張皮”的現(xiàn)象，使企業(yè)文化建設(shè)真正為經(jīng)濟(jì)工作，為企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展服務(wù)。為此，當(dāng)前開展企業(yè)文化建設(shè)，一是要大力推進(jìn)學(xué)習(xí)型企業(yè)建設(shè)，不斷開發(fā)員工的智慧與創(chuàng)造力，提高企業(yè)的創(chuàng)新力；二是要積極推動信息化建設(shè)，促進(jìn)管理現(xiàn)代化，提高企業(yè)的競爭力；三是要不斷發(fā)展推進(jìn)文化理念的更新，增強(qiáng)企業(yè)的原動力；四是要倡導(dǎo)和培育誠信文化，提升企業(yè)的形象力。這些既是企業(yè)提高管理績效、經(jīng)營水平、隊(duì)伍素質(zhì)和品牌形象實(shí)在而重要的手段，也是企業(yè)文化建設(shè)的題中之義。

《合作與創(chuàng)新――新時代企業(yè)文化構(gòu)建的新途徑》中國經(jīng)濟(jì)改革已經(jīng)走到了一個非常重要的時間節(jié)點(diǎn)上：經(jīng)濟(jì)的充分發(fā)展與相應(yīng)文化的滯后，使得經(jīng)濟(jì)在發(fā)展的同時，社會正在承受巨大的文化缺失與道德失落，而這種缺失與失落又反過來極大地阻礙了企業(yè)在激烈的全球化競爭態(tài)勢下的進(jìn)一步發(fā)展。我們中國的許多企業(yè)正處于這種陣痛之中。走出一條中國特色的企業(yè)文化發(fā)展的新路是時代的呼聲，也是企業(yè)發(fā)展的呼聲。

優(yōu)秀的企業(yè)文化是企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略制定的重要條件。企業(yè)文化即企業(yè)哲學(xué)，它是企業(yè)解決企業(yè)如何在外部生存、在內(nèi)部共同生活的一套哲學(xué)。它明確了企業(yè)存在的價值、企業(yè)發(fā)展的目標(biāo)、企業(yè)如何生存等問題。它是企業(yè)內(nèi)所有成員的共同價值觀，具有鮮明的企業(yè)特色。建立在這一企業(yè)成員共同價值觀基礎(chǔ)上的企業(yè)戰(zhàn)略，是企業(yè)集體意志的表達(dá)，更具企業(yè)自身特點(diǎn)、與眾不同。也正是由于企業(yè)戰(zhàn)略是建立在這種共同價值觀基礎(chǔ)之上的，所以其也能夠最大化發(fā)揮企業(yè)成員的集體合力，從而更易于成功的實(shí)現(xiàn)。

第五篇：風(fēng)險管理

6風(fēng)險管理

6.1風(fēng)險分析

6.1.1宏觀環(huán)境風(fēng)險

（1）國家政策風(fēng)險

隨著經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，國家會制定出各種各樣的經(jīng)濟(jì)政策，可能有一些會對本公司的發(fā)展產(chǎn)生不利影響。

（2）經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險

隨著社會經(jīng)濟(jì)的多元化發(fā)展，壓電陶瓷片可能會被其他產(chǎn)品所取代，我們的現(xiàn)有技術(shù)也將失去發(fā)揮作用的余地。

（3）稅收風(fēng)險

國家的稅收政策、國家對高新企業(yè)、高新科技園企業(yè)的稅收政策發(fā)生變化，影響公司的正常盈利。

6.1.2行業(yè)風(fēng)險

（1）支付風(fēng)險

由于不同公司的企業(yè)發(fā)展觀存在差異，本公司和廠家可能難以建立良好的合作關(guān)系或難以將已建立好的良好關(guān)系維持下去，這將嚴(yán)重威脅公司的生存和發(fā)展。

（2）競爭風(fēng)險

由于公司的盈利幾乎全部在于節(jié)能服務(wù)創(chuàng)新，公司的運(yùn)營成本不高，可能會出現(xiàn)許多同類注冊公司，致使公司處于激烈競爭中。

（3）吸引廠家風(fēng)險

雖然我們擁有先進(jìn)的技術(shù)，但由于難以將技術(shù)宣傳出去等種種潛在原因，可能導(dǎo)致我們難以吸引甚至吸引不到廠家與我們合作。

（4）市場風(fēng)險

進(jìn)入市場是我們服務(wù)的最終目的，盡管在進(jìn)入市場之前，我們做了全面的市場調(diào)查，但市場總是變化的，如果我們公司的技術(shù)服務(wù)與市場不匹配，不能適應(yīng)市場的需求，就可能給我們公司帶來巨大的風(fēng)險。

6.1.3企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險

（1）技術(shù)風(fēng)險

由于現(xiàn)代知識更新的速度和科技發(fā)展的速度越來越快，致使新技術(shù)的生命周期縮短，我們的技術(shù)被另一項(xiàng)更新的技術(shù)所取代，技術(shù)先進(jìn)性喪失。此外，技術(shù)專利被盜、新技術(shù)向工業(yè)化生產(chǎn)和新產(chǎn)品轉(zhuǎn)化難以成功等會給公司帶來風(fēng)險。

（2）人力資源風(fēng)險

因?yàn)椴豢杀苊獾卮嬖趦?nèi)部獎勵機(jī)制和約束機(jī)制不健全的地方，公司可能存在人才流失的風(fēng)險。此外，隨著公司的發(fā)展，公司對高級管理人才、技術(shù)人才的需求大量增加，人力資源供不應(yīng)求。

（3）財務(wù)風(fēng)險

由于我們公司的資金來源于外來風(fēng)險投資和團(tuán)隊(duì)成員自備資金，所以公司無法避免地存在融資風(fēng)險和資金流斷裂風(fēng)險。

（4）管理風(fēng)險

因?yàn)槲覀兊墓芾眢w系不可能十分健全，所以可能存在現(xiàn)實(shí)與預(yù)期不一致、決策稍微超前或滯后等管理風(fēng)險。

6.2風(fēng)險對策

6.2.1宏觀環(huán)境風(fēng)險對策

（1）國家政策風(fēng)險策略

本公司的服務(wù)屬于資源節(jié)約型項(xiàng)目，完全符合科學(xué)發(fā)展觀和可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，因此對本公司不利的國家政策出臺的可能性較小。況且，在當(dāng)今形勢下，國家鼓勵發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，尤其是鼓勵節(jié)能服務(wù)企業(yè)的發(fā)展，應(yīng)該不會出現(xiàn)對企業(yè)發(fā)展的限制。盡管如此，我們?nèi)孕杈o密關(guān)注國家的相關(guān)政策，及時預(yù)測國家政策的方向并準(zhǔn)確調(diào)整企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略。（2）經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險策略

增大公司技術(shù)開發(fā)投入，加強(qiáng)開發(fā)力度，開發(fā)出新的作用范圍更廣泛的更適合市場需要的技術(shù)。（3）稅收風(fēng)險策略

密切關(guān)注國家稅收政策的變化，以此適當(dāng)調(diào)整公司的稅務(wù)策略，制定出最適合公司的稅務(wù)籌劃，使公司在遵守國家法律的前提下，最大可能的減少納稅額，確保公司的健康運(yùn)營。

6.2.2行業(yè)風(fēng)險對策

（1）吸引廠家風(fēng)險策略

利用當(dāng)今社會各種最先進(jìn)的通訊工具，多渠道的將我們的技術(shù)宣傳出去，盡可能地讓廠家了解我們技術(shù)的發(fā)展前景的廣闊性。（2）支付風(fēng)險策略

① 對廠家進(jìn)行前期的調(diào)查，盡可能的了解該廠家的情況，制定出最適合雙方的合作方案。

② 建立信息交流與共享機(jī)制，及時了解廠家對項(xiàng)目運(yùn)營的意見和建議。③ 建立針對廠家的激勵機(jī)制，讓廠家切實(shí)體會到與公司合作的好處。④ 制定收賬政策，降低壞賬風(fēng)險，對于未履行自己義務(wù)的廠家，必要時采取法律手段。

（3）競爭風(fēng)險策略

① 利用價格優(yōu)勢搶占先機(jī)，輔助營銷策略以吸引客戶，建立本公司良好的品牌形象。

②組織、規(guī)劃、建立覆蓋面廣的信息網(wǎng)絡(luò)，主動及時了解和掌握國內(nèi)外市場信息，了解競爭對手信息，在不斷了解、比較中契合應(yīng)對策略。

③ 強(qiáng)大的超前意識，不斷開發(fā)具有特色的新技術(shù)，在技術(shù)上不斷創(chuàng)新，以建立技術(shù)壁壘為依托，提高競爭力，增強(qiáng)抗風(fēng)險能力。

④加大公司研發(fā)力度，不斷推出新的符合市場需求的技術(shù)服務(wù)，在競爭中穩(wěn)固原有市場并以此拓寬市場覆蓋面。

⑤在技術(shù)投入市場前用SWOT 分析法分析本公司的優(yōu)劣勢、風(fēng)險機(jī)遇，以便

在進(jìn)入市場時有的放矢，快速占領(lǐng)市場，以及之后的公司戰(zhàn)略調(diào)整。

（4）市場風(fēng)險策略

① 隨時了解當(dāng)前市場的發(fā)展、客戶的需求，對市場進(jìn)行調(diào)研，收集數(shù)據(jù)，分析的數(shù)據(jù)，對市場潛力進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測，以及時作出正確的決策。

② 不斷開發(fā)出適合市場需要的技術(shù)，擴(kuò)大技術(shù)的作用范圍，吸引多樣化客戶，占據(jù)多元化市場。

③ 結(jié)合投資方和客戶的意見，利用自身專業(yè)優(yōu)勢，發(fā)揮公司年輕人才的力量，抓住國家相關(guān)政策的優(yōu)惠，不斷創(chuàng)新，積極進(jìn)取。

6.2.3企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險策略分析

（1）技術(shù)風(fēng)險策略

① 與某大學(xué)材料科學(xué)與工程學(xué)院的實(shí)驗(yàn)室和科研人員簽訂校企合作協(xié)議，同在他們簽訂協(xié)議的基礎(chǔ)上，同時選派企業(yè)內(nèi)優(yōu)秀的研發(fā)工程師參與研發(fā)工作，跟蹤最新發(fā)展，開發(fā)最尖端產(chǎn)品。

② 加大研發(fā)投入，加強(qiáng)技術(shù)研發(fā)隊(duì)伍的建設(shè)，提高整體研發(fā)能力，盡量縮短新技術(shù)的更新周期。

③ 聘請大師級的壓電專家做技術(shù)顧問。對技術(shù)發(fā)明改進(jìn)進(jìn)行獎勵，實(shí)行提成制和任務(wù)制，使企業(yè)保持良好 的研發(fā)力量。

④ 增強(qiáng)保密意識，完善制度建設(shè)，做好保密工作；與掌握專利技術(shù)的職工簽訂勞動合同時，確定有關(guān)專利秘密保護(hù)的條款；要與知悉或可能知悉企業(yè)專利技術(shù)的員工簽訂同業(yè)禁止協(xié)議；對專利技術(shù)盡可能減少涉密人員；通過以上措施防止技術(shù)專利被盜。（2）人力資源風(fēng)險策略

① 根據(jù)市場的變化和環(huán)境的變化，制定適應(yīng)市場需求的更加完善的激勵機(jī)制和處罰機(jī)制。

② 加強(qiáng)對本公司人員的管理，更大程度的開發(fā)他們的潛力，使他們更好地為公司服務(wù)。

③ 創(chuàng)造良好的企業(yè)環(huán)境，不定期的從社會各界引進(jìn)高技術(shù)人才、高管理人才，為公司注入新的血液。（3）財務(wù)風(fēng)險策略

① 控制初期投資，在公司成立初期，設(shè)計合理的籌資渠道，充分利用自有資金，不盲目追求公司規(guī)模，爭取在資源最佳合理利用下，降低運(yùn)營成本。

②公司在籌建初期將極力爭取與有興趣的風(fēng)險基金、商業(yè)銀行（或政策性銀行）等金融機(jī)構(gòu)合作，同時簽訂有約束力的投資意向合同書，以避免因股東撤資而引發(fā)的項(xiàng)目后期無法進(jìn)行下去的風(fēng)險。

③加強(qiáng)企業(yè)的資金預(yù)算，有效安排資金。保持公司資產(chǎn)負(fù)債的比率處于安全

區(qū)域，防止公司因過度負(fù)債而導(dǎo)致財務(wù)風(fēng)險，使公司獲得良好的財務(wù)穩(wěn)定性和經(jīng)營安全性。要根據(jù)公司實(shí)際情況進(jìn)行決策，防止資金鏈斷裂。

④建立健全財務(wù)風(fēng)險管理與控制體系，建立健全財務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)與決策管理系統(tǒng)。

⑤加強(qiáng)企業(yè)客戶信用管理制度的建設(shè)和應(yīng)收賬款管理力度，盡量避免壞賬的產(chǎn)生，將應(yīng)收賬款抵押給擔(dān)保公司或直接賣給投資公司，盤活現(xiàn)金流量，減少應(yīng)收爛賬風(fēng)險。（3）管理風(fēng)險策略

① 聘請專業(yè)人士和具有豐富經(jīng)驗(yàn)的成功人士，對我們公司的管理人員進(jìn)行全面系統(tǒng)的培訓(xùn)。

② 規(guī)范和健全公司的相關(guān)規(guī)章制度，建立業(yè)績評估和激勵機(jī)制。

② 建立完善的內(nèi)部控制機(jī)制，明確各工作人員的職責(zé)，加強(qiáng)監(jiān)督。③ 建立強(qiáng)大、全面的專家顧問團(tuán)隊(duì)，對企業(yè)的運(yùn)營進(jìn)行全方位的指導(dǎo)和咨詢。

④ 采用有效的人才引進(jìn)機(jī)制，使得企業(yè)的決策層不斷優(yōu)化，以降低決策中的失誤。

⑤ 加強(qiáng)內(nèi)部交流，在組織結(jié)構(gòu)設(shè)計中除了縱向的職能部門還要有橫向的任務(wù)小組。

⑥ 建立良好的交流平臺，每周五下午進(jìn)行輪批次的工作交流會，用于進(jìn)行一周的工作總結(jié)及經(jīng)驗(yàn)交流，并對一周內(nèi)所遇到的問題統(tǒng)一解決處理。

⑦ 加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，建立員工的主人翁精神提高企業(yè)的凝聚力。6.3

風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)