第一篇：董事會關(guān)于公司內(nèi)部控制的自我評估報告

證券代碼：000988證券簡稱：華工科技公告編號：2010-1

2董事會關(guān)于公司內(nèi)部控制的自我評估報告

報告期內(nèi)，根據(jù)財政部、證監(jiān)會等部門聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（以下簡稱《基本規(guī)范》）、財政部發(fā)布的《內(nèi)部會計控制規(guī)范》和深圳證券交易所發(fā)布的《上市公司內(nèi)部控制指引》（以下簡稱《內(nèi)控指引》）等法律法規(guī)的要求，以2009年“上市公司治理整改年”為契機，結(jié)合公司實際，公司進一步深入開展上市公司治理專項活動，對業(yè)務(wù)流程進行了梳理、完善和補充，并組織總部及子公司相關(guān)部門和人員進行了必要的檢查與評價。

現(xiàn)將公司2009 年度內(nèi)部控制的建立健全與實施情況報告如下：

一、綜述

公司結(jié)合《基本規(guī)范》規(guī)定的五要素和《內(nèi)控指引》提出的八要素，建立健全了內(nèi)部控制制度體系，基本做到了各項風(fēng)險可察、可評、可控，各項措施有效可行。

（一）內(nèi)部控制的組織架構(gòu)

公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章的要求，建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，形成了科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機制。股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層之間權(quán)責(zé)分明，并依法行使各自的決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)。公司設(shè)立了的獨立的內(nèi)部審計部門，配置專職人員，負責(zé)公司的內(nèi)部審計以及內(nèi)部控制制度建立、完善及其實施。

公司建立了與生產(chǎn)經(jīng)營及規(guī)模相適應(yīng)的組織機構(gòu)，設(shè)立了技術(shù)中心，財務(wù)部、人力資源部、公司辦公室、企業(yè)管理部、企劃部、審計部、國際業(yè)務(wù)部、董事會辦公室等9個部門，基本貫徹不兼容職務(wù)相分離的原則，比較科學(xué)地劃分了每個中心及部門的責(zé)任權(quán)限。各部門隨時互通信息，確?？刂拼胧┣袑嵱行?。

公司各控股子公司及重要參股公司在一級法人治理結(jié)構(gòu)下建立了完備的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督反饋系統(tǒng)，并按照相互制衡的原則設(shè)置內(nèi)部機構(gòu)和業(yè)務(wù)部門。

（二）公司內(nèi)部控制制度的建設(shè)情況

公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等法律、法規(guī)、規(guī)章的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)自身實際情況和經(jīng)營目標制定了一系列公司內(nèi)部管理控制制度，并隨著公司經(jīng)營發(fā)展不斷完善。

2009 年，公司以中國證監(jiān)會、深圳證券交易所在“上市公司治理整改年”所發(fā)布的相關(guān)文件為依據(jù)，建立并持續(xù)完善公司的內(nèi)部控制制度。報告期內(nèi)，公司制定了《華工科技產(chǎn)

1業(yè)股份有限公司董事會審計委員會年報工作規(guī)程》、《華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司董事會審計委員會議事規(guī)則》、《華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司董事會提名委員會議事規(guī)則》、《華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司董事會戰(zhàn)略委員會議事規(guī)則》、《華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司高層人員持股變動管理辦法》、《華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理制度》、《華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司對外擔(dān)保管理制度》、《華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司獨立董事工作制度》、《華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司財務(wù)管理制度》，上述制度報公司第四屆董事會第七次會議審議通過后嚴格執(zhí)行，完善了公司治理結(jié)構(gòu)，加強了公司信息披露的規(guī)范管理和公司內(nèi)控制度的建設(shè)。

（三）公司內(nèi)部控制制度內(nèi)容及實施情況

公司根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司內(nèi)部控制指引》、《上市公司治理準則》等有關(guān)法律法規(guī)制定了《華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司對外擔(dān)保管理制度》、《華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司財務(wù)管理制度》等相關(guān)制度，形成了比較完善的治理框架文件，為規(guī)范公司治理、提高決策水平、保護股東權(quán)益提供了制度保障；上述對公司的重大投資、資產(chǎn)抵押、對外擔(dān)保、委托理財、關(guān)聯(lián)交易、融資方案、資本運作等進行控制。

截止目前，未發(fā)現(xiàn)公司在上述事項的運作中出現(xiàn)明顯漏洞。

（四）公司內(nèi)部審計部門工作人員的配備情況

本公司內(nèi)部控制檢查監(jiān)督部門為公司審計部，定員3人，設(shè)經(jīng)理1 人，高級審計員2人。審計部和審計人員獨立行使職權(quán)、不受其他部門或者個人的干涉。其主要職責(zé)為對公司各項內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況實施監(jiān)督評價，對公司經(jīng)營情況、財務(wù)情況及其他情況進行審計和監(jiān)督。

（五）2009年公司建立和完善內(nèi)部控制所進行的重要活動、工作及成效

（1）公司采用集中討論的方式，組織董事、監(jiān)事和高級管理人員對新修訂的《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《上市公司內(nèi)部控制指引》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范》等有關(guān)法律法規(guī)進行了學(xué)習(xí)，并在公司員工中加強了培訓(xùn)與宣傳，各級領(lǐng)導(dǎo)與員工充分認識到內(nèi)控管理的重要性。

（2）公司結(jié)合自身的實際情況，梳理并建立了較為完善的、健全的公司內(nèi)部控制制度管理體系，使公司內(nèi)部控制制度的框架基本建立，為提高經(jīng)營效率、防范經(jīng)營風(fēng)險奠定了基礎(chǔ)。

二、重點控制活動

1、公司共有子公司（含直接控股、間接控股）25家，主要經(jīng)營范圍為激光器、激光加工設(shè)備及成套設(shè)備、激光全息綜合防偽標識、激光全息綜合防偽燙印箔及包裝材料、光器

（二）內(nèi)部控制情況

1、對控股子公司的內(nèi)部控制情況

根據(jù)公司的戰(zhàn)略發(fā)展，公司對控股子公司的經(jīng)營方向進行了明確定位，將控股子公司分別定位為激光裝備制造產(chǎn)業(yè)、光通信及無源器件產(chǎn)業(yè)、電子元器件產(chǎn)業(yè)、信息安全和防偽產(chǎn)業(yè)等?？毓勺庸揪嬖诟髯缘慕?jīng)營領(lǐng)域，基本無同一業(yè)務(wù)競爭范圍。公司根據(jù)公司內(nèi)部控制制度的相關(guān)規(guī)定，對控股子公司實行管理，職能部門對應(yīng)子公司的對口部門進行專業(yè)指導(dǎo)、監(jiān)督及支持。公司通過董事會及關(guān)鍵管理人員對子公司重大事項進行決策并向母公司報告。公司對控股子公司制定了薪酬考核方案，并下達年度經(jīng)營考核指標。公司定期取得子公司月度財務(wù)報告和管理分析報告，并根據(jù)相關(guān)規(guī)定，委托會計師事務(wù)所審計子公司的財務(wù)報告。

2、關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制情況

公司在《公司章程》中對關(guān)聯(lián)交易作了明確的規(guī)定，公司2009年度發(fā)生的各項關(guān)聯(lián)

交易均嚴格按照《公司法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》的規(guī)定履

行關(guān)聯(lián)交易的審核程序及信息披露工作，無未按規(guī)定程序履行信息披露義務(wù)的情況發(fā)生。

3、對外擔(dān)保的內(nèi)部控制情況

公司嚴格按照國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在《公司章程》中對公司對外擔(dān)保事項作了明確的規(guī)定。截至目前，公司只對下屬子公司提供了擔(dān)保，未對外提供擔(dān)保。各次擔(dān)保事項均嚴格按照《公司法》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》（證監(jiān)發(fā)[2005]120號）、《公司章程》的規(guī)定，程序規(guī)范，信息披露及時。

4、募集資金使用的內(nèi)部控制情況

公司已按照有關(guān)法律法規(guī)和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，制定了《募集資金使用管理辦法》，對募集資金的存儲、審批、使用、變更、監(jiān)督等內(nèi)容進行了明確規(guī)定，規(guī)范募集資金的管理和使用，以便提高募集資金的使用效率和效益。

5、重大投資的內(nèi)部控制情況

公司的《公司章程》及《股東大會議事規(guī)則》、《董事會工作細則》中明確股東大會、董事會對重大投資的審批權(quán)限，制定相應(yīng)的審議程序；公司企管部門、財務(wù)部及董事會辦公室負責(zé)組織投資項目立項前的論證工作，加強風(fēng)險評估；重視重大投資項目的過程管理，重大投資項目需提交公司董事會會審議；公司董事會定期了解重大投資項目的執(zhí)行進展和投資效益情況，如出現(xiàn)未按計劃投資、未能實現(xiàn)項目預(yù)期收益、投資發(fā)生損失等情況，公司董事會應(yīng)查明原因，追究有關(guān)人員的責(zé)任。

6、信息披露的內(nèi)部控制情況

公司建立了《華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理制度》、《華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司對外擔(dān)保管理制度》等制度，對公司公開信息披露和重大內(nèi)部信息溝通進行全程、有效的控制。明確公司重大信息的范圍和內(nèi)容，制定了公司各部門溝通的方式、內(nèi)容和時限等相應(yīng)的控制程序。公司董事長是信息披露的第一責(zé)任人，董事會秘書是信息披露的主要

執(zhí)行人，證券事務(wù)代表協(xié)助董事會秘書做好信息披露事務(wù)。公司實施信息披露責(zé)任制，將信息披露的責(zé)任明確到人，確保信息披露責(zé)任人知悉公司各類信息并及時、準確、完整、公平地對外披露。

三、內(nèi)部控制中的問題及整改計劃

（一）對控股子公司的有效管理和規(guī)范運作是公司內(nèi)控制度建設(shè)的重要環(huán)節(jié)。為了能更好地管理、考核子公司、控制子公司的經(jīng)營風(fēng)險，公司正積極探索，進一步完善符合公司經(jīng)營特色的對控股子公司的內(nèi)部控制制度。公司將關(guān)注制度的執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)問題提出整改計劃。

（二）公司無中國證監(jiān)會、交易所對公司所作公開處分所涉及的內(nèi)控問題的公開處分。

（三）公司內(nèi)部控制情況總體評價。

公司現(xiàn)有內(nèi)部控制制度已基本建立健全，能夠適應(yīng)公司管理的要求和公司發(fā)展的需要，能夠?qū)幹普鎸?、公允的財?wù)報表提供合理的保證，能夠?qū)靖黜棙I(yè)務(wù)活動的健康運行及國家有關(guān)法律法規(guī)和單位內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行提供保證。公司將根據(jù)內(nèi)外環(huán)境、公司發(fā)展情況的變化以及監(jiān)管部門監(jiān)管制度的不斷更新持續(xù)予以補充修訂，確保公司內(nèi)部工作程序嚴格、規(guī)范、高效。

本公司董事會認為：本公司現(xiàn)有內(nèi)部控制制度已基本建立健全，能夠適應(yīng)公司管理的要求和公司發(fā)展的需要，能夠?qū)幹普鎸?、公允的財?wù)報表提供合理的保證，能夠?qū)靖黜棙I(yè)務(wù)活動的健康運行及國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行提供保證。公司內(nèi)部控制制度制訂以來，各項制度得到了有效的實施?？傮w而言，公司的內(nèi)部控制制度符合中國證監(jiān)會、深交所的相關(guān)要求。隨著公司業(yè)務(wù)的進一步發(fā)展，外部環(huán)境的變化和管理要求的提高，公司內(nèi)部控制還需不斷加強和完善。

四、獨立董事對公司內(nèi)部控制自我評價的意見

根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》、深圳證券交易所《關(guān)于做好上市公司2009年年度報告工作的通知》（深證上［2009］201號）等相關(guān)規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定，作為華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）獨立董事，我們審議了《公司2009年度內(nèi)部控制的自我評價報告》，現(xiàn)發(fā)表如下意見：

報告期內(nèi)，公司內(nèi)部控制制度較為健全完善，形成了較完整嚴密的公司內(nèi)部控制制度體系。公司能遵循內(nèi)部控制的基本原則，根據(jù)自身的實際情況，有效運行。

公司的法人治理、生產(chǎn)經(jīng)營、信息披露等活動嚴格按照公司各項內(nèi)控制度的規(guī)定進行，對子公司管理、關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、募集資金使用、重大投資、信息披露等方面的內(nèi)部控制嚴格、充分、有效，符合公司實際情況，有效保證公司經(jīng)營管理的正常進行。公司《內(nèi)部控制自我評價報告》全面、客觀、真實地反映了公司內(nèi)部控制的實際情況。

華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司董事會

2010年3月8日

第二篇：《董事會關(guān)于公司內(nèi)部控制的自我評估報告》格式指引

附件一：

《董事會關(guān)于公司內(nèi)部控制的自我評估報告》格式指引

XX股份有限公司董事會關(guān)于公司內(nèi)部控制的自我評估報告本公司董事會及全體董事保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

建立健全并有效實施內(nèi)部控制是本公司董事會及管理層的責(zé)任。本公司內(nèi)部控制的目標是：（一般應(yīng)為：合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。公司可根據(jù)自身情況，調(diào)整上述目標）

內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證；而且，內(nèi)部控制的有效性亦可能隨公司內(nèi)、外部環(huán)境及經(jīng)營情況的改變而改變。本公司內(nèi)部控制設(shè)有檢查監(jiān)督機制，內(nèi)控缺陷一經(jīng)識別，本公司將立即采取整改措施。

本公司建立和實施內(nèi)部控制制度時，考慮了以下基本要素：（一般指《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》規(guī)定的目標設(shè)定、內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險確認、風(fēng)險評估、風(fēng)險管理策略選擇、控制活動、信息溝通、檢查監(jiān)督等八項要素，或財政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》規(guī)定的內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等五項要素。企業(yè)可根據(jù)自身建立內(nèi)控的實際情況，披露公司內(nèi)控的基本要素。）

本公司董事會對本上述所有方面的內(nèi)部控制進行了自我評

估，評估發(fā)現(xiàn)，自本1月1日起至本報告期末，存在的重大缺陷包括：________（重大缺陷指對企業(yè)內(nèi)部控制目標存在嚴重負面影響或潛在嚴重負面影響的內(nèi)部控制設(shè)計或執(zhí)行缺陷。包括但不限于：企業(yè)會計報表及其附注存在重大不真實、不準確或不完整的情況；被有關(guān)部門或監(jiān)管機構(gòu)處罰；因內(nèi)控失效而導(dǎo)致的資產(chǎn)發(fā)生重大損失；高管舞弊等）；公司已采取的整改措施包括：__________。截止本報告簽署日止，尚未整改完畢的重大缺陷包括：__________，預(yù)計整改完成時間為______。（如董事會未在自我評估中發(fā)現(xiàn)相關(guān)重大缺陷，則公司應(yīng)披露“未發(fā)現(xiàn)本公司存在內(nèi)部控制設(shè)計或執(zhí)行方面的重大缺陷”）

本公司董事會認為，自本1月1日起至本報告期末止，本公司內(nèi)部控制（制度是否健全、執(zhí)行是否有效）。（公司董事會應(yīng)針對本公司內(nèi)部控制制度是否健全、執(zhí)行是否有效分別發(fā)表結(jié)論性意見；如有董事對本報告的評估意見無法保證或存在異議的，應(yīng)當(dāng)單獨陳述理由和發(fā)表意見。）

本報告已于年月日經(jīng)公司第次董事會審議通過，本公司董事會及其全體成員對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

本公司（是/否）聘請了XXXX會計師事務(wù)所對本公司內(nèi)部控制進行核實評價。（如公司聘請了相關(guān)的會計師事務(wù)所對本公司內(nèi)部控制進行核實評價，應(yīng)披露該事務(wù)所名稱及核實評價的結(jié)果；如公司未聘請會計師事務(wù)所對本公司內(nèi)部控制進行核實評價，應(yīng)注明“本公司未

聘請會計師事務(wù)所對公司本的內(nèi)部控制情況進行核實評價。”）股份有限公司董事會年月日

第三篇：關(guān)于公司內(nèi)部控制的自我評估報告

華英農(nóng)業(yè)：關(guān)于公司內(nèi)部控制的自我評估報告

證券代碼：002321證券簡稱：華英農(nóng)業(yè)公告編號：2012-010 河南華英農(nóng)業(yè)發(fā)展股份有限公司 關(guān)于公司內(nèi)部控制的自我評估報告

本公司及全體董事保證公告內(nèi)容真實、準確和完整，不存在虛假 記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏 建立健全并有效實施內(nèi)部控制是本公司管理層的責(zé)任。本公司內(nèi) 部控制的總體目標是：確保企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù) 報告及相關(guān)信息真實完整，提升經(jīng)營管理效率和效果，保障企業(yè)實現(xiàn)快速發(fā)展戰(zhàn)略目標。

內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證；而且，內(nèi)部控制的有效性亦可能隨公司內(nèi)、外部環(huán)境及經(jīng)營情況的改變而改變。本公司內(nèi)部控制設(shè)有檢查監(jiān)督機制，內(nèi)控缺陷一經(jīng)識別，本公司將立即采取整改措施。

一、公司內(nèi)部控制的目標和原則

（一）內(nèi)部控制的目標

2011 ，公司參照財政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及深圳證券交易所《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關(guān)規(guī)定。繼續(xù)對公司的內(nèi)控體系進行持續(xù)的改進及優(yōu)化，以適應(yīng)不斷變化的外部環(huán)境及內(nèi)部管理的要求，公司的內(nèi)部控制基本達到以下目標：

1、建立和完善內(nèi)部治理和組織結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機制，保證公司經(jīng)營管理目標的實現(xiàn)、經(jīng)營活動的有序進行。

2、建立行之有效的風(fēng)險控制系統(tǒng)，強化風(fēng)險管理，保證公司各項業(yè)務(wù)活動的健康運行。

3、規(guī)范公司會計行為，保證會計資料真實、完整。保證所有的經(jīng)濟事項能夠真實、完整地反映，使財務(wù)報告的編制符合《會計法》和《企業(yè)會計準則》及相關(guān)制度等有關(guān)規(guī)定；

4、建立有效的防范系統(tǒng)，防止并及時發(fā)現(xiàn)、糾正錯誤，防止舞弊行為，保護公司資產(chǎn)的安全、完整。

5、確保國家有關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。

（二）內(nèi)部控制建立和實施的原則

1、合法性原則。符合法律、行政法規(guī)的規(guī)定和有關(guān)政府監(jiān)管部門的監(jiān)管要求。

2、全面性原則。在層次上涵蓋公司董事會、管理層和全體員工，在對象上應(yīng)當(dāng)覆蓋企業(yè)各項業(yè)務(wù)和管理活動，在流程上應(yīng)當(dāng)滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)，避免內(nèi)部控制出現(xiàn)空白和漏洞。

3、重要性原則。在兼顧全面的基礎(chǔ)上突出重點，針對重要業(yè)務(wù)與事項、高風(fēng)險領(lǐng)域與環(huán)節(jié)采取更為嚴格的控制措施，確保不存在重大缺陷。

4、有效性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)能夠為內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)提供合理保證。企業(yè)全體員工應(yīng)當(dāng)自覺維護內(nèi)部控制的有效執(zhí)行。內(nèi)部控制建立和實施過程中存在的問題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時地糾正和處理。

5、制衡性原則。企業(yè)的機構(gòu)、崗位設(shè)置和權(quán)責(zé)分配應(yīng)當(dāng)科學(xué)合理并符合內(nèi)部控制的基本要求，確保不同部門、崗位之間權(quán)責(zé)分明和有利于相互制約、相互監(jiān)督。履行內(nèi)部控制監(jiān)督檢查職責(zé)的部門應(yīng)當(dāng)具有良好的獨立性。任何人不得擁有凌駕于內(nèi)部控制制度之上的特殊權(quán)力。

6、適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)合理體現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)特點、風(fēng)險狀況以及所處具體環(huán)境等方面的要求，并隨著企業(yè)外部環(huán)境的變化、經(jīng)營業(yè)務(wù)的調(diào)整、管理要求的提高等不斷改進和完善。

7、成本效益原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡成本與效益的關(guān)系，爭取以合理的成本實現(xiàn)更為有效的控制。

二、公司內(nèi)部控制體系評價

（一）內(nèi)部控制環(huán)境

1、管理理念與經(jīng)營風(fēng)格

本公司將規(guī)章制度視為公司管理、組織的標準，堅持在管理中不斷完善和健全制度體系，注重內(nèi)部控制制度的制定和實施，建立完善、高效的內(nèi)部控制機制，促進公司的生產(chǎn)經(jīng)營有條不紊、規(guī)避風(fēng)險，不斷提高工作效率，提升公司治理水平。

2、治理結(jié)構(gòu)

按照《公司法》、《證券法》、《公司章程》等有關(guān)法律法規(guī)的要求，本公司建立了股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層的法人治理結(jié)構(gòu)，制定了議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機制。三會一層各司其職、規(guī)范運作。

公司建立了以股東大會、董事會、監(jiān)事會為核心的規(guī)范治理機構(gòu)，并通過制定《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》等明確了股東大會、董事會、監(jiān)事會的職權(quán)。

股東大會是公司的權(quán)力機構(gòu)，享有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使公司經(jīng)營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項的表決權(quán)。公司股東大會制定了明確的股東大會議事規(guī)則，詳細規(guī)定了股東大會的召開和表決程序，以及股東大會對董事會的授權(quán)原則等內(nèi)容。通過股東大會制度，公司建立健全了和股東溝通的有效渠道，積極聽取股東的意見和建議，確保所有股東對法律、行政法規(guī)和《公司章程》規(guī)定的公司重大事項平等地享有知情權(quán)、參與權(quán)和表決權(quán)，確保股東大會的工作效率和科學(xué)決策，從而使投資者獲得良好的投資 回報。

董事會是股東大會的執(zhí)行機構(gòu)，對股東大會負責(zé)，依法行使企業(yè)的經(jīng)營決策權(quán)。公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》規(guī)定的選聘程序選舉董事，公司董事會人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)的要求，公司董事會由 9 名董事組成，其中獨立董事 3 名。董事會下設(shè)戰(zhàn)略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會四個專門委員會，并配備相應(yīng)制度。董事會各專門委員會職責(zé)分工明確并嚴格按照各委

員會議事規(guī)則執(zhí)行相關(guān)工作，充分發(fā)揮各自的職能。

監(jiān)事會是公司的內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)。公司監(jiān)事會嚴格執(zhí)行《公司法》、《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，監(jiān)事會人數(shù)和人員符合法律、法規(guī)的要求，公司監(jiān)事會由 3 名監(jiān)事組成，其中職工代表監(jiān)事 1 名、股東監(jiān)事一名。

公司股東大會制定了《監(jiān)事會議事規(guī)則》，明確監(jiān)事會的議事方式和表決程序，以確保監(jiān)事會的有效監(jiān)督。依法享有法律法規(guī)賦予的知情權(quán)、建議權(quán)、報告權(quán)和監(jiān)督權(quán)。

3、組織機構(gòu)

本公司根據(jù)職責(zé)劃分并結(jié)合公司實際情況，設(shè)立了董事長辦公室、行政部、宣傳部、審計部、財務(wù)部、融資管理部、企管部、證券部、戰(zhàn)略投資部、人力資源部、市場部、銷售管理部、生產(chǎn)部、技術(shù)部、質(zhì)管部、設(shè)備管理部、工程項目部、環(huán)保項目部等職能部門，并制定了相應(yīng)的崗位職責(zé)。各職能部門分工明確、各負其責(zé)，相互協(xié)作、相互制約、相互監(jiān)督。

4、內(nèi)部審計

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的要求，公司設(shè)有審計部，審計部設(shè)有 3 名專職人員，審計部門負責(zé)人具有必要專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗。

審計部職責(zé)：

一、組織、實施對公司及分支機構(gòu)財務(wù)狀況進行內(nèi)部審計，包括但不限于對財務(wù)信息的真實性、完整性及財務(wù)制度執(zhí)行情況的分析和預(yù)警。

二、組織、實施對公司及分支機構(gòu)的各項內(nèi)控管理制度進行調(diào)查、審核，出具管理評價報告，指出存在的問題，提出完善建議。

三、組織、實施公司及分支機構(gòu)內(nèi)部離任、離職審計。

四、對公司及分支機構(gòu)中高管人員在職期間的違法、違紀情況進行檢查監(jiān)督。

五、組織、實施董事會審計委員會、監(jiān)事會交辦的其他審計工作。

5、人力資源政策

本公司實行全員勞動合同制，制定了系統(tǒng)的人力資源管理制度。對人員錄用、員工培訓(xùn)、工資薪酬、福利保障、績效考核、內(nèi)部調(diào)動、職務(wù)升遷等等進行了詳細規(guī)定，并建立了一套完善的績效考核體系，吸引并留住人才。公司董事由股東大會選舉或更換；監(jiān)事由股東大會或職工代表大會選舉或更換；高級管理人員由董事會聘任或解聘。

6、企業(yè)文化

企業(yè)文化是企業(yè)發(fā)展的靈魂，也是企業(yè)發(fā)展的不竭動力，公司通過多年發(fā)展和積淀，構(gòu)建了一套涵蓋理想、信念、價值觀、行為準則和道德規(guī)范的企業(yè)文化體系，是公司戰(zhàn)略不斷升級，強化核心競爭力的重要支柱。

7、外部影響

影響公司的外部環(huán)境主要是有關(guān)管理監(jiān)督機構(gòu)的監(jiān)督、審查、經(jīng)濟形勢及行業(yè)動態(tài)、市場需求等。本公司能適時根據(jù)外部環(huán)境的變化不斷提高控制意識，強化和改進內(nèi)部控制政策及程序。

（二）風(fēng)險評估

公司根據(jù)既定的發(fā)展策略，結(jié)合不同發(fā)展階段和業(yè)務(wù)拓展情況，全面、系統(tǒng)、持續(xù)的收集相關(guān)信息，并結(jié)合實際情況及時進行風(fēng)險評 估，動態(tài)地進行風(fēng)險識別，對相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險進行分析，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略。

在經(jīng)營管理方面，公司按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，不斷完善內(nèi)部 控制制度，強化內(nèi)控制度的執(zhí)行流程，并建立健全內(nèi)部監(jiān)督管理體系，以有效抵御突發(fā)性風(fēng)險；在公司對外投資、關(guān)聯(lián)交易、收購和出售資 產(chǎn)等重大事項方面，公司嚴格按照股東大會、董事會的授權(quán)審批權(quán)限，管控公司的投資行為，以有效控制和防范風(fēng)險。

（三）控制活動

1、建立健全制度

公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《上市公司章程指引》和其他有 關(guān)法律法規(guī)的要求，修改并完善了《公司章程》、《股東大會議事規(guī) 則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《獨立董事工作 制度》、《總經(jīng)理工作細則》、《關(guān)聯(lián)交易決策與控制制度》、《重 大投資決策程序與規(guī)則》《董事會秘書工作條例》、《募集資金管理 制度》、《關(guān)聯(lián)交易決策與控制制度》、《信息披露管理制度》、《重 大信息內(nèi)部報告制度》、《內(nèi)幕信息知情人登記與報備制度》和《年 度報告差錯責(zé)任追究制度》、《機構(gòu)調(diào)研接待管理辦法》、《內(nèi)部審 計制度》、《風(fēng)險投資管理制度》等，不斷完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，建立健全公司內(nèi)部管理和控制制度。上述制度建立后，得到了有效的 貫徹執(zhí)行，在進一步規(guī)范公司運作，提升公司的規(guī)范化和透明度基礎(chǔ) 上，不斷提高著公司治理水平。

日常經(jīng)營管理：以本公司基本制度為基礎(chǔ)，制定了涉及產(chǎn)品銷售、生產(chǎn)管理、材料采購、人力資源、行政管理、財務(wù)管理、內(nèi)部審計等 整個生產(chǎn)經(jīng)營過程的一系列制度，確保各項工作都有章可循，管理有 序，形成了規(guī)范的管理體系。

會計系統(tǒng)方面：按照《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《企 業(yè)會計制度》和《會計準則》等法律法規(guī)要求建立了完整的會計核算 體系，能夠真實完整地反映公司財務(wù)會計信息，保證公司會計核算的 真實性和完整性。公司財務(wù)管理符合《會計法》、《企業(yè)會計準則》 等有關(guān)規(guī)定，對資金管理、賬務(wù)處理等具體業(yè)務(wù)流程制定了有效的內(nèi) 部控制操作規(guī)范，各崗位有合理的分工和相應(yīng)的職責(zé)權(quán)限，對授權(quán)、審批、執(zhí)行、復(fù)核、簽章等流程均有明確規(guī)定，內(nèi)部控制環(huán)節(jié)得到有 效執(zhí)行。

對采購、生產(chǎn)、銷售、財務(wù)管理等各個環(huán)節(jié)進行有效控制，確保 會計憑證、核算與記錄及其數(shù)據(jù)的準確性、可靠性和安全性。

2、重點控制

（1）對子公司的管理控制 本公司通過向子公司委派高級管理人員及財務(wù)人員加強對其管 理，建立了《駐外分、子公司管理制度》，對子公司的運作、人事、財務(wù)、投資、信息、內(nèi)部審計等作了明確的規(guī)定。(2)關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制

本公司制定了《關(guān)聯(lián)交易決策與控制制度》，對關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交 易、關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限和決策程序等作了明確的規(guī)定，規(guī)范與關(guān)聯(lián) 方的交易行為，力求遵循公平的原則，保護公司及股東的利益。（3）對外擔(dān)保的內(nèi)部控制

本公司《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī) 則》、《重大投資決策程序與規(guī)則》等，對公司發(fā)生對外擔(dān)保行為時 的擔(dān)保對象、審批權(quán)限和決策程序、安全措施等作了詳細規(guī)定，未經(jīng) 董事會或股東大會批準，公司不得對外提供擔(dān)保。（4）募集資金的內(nèi)部控制

本公司制定了《募集資金管理制度》，并嚴格按照《深圳證券交 易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及相關(guān)格式指引等有關(guān)規(guī) 定，對募集資金專戶存儲、使用及審批程序、用途調(diào)整與變更、內(nèi)審 監(jiān)督等方面進行明確規(guī)定，以保證募集資金?？顚Ｓ谩＃?）投資的內(nèi)部控制

公司嚴格按照《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會 議事規(guī)則》、《重大投資決策程序與規(guī)則》、《風(fēng)險投資管理制度》，對公司對外投資的投資類別、投資對象以及相應(yīng)的決策程序、決策權(quán) 限等方面作了明確規(guī)定。決策投資項目不能僅考慮項目的報酬率，更 要關(guān)注投資風(fēng)險的分析與防范，對投資項目的決策采取謹慎的原則。（6）信息披露的內(nèi)部控制

公司制定了《信息披露管理制度》、《內(nèi)幕信息知情人登記與報 備制度》、《重大信息內(nèi)部報告制度》，《機構(gòu)調(diào)研接待管理工作辦 法》以及《報告差錯責(zé)任追究制度》等，從信息披露機構(gòu)和人員、文件、事務(wù)管理、披露程序、信息報告、保密措施、檔案管理、責(zé)任 追究等方面做出了詳細規(guī)定，有效保證了信息披露的規(guī)范性，防范了 利用內(nèi)幕信息進行的內(nèi)幕交易行為。

在日常工作中，為加強對外報送未公開信息的規(guī)范和約束，公 司對外報送未公開信息（包括控股股東、實際控制人、政府及其他相 關(guān)部門）均嚴格按照《信息披露事務(wù)管理制度》、《內(nèi)幕信息知情人 登記管理制度》、《重大信息內(nèi)部報告制度》等有關(guān)規(guī)定和程序執(zhí)行。同時，公司根據(jù)《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指引》 及公司《機構(gòu)調(diào)研接待管理工作辦法》有關(guān)規(guī)定，對來公司調(diào)研（或 采訪）的機構(gòu)或人員均事先要求其簽署《承諾書》，以保證機構(gòu)調(diào)研（或采訪）人員能遵守相關(guān)規(guī)定和公司相關(guān)信息按規(guī)定渠道披露。公司安排專人負責(zé)內(nèi)幕信息管理，對內(nèi)幕信息的使用進行登記、歸檔和備查，按照《內(nèi)幕信息知情人登記管理制度》嚴格控制知情人 范圍。特別是定期報告的內(nèi)幕知情人均能按要求向深圳證券交易所和 監(jiān)管部門報備。

（7）為防范控股股東及關(guān)聯(lián)方占用公司資金，公司建立了防止 控股股東或?qū)嶋H控制人占用公司資金的長效機制，杜絕控股股東及關(guān) 聯(lián)方資金占用行為的發(fā)生，從控股股東及關(guān)聯(lián)方的資金占用、公司董 事會、監(jiān)事會和總經(jīng)理的責(zé)任、責(zé)任追究及處罰等方面做了規(guī)定。（8）貨幣資金管理制度

公司已按國務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》和財政部《企業(yè)內(nèi)部控制 應(yīng)用指引第 6 號-資金活動》，明確了現(xiàn)金收支范圍和限額、辦理現(xiàn) 金收支業(yè)務(wù)時應(yīng)遵守的規(guī)定。為規(guī)范公司資金管理，保證資金安全，公司已對貨幣資金的收支和保管業(yè)務(wù)建立了嚴格的授權(quán)批準程序。（9）采購管理制度

對于采購體系的管理，公司堅持以“完善內(nèi)控流程”的制度化管 理貫穿于采購環(huán)節(jié)的全過程。即從規(guī)范招標采購程序、明確采購物料 質(zhì)量標準、供應(yīng)商資質(zhì)認定和篩選、物料采購的驗收標準和入庫管理、供應(yīng)商保證金制度、采購責(zé)任的認定與賠償?shù)热h(huán)節(jié)，不斷健全和完 善流程風(fēng)險控制，并與供應(yīng)商建立了長期戰(zhàn)略合作機制，確保擁有廣 泛而穩(wěn)定的物料采購渠道。（10）生產(chǎn)管理制度

在公司全面推行“生產(chǎn)計劃管理流程化”運行模式，公司著力推 動并建立了從種禽養(yǎng)殖孵化、飼料生產(chǎn)、商品苗投放和外銷、屠宰加 工、市場銷售等關(guān)聯(lián)環(huán)節(jié)的計劃管理，并本著“以效益為中心”的理 念，明確了內(nèi)部各環(huán)節(jié)和運營單位的量、本、利、資金等經(jīng)濟和非經(jīng) 濟指標要素，并建立了相應(yīng)的績效考核機制，有效強化了成本費用的 過程控制。同時，對生產(chǎn)過程中的計劃管理、安全管理、現(xiàn)場及設(shè)備 管理等環(huán)節(jié)提供了標準化的操作指南和規(guī)程，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營的高 效、有序開展。（11）銷售管理制度

為促進市場占有率和銷量的提高，公司以區(qū)域劃分和業(yè)績評定作 為公司渠道管理的主要手段，通過對不同區(qū)域和不同產(chǎn)品的授權(quán)分 銷，以及差異化戰(zhàn)略的實施，全面滿足了市場需求，進而推動銷量的 提高。

對于市場流通產(chǎn)品，建立了完善的配送和倉儲管理規(guī)定，為產(chǎn)品 的品質(zhì)保證和客戶服務(wù)提供了有力的支撐。

公司通過對市場信息的有效把握，建立完善的產(chǎn)品定價體系、回 款管理制度以及市場投訴規(guī)程等，為公司銷售過程的價格、銷售收款 情況和質(zhì)量、服務(wù)投訴提供了依據(jù)，從而確保銷售環(huán)節(jié)有序、健康、持續(xù)的進行。（12）實物管理制度

在公司的實物資產(chǎn)管理過程中，公司針對實物資產(chǎn)的不同類別，分別建立了切合實際的資產(chǎn)管理制度，旨在提高資產(chǎn)利用效率，確保 資產(chǎn)保值、增值。同時，對于物資的保管、領(lǐng)用、實物盤存以及財產(chǎn) 清查、財產(chǎn)保險等都予以明確的管理措施，有力的促進了公司物資管 理的規(guī)范化運作。（13）養(yǎng)殖技術(shù)管理制度

公司建立了《種鴨管理監(jiān)督及其考核辦法》、《公司商品鴨

養(yǎng)殖管理規(guī)定》、《獸醫(yī)體系建設(shè)管理辦法》、《飼料配方管理規(guī)定》、《養(yǎng)殖用藥管理規(guī)定》、《疾病控制管理規(guī)定》、《運輸工具消毒管 理規(guī)定》等養(yǎng)殖技術(shù)管理制度，確保種鴨養(yǎng)殖管理科學(xué)化、程序化和 規(guī)范化，嚴格按照工藝要求進行養(yǎng)殖操作，最大限度地提高祖代、父 母種鴨的各項生產(chǎn)技術(shù)水平。

規(guī)范商品鴨飼養(yǎng)各環(huán)節(jié)的管理，對各環(huán)節(jié)進行監(jiān)督，降低飼養(yǎng)成 本，確保加工廠宰殺鴨源的質(zhì)量。通過對獸醫(yī)體系的科學(xué)建立和有效 管理，進一步加強和完善公司獸醫(yī)基礎(chǔ)工作，從而提高獸醫(yī)隊伍的綜 合素質(zhì)和生物安全綜合防治技術(shù)能力，有效控制疫病的發(fā)生與傳播，并有效地控制藥殘，以確保肉產(chǎn)品質(zhì)量和衛(wèi)生安全。保證飼料配方的 安全性、經(jīng)濟性、穩(wěn)定性、可操作性。充分發(fā)揮養(yǎng)殖源頭在食品安全 中的控制作用，嚴格執(zhí)行《藥殘控制管理手冊》的規(guī)定，進一步強化 各養(yǎng)殖管理單位在養(yǎng)殖過程中用藥的指導(dǎo)、監(jiān)控職責(zé)，以確保產(chǎn)品鴨 源藥殘得以控制，特別是出口鴨源的藥殘指標合格。理順養(yǎng)殖過程中 疾病診斷程序，抓好養(yǎng)殖加工運輸?shù)拳h(huán)節(jié)疫病的控制，確保公司養(yǎng)殖 健康、安全、穩(wěn)定地快速發(fā)展，有效控制疫病的爆發(fā)和流行。對車 輛、鴨籠等運輸工具的嚴格消毒管理，使之符合衛(wèi)生防疫要求，從而 切斷疫病傳播途徑，避免疫病傳播。

（四）信息與溝通

公司建立了信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處 理和傳遞程序、傳遞范圍，做好對信息的合理篩選、核對、分析、整 合，確保信息的及時、有效。利用 ERP 系統(tǒng)、內(nèi)部局域網(wǎng)等現(xiàn)代化 信息平臺，使得各管理層級、各部門、各業(yè)務(wù)單位以及員工與管理層 之間信息傳遞更迅速、順暢，溝通更便捷、有效。同時，公司要求對 口部門加強與行業(yè)協(xié)會、中介機構(gòu)、業(yè)務(wù)往來單位以及相關(guān)監(jiān)管部門 等進行溝通和反饋，以及通過市場調(diào)查、網(wǎng)絡(luò)傳媒等渠道，及時獲取 外部信息。

（五）檢查監(jiān)督 公司通過對內(nèi)部控制制度執(zhí)行定期和不定期的檢查，保證內(nèi)部控 制活動的有效運行。主要包括：公司董事會檢查、審計委員會檢查、內(nèi)部審計部門檢查。

根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于開展加強上市公司治理專項活動有關(guān)事項 的通知》（證監(jiān)公司字[2007]28 號）等文件精神，公司成立了以董 事長為第一責(zé)任人的專項小組，本著實事求是的原則，嚴格對照《公 司法》、《證券法》等有關(guān)法律法規(guī)以及《公司章程》、《股東大會 議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》等內(nèi)部規(guī)章制度的規(guī)定，對公司治 理進行了自查，并于 2011 年 11 月完成了公司治理自查、公眾評議檢 查和整改提高階段的各項工作。

根據(jù)深圳證券交易所 2011 年 8 月 23 日下發(fā)的《關(guān)于開展“加強 中小企業(yè)板上市公司內(nèi)控規(guī)則落實”專項活動的通知》，公司對照《深 圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》《深圳證券交易所 中小企業(yè)板規(guī)則匯編》、《上市公司治理準則》、《公司章程》及公 司各項制度，認真核查了公司的內(nèi)部控制制度的制定及執(zhí)行情況。并 對公司內(nèi)控中存在的不足事項進行了整改，修訂了《內(nèi)部審計制度》，補充《風(fēng)險投資管理制度》并提交第四屆董事第五資會議審議通過。公司通過內(nèi)部控制檢查監(jiān)督活動以及監(jiān)管部門檢查整改的有效開展，持續(xù)監(jiān)督檢查公司各項經(jīng)營活動和主要內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，不 斷提出改進意見和建議，有效防范了內(nèi)部控制的風(fēng)險，保障了公司經(jīng) 營管理活動的正常進行，對公司加強規(guī)范運作、完善公司治理、提高 各項管理水平起到了重要的指導(dǎo)和推動作用。

三、內(nèi)部控制的自我評價

（一）內(nèi)部控制自我評價工作概述

1、內(nèi)部控制的目標

檢驗公司現(xiàn)行內(nèi)部控制是否能夠有效的保障公司經(jīng)營管理合法 合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效 果，促進公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。

2、內(nèi)部控制評價工作的責(zé)任主體

公司董事會及其審計委員會負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)本公司的內(nèi)部控制評價工 作。監(jiān)事會對董事會實施內(nèi)部控制評價進行監(jiān)督。公司審計部負責(zé)具 體組織和實施內(nèi)部控制評價工作。

3、內(nèi)部控制評價的內(nèi)容

公司的內(nèi)部控制評價工作內(nèi)容為：與實現(xiàn)整體控制目標相關(guān)的內(nèi) 部控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)部控 制要素。公司實行內(nèi)部控制評價，包括對內(nèi)部控制設(shè)計有效性和運行 有效性的評價。

4、內(nèi)部控制評價的程序和方法 公司的內(nèi)部控制評價工作按照制定評價方案、實施評價活動、編 制評價報告等程序開展。評價工作主要采用個別訪談法、調(diào)查問卷法、比較分析法等進行。

（二）內(nèi)部控制自我評價發(fā)現(xiàn)的主要問題及采取的整改措施 本公司董事會對 2011 年公司上述所有方面的內(nèi)部控制進行了自 我評估，截至 2011 年 12 月 31 日止，未發(fā)現(xiàn)本公司存在內(nèi)部控制設(shè) 計或執(zhí)行方面的重大缺陷。

（三）內(nèi)部控制自我評估的結(jié)論性意見

本公司董事會認為，截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司按照《企 業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》建立的與財務(wù)報表相關(guān)的內(nèi)部控制制度健全、執(zhí)行有效。

公司董事會認為，公司建立了較為完善的內(nèi)部控制體系，符合國 家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和要求，能夠適應(yīng)當(dāng)前公司生產(chǎn)經(jīng)營實際需 要和公司發(fā)展的需要，公司的內(nèi)部控制制度具有合法性、合理性和有 效性，能夠保證經(jīng)營風(fēng)險的控制及各項業(yè)務(wù)的健康運行。公司各項內(nèi) 部控制制度的有效執(zhí)行，在重大投資、關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、信息披 露、風(fēng)險防范等方面發(fā)揮了較好的控制作用。為公司發(fā)展戰(zhàn)略的實施、各項經(jīng)營活動有序開展和經(jīng)營目標的實現(xiàn)提供了有效保障，確保了財 務(wù)報表編制的真實性及信息披露的真實、準確、及時、完整，切實保 障了公司和投資者權(quán)益。河南華英農(nóng)業(yè)發(fā)展股份有限公司

第四篇：上市公司董事關(guān)于《董事會關(guān)于公司內(nèi)部控制的自我評估報告》審議的工作底稿

附件三：

上市公司董事關(guān)于《董事會關(guān)于公司內(nèi)部控制的自我評估報

告》審議的工作底稿

填寫說明：董事對公司內(nèi)部控制的自我評估應(yīng)完成工作底稿，形成評估依據(jù)。公司應(yīng)最晚于董事會審議公司報告會議通知發(fā)出時，將本底稿交給各董事。該底稿應(yīng)由董事親自填寫。公司應(yīng)為董事填寫工作底稿有關(guān)內(nèi)容提供便利。本工作底稿構(gòu)成董事會會議記錄的一部分。

董事在審議內(nèi)部控制自我評估報告之前，應(yīng)至少關(guān)注以下內(nèi)容并形成工作底稿：

1.公司是否已經(jīng)建立內(nèi)部控制制度并形成書面文件？

是□否□

2.檢查監(jiān)督部門設(shè)臵情況

（1）公司是否已確定一個或多個專門職能部門（以下簡稱“檢查監(jiān)督部門”）負責(zé)內(nèi)部控制的日常檢查監(jiān)督工作？ 是□否□

如是，請說明該部門名稱。

（2）如已確定檢查監(jiān)督部門，公司是否根據(jù)相關(guān)規(guī)定以及公司情況配備專門的內(nèi)部控制檢查監(jiān)督人員？

是□否□

如是，請說明配備人數(shù)。

（3）檢查監(jiān)督部門負責(zé)人的任免由誰決定？

3.檢查監(jiān)督部門報告情況

（1）檢查監(jiān)督部門是否定期直接向董事會或其下設(shè)審計委員會等專業(yè)委員會報告內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作情況。是□否□

如是，請說明本報告次數(shù)。

（2）本檢查監(jiān)督部門發(fā)現(xiàn)的問題都有哪些？

（3）檢查監(jiān)督部門對發(fā)現(xiàn)的問題是否提出過解決建議？

是□否□

如是，請說明具體建議。

4.截至評估報告編報之日，公司對檢查監(jiān)督部門發(fā)現(xiàn)的問題已采取的更正或改進措施有哪些？

5.公司是否聘請過中介機構(gòu)協(xié)助本公司建立健全內(nèi)部控制制度？

是□否□

6.獨立董事內(nèi)部控制評估過程中的工作

（1）董事會審議本年報前，獨立董事是否與財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部門負責(zé)人及報表編制人員進行過溝通？

是□否□

（2）在與上述人員進行溝通過程中，獨立董事是否發(fā)現(xiàn)在編制年報時，公司存在對本內(nèi)季報、半年報已披露內(nèi)容進行調(diào)整的情況？

是□否□

（3）本獨立董事是否就年報審計問題與會計師事務(wù)所進行過溝通？

是□否□

（4）在與會計師事務(wù)所溝通過程中，獨立董事是否發(fā)現(xiàn)在編制年報時，公司存在對本內(nèi)季報、半年報已披露內(nèi)容進行調(diào)整的情況？

是□否□

（5）在與會計師事務(wù)所溝通過程中，獨立董事知悉公司內(nèi)部控制存在的問題有哪些？

（6）本公司是否發(fā)生過對已披露財務(wù)信息進行更正或補充的情況？

是□否□

如是，請說明發(fā)生的次數(shù)和基本情況。

（7）如本存在對季報、半年報已披露內(nèi)容進行調(diào)整的情況或發(fā)生過對已披露財務(wù)信息進行更正或補充的情況，獨立董事是否在內(nèi)部控制方面提出解決措施，并與管理層溝通？

是□否□

如是，請說明提出的具體措施。

（8）如聘請過中介機構(gòu)協(xié)助公司建立健全內(nèi)部控制制度，在與該中介機構(gòu)溝通過程中，獨立董事是否知悉公司內(nèi)部控

制存在的問題？

是□否□

如是，請說明存在的問題。

7.董事會在自我評估過程中發(fā)現(xiàn)的問題

（1）是否發(fā)現(xiàn)本內(nèi)公司財務(wù)報告或相關(guān)信息存在不真實、不準確或不完整的情況？

是□否□

（2）本是否發(fā)生被相關(guān)部門或監(jiān)管機構(gòu)（如工商、稅務(wù)、環(huán)保部門等）處罰的情況？

是□否□

如是，請說明具體情況。

（3）本公司是否發(fā)生因內(nèi)控缺失而造成的重大資產(chǎn)損失？

是□否□

如是，請說明具體情況及原因。

（4）公司本是否存在由于高管舞弊而導(dǎo)致內(nèi)部控制失效的情況？是否還存在未解決的以前因高管舞弊而導(dǎo)致內(nèi)部控制失效問題？

是□否□

（5）董事會是否了解監(jiān)事會在審議本次監(jiān)事會工作報告中對公司內(nèi)部控制的意見或建議？

是□否□

（6）董事會在自我評估過程中發(fā)現(xiàn)的其他問題。

8、董事對公司內(nèi)部控制的總體評估意見：

董事：年月日

第五篇：潯興股份：董事會關(guān)于2009公司內(nèi)部控制的自我評價報告 .

福建潯興拉鏈科技股份有限公司

董事會關(guān)于2009公司內(nèi)部控制的自我評價報告

為了加強和規(guī)范公司內(nèi)部控制,提高公司的經(jīng)營效率和管理水平,增強風(fēng)險防范能力,促進公司長期可持續(xù)發(fā)展,依據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中小企業(yè)板上市公司內(nèi)部審計工作指引》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的要求,公司董事會審計委員會對公司內(nèi)部控制情況進行了全面深入的檢查,本著對全體股東負責(zé)的態(tài)度,對公司的內(nèi)部控制情況進行評價并出具此報告。

一、公司內(nèi)部控制的目標和基本原則(一公司內(nèi)部控制的目標

內(nèi)部控制的目標是合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整,提高經(jīng)營效率和效果,促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。

(二公司建立與實施內(nèi)部控制遵循的基本原則

1、全面性原則:內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程,覆蓋公司及公司所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項。

2、重要性原則:內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面控制的基礎(chǔ)上,關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域。

3、制衡性原則:內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督,同時兼顧運營效率。

4、適應(yīng)性原則:內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng),并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。

5、成本效益原則:內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益,以適當(dāng)?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。

二、公司內(nèi)部控制要素的建立健全及實施情況(一內(nèi)部環(huán)境

1、治理結(jié)構(gòu)

根據(jù)《公司法》、《公司章程》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,公司建立了股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層“三會一層”的法人治理結(jié)構(gòu),制定了以《公司章程》為基礎(chǔ)、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《信息披露事務(wù)管理制度》、《獨立董事制度》、《內(nèi)部審計制度》、《總裁工作細則》、《董秘工作細則》等為主要架構(gòu)的規(guī)章制度,明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限,形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機制。

董事會內(nèi)部按照功能分別設(shè)立了戰(zhàn)略、提名、薪酬與考核、審計四個專門委員會,制定了《董事會戰(zhàn)略委員會工作細則》、《董事會提名委員會工作細則》、《董事會審計委員會工作細則》、《董事會薪酬與考核委員會工作細則》,進一步規(guī)范了董事會各專門委員會的工作職責(zé)、流程,并在各專門委員會的工作中得到有效執(zhí)行,以進一步完善治理結(jié)構(gòu),促進董事會科學(xué)、高效決策。公司董事會秘書室作為董事會下設(shè)事務(wù)工作機構(gòu),協(xié)調(diào)相關(guān)事務(wù)并從事信息披露、公司治理、投資者關(guān)系管理等工作。

2、機構(gòu)設(shè)置

公司根據(jù)職責(zé)劃分及結(jié)合公司實際情況,設(shè)立了董事會秘書室、財務(wù)管理中心、技術(shù)研發(fā)中心、人力資源中心、品牌運營中心、品質(zhì)管理中心、證券事務(wù)部、法律事務(wù)部和審計部等職能部門并制定了相應(yīng)的崗位職責(zé)。各職能部門分工明確、各負其責(zé),相互協(xié)作、相互牽制、相互監(jiān)督。

公司對控股或全資子公司的經(jīng)營、資金、人員、財務(wù)等重大方面,按照法律法規(guī)及其《公司章程》的規(guī)定,通過嚴謹?shù)闹贫冗M行必要的管理和支持。

3、內(nèi)部審計

公司審計部直接對董事會審計委員會負責(zé),在董事會審計委員會的指導(dǎo)下,獨立行使內(nèi)部審計職權(quán),不受其他部門或者個人的干涉。審計部負責(zé)人由董事會直接聘任,并配備了專職審計人員,對公司以及下屬公司的經(jīng)營管理、財務(wù)狀況、內(nèi)控執(zhí)行等情況進行內(nèi)部審計,并出具合理評價。

4、人力資源政策

公司一直以來堅持以人為本的用人理念,充分發(fā)揮人的主觀能動性,最大限度的調(diào)動人的積極性。卓越的、可持續(xù)發(fā)展的人力資源體系是滿足公司不斷發(fā)展、壯大和可持續(xù)發(fā)展的保障。

公司實行全員勞動合同制,嚴格遵守新《勞動法》,并據(jù)此制定了較為系統(tǒng)的人力資源管理制度,注重員工培訓(xùn)與職業(yè)規(guī)劃,與華僑大學(xué)合辦了行業(yè)內(nèi)唯一的拉鏈學(xué)院,為員工提供提升素質(zhì)的平臺。

5、企業(yè)文化

公司非常重視企業(yè)文化建設(shè)。通過二十多年的文化積淀,公司構(gòu)建了一套涵蓋企業(yè)愿景、企業(yè)使命、經(jīng)營理念、核心價值觀、品質(zhì)方針等的企業(yè)文化體系,確立了“百年潯興,世界品牌”的企業(yè)愿景、“使SBS成為世界知名品牌”的企業(yè)使命和“速度(Speed、超越(Beyond、服務(wù)(Service”的經(jīng)營理念。公司積極開展各種文化娛樂活動,已形成了積極向上的價值觀和勇于承擔(dān)社會責(zé)任的社會責(zé)任感,倡導(dǎo)“做到最好、成為第一”的精神。

(二風(fēng)險評估

公司根據(jù)戰(zhàn)略目標及發(fā)展思路,結(jié)合行業(yè)特點,公司建立了良好的風(fēng)險評估體系和風(fēng)險控制體系。通過建立完善的業(yè)務(wù)、法務(wù)、設(shè)計、項目管理、財務(wù)、內(nèi)部審計

和信息化管理等多項制度,規(guī)范公司日常經(jīng)營的各項流程,提高了各項工作的安全性,有效降低了公司運營的內(nèi)部風(fēng)險。公司非常重視法務(wù)工作的重要性,選舉法務(wù)部負責(zé)人擔(dān)任公司監(jiān)事會主席,加強對法務(wù)工作的建設(shè),降低了公司主營業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險和道德風(fēng)險。

(三控制活動

1、制度建設(shè)

公司已按《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引》等法律法規(guī)、規(guī)范性文件的要求建立了股東大會、董事會、監(jiān)事會等“三會”議事規(guī)則,形成了一套包括生產(chǎn)、供應(yīng)、銷售、人事、財務(wù)等完整的經(jīng)營管理體制,公司法人治理結(jié)構(gòu)健全,符合《上市公司治理準則》的要求,為公司的規(guī)范運作、長期健康發(fā)展打下了堅實的基礎(chǔ)。根據(jù)中國證監(jiān)會、深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司實際情況,在原有內(nèi)控制度基礎(chǔ)上制訂了《敏感信息排查管理制度社會責(zé)任制度》,完善了公司內(nèi)控制度。上述制度使公司內(nèi)控制度更加規(guī)范、詳細,更具可行性,均得到有效的貫徹執(zhí)行,對公司的生產(chǎn)經(jīng)營起到了重要的指導(dǎo)、規(guī)范、控制和監(jiān)督作用。

2、具體措施

公司在不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會計系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護控制、預(yù)算控制、運營分析控制和績效考評控制等方面實施了有效的控制程序。

不相容職務(wù)分離控制:公司建立了貨幣資金業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制(錢、賬、物 分管,健全并嚴格實施憑證制度,確保辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。同時,公司對其他生產(chǎn)經(jīng)營活動的每一環(huán)節(jié)都有相對獨立的人員或部門分別實施或執(zhí)行,保證不相容職務(wù)的分離,以發(fā)揮內(nèi)部控制的作用。

授權(quán)審批控制:對日常的生產(chǎn)經(jīng)營活動采用常規(guī)授權(quán),對重大交易、投資則采用特別授權(quán)。日常經(jīng)營活動的一般交易由各部門逐級審批或協(xié)調(diào)處理并將事項和最終處理意見提交總裁審批;重大事項由董事會或股東大會批準。

會計系統(tǒng)控制:設(shè)置了專門的會計機構(gòu),配置了專業(yè)的會計從業(yè)人員,嚴格按照國家統(tǒng)一的會計制度,建立并完善了公司財務(wù)管理等相關(guān)制度,制定了較為完善的憑證與記錄的控制程序,制作了統(tǒng)一的單據(jù)格式,對所有經(jīng)濟業(yè)務(wù)往來和操作過程需經(jīng)相關(guān)人員留痕確認進行控制;設(shè)立檔案室,確定專人保管會計記錄和重要業(yè)務(wù)記錄等。

財產(chǎn)保護控制:確定存貨和固定資產(chǎn)的保管人或使用人為安全責(zé)任人,嚴格限制未經(jīng)授權(quán)人員接觸和處置財產(chǎn),實行每半年一次的定期盤點并和抽查相結(jié)合的方式進行控制。

預(yù)算控制:實施全面的預(yù)算管理制度,明確各子公司、各部門的財務(wù)預(yù)算和職責(zé)權(quán)限,規(guī)范預(yù)算的編制、審定和具體執(zhí)行程序,強化預(yù)算約束管理。

運營分析控制:建立了運營情況分析制度,每季度召開由中高層參加的季度業(yè)績分析會議,對公司運營情況進行分析、發(fā)現(xiàn)存在的問題,查明原因并會同相關(guān)部門加以解決和改進。

績效考評控制:建立了較為完善的績效管理制度,各子公司、部門及員工按照年初公司制定的營運目標,確定其工作計劃;每年進行嚴格的績效考核,并將績效考核結(jié)果作為員工薪酬、職務(wù)晉升等依據(jù)。

3、重點控制

對子公司的內(nèi)部控制:公司通過向全資及控股子公司委派董事、監(jiān)事及重要管理人員加強對其管理。同時,對分支機構(gòu)、分子公司實行統(tǒng)一的預(yù)決算管理、統(tǒng)一的財務(wù)政策和人力資源規(guī)劃;在內(nèi)部控制制度、對外擔(dān)保制度、投資管理制度等重大制度上實行統(tǒng)一審批;公司通過定期會議和不定期詢問報告制度及時掌握子公司經(jīng)營管理情況,并通過加強內(nèi)部審計等措施實施有效的控制和管理。

關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制:公司制定和完善了《關(guān)聯(lián)交易決策制度》等規(guī)章制度,對關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限和決策程序等作出了明確的規(guī)定,規(guī)范與關(guān)聯(lián)方的交易行為,遵循誠實信用、公正、公平、公開的原則,保護公司及中小股東的利益。報告期內(nèi),公司未發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易事項。

對外擔(dān)保的內(nèi)部控制:公司對外擔(dān)保的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、互利、安全的原則,嚴格控制擔(dān)保風(fēng)險。公司在《公司章程》中明確了股東大會、董事會關(guān)于對外擔(dān)保事項的審批權(quán)限,以及違反審批權(quán)限和審議程序的責(zé)任追究機制。

募集資金的內(nèi)部控制:公司制定了《募集資金使用管理辦法》,并根據(jù)監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定進行了多次修改,對募集資金的存放與使用、審批程序、用途調(diào)整與變更、管理監(jiān)督等方面進行明確規(guī)定,確保公司合規(guī)合法的做好募集資金的使用和管理,最大限度的保障投資者的利益。

重大投資的內(nèi)部控制:公司制定并落實了《投資管理制度》,對投資的原則、投資管理范圍、組織機構(gòu)、審批權(quán)限及流程、項目運作及管理、投資監(jiān)督管理等方面作了明確的規(guī)定,在保障公司資產(chǎn)安全的同時,最大限度的提高資產(chǎn)運用效率和決策效率。

信息披露的內(nèi)部控制:公司制定了《信息披露事務(wù)管理制度》,在重大信息的報告、流轉(zhuǎn)、審核、披露流程,信息披露相關(guān)人員的職責(zé),信息披露文件的管理,責(zé)任追究等方面作了詳細規(guī)定,以加強對信息披露工作的領(lǐng)導(dǎo)和管理。公司信息披露工作由董事會統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理,董事長是公司信息披露的第一責(zé)任人,董事會秘書負責(zé)協(xié)調(diào)和組織公司信息披露工作的具體事宜,證券事務(wù)部為信息披露事務(wù)管理工作的日常工作部門,證券事務(wù)代表協(xié)助董事會秘書做好信息披露工作。

(四信息與溝通

公司采用了一系列信息化系統(tǒng)如ERP系統(tǒng)等,實現(xiàn)供應(yīng)商、公司內(nèi)部及分銷體系的協(xié)同管理,優(yōu)化管理資源、提升公司管理水平、降低供應(yīng)鏈成本,提高供應(yīng)鏈反應(yīng)速度。信息部通過高度集成化智能化的交換機把公司的終端聯(lián)接在一起,構(gòu)成內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng),使公司內(nèi)部信息交流暢通無阻,從設(shè)計、生產(chǎn)、采購、庫存、營銷、財務(wù)等各環(huán)節(jié)實現(xiàn)了流程信息化,基本上實現(xiàn)了無紙化辦公,有效地滿足了公司現(xiàn)階段對信息化的基本需求。

同時,公司各對口部門與行業(yè)協(xié)會、中介機構(gòu)、業(yè)務(wù)往來單位和相關(guān)監(jiān)管部門等進行溝通和反饋,以及通過市場調(diào)查、網(wǎng)絡(luò)傳媒等渠道,及時獲取外部信息。

(五內(nèi)部監(jiān)督

公司依照法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)范性文件的規(guī)定,設(shè)立了監(jiān)事會、董事會審計委 員會、審計部等部門，負責(zé)公司內(nèi)部監(jiān)督工作。公司監(jiān)事會負責(zé)對董事、高級管理人員的履職情形及公司依法運作情況進行 監(jiān)督，對股東大會負責(zé)。董事會審計委員會是董事會的專門工作機構(gòu)，主要負責(zé) 公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作，確保董事會對經(jīng)理層的有效監(jiān)督。報告期內(nèi)，董事會審計委員會通過定期召開會議聽取公司審計部匯報、實地 考察、調(diào)研等方式對公司內(nèi)部控制情況尤其是財務(wù)控制情況進行了核查。公司審 計部負責(zé)對全公司及下屬各公司、部門的財務(wù)收支及經(jīng)濟活動進行審計、監(jiān)督。報告期內(nèi)，公司審計部通過審計、監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的缺陷和不足，詳細 分析問題的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提出整改方案并監(jiān)督落實。另外，公司還經(jīng)常組織培訓(xùn)學(xué)習(xí)、普法宣傳等活動，提高員工特別是董事、監(jiān)事、高級管理人員的守法意識，依法經(jīng)營；以公司治理專項活動、防止大股東 占用資金自查等活動為契機，完善內(nèi)部控制，提升公司治理水平。

三、公司內(nèi)部控制檢查監(jiān)督情況和完善措施

（一）內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作的情況 按照獨立運行、相互制衡的原則，公司監(jiān)事會對公司財務(wù)狀況、董事及高級 管理人員執(zhí)行公司職務(wù)行為進行全面監(jiān)督；審計委員會對公司財務(wù)收支、經(jīng)營活 動、重大關(guān)聯(lián)交易行為、各子公司和部門內(nèi)部控制執(zhí)行情況進行定期和不定期的 審計，并對關(guān)鍵部門采取突擊檢查的形式，以充分確定內(nèi)部控制是否得到了有效 執(zhí)行。經(jīng)檢查確認，公司的內(nèi)部控制執(zhí)行良好，公司各項內(nèi)部控制制度已落實到 決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。內(nèi)控制度的良好運行有效地防范了各種重 大風(fēng)險，公司的內(nèi)部控制已不存在重大缺陷。

（二）完善內(nèi)控制度的有關(guān)措施

1、進一步加強公司員工尤其是董事、監(jiān)事、高級管理人員在法律、業(yè)務(wù)、職業(yè)道德等方面的培訓(xùn)，提高依法運作意識，樹立風(fēng)險防范意識和危機意識，培 育良好企業(yè)精神和企業(yè)文化，為打造更有凝聚力的團隊打好基礎(chǔ)。

2、推進各項制度完善、細化和落實，加強內(nèi)控管理制度的執(zhí)行力，進一步 規(guī)范業(yè)務(wù)流程，提高業(yè)務(wù)能

力，降低經(jīng)營風(fēng)險，保證公司利益最大化。

3、充分發(fā)揮董事會審計委員會和內(nèi)部審計的監(jiān)督職能，確保公司運作規(guī)范。6

四、內(nèi)部控制的總體評價 綜上所述，董事會認為：公司已建立了較為完整、合理及有效的內(nèi)部控制體 系，符合有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部門的要求，基本能夠適應(yīng)公司現(xiàn)行管理和發(fā)展的 需要，對公司規(guī)范運作，加強管理，提高效率、防范經(jīng)營風(fēng)險以及公司的長遠發(fā) 展起到了積極的作用，切實保護公司和投資者的利益。公司董事會認為公司的內(nèi) 部控制是有效的，不存在內(nèi)部控制設(shè)計或執(zhí)行方面的重大缺陷，能夠合理地保證 內(nèi)部控制目標的達成。隨著國家法律法規(guī)體系建設(shè)的逐步完善、公司面臨不斷發(fā)展變化的經(jīng)營環(huán)境 的需要，對公司內(nèi)部控制的建設(shè)與執(zhí)行提出了更高的要求，為此，公司將進一步 健全和完善公司內(nèi)部控制建設(shè)，防范風(fēng)險，保障公司的持續(xù)健康穩(wěn)定的發(fā)展。福建潯興拉鏈科技股份有限公司董事會 二○一○年四月二十一日 7