第一篇：正虹科技內(nèi)控報(bào)告

內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告

湖南正虹科技發(fā)展股份有限公司

內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告

為規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理，控制風(fēng)險(xiǎn)，保證經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的正常開展，2011年度，公司根據(jù)《公司法》、《證券法》以及財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和深圳證券交易所《上市公司內(nèi)部控制指引》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，進(jìn)一步建立健全各項(xiàng)內(nèi)控制度，努力完善法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范公司運(yùn)作，制定了貫穿于公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各層面、各環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制體系，公司內(nèi)部控制具備了完整性、合理性和有效性。

一、綜述

（一）公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu)

公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的要求，不斷完善和規(guī)范公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu)，確保公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等機(jī)構(gòu)的規(guī)范有效運(yùn)作，維護(hù)了廣大投資者利益。

目前，公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu)為：

1．公司股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權(quán)利。

2．公司董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)建立與完善內(nèi)部控制系統(tǒng)，監(jiān)督內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。

3．公司監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)董事、全體高級(jí)管理人員的行為及公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督及檢查。

4．董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)、提名委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)等四個(gè)專業(yè)委員會(huì)，所有委員全部到位并開展工作。

5．公司管理層負(fù)責(zé)內(nèi)部控制制度的具體制定和有效執(zhí)行。同時(shí)公司設(shè)立了內(nèi)部控制檢查監(jiān)督機(jī)構(gòu)——審計(jì)部，負(fù)責(zé)監(jiān)督公司內(nèi)部控制、各項(xiàng)制度的執(zhí)行情況。

（二）公司內(nèi)部控制制度建設(shè)情況

公司根據(jù)《上市公司內(nèi)部控制指引》的要求，結(jié)合公司自身具體情況，已建立起了一套較為完善的內(nèi)部控制制度，公司除了按相關(guān)法律法規(guī)制定和修改《公司章程》外，先后制定了《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《總裁工作細(xì)則》、《戰(zhàn)略委員會(huì)工作細(xì)則》、《審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》、《提名委員會(huì)工作細(xì)則》、《薪酬與考核委員會(huì)工作細(xì)則》、《信息披露事務(wù)管理制度》等多項(xiàng)內(nèi)部控制制度。

（三）公司內(nèi)審部門的設(shè)立，人員配備及開展內(nèi)控工作的主要情況

1．根據(jù)證監(jiān)會(huì)相關(guān)要求，公司設(shè)立專門的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)——審計(jì)部，由公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)具體負(fù)責(zé)，公司審計(jì)部部長(zhǎng)和六位內(nèi)審員在董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)對(duì)公司及控股參股公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和內(nèi)部控制進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)監(jiān)督。

2．公司董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的聘任、解聘。內(nèi)部審計(jì)人員均要求具備會(huì)計(jì)等專業(yè)知識(shí)，保證公司內(nèi)部審計(jì)工作的有效運(yùn)行。

3．開展內(nèi)部控制的主要工作情況公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在公司董事會(huì)的監(jiān)督與指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)審計(jì)及管理公司內(nèi)部稽核與內(nèi)控系統(tǒng)，定期與不定期的對(duì)公司下屬職能部門及分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)、內(nèi)部控制、重大項(xiàng)目及其他業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)和例行檢查，以有效監(jiān)控公司整體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）2011年公司為建立和完善內(nèi)部控制所做的工作及成效

1．進(jìn)一步完善內(nèi)部控制制度建設(shè)公司進(jìn)一步完善內(nèi)部控制體系，提升內(nèi)部控制水平。及時(shí)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求和公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展的需要，不斷修訂和完善公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度，從制度建設(shè)方面強(qiáng)化公司的內(nèi)部管理控制，在2011年，公司修訂了《公司章程》，制定了公司《內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》、《內(nèi)幕信息管理制度》、《內(nèi)幕信息知情人登記制度》、《內(nèi)幕信息防控工作業(yè)績(jī)考核評(píng)價(jià)辦法》以及《接待特定對(duì)象調(diào)研采訪管理制度》等多項(xiàng)內(nèi)部控制制度。

2．開展內(nèi)幕信息管理專項(xiàng)活動(dòng)

根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)湖南監(jiān)管局下發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步做好上市公司內(nèi)幕信息管理相關(guān)工作的通知》（湘證監(jiān)公司字[2011]27號(hào)）的要求，公司在制定相應(yīng)內(nèi)幕信息管理制度的同時(shí)，與公司所有董監(jiān)高人員及其相關(guān)內(nèi)幕信息知情人簽訂了《防控內(nèi)幕交易承諾函》，并通過組織學(xué)習(xí)、宣傳

教育、對(duì)內(nèi)幕信息知情人進(jìn)行自查自糾等活動(dòng)，把防控內(nèi)幕交易工作落到實(shí)處。

二、重點(diǎn)控制活動(dòng)

公司內(nèi)部控制制度包括資金、采購(gòu)與付款、銷售與收款、成本與費(fèi)用、存貨、固定資產(chǎn)、工程項(xiàng)目、籌資、投資、對(duì)外擔(dān)保、控股子公司、財(cái)務(wù)報(bào)告、信息披露等13個(gè)方面，涵蓋日常經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面，通過對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)制定了詳細(xì)的內(nèi)部控制制度外，對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理均有明確的授權(quán)和審批，根據(jù)“通知”要求，本次我們對(duì)控股子公司、關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大投資、信息披露的內(nèi)部控制情況進(jìn)行了重點(diǎn)自查。

（一）對(duì)控股子公司的內(nèi)部控制

公司采取分線分專業(yè)垂直管理的集團(tuán)管控模式對(duì)分子公司實(shí)行管理。公司制定了較為規(guī)范的管理制度和工作流程，加強(qiáng)對(duì)控股子公司的管理。公司向分子公司委派董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，規(guī)定分子公司重大事項(xiàng)報(bào)告制度和審議程序。同時(shí)，公司經(jīng)理層明確了對(duì)分子公司的管理職責(zé)。分子公司產(chǎn)、供、銷、技術(shù)、財(cái)務(wù)等主要干部由總部任命或委派，并通過“預(yù)算制”、“片區(qū)管理制”等管理方式對(duì)分子公司進(jìn)行嚴(yán)格的控制。對(duì)分子公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與費(fèi)用管理則實(shí)行年初預(yù)算、年中監(jiān)控，年末考核的形式進(jìn)行。

公司制定各分子公司的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和考核辦法。通過對(duì)分子公司實(shí)施績(jī)效考核，有效的進(jìn)行管理與監(jiān)控，激發(fā)分子公司員工積極性，確保分子公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。

（二）關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制

報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按照深交所《股票上市規(guī)則》、《上市公司內(nèi)部控制指引》、《公司章程》等有關(guān)文件規(guī)定，對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易行為包括從交易原則、關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)交易的決策程序、關(guān)聯(lián)交易的披露等進(jìn)行全方位管理和控制，公司獨(dú)立董事對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易出具了公正、公平、公允的意見。

（三）對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制

報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格執(zhí)行證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā).2003.56號(hào)文）及公司《公司章程》的規(guī)定，未有發(fā)生違規(guī)擔(dān)

保情況。

（四）重大投資的內(nèi)部控制

公司在《公司章程》及《董事會(huì)對(duì)董事長(zhǎng)的授權(quán)》中明確了經(jīng)營(yíng)班子、董事長(zhǎng)、董事會(huì)、股東大會(huì)關(guān)于投資的審批權(quán)限，公司重大投資的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、安全、有效的原則控制投資風(fēng)險(xiǎn)，注重投資效益。報(bào)告期內(nèi)，公司重大投資均嚴(yán)格按照深圳證券交易所《內(nèi)部控制指引》的相關(guān)規(guī)定，未有違反《內(nèi)部控制指引》的情形發(fā)生。

（五）信息披露的內(nèi)部控制

公司制定了《信息披露管理制度》，結(jié)合《公司法》、《公司章程》等法律法規(guī)的規(guī)定，從信息披露的內(nèi)容、審批程序、董監(jiān)高買賣本公司股票、重大信息內(nèi)部報(bào)告、保密責(zé)任等各方面做出了明確規(guī)定，確保公司信息披露的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。報(bào)告期內(nèi)，公司信息披露均嚴(yán)格遵循了相關(guān)法律法規(guī)、《股票上市規(guī)則》及本公司《信息披露事務(wù)管理制度》的規(guī)定。

三、問題與整改計(jì)劃

（一）公司嚴(yán)格按照《公司法》、《上市公司內(nèi)部控制指引》等法律法規(guī)的要求，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和內(nèi)部控制制度建設(shè)，公司內(nèi)部控制取得一定成效。

隨著外部環(huán)境的變化、業(yè)務(wù)的發(fā)展需要和管理水平的提升，公司內(nèi)部控制仍需不斷進(jìn)行完善，以保障投資者合法權(quán)益，實(shí)現(xiàn)公司治理目標(biāo)。目前公司的內(nèi)部控制存在一些薄弱環(huán)節(jié)，主要表現(xiàn)在：

1．公司雖已建立相對(duì)完善的制度體系，但隨著業(yè)務(wù)和規(guī)模的不斷擴(kuò)大，現(xiàn)有的內(nèi)部管理控制制度尚需進(jìn)一步完善。

2．公司及控股子公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、經(jīng)理人員及股東的培訓(xùn)工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

3．公司本期開展期貨交易業(yè)務(wù)，因期貨交易行為系高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，有即時(shí)性、及時(shí)性的時(shí)間性等特點(diǎn)，相關(guān)制度建設(shè)特別是風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度在很多方面仍需完善與細(xì)化。

（二）改進(jìn)和完善內(nèi)部控制制度措施

為保證公司內(nèi)部控制的有效性和完備性，公司將嚴(yán)格遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定及《內(nèi)部控

制指引》的要求，以風(fēng)險(xiǎn)管理為主線，從以下方面加強(qiáng)公司內(nèi)部控制：

1．加強(qiáng)依法運(yùn)作意識(shí)，提高內(nèi)部控制的法律效力。加強(qiáng)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及員工后續(xù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)工作，樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，培育良好企業(yè)精神和內(nèi)部控制文化；

2．加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，優(yōu)化業(yè)務(wù)和管理流程，持續(xù)規(guī)范運(yùn)作，及時(shí)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求不斷修訂和完善公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度，進(jìn)一步健全和完善內(nèi)部控制體系；

3．進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu)，提高公司規(guī)范治理的水平，加強(qiáng)董事會(huì)下設(shè)各專門委員會(huì)的建設(shè)和運(yùn)作，更好地發(fā)揮各委員會(huì)在專業(yè)領(lǐng)域的作用，進(jìn)一步提升公司科學(xué)決策能力和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

4．強(qiáng)化公司對(duì)期貨交易監(jiān)管、監(jiān)控的力度，進(jìn)一步完善公司相關(guān)制度，細(xì)化公司期貨交易行為及監(jiān)管方式、方法，加強(qiáng)對(duì)期貨交易監(jiān)管的執(zhí)行力度。

四、公司內(nèi)部控制情況總體評(píng)價(jià)

董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為：通過自查，公司現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度較為完善、合理及有效，基本符合我國(guó)有關(guān)法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求，符合目前公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況需要，在企業(yè)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)發(fā)揮了較好的控制與防范作用。公司的內(nèi)部控制在整體上是有效的，為公司防范風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范運(yùn)作提供了強(qiáng)有力的保障，推動(dòng)了公司穩(wěn)健的發(fā)展。

公司監(jiān)事會(huì)對(duì)公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)發(fā)表意見如下：報(bào)告期內(nèi)，公司能夠根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定，遵循內(nèi)部控制的基本原則，按照自身的實(shí)際情況，建立健全了覆蓋公司各環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制制度，保證了公司業(yè)務(wù)活動(dòng)的正常進(jìn)行，保護(hù)公司資產(chǎn)的安全和完整。監(jiān)事會(huì)對(duì)公司內(nèi)部控制運(yùn)行情況進(jìn)行了檢查監(jiān)督，在檢查中沒有發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制重大缺陷和異常事項(xiàng)。綜上所述，公司內(nèi)部控制制度健全且能有效運(yùn)行，不存在重大缺陷，公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)真實(shí)、完整、客觀，反映了公司內(nèi)部控制的實(shí)際情況。

公司獨(dú)立董事彭克勤、伍中信、陳共榮對(duì)公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)發(fā)表意見如下：報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)修訂和完善了公司一系列內(nèi)部控制制度，目前已建立起一整套較為健全和完善的公司

內(nèi)部控制制度。建立健全和完善各項(xiàng)內(nèi)部控制制度符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管部門的有關(guān)要求，也適合公司目前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的需要。公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)基本符合公司內(nèi)部控制的實(shí)際情，公司在重大投資、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易等方面的內(nèi)部控制嚴(yán)格、有效，內(nèi)部控制制度對(duì)企業(yè)管理的重點(diǎn)環(huán)節(jié)的控制發(fā)揮了較好的作用。公司內(nèi)部控制是一項(xiàng)系統(tǒng)化工程，希望公司隨著外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化和相關(guān)新政策新規(guī)定的要求，不斷完善，并進(jìn)一步增強(qiáng)內(nèi)部控制的執(zhí)行力，使董事會(huì)各項(xiàng)決策更加科學(xué)化。

湖南正虹科技發(fā)展股份有限公司董事會(huì)二○一二年三月二十八日

第二篇：正虹科技內(nèi)控報(bào)告

內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告

湖南正虹科技發(fā)展股份有限公司

內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告

為規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理，控制風(fēng)險(xiǎn)，保證經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的正常開展，2011，公司根據(jù)《公司法》、《證券法》以及財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和深圳證券交易所《上市公司內(nèi)部控制指引》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，進(jìn)一步建立健全各項(xiàng)內(nèi)控制度，努力完善法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范公司運(yùn)作，制定了貫穿于公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各層面、各環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制體系，公司內(nèi)部控制具備了完整性、合理性和有效性。

一、綜述

（一）公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu)

公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的要求，不斷完善和規(guī)范公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu)，確保公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等機(jī)構(gòu)的規(guī)范有效運(yùn)作，維護(hù)了廣大投資者利益。

目前，公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu)為：

1．公司股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權(quán)利。

2．公司董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)建立與完善內(nèi)部控制系統(tǒng)，監(jiān)督內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。

3．公司監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)董事、全體高級(jí)管理人員的行為及公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督及檢查。

4．董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)、提名委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)等四個(gè)專業(yè)委員會(huì)，所有委員全部到位并開展工作。

5．公司管理層負(fù)責(zé)內(nèi)部控制制度的具體制定和有效執(zhí)行。同時(shí)公司設(shè)立了內(nèi)部控制檢查監(jiān)督機(jī)構(gòu)——審計(jì)部，負(fù)責(zé)監(jiān)督公司內(nèi)部控制、各項(xiàng)制度的執(zhí)行情況。

（二）公司內(nèi)部控制制度建設(shè)情況

內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告

公司根據(jù)《上市公司內(nèi)部控制指引》的要求，結(jié)合公司自身具體情況，已建立起了一套較為完善的內(nèi)部控制制度，公司除了按相關(guān)法律法規(guī)制定和修改《公司章程》外，先后制定了《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《總裁工作細(xì)則》、《戰(zhàn)略委員會(huì)工作細(xì)則》、《審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》、《提名委員會(huì)工作細(xì)則》、《薪酬與考核委員會(huì)工作細(xì)則》、《信息披露事務(wù)管理制度》等多項(xiàng)內(nèi)部控制制度。

（三）公司內(nèi)審部門的設(shè)立，人員配備及開展內(nèi)控工作的主要情況

1．根據(jù)證監(jiān)會(huì)相關(guān)要求，公司設(shè)立專門的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)——審計(jì)部，由公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)具體負(fù)責(zé)，公司審計(jì)部部長(zhǎng)和六位內(nèi)審員在董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)對(duì)公司及控股參股公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和內(nèi)部控制進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)監(jiān)督。

2．公司董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的聘任、解聘。內(nèi)部審計(jì)人員均要求具備會(huì)計(jì)等專業(yè)知識(shí)，保證公司內(nèi)部審計(jì)工作的有效運(yùn)行。

3．開展內(nèi)部控制的主要工作情況公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在公司董事會(huì)的監(jiān)督與指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)審計(jì)及管理公司內(nèi)部稽核與內(nèi)控系統(tǒng)，定期與不定期的對(duì)公司下屬職能部門及分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)、內(nèi)部控制、重大項(xiàng)目及其他業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)和例行檢查，以有效監(jiān)控公司整體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）2011年公司為建立和完善內(nèi)部控制所做的工作及成效

1．進(jìn)一步完善內(nèi)部控制制度建設(shè)公司進(jìn)一步完善內(nèi)部控制體系，提升內(nèi)部控制水平。及時(shí)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求和公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展的需要，不斷修訂和完善公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度，從制度建設(shè)方面強(qiáng)化公司的內(nèi)部管理控制，在2011年，公司修訂了《公司章程》，制定了公司《內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》、《內(nèi)幕信息管理制度》、《內(nèi)幕信息知情人登記制度》、《內(nèi)幕信息防控工作業(yè)績(jī)考核評(píng)價(jià)辦法》以及《接待特定對(duì)象調(diào)研采訪管理制度》等多項(xiàng)內(nèi)部控制制度。2．開展內(nèi)幕信息管理專項(xiàng)活動(dòng)

根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)湖南監(jiān)管局下發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步做好上市公司內(nèi)幕信息管理相關(guān)工作的通知》（湘證監(jiān)公司字[2011]27號(hào)）的要求，公司在制定相應(yīng)內(nèi)幕信息管理制度的同時(shí)，與公司所有董監(jiān)高人員及其相關(guān)內(nèi)幕信息知情人簽訂了《防控內(nèi)幕交易承諾函》，并通過組織學(xué)習(xí)、宣傳 2

內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告

教育、對(duì)內(nèi)幕信息知情人進(jìn)行自查自糾等活動(dòng)，把防控內(nèi)幕交易工作落到實(shí)處。

二、重點(diǎn)控制活動(dòng)

公司內(nèi)部控制制度包括資金、采購(gòu)與付款、銷售與收款、成本與費(fèi)用、存貨、固定資產(chǎn)、工程項(xiàng)目、籌資、投資、對(duì)外擔(dān)保、控股子公司、財(cái)務(wù)報(bào)告、信息披露等13個(gè)方面，涵蓋日常經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面，通過對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)制定了詳細(xì)的內(nèi)部控制制度外，對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理均有明確的授權(quán)和審批，根據(jù)“通知”要求，本次我們對(duì)控股子公司、關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大投資、信息披露的內(nèi)部控制情況進(jìn)行了重點(diǎn)自查。

（一）對(duì)控股子公司的內(nèi)部控制

公司采取分線分專業(yè)垂直管理的集團(tuán)管控模式對(duì)分子公司實(shí)行管理。公司制定了較為規(guī)范的管理制度和工作流程，加強(qiáng)對(duì)控股子公司的管理。公司向分子公司委派董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，規(guī)定分子公司重大事項(xiàng)報(bào)告制度和審議程序。同時(shí)，公司經(jīng)理層明確了對(duì)分子公司的管理職責(zé)。分子公司產(chǎn)、供、銷、技術(shù)、財(cái)務(wù)等主要干部由總部任命或委派，并通過“預(yù)算制”、“片區(qū)管理制”等管理方式對(duì)分子公司進(jìn)行嚴(yán)格的控制。對(duì)分子公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與費(fèi)用管理則實(shí)行年初預(yù)算、年中監(jiān)控，年末考核的形式進(jìn)行。

公司制定各分子公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和考核辦法。通過對(duì)分子公司實(shí)施績(jī)效考核，有效的進(jìn)行管理與監(jiān)控，激發(fā)分子公司員工積極性，確保分子公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。

（二）關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制

報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按照深交所《股票上市規(guī)則》、《上市公司內(nèi)部控制指引》、《公司章程》等有關(guān)文件規(guī)定，對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易行為包括從交易原則、關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)交易的決策程序、關(guān)聯(lián)交易的披露等進(jìn)行全方位管理和控制，公司獨(dú)立董事對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易出具了公正、公平、公允的意見。

（三）對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制

報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格執(zhí)行證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā).2003.56號(hào)文）及公司《公司章程》的規(guī)定，未有發(fā)生違規(guī)擔(dān) 3

內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告

保情況。

（四）重大投資的內(nèi)部控制

公司在《公司章程》及《董事會(huì)對(duì)董事長(zhǎng)的授權(quán)》中明確了經(jīng)營(yíng)班子、董事長(zhǎng)、董事會(huì)、股東大會(huì)關(guān)于投資的審批權(quán)限，公司重大投資的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、安全、有效的原則控制投資風(fēng)險(xiǎn)，注重投資效益。報(bào)告期內(nèi)，公司重大投資均嚴(yán)格按照深圳證券交易所《內(nèi)部控制指引》的相關(guān)規(guī)定，未有違反《內(nèi)部控制指引》的情形發(fā)生。

（五）信息披露的內(nèi)部控制

公司制定了《信息披露管理制度》，結(jié)合《公司法》、《公司章程》等法律法規(guī)的規(guī)定，從信息披露的內(nèi)容、審批程序、董監(jiān)高買賣本公司股票、重大信息內(nèi)部報(bào)告、保密責(zé)任等各方面做出了明確規(guī)定，確保公司信息披露的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。報(bào)告期內(nèi)，公司信息披露均嚴(yán)格遵循了相關(guān)法律法規(guī)、《股票上市規(guī)則》及本公司《信息披露事務(wù)管理制度》的規(guī)定。

三、問題與整改計(jì)劃

（一）公司嚴(yán)格按照《公司法》、《上市公司內(nèi)部控制指引》等法律法規(guī)的要求，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和內(nèi)部控制制度建設(shè)，公司內(nèi)部控制取得一定成效。

隨著外部環(huán)境的變化、業(yè)務(wù)的發(fā)展需要和管理水平的提升，公司內(nèi)部控制仍需不斷進(jìn)行完善，以保障投資者合法權(quán)益，實(shí)現(xiàn)公司治理目標(biāo)。目前公司的內(nèi)部控制存在一些薄弱環(huán)節(jié)，主要表現(xiàn)在：

1．公司雖已建立相對(duì)完善的制度體系，但隨著業(yè)務(wù)和規(guī)模的不斷擴(kuò)大，現(xiàn)有的內(nèi)部管理控制制度尚需進(jìn)一步完善。

2．公司及控股子公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、經(jīng)理人員及股東的培訓(xùn)工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

3．公司本期開展期貨交易業(yè)務(wù)，因期貨交易行為系高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，有即時(shí)性、及時(shí)性的時(shí)間性等特點(diǎn)，相關(guān)制度建設(shè)特別是風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度在很多方面仍需完善與細(xì)化。

（二）改進(jìn)和完善內(nèi)部控制制度措施

為保證公司內(nèi)部控制的有效性和完備性，公司將嚴(yán)格遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定及《內(nèi)部控 4

內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告

制指引》的要求，以風(fēng)險(xiǎn)管理為主線，從以下方面加強(qiáng)公司內(nèi)部控制：

1．加強(qiáng)依法運(yùn)作意識(shí)，提高內(nèi)部控制的法律效力。加強(qiáng)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及員工后續(xù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)工作，樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，培育良好企業(yè)精神和內(nèi)部控制文化；

2．加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，優(yōu)化業(yè)務(wù)和管理流程，持續(xù)規(guī)范運(yùn)作，及時(shí)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求不斷修訂和完善公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度，進(jìn)一步健全和完善內(nèi)部控制體系；

3．進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu)，提高公司規(guī)范治理的水平，加強(qiáng)董事會(huì)下設(shè)各專門委員會(huì)的建設(shè)和運(yùn)作，更好地發(fā)揮各委員會(huì)在專業(yè)領(lǐng)域的作用，進(jìn)一步提升公司科學(xué)決策能力和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

4．強(qiáng)化公司對(duì)期貨交易監(jiān)管、監(jiān)控的力度，進(jìn)一步完善公司相關(guān)制度，細(xì)化公司期貨交易行為及監(jiān)管方式、方法，加強(qiáng)對(duì)期貨交易監(jiān)管的執(zhí)行力度。

四、公司內(nèi)部控制情況總體評(píng)價(jià)

董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為：通過自查，公司現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度較為完善、合理及有效，基本符合我國(guó)有關(guān)法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求，符合目前公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況需要，在企業(yè)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)發(fā)揮了較好的控制與防范作用。公司的內(nèi)部控制在整體上是有效的，為公司防范風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范運(yùn)作提供了強(qiáng)有力的保障，推動(dòng)了公司穩(wěn)健的發(fā)展。

公司監(jiān)事會(huì)對(duì)公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)發(fā)表意見如下：報(bào)告期內(nèi)，公司能夠根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定，遵循內(nèi)部控制的基本原則，按照自身的實(shí)際情況，建立健全了覆蓋公司各環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制制度，保證了公司業(yè)務(wù)活動(dòng)的正常進(jìn)行，保護(hù)公司資產(chǎn)的安全和完整。監(jiān)事會(huì)對(duì)公司內(nèi)部控制運(yùn)行情況進(jìn)行了檢查監(jiān)督，在檢查中沒有發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制重大缺陷和異常事項(xiàng)。綜上所述，公司內(nèi)部控制制度健全且能有效運(yùn)行，不存在重大缺陷，公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)真實(shí)、完整、客觀，反映了公司內(nèi)部控制的實(shí)際情況。

公司獨(dú)立董事彭克勤、伍中信、陳共榮對(duì)公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)發(fā)表意見如下：報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)修訂和完善了公司一系列內(nèi)部控制制度，目前已建立起一整套較為健全和完善的公司

內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告

內(nèi)部控制制度。建立健全和完善各項(xiàng)內(nèi)部控制制度符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管部門的有關(guān)要求，也適合公司目前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的需要。公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)基本符合公司內(nèi)部控制的實(shí)際情，公司在重大投資、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易等方面的內(nèi)部控制嚴(yán)格、有效，內(nèi)部控制制度對(duì)企業(yè)管理的重點(diǎn)環(huán)節(jié)的控制發(fā)揮了較好的作用。公司內(nèi)部控制是一項(xiàng)系統(tǒng)化工程，希望公司隨著外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化和相關(guān)新政策新規(guī)定的要求，不斷完善，并進(jìn)一步增強(qiáng)內(nèi)部控制的執(zhí)行力，使董事會(huì)各項(xiàng)決策更加科學(xué)化。

湖南正虹科技發(fā)展股份有限公司董事會(huì)

二○一二年三月二十八日

第三篇：保稅科技內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告

保稅科技：2013年內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

公告日期 2014-01-30 張家港保稅科技股份有限公司

2013 年內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告張家港保稅科技股份有限公司全體股東: 根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求(以下簡(jiǎn)稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系),結(jié)合本公司(以下簡(jiǎn)稱公司)內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法,在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上,我們對(duì)公司 2013年 12 月 31 日(內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日)的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。

一、重要聲明

按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定,建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制,評(píng)價(jià)其有效性,并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏,并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。

公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整,提高經(jīng)營(yíng)效率和效果,促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性,故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外,由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng),或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。

二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況,于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日,不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷,董事會(huì)認(rèn)為,公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況,于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日,公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。

自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。

三、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況

(一)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍

內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍涵蓋了公司及其所屬單位的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng),納入評(píng)價(jià)范圍的單位包括: 股份公司,從事港口碼頭、保稅物流項(xiàng)目的投資;生物高新技術(shù)應(yīng)用、開發(fā);高新技術(shù)及電子商務(wù)、網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用開發(fā)及其他實(shí)業(yè)投資。

張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江國(guó)際港務(wù)有限公司,為本公司全資子公司,從事區(qū)內(nèi)管道裝卸運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)、貨物中轉(zhuǎn)、裝卸;危險(xiǎn)化學(xué)品的批發(fā);自營(yíng)和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)。

張家港保稅區(qū)外商投資服務(wù)有限公司,為本公司控股子公司,從事涉及外商投資、建設(shè)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理全過程中的相關(guān)服務(wù);及土地開發(fā)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè);生物高新技術(shù)應(yīng)用、開發(fā);高新技術(shù)及電子商務(wù)、網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用開發(fā);轉(zhuǎn)口貿(mào)易,國(guó)際貿(mào)易;參與項(xiàng)目投資;自營(yíng)和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)。

張家港保稅區(qū)揚(yáng)子江物流服務(wù)有限公司,為本公司全資子公司,從事與物流有關(guān)的服務(wù),自營(yíng)和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù);紡織原料及產(chǎn)品、化工原料及產(chǎn)品、文體用品、建材、五金交電、電子產(chǎn)品、金屬材料、橡塑制品、機(jī)械設(shè)備、礦產(chǎn)品的購(gòu)銷。

張家港保稅物流園區(qū)揚(yáng)子江化學(xué)品運(yùn)輸有限公司,為本公司全資子公司,從事普通貨運(yùn)、貨物專用運(yùn)輸(罐式)(限按道路運(yùn)輸許可證所列項(xiàng)目經(jīng)營(yíng))。

張家港保稅區(qū)華泰化工倉(cāng)儲(chǔ)有限公司,為本公司全資子公司,從事瀝青的倉(cāng)儲(chǔ)和銷售、自營(yíng)和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)。

納入評(píng)價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額的 99.72%,所有者權(quán)益合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表所有者權(quán)益的 99.96%,營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額的 99.60%,利潤(rùn)總額合計(jì)占合并財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)總額的99.75%;重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括公司整體層面內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制流程、籌資與投資流程、銷售與收款流程、在建工程流程、安全生產(chǎn)流程等方面。

上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面,不存在重大遺漏。

(二)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系組織開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。

公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求,結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素,區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制,研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn),并與以前保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下:

1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)(1)定量標(biāo)準(zhǔn)

從定量的標(biāo)準(zhǔn)看,如果該缺陷單獨(dú)或連同其他缺陷可能導(dǎo)致公司財(cái)產(chǎn)損失金額小于稅前利潤(rùn)的 1%,則認(rèn)定為不重要;如果超過 1%小于 3%認(rèn)定為重要缺陷;如果超過 3%則認(rèn)定為重大缺陷。

除重大缺陷、重要缺陷以外的其他財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)控缺陷應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為一般缺陷。(2)定性標(biāo)準(zhǔn)

具有以下特征的缺陷,應(yīng)認(rèn)定為重大缺陷: A、該缺陷涉及高級(jí)管理人員舞弊;B、該缺陷表明未設(shè)立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)或內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)未履行基本職責(zé);C、當(dāng)財(cái)務(wù)報(bào)告存在重大錯(cuò)報(bào),而對(duì)應(yīng)的控制活動(dòng)未能識(shí)別該錯(cuò)報(bào),或需要更正已公布的財(cái)務(wù)報(bào)告。

如果發(fā)現(xiàn)以下的缺陷符合以下任何一條,應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷: A、當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告存在依據(jù)上述認(rèn)定的重要錯(cuò)報(bào),控制活動(dòng)未能識(shí)別該錯(cuò)報(bào)。

B、雖然未達(dá)到和超過該重要性水平,但從性質(zhì)上看,仍應(yīng)引起董事會(huì)和管理層重視的錯(cuò)報(bào)。

2、非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)(1)定量標(biāo)準(zhǔn)

從定量的標(biāo)準(zhǔn)上看,如果該缺陷單獨(dú)或連同其他缺陷可能導(dǎo)致公司財(cái)產(chǎn)損失金額小于稅前利潤(rùn)的 1%,則認(rèn)定為不重要;如果超過 1%小于 3%認(rèn)定為重要缺陷;如果超過 3%則認(rèn)定為重大缺陷。

除重大缺陷、重要缺陷以外的其他非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為一般缺陷。(2)定性標(biāo)準(zhǔn)

具有以下特征的缺陷,應(yīng)認(rèn)定為重大缺陷: A、缺乏民主決策程序,如缺乏重大問題決策、重要干部任免、重大項(xiàng)目投資決策、大額資金使用(三重一大)決策程序;B、決策程序不科學(xué),如重大決策失誤,給公司造成重大財(cái)產(chǎn)損失;C、嚴(yán)重違反國(guó)家法律、法規(guī);D、關(guān)鍵管理人員或重要人才大量流失;E、媒體負(fù)面新聞?lì)l現(xiàn);F、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的重大缺陷未得到整改;G、重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度系統(tǒng)失效,給公司造成按下述定量標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定的重大損失。

如果發(fā)現(xiàn)的缺陷符合以下任何一條,應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷: A、公司因管理失誤發(fā)生依據(jù)上述定量標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定的重要財(cái)產(chǎn)損失,控制活動(dòng)未能防范該失誤;B、財(cái)產(chǎn)損失雖然未達(dá)到和超過該重要性水平,但從性質(zhì)上看,仍應(yīng)引起董事會(huì)和管理層重視。

(三)內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn),報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。

2、非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

根據(jù)上述非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn),報(bào)告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。

張家港保稅科技股份有限公司 2014 年 1 月 28 日

第四篇：內(nèi)控報(bào)告

內(nèi)控合規(guī)部監(jiān)督檢查工作情況報(bào)告

今年以來，我行將企業(yè)文化教育擺在經(jīng)營(yíng)發(fā)展的重要位置，組織開展了企業(yè)文化體系傳播推廣活動(dòng)，進(jìn)一步提升企業(yè)文化建設(shè)的影響力和滲透力，有效推動(dòng)我行企業(yè)文化建設(shè)縱深開展，同時(shí)，我行以“抓管理、保安全、促發(fā)展”作為經(jīng)營(yíng)管理思路，各部門對(duì)各項(xiàng)規(guī)章制度進(jìn)行了梳理完善，加強(qiáng)了違規(guī)責(zé)任追究，使員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、合規(guī)操作意識(shí)明顯增強(qiáng)，業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)得到控制，有效地糾正柜員違規(guī)行為，操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平進(jìn)一步提高。依據(jù)各職能部門操作風(fēng)險(xiǎn)管理情況報(bào)告，全轄報(bào)告期內(nèi)無重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件，未發(fā)生內(nèi)外部案件，實(shí)現(xiàn)了內(nèi)控案防“三無”目標(biāo)。

二、2010年內(nèi)控合規(guī)部牽頭組織監(jiān)督檢查工作的總體情況

我們內(nèi)控合規(guī)部的工作緊緊圍繞總行、省行確定的“2009—2011年內(nèi)部控制體系建設(shè)規(guī)劃”總體要求，堅(jiān)持以“內(nèi)控文化建設(shè)深化年”和“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)為載體，以市分行“一個(gè)基礎(chǔ)，三項(xiàng)重點(diǎn)業(yè)務(wù)”為主線，在各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理任務(wù)十分繁重、業(yè)務(wù)創(chuàng)新步伐不斷加快的新環(huán)境下，充分發(fā)揮內(nèi)控工作在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職能和作用，重視內(nèi)控長(zhǎng)效機(jī)制建立，加強(qiáng)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，重點(diǎn)突出關(guān)鍵環(huán)節(jié)和高風(fēng)險(xiǎn)部位合規(guī)檢查，持續(xù)加大反洗錢和《業(yè)務(wù)操作

指南》培訓(xùn)力度，全面提高了全轄內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，為各項(xiàng)業(yè)務(wù)安全、平穩(wěn)運(yùn)行奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，現(xiàn)將今年以來我部牽頭組織的檢查監(jiān)督情況報(bào)告如下：

（一）加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，完善內(nèi)控工作要求。按照總行內(nèi)部控制“行為有規(guī)、授權(quán)有度、監(jiān)測(cè)有窗、檢查有力、控制有效”的總體要求，大力踐行我行“用制度管人、按流程辦事”的內(nèi)控文化理念，在全轄深入推進(jìn)“內(nèi)控文化建設(shè)深化年”主題活動(dòng)，要求全轄各部門、支行結(jié)合自身特點(diǎn)，進(jìn)一步規(guī)范流程、梳理制度、完善機(jī)制和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制，切實(shí)將內(nèi)控工作要求細(xì)化到每層機(jī)構(gòu)、每個(gè)部門和各個(gè)崗位，有效的推進(jìn)了全行內(nèi)控管理能力的全面提升。

（二）加強(qiáng)職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高員工素質(zhì)。先后組織全行干部員工認(rèn)真學(xué)習(xí)了《員工違規(guī)行為處理暫行規(guī)定》、《經(jīng)營(yíng)管理十條禁令》、《營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)控管理若干規(guī)定》等各項(xiàng)規(guī)章制度，并結(jié)合崗位實(shí)際和典型案例引申警示教育，不斷增強(qiáng)全員合規(guī)意識(shí)和案防理念；扎實(shí)開展了《員工行為守則》學(xué)習(xí)和《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》宣傳等主題教育，促進(jìn)員工自我教育、自我約束、自我管理，形成了自覺遵章守紀(jì)和嚴(yán)格執(zhí)行制度的良好風(fēng)氣；采取一對(duì)一的方式對(duì)市分行各專業(yè)部門進(jìn)行了多次內(nèi)控評(píng)價(jià)細(xì)則和反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)，有效提升了內(nèi)控評(píng)價(jià)聯(lián)絡(luò)員和反洗錢崗位人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)技能，從源頭上促進(jìn)了全

轄內(nèi)控管理的不斷提升。

（三）科學(xué)制定檢查計(jì)劃，持續(xù)加大檢查力度。年初，按照省行內(nèi)控工作要求，認(rèn)真制訂了2010年30項(xiàng)檢查項(xiàng)目計(jì)劃，并先后牽頭組織開展業(yè)務(wù)核算登記簿、預(yù)留印鑒、“六禁一公開”、網(wǎng)銀業(yè)務(wù)關(guān)鍵環(huán)節(jié)、存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查等風(fēng)險(xiǎn)排查活動(dòng)，在檢查中，按照“確定檢查項(xiàng)目、成立檢查組、編制檢查方案、下發(fā)檢查通知書等”一系列程序進(jìn)行，并將檢查情況錄入“檢查監(jiān)督綜合信息系統(tǒng)”，從而實(shí)現(xiàn)了檢查流程化和信息系統(tǒng)化，有效的堵塞了管理漏洞，消除了案件隱患。

（四）加大處罰力度，提高員工合規(guī)意識(shí)。今年，針對(duì)省行2010年2月1日到5日對(duì)全省33個(gè)機(jī)構(gòu)的運(yùn)行管理、電子銀行和個(gè)人金融業(yè)務(wù)突擊檢查中涉及我行的違規(guī)責(zé)任人進(jìn)行了嚴(yán)肅處理，其中：對(duì)4人進(jìn)行了通報(bào)批評(píng)，扣減績(jī)效工資5504元；對(duì)兩個(gè)支行給予告誡談話，并將處理結(jié)果在全轄進(jìn)行了通報(bào)。同時(shí)，對(duì)上半年內(nèi)控合規(guī)部在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)的各類問題進(jìn)行了核查確認(rèn)，對(duì)違規(guī)行為責(zé)任人按照《員工違規(guī)行為處理暫行規(guī)定》進(jìn)行嚴(yán)肅處理并下發(fā)通報(bào)，要求各行各網(wǎng)點(diǎn)，高度重視引以為戒，進(jìn)一步規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)，各級(jí)管理人員特別是柜臺(tái)一線人員，在辦理業(yè)務(wù)時(shí)要準(zhǔn)確，全面掌握相關(guān)制度和操作流程，進(jìn)一步加強(qiáng)了警示教育，提高員工依法合規(guī)意識(shí)。

（五）積極推進(jìn)全轄的反洗錢工作。進(jìn)一步完善反洗錢工作機(jī)制，強(qiáng)化反洗錢牽頭部門關(guān)于全行反洗錢工作的管理、組織、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)的職能，認(rèn)真履行反洗錢職責(zé)，有效規(guī)避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)將反洗錢工作職責(zé)落到實(shí)處。今年7月14日，城區(qū)和10個(gè)縣支行設(shè)立宣傳咨詢點(diǎn)11個(gè)，發(fā)放宣傳資料，向過往群眾宣傳反洗錢工作的重要意義，充分展示了我們工商銀行的良好形象?；顒?dòng)期間，人行運(yùn)城中心支行領(lǐng)導(dǎo)也蒞臨現(xiàn)場(chǎng)，對(duì)我行活動(dòng)組織工作的給予了充分肯定和好評(píng)。

（六）充分利用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)，全程參與業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。利用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)全轄上半年準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行了全面核查，各專業(yè)部門針對(duì)本專業(yè)存在的問題積極予以整改并采取了相應(yīng)的管理措施；充分發(fā)揮集中監(jiān)控系統(tǒng)的優(yōu)勢(shì)，對(duì)設(shè)備運(yùn)行、業(yè)務(wù)操作方面等問題及時(shí)下發(fā)整改通知單。目前，全轄營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的柜面業(yè)務(wù)操作、安全防范操作基本上實(shí)現(xiàn)了規(guī)范化、一體化，操作紀(jì)律明顯改善，有效地發(fā)揮了集中視頻監(jiān)控在全轄操作風(fēng)險(xiǎn)中的事中管控作用；同時(shí)，嚴(yán)格按照總行《關(guān)于內(nèi)控合規(guī)部門全程參與業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的通知》（工銀辦發(fā)[2010]615號(hào)）文件精神，把工作重點(diǎn)放在重點(diǎn)核查、違規(guī)處理、督促整改這三項(xiàng)工作上，力爭(zhēng)做到準(zhǔn)確、快速、清晰，對(duì)核查中發(fā)現(xiàn)的問題要求經(jīng)辦行及時(shí)進(jìn)行整改，連續(xù)跟蹤督辦，確保問題整改落到實(shí)處。

三、目前存在的主要問題

1、內(nèi)控管理工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)。個(gè)別管理人員內(nèi)控和案防意識(shí)淡薄，重業(yè)務(wù)指標(biāo)，輕內(nèi)控管理，還存在部分關(guān)鍵崗位控制不嚴(yán)，個(gè)別重要業(yè)務(wù)管理不細(xì)，少數(shù)員工合規(guī)操作意識(shí)不強(qiáng)的現(xiàn)象。代辦業(yè)務(wù)、自辦業(yè)務(wù)等一些屢查屢犯的現(xiàn)象仍然存在，盡管沒有造成任何經(jīng)濟(jì)損失，但深刻剖析，暴露出的風(fēng)險(xiǎn)隱患仍然令人擔(dān)憂，需要高度重視，引以為戒。

2、內(nèi)控合規(guī)人員素質(zhì)參差不齊，隊(duì)伍建設(shè)有待進(jìn)一步提高。當(dāng)前內(nèi)控合規(guī)隊(duì)伍人員結(jié)構(gòu)不合理較為突出，隨著內(nèi)控合規(guī)工作職能的轉(zhuǎn)變和各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，規(guī)章制度時(shí)時(shí)更新，工作量不斷增加，一些人員不能及時(shí)熟練掌握相關(guān)業(yè)務(wù)制度、規(guī)定和流程，一定程度上制約著業(yè)務(wù)發(fā)展。

3、少數(shù)管理人員及員工內(nèi)控意識(shí)薄弱。面對(duì)不斷變化更新的制度和要求，個(gè)別部門領(lǐng)導(dǎo)和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為營(yíng)銷業(yè)務(wù)，還存在想變通制度，違規(guī)辦“好事”的思想；部分員工依舊自我保護(hù)意識(shí)差，忽視和缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)；也有少數(shù)員工內(nèi)控制度學(xué)的不少，懂得很多，但執(zhí)行力不夠，導(dǎo)致有章不循，違規(guī)操作等現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，這些問題都急需我行在今后的工作中加以改進(jìn)。

四、今后工作的幾點(diǎn)意見

針對(duì)內(nèi)控工作中存在的不足，為全面實(shí)現(xiàn)內(nèi)控精細(xì)化管理的工作目標(biāo)，下一步我行將重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面的 工

作：

（一）扎實(shí)開展“內(nèi)控文化建設(shè)深化年”活動(dòng)，大力踐行“用制度管人、按流程辦事”的內(nèi)控文化。把各項(xiàng)規(guī)章制度執(zhí)行情況納入日常行為規(guī)范之中，整合檢查資源，提高檢查質(zhì)量與效果。加大對(duì)各項(xiàng)規(guī)章制度的督促落實(shí)力度，著力解決內(nèi)控工作中屢查屢犯的問題。對(duì)管理者履職不到位、監(jiān)督檢查不到位、違規(guī)整改不到位、責(zé)任追究不到位的機(jī)構(gòu)和人員，要嚴(yán)肅處理、絕不姑息。

（二）強(qiáng)化全員內(nèi)控合規(guī)意識(shí)教育。牢固樹立“抓管理、保安全、促發(fā)展”的理念，堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)控制并重的原則，將內(nèi)控管理滲透于業(yè)務(wù)發(fā)展的各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)流程之中，逐步建立起遵守規(guī)章制度的良好氛圍。

（三）加強(qiáng)履職管理，提高履職能力。充分發(fā)揮監(jiān)督管理人員的職能作用，強(qiáng)化監(jiān)督管理人員的履職力度，規(guī)范檢查監(jiān)督行為，提高檢查監(jiān)督質(zhì)量。做到制度理解到位，規(guī)章落實(shí)到位，檢查監(jiān)督到位，進(jìn)一步落實(shí)問題整改“四要素”，通過加大對(duì)違規(guī)責(zé)任人的處罰力度，切實(shí)提高問題整改效果，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力

第五篇：重慶國(guó)虹科技發(fā)展有限公司

重慶國(guó)虹通訊數(shù)碼集團(tuán)

招聘簡(jiǎn)章

國(guó)虹通訊數(shù)碼集團(tuán)有限責(zé)任公司是由大型國(guó)有企業(yè)長(zhǎng)虹集團(tuán)2005年3月投資兩億元設(shè)立，是長(zhǎng)虹集團(tuán)進(jìn)軍3C的支柱產(chǎn)業(yè)之一，搶灘3C的先鋒力量。國(guó)虹集團(tuán)2010年3月注資2000萬元成立捷瑞達(dá)新營(yíng)銷有限公司，新公司主要依托媒體為營(yíng)銷店鋪，以國(guó)虹生產(chǎn)基地為強(qiáng)大的支持，創(chuàng)造全新的經(jīng)營(yíng)模式。

一、招聘崗位、人數(shù)

1.物流專員5名；

2.儲(chǔ)備干部 10名；

3.電子商務(wù)專員20名；

4.客服代表30名。

二、招聘要求

1.大專以上學(xué)歷，專業(yè)，男女不限；

2．熟練使用辦公軟件，打字速度每分鐘50個(gè)字左右（物流專員無此要求）；

3．語音甜美，思維敏捷，有一定的普通話基礎(chǔ)。

三、工資、福利待遇

1．五天半八小時(shí)工作制；

2．綜合工資：1800～38000元；

3．包吃（一日三餐）、包??；

4．簽訂正式勞動(dòng)合同，購(gòu)買五險(xiǎn) ；

5．節(jié)假日慰問品及慰問金等。

四、招聘（預(yù)選）時(shí)間、地點(diǎn)

招聘時(shí)間：2011年12月13日（下周二）上午10：30分； 招聘地點(diǎn)：科技樓301教室。

就 業(yè) 指 導(dǎo) 中 心

二○一一年十二月八日