第一篇：2010年內控報告

根據《公司內部控制評估手冊的通知精神，我部在2010年工作中進一步強調內控合規(guī)工作的重要性，我們充分認識到這既是公司適應法律法規(guī)要求必須進行的工作，也是公司強化內部管理、增強風險防范能力的內在需要。建立必要的內控制度，實施良好的內控管理，是公司業(yè)務發(fā)展的綠色屏障。在領導小組及工作小組的組織領導下、組織了全體員工認真學習有關內控合規(guī)的相關知識，切實履行合規(guī)的管理職責。現將2010年我部內控合規(guī)管理情況匯報如下：

（一）、合規(guī)風險管理狀況概述：我部對內部控制工作予以了高度重視，以經理為組長、由各部門負責人為成員的的內控合規(guī)領導小組，確定了內控工作和反洗錢工作聯(lián)系人，在日常工作中，按照《內控評估手冊對照表》的內控評估要點、《2010年內控管理工作評估辦法》的要求，層層把關，對相關崗位進行監(jiān)督檢查。利用日常會議、學習不斷強化內控合規(guī)意識，豐富內控合規(guī)相關反面的知識，從而提高大家風險識別能力，做到全員參與、各司其責、及時對公司內部管理進行合規(guī)風險的識別、分析、評估和控制。積極響應市公司內控工作要求，對關鍵崗位及人員進行確認和再確認。

（二）、合規(guī)經營評估信息：2010年全年中，重大違規(guī)經營行為或者缺陷。

（三）、合規(guī)人員和合規(guī)管理部門的情況：以經理為組長、由各部門負責人為成員的的內控合規(guī)領導小組，主動進行日常合規(guī)自查自糾工作、定期向合規(guī)部門提供風險信息等。

（四）、公司內部管理制度建設情況：公司制定了一系列員工和銷售人員行為準則、崗位合規(guī)等文件，及時補充原來制定的相關文件完善了合規(guī)管理方面的內容。公司倡導并推行誠信正直道德行為準則和價值觀、按照上級公司統(tǒng)一的合規(guī)文化進行宣傳和培訓。采取了專題培訓、晨會宣導等方式對內外勤進行培訓，加深了內外勤對內控工作重要性、緊迫性的了解，提高了內勤人員內控工作技能。通過學習和理解，進一步增強大家內控合規(guī)意識，與全體員工簽署《員工行為守則》、《防范舞弊風險控制手冊》聲明書。在職場張貼了內控制度和反洗錢知識，并組織員工積極參加公司組織的內控制度在線考試、反洗錢知識在線考試、反舞弊知識考試。

（五）、重要業(yè)務活動的合規(guī)情況： 在處理重要業(yè)務活動時，我部相關部門都嚴格按照內控合規(guī)要求，對客戶身份進行登記、識別、可疑交易審核，對客戶資料做好留存?zhèn)洳椤?/p>

（六）、合規(guī)評估：2010年度我公司無紀檢監(jiān)察部門立案查處的違法違規(guī)案件、無行政處罰事項、無個人代理人重大違規(guī)案件、無外部審計師審計情況。

（七）、面臨的重大合規(guī)風險及應對措施：目前面對重大的合規(guī)風險，我部的應對措施是，加強內控管理、日常監(jiān)督檢查、加強對員工及業(yè)務員的培訓、將風險防患于未然。

（八）、重大違規(guī)事件及處理：目前我公司未出現重大違規(guī)事件，如出現違規(guī)事件，我們將依照程序對責任人進行嚴肅處理。

（九）、合規(guī)風險管理存在的問題和改進措施： 存在的問題：

1、風險識別能力還需繼續(xù)提高；

2、還需不斷豐富員工及業(yè)務員的內控合規(guī)知識； 改進措施：

1、加強內控理論知識學習；

2、日常工作中，加強風險排查工作；

今年我部在內控合規(guī)管理工作中，各部門積極配合，全體員工共同努力，確保了內控合規(guī)工作的順利進行，為今后的規(guī)范化經營打下堅實基礎。經后我們再接再厲，不足之處加以改進，促進內控工作再上新臺階。

第二篇：內控報告

內控合規(guī)部監(jiān)督檢查工作情況報告

今年以來，我行將企業(yè)文化教育擺在經營發(fā)展的重要位置，組織開展了企業(yè)文化體系傳播推廣活動，進一步提升企業(yè)文化建設的影響力和滲透力，有效推動我行企業(yè)文化建設縱深開展，同時，我行以“抓管理、保安全、促發(fā)展”作為經營管理思路，各部門對各項規(guī)章制度進行了梳理完善，加強了違規(guī)責任追究，使員工風險意識、合規(guī)操作意識明顯增強，業(yè)務操作風險得到控制，有效地糾正柜員違規(guī)行為，操作風險管理水平進一步提高。依據各職能部門操作風險管理情況報告，全轄報告期內無重大操作風險事件，未發(fā)生內外部案件，實現了內控案防“三無”目標。

二、2010年內控合規(guī)部牽頭組織監(jiān)督檢查工作的總體情況

我們內控合規(guī)部的工作緊緊圍繞總行、省行確定的“2009—2011年內部控制體系建設規(guī)劃”總體要求，堅持以“內控文化建設深化年”和“內控和案防制度執(zhí)行年”活動為載體，以市分行“一個基礎，三項重點業(yè)務”為主線，在各項經營管理任務十分繁重、業(yè)務創(chuàng)新步伐不斷加快的新環(huán)境下，充分發(fā)揮內控工作在風險管理中的職能和作用，重視內控長效機制建立，加強業(yè)務操作風險管理，重點突出關鍵環(huán)節(jié)和高風險部位合規(guī)檢查，持續(xù)加大反洗錢和《業(yè)務操作

指南》培訓力度，全面提高了全轄內控管理和風險控制能力，為各項業(yè)務安全、平穩(wěn)運行奠定了堅實的基礎，現將今年以來我部牽頭組織的檢查監(jiān)督情況報告如下：

（一）加強內控制度建設，完善內控工作要求。按照總行內部控制“行為有規(guī)、授權有度、監(jiān)測有窗、檢查有力、控制有效”的總體要求，大力踐行我行“用制度管人、按流程辦事”的內控文化理念，在全轄深入推進“內控文化建設深化年”主題活動，要求全轄各部門、支行結合自身特點，進一步規(guī)范流程、梳理制度、完善機制和強化風險控制，切實將內控工作要求細化到每層機構、每個部門和各個崗位，有效的推進了全行內控管理能力的全面提升。

（二）加強職業(yè)道德教育和業(yè)務培訓，不斷提高員工素質。先后組織全行干部員工認真學習了《員工違規(guī)行為處理暫行規(guī)定》、《經營管理十條禁令》、《營業(yè)網點內控管理若干規(guī)定》等各項規(guī)章制度，并結合崗位實際和典型案例引申警示教育，不斷增強全員合規(guī)意識和案防理念；扎實開展了《員工行為守則》學習和《銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員職業(yè)操守指引》宣傳等主題教育，促進員工自我教育、自我約束、自我管理，形成了自覺遵章守紀和嚴格執(zhí)行制度的良好風氣；采取一對一的方式對市分行各專業(yè)部門進行了多次內控評價細則和反洗錢業(yè)務培訓，有效提升了內控評價聯(lián)絡員和反洗錢崗位人員的業(yè)務素質和專業(yè)技能，從源頭上促進了全

轄內控管理的不斷提升。

（三）科學制定檢查計劃，持續(xù)加大檢查力度。年初，按照省行內控工作要求，認真制訂了2010年30項檢查項目計劃，并先后牽頭組織開展業(yè)務核算登記簿、預留印鑒、“六禁一公開”、網銀業(yè)務關鍵環(huán)節(jié)、存款風險滾動式檢查等風險排查活動，在檢查中，按照“確定檢查項目、成立檢查組、編制檢查方案、下發(fā)檢查通知書等”一系列程序進行，并將檢查情況錄入“檢查監(jiān)督綜合信息系統(tǒng)”，從而實現了檢查流程化和信息系統(tǒng)化，有效的堵塞了管理漏洞，消除了案件隱患。

（四）加大處罰力度，提高員工合規(guī)意識。今年，針對省行2010年2月1日到5日對全省33個機構的運行管理、電子銀行和個人金融業(yè)務突擊檢查中涉及我行的違規(guī)責任人進行了嚴肅處理，其中：對4人進行了通報批評，扣減績效工資5504元；對兩個支行給予告誡談話，并將處理結果在全轄進行了通報。同時，對上半年內控合規(guī)部在風險監(jiān)控系統(tǒng)發(fā)現的各類問題進行了核查確認，對違規(guī)行為責任人按照《員工違規(guī)行為處理暫行規(guī)定》進行嚴肅處理并下發(fā)通報，要求各行各網點，高度重視引以為戒，進一步規(guī)范各項業(yè)務，各級管理人員特別是柜臺一線人員，在辦理業(yè)務時要準確，全面掌握相關制度和操作流程，進一步加強了警示教育，提高員工依法合規(guī)意識。

（五）積極推進全轄的反洗錢工作。進一步完善反洗錢工作機制，強化反洗錢牽頭部門關于全行反洗錢工作的管理、組織、協(xié)調和指導的職能，認真履行反洗錢職責，有效規(guī)避合規(guī)風險和聲譽風險，切實將反洗錢工作職責落到實處。今年7月14日，城區(qū)和10個縣支行設立宣傳咨詢點11個，發(fā)放宣傳資料，向過往群眾宣傳反洗錢工作的重要意義，充分展示了我們工商銀行的良好形象?；顒悠陂g，人行運城中心支行領導也蒞臨現場，對我行活動組織工作的給予了充分肯定和好評。

（六）充分利用風險監(jiān)控系統(tǒng)，全程參與業(yè)務運營風險管理工作。利用風險監(jiān)控系統(tǒng)對全轄上半年準風險事件進行了全面核查，各專業(yè)部門針對本專業(yè)存在的問題積極予以整改并采取了相應的管理措施；充分發(fā)揮集中監(jiān)控系統(tǒng)的優(yōu)勢，對設備運行、業(yè)務操作方面等問題及時下發(fā)整改通知單。目前，全轄營業(yè)網點的柜面業(yè)務操作、安全防范操作基本上實現了規(guī)范化、一體化，操作紀律明顯改善，有效地發(fā)揮了集中視頻監(jiān)控在全轄操作風險中的事中管控作用；同時，嚴格按照總行《關于內控合規(guī)部門全程參與業(yè)務運營風險管理工作的通知》（工銀辦發(fā)[2010]615號）文件精神，把工作重點放在重點核查、違規(guī)處理、督促整改這三項工作上，力爭做到準確、快速、清晰，對核查中發(fā)現的問題要求經辦行及時進行整改，連續(xù)跟蹤督辦，確保問題整改落到實處。

三、目前存在的主要問題

1、內控管理工作有待進一步加強。個別管理人員內控和案防意識淡薄，重業(yè)務指標，輕內控管理，還存在部分關鍵崗位控制不嚴，個別重要業(yè)務管理不細，少數員工合規(guī)操作意識不強的現象。代辦業(yè)務、自辦業(yè)務等一些屢查屢犯的現象仍然存在，盡管沒有造成任何經濟損失，但深刻剖析，暴露出的風險隱患仍然令人擔憂，需要高度重視，引以為戒。

2、內控合規(guī)人員素質參差不齊，隊伍建設有待進一步提高。當前內控合規(guī)隊伍人員結構不合理較為突出，隨著內控合規(guī)工作職能的轉變和各項業(yè)務的發(fā)展，規(guī)章制度時時更新，工作量不斷增加，一些人員不能及時熟練掌握相關業(yè)務制度、規(guī)定和流程，一定程度上制約著業(yè)務發(fā)展。

3、少數管理人員及員工內控意識薄弱。面對不斷變化更新的制度和要求，個別部門領導和機構負責人為營銷業(yè)務，還存在想變通制度，違規(guī)辦“好事”的思想；部分員工依舊自我保護意識差，忽視和缺乏風險防范意識；也有少數員工內控制度學的不少，懂得很多，但執(zhí)行力不夠，導致有章不循，違規(guī)操作等現象時有發(fā)生，這些問題都急需我行在今后的工作中加以改進。

四、今后工作的幾點意見

針對內控工作中存在的不足，為全面實現內控精細化管理的工作目標，下一步我行將重點做好以下幾個方面的 工

作：

（一）扎實開展“內控文化建設深化年”活動，大力踐行“用制度管人、按流程辦事”的內控文化。把各項規(guī)章制度執(zhí)行情況納入日常行為規(guī)范之中，整合檢查資源，提高檢查質量與效果。加大對各項規(guī)章制度的督促落實力度，著力解決內控工作中屢查屢犯的問題。對管理者履職不到位、監(jiān)督檢查不到位、違規(guī)整改不到位、責任追究不到位的機構和人員，要嚴肅處理、絕不姑息。

（二）強化全員內控合規(guī)意識教育。牢固樹立“抓管理、保安全、促發(fā)展”的理念，堅持業(yè)務發(fā)展和風險控制并重的原則，將內控管理滲透于業(yè)務發(fā)展的各個環(huán)節(jié)、各個流程之中，逐步建立起遵守規(guī)章制度的良好氛圍。

（三）加強履職管理，提高履職能力。充分發(fā)揮監(jiān)督管理人員的職能作用，強化監(jiān)督管理人員的履職力度，規(guī)范檢查監(jiān)督行為，提高檢查監(jiān)督質量。做到制度理解到位，規(guī)章落實到位，檢查監(jiān)督到位，進一步落實問題整改“四要素”，通過加大對違規(guī)責任人的處罰力度，切實提高問題整改效果，提高風險防范能力

第三篇：內控自查情況報告

內控自查情況報告

整合后的三體系文件自發(fā)布實施以來，得到公司員工的重視和貫徹執(zhí)行，經歷兩次內部審核、一次管理評審、一次三體系復評審核(質量)和監(jiān)督審核(環(huán)境和職業(yè)健康安全)、一次CRAA產品認證的監(jiān)督審核、經歷CQC中國節(jié)能產品認證的初審和一次監(jiān)督審核，其結論是公司管理體系符合標準要求，符合公司的管理要求，符合認證機構的專業(yè)要求，體系運行有效。

也存在著不足和改進的機會，如文件制定部門要根據公司的發(fā)展需求修訂文件內容，提高文件的適宜性和可執(zhí)行性；各部門需不斷強化文件培訓，考核文件培訓效果，提高對文件的理解水平和執(zhí)行力度；需進一步規(guī)范已發(fā)放的技術文件的管理；進一步規(guī)范供方管理，把好產品質量的入口關，減少退換和服務頻次；進一步規(guī)范設備管理和維護保養(yǎng)；提高操作水平、細化過程檢驗，塑造過硬的藍德質量形象；等等。

公司領導對各類審核中發(fā)現的問題高度重視，多次召開專題會議研究改進方案，結合外審專家的建議和公司的管理要求，于年底對體系文件進行了補充和修訂，調整了公司管理目標，修訂了工藝文件、安全保衛(wèi)管理規(guī)定、設備管理程序，補充了工藝管理規(guī)定、檢驗管理制度和設備維護保養(yǎng)要求，等。

上述各類審核中的不符合項已經得到糾正，且經過跟蹤驗證措施基本有效。

去年管理評審提出的三項改進計劃，采購供應部已按要求對庫存物資的產品采取了有效措施；對積壓庫存物資進行了匯總分類、制定和實施了處置措施；試車臺耗電量的管理方案已制定和實施，生產部按方案要求記錄和匯總了上機組試車耗電量并報技術部。不合格品管理：上將不合格品發(fā)生及退換情況輸入信息月報，采購部基本上能夠按計劃完成退換，目前尚有1個電磁閥（大連奧星）沒有按期完成退換，還在與代理商進行交涉。

上目標考核情況：顧客滿意度99.87%；采購入庫檢驗合格率大于99%；到貨及時率較往年有較大提高，但與目標要求還有距離；生產過程中無不安全事故事件；生產試車盡量安排在谷時。

第四篇：2017內控測評報告參考格式

2017內控測評報告參考格式

上海市國有資產監(jiān)督管理委員會：

按照****年*月*日簽訂的業(yè)務約定書，我們參照財政部等5部委發(fā)布的《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及《企業(yè)內部控制配套指引》對****公司（以下簡稱“該公司”）的內部控制進行測評，同時結合歷年內控測評中發(fā)現的問題對該公司的改進情況進行檢查。提供完成本測評必需的相關文件和信息是被測評公司的責任，我們的責任是根據測評結果向貴委出具書面報告，并抄送****公司，內容包括在測評期間發(fā)現的內部控制缺陷、潛在風險、集團財務管控與管理提升工作情況及我們的評價和建議，以及針對歷年內控測評中發(fā)現問題的改進情況與對改進中的難點提出解決措施。

一、對企業(yè)內部控制的綜合評價

（一）2016年內控測評中發(fā)現問題的改進情況

1、整改總體情況。***公司2016內控測評中發(fā)現缺陷XX個，其中已完成整改的XX個，另有XX個未完成整改，未整改率為X%。未完成整改的缺陷主要是：（舉例說明）。

2、重大/重要缺陷的整改情況。如未完成整改的原因分析和下一步計劃。

3、對完善整改工作提出改進建議和解決措施。

（二）2017年內控測評定量、定性結果匯總情況

1、總體評價。對***公司2017內控情況的總體評價。詳細描述集團層面十八個業(yè)務流程匯總得分情況（可列表）。

2、內控缺陷總體情況。對XX個流程進行了測試，共發(fā)現內控缺陷XX個，其中，重大缺陷XX個、重要缺陷XX個、一般缺陷XX個，主要集中在XX流程中，主要問題是：（舉例）。XX個缺陷是以前遺留下來的，XX個缺陷是2017新增的。按流程，詳細描述所發(fā)現的內控缺陷，缺陷類型及評級情況。

3、缺陷具體描述。重點對重大、重要缺陷進行詳細描述，列明所屬流程、分析對企業(yè)的風險和影響、提出有關改進建議。一般缺陷主要集中在XX流程，可歸并后進行描述。

4、結合重點子企業(yè)財務預警(或經濟、業(yè)務)指標分析，逐一說明集團薄弱流程的內控情況。

5、根據各流程內控測評結果（流程得分及缺陷情況、信息化程度、評價人員發(fā)現的其他關鍵控制點），對完善集團內部控制建設提出改進建議。

（三）集團財務管控情況

1、詳細描述“財務管控”流程匯總得分情況。根據市國資委相關工作要求，對不良資產、資金、土地、境外企業(yè)、改制審計、信息披露等重要財務管理事項的執(zhí)行情況逐一進行詳細評價和說明。

2、對完善集團財務管控提出改進建議。

（四）集團“五位一體”管理提升情況

1、詳細描述全面預算工作開展情況、綜合評級得分情況及判斷依據。

2、詳細描述資金管理工作開展情況、綜合評級得分情況及判斷依據。

3、詳細描述內部控制工作開展情況、綜合評級得分情況及判斷依據。

4、詳細描述信息化工作開展情況、綜合評級得分情況及判斷依據。

5、詳細描述風險管理工作開展情況。

6、全面評價“五位一體”管理融合情況及存在問題，并提出工作改進建議。

二、有關責任的陳述

我們嚴格按照貴委的要求，履行約定的測評程序、評價內容，勤勉盡責地完成本報告。

本報告的編制依賴****公司管理層和員工提供測評所必需的相關文件和信息。該公司管理層應保證其所提供的信息是盡其所知準確的，并且沒有任何可能從實質上或形式上誤導我們的隱瞞和遺漏。我們在本報告中所提及的控制缺陷只是我們在現場工作中發(fā)現的問題，并不一定全面涵蓋了該公司存在的所有控制弱點；我們提供的改進建議也不可能盡述所有方案。該公司在考慮實施我們的改進建議時，需要因經營環(huán)境和成本效益作適當調整。

該公司對項目的結果負責。包括內部控制缺陷的最終評估，決定是否采納我們提出的改進建議，決定實施報告中的哪些建議應被遵照執(zhí)行, 以及如何實施改進措施等負責。無論現在還是將來，該公司對建立并維護一套有效的財務報告內部控制制度都應承擔完全和最終的責任。這些內部控制制度包括（但不僅限于）那些用于保證控制目標實現的、及并符合相應法律法規(guī)的系統(tǒng)。該公司管理層有責任及時把發(fā)現的內部控制重大缺失和弱點、包括本測評報告提及的控制缺陷、財務報告的錯誤以及類似事項向董事會匯報；必要時，也應向相關法定監(jiān)管機構進行報告。

附件：內控測評相關說明

蓋章 項目負責人簽字：

附件/附錄：

1、《內控測評相關說明》

2、《測評范圍及有關說明表》

3、《2017內控缺陷匯總表》

4、《2016內控缺陷整改結果表》

5、《集團內控測評匯總表》 附件

內控測評相關說明

一、測評范圍

我們基于對****公司（以下簡稱“該公司”）2017財務報表各項目對財務報告的影響及財務報表各項目的潛在誤報風險綜合評估的結果，以及該公司在本其他內部控制審計工作安排的情況，同時考慮貴委《2017年內部控制測評總體要求》，確定本次內部控制測評范圍。本測評范圍的確定應充分考慮定量和定性因素:

（一）定量范圍標準：

（1）以流程為統(tǒng)計單位，以每個流程相關聯(lián)的財務指標(合并抵消前)為依據確定測評范圍（列表說明每個流程選取的財務指標）。

（2）凡是下屬公司財務指標在貴集團相同流程業(yè)務財務指標中的占比達10%以上（含10%），則該下屬公司納入測評范圍；

（3）原則上納入測評范圍的流程業(yè)務財務指標需達到貴集團抵消前合并財務報表對應財務指標的80%以上（含80%）。

（二）定性范圍標準：

***公司的***業(yè)務在當年或以前發(fā)生過舞弊或重大損失等事項或存在重大、重要缺陷（事項或缺陷需簡略描述），2017將其納入測評范圍。

考慮財務數據和風險因素，2017年選取以前***流程測試未覆蓋的***公司納入測評范圍。

二、測評方法

本次測評的方法包括以下步驟（供參考，需根據實際情況調整）：（1）計劃階段

我們進行一個初步的測評以了解內部控制的基本情況，獲取一些相關的背景材料和文件。這些背景材料和文件包括組織結構、報告關系、該公司相關人員的職責、聯(lián)系人名單，有關政策及程序文件的副本。

在這一階段，我們和該公司就本次測評的各個方面的工作細節(jié)和時間表達成共識，并進行相應的管理安排。同時，我們向該公司提供本次測評工作展開所需信息的清單。

（2）測試階段

本次測試工作包括下列內容：

? 與該公司及其測評范圍內的子公司相關管理人員和工作人員進行訪談，同時對涉及內部控制的相關文件進行實地測試； ? 對測評范圍相關的內部控制流程及體系進行穿行測試； ? 對測評范圍相關的內部控制流程作出抽樣測試；

? 對測評范圍相關的內部控制流程關鍵控制點作出評分，對存在的內控缺陷作出描述和評級，提出具體整改建議；

? 分別對該公司十九個流程的內控有效性做出評價（無效/較為有效/有效），結合定量指標，分析重大和重要缺陷、尋找瓶頸、分析原因，并提出改進方案。? 對各流程進行對發(fā)現的重要、重大缺陷進行匯總，甄別缺陷類別，并根據設計缺陷和執(zhí)行缺陷提出改進建議。

? 結合十九個重點流程的內控測評評分、存在缺陷、瓶頸問題，對貴公司的內控管理進行總體評價，提出推進貴公司內控建設的改進建議。（3）報告階段

我們向該公司提供了書面的報告草案及報告終稿，其中包括在本測評中的主要發(fā)現、關鍵控制點評分情況和改進建議，并與該公司負責相關內部控制的管理層進行討論。討論的目的在于確認我們在測評過程中所發(fā)現的內部控制問題的準確性和評分的客觀性，和協(xié)助我們提出相應的改進建議。

三、測評的實施

本次測評的計劃以及實地測評工作自201*年**月**日開始，對該公司及其測評范圍內的子公司實施了訪談、穿行測試和抽樣測評等工作，并在201*年**月**日完成了現場工作。

第五篇：內控評價報告

附件：

西安航天工業(yè)學校2014

內部控制評價報告

根據《關于做好2014內部控制評價工作的通知》(天科審字[2014]1263號)，我們自2014年元月10日至2014年元月20日對本單位2014年內部控制設計及執(zhí)行有效性進行了評價，評價報告已經行政辦公會會議通過，現將評價情況報告如下：

一、權力機構聲明

法定代表人保證本報告內容不存在任何虛假、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

建立健全并有效實施內部控制是法定代表人的責任；綜合管理部對建立與實施內部控制進行監(jiān)督；內控建設領導小組負責組織領導內部控制的日常執(zhí)行。

本單位內部控制的目標是：通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，合理保證經營合法合規(guī)、資產安全和使用有效、財務報告及相關信息真實完整，有效防范舞弊和預防腐敗，提高經營效率和效果。由于內部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證。

二、內部控制建設工作的總體情況

（一）優(yōu)化內控組織架構

2013年學校系統(tǒng)搭建了內控組織架構，成立內部控制領導小組和工作辦公室，全面負責風險管理及內部控制體系建設工作。編制內控體系建設實施方案，計劃通過兩年時間完善學校管理規(guī)章制度、主要業(yè)務流程。

為加強內控體系建設，2014年學校成立內控體系建設項目組，全面負責本單位的內控體系建設工作。項目組按學校內部控制領導小組要求，從學校實際出發(fā)，與ISO9001質量管理體系進行有機融合，按照《機關事業(yè)單位內部控制管理規(guī)范》要求，對學校各部門內控體系進行指導、不定期檢查，確保內控建設工作落到實處。

（二）優(yōu)化內控管理制度

健全規(guī)范的內控管理制度是學校良好運行的堅實基礎。制度文件的缺失不僅是管理上的漏洞，亦是內控設計缺陷。2014年學校內控建設的主要工作是完善管理文件和全面梳理業(yè)務流程，通過對內控體系進行優(yōu)化提升，學校修訂及新建制度97項。通過廣泛征求意見，反復論證，剖析學校的主要業(yè)務流程，對現有制度的適用性和有效性進行評估和診斷，進一步完善了學校的制度體系，優(yōu)化了管理流程，強化了制度執(zhí)行力。

三、內部控制評價工作的總體情況

主要從內部控制評價工作的組織形式、實施方案、進度安排和匯報途徑等進行簡要說明。

為不斷完善學校內控體系，堵塞管理漏洞，從而達到保護學校資產，實現學校效益最大化的目的，學校2014年內部控制評價工作主要分為半內控自查和專項監(jiān)督檢查。

半內控自杳主要由各部門負責人具體實施，內控建設項目組對自查過程進行監(jiān)督指導。

專項監(jiān)督檢查主要由內控建設項目組組織實施。2014年主要選取印章管理、采購管理、安全管理、學生管理、學生就業(yè)實習管理等作為內控專項檢查的重點流程。學校旨在通過專項檢查更加深入、全面、系統(tǒng)的識別內控缺陷，以改善學校在運行管理中的不足與缺失，進一步提升運行管理水平。

四、內部控制評價的依據

本報告旨在根據《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內部控制評價指引》、《中國航天科技集團公司內部控制評價管理辦法》的要求，結合學校內部控制評價制度，在內部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎上，對截至2014年12月31日內部控制設計與執(zhí)行的有效性進行評價。

五、內部控制評價的范圍

納入本次內部控制評價范圍的部門有：綜合管理部、財務部、服務保障部、學工部、招就辦。

納入評價范圍的業(yè)務和事項包括： 內部控制體系建設 組織機構 采購業(yè)務 工程項目 財務報告

六、內部控制評價的程序和方法 本單位開展的評價工作嚴格遵循基本規(guī)范、評價指引以及集團公司規(guī)定的程序，在分析學校管理過程中的高風險領域和重要業(yè)務事項后，制定科學合理的評價工作方案，確定檢查評價方法，并嚴格執(zhí)行。

評價程序主要包括：

（一）評價準備階段 1．評價培訓與宣貫

在實施評價前，項目組負責組織培訓內控評價組人員，培訓內容包括各業(yè)務流程需重點關注的問題、評價工作流程、評價方法、缺陷認定標準、評價人員的權利與責任等內容，確保評價組每一位成員都能有效完成內控評價任務。

2．評價動員與單位配合

內控評價組對內部控制評價的目的、意義等向被評價部門宣講和動員，對評價工作進行安排和部署。

被評價部門向內控評價組提供辦公場所及必要的辦公設備，安排相關人員配合現場測試工作，根據評價組要求提供各項證據資料。

（二）評價實施階段 1．開展現場評價測試

內控評價組根據人員分工，按照學?！对u價手冊》的規(guī)定，認真執(zhí)行測試程序，填寫評價工作底稿、記錄相關測試結果，對發(fā)現的內部控制缺陷進行初步認定。

2．認定控制缺陷和通報評價結果

內控評價組針對初步認定的內控缺陷與相關責任人員進行溝通確認，形成現場評價初步結果。然后就現場評價初步結果與被評價部門交換意見，向被評價部門通報，由被評價部門負責人反饋意見后，交內控工作領導小組審閱。

（三）跟蹤整改階段

對于認定的內控缺陷，內控評價組提出整改建議，被評價部門及時制定整改方案，并認真落實整改。相關責任人在評價結束一個月內向內控組反饋整改情況與結果。內控組負責對各部門的整改情況進行跟蹤和監(jiān)督。

（四）報告階段

內控組匯總分析對各部門的評價結果，結合后續(xù)跟蹤整改情況，形成內控評價報告，經內控工作領導小組審核后，最終由校長辦公會審定后對外披露。

評價過程中，綜合運用了個別訪談、調查問題、專題討論、實地查驗、抽樣和比較分析等適當方法，廣泛收集本單位內部控制設計和執(zhí)行是否有效的證據，根據評價的具體內容，如實填寫評價工作底稿，分析、識別內部控制缺陷。學校內部控制評價方法適當，獲取的評價證據充分有效。

七、內部控制缺陷及其認定

學校內控工作領導小組根據基本規(guī)范、評價指引重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合學校規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，研究確定了適用本單位的內部控制缺陷具體認定標準。根據認定標準，結合日常監(jiān)督和專項監(jiān)督情況，我們未發(fā)現報告期內存在重大缺陷和重要缺陷。

八、內部控制評價結論 本單位已根據基本規(guī)范、評價指引、集團公司相關規(guī)定要求，對截至2014年 12 月 31 日的內部控制設計與執(zhí)行的有效性進行了評價。

本單位按照集團公司內部控制體系建設總體方案要求建立了內部控制體系，但尚未達到建設目標。

報告期內，本單位對納入評價范圍的業(yè)務與事項均已建立了內部控制，并得到有效執(zhí)行，達到了內部控制的目標，不存在重大缺陷和重要缺陷。

內部控制應當與本單位經營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整。2015年主要對預算管理、收支管理、資產管理、采購管理、工程項目和合同管理等經濟活動業(yè)務，進行了全面的業(yè)務流程梳理，查找廉政風險點，明確業(yè)務環(huán)節(jié)名稱和內控制度“立改廢”的任務。在此基礎上，根據國家有關法律法規(guī)和政策精神，緊密結合學校實際，積極完善6項經濟活動業(yè)務的內部管理制度與措施，同時，研究進一步完善學校經濟活動風險評估、內部控制制度評價與監(jiān)督的實施辦法。本單位將繼續(xù)完善內部控制制度，規(guī)范內部控制制度執(zhí)行，強化內部控制監(jiān)督檢查，促進本單位健康、可持續(xù)發(fā)展。