第一篇：8月份維修費(fèi)用分析報(bào)告

8月份維修費(fèi)用分析報(bào)告

1、財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)顯示8月份設(shè)備部共領(lǐng)用材料費(fèi)用610045.93元，其中備品備件556465.33元，本月入庫鋼管18036.543噸，合計(jì)30.85元/噸，超出指標(biāo)21.52元/噸。

2、同益公司8月份共計(jì)出庫550527.47元，其中以下備件回廠后直接放置到現(xiàn)場出帳，但未使用：

（1）8月1日出庫鋸機(jī)滑塊2個(gè)，490元/個(gè)，共計(jì)980元。

（2）8月2日回廠電機(jī)減速機(jī)（CZR77-B 11/P112M-4KW）5臺，價(jià)格：2820元/臺，共計(jì)14100元。

（3）8月6日回廠臺面軌1件，價(jià)格：2000元/件；連桿1件，價(jià)格：3800元/件；端蓋6件，價(jià)格：1600元/件，共計(jì)9600元；V型托架6件，價(jià)格：2160元/個(gè)，共計(jì)12960元。

（4）8月11日回廠推鋼機(jī)油缸缸體備件1件，價(jià)格：12000元/件。

（5）8月19日回廠透蓋3件，價(jià)格：2200元/件，共計(jì)6600元；曲柄修復(fù)2件，價(jià)格：15000元/件，共計(jì)30000元。

（6）8月27日回廠減速電機(jī)（CZR87-119/GP160S-5.5KW）10臺，價(jià)格：5500元/臺，共計(jì)5.5萬元。

（7）穿孔機(jī)兩個(gè)十字包修復(fù)回廠，一件5萬，一件6萬元，共計(jì)11萬元。以上項(xiàng)目總金額：257040元，實(shí)際8月份325機(jī)組使用出庫293487.47元，合計(jì)：16.27元/噸。

以上數(shù)據(jù)顯示，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與同益公司數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)口徑不一致：

（1）、財(cái)務(wù)部按倉庫領(lǐng)用的數(shù)據(jù)（556465.33元，其中包括機(jī)加工產(chǎn)生的費(fèi)用）計(jì)算，同益公司出帳數(shù)據(jù)（550527.47元）計(jì)算，差額5937.86元。

（2）、同益公司按照實(shí)際投入使用的備件出庫293487.47元，未投入使用的備件257040元，合計(jì)16.27元/噸。

3、目前回廠的減速機(jī)外殼頸部比較淡薄，要求采購部與廠家聯(lián)系，嚴(yán)格按照圖紙要求制作，對現(xiàn)有的庫存與廠家進(jìn)行更換。

4、電機(jī)線包修復(fù)使用刷漆的方式，在使用時(shí)，因振動容易破裂，導(dǎo)致短路現(xiàn)象的發(fā)生。要求采購部與廠家聯(lián)系，在維修時(shí)，線包采用浸漆的方式。

5、泰州矯直機(jī)輥破裂的處理，使用部門建議不再投入使用，請領(lǐng)導(dǎo)批示。6、325機(jī)組行車車輪更換頻繁，設(shè)備部需要對行車進(jìn)行重新測量標(biāo)高，但標(biāo)高點(diǎn)、圖紙等資料與采購部聯(lián)系一直未有答復(fù)。營運(yùn)管理部督促采購部處理該問題。時(shí)間：9月7日-9月15日。

7、十字包使用時(shí)間，達(dá)不到要求。

第二篇：費(fèi)用分析報(bào)告

篇一：2015費(fèi)用分析報(bào)告 2015費(fèi)用分析報(bào)告

第1篇：營銷費(fèi)用分析報(bào)告范文

根據(jù)省公司《關(guān)于個(gè)險(xiǎn)渠道短期險(xiǎn)直接銷售成本分析說明的通知》（國壽人險(xiǎn)冀辦發(fā) [2015]78號）文件要求，結(jié)合省公司下發(fā)的《5月個(gè)險(xiǎn)渠道短期險(xiǎn)直接銷售成本反饋表》，我公司個(gè)險(xiǎn)渠道對本單位的短期險(xiǎn)情況進(jìn)行了認(rèn)真分析，現(xiàn)將具體情況匯報(bào)如下：

一、短期險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展情況

截止到2015年5月末，我公司個(gè)險(xiǎn)渠道共收取短期險(xiǎn)保費(fèi)2273、86萬元，完成全年預(yù)算目標(biāo)的45、94%。其中短期意外險(xiǎn)保費(fèi)1682、76萬元，完成全年預(yù)算目標(biāo)的52、92%；短期健康險(xiǎn)保費(fèi)591、10萬元，完成全年預(yù)算指標(biāo)的33、40%。意外險(xiǎn)占比74%，與上個(gè)月意外險(xiǎn)占比79、22%有所降低。

二、短期險(xiǎn)直接銷售成本情況

截止到2015年5月末，我公司個(gè)險(xiǎn)渠道短期意外險(xiǎn)直接銷售成本支出288、13萬元，實(shí)際支出率17、12%，與省公司批復(fù)預(yù)算370、21萬元相比節(jié)余了82、08萬元；短期健康險(xiǎn)直接銷售成本支出82、06萬元，實(shí)際支出率13、88%，與省公司批復(fù)預(yù)算94、58萬元相比節(jié)余了12、52萬元。整個(gè)渠道短期險(xiǎn)直接銷售成本一共節(jié)余94、60萬元，與截止到4月末節(jié)余的99、55萬元相比降低了4、95萬元。

經(jīng)過認(rèn)真分析，節(jié)余具體原因有以下幾點(diǎn)：

（一）系統(tǒng)維護(hù)比例原因

短期險(xiǎn)直接銷售成本實(shí)際支出不僅包括系統(tǒng)中產(chǎn)生的直接傭金支出，還涉及到分?jǐn)偟幕局贫戎С觥Ｊ」九鷱?fù)我公司的短期意外險(xiǎn)直接銷售成本比例是22%，短期健康險(xiǎn)直接銷售成本比例是16%。2015年1-3月份我公司在系統(tǒng)中維護(hù)的短期險(xiǎn)直接傭金率是10%，從4月份開始將短期意外險(xiǎn)直接傭金率由10%提高到15%。1-3月份短期意外險(xiǎn)保費(fèi)914、17萬元，因系統(tǒng)維護(hù)比例原因直接傭金支出就節(jié)余了45、71萬元（914、17*5%），同時(shí)分?jǐn)偟幕局贫戎С鲆蚕鄳?yīng)減少?？傊到y(tǒng)維護(hù)比例原因?qū)е鹿?jié)余很多。

（二）賬務(wù)處理錯(cuò)誤原因

經(jīng)查，月份長安支公司有12、22萬元的短期險(xiǎn)直接銷5售成本誤記入團(tuán)險(xiǎn)渠道，導(dǎo)致個(gè)險(xiǎn)渠道短期險(xiǎn)直接銷售成本多節(jié)余了12、22萬元。

（三）部分團(tuán)單不能計(jì)入考核原因

因系統(tǒng)原因，短期險(xiǎn)團(tuán)單直接傭金支出可以計(jì)入直接銷售成本，但是團(tuán)單（國壽綜合意外傷害保險(xiǎn)種除外）不能參與考核，也就是說其不能參與計(jì)算基本制度支出。截止到5月末，我公司除國壽綜合意外傷害外團(tuán)單保費(fèi)收入438、70萬元，其中意外險(xiǎn)為220、68萬元，健康險(xiǎn)為218、02萬元。這樣也會存在一小部分節(jié)余。

（四）保費(fèi)收入數(shù)據(jù)計(jì)算區(qū)間原因

2短期險(xiǎn)保費(fèi)收入是根據(jù)財(cái)務(wù)系統(tǒng)按照自然月提取的，即取數(shù)區(qū)間為2015年1月1日至2015年5月31日；而短期險(xiǎn)直接銷售成本支出是根據(jù)amis和szis系統(tǒng)提取的，計(jì)算保費(fèi)收入?yún)^(qū)間為2015年12月21日至2015年5月20日。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我公司在2015年5月21日至5月31日期間短期險(xiǎn)保費(fèi)收入116、22萬元，2015年12月21日至2015年12月31日期間短期險(xiǎn)保費(fèi)收入為121、75萬元，相差5、53萬元。在計(jì)算短期險(xiǎn)直接銷售成本預(yù)算時(shí)少計(jì)了0、79萬元，對節(jié)余影響不大。

（五）直接銷售成本數(shù)據(jù)提取原因現(xiàn)在《5月個(gè)險(xiǎn)渠道短期險(xiǎn)直接銷售成本反饋表》中的直接銷售成本支出反映的是1-4月份的實(shí)付數(shù)據(jù)和5月份的計(jì)提數(shù)據(jù)。既然5月份當(dāng)月的直接銷售成本是計(jì)提的，肯定會與實(shí)際支出存在一定的差異。

三、以后工作措施及建議 針對前三個(gè)月短期險(xiǎn)直接銷售成本節(jié)余很多的情況，我公司采取了一定措施。首先，我公司從4月份起將短期意外險(xiǎn)直接傭金率由10%提高到15%，考慮到省公司批復(fù)比例及賠付率問題，短期健康險(xiǎn)直接傭金率仍維護(hù)為10%；其次，高度關(guān)注短期險(xiǎn)的直接每月對短期險(xiǎn)直接銷售成本進(jìn)行監(jiān)控，銷售成本的使用情況，認(rèn)真進(jìn)行分析，查找直接銷售成本節(jié)余和超支的原因；最后，我公司爭取把短期險(xiǎn)直接銷售成本用3足、用活、用好，做到銷售成本與促銷獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用的科學(xué)統(tǒng)籌，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展與費(fèi)用有效投入的雙贏。

同時(shí)，建議省公司在技術(shù)上給予支持，將amis和szis系統(tǒng)中的所有團(tuán)單保費(fèi)收入全部納入考核，這樣既可以用足、用好直接銷售成本，調(diào)動營銷員的積極性，又可以節(jié)省因補(bǔ)足這部分保費(fèi)少分?jǐn)偟幕局贫戎С龆ㄙM(fèi)的促銷獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用。第2篇：公司管理費(fèi)用分析報(bào)告

為了通過親身體驗(yàn)社會，讓自己更進(jìn)一步了解社會，增長見識，鍛煉才干，培養(yǎng)韌性，檢驗(yàn)自己所學(xué)的東西能否被社會所用，自己的能力能否被社會所承認(rèn)。在暑假期間我參加了實(shí)會實(shí)踐活動，想通過社會實(shí)踐，找出自己的不足和差距所在。

在2015年7月25日至8月15日期間，本人對山東省萊蕪市交通賓館有限公司在2015年上半年（即2015、1、1-2015、6、30）經(jīng)營狀況進(jìn)行了較為詳細(xì)的調(diào)查。調(diào)查過程中采取了資料調(diào)查、訪談等調(diào)查方式，先后對公司的基本情況、一定時(shí)期內(nèi)財(cái)務(wù)狀況做出了較為詳細(xì)的了解。

一、公司概況

山東省萊蕪市交通賓館有限公司是一集提供住宿、餐飲等服務(wù)于一身的服務(wù)型企業(yè)，該公司以為顧客提供住宿、餐飲為主，兼營銷售百貨商品。公司設(shè)賓館、飯店、門市部、財(cái)務(wù)科、人力資源部、辦公室、后勤部、保衛(wèi)科等幾個(gè)職能部門。目前，公司共有各類人員100多人，經(jīng)營面積4000多平方米；公司年?duì)I業(yè)額5000多萬元左右，實(shí)現(xiàn)利潤750多萬元左右。多年來，公司一直積極地提高服務(wù)質(zhì)量，優(yōu)化企業(yè)會計(jì)制度，較少各項(xiàng)管理費(fèi)用，努力打造自己的核心競爭力，以達(dá)到提高營業(yè)額的目的。公司通過用真誠的服務(wù)留住客戶，始終堅(jiān)持真心實(shí)意為顧客服務(wù)的經(jīng)營理念，在本地區(qū)占有較高的市場份額，具有較高的市場影響力。本人為了研究公司內(nèi)產(chǎn)生的管理費(fèi)用所占份額，對公司組織結(jié)構(gòu)3和在2015年上半年內(nèi)公司總營業(yè)額和總管理費(fèi)用以及各部門的營業(yè)額和管理費(fèi)用進(jìn)行了比較詳細(xì)的調(diào)查。調(diào)查公司基本資料如下：

（一）公司組織結(jié)構(gòu)

（二）公司（及其各部門）在2015年上半年?duì)I業(yè)額和管理費(fèi)用

資料：公司總營業(yè)額2637萬人民幣，其中管理費(fèi)用1003萬人民幣。其中：

1、服務(wù)部賓館：營業(yè)額1288萬人民幣，管理費(fèi)用466萬人民幣。（工作人員21人）飯店：營業(yè)額1074萬人民幣，管理費(fèi)用401萬人民幣。（工作人員19人）門市部：營業(yè)額275萬人民幣，管理費(fèi)用35萬人民幣。（工作人員6人）

2、財(cái)務(wù)科：營業(yè)額為0，管理費(fèi)用22萬人民幣。（工作人員6人）總經(jīng)理賓館飯店辦公室服務(wù)部后勤部保衛(wèi)科人力資源部財(cái)務(wù)科門市部4

3、人力資源部：營業(yè)額為0，管理費(fèi)用15萬人民幣。（工作人員4人）

4、辦公室：營業(yè)額為0，管理費(fèi)用為27萬人民幣。（工作人員7人）

5、后勤部：營業(yè)額為0，管理費(fèi)用為19萬人民幣。（工作人員7人）

6、保衛(wèi)科：營業(yè)額為0，管理費(fèi)用為18萬人民幣。（工作人員6人）

（其中管理費(fèi)用包括各單位的管理人員的工資，固定資產(chǎn)及辦公設(shè)備的購置及折舊、維修費(fèi)等）

二、調(diào)查分析

1、提出假設(shè)：該公司的各部門的管理費(fèi)用與其工作人員的多少呈正相關(guān)，而且管理費(fèi)用的多少與產(chǎn)生營業(yè)額的多少呈正相關(guān)關(guān)系。

2、假設(shè)分析：因該公司屬于服務(wù)業(yè)，管理費(fèi)用以各部門工作人員的薪酬為主，故管理費(fèi)用應(yīng)該與各部門工作人員的多少呈正相關(guān)關(guān)系。又由于產(chǎn)生營業(yè)額越多，成本就越高，可能的期間費(fèi)用也就越多。

3、假設(shè)驗(yàn)證：部門項(xiàng)目人力資源部保衛(wèi)科后勤部財(cái)務(wù)科辦公室門市部飯店賓館管理費(fèi)用***5401466工作人員46767619205所形成的折線圖如下：管理費(fèi)用工作人員

4、假設(shè)說明總體上來說，對于管理費(fèi)用，與工作人員的數(shù)量呈正相關(guān)的關(guān)系，而由于各部門的具體情況的不同，又產(chǎn)生了一些巨大的不同。對于產(chǎn)生營業(yè)額的門市部、飯店、賓館來說，必然有成本的存在，與之相對應(yīng)的管理費(fèi)用也就越多了；而對于不產(chǎn)生營業(yè)額的后勤部、人力資源部等部門，除計(jì)入管理費(fèi)用的薪酬與不可避免的折舊、辦公用品外，又有超支的管理費(fèi)用。

三、得出結(jié)論通過以上資料和本人對各部門管理費(fèi)用具體用途的分析，本人總結(jié)出了一些基本結(jié)論，而且就這些結(jié)論對企業(yè)管理者提出了相應(yīng)的建議。

（一）基本結(jié)論

1、初始假設(shè)成立。即該公司的各部門的管理費(fèi)用與其工作人員的多少呈正相關(guān)，而且管理費(fèi)用的多少與產(chǎn)生營業(yè)額的多少呈正相關(guān)6關(guān)系。

2、該公司各部門的管理費(fèi)用與該部門的職能有很大關(guān)系。從以上部分非常數(shù)據(jù)可以分析得出，辦公室、門市部雖然管理費(fèi)用很大，但所擁有的工作人員卻相對較少，從而呈現(xiàn)出與出事假設(shè)相反的現(xiàn)象，這與該部門的職能是分不開的。

3、該公司各部門的管理費(fèi)用除因不可避免的因素（如工作人員薪酬、折舊、辦公用品的購置等，即約束性因素）外，還產(chǎn)生了一部分額外的費(fèi)用，這部分費(fèi)用與管理者的決策等因素有關(guān)，是可以通過有效的管理避免的（即斟酌性因素）。

（二）提出建議通過以上數(shù)據(jù)和分析以及本人所了解的各部門不同的具體情況具體分析，本人對該企業(yè)提出以下建議。

1、控制斟酌性管理費(fèi)用從以上數(shù)據(jù)及分析，我們可以看出該公司各部門的管理費(fèi)用除因不可避免的因素外，還產(chǎn)生了一部分額外的費(fèi)用，這部分費(fèi)用與管理者的決策等因素有關(guān)，是可以通過有效的管理避免的（即斟酌性因素），因此管理者應(yīng)該努力控制斟酌性管理費(fèi)用，從而提高利潤。

企業(yè)管理者可以采取制定費(fèi)用上限的辦法來控制，例如在每個(gè)部門的撥款過程中可以使用限額備用金制度（），增加財(cái)務(wù)科為監(jiān)督方，對各部門資金的使用進(jìn)行監(jiān)視，從而提高資金的利用率；或者規(guī)定各部門經(jīng)理對本部門的每項(xiàng)支出都要進(jìn)行審批，以增加監(jiān)督控制點(diǎn)。7

2、完善企業(yè)費(fèi)用支出會計(jì)核算制度由于該公司在本地區(qū)內(nèi)具有一定的市場份額、創(chuàng)建時(shí)間較早、正處于發(fā)展時(shí)期，公司運(yùn)作良好，可在完善企業(yè)費(fèi)用支出會計(jì)制度方面方面做出一系列革新。例如公司可以在每一時(shí)期實(shí)行零基核算，即每一時(shí)期內(nèi)不按照以前時(shí)期內(nèi)所產(chǎn)生費(fèi)用制定上限，而是每一時(shí)期都從零的基礎(chǔ)上核算，已使管理費(fèi)用達(dá)到最小的會計(jì)核算方法。

3、建立管理者考評制度由于該公司為服務(wù)業(yè)，所以公司應(yīng)該更注重管理。因企業(yè)中管理者較多，我們建議該公司建立完善的管理者考評制度。對于每一時(shí)期的利潤占營業(yè)額的比例或者是否將管理費(fèi)用控制在要求范圍內(nèi)等方面都要做出統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)以提高管理者的業(yè)績，最大程度地減少費(fèi)用，提高利潤，建立激勵(lì)和懲罰制度，以達(dá)到高效。小結(jié)：在一個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況方面，管理者應(yīng)該努力降低費(fèi)用以提高利潤。我們應(yīng)該認(rèn)真看待產(chǎn)生費(fèi)用的根源，從而控制費(fèi)用。管理費(fèi)用是期間費(fèi)用中非常重要的一個(gè)項(xiàng)目，對于斟酌性管理費(fèi)用，管理者應(yīng)該努力削減以求得企業(yè)的長久發(fā)展。第3篇：費(fèi)用分析報(bào)告

5月份總經(jīng)辦通過健全各項(xiàng)控制費(fèi)用管理制度完善費(fèi)用開支、物品材料使用臺帳按照人員崗位職責(zé)要求實(shí)行層層控制分級把關(guān)及時(shí)做好分項(xiàng)分月統(tǒng)計(jì)、對比分析各項(xiàng)費(fèi)用開支基本合理。在實(shí)行非生產(chǎn)用油控制上采取分車定量限定時(shí)間的方式供給取得了較明顯的效果也掌握了車輛用油的基本情況為進(jìn)一步控制費(fèi)用開支積累了經(jīng)驗(yàn)。

一、管理費(fèi)用差異對比分析

1、招待費(fèi)5月份發(fā)生54154元同比增加開支11418元本年結(jié)余333944、9元。主要用于上級或業(yè)務(wù)部門來公司檢查指導(dǎo)機(jī)組中修招投標(biāo)、燃料管理、日常生產(chǎn)經(jīng)營管理活動以及日常來訪接待。

2、辦公用品費(fèi)5月份發(fā)生5159、5元同比增加開支3758元本年結(jié)余39540、8元。

3、印刷及紙張費(fèi)5份發(fā)生8726、49元同比減少開支4735、91元本年結(jié)余60444、45元。

4、小車修理費(fèi)5月份發(fā)生19805、2元同比增加開支5035、19元本年結(jié)余197182、8元。

5、養(yǎng)路費(fèi)5月份發(fā)生6300元同增加開支804元。

6、過路過橋費(fèi)5月份發(fā)生9001元同比減少開支13457元本年結(jié)余151881元。

二、通訊費(fèi)用分析根據(jù)公司通訊費(fèi)用管理辦法規(guī)定我們將通訊費(fèi)用分辦公電話、住宅電話、手機(jī)三部分實(shí)行包干控制使用辦公電話以部門為單位結(jié)算考核住宅電話、手機(jī)捆綁以個(gè)人結(jié)算考核。

從上月執(zhí)行情況來看總體較好有8個(gè)部門辦公電話未出現(xiàn)超支結(jié)余費(fèi)用1135、17元但了發(fā)電部、副總室、計(jì)經(jīng)部、檢修部、燃料管理部、設(shè)管部等6個(gè)部門超支費(fèi)用2223、89元經(jīng)核實(shí)以上六個(gè)部門話費(fèi)超支的原因主要是因工作需要與上級部門或業(yè)務(wù)單位聯(lián)系這次暫不列入考核累計(jì)到年底結(jié)算。

手機(jī)、住宅電話實(shí)行了個(gè)人結(jié)算。

三、非生產(chǎn)用油分析

5月份我們對各部門領(lǐng)取非生產(chǎn)用油進(jìn)行控制并跟蹤管理有較大效果。為進(jìn)一步加強(qiáng)管理特作出以下規(guī)定

1、各部門領(lǐng)用油時(shí)憑開好的領(lǐng)料單到總經(jīng)部辦理審核換票內(nèi)部油票手續(xù)方可加油。

2、內(nèi)部油票限當(dāng)月使用過期作廢。

3、各加油點(diǎn)需在每月1日遇休息日順延下午1700前將收取的內(nèi)部油票到總經(jīng)部辦理結(jié)算手續(xù)。

4、考慮到生產(chǎn)用油安全

性在油庫加油實(shí)行限量供給小車含的士頭每次40公升/次客車100公升/次食堂100公升/次生產(chǎn)部門至多500公升/次。

5、車輛釵車除外加油時(shí)必須將車開到加油點(diǎn)加油禁止用其他容器將油帶走。

6、各部門當(dāng)月未使用完的油票應(yīng)在下月2日前退還總經(jīng)部否則在下月領(lǐng)油時(shí)扣減等額油票。

7、車輛司機(jī)或其他經(jīng)辦人到加油點(diǎn)加油后所交的內(nèi)部油票必須簽名注明加油時(shí)間。

8、柴油加油站未正式使用前發(fā)電部要認(rèn)真履行加油職責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行以上4、5款規(guī)定。

9、若發(fā)現(xiàn)從車輛油箱中往外抽油或?qū)㈩I(lǐng)取的油挪做他用嚴(yán)格考核部門負(fù)責(zé)人和當(dāng)事人。篇二：管理費(fèi)用分析報(bào)告

十一月份管理費(fèi)用分析報(bào)告

為了合理控制管理費(fèi)用，做好費(fèi)用預(yù)算，現(xiàn)將十一月份管理費(fèi)用作簡要分析，匯報(bào)如下： 十一月份管理費(fèi)用計(jì)劃4.4萬元，實(shí)際發(fā)生10.27萬元，較本月計(jì)劃超支5.87萬元。業(yè)務(wù)招待費(fèi)：全年費(fèi)用指標(biāo)13.5萬元，截止11月份已發(fā)生20.52萬元。本月計(jì)劃1.5萬元，實(shí)際發(fā)生4.81萬元，較月計(jì)劃超支3.31萬元，較年計(jì)劃超支7.02萬元。超支原因： 1、11月進(jìn)行設(shè)備檢修，往來業(yè)務(wù)及外來人員較多。

2、各項(xiàng)檢查評比、消防演習(xí)、上級領(lǐng)導(dǎo)視察工作較為頻繁。

3、部分其它費(fèi)用沖抵，納入業(yè)務(wù)招待費(fèi)用。建議：

1、嚴(yán)格業(yè)務(wù)招待標(biāo)準(zhǔn)，對超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍、超規(guī)格的現(xiàn)象應(yīng)予以杜絕。

2、提高對減少公款招待的認(rèn)識，盡量減少不必要的宴請招待。

3、另外應(yīng)避免其他沖抵費(fèi)用列入業(yè)務(wù)招待費(fèi)項(xiàng)目。

差旅費(fèi)：全年費(fèi)用指標(biāo)9萬元，截止11月份已發(fā)生7.84萬元。本月計(jì)劃1萬元，實(shí)際發(fā)生0.57萬元，較月計(jì)劃節(jié)約0.43萬元，較年費(fèi)用計(jì)劃剩余1.16萬元。分析：差旅費(fèi)相應(yīng)控制較好，無超支現(xiàn)象。

建議：

1、能夠以電話溝通解決的事宜，盡量不安排出差。

2、必須出差解決的事宜，盡量減少出差人員。

3、出差前應(yīng)安排好日程，盡力縮短出差時(shí)間及行程。

辦公費(fèi)：全年費(fèi)用指標(biāo)3萬元，截止11月份已發(fā)生4.05萬元。本月計(jì)劃1萬元，實(shí)際發(fā)生3萬元（其中制作安全制度牌1.48萬元，列入警務(wù)消防費(fèi)用），剔除1.48萬元，辦公費(fèi)用實(shí)際發(fā)生1.52萬元，較月計(jì)劃超支0.52萬元，較年計(jì)劃超支1.05萬元。

超支原因：今年以來，按照安全工作要求，安全制度不斷完善、升級，安全制度制作、安全宣傳內(nèi)容制作較多，僅不銹鋼材料制度牌和廠內(nèi)大型安全警示牌制作就達(dá)1萬余元。

建議：加強(qiáng)對全廠安全制度及設(shè)施的合理規(guī)劃，避免不必要的開支。繼續(xù)大力提倡辦公節(jié)儉風(fēng)氣，合理控制辦公用品領(lǐng)取。車輛管理費(fèi)（油費(fèi)、修理費(fèi)）：全年費(fèi)用指標(biāo)22萬元，截止11月份已發(fā)生17.89萬元。本月計(jì)劃2.5萬元，實(shí)際發(fā)生3.22萬元，較月計(jì)劃超支0.72萬元，年費(fèi)用計(jì)劃剩余4.11萬元。超支原因: 1、2010年6月份以來，我廠新增車輛2臺，均無費(fèi)用計(jì)劃。

2、豫qb0157歸屬我廠后因多處故障進(jìn)行大修。

3、燃油價(jià)格大幅上漲等導(dǎo)致費(fèi)用超支。

建議：所有車輛實(shí)行定點(diǎn)維修和保養(yǎng)，適當(dāng)減少不必要的保養(yǎng)。

通訊費(fèi)：全年費(fèi)用指標(biāo)5萬元，截止11月份已發(fā)生4.86萬元。11月實(shí)際發(fā)生0.18萬元。分析：2010年通訊費(fèi)用基本在可控范圍，由于新增班子成員暫無通訊費(fèi)用，導(dǎo)致該項(xiàng)費(fèi)用略微超支。

建議：

1、增加2011年班子成員通訊費(fèi)用。

2、廠內(nèi)部事務(wù)盡量使用內(nèi)線電話，減少手機(jī)通話。

通過以上分析，由于2010年初公司下達(dá)管理費(fèi)用較少，導(dǎo)致部分費(fèi)用略微超支，建議明年管理費(fèi)用預(yù)算酌情增加。

辦公室

2010年12月6日篇三：行政費(fèi)用分析報(bào)告 000000控股集團(tuán)行政費(fèi)用分析報(bào)告

一、基本情況：

集團(tuán)行政費(fèi)用包括固定費(fèi)用和不固定費(fèi)用兩部分，固定費(fèi)用主要指：房屋租賃費(fèi)（辦公樓及員工宿舍）、光纖通訊費(fèi)、物管水電費(fèi)、車輛費(fèi)用、辦公用品及耗材費(fèi)、植物租賃費(fèi)、飲用水、員工餐費(fèi)補(bǔ)貼等常規(guī)及可預(yù)見性的費(fèi)用，固定費(fèi)用支出是行政部費(fèi)用管控的重點(diǎn)部分；不固定費(fèi)用是根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展的需要臨時(shí)性產(chǎn)生的接待費(fèi)、煙酒采購費(fèi)、機(jī)票費(fèi)及辦公設(shè)備及固定資產(chǎn)的采購等不可預(yù)見性的費(fèi)用，不固定費(fèi)用一般不可控。

本分析報(bào)告僅對集團(tuán)機(jī)關(guān)2011下半年至2012上半年期間行政費(fèi)用支出情況對比分析。

二、集團(tuán)2012年上半年不固定費(fèi)用：1

三、集團(tuán)上半年固定費(fèi)用： 集團(tuán)上半年固定費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表： 21、2011年下半年及2012上半年費(fèi)用對比圖及分析

3從2011年下半年及2012年上半年行政費(fèi)用分析來看，集團(tuán)總部搬遷到重慶后，固定費(fèi)用有所增加，主要表現(xiàn)在：（1）、房屋租賃費(fèi)占絕大部分，每月費(fèi)用為128244.40元。（2）、每月物業(yè)管理及水電費(fèi)用為10000.00元；（3）、2012年集團(tuán)新增三輛車且均為大排量（000000、000000、000000）除000000費(fèi)用較低外，其余車輛月均費(fèi)用7500.00元，且集團(tuán)總部搬遷后，車輛往返0000及各公司頻率相比2011年頻繁。（4）、員工餐費(fèi)補(bǔ)貼為250.00元/月.人，每月9000.00元左右。（5）、其余費(fèi)用如光纖、電話、植物租賃、飲用水等均有所增加。（6）、由于4月起機(jī)關(guān)新進(jìn)渝bv7563、渝axz563等行政公務(wù)用車，費(fèi)用較3月份有所增加。

四、行政費(fèi)用管控措施

行政人力資源管理中心在管控和降低行政費(fèi)用過程中主要采取了以下措施： 4

1、嚴(yán)格費(fèi)用登記制度。針對原費(fèi)用登記不詳、記錄不全的情況，集團(tuán)行政人力資源管理中心加強(qiáng)了對費(fèi)用支出過程的監(jiān)控，對月度行政費(fèi)用支出情況作了詳盡的登記，隨時(shí)掌握和檢查行政費(fèi)用支出，通過數(shù)據(jù)化的對比，分析行政費(fèi)用合理支出的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)；對行政費(fèi)用的開支嚴(yán)格按照公司相關(guān)規(guī)定，做到了流程化、制度化，做到了心中有帳，心中有數(shù)。

2、為了規(guī)范集團(tuán)車輛管理，行政人力資源管理中心于5月18日對集團(tuán)各下屬子公司車輛使用及管理情況進(jìn)行了一次全面檢查，對各單位車輛使用及費(fèi)用支出情況實(shí)行了月報(bào)制度，全面了解各司車輛管控情況，針對費(fèi)用支出虛高、超出正常預(yù)估范圍的單位和個(gè)人進(jìn)行專項(xiàng)檢查；同時(shí)，對集團(tuán)公務(wù)車輛實(shí)行了月定量采購油料的管控制度，其中，000000月初油料保有量5000元，000000月初油料保有量3000元，000000月初油料保有量4000元，做到了油料消耗清晰，對比有據(jù)，改變以往無油便加的盲目加油現(xiàn)狀。

3、辦公用品實(shí)行定額控制。二季度開始，行政部嚴(yán)格執(zhí)行0000集團(tuán)發(fā)【2012】85號文件精神，對集團(tuán)各部門辦公用品采購、領(lǐng)用進(jìn)行了嚴(yán)格管控，并取消衛(wèi)生紙等部分用品采購，辦公用品支出標(biāo)準(zhǔn)控制在每人6元/月內(nèi)。

4、降低能耗支出。在常規(guī)工作日，行政部注重通過降低能耗支出節(jié)約行政費(fèi)用成本，例如上班時(shí)間關(guān)閉辦公室走廊燈，中央空調(diào)的開啟需室內(nèi)溫度30度以上，下班時(shí)間關(guān)閉空調(diào)主機(jī)，午休關(guān)閉辦 5

第三篇：2015費(fèi)用分析報(bào)告（模版）

2015費(fèi)用分析報(bào)告

第1篇：營銷費(fèi)用分析報(bào)告范文

根據(jù)省公司《關(guān)于個(gè)險(xiǎn)渠道短期險(xiǎn)直接銷售成本分析說明的通知》（國壽人險(xiǎn)冀辦發(fā)[2015]78號）文件要求，結(jié)合省公司下發(fā)的《5月個(gè)險(xiǎn)渠道短期險(xiǎn)直接銷售成本反饋表》，我公司個(gè)險(xiǎn)渠道對本單位的短期險(xiǎn)情況進(jìn)行了認(rèn)真分析，現(xiàn)將具體情況匯報(bào)如下：

一、短期險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展情況

截止到2015年5月末，我公司個(gè)險(xiǎn)渠道共收取短期險(xiǎn)保費(fèi)2273、86萬元，完成全年預(yù)算目標(biāo)的45、94%。其中短期意外險(xiǎn)保費(fèi)1682、76萬元，完成全年預(yù)算目標(biāo)的52、92%；短期健康險(xiǎn)保費(fèi)591、10萬元，完成全年預(yù)算指標(biāo)的33、40%。意外險(xiǎn)占比74%，與上個(gè)月意外險(xiǎn)占比79、22%有所降低。

二、短期險(xiǎn)直接銷售成本情況

截止到2015年5月末，我公司個(gè)險(xiǎn)渠道短期意外險(xiǎn)直接銷售成本支出288、13萬元，實(shí)際支出率17、12%，與省公司批復(fù)預(yù)算370、21萬元相比節(jié)余了82、08萬元；短期健康險(xiǎn)直接銷售成本支出82、06萬元，實(shí)際支出率13、88%，與省公司批復(fù)預(yù)算94、58萬元相比節(jié)余了12、52萬元。整個(gè)渠道短期險(xiǎn)直接銷售成本一共節(jié)余94、60萬元，與截止到4月末節(jié)余的99、55萬元相比降低了4、95萬元。經(jīng)過認(rèn)真分析，節(jié)余具體原因有以下幾點(diǎn)：

（一）系統(tǒng)維護(hù)比例原因

短期險(xiǎn)直接銷售成本實(shí)際支出不僅包括系統(tǒng)中產(chǎn)生的直接傭金支出，還涉及到分?jǐn)偟幕局贫戎С觥Ｊ」九鷱?fù)我公司的短期意外險(xiǎn)直接銷售成本比例是22%，短期健康險(xiǎn)直接銷售成本比例是16%。2015年1-3月份我公司在系統(tǒng)中維護(hù)的短期險(xiǎn)直接傭金率是10%，從4月份開始將短期意外險(xiǎn)直接傭金率由10%提高到15%。1-3月份短期意外險(xiǎn)保費(fèi)914、17萬元，因系統(tǒng)維護(hù)比例原因直接傭金支出就節(jié)余了45、71萬元（914、17*5%），同時(shí)分?jǐn)偟幕局贫戎С鲆蚕鄳?yīng)減少?？傊到y(tǒng)維護(hù)比例原因?qū)е鹿?jié)余很多。

（二）賬務(wù)處理錯(cuò)誤原因

經(jīng)查，月份長安支公司有12、22萬元的短期險(xiǎn)直接銷5售成本誤記入團(tuán)險(xiǎn)渠道，導(dǎo)致個(gè)險(xiǎn)渠道短期險(xiǎn)直接銷售成本多節(jié)余了12、22萬元。

（三）部分團(tuán)單不能計(jì)入考核原因

因系統(tǒng)原因，短期險(xiǎn)團(tuán)單直接傭金支出可以計(jì)入直接銷售成本，但是團(tuán)單（國壽綜合意外傷害保險(xiǎn)種除外）不能參與考核，也就是說其不能參與計(jì)算基本制度支出。截止到5月末，我公司除國壽綜合意外傷害外團(tuán)單保費(fèi)收入438、70萬元，其中意外險(xiǎn)為220、68萬元，健康險(xiǎn)為218、02萬元。這樣也會存在一小部分節(jié)余。

（四）保費(fèi)收入數(shù)據(jù)計(jì)算區(qū)間原因 2短期險(xiǎn)保費(fèi)收入是根據(jù)財(cái)務(wù)系統(tǒng)按照自然月提取的，即取數(shù)區(qū)間為2015年1月1日至2015年5月31日；而短期險(xiǎn)直接銷售成本支出是根據(jù)AMIS和SZIS系統(tǒng)提取的，計(jì)算保費(fèi)收入?yún)^(qū)間為2015年12月21日至2015年5月20日。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我公司在2015年5月21日至5月31日期間短期險(xiǎn)保費(fèi)收入116、22萬元，2015年12月21日至2015年12月31日期間短期險(xiǎn)保費(fèi)收入為121、75萬元，相差5、53萬元。在計(jì)算短期險(xiǎn)直接銷售成本預(yù)算時(shí)少計(jì)了0、79萬元，對節(jié)余影響不大。

（五）直接銷售成本數(shù)據(jù)提取原因現(xiàn)在《5月個(gè)險(xiǎn)渠道短期險(xiǎn)直接銷售成本反饋表》中的直接銷售成本支出反映的是1-4月份的實(shí)付數(shù)據(jù)和5月份的計(jì)提數(shù)據(jù)。既然5月份當(dāng)月的直接銷售成本是計(jì)提的，肯定會與實(shí)際支出存在一定的差異。

三、以后工作措施及建議

針對前三個(gè)月短期險(xiǎn)直接銷售成本節(jié)余很多的情況，我公司采取了一定措施。首先，我公司從4月份起將短期意外險(xiǎn)直接傭金率由10%提高到15%，考慮到省公司批復(fù)比例及賠付率問題，短期健康險(xiǎn)直接傭金率仍維護(hù)為10%；其次，高度關(guān)注短期險(xiǎn)的直接每月對短期險(xiǎn)直接銷售成本進(jìn)行監(jiān)控，銷售成本的使用情況，認(rèn)真進(jìn)行分析，查找直接銷售成本節(jié)余和超支的原因；最后，我公司爭取把短期險(xiǎn)直接銷售成本用3足、用活、用好，做到銷售成本與促銷獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用的科學(xué)統(tǒng)籌，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展與費(fèi)用有效投入的雙贏。

同時(shí)，建議省公司在技術(shù)上給予支持，將AMIS和SZIS系統(tǒng)中的所有團(tuán)單保費(fèi)收入全部納入考核，這樣既可以用足、用好直接銷售成本，調(diào)動營銷員的積極性，又可以節(jié)省因補(bǔ)足這部分保費(fèi)少分?jǐn)偟幕局贫戎С龆ㄙM(fèi)的促銷獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用。第2篇：公司管理費(fèi)用分析報(bào)告

為了通過親身體驗(yàn)社會，讓自己更進(jìn)一步了解社會，增長見識，鍛煉才干，培養(yǎng)韌性，檢驗(yàn)自己所學(xué)的東西能否被社會所用，自己的能力能否被社會所承認(rèn)。在暑假期間我參加了實(shí)會實(shí)踐活動，想通過社會實(shí)踐，找出自己的不足和差距所在。

在2015年7月25日至8月15日期間，本人對山東省萊蕪市交通賓館有限公司在2015年上半年（即2015、1、1-2015、6、30）經(jīng)營狀況進(jìn)行了較為詳細(xì)的調(diào)查。調(diào)查過程中采取了資料調(diào)查、訪談等調(diào)查方式，先后對公司的基本情況、一定時(shí)期內(nèi)財(cái)務(wù)狀況做出了較為詳細(xì)的了解。

一、公司概況

山東省萊蕪市交通賓館有限公司是一集提供住宿、餐飲等服務(wù)于一身的服務(wù)型企業(yè)，該公司以為顧客提供住宿、餐飲為主，兼營銷售百貨商品。公司設(shè)賓館、飯店、門市部、財(cái)務(wù)科、人力資源部、辦公室、后勤部、保衛(wèi)科等幾個(gè)職能部門。目前，公司共有各類人員100多人，經(jīng)營面積4000多平方米；公司年?duì)I業(yè)額5000多萬元左右，實(shí)現(xiàn)利潤750多萬元左右。

多年來，公司一直積極地提高服務(wù)質(zhì)量，優(yōu)化企業(yè)會計(jì)制度，較少各項(xiàng)管理費(fèi)用，努力打造自己的核心競爭力，以達(dá)到提高營業(yè)額的目的。公司通過用“真誠的服務(wù)留住客戶”，始終堅(jiān)持“真心實(shí)意為顧客服務(wù)”的經(jīng)營理念，在本地區(qū)占有較高的市場份額，具有較高的市場影響力。

本人為了研究公司內(nèi)產(chǎn)生的管理費(fèi)用所占份額，對公司組織結(jié)構(gòu)3和在2015年上半年內(nèi)公司總營業(yè)額和總管理費(fèi)用以及各部門的營業(yè)額和管理費(fèi)用進(jìn)行了比較詳細(xì)的調(diào)查。調(diào)查公司基本資料如下：

（一）公司組織結(jié)構(gòu)

（二）公司（及其各部門）在2015年上半年?duì)I業(yè)額和管理費(fèi)用

資料：公司總營業(yè)額2637萬人民幣，其中管理費(fèi)用1003萬人民幣。其中：

1、服務(wù)部賓館：營業(yè)額1288萬人民幣，管理費(fèi)用466萬人民幣。（工作人員21人）飯店：營業(yè)額1074萬人民幣，管理費(fèi)用401萬人民幣。（工作人員19人）門市部：營業(yè)額275萬人民幣，管理費(fèi)用35萬人民幣。（工作人員6人）

2、財(cái)務(wù)科：營業(yè)額為0，管理費(fèi)用22萬人民幣。（工作人員6人）總經(jīng)理賓館飯店辦公室服務(wù)部后勤部保衛(wèi)科人力資源部財(cái)務(wù)科門市部4

3、人力資源部：營業(yè)額為0，管理費(fèi)用15萬人民幣。（工作人員4人）

4、辦公室：營業(yè)額為0，管理費(fèi)用為27萬人民幣。（工作人員7人）

5、后勤部：營業(yè)額為0，管理費(fèi)用為19萬人民幣。（工作人員7人）

6、保衛(wèi)科：營業(yè)額為0，管理費(fèi)用為18萬人民幣。（工作人員6人）

（其中管理費(fèi)用包括各單位的管理人員的工資，固定資產(chǎn)及辦公設(shè)備的購置及折舊、維修費(fèi)等）

二、調(diào)查分析

1、提出假設(shè)：該公司的各部門的管理費(fèi)用與其工作人員的多少呈正相關(guān)，而且管理費(fèi)用的多少與產(chǎn)生營業(yè)額的多少呈正相關(guān)關(guān)系。

2、假設(shè)分析：因該公司屬于服務(wù)業(yè)，管理費(fèi)用以各部門工作人員的薪酬為主，故管理費(fèi)用應(yīng)該與各部門工作人員的多少呈正相關(guān)關(guān)系。又由于產(chǎn)生營業(yè)額越多，成本就越高，可能的期間費(fèi)用也就越多。

3、假設(shè)驗(yàn)證：部門項(xiàng)目人力資源部保衛(wèi)科后勤部財(cái)務(wù)科辦公室門市部飯店賓館管理費(fèi)用***5401466工作人員46767619205所形成的折線圖如下：管理費(fèi)用工作人員

4、假設(shè)說明總體上來說，對于管理費(fèi)用，與工作人員的數(shù)量呈正相關(guān)的關(guān)系，而由于各部門的具體情況的不同，又產(chǎn)生了一些巨大的不同。對于產(chǎn)生營業(yè)額的門市部、飯店、賓館來說，必然有成本的存在，與之相對應(yīng)的管理費(fèi)用也就越多了；而對于不產(chǎn)生營業(yè)額的后勤部、人力資源部等部門，除計(jì)入管理費(fèi)用的薪酬與不可避免的折舊、辦公用品外，又有超支的管理費(fèi)用。

三、得出結(jié)論通過以上資料和本人對各部門管理費(fèi)用具體用途的分析，本人總結(jié)出了一些基本結(jié)論，而且就這些結(jié)論對企業(yè)管理者提出了相應(yīng)的建議。

（一）基本結(jié)論

1、初始假設(shè)成立。即該公司的各部門的管理費(fèi)用與其工作人員的多少呈正相關(guān)，而且管理費(fèi)用的多少與產(chǎn)生營業(yè)額的多少呈正相關(guān)6關(guān)系。

2、該公司各部門的管理費(fèi)用與該部門的職能有很大關(guān)系。從以上部分非常數(shù)據(jù)可以分析得出，辦公室、門市部雖然管理費(fèi)用很大，但所擁有的工作人員卻相對較少，從而呈現(xiàn)出與出事假設(shè)相反的現(xiàn)象，這與該部門的職能是分不開的。

3、該公司各部門的管理費(fèi)用除因不可避免的因素（如工作人員薪酬、折舊、辦公用品的購置等，即約束性因素）外，還產(chǎn)生了一部分額外的費(fèi)用，這部分費(fèi)用與管理者的決策等因素有關(guān)，是可以通過有效的管理避免的（即斟酌性因素）。

（二）提出建議通過以上數(shù)據(jù)和分析以及本人所了解的各部門不同的具體情況具體分析，本人對該企業(yè)提出以下建議。

1、控制斟酌性管理費(fèi)用從以上數(shù)據(jù)及分析，我們可以看出該公司各部門的管理費(fèi)用除因不可避免的因素外，還產(chǎn)生了一部分額外的費(fèi)用，這部分費(fèi)用與管理者的決策等因素有關(guān)，是可以通過有效的管理避免的（即斟酌性因素），因此管理者應(yīng)該努力控制斟酌性管理費(fèi)用，從而提高利潤。

企業(yè)管理者可以采取制定費(fèi)用上限的辦法來控制，例如在每個(gè)部門的撥款過程中可以使用“限額備用金”制度（），增加財(cái)務(wù)科為監(jiān)督方，對各部門資金的使用進(jìn)行監(jiān)視，從而提高資金的利用率；或者規(guī)定各部門經(jīng)理對本部門的每項(xiàng)支出都要進(jìn)行審批，以增加監(jiān)督控制點(diǎn)。7

2、完善企業(yè)費(fèi)用支出會計(jì)核算制度由于該公司在本地區(qū)內(nèi)具有一定的市場份額、創(chuàng)建時(shí)間較早、正處于發(fā)展時(shí)期，公司運(yùn)作良好，可在完善企業(yè)費(fèi)用支出會計(jì)制度方面方面做出一系列革新。例如公司可以在每一時(shí)期實(shí)行零基核算，即每一時(shí)期內(nèi)不按照以前時(shí)期內(nèi)所產(chǎn)生費(fèi)用制定上限，而是每一時(shí)期都從零的基礎(chǔ)上核算，已使管理費(fèi)用達(dá)到最小的會計(jì)核算方法。

3、建立管理者考評制度由于該公司為服務(wù)業(yè)，所以公司應(yīng)該更注重管理。因企業(yè)中管理者較多，我們建議該公司建立完善的管理者考評制度。對于每一時(shí)期的利潤占營業(yè)額的比例或者是否將管理費(fèi)用控制在要求范圍內(nèi)等方面都要做出統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)以提高管理者的業(yè)績，最大程度地減少費(fèi)用，提高利潤，建立激勵(lì)和懲罰制度，以達(dá)到高效。小結(jié)：在一個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況方面，管理者應(yīng)該努力降低費(fèi)用以提高利潤。我們應(yīng)該認(rèn)真看待產(chǎn)生費(fèi)用的根源，從而控制費(fèi)用。管理費(fèi)用是期間費(fèi)用中非常重要的一個(gè)項(xiàng)目，對于斟酌性管理費(fèi)用，管理者應(yīng)該努力削減以求得企業(yè)的長久發(fā)展。第3篇：費(fèi)用分析報(bào)告

5月份總經(jīng)辦通過健全各項(xiàng)控制費(fèi)用管理制度完善費(fèi)用開支、物品材料使用臺帳按照人員崗位職責(zé)要求實(shí)行層層控制分級把關(guān)及時(shí)做好分項(xiàng)分月統(tǒng)計(jì)、對比分析各項(xiàng)費(fèi)用開支基本合理。在實(shí)行非生產(chǎn)用油控制上采取分車定量限定時(shí)間的方式供給取得了較明顯的效果也掌握了車輛用油的基本情況為進(jìn)一步控制費(fèi)用開支積累了經(jīng)驗(yàn)。

一、管理費(fèi)用差異對比分析

1、招待費(fèi)5月份發(fā)生54154元同比增加開支11418元本年結(jié)余333944、9元。主要用于上級或業(yè)務(wù)部門來公司檢查指導(dǎo)機(jī)組中修招投標(biāo)、燃料管理、日常生產(chǎn)經(jīng)營管理活動以及日常來訪接待。

2、辦公用品費(fèi)5月份發(fā)生5159、5元同比增加開支3758元本年結(jié)余39540、8元。

3、印刷及紙張費(fèi)5份發(fā)生8726、49元同比減少開支4735、91元本年結(jié)余60444、45元。

4、小車修理費(fèi)5月份發(fā)生19805、2元同比增加開支5035、19元本年結(jié)余197182、8元。

5、養(yǎng)路費(fèi)5月份發(fā)生6300元同增加開支804元。

6、過路過橋費(fèi)5月份發(fā)生9001元同比減少開支13457元本年結(jié)余151881元。

二、通訊費(fèi)用分析根據(jù)公司通訊費(fèi)用管理辦法規(guī)定我們將通訊費(fèi)用分辦公電話、住宅電話、手機(jī)三部分實(shí)行包干控制使用辦公電話以部門為單位結(jié)算考核住宅電話、手機(jī)捆綁以個(gè)人結(jié)算考核。

從上月執(zhí)行情況來看總體較好有8個(gè)部門辦公電話未出現(xiàn)超支結(jié)余費(fèi)用1135、17元但了發(fā)電部、副總室、計(jì)經(jīng)部、檢修部、燃料管理部、設(shè)管部等6個(gè)部門超支費(fèi)用2223、89元經(jīng)核實(shí)以上六個(gè)部門話費(fèi)超支的原因主要是因工作需要與上級部門或業(yè)務(wù)單位聯(lián)系這次暫不列入考核累計(jì)到年底結(jié)算。手機(jī)、住宅電話實(shí)行了個(gè)人結(jié)算。

三、非生產(chǎn)用油分析

5月份我們對各部門領(lǐng)取非生產(chǎn)用油進(jìn)行控制并跟蹤管理有較大效果。為進(jìn)一步加強(qiáng)管理特作出以下規(guī)定

1、各部門領(lǐng)用油時(shí)憑開好的領(lǐng)料單到總經(jīng)部辦理審核換票內(nèi)部油票手續(xù)方可加油。

2、內(nèi)部油票限當(dāng)月使用過期作廢。

3、各加油點(diǎn)需在每月1日遇休息日順延下午1700前將收取的內(nèi)部油票到總經(jīng)部辦理結(jié)算手續(xù)。

4、考慮到生產(chǎn)用油安全

性在油庫加油實(shí)行限量供給小車含的士頭每次40公升/次客車100公升/次食堂100公升/次生產(chǎn)部門至多500公升/次。

5、車輛釵車除外加油時(shí)必須將車開到加油點(diǎn)加油禁止用其他容器將油帶走。

6、各部門當(dāng)月未使用完的油票應(yīng)在下月2日前退還總經(jīng)部否則在下月領(lǐng)油時(shí)扣減等額油票。

7、車輛司機(jī)或其他經(jīng)辦人到加油點(diǎn)加油后所交的內(nèi)部油票必須簽名注明加油時(shí)間。

8、柴油加油站未正式使用前發(fā)電部要認(rèn)真履行加油職責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行以上4、5款規(guī)定。

9、若發(fā)現(xiàn)從車輛油箱中往外抽油或?qū)㈩I(lǐng)取的油挪做他用嚴(yán)格考核部門負(fù)責(zé)人和當(dāng)事人。

第四篇：空調(diào)維修費(fèi)用報(bào)告

關(guān)于維修空調(diào)費(fèi)用的報(bào)告

設(shè)備工程處：

我廠三四車間爐臺儀表室以前未安裝空調(diào)，夏季室內(nèi)溫度升高，儀表工有中暑現(xiàn)象，鑒于此；7月份安裝了5臺10P空調(diào)（此空調(diào)是除塵變頻室替換下來的廢空調(diào)），進(jìn)行維修后二次使用。

另外，除塵變頻室空調(diào)、現(xiàn)場會議室空調(diào)、爐長、主任休息室空調(diào)均存在不制冷現(xiàn)象，進(jìn)行了維修，加氟。設(shè)備部辦公室和安全部長辦公室各安裝了1臺1P空調(diào)，其中一臺是自備。

后附空調(diào)維修費(fèi)用明細(xì)表。

硅鐵三廠

2016年8月15日

第五篇：6-9月份經(jīng)濟(jì)分析報(bào)告

6-9月份經(jīng)濟(jì)活動分析報(bào)告

部門：建設(shè)管理中心 聯(lián)系人：辛小瑜

一、本期工作完成情況及亮點(diǎn)

1、哈鄭線（陜西段）基礎(chǔ)開挖共完成242基，占總量的85.2%，澆制完成基礎(chǔ)117基，占總量的41.2%，鐵塔到貨共37基。到目前為止，已完成基礎(chǔ)轉(zhuǎn)序，迎接國網(wǎng)公司安全質(zhì)量檢查，現(xiàn)場安全局面穩(wěn)定，未發(fā)生安全事故和事件。

2、天水～寶雞750kV輸變電工程（陜西段），截止目前，750kV天寶線管理策劃文件編寫已完成，并通過評審。線路物資導(dǎo)線、鐵塔、地線招標(biāo)已完成，變電物資一次設(shè)備、二次保護(hù)招標(biāo)正在進(jìn)行。施工單位駐地已經(jīng)確定，并積極與地方政府展開溝通，確保工程順利開工。基礎(chǔ)施工圖已全部到位，目前等待工程核準(zhǔn)后開工。

3、韓城電廠關(guān)停電網(wǎng)加強(qiáng)工程、大西鐵路客專供電工程項(xiàng)目管理策劃文件編制中，物資招標(biāo)內(nèi)容核對中。

4、榆橫電廠750kV送出工程業(yè)主項(xiàng)目部布置完畢，項(xiàng)目策劃文件及一級進(jìn)度編制完成。

5、建設(shè)管理中心辦公地點(diǎn)已調(diào)整完成，人員到位22人（其中3人在基建部掛職）。目前正在進(jìn)行建設(shè)管理中心，各項(xiàng)制度管理匯編及整理工作。

6、省公司基建部組織建設(shè)管理中心人員進(jìn)行項(xiàng)目管理培訓(xùn)，邀請省公司專家針對項(xiàng)目管理涉及的進(jìn)度、安全、質(zhì)量、技經(jīng)、基建管控等方面進(jìn)行了詳細(xì)的講解，新進(jìn)人員全體通過考試并將分?jǐn)?shù)報(bào)備省公司；經(jīng)研院組織建設(shè)管理中心新進(jìn)人員進(jìn)行為期3天的ERP信息系統(tǒng)操作培訓(xùn)，邀請ERP項(xiàng)目組專家授課，針對相關(guān)項(xiàng)目立項(xiàng)、合同訂單、服務(wù)申請等操作進(jìn)行了詳細(xì)講解，并對新進(jìn)人員進(jìn)行了上機(jī)考核，強(qiáng)化了實(shí)際操作水平。

二、工作中遇到的問題及措施

1、PS用戶權(quán)限開通不完善，需進(jìn)一步與項(xiàng)目組人員聯(lián)系完善建設(shè)管理中心人員PS用戶權(quán)限。

2、由于現(xiàn)場阻擋等原因，哈密南-鄭州±800千伏特高壓直流輸電線路工程（陜西段）進(jìn)度緩慢。

3、需要協(xié)調(diào)幫助，盡快完成建設(shè)管理中心網(wǎng)絡(luò)的調(diào)整及相關(guān)信息系統(tǒng)的設(shè)置，以保證正常盡快投入工作中。

三、相關(guān)工作建議

無。

四、下期主要工作安排

1、繼續(xù)加強(qiáng)±800kV哈鄭（陜西段）線路工程項(xiàng)目管理，進(jìn)一步完善工程流動紅旗競賽和創(chuàng)優(yōu)資料。

2、進(jìn)一步完善750kV天寶線路工程（陜西段）、榆橫750kV電廠送出工程、330kV大楊變擴(kuò)建工程、西郊熱電廠330kV送出工程、韓城電廠關(guān)停電網(wǎng)加強(qiáng)工程、大西鐵路客專供電工程的項(xiàng)目管理策劃文件的審批、技術(shù)及綜合方面工作的協(xié)調(diào)，確保工程的順利開展。

3、進(jìn)一步加強(qiáng)建設(shè)管理中心人員在項(xiàng)目管理涉及進(jìn)度、安全、質(zhì)量、技經(jīng)、基建管控、ERP信息系統(tǒng)操作等方面的知識及技能培訓(xùn)。