第一篇：農(nóng)村信用社改革和發(fā)展的現(xiàn)狀及存在問題

探討農(nóng)村信用社改革和發(fā)展的現(xiàn)狀和存在的問題及建議

摘要：自從農(nóng)村信用社開展改革試點工作以來，農(nóng)村信用社的經(jīng)營狀況明顯好轉，支農(nóng)資金實力明顯增強，產(chǎn)權制度也進一步得到完善，但同時也暴露出一些問題，本文針對農(nóng)村信用社改革的現(xiàn)狀、作法和存在的問題，提出了一些建議和對策，為下一步農(nóng)村信用社的改革提供參考的理論依據(jù)和借鑒作用。

關鍵詞：深化改革;農(nóng)村信用社;產(chǎn)權治理；內控制度

自從江西省農(nóng)村信用社開展改革試點以來，農(nóng)信社歷史包袱得到初步化解，經(jīng)營狀況開始好轉，農(nóng)信社支農(nóng)資金實力明顯增強，產(chǎn)權制度也進一步得到完善，充分發(fā)揮了信用社農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶作用，更好地支持了農(nóng)村經(jīng)濟結構的調整，幫助農(nóng)民增加了收入，現(xiàn)筆者以江西省銅鼓縣農(nóng)村信用社為例，剖析農(nóng)村信用社改革的現(xiàn)狀、作法及存在的問題和建議。

一、農(nóng)村信用社目前改革的現(xiàn)狀、作法

銅鼓縣農(nóng)村信用社按照國務院、省政府和上級主管部門關于農(nóng)村信用社改革精神和工作部署，本著“謹慎、積極”的態(tài)度，根據(jù)改革實施方案的規(guī)定，認真組織和開展了產(chǎn)權制度改革、增資擴股、清收不良貸款、票據(jù)置換和稅款返還等工作，目前銅鼓縣農(nóng)村信用社實行的是兩級法人改革模式，并選擇中央銀行專項票據(jù)支持。全縣按實際資不抵債數(shù)額的50%的規(guī)定置換，已申請發(fā)行1034萬元專項中央銀行票據(jù)等額置換信用社不良貸款和歷年掛帳虧損,2004年9月2日，銅鼓縣農(nóng)村信用社與人民銀行已經(jīng)簽訂了改革試點專項央行票據(jù)協(xié)議書，各項改革工作正在有條不紊進行中。截止2004年6月30日，全縣農(nóng)村信用社各項存款20733萬元，各項貸款15346萬元，其中不良貸款余額2866萬元，占貸款總額的18.68%；股本金余額為2157萬元，比2002年凈增1284萬元。專項票據(jù)置換之后，全縣農(nóng)村信用社資本凈額為327萬元，資本充足率可達到2.09％，符合申請二級法人體制的專項票據(jù)發(fā)行的要求。目前增資擴股工作正在積極地發(fā)展，清收不良貸款也有新的突破，稅收返還工作正在積極與當?shù)囟悇詹块T協(xié)調，銅鼓縣農(nóng)村信用社在這次改革中的主要作法是：

㈠強化領導，廣泛宣傳。首先，縣聯(lián)社成立了增資擴股、清收盤活等相應的領導工作組，由聯(lián)社一把手掛帥，配備業(yè)務骨干，為做好增資擴股、清收盤活工作提供了組織領導和人員保證。其次，通過多種渠道和方式向社會廣泛宣傳農(nóng)村信用社的地位和作用、深化改革和增資擴股的目的、意義及相關政策、規(guī)定等，爭取社會各界的理解支持，讓更多的自然人和法人主動參與農(nóng)村信用社的投資擴股工作。

㈡改進服務，兌現(xiàn)政策。對原已入股的股金，已提取的股息和分紅我們將及時兌給社員，按照為“三農(nóng)”服務的宗旨，進一步端正經(jīng)營方向，改革服務方式，轉變工作作風，強化服務功能，擴大服務領域，提高服務水平，及時解決農(nóng)戶生產(chǎn)生活中的實際問題；保證入股社員在同等條件下享有的貸款優(yōu)先權和利率優(yōu)惠權，以吸引更多社員入股，年初我們就專門下發(fā)了根據(jù)社員入股的實際情況，在利率政策規(guī)定的范圍內進行貸款利率優(yōu)惠的通知。

㈢周密部署，擴大范圍。增資擴股是農(nóng)村信用社提高資本充足率最直接、最有效的方式。第一是針對我縣還有一部分農(nóng)民沒有入股農(nóng)村信用社的現(xiàn)狀，我們積極動員，使我縣農(nóng)民入

股面2004年6月底達到70%；第二是將入股面擴大到能獨立承擔責任的所有自然人，打破傳統(tǒng)的一戶一股的格局，如三都鎮(zhèn)個體戶李夢初等3戶一次性入股15萬元；第三是利用我縣民營經(jīng)濟快速發(fā)展和商業(yè)銀行縣域業(yè)務萎縮的有利時機，充分發(fā)揮信貸政策較靈活的優(yōu)勢，采取利率優(yōu)惠、手續(xù)簡便的方法吸引大量的法人資格股和個體戶自然資格股。

㈣清收創(chuàng)新，績效掛鉤。提高貸款質量是深化農(nóng)村信用社改革重要任務之一，我們要求全縣信用社干部職工都應高度重視清收不良貸款工作，一把手親自抓，保證清收工作的人力、物力、財力到位；分管領導具體抓，業(yè)務部門密切配合，信貸部門負責組織執(zhí)行和做好參謀，齊抓共管，上下聯(lián)動，成立清收不良貸款工作組，共同做好清收不良貸款的組織、宣傳、督導、協(xié)調工作。一是我們根據(jù)省、市管理部門出臺的一系列清收不良貸款獎勵辦法，結合當?shù)貙嶋H，轉變思想觀念，以人為本，制訂具體的清收不良貸款考核細則，完善激勵機制，落實獎勵辦法，真正調動清收人員的積極性；二是廣泛宣傳清收工作的重要性，加大力度清收不良貸款，不僅要調動內部職工的積極性和創(chuàng)造性，還要調動外部單位和人員的積極性。爭取地方黨政、司法機關和金融監(jiān)管部門的理解和支持，形成社會合力，要成立黨政機關、司法部門、金融監(jiān)管、信用社為成員的清收不良貸款協(xié)調小組，形成強大的社會氛圍，打擊逃廢債行為；三是在清收創(chuàng)新操作中，講究經(jīng)濟效益，維護信用社的利益，盡力使清收工作達到“多贏”的效果，保證清收不良貸款工作順利進行。

二、農(nóng)村信用社改革存在的問題

通過這次農(nóng)村信用社改革，同時也暴露出一些問題，在信貸支農(nóng)上,農(nóng)村信用社目前還有點力不從心，農(nóng)村信用社在服務方式上,由于存在局限性,無力從更大范圍為“三農(nóng)”提供綜合服務，主要存在以下問題：

㈠當?shù)卣龀至Χ冗€不夠到位

改革期間，縣政府成立了農(nóng)村信用社改革領導小組，并下發(fā)了縣政府[2004]1號文件，可以說對農(nóng)村信用社的改革是高度重視的，但由于我縣目前是兩級法人產(chǎn)權模式，稅收的上繳仍分縣級財政和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）級財政兩塊核算，加之，由于縣鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）兩級財政都十分困難和脆弱，雖經(jīng)多次向政府及財政部門請示、匯報，至目前為止，關于農(nóng)村信用社在改革中享受的稅收返還問題仍未得到解決，影響了全縣農(nóng)村信用社去年2%（16.77萬元）的營業(yè)稅返還和今年上半年3%（15.95萬元）營業(yè)稅等額補貼的政策兌現(xiàn)。

㈡籌資工作整體環(huán)境不是很好

一是組織存款難度較大。從今年5月份起，存款有所回落，特別是城區(qū)的網(wǎng)點一直處下降趨勢，影響了農(nóng)村信用社市場競爭力和支農(nóng)后勁。由于當?shù)卮嬖诓徽敻偁帲ㄌ貏e是郵政儲蓄）和信用社硬件設施跟不上國有商業(yè)銀行和郵政儲蓄，加上政府的幫扶措施得不到見效的落實，對農(nóng)村信用社歧視性做法在一些部門還仍然存在，涉農(nóng)部門的開戶還不能得以到位，加之全縣經(jīng)濟不景氣的不樂觀因素，同時群眾對存款利率不能接受,特別是還要加收20%的所得稅農(nóng)民更是反對，致使我社組織資金的難度進一步加大，存款極不穩(wěn)定；二是農(nóng)民對增資擴股反應冷淡,股金籌集存在隱患。信用社在農(nóng)民中的信譽度不高,總認為信用社歸省政府接管后，沒有國家銀行那么有保障，加上目前信用社經(jīng)營效益不明顯，入股分紅難于實現(xiàn)，有很多股民借各種機會要求退回自己的股金，對入股持觀望態(tài)度。

㈢全縣整體資本充足率還較低

我縣是個山區(qū)小縣，經(jīng)濟發(fā)展不很景氣，農(nóng)社歷史包袱沉重,歷年虧損掛帳2434萬元，至六月底止，資本充足率仍是-0.78%,經(jīng)過央行票據(jù)置換后，資本充足率達到了2.09%，但離農(nóng)村信用社改革規(guī)定的要求還相差較遠，不良貸款比例降幅雖大，但存在著貸款總量擴大的稀釋因素。目前有些基層信用社的實際不良貸款數(shù)額還大于2002年年底的賬面數(shù)，主要原因是基層信用社在近幾年的經(jīng)營管理中為了消除歷年巨大不良貸款數(shù)額對自身帶來的不良影響,利用舊貸轉新貸的辦法從賬面上使不良貸款額下降,其中包括逾期和呆滯貸款。

㈣各社整體業(yè)務發(fā)展很不平衡

從單個信用社的經(jīng)營情況看，由于受山區(qū)自然環(huán)境和當?shù)亟?jīng)濟條件的影響，各個信用社發(fā)展的各項業(yè)務發(fā)展很不平衡，有的社業(yè)務量大、效益好，有的社業(yè)務量小、效益低，在人員配置上形成了很大的困難，使我縣農(nóng)村信用社的經(jīng)濟效益一直處于較低水平。

㈤農(nóng)戶貸款與支農(nóng)服務存在矛盾

農(nóng)村貸款有一種矛盾,就是有償還能力的多數(shù)農(nóng)戶不需要貸款,而需要資金的往往償還能力較差，而且在落后地區(qū),存款往往遠遠大于貸款。一是貸款涉及面窄、輻射面小。為控制貸款風險,各信用社針對農(nóng)戶建立信用檔案,實行信用戶管理,信用社的貸款主要面向信用戶,但信用戶只是廣大農(nóng)戶的很少一部分,大部分農(nóng)戶很難貸到款。二是信用戶貸款難。信用社在“保放、保收、保效益”的指導思想下,大多惜貸、怕貸,許多滿足貸款條件的信用戶也很難貸到款。三是信用社貸款種類單一,農(nóng)民發(fā)展副業(yè)所需資金貸款難。信用社針對農(nóng)民的主要是小額貸款,這種小額貸款的期限大多為1年,貸款額度各社不盡相同,但這些小額貸款只能用于農(nóng)民的生活或現(xiàn)有農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的周轉資金,一些大額的,期限較長的貸款(2年期,3萬元以上)很難辦理。

㈥員工整體素質偏低，競爭意識不強

農(nóng)村信用社整體素質較其他金融單位相比較，仍然處于較低水平。目前，全縣107名在崗員工中擁有本科文憑的只有7人，大專21人，中專21人，高中44人，初中與初中以下的有14人。由于少數(shù)員工的綜合素質不高，沒有吃苦耐勞的精神，缺乏上進心、主動性和創(chuàng)造性，致使本社業(yè)務開展緩慢。

三、農(nóng)村信用社改革建議及對策

㈠協(xié)調各級政府關系，盡快落實扶持政策

一是省政府及省聯(lián)社要為信用社改革和發(fā)展創(chuàng)造優(yōu)良的信用環(huán)境。廢除和制止少數(shù)部門出臺針對農(nóng)村信用社的限制性、歧視性做法，鼓勵和引導將農(nóng)村政策性業(yè)務交由農(nóng)村信用社辦理，特別是財政性、事業(yè)性單位的存款引導其存入信用社，同時建議銀監(jiān)會要會同有關部門加快研究郵儲資金適當返還農(nóng)村的辦法，制止金融機構的不正當競爭，讓支農(nóng)資金不外流，增強信用社的支農(nóng)后勁。，二是信用社要多向政府匯報，請求政府采取有效措施，幫助農(nóng)村

信用社處置不良資產(chǎn)，降低不良貸款比率，加大清收轄內黨政干部在農(nóng)村信用社的借款和介紹、擔保貸款的力度，幫助信用社落實原關、停、并、轉的企業(yè)貸款，防止企業(yè)借改革之機逃廢信用社債務。三是加快電子化建設步伐，盡快實現(xiàn)全省、全國通存通競，提高信用社競爭能力，爭取實現(xiàn)改革和發(fā)展的“雙豐收”。

㈡加強信合員工培訓，造就“敬業(yè)愛崗”隊伍

加快發(fā)展是我縣農(nóng)村信用社擺脫困境、贏得主動的第一要務。我們要加強學習培訓，不斷提高工作人員素質，是做好信用社工作的必要條件。一是制定計劃，組織人員系統(tǒng)地學習有關金融業(yè)務知識和法律知識，提高員工專業(yè)水平；二是理論聯(lián)系實際，認真學習案例，調查研究，在學習中提高，在實踐中創(chuàng)新；三是及時總結和推廣清收工作的成功經(jīng)驗，表彰先進人物，打造一支團結拼搏、學習創(chuàng)新的團隊。四是堅持以人為本，強化人本管理理念，繼續(xù)做好員工的再教育工作，大力弘揚以“敬業(yè)”為核心的思想理念，造就一支具有“勤奮、忠誠、嚴謹、開拓”精神的員工隊伍；

㈢加大清收盤活力度，提高農(nóng)信社經(jīng)營效益。

由于歷史的原因，我縣信用社的資產(chǎn)質量不容樂觀。盤活貸款存量，改善信用社資產(chǎn)質量，是我縣農(nóng)信社目前重中之重的首要工作。我將繼續(xù)組織完善好有關清收盤活的做法和獎懲制度，逐級分解落實不良貸款任務，責任到人，專項考核，進一步加大行政的、經(jīng)濟的、法律的清收盤活的力度。同時，在實際工作中，堅持以效益為中心，從各個經(jīng)營環(huán)節(jié)上下苦功，依法合規(guī)經(jīng)營的基礎上，穩(wěn)扎穩(wěn)打，不斷優(yōu)化資產(chǎn)結構，鎖定不良貸款存量，大力減少不合理資金占用，同時積極開辦新的業(yè)務品種，使農(nóng)村信用社的資產(chǎn)實現(xiàn)多元化，全面提高資產(chǎn)盈利水平，實實在在地把經(jīng)營效益提高到一個新水平。

㈣完善各項考核辦法，增強優(yōu)患意識和責任感

在狠抓“以法治社和以德治社”工作的同時，進一步做好深入細致的思想政治工作，加大考核力度，完善考核辦法和措施，在落實好服務“三農(nóng)”的各項工作舉措中，要結合銅鼓實際幫助農(nóng)民朋友進行產(chǎn)業(yè)結構的調整，實實在在地為農(nóng)民朋友提供好產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后的農(nóng)村金融和信息服務，促進農(nóng)民增產(chǎn)增收，增強員工的優(yōu)患意識和責任感，把全體信合員工的思想統(tǒng)一到發(fā)展農(nóng)村信合事業(yè)這一主題上來。

㈤深化產(chǎn)權制度改革，完善法人治理結構。

經(jīng)過一段時間的改革試點，農(nóng)村信用社的產(chǎn)權制度框架已經(jīng)初步形成。下一步要將工作重點轉向建立合理、科學、有效的法人治理結構。一是進一步完善股權設置。結合當?shù)貙嶋H，合理確定入股起點，積極吸收種養(yǎng)殖大戶、私營業(yè)主、企業(yè)法人等有能力、有愿望參與農(nóng)村信用社管理的投資人入股，提高農(nóng)村信用社的決策和管理能力。既要防止因股權過于集中被少數(shù)大股東控制，又要防止因股權過于分散被內部人控制。二是按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，進一步健全法人治理結構，明確職責分工，形成決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互制衡的治理結構。要解放思想，大膽創(chuàng)新，努力探索符合我國農(nóng)村和農(nóng)村信用社實際的有效治理結構。三是進一步加強制度建設，科學合理地制定有關工作程序和議事規(guī)則，增加決策透明度，提高運行效率。

農(nóng)村信用社改革和發(fā)展的現(xiàn)狀及存在問題

㈥改善農(nóng)村金融服務，加大金融支農(nóng)力度。

農(nóng)村信用社要進一步改善農(nóng)村金融服務，加大金融支農(nóng)力度。無論采取何種產(chǎn)權模式，選擇何種組織形式，都要堅持服務“三農(nóng)”的經(jīng)營方向，信貸資金大部分要用于支持本地區(qū)農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，即使是實行了股份制改造的機構，也要根據(jù)當?shù)剞r(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構狀況，確定一定比例資金用于支農(nóng)。加大推廣農(nóng)戶小額信用貸款的力度，進一步完善農(nóng)戶聯(lián)保貸款辦法，健全、完善農(nóng)村信用社資金結算體系，大力發(fā)展銀行卡等現(xiàn)代支付工具，不斷探索代理保險、證券、委托理財、信息咨詢服務等新的金融支農(nóng)服務方式。人民銀行要會同有關部門抓緊提出解決老少邊窮地區(qū)農(nóng)村金融服務問題的意見，為深化農(nóng)村信用社改革試點和農(nóng)村金融改革的整體推進創(chuàng)造條件。

江西省銅鼓縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社：李四平（特約記者）

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第二篇：農(nóng)村信用社發(fā)展現(xiàn)狀及改革出路

農(nóng)村信用社作為我國農(nóng)村合作金融的基本組織形式，是我國社會主義市場金融體系的重要組成部分。農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關系三年來，堅持以農(nóng)為本，為農(nóng)服務的辦社宗旨，經(jīng)營管理逐步走向規(guī)范，業(yè)務得到了進一步發(fā)展，但隨著我國農(nóng)村經(jīng)濟的進一步發(fā)展，農(nóng)村信用社在發(fā)展中也面臨著新的形勢與難點，需要在不斷的改革中尋找出路。

一、農(nóng)村信用社發(fā)展的現(xiàn)狀

(一)歷史包袱重，不良資產(chǎn)比例高，經(jīng)營效益差。農(nóng)行與農(nóng)村信用社脫鉤以后，遺留的資金 問題目前尚未解決，加之由于歷史原因農(nóng)村信用社沉淀貸款比較高且大部分為信用貸款，現(xiàn)已成為不良貸款，且比例較高，直接影響著經(jīng)濟效益的提高，此外受國家宏觀政策的影響，如國家多次調低了金融機構存貸款利率，存貸利差進一步縮小，降低了金融機構盈利水平。農(nóng)村信用社資金大量存人人民銀行，但存款準備金利率低于金融機構吸存利率，出現(xiàn)倒掛現(xiàn)象，影響了農(nóng)村信用社的經(jīng)營效益。

(二)負債成本高，閑置資金高。截止2000年一季度末，我縣農(nóng)村信用社的174457萬元的 存款負債中，高成本的居民儲蓄存款達145234萬元，占83.3%，而低成本的對公存款僅有 29223萬元，僅占16，7%，同時在145234萬元的儲蓄存款中，定期存款達134721萬元，占92.7%，可見我縣農(nóng)村信用社的負債結構極不合理，負債成本過高，過高的負債成本制約了其信貸資金的投放，高成本負債必須要有相應的高收益資產(chǎn)，由于農(nóng)村信用社資金運用的渠道較大，在當前農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和規(guī)模化經(jīng)營還處于創(chuàng)始階段，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)經(jīng)營風險較大，中小企業(yè)貸款擔保制度還沒有建立起來的情況下，農(nóng)村信用社為防范新的金融風險，客觀上不可避免出現(xiàn)惜貸現(xiàn)象，大量資金閑置，無法找到安全有效益的投放場所，除小部分購買國債外，大部分存人民銀行，承受利息損失，這雖然有助于防范金融風險，但嚴重影響了經(jīng)營效益的提高。

(三)人員整體素質較低，競爭力不強。農(nóng)村信用社與中國農(nóng)業(yè)銀行脫鉤前，其職工來源大 部分是農(nóng)村子弟和照顧各種關系調人的，其年齡、文化結構千差萬別，雖然近年來通過種方式的培訓學習，職工的文化素質有了較大提高，但與其它國有商業(yè)銀行相比，屬于正規(guī)院校畢業(yè)及招考錄用的人員比較明顯偏低。文化素質的偏低，加之少部分人政治素質低，思想修養(yǎng)差，法制觀念淡薄等，使得農(nóng)村信用社的不良資產(chǎn)比較高，經(jīng)濟效益較低。

二、深化改革是農(nóng)村信用社發(fā)展的唯一出路

(一)抓風險監(jiān)控，促風險防范。對于農(nóng)村信用社存在的歷史包袱重，不良資產(chǎn)比例高，經(jīng)營 效益風險大的問題，各級人民銀行應加大對農(nóng)村信用社扶持力度的同時，必須以防范風險為核心加大監(jiān)管力度，完善監(jiān)管制度，把一些政治素質好，業(yè)務能力強，政策水平高的同志充實到農(nóng)信監(jiān)管隊伍中，同時要健全監(jiān)管人員的崗位責任制，任職資格考試制，經(jīng)營狀況風險情況報告制度等制度，確實提高人民銀行監(jiān)管人員的監(jiān)管水平，促進農(nóng)村信用社經(jīng)營風險的化解，逐步提高經(jīng)營效益。

(二)抓金融服務，促資金運用。農(nóng)村信用社與農(nóng)行脫鉤后，各級人民銀行要努力幫助農(nóng)村 信用社解決結算和資金調撥困難，合理核定庫存現(xiàn)金限額，減少非息占用資金，增加可用資金，盤活閑置資產(chǎn)，同時要加強對農(nóng)村信用社信貸投向的指導，鼓勵農(nóng)村信用社加大支農(nóng)力度，做到敢貸，慎貸而不惜貸，降低經(jīng)營成本提高經(jīng)營水平。

(三)抓隊伍建設，促素質提高。金融業(yè)是個高風險的行業(yè)，高風險行業(yè)對人的素質要求高。多年來，農(nóng)村信用社進人渠道的狹隘，人員素質的不高，成為制約其進一步發(fā)展的“瓶頸”。因此，農(nóng)村信用社要立足實際，本著“干什么，學什么”“缺什么、補什么”的原則，加強對職工的培訓，提高員工素質，同時要有計劃有步驟地從一些對口大中專畢業(yè)生中錄用一批政治素質硬，業(yè)務素質好的人員錄用到農(nóng)村信用社工作，優(yōu)化員工文化結構，為農(nóng)村信用社的長足發(fā)展增添新生力量，全面地提高員工的整體素質，提高農(nóng)村信用社抗御風險的能力和經(jīng)營水平。

第三篇：探討農(nóng)村信用社改革發(fā)展的現(xiàn)狀、存在的問題及建議

自從江西省農(nóng)村信用社開展改革試點以來，農(nóng)信社歷史包袱得到初步化解，經(jīng)營狀況開始好轉，農(nóng)信社支農(nóng)資金實力明顯增強，產(chǎn)權制度也進一步得到完善，充分發(fā)揮了信用社農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶作用，更好地支持了農(nóng)村經(jīng)濟結構的調整，幫助農(nóng)民增加了收入，現(xiàn)筆者以江西省××縣農(nóng)村信用社為例，剖析農(nóng)村信用社改革的現(xiàn)狀、作法及存在的問題和建議。

一、農(nóng)村信用社目前改革的現(xiàn)狀、作法

××縣農(nóng)村信用社按照國務院、省政府和上級主管部門關于農(nóng)村信用社改革精神和工作部署，本著“謹慎、積極”的態(tài)度，根據(jù)改革實施方案的規(guī)定，認真組織和開展了產(chǎn)權制度改革、增資擴股、清收不良貸款、票據(jù)置換和稅款返還等工作，目前××縣農(nóng)村信用社實行的是兩級法人改革模式，并選擇中央銀行專項票據(jù)支持。全縣按實際資不抵債數(shù)額的的規(guī)定置換，已申請發(fā)行萬元專項中央銀行票據(jù)等額置換信用社不良貸款和歷年掛帳虧損××年月日，××縣農(nóng)村信用社與人民銀行已經(jīng)簽訂了改革試點專項央行票據(jù)協(xié)議書，各項改革工作正在有條不紊進行中。截止××年月日，全縣農(nóng)村信用社各項存款萬元，各項貸款萬元，其中不良貸款余額萬元，占貸款總額的；股本金余額為萬元，比××年凈增萬元。專項票據(jù)置換之后，全縣農(nóng)村信用社資本凈額為萬元，資本充足率可達到％，符合申請二級法人體制的專項票據(jù)發(fā)行的要求。目前增資擴股工作正在積極地發(fā)展，清收不良貸款也有新的突破，稅收返還工作正在積極與當?shù)囟悇詹块T協(xié)調，××縣農(nóng)村信用社在這次改革中的主要作法是：

（一）強化領導，廣泛宣傳。首先，縣聯(lián)社成立了增資擴股、清收盤活等相應的領導工作組，由聯(lián)社一把手掛帥，配備業(yè)務骨干，為做好增資擴股、清收盤活工作提供了組織領導和人員保證。其次，通過多種渠道和方式向社會廣泛宣傳農(nóng)村信用社的地位和作用、深化改革和增資擴股的目的、意義及相關政策、規(guī)定等，爭取社會各界的理解支持，讓更多的自然人和法人主動參與農(nóng)村信用社的投資擴股工作。

（二）改進服務，兌現(xiàn)政策。對原已入股的股金，已提取的股息和分紅我們將及時兌給社員，按照為“三農(nóng)”服務的宗旨，進一步端正經(jīng)營方向，改革服務方式，轉變工作作風，強化服務功能，擴大服務領域，提高服務水平，及時解決農(nóng)戶生產(chǎn)生活中的實際問題；保證入股社員在同等條件下享有的貸款優(yōu)先權和利率優(yōu)惠權，以吸引更多社員入股，年初我們就專門下發(fā)了根據(jù)社員入股的實際情況，在利率政策規(guī)定的范圍內進行貸款利率優(yōu)惠的通知。

（三）周密部署，擴大范圍。增資擴股是農(nóng)村信用社提高資本充足率最直接、最有效的方式。第一是針對我縣還有一部分農(nóng)民沒有入股農(nóng)村信用社的現(xiàn)狀，我們積極動員，使我縣農(nóng)民入股面××年月底達到；第二是將入股面擴大到能獨立承擔責任的所有自然人，打破傳統(tǒng)的一戶一股的格局，如三都鎮(zhèn)個體戶李夢初等戶一次性入股萬元；第三是利用我縣民營經(jīng)濟快速發(fā)展和商業(yè)銀行縣域業(yè)務萎縮的有利時機，充分發(fā)揮信貸政策較靈活的優(yōu)勢，采取利率優(yōu)惠、手續(xù)簡便的方法吸引大量的法人資格股和個體戶自然資格股。

（四）清收創(chuàng)新，績效掛鉤。提高貸款質量是深化農(nóng)村信用社改革重要任務之一，我們要求全縣信用社干部職工都應高度重視清收不良貸款工作，一把手親自抓，保證清收工作的人力、物力、財力到位；分管領導具體抓，業(yè)務部門密切配合，信貸部門負責組織執(zhí)行和做好參謀，齊抓共管，上下聯(lián)動，成立清收不良貸款工作組，共同做好清收不良貸款的組織、宣傳、督導、協(xié)調工作。一是我們根據(jù)省、市管理部門出臺的一系列清收不良貸款獎勵辦法，結合當?shù)貙嶋H，轉變思想觀念，以人為本，制訂具體的清收不良貸款考核細則，完善激勵機制，落實獎勵辦法，真正調動清收人員的積極性；二是廣泛宣傳清收工作的重要性，加大力度清收不良貸款，不僅要調動內部職工的積極性和創(chuàng)造性，還要調動外部單位和人員的積極性。爭取地方黨政、司法機關和金融監(jiān)管部門的理解和支持，形成社會合力，要成立黨政機關、司法部門、金融監(jiān)管、信用社為成員的清收不良貸款協(xié)調小組，形成強大的社會氛圍，打擊逃廢債行為；三是在清收創(chuàng)新操作中，講究經(jīng)濟效益，維護信用社的利益，盡力使清收工作達到“多贏”的效果，保證清收不良貸款工作順利進行。

二、農(nóng)村信用社改革存在的問題

通過這次農(nóng)村信用社改革，同時也暴露出一些問題，在信貸支農(nóng)上農(nóng)村信用社目前還有點力不從心，農(nóng)村信用社在服務方式上由于存在局限性無力從更大范圍為“三農(nóng)”提供綜合服務，主要存在以下問題：

（一）當?shù)卣龀至Χ冗€不夠到位

改革期間，縣政府成立了農(nóng)村信用社改革領導小組，并下發(fā)了縣政府號文件，可以說對農(nóng)村信用社的改革是高度重視的，但由于我縣目前是兩級法人產(chǎn)權模式，稅收的上繳仍分縣級財政和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）級財政兩塊核算，加之，由于縣鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）兩級財政都十分困難和脆弱，雖經(jīng)多次向政府及財政部門請示、匯報，至目前為止，關于農(nóng)村信用社在改革中享受的稅收返還問題仍未得到解決，影響了全縣農(nóng)村信用社去年（萬元）的營業(yè)稅返還和今年上半年（萬元）營業(yè)稅等額補貼的政策兌現(xiàn)。

（二）籌資工作整體環(huán)境不是很好

一是組織存款難度較大。從今年月份起，存款有所回落，特別是城區(qū)的網(wǎng)點一直處下降趨勢，影響了農(nóng)村信用社市場競爭力和支農(nóng)后勁。由于當?shù)卮嬖诓徽敻偁帲ㄌ貏e是郵政儲蓄）和信用社硬件設施跟不上國有商業(yè)銀行和郵政儲蓄，加上政府的幫扶措施得不到見效的落實，對農(nóng)村信用社歧視性做法在一些部門還仍然存在，涉農(nóng)部門的開戶還不能得以到位，加之全縣經(jīng)濟不景氣的不樂觀因素，同時群眾對存款利率不能接受特別是還要加收的所得稅農(nóng)民更是反對，致使我社組織資金的難度進一步加大，存款極不穩(wěn)定；二是農(nóng)民對增資擴股反應冷淡股金籌集存在隱患。信用社在農(nóng)民中的信譽度不高總認為信用社歸省政府接管后，沒有國家銀行那么有保障，加上目前信用社經(jīng)營效益不明顯，入股分紅難于實現(xiàn)，有很多股民借各種機會要求退回自己的股金，對入股持觀望態(tài)度。

（三）全縣整體資本充足率還較低

我縣是個山區(qū)小縣，經(jīng)濟發(fā)展不很景氣，農(nóng)社歷史包袱沉重歷年虧損掛帳萬元，至六月底止，資本充足率仍是經(jīng)過央行票據(jù)置換后，資本充足率達到了，但離農(nóng)村信用社改革規(guī)定的要求還相差較遠，不良貸款比例降幅雖大，但存在著貸款總量擴大的稀釋因素。目前有些基層信用社的實際不良貸款數(shù)額還大于××年年底的賬面數(shù)，主要原因是基層信用社在近幾年的經(jīng)營管理中為了消除歷年巨大不良貸款數(shù)額對自身帶來的不良影響利用舊貸轉新貸的辦法從賬面上使不良貸款額下降其中包括逾期和呆滯貸款。

（四）各社整體業(yè)務發(fā)展很不平衡

從單個信用社的經(jīng)營情況看，由于受山區(qū)自然環(huán)境和當?shù)亟?jīng)濟條件的影響，各個信用社發(fā)展的各項業(yè)務發(fā)展很不平衡，有的社業(yè)務量大、效益好，有的社業(yè)務量小、效益低，在人員配置上形成了很大的困難，使我縣農(nóng)村信用社的經(jīng)濟效益一直處于較低水平。

（五）農(nóng)戶貸款與支農(nóng)服務存在矛盾

農(nóng)村貸款有一種矛盾就是有償還能力的多數(shù)農(nóng)戶不需要貸款而需要資金的往往償還能力較差，而且在落后地區(qū)存款往往遠遠大于貸款。一是貸款涉及面窄、輻射面小。為控制貸款風險各信用社針對農(nóng)戶建立信用檔案實行信用戶管理信用社的貸款主要面向信用戶但信用戶只是廣大農(nóng)戶的很少一部分大部分農(nóng)戶很難貸到款。二是信用戶貸款難。信用社在“保放、保收、保效益”的指導思想下大多惜貸、怕貸許多滿足貸款條件的信用戶也很難貸到款。三是信用社貸款種類單一農(nóng)民發(fā)展副業(yè)所需資金貸款難。信用社針對農(nóng)民的主要是小額貸款這種小額貸款的期限大多為年貸款額度各社不盡相同但這些小額貸款只能用于農(nóng)民的生活或現(xiàn)有農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的周轉資金一些大額的期限較長的貸款年期萬元以上很難辦理。

（六）員工整體素質偏低，競爭意識不強

農(nóng)村信用社整體素質較其他金融單位相比較，仍然處于較低水平。目前，全縣名在崗員工中擁有本科文憑的只有人，大專人，中專人，高中人，初中與初中以下的有人。由于少數(shù)員工的綜合素質不高，沒有吃苦耐勞的精神，缺乏上進心、主動性和創(chuàng)造性，致使本社業(yè)務開展緩慢。

三、農(nóng)村信用社改革建議及對策

（一）協(xié)調各級政府關系，盡快落實扶持政策

一是省政府及省聯(lián)社要為信用社改革和發(fā)展創(chuàng)造優(yōu)良的信用環(huán)境。廢除和制止少數(shù)部門出臺針對農(nóng)村信用社的限制性、歧視性做法，鼓勵和引導將農(nóng)村政策性業(yè)務交由農(nóng)村信用社辦理，特別是財政性、事業(yè)性單位的存款引導其存入信用社，同時建議銀監(jiān)會要會同有關部門加快研究郵儲資金適當返還農(nóng)村的辦法，制止金融機構的不正當競爭，讓支農(nóng)資金不外流，增強信用社的支農(nóng)后勁。，二是信用社要多向政府匯報，請求政府采取有效措施，幫助農(nóng)村信用社處置不良資產(chǎn)，降低不良貸款比率，加大清收轄內黨政干部在農(nóng)村信用社的借款和介紹、擔保貸款的力度，幫助信用社落實原關、停、并、轉的企業(yè)貸款，防止企業(yè)借改革之機逃廢信用社債務。三是加快電子化建設步伐，盡快實現(xiàn)全省、全國通存通競，提高信用社競爭能力，爭取實現(xiàn)改革和發(fā)展的“雙豐收”。

（二）加強信合員工培訓，造就“敬業(yè)愛崗”隊伍

加快發(fā)展是我縣農(nóng)村信用社擺脫困境、贏得主動的第一要務。我們要加強學習培訓，不斷提高工作人員素質，是做好信用社工作的必要條件。一是制定計劃，組織人員系統(tǒng)地學習有關金融業(yè)務知識和法律知識，提高員工專業(yè)水平；二是理論聯(lián)系實際，認真學習案例，調查研究，在學習中提高，在實踐中創(chuàng)新；三是及時總結和推廣清收工作的成功經(jīng)驗，表彰先進人物，打造一支團結拼搏、學習創(chuàng)新的團隊。四是堅持以人為本，強化人本管理理念，繼續(xù)做好員工的再教育工作，大力弘揚以“敬業(yè)”為核心的思想理念，造就一支具有“勤奮、忠誠、嚴謹、開拓”精神的員工隊伍；

（三）加大清收盤活力度，提高農(nóng)信社經(jīng)營效

第四篇：農(nóng)村信用社農(nóng)信社改革和發(fā)展存在問題及建議調研

自從農(nóng)村信用社開展改革工作以來，農(nóng)村信用社的經(jīng)營狀況明顯好轉，支農(nóng)資金實力明顯增強，產(chǎn)權制度也進一步得到完善，但同時也暴露出一些問題，針對農(nóng)村信用社改革的現(xiàn)狀、作法和存在的問題，提出了一些建議和對策。

一、改革和發(fā)展存在的問題

（一）產(chǎn)權關系仍需進一步明晰

多年以來，農(nóng)村信用社產(chǎn)權不明晰，法人治理結構不完善，管理責任不落實，成為制約農(nóng)村信用社發(fā)展的一個核心問題。以法人為單位改革農(nóng)村信用社產(chǎn)權制度，關鍵就是要農(nóng)村信用社作為一個市場主體，實現(xiàn)“誰出資、誰管理、出了問題誰負責”這一目標。這就要求股東在依照法律規(guī)定的范圍內以自己的出資額來清償債務，股東享有所出資產(chǎn)的收益權，企業(yè)由出資人或其雇用的經(jīng)理人員來經(jīng)營。按照市場經(jīng)濟理論，產(chǎn)生這種效應的前提是生產(chǎn)要素的市場化流動、組合，而非政府行政主導。農(nóng)村信用社由于歷史原因，使其自建社以來的所有改革均是政府行政主導的結果，社員投入資本的增多并不意味真正獲得更多的表決權和管理權，使社員沒有增加股本金份額的動力。目前，股本金補充仍處于被動引導而非主動增資的局面，導致農(nóng)村信用社股本金經(jīng)過多次的清產(chǎn)核資和改革規(guī)范都難以達到真正意義上的股權意義，這種非真正意義上的“股權”成為制約農(nóng)村信用社改革發(fā)展的關鍵問題。

（二）法人治理結構不完善

農(nóng)村信用社在由合作社轉向現(xiàn)代金融企業(yè)制度過程中，現(xiàn)有的法人治理結構不符合或不完全符合現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，還沒有建立起決策、執(zhí)行、監(jiān)督之間的相互制衡機制，激勵和約束也沒有得到很好的匹配。具體表現(xiàn)為：決策機構、執(zhí)行機構、監(jiān)督機構各自的職責分工尚未明確，現(xiàn)有的許多規(guī)定在實際操作中難以執(zhí)行，決策權、執(zhí)行權、監(jiān)督權在實際工作中沒有得到有效分離，股東會和理事會很難對信用社法人代表實施有效的監(jiān)督和制約，“一長獨大”的現(xiàn)象仍然嚴重。

（三）經(jīng)營機制僵化和內控乏力

由于長期受“官辦”思想和國有商業(yè)銀行管理模式的影響，農(nóng)村信用社在管理上形成了“鐵工資”、“鐵飯碗”、“鐵交椅”的痼疾，難以實行有效的正向激勵制度，相當一部分農(nóng)村信用社處于粗放經(jīng)營狀態(tài)，員工素質普遍偏低，與其他銀行業(yè)金融機構相比存在著較大的差距，在同業(yè)競爭中處于劣勢。在內控管理上存在著制度不健全、制度執(zhí)行力差、風險控制力弱等問題。

（四）歷史包袱沉重，資產(chǎn)質量差，經(jīng)營困難，潛在金融風險仍然很大

為了明晰產(chǎn)權關系，真正轉換農(nóng)村信用社的經(jīng)營機制，國家對試點地區(qū)的農(nóng)村信用社不僅發(fā)行了專項央行票據(jù)，置換了部分不良資產(chǎn)，彌補或部分彌補了歷年虧損掛賬，減免了稅收，達到“花錢買機制”的目的。應該說，這些扶持政策的貫徹落實，對于化解農(nóng)村信用社的歷史包袱，改善資產(chǎn)質量，提高盈利能力發(fā)揮了巨大的促進作用。但是，我們必須清醒地認識到，農(nóng)村信用社一些深層次矛盾和問題并未得到根本解決，風險狀況也沒有得到根本改善，今后改革發(fā)展的問題仍然不少。這主要表現(xiàn)在：農(nóng)村信用社票據(jù)兌付條件“門檻”較高，“出門”困難，即使票據(jù)兌付后歷史包袱仍然較重，不良貸款總量仍然很大，而且還有許多潛在不良資產(chǎn)沒有反映出來；人均利潤、資產(chǎn)利潤率等指標較小而虧損面、虧損額仍然較大；撥備嚴重不足，抗風險能力尚未得到明顯增強；農(nóng)村信用社股金雖然增加很多，但是不少股金在本質上仍然是存款化股金，基礎很不穩(wěn)固；農(nóng)村信用社在提足各項風險撥備后實際資本充足率仍然很低；內控制度很不健全，案件時常發(fā)生，潛在風險不容樂觀。

（五）管理體制不順，管理職權和責任需要進一步明確

經(jīng)過改革，農(nóng)村信用社管理體制發(fā)生了重大變化。按照國務院關于“農(nóng)村信用社的管理交由地方政府負責”的要求，由省級人民政府全面承擔對轄內農(nóng)村信用社的管理和風險處置責任，形成了“國家宏觀調控、加強監(jiān)管，省級政府依法管理、落實責任，信用社自我約束、自擔風險”的農(nóng)村信用社監(jiān)督管理體制。但是這一新的監(jiān)督管理框架在實際操作中還存在著一些問題，主要表現(xiàn)在：省級政府依法管理的職責范圍沒有具體劃分，造成職責定位模糊、職責邊界不清，政企難以分開；省級聯(lián)社受省級人民政府和基層聯(lián)社雙重授權管理（即省級政府授權省級聯(lián)社對農(nóng)村信用社進行行業(yè)管理，社員單位授權省級聯(lián)社對農(nóng)村信用社進行自律管理）缺乏法律依據(jù)，且多重授權管理對基層聯(lián)社違規(guī)違制行為缺乏約束力，多級法人體制在一定程度上造成分散決策、低層次決策。同時，金融監(jiān)管與行業(yè)管理、行業(yè)管理與自主經(jīng)營、依法管理與自律管理等方面的具體內涵還不清晰，各自的職權和責任還有待明確，職能交叉、責任不清的現(xiàn)象還在一定范圍內存在。

二、農(nóng)村信用社改革建議及對策

（一）協(xié)調各級政府關系，盡快落實扶持政策

一是省政府及省聯(lián)社要為信用社改革和發(fā)展創(chuàng)造優(yōu)良的信用環(huán)境。廢除和制止少數(shù)部門出臺針對農(nóng)村信用社的限制性、歧視性做法，鼓勵和引導將農(nóng)村政策性業(yè)務交由農(nóng)村信用社辦理，特別是財政性、事業(yè)性單位的存款引導其存入信用社，同時建議銀監(jiān)會要會同有關部門加快研究郵儲資金適當返還農(nóng)村的辦法，制止金融機構的不正當競爭，讓支農(nóng)資金不外流，增強信用社的支農(nóng)后勁。

二是信用社要多向政府匯報，請求政府采取有效措施，幫助農(nóng)村信用社處置不良資產(chǎn)，降低不良貸款比率，加大清收轄內黨政干部在農(nóng)村信用社的借款和介紹、擔保貸款的力度，幫助信用社落實原關、停、并、轉的企業(yè)貸款，防止企業(yè)借改革之機逃廢信用社債務。三是加快電子化建設步伐，盡快實現(xiàn)全省、全國通存通競，提高信用社競爭能力，爭取實現(xiàn)改革和發(fā)展的“雙豐收”。

（二）加強信合員工培訓，造就敬業(yè)愛崗隊伍

加快發(fā)展是農(nóng)村信用社擺脫困境、贏得主動的第一要務。我們要加強學習培訓，不斷提高工作人員素質，是做好信用社工作的必要條件。一是制定計劃，組織人員系統(tǒng)地學習有關金融業(yè)務知識和法律知識，提高員工專業(yè)水平；二是理論聯(lián)系實際，認真學習案例，調查研究，在學習中提高，在實踐中創(chuàng)新；三是及時總結和推廣清收工作的成功經(jīng)驗，表彰先進人物，打造一支團結拼搏、學習創(chuàng)新的團隊。四是堅持以人為本，強化人本管理理念，繼續(xù)做好員工的再教育工作，大力弘揚以“敬業(yè)”為核心的思想理念，造就一支具有“勤奮、忠誠、嚴謹、開拓”精神的員工隊伍。

（三）加大清收盤活力度，提高農(nóng)信社經(jīng)營效益

由于歷史的原因，農(nóng)村信用社的資產(chǎn)質量不容樂觀。盤活貸款存量，改善信用社資產(chǎn)質量，是農(nóng)村農(nóng)信社目前重中之重的首要工作。繼續(xù)組織完善好有關清收盤活的做法和獎懲制度，逐級分解落實不良貸款任務，責任到人，專項考核，進一步加大行政的、經(jīng)濟的、法律的清收盤活的力度。同時，在實際工作中，堅持以效益為中心，從各個經(jīng)營環(huán)節(jié)上下苦功，依法合規(guī)經(jīng)營的基礎上，穩(wěn)扎穩(wěn)打，不斷優(yōu)化資產(chǎn)結構，鎖定不良貸款存量，大力減少不合理資金占用，同時積極開辦新的業(yè)務品種，使農(nóng)村信用社的資產(chǎn)實現(xiàn)多元化，全面提高資產(chǎn)盈利水平，實實在在地把經(jīng)營效益提高到一個新水平。

（四）完善各項考核辦法，增強優(yōu)患意識和責任感

在狠抓“以法治社和以德治社”工作的同時，進一步做好深入細致的思想政治工作，加大考核力度，完善考核辦法和措施，在落實好服務“三農(nóng)”的各項工作舉措中，要結合銅鼓實際幫助農(nóng)民朋友進行產(chǎn)業(yè)結構的調整，實實在在地為農(nóng)民朋友提供好產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后的農(nóng)村金融和信息服務，促進農(nóng)民增產(chǎn)增收，增強員工的優(yōu)患意識和責任感，把全體信合員工的思想統(tǒng)一到發(fā)展農(nóng)村信合事業(yè)這一主題上來。

（五）深化產(chǎn)權制度改革，完善法人治理結構

經(jīng)過一段時間的改革試點，農(nóng)村信用社的產(chǎn)權制度框架已經(jīng)初步形成。下一步要將工作重點轉向建立合理、科學、有效的法人治理結構。一是進一步完善股權設置。結合當?shù)貙嶋H，合理確定入股起點，積極吸收種養(yǎng)殖大戶、私營業(yè)主、企業(yè)法人等有能力、有愿望參與農(nóng)村信用社管理的投資人入股，提高農(nóng)村信用社的決策和管理能力。既要防止因股權過于集中被少數(shù)大股東控制，又要防止因股權過于分散被內部人控制。二是按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，進一步健全法人治理結構，明確職責分工，形成決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互制衡的治理結構。要解放思想，大膽創(chuàng)新，努力探索符合我國農(nóng)村和農(nóng)村信用社實際的有效治理結構。三是進一步加強制度建設，科學合理地制定有關工作程序和議事規(guī)則，增加決策透明度，提高運行效率。

（六）改善農(nóng)村金融服務，加大金融支農(nóng)力度

農(nóng)村信用社要進一步改善農(nóng)村金融服務，加大金融支農(nóng)力度。無論采取何種產(chǎn)權模式，選擇何種組織形式，都要堅持服務“三農(nóng)”的經(jīng)營方向，信貸資金大部分要用于支持本地區(qū)農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，即使是實行了股份制改造的機構，也要根據(jù)當?shù)剞r(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構狀況，確定一定比例資金用于支農(nóng)。加大推廣農(nóng)戶小額信用貸款的力度，進一步完善農(nóng)戶聯(lián)保貸款辦法，健全、完善農(nóng)村信用社資金結算體系，大力發(fā)展銀行卡等現(xiàn)代支付工具，不斷探索代理保險、證券、委托理財、信息咨詢服務等新的金融支農(nóng)服務方式。人民銀行要會同有關部門抓緊提出解決偏遠地區(qū)農(nóng)村金融服務問題的意見，為深化農(nóng)村信用社改革和農(nóng)村金融改革的整體推進創(chuàng)造條件。農(nóng)村信用社農(nóng)信社改革和發(fā)展存在問題及建議調研責任編輯：飛雪 閱讀：人次

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淺析醫(yī)藥行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及存在問題

—阜陽市醫(yī)藥批發(fā)企業(yè)現(xiàn)狀及存在問題

藥品主要是用于預防、治療、診斷人的疾病，有目的地調節(jié)人的生理機能；.規(guī)定有適應證或者功能主治、用法和用量。只有具備以上幾個構成要件才能判定為藥品，但這一定義范圍又過窄。而現(xiàn)的標準為是否取得了藥品批準文號，只有取得了藥品批準文號后生產(chǎn)的產(chǎn)品才能叫做藥品，從而進一步縮小了“藥品”定義的范圍。由于“藥品”定義過窄和宣傳不到位，近年來，我國醫(yī)藥保健品行業(yè)由于一些藥商的隨意開發(fā)和過度熱炒，導致了產(chǎn)品宣傳脫離市場環(huán)境，過于依重媒體宣傳，盲目夸大產(chǎn)品功效的現(xiàn)象。一些不法廠商打政策的擦邊球。披著“健字”、“食字”的仿藥食品和保健品并大肆宣傳療效，誤導、欺騙消費者。這些仿藥食品保健品不符合“藥品” 的定義也不具有真正的臨床療效，又規(guī)避了《藥品管理法》對其監(jiān)督管理，打一槍換一個地方，使得市場的誠信度越來越低，這是藥品市場混亂，特別是藥品廣告混亂的深層次原因之一。

再者，市場放開、藥品招標采購和平價藥房的降價風潮，使醫(yī)藥商業(yè)的毛利率一路下滑。產(chǎn)生這種全行業(yè)增收不增利局面的首要根源是醫(yī)藥不分，這是制約醫(yī)藥商業(yè)發(fā)展最不利的因素。醫(yī)生一身兼兩職，既開方又賣藥，醫(yī)院拿走了藥品流通領域大部分收益，就是所謂的“以藥養(yǎng)醫(yī)”現(xiàn)象。隨著商品流通體制改革的深化，流通領域的經(jīng)濟主體、經(jīng)營渠道、商品價格逐步放開，基本建立平等競爭、自由購銷的流通體制。面對激烈的市場競爭，醫(yī)藥商業(yè)批發(fā)和零售業(yè)務受到制藥企業(yè)的擠壓。進貨量大、毛利率低這一整個醫(yī)藥商業(yè)的特點，主要是沒有建立現(xiàn)代醫(yī)藥物流體系，信息系統(tǒng)升級緩慢，運營成本高，經(jīng)營效能低?！耙粋€藥品從生產(chǎn)企業(yè)出來要經(jīng)歷七八個甚至十幾個環(huán)節(jié)才能到達消費者手中，中間環(huán)節(jié)太多客觀上促進了藥價的上漲?！?/p>

醫(yī)藥批發(fā)經(jīng)營配置不合理醫(yī)藥行業(yè)是我國國民經(jīng)濟的重要組成部分，是傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)相結合的一種產(chǎn)業(yè)。我國醫(yī)藥行業(yè)長期被企業(yè)多、規(guī)模小成本高、效益低等頑疾所困。醫(yī)藥批發(fā)、經(jīng)營企業(yè)歷史上水平就比較低，基本沒有形成較大規(guī)?；蜻B鎖經(jīng)營，但藥品又恰恰是特殊商品，不是一般企業(yè)就能經(jīng)營的。但是一個省就有幾百或上千家藥品批發(fā)企業(yè)，其中沒幾家是能上規(guī)模的規(guī)范企業(yè)，這不是經(jīng)濟繁榮的表現(xiàn)。經(jīng)營模式的不合理配置，直接影響了企業(yè)的發(fā)展和壯大。

一、阜陽市醫(yī)藥批發(fā)企業(yè)的現(xiàn)狀及存在問題

我國醫(yī)藥行業(yè)的問題在阜陽這個特殊的地方更明顯。阜陽醫(yī)藥經(jīng)過了國營到市場經(jīng)濟的蛻變，從秩序經(jīng)營到混亂的醫(yī)藥市場，又從混亂的醫(yī)藥市場到有序的經(jīng)營，阜陽醫(yī)藥市場經(jīng)歷了一次又一次的沖擊和轉變，現(xiàn)阜陽市共有醫(yī)藥批發(fā)企業(yè)上百家，但只有太和縣華源醫(yī)藥有限公司目前是全國比較大的醫(yī)藥集散地之一（除中藥），其它的公司能上規(guī)模的很少。從市場監(jiān)管角度和經(jīng)營銷售管理上都帶來了很多困難，相對也會出現(xiàn)的藥品質量問題。近幾年在國家不斷出臺新的法律法規(guī)和當?shù)厮幈O(jiān)部門監(jiān)管嚴格之后，藥品質量問題才得到控制有所好轉。藥品的特殊性主要取決于它的質量，只有質量合格，在使用正確的情況下才會給人帶來益處，反之藥品是對人危害最大的物質甚至會危及到人的生命。從生產(chǎn)到銷售其實主要是保證藥品的質量。減少銷售中的中間環(huán)節(jié)也是保證藥品質量的一個重要的組成部分，（所有藥品在儲存和運輸中對溫度和濕度要求較高），一旦由于儲存和運輸中由于溫控沒搞好，會出現(xiàn)一些藥品效價降低，達不到治療目地也會危害人的健康。

2.目前除太和縣華源醫(yī)藥有限公司屬聯(lián)合經(jīng)營統(tǒng)一進貨、統(tǒng)一倉儲、統(tǒng)一銷售外。其

它公司基本是各自為戰(zhàn)，擁有自己的一片小天空。有的小公司一年的銷售額沒有集團公司一天的銷售額多，相對運營成本就十分可觀。按照《藥品管理法》和GSP要求，凡是藥品經(jīng)營公司從硬件、軟件到人員配置上都必須達到標準。對小的經(jīng)營公司其實是一種浪費，因為小的經(jīng)營公司經(jīng)營品種有限，購進數(shù)量有限，有很多倉庫空閑，設施設備閑置用不上。更有一些公司其實就起到一種中介公司的作用，為銷售商提供便利自己沒有的主打品種。更談不上品牌建設和形成規(guī)模。在市場競爭中沒有競爭力，更沒有抗風險能力。一旦市場變化就會犧牲很多的小企業(yè)重新造成新的人員下崗。阜陽是個農(nóng)業(yè)城市，鄉(xiāng)鎮(zhèn)人員以除外打工為主，城市人口有很多從事醫(yī)藥經(jīng)營，所以這是一個比較特殊的行業(yè)。

二、解決存在問題的對策

由藥品的定義可知藥品是一種性質特殊的商品，所以醫(yī)藥經(jīng)營企業(yè)只有了解、熟知、掌握相關的法律、法規(guī)才能保證合法、依法、守法經(jīng)營，企業(yè)在只有在保證合法、依法、守法經(jīng)營的情況下才能保證在生產(chǎn)、銷售各個環(huán)節(jié)中確保藥品的質量符合要求，這樣才能最大限度的保證藥品在生產(chǎn)、銷售的環(huán)節(jié)能安全地周轉到銷售終端，最終到達患者手中。合法、依法、守法經(jīng)營是一個醫(yī)藥企業(yè)的立足之本，下面就有關醫(yī)藥的法律、法規(guī)做一下簡介：

（一）要嚴格遵守法律法規(guī)

藥品管理法的作用：為加強藥品監(jiān)督管理，保證藥品質量，增進藥品療效，保障人民

用藥安全，維護人民身體健康而制定的法律并規(guī)定了法律責任，對從事藥品生產(chǎn)銷售起到了約束作用。

《藥品管理法》規(guī)定：開辦藥品生產(chǎn)企業(yè)和發(fā)批企業(yè)必須由所在省、自治區(qū)、直轄市

藥品生產(chǎn)經(jīng)營主管部門審查同意，經(jīng)所在省、自治區(qū)、直轄市衛(wèi)生行政部門審核批準，并發(fā)給《藥品生產(chǎn)企業(yè)許可證》/《藥品經(jīng)營企業(yè)許可證》。無《藥品生產(chǎn)企業(yè)許可證》/《藥品經(jīng)營企業(yè)許可證》的，工商行政管理部門不得發(fā)給《營業(yè)執(zhí)照》。

1、藥品生產(chǎn)必須具有

（1）藥品必須按照工藝規(guī)程進行生產(chǎn)，生產(chǎn)記錄必須完整準確。

（2）藥品生產(chǎn)企業(yè)必須按照國務院衛(wèi)生行政部門制定的《藥品生產(chǎn)質量管理規(guī)范》的要求，制定和執(zhí)行保證藥品質量的規(guī)章制度和衛(wèi)生要求。

（3）藥品出廠前必須經(jīng)過質量檢驗；不符合標準的，不得出廠。

2、藥品銷售必須有具

（1）與所經(jīng)營藥品相適應的藥學技術人員。

（2）具有與所經(jīng)營藥品相適應的營業(yè)場所、設備、倉儲設施和衛(wèi)生環(huán)境。

（3）藥品倉庫必須制定和執(zhí)行藥品保管制度，采取必要的冷藏、防潮、防蟲、防鼠等措施。

（4）藥品入庫和出庫必須執(zhí)行檢查制度。

3、首次進口的藥品，進口單位必須提供該藥品的說明書、質量標準、檢驗方法等有關資料和樣品以及出口國（地區(qū)）批準生產(chǎn)的證明文件，經(jīng)國務院衛(wèi)生行政部門批準，方可簽訂進口合同。進口的藥品，必須經(jīng)國務院衛(wèi)生行政部門授權的藥品檢驗機構檢 驗； 檢驗合格的，方準進口。

4、禁止生產(chǎn)、銷售假藥。有下列情形之一的為假藥：

（1）藥品所含成份的外稱與國家藥品標準或者省、自治區(qū)、直轄市藥品標準規(guī)定不符合的。

（2）以非藥品冒充藥品或者以他種藥品冒充此種藥品的。

有下列情形之一的藥品按假藥處理：①國務院衛(wèi)生行政部門規(guī)定禁止使用的。②未

取得批準文號生產(chǎn)的。③變質不能藥用的。④被污染不能藥用的。

5、禁止生產(chǎn)、銷售劣藥。有下列情形之一的藥品為劣藥：

（1）藥品成份的含量與國家藥品標準或者省、自治區(qū)、直轄市藥品標準規(guī)定不符合的。

（2）超過有效期的。

（3）其他不符合藥品標準規(guī)定的。

6、藥品生產(chǎn)企業(yè)、藥品經(jīng)營企業(yè)和醫(yī)療單位直接接觸藥品的工作人員，必須每年進行健康檢查?；加袀魅静』蛘咚赡芪廴舅幤返募膊〉幕颊撸坏脧氖轮苯咏佑|藥品的工作。

（二）嚴格執(zhí)行《藥品經(jīng)營質量管理規(guī)范--GSP》標準

質量是藥品的生命，質量無法保證的藥品在某種意義上可以說是毒品，不但不能治療人體疾病，反而貽誤治病時機，危及患者生命。基礎性工作是必須掌握兩個標準。這兩個標準是其他工作的基礎，如果做不好，就很難保證藥品質量，1、購進驗收標準：在購進藥品時，首先應注意對供貨單位的合法資質和從業(yè)人員的資質進行審核，從資質審查上把好第一關。如不能完全提供合法資料的單位一般信譽度較差，最好不要與這樣的單位發(fā)生業(yè)務。需索取相關資料備案：

（1）供貨單位的藥品生產(chǎn)許可證/藥品經(jīng)營許可證復印件、營業(yè)執(zhí)照復印件、GSP或GMP證書復印件，以上均須蓋有供貨單位的公章；

（2）對供貨單位銷售人員應索取身份證復印件、畢業(yè)證復印件、授權委托書原件；

（3）還有雙方簽訂的質量保證協(xié)議。以上資料齊全，才可簽訂合同，實施采購行為。

驗收藥品時，應逐批對照實貨進行外觀性狀檢查，對品名、規(guī)格、批號、數(shù)量、生產(chǎn)日期、有效期、生產(chǎn)廠家、批準文號等內容進行檢查，發(fā)現(xiàn)外觀異常者，不能驗收入庫。

2、在庫養(yǎng)護標準：出廠的藥品經(jīng)檢測合格后即可進入流通領域，在流通環(huán)節(jié)最重要的工作就是養(yǎng)護，若不注意養(yǎng)護，合格的藥品可能就會變成不合格藥品。藥品需儲存對溫度和濕度要求很高。儲存溫度分常溫庫0-30℃、陰涼庫1-20℃、冷庫2～8℃，相對濕度應保持在45～75％之間。若過高或過低都會造成藥物物理或化學成分的改變，造成藥品失去治療作用，成為不合格品；部分藥品需要遮光密閉保存；因此，做好藥品養(yǎng)護，不只是能夠避免不合格藥品出現(xiàn)，也是保證藥品安全的實際需要。

要做好定期養(yǎng)護工作，質管人員應對每一種藥品的儲存條件心中有數(shù)，嚴格按照儲存要求將藥品放在相應庫區(qū)域儲存，過高過低都要采取措施。若溫度過高，一些栓劑就容易溶化，溫度過低，一些液體就可能凍結或破裂；濕度過大，易吸濕藥品就會吸水分解；濕度過低，過于干燥，藥品包裝如鋁塑包裝就容易干裂起邊，鋁塑與PVC板之間就會出現(xiàn)分離，片劑和膠囊就會直接暴露在空氣中，容易受污染變質。因此養(yǎng)護工作必須做好，否則質量合格的藥品就會因養(yǎng)護不當變成不合格藥品，對患者造成傷害也會帶來商譽和經(jīng)濟的雙重損失。

(三)、醫(yī)藥企業(yè)誠信經(jīng)營

藥品誠信經(jīng)營體系建設，促使藥品經(jīng)營企業(yè)誠信、守法經(jīng)營，確保公眾用藥安全有效。牢固樹立藥品經(jīng)營企業(yè)是藥品質量第一責任人的意識，拓寬社會監(jiān)督渠道，自愿向社會公開承諾誠信、守法經(jīng)營，堅決杜絕經(jīng)營假劣藥品行為，自覺維護好全市藥品市場秩序。與此同時，應建立誠信經(jīng)營的長效機制，堅持“監(jiān)管誠信與經(jīng)營誠信共建、引導監(jiān)督與企業(yè)自律互促”的原則，嚴格藥品經(jīng)營企業(yè)設置標準，嚴把市場準入關，進一步完善藥品經(jīng)營企業(yè)準入與退出機制，結合GSP認證和認證后跟蹤檢查，對涉藥單位的藥品質量管理情況實施量化評估、動態(tài)監(jiān)控，建立詳細的企業(yè)誠信檔案臺帳，實行不良行為登記備案，促使涉藥單位提高信譽度，增加失信成本，促進行業(yè)自律，推動全醫(yī)藥經(jīng)濟健康快速發(fā)展。

(四)、醫(yī)藥行業(yè)的出路：集中經(jīng)營形成規(guī)模成立物流配送公司，提高競爭力

醫(yī)藥現(xiàn)代物流發(fā)展應進一步加快，近年來，我國醫(yī)藥行業(yè)的毛利一直在下降。目前國內

藥品批發(fā)行業(yè)的平均毛利率為12.6％，而平均費用率卻達到 12.5％。2002年1月～9月，我國醫(yī)藥商業(yè)平均純利潤率僅有 0.59％。我國現(xiàn)在從事藥品批發(fā)的企業(yè)多而小，近17000家批發(fā)企業(yè)中銷售額超過10億元的只有10家，超過50億元的只有3家-6家。這種物流費用居高不下、純利潤率低、批發(fā)企業(yè)數(shù)量多而小的狀況維持下去，如何面對外資的沖擊？由此可見，發(fā)展現(xiàn)代物流已經(jīng)成為我國醫(yī)藥行業(yè)的當務之急。現(xiàn)代物流是信息化時代的產(chǎn)物，隨著醫(yī)藥流通體制改革的深入，加快發(fā)展醫(yī)藥現(xiàn)代物流是應對國際競爭的一項重要手段。黨的十五屆五中全會指出：要大力發(fā)展現(xiàn)代物流。這是從我國經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略高度提出的一個重大問題，我們要提高認識并高度重視這項工作。商業(yè)企業(yè)的競爭，關鍵就在物流，高效率物流配送是商業(yè)企業(yè)取得成功的關鍵。發(fā)展醫(yī)藥現(xiàn)代物流一定要結合中國國情，與實施GSP和業(yè)務流程重組相結合，要注意先進性和適用性并重，以引進現(xiàn)代物流管理技術為支撐，必須是軟、硬件兼?zhèn)?，而不只是建設大倉庫。我們要學習國外先進經(jīng)驗，結合實際，快速發(fā)展現(xiàn)代物流，實行規(guī)?；?、規(guī)范化、集約化經(jīng)營，努力實現(xiàn)“降費增效”的目標。

其次，完善物流系統(tǒng)，降低運營成本，是擴大規(guī)模、增加利潤的必經(jīng)之路。物流業(yè)是利用信息和網(wǎng)絡技術，運用現(xiàn)代化組織和管理方式將運輸、倉儲、裝卸、加工、配送、信息等環(huán)節(jié)進行整合，并進行一體化經(jīng)營。擁有先進的物流體系已成為參與商業(yè)競爭的重要砝碼。我國的醫(yī)藥商業(yè)既要消化吸收國外先進的信息管理技術，如PSO系統(tǒng)、ESO系統(tǒng)、商業(yè)管理信息系統(tǒng)，又要結合自身發(fā)展水平，充分利用現(xiàn)有資源，構建適合自己的配送模式，真正建立科技型的商業(yè)企業(yè)。醫(yī)藥物流中心也需要整合，要連點成線、連線成網(wǎng)?？梢赃x擇第三方專業(yè)物流公司，原因是成本低。物流是一門學問，物流是一個獨立的產(chǎn)業(yè)，醫(yī)藥企業(yè)需要的東西很多，不一定都是自己要做的，還是發(fā)揚優(yōu)勢、突出主業(yè)、特色發(fā)展為好。

第三，可考慮重組做大做強，區(qū)域市場可逐漸形成各種形式的戰(zhàn)略聯(lián)盟，不同地方是哪個的經(jīng)營企業(yè)發(fā)揮本身的優(yōu)勢，相互協(xié)調、支持，既競爭又合作，以獲得較高的利潤率和較低的成本。隨著醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，醫(yī)藥市場已經(jīng)成為買方市場。市場競爭日益激烈，醫(yī)藥市場營銷正面臨變革。一方面，國家針對醫(yī)藥市場的法律、法規(guī)體系日益完善，我國加入ＷＴＯ后，醫(yī)藥企業(yè)間大規(guī)模并購、重組成為大勢所趨；另一方面，醫(yī)藥消費者的素質逐漸提高，消費心理和消費行為日趨成熟，尤其依賴于策劃的醫(yī)藥行業(yè)將面臨著醫(yī)藥操盤模式的創(chuàng)新。

企業(yè)經(jīng)營中應堅持營銷指導銷售不受短期利益誘惑堅持管理的正規(guī)化長期：加強構筑面向未來的包合醫(yī)藥醫(yī)療健康與疾病管理保險金融等的完整的產(chǎn)業(yè)鏈從更高的角度贏得競爭?？傮w來看，對于我國醫(yī)藥行業(yè)來說，2009年是充滿挑戰(zhàn)和機遇的一年。對行業(yè)產(chǎn)生重大影響的主要因素有兩方面：一是促進因素，包括新醫(yī)改方案帶來市場擴容機會、專項整治帶來的市場規(guī)范化程度提升、新上市產(chǎn)品數(shù)量的增加、藥品終端需求活躍以及新一輪投資熱潮為產(chǎn)業(yè)提供資金流。二是不確定性因素，包括宏觀經(jīng)濟增速放緩、出口形勢不穩(wěn)、全程監(jiān)管啟動、藥價政策改革、招標購藥持續(xù)加壓以及醫(yī)藥分開帶來的變局。在國家醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革以及行業(yè)自身變化規(guī)律的雙重作用下，經(jīng)濟危機中的我國醫(yī)藥行業(yè)增長依然可期。

參考文獻

《藥品管理法》由中華人民共和國第九屆全國人民代表大會常務委員會第二十次會議通過，自2001年12月1日起施行。

《藥品經(jīng)營質量管理規(guī)范--GSP》于2000年3月17日經(jīng)國家藥品監(jiān)督管理局局務會審議通過，自2000年7月1日起施行。

《醫(yī)藥流配送公司中心建設》汪云峰2008-03