第一篇：7.資金管理流程

資金管理流程

財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)銀行，現(xiàn)金，票據(jù)的管理和公司收付款

[銀行]

在月底財(cái)務(wù)部出納依照銀行對(duì)帳單編制銀行余額調(diào)節(jié)表，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核。公司的銀行印鑒章為董事長(zhǎng)私章和財(cái)務(wù)章。私章由財(cái)務(wù)部總經(jīng)理管理，財(cái)務(wù)章由出納管理。

[票據(jù)]

對(duì)于收到的匯票，財(cái)務(wù)部和銀行確認(rèn)后，由會(huì)計(jì)記賬。每月底匯總轉(zhuǎn)賬支票及現(xiàn)金支票使用情況表，由財(cái)務(wù)部出納與主管簽字確認(rèn)，并加蓋公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。公司不會(huì)將匯票貼現(xiàn)或承兌，而是全部在短期內(nèi)背書(shū)給供應(yīng)商。

[現(xiàn)金]各公司根據(jù)公司實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況預(yù)留庫(kù)存現(xiàn)金，每月底出納盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金，整理現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表,由財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字確認(rèn)。對(duì)于員工預(yù)支現(xiàn)金，員工填寫(xiě)預(yù)支申請(qǐng)單，由部門(mén)主管簽字核準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理簽字后確認(rèn)，出納將現(xiàn)金付給員工。

[付款]

公司一般通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬和支票的方式付款。經(jīng)辦人（復(fù)款申請(qǐng)人）填寫(xiě)付款申請(qǐng)單，由部門(mén)主管簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)部主管簽字復(fù)核，總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，出納根據(jù)付款申請(qǐng)單注明的付款方式支付，會(huì)計(jì)通過(guò)銀行付款單或支票記賬。支票本由出納保管。

審批流程和標(biāo)準(zhǔn)，參見(jiàn)公司財(cái)務(wù)資金管理制度

[其他]

公司沒(méi)有使用銀行貸款，同時(shí)也不會(huì)開(kāi)具銀行匯票和商業(yè)匯票

第二篇：資金內(nèi)控管理流程自查報(bào)告

附件1

**公司

資金內(nèi)控管理流程自查報(bào)告

財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：

公司負(fù)責(zé)人：

編制時(shí)間： 年 月 日

我公司根據(jù)<>的有關(guān)要求，于2014年×月×日至×月×日對(duì)2014資金內(nèi)控管理流程相關(guān)工作進(jìn)行了自查自糾?，F(xiàn)就相關(guān)情況總結(jié)、報(bào)告如下：

一、自查工作整體情況 【發(fā)現(xiàn)及解決問(wèn)題情況】 【制度完善情況】

二、具體項(xiàng)目自查情況

（一）開(kāi)立、變更、注銷(xiāo)銀行帳戶(hù) 【整體情況】 【詳細(xì)情況】

自查項(xiàng)目檢查結(jié)果如不符合有關(guān)管理規(guī)定，須在自查報(bào)告中分項(xiàng)說(shuō)明具體問(wèn)題及整改情況。

【下同】

（二）財(cái)務(wù)印鑒的保管和使用

（三）網(wǎng)上銀行權(quán)限管理

（四）支票保管與開(kāi)具管理

（五）營(yíng)業(yè)款管理

（六）付款審批

（七）個(gè)人借款管理

（八）銀行余額調(diào)節(jié)表編制

（九）現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)

（十）其他

第三篇：項(xiàng)目資金管理流程

財(cái)政支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金管理的工作流程

（一）立項(xiàng)程序

1、立項(xiàng)申報(bào)。財(cái)政支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金管理的申報(bào)部門(mén)是項(xiàng)目所在地的財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)，根據(jù)管理體制和申請(qǐng)單位財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系，聯(lián)合以正式文件形式逐級(jí)申報(bào)，不得越級(jí)上報(bào)。

2、申報(bào)條件。項(xiàng)目實(shí)施單位提供本單位的組織形式、資產(chǎn)和財(cái)務(wù)狀況、促進(jìn)增加農(nóng)民收入、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)及以前實(shí)施農(nóng)業(yè)項(xiàng)目的績(jī)效等有關(guān)情況。

3、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和資金申請(qǐng)報(bào)告。申報(bào)單位要根據(jù)立項(xiàng)單位的要求提供項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和專(zhuān)項(xiàng)資金申請(qǐng)報(bào)告。

（1）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告按行業(yè)主管部門(mén)的技術(shù)規(guī)范編制，主要內(nèi)容為：a、項(xiàng)目背景材料。包括資源條件、當(dāng)?shù)厣鐣?huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r等；b、項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域、地點(diǎn)（附規(guī)劃圖）、內(nèi)容及建設(shè)規(guī)模，項(xiàng)目建設(shè)年限。c、項(xiàng)目建設(shè)的投資規(guī)模及資金來(lái)源。資金來(lái)源包括單位自籌、同級(jí)財(cái)政補(bǔ)助、銀行貸款、其它來(lái)源、向上級(jí)申請(qǐng)補(bǔ)助額等。同級(jí)財(cái)政補(bǔ)助應(yīng)有財(cái)政部門(mén)的資金承諾書(shū)，財(cái)政性專(zhuān)項(xiàng)資金的使用應(yīng)有詳細(xì)支出預(yù)算。d、主要措施。包括技術(shù)措施、管理措施、資金籌集措施。E項(xiàng)目效益。包括技術(shù)措施、管理措施、資金籌集措施。f、組織領(lǐng)導(dǎo)。g、其它需說(shuō)明事項(xiàng)。

（2）專(zhuān)項(xiàng)資金申請(qǐng)報(bào)告內(nèi)容包括：基本狀況、所需資金規(guī)模、本地投入情況、本級(jí)財(cái)力情況、申報(bào)依據(jù)、申請(qǐng)補(bǔ)助額。

中央財(cái)政支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金，按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)格式申報(bào)。

4、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的評(píng)審。由立項(xiàng)單位組織評(píng)估小組或委托專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目評(píng)審機(jī)構(gòu)對(duì)上報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行可行性評(píng)估論證。項(xiàng)目評(píng)估小組或評(píng)審機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目方案進(jìn)行全面的評(píng)估論證和實(shí)地考察后，向立項(xiàng)單位出具評(píng)審報(bào)告。

5、項(xiàng)目審批。項(xiàng)目申報(bào)單位根據(jù)評(píng)審報(bào)告所提意見(jiàn)，修改項(xiàng)目方案，形成最終可行性研究報(bào)告并制定具體實(shí)施方案，報(bào)立項(xiàng)單位；財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)依據(jù)項(xiàng)目評(píng)審報(bào)告，擇優(yōu)選項(xiàng)，在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)，下達(dá)立項(xiàng)批復(fù)文件，正式確立項(xiàng)目。

（二）資金分配

1、資金安排

（1）按項(xiàng)目管理的財(cái)政支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金，主管部門(mén)將項(xiàng)目計(jì)劃和資金分配方案送同級(jí)財(cái)政部門(mén)，并附項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)、相關(guān)依據(jù)及情況說(shuō)明；部門(mén)本級(jí)使用的專(zhuān)項(xiàng)資金需提供項(xiàng)目詳細(xì)支出預(yù)算和政策依據(jù)。

（2）按非項(xiàng)目管理的財(cái)政支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金，主管部門(mén)根據(jù)下級(jí)單位資金申請(qǐng)報(bào)告，依據(jù)相關(guān)辦法，綜合考慮各項(xiàng)因

素后，擬定資金測(cè)算分配意見(jiàn)商同級(jí)財(cái)政部門(mén)后，將資金分配方案送財(cái)政部門(mén)。

2、資金下達(dá)。財(cái)政部門(mén)根據(jù)主管部門(mén)報(bào)送的項(xiàng)目計(jì)劃和資金分配方案，依法審核后，分批下達(dá)預(yù)算。主管部門(mén)根據(jù)財(cái)政部門(mén)下達(dá)的預(yù)算文件，同步下達(dá)項(xiàng)目計(jì)劃和事業(yè)計(jì)劃，并同時(shí)抄送財(cái)政部門(mén)備案。財(cái)政支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金也可由財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)按項(xiàng)目計(jì)劃和資金分配聯(lián)文下達(dá)。

財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)，對(duì)上級(jí)下達(dá)的救災(zāi)應(yīng)急資金，自收文之日起，在3日內(nèi)將預(yù)算和項(xiàng)目計(jì)劃下達(dá)到下級(jí)管理單位或用款單位；對(duì)上級(jí)下達(dá)的其他項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金，自收文之日起，在10個(gè)工作日內(nèi)，將預(yù)算和項(xiàng)目計(jì)劃下達(dá)到下級(jí)管理單位或用款單位。

上級(jí)安排的支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金下達(dá)后，因特殊情況確需變更的，由下級(jí)主管部門(mén)和財(cái)政部門(mén)聯(lián)合行文提出申請(qǐng)報(bào)告，經(jīng)上級(jí)立項(xiàng)部門(mén)批準(zhǔn)后，方可按批復(fù)變更方案實(shí)施。

（三）資金使用

1、財(cái)政支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金申報(bào)項(xiàng)目批準(zhǔn)后，項(xiàng)目所在地財(cái)政部門(mén)或主管部門(mén)與立項(xiàng)單位簽訂項(xiàng)目責(zé)任書(shū)；同時(shí)，與項(xiàng)目承擔(dān)單位的法人代表或責(zé)任人簽訂建設(shè)合同。項(xiàng)目實(shí)施單位根據(jù)批復(fù)的項(xiàng)目預(yù)算，組織項(xiàng)目實(shí)施。

2、項(xiàng)目所在地財(cái)政部門(mén)對(duì)項(xiàng)目資金按項(xiàng)目進(jìn)度或合同要求撥款，具備條件的也可實(shí)行報(bào)帳制管理。中央及省級(jí)立

項(xiàng)的財(cái)政支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金，項(xiàng)目所在地財(cái)政部門(mén)或主管部門(mén)應(yīng)實(shí)行報(bào)帳制管理和專(zhuān)帳（專(zhuān)項(xiàng)）核算。

3、實(shí)行項(xiàng)目管理的財(cái)政支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金，符合招投標(biāo)條件和政府采購(gòu)管理范圍的開(kāi)支，由項(xiàng)目所在地財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)實(shí)行招投標(biāo)制、政府采購(gòu)。

4、財(cái)政支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目完工后，立項(xiàng)單位應(yīng)組織驗(yàn)收小組或委托中介機(jī)構(gòu)，根據(jù)項(xiàng)目可行性報(bào)告、批復(fù)的項(xiàng)目預(yù)算要求，對(duì)完成項(xiàng)目的技術(shù)、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)等情況進(jìn)行審計(jì)或驗(yàn)收，并向立項(xiàng)主管部門(mén)和財(cái)政部門(mén)出具項(xiàng)目驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。

（四）信息反饋

1、財(cái)政支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金年初預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后，下級(jí)財(cái)政部門(mén)應(yīng)及時(shí)向上級(jí)財(cái)政部門(mén)報(bào)送分款項(xiàng)資金預(yù)算安排情況；并按月報(bào)送支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金支出進(jìn)度。

2、財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)應(yīng)定期反饋上級(jí)分配的財(cái)政支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金執(zhí)行情況。

3、財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)資金檢查的專(zhuān)題情況，涉及上級(jí)支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金的，應(yīng)反饋上級(jí)相關(guān)部門(mén)。

（五）檔案管理

實(shí)行項(xiàng)目管理的財(cái)政支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金，都必須建立項(xiàng)目檔案。財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)對(duì)下級(jí)部門(mén)上報(bào)符合扶持條件的農(nóng)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目納入項(xiàng)目庫(kù)管理，分類(lèi)建立項(xiàng)目?jī)?chǔ)備檔案。

（六）檢查監(jiān)督

財(cái)政部門(mén)或主管部門(mén)應(yīng)定期或不定期對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，總結(jié)分析項(xiàng)目資金的實(shí)施情況，對(duì)存在的問(wèn)題及時(shí)提出處理意見(jiàn)；配合審計(jì)和監(jiān)督檢查部門(mén)對(duì)支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金進(jìn)行審計(jì)和專(zhuān)項(xiàng)檢查。

項(xiàng)目實(shí)施單位不按規(guī)定使用支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金的，財(cái)政部門(mén)或主管部門(mén)可停撥項(xiàng)目資金或中止項(xiàng)目執(zhí)行，責(zé)令整改。

（七）考核評(píng)價(jià)

財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)應(yīng)分項(xiàng)建立支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金考核評(píng)價(jià)制度，量化指標(biāo)體系，以評(píng)分制按支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金使用周期分項(xiàng)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣。

第四篇：申報(bào)資金流程

申報(bào)資金流程16:55:19

企業(yè)需符合兩個(gè)條件才可以申報(bào)，一是有進(jìn)出口權(quán)，二是年進(jìn)出口額在4500萬(wàn)美元以下，三是每個(gè)申報(bào)的項(xiàng)目發(fā)生金額不能低于一萬(wàn)元。

企業(yè)可申報(bào)的項(xiàng)目有：境外展覽會(huì)，境外市場(chǎng)考察，電子商務(wù)，產(chǎn)品認(rèn)證，管理體系認(rèn)證，專(zhuān)利申請(qǐng)，國(guó)際市場(chǎng)宣傳推介，境外廣告與商標(biāo)注冊(cè)，境外投議標(biāo)，境外并購(gòu)等等。

申報(bào)流程企

一：在網(wǎng)站上先進(jìn)行企業(yè)注冊(cè)，注冊(cè)成功后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成用戶(hù)代碼和密碼，要牢記。

二：點(diǎn)擊企業(yè)登錄，登陸進(jìn)去之后點(diǎn)擊企業(yè)資質(zhì)下方打印按鈕，打印兩份企業(yè)注冊(cè)表再蓋上公司公章交給外經(jīng)貿(mào)或商務(wù)局審核?！疽呀?jīng)審核過(guò)的企業(yè)無(wú)需再提交企業(yè)注冊(cè)表審核】

三：審核通過(guò)后回到網(wǎng)上填寫(xiě)資金撥付申報(bào)表。如果有項(xiàng)目申報(bào)這一藍(lán)色模塊就先填寫(xiě)項(xiàng)目申報(bào)后填寫(xiě)資金撥付申報(bào)，因?yàn)槠髽I(yè)分為有計(jì)劃申報(bào)和無(wú)計(jì)劃申報(bào)，有計(jì)劃申報(bào)有項(xiàng)目申報(bào)這一個(gè)模塊，無(wú)計(jì)劃申報(bào)沒(méi)有項(xiàng)目申報(bào)這一模塊，所以直接填寫(xiě)資金撥付申報(bào)即可?！驹谄髽I(yè)項(xiàng)目下方有一系列項(xiàng)目供企業(yè)選擇申報(bào)，如果企業(yè)項(xiàng)目下方?jīng)]有連接，必須聯(lián)系外經(jīng)貿(mào)或商務(wù)局，因?yàn)樗麄冊(cè)趯徍藭r(shí)沒(méi)有將可申報(bào)企業(yè)項(xiàng)目后面的方框給勾上，沒(méi)勾上就沒(méi)有項(xiàng)目可選】

四：完后打印資金撥付申報(bào)表再次交給外經(jīng)貿(mào)或商務(wù)局審核，等待資金的批復(fù)，大約要一年的時(shí)間才能批復(fù)下來(lái)。資金批復(fù)類(lèi)的問(wèn)題必須跟管理部門(mén)聯(lián)系。

備注：

一：如果想要修改企業(yè)注冊(cè)表里的信息內(nèi)容，點(diǎn)擊企業(yè)資質(zhì)，下方有修改按鈕可以直接修改，如果沒(méi)有修改按鈕，需要聯(lián)系外經(jīng)貿(mào)或商務(wù)局，讓他們開(kāi)放修改權(quán)限企業(yè)再修改。

二：如果資金撥付申報(bào)表點(diǎn)不動(dòng)，兩個(gè)原因，一是企業(yè)資質(zhì)未公示，解決方法是打印兩份注冊(cè)表蓋上公章交給管理部門(mén)審核，二是不在申報(bào)時(shí)間內(nèi)，解決方法是耐心等待時(shí)間開(kāi)始，時(shí)間由管理部門(mén)設(shè)置的。

三：如果想要修改資金撥付申請(qǐng)表里所提交的項(xiàng)目，而修改按鈕點(diǎn)不動(dòng)，說(shuō)明管理部門(mén)已經(jīng)受理過(guò)此項(xiàng)目，不能再修改或刪除了。所以企業(yè)一定要慎重的填寫(xiě)資金撥付申請(qǐng)表。

四：密鑰的功能就是維護(hù)系統(tǒng)安全與穩(wěn)定，保障用戶(hù)在線(xiàn)申報(bào)不會(huì)出現(xiàn)超時(shí)掉線(xiàn)問(wèn)題，是選擇性購(gòu)買(mǎi)的，只要沒(méi)有匯款就等于沒(méi)有申領(lǐng)成功，如果想購(gòu)買(mǎi)直接點(diǎn)擊密鑰在線(xiàn)申領(lǐng)這個(gè)模塊，先銀行匯款后寄送過(guò)去，時(shí)間10至15天才能寄過(guò)去。五：至于申報(bào)過(guò)程中需要提交什么材料，因地而異沒(méi)有具體的說(shuō)法，能提供的盡量都提供給管理部門(mén)審核，這樣審核速度會(huì)快一點(diǎn)。

六：如果頁(yè)面上顯示未在資金撥付申報(bào)期或未在項(xiàng)目計(jì)劃申報(bào)期，說(shuō)明申報(bào)時(shí)間已過(guò)，必須等下一個(gè)申報(bào)時(shí)間開(kāi)始才能申報(bào)，而時(shí)間又是由外經(jīng)貿(mào)或商務(wù)局設(shè)置的，所以直接咨詢(xún)他們。

第五篇：資金調(diào)度流程

資金調(diào)度管理流程

12.資金調(diào)度的工作流程 12.1 現(xiàn)金的調(diào)度

12.1.1資金管理總部結(jié)算中心根據(jù)各子公司當(dāng)月編制的資金計(jì)劃表中的現(xiàn)金盈余情況，適時(shí)的可用現(xiàn)金狀況，可控資金情況，先與各子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通達(dá)成一致，再填寫(xiě)資金調(diào)撥單，然后送部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，報(bào)財(cái)務(wù)副總進(jìn)行審批。

12.1.2資金調(diào)撥單審批通過(guò)后，結(jié)算中心在集團(tuán)網(wǎng)銀上將子公司帳戶(hù)上的資金劃撥到集團(tuán)帳戶(hù)，將資金調(diào)撥單掃描發(fā)送給子公司資金管理員,同時(shí)留存一份作為財(cái)務(wù)帳務(wù)處理的附件。

12.12各子公司根據(jù)資金使用計(jì)劃，結(jié)合現(xiàn)有資金情況，可向集團(tuán)資金管理總部提交現(xiàn)金需求的申請(qǐng)表。

12.1.3資金管理總部收到申請(qǐng)表后報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，審核后再報(bào)財(cái)務(wù)副總審批。

12.1.4現(xiàn)金需求的申請(qǐng)表審批通過(guò)后,資金結(jié)算中心在集團(tuán)網(wǎng)銀上進(jìn)行下?lián)? 將資金調(diào)撥單掃描件發(fā)送給子公司資金管理員, 原件傳給財(cái)務(wù)進(jìn)行帳務(wù)處理。12.2銀行承兌匯票的調(diào)度

12.2.1資金管理總部票據(jù)管理員根據(jù)各子公司適時(shí)可用的銀行承兌匯票金額，先與各子公司票據(jù)管理員進(jìn)行確認(rèn)調(diào)撥票據(jù)金額，再編制資金調(diào)撥單，然后送部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，財(cái)務(wù)副總進(jìn)行審批。

12.2.2資金調(diào)撥單審批通過(guò)后，資金管理總部票據(jù)管理員先將資金調(diào)撥單掃描發(fā)送給子公司票據(jù)管理員, 子公司資金管理員根據(jù)調(diào)撥單準(zhǔn)備銀行承兌匯票,再將票據(jù)郵寄給資金管理總部.12.3.4各子公司根據(jù)票據(jù)的使用計(jì)劃，結(jié)合現(xiàn)有票據(jù)情況，由票據(jù)管理員向資金管理總部票據(jù)管理員提交票據(jù)需求申請(qǐng)表。

12.3.5票據(jù)管理員收到子公司的票據(jù)申請(qǐng)表后，填寫(xiě)資金調(diào)撥單報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核和財(cái)務(wù)副總審批。

12.3.6資金調(diào)撥單審批通過(guò)后，票據(jù)管理員先按調(diào)撥單上金額準(zhǔn)備票據(jù)，再將票據(jù)寄往子公司票據(jù)管理員，然后將調(diào)撥單掃描發(fā)送給子公司資金管理員, 原件傳給財(cái)務(wù)進(jìn)行帳務(wù)處理。