第一篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新

[摘要] 隨著全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新已成為國(guó)際銀行業(yè)發(fā)展的重要內(nèi)容，但與此同時(shí)，業(yè)務(wù)創(chuàng)新帶來(lái)的一系列潛在風(fēng)險(xiǎn)日益顯現(xiàn)。因此，必須加大對(duì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的研究力度，探索出趨利避害的可行性方案，引導(dǎo)業(yè)務(wù)創(chuàng)新向好的方向發(fā)展。

當(dāng)今，在世界范圍內(nèi)活躍發(fā)展的金融創(chuàng)新，給金融業(yè)乃至全球經(jīng)濟(jì)帶來(lái)了深刻的影響，在金融創(chuàng)新的實(shí)踐過(guò)程中產(chǎn)生了前所未有的新工具、新技術(shù)和新市場(chǎng)，這在很大程度上革新了傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和經(jīng)營(yíng)方式，改變了金融總量和結(jié)構(gòu)，促進(jìn)了金融和經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。基于業(yè)務(wù)創(chuàng)新在金融創(chuàng)新中所處的核心地位，本文將側(cè)重于對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新問(wèn)題進(jìn)行研究。

一、商業(yè)銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的策略

（一）積極推動(dòng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新全面開(kāi)展

1.繼續(xù)加大開(kāi)展資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的力度。首先要做好貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)新工作以保持該項(xiàng)業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)。一是增加對(duì)企業(yè)的貸款額度，創(chuàng)新貸款方式，針對(duì)企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，推出新的貸款方式，以更好地支持企業(yè)發(fā)展；二是大力發(fā)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行應(yīng)廣泛開(kāi)展市場(chǎng)調(diào)查，開(kāi)發(fā)符合消費(fèi)者需求的信貸品種，根據(jù)貸款消費(fèi)者個(gè)人的具體情況安排貸款和償還方式，而不能將某一類型的貸款拘泥于一種方式；三是積極創(chuàng)新銀團(tuán)貸款、并購(gòu)貸款和保理貸款（應(yīng)收賬款抵押貸款）等新型貸款形式，以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下企業(yè)發(fā)展的需要，并加強(qiáng)對(duì)貸款對(duì)象的信用分析和要求充足的貸款抵押擔(dān)保來(lái)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的控制。其次要加強(qiáng)投資業(yè)務(wù)創(chuàng)新，努力增加各種債券的持有量。

2.努力提高負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的水平。一是在資本業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面，為解決我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率較低，尤其是附屬資本過(guò)低的問(wèn)題，除了讓效益較好、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、規(guī)模較大的銀行通過(guò)公開(kāi)上市、增資擴(kuò)股或購(gòu)并等資本營(yíng)運(yùn)方式增加股本外，更主要的是通過(guò)發(fā)行中長(zhǎng)期金融債券增加附屬資本，補(bǔ)充資本金的不足。二是在存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面，首要的任務(wù)是進(jìn)行存款工具和業(yè)務(wù)手段的創(chuàng)新。大力發(fā)展個(gè)入銀行。企業(yè)銀行和網(wǎng)上銀行，推出高品味、多功能的金融工具，先進(jìn)的轉(zhuǎn)賬支付手段能為客戶提供方便快捷的全方位服務(wù)，有利于穩(wěn)定現(xiàn)有的客戶群，增加存款。

3.大力發(fā)展表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)在表外業(yè)務(wù)有限的范圍內(nèi)，充分利用各自在信息、網(wǎng)點(diǎn)和人員等方面的優(yōu)勢(shì)，積極創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，搶占市場(chǎng)份額。一是提高匯兌、結(jié)算業(yè)務(wù)的服務(wù)效率，保住已有的市場(chǎng)份額；二是迅速增加代理業(yè)務(wù)的服務(wù)種類，擴(kuò)展業(yè)務(wù)范圍；三是大力發(fā)展租賃業(yè)務(wù)，根據(jù)實(shí)際情況開(kāi)展回租租賃、經(jīng)營(yíng)租賃、杠桿租賃業(yè)務(wù)等；四是積極開(kāi)展各種咨詢業(yè)務(wù)，利用專業(yè)優(yōu)勢(shì)和不斷發(fā)展的信息網(wǎng)絡(luò)對(duì)企業(yè)和個(gè)人開(kāi)展有關(guān)資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、投資組合設(shè)計(jì)和家庭理財(cái)?shù)榷喾N咨詢服務(wù)。

（二）突出重點(diǎn)，著力發(fā)展三方面創(chuàng)新業(yè)務(wù)

1.個(gè)人金融業(yè)務(wù)。個(gè)人金融業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行開(kāi)辦的通過(guò)對(duì)個(gè)人金融資產(chǎn)的重組與再利用而使其得以保值增值的新型業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重點(diǎn)和業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的熱點(diǎn)。當(dāng)前應(yīng)重點(diǎn)做好以下三項(xiàng)工作：一是加大科技投入，大力發(fā)展方便快捷的支付手段，努力提高支付方式的自動(dòng)化和電子化水平，以滿足客戶的需求。二是試辦小額融資業(yè)務(wù)，積極開(kāi)展個(gè)人信用的評(píng)估、資信審查和信用控制等方面的研究，逐步開(kāi)展個(gè)人小額信貸業(yè)務(wù)（私人汽車、住房抵押貸款等）。三是拓展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，諸如開(kāi)辦綜合理財(cái)販戶、電話銀行、投資信息咨詢、保管箱等業(yè)務(wù)。

2.投資銀行業(yè)務(wù)。我國(guó)商業(yè)銀行要在正確理解和把握有關(guān)開(kāi)展投資銀行業(yè)務(wù)的相關(guān)法律限制和政策支持范圍的前提下開(kāi)展該項(xiàng)業(yè)務(wù)，一是開(kāi)展融資安排業(yè)務(wù)，包括安排債務(wù)重組，本外幣項(xiàng)目融資，特許權(quán)so丁項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)代理等。二是為企業(yè)資產(chǎn)重組、兼并收購(gòu)提供咨詢、策劃和安排，提供資金融通、購(gòu)并貸款。三是以財(cái)務(wù)顧問(wèn)角色開(kāi)展或與證券公司合作開(kāi)展企業(yè)境內(nèi)改制上市業(yè)務(wù)，但不介入發(fā)行、承銷和交易工作。

3.離岸金融業(yè)務(wù)。這是我國(guó)商業(yè)銀行跨越國(guó)界的金融活動(dòng)，是適應(yīng)金融全球化而創(chuàng)新的業(yè)務(wù)活動(dòng)。目前我國(guó)商業(yè)銀行已具備經(jīng)營(yíng)離岸業(yè)務(wù)的實(shí)力，工商銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、交通銀行、招商銀行等多家商業(yè)銀行擠身世界1000家大銀行之列，發(fā)展離岸金融業(yè)務(wù)有著堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。開(kāi)辦離岸金融業(yè)務(wù)，建立我國(guó)的離岸金融市場(chǎng)，是推動(dòng)我國(guó)商業(yè)銀行跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的有效途徑。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)現(xiàn)實(shí)國(guó)情，選擇以分離國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)和離岸金融市場(chǎng)為基礎(chǔ)的方式，在將境內(nèi)金融業(yè)務(wù)和離岸金融業(yè)務(wù)分賬處理的前提下，允許一定比例的離岸賬資金流入，以滿足國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的引資需要。

（三）全面提升業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)、銷售和售后服務(wù)水平，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新效益的最大化

首先，在創(chuàng)新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)階段，應(yīng)遵循“以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以客戶為中心”的原則進(jìn)行產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)。商業(yè)銀行是服務(wù)性行業(yè)，所以商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新應(yīng)以滿足市場(chǎng)和客戶的需要為目標(biāo)。我國(guó)商業(yè)銀行在進(jìn)行新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)時(shí)既要考慮到我國(guó)的現(xiàn)實(shí)國(guó)情，又要符合市場(chǎng)與消費(fèi)者的實(shí)際需要，各商業(yè)銀行不管推出何種創(chuàng)新產(chǎn)品，都要做到有市場(chǎng)、有客戶、有效益。在實(shí)際開(kāi)發(fā)創(chuàng)新產(chǎn)品時(shí)要注意以下三點(diǎn)：以）創(chuàng)新產(chǎn)品要適應(yīng)現(xiàn)代科技和網(wǎng)絡(luò)社會(huì)的發(fā)展。（2）在法律法規(guī)許可的范圍內(nèi)，商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新可以向保險(xiǎn)化、證券化方向發(fā)展，增加產(chǎn)品品種，拓展經(jīng)營(yíng)范圍，尋求新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。（3）商業(yè)銀行在開(kāi)發(fā)創(chuàng)新產(chǎn)品時(shí)還可提供一攬子組合式創(chuàng)新產(chǎn)品服務(wù)，滿足客戶投資、儲(chǔ)蓄、保值等多方面需要。

其次，在創(chuàng)新產(chǎn)品的銷售階段，應(yīng)恰當(dāng)運(yùn)用促銷策略，提高產(chǎn)品的知名度，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新產(chǎn)品規(guī)模經(jīng)營(yíng)。創(chuàng)新產(chǎn)品的銷售是業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重要一環(huán)，為此，商業(yè)銀行要積極做好三項(xiàng)基礎(chǔ)工作：一是增強(qiáng)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)功能，拓寬基層網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)范圍，以便能夠辦理消費(fèi)信貸。代收代付、信用卡、外幣兌換等各種業(yè)務(wù)；二是大力發(fā)展銀行卡業(yè)務(wù)；三是積極開(kāi)辦電子銀行。在此基礎(chǔ)上，加大創(chuàng)新產(chǎn)品的銷售力度，拓展履蓋面，使推出的每一項(xiàng)創(chuàng)新產(chǎn)品都能進(jìn)入百姓之家。

最后，要重視創(chuàng)新產(chǎn)品的售后服務(wù)。創(chuàng)新產(chǎn)品的售后服務(wù)是業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重要內(nèi)容，國(guó)有商業(yè)銀行在創(chuàng)新產(chǎn)品售出尼，要注意跟蹤調(diào)查和質(zhì)量改進(jìn)，提供完善的售后服務(wù)，并對(duì)客戶的建議和投訴設(shè)立有效的接納渠道和快捷的處理程序。售后服務(wù)做得好可以增強(qiáng)與客戶的親和力，穩(wěn)定老客戶，爭(zhēng)取新客戶，它既是前一輪銷售的總結(jié)又往往是新一輪銷售的開(kāi)始，商業(yè)銀行完善的售后服務(wù)可以促進(jìn)創(chuàng)新業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展。

二、鼓勵(lì)創(chuàng)新與加強(qiáng)監(jiān)管并重，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的良性發(fā)展

（一）積極創(chuàng)造適合業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的外部環(huán)境

在目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行創(chuàng)新動(dòng)力不足和非國(guó)有銀行缺乏創(chuàng)新激勵(lì)和創(chuàng)新保護(hù)措施的情況下，改革固有的制度安排創(chuàng)造良好的外部環(huán)境就成了推動(dòng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的必由之路。具體的政策措施有：（1）通過(guò)股份制等形式的改造，完善國(guó)有商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)，通過(guò)現(xiàn)代化的法人治理結(jié)構(gòu)有效抵制來(lái)自各方面對(duì)商業(yè)銀行的干預(yù)和壓力，使商業(yè)銀行真正以盈利為目標(biāo)實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營(yíng)，增強(qiáng)創(chuàng)新意識(shí)。（2）降低非國(guó)有銀行的政策性進(jìn)入壁壘，鼓勵(lì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能刺激業(yè)務(wù)創(chuàng)新活躍發(fā)展，在當(dāng)前金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)不足的狀況下，應(yīng)繼續(xù)放寬行業(yè)進(jìn)入限制，鼓勵(lì)民營(yíng)銀行和外資銀行的設(shè)立和發(fā)展。（3）積極推動(dòng)利率市場(chǎng)化進(jìn)程，當(dāng)前可實(shí)行由人民銀行制定基準(zhǔn)利率，商業(yè)銀行自行決定浮動(dòng)幅度，允許差別定價(jià)的政策。（4）

制定鼓勵(lì)創(chuàng)新的具體措施，加大對(duì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的保護(hù)力度。建議人民銀行及各商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立創(chuàng)新基金，對(duì)創(chuàng)新行為予以激勵(lì)，人民銀行監(jiān)管部門也可以采用特許權(quán)、專利權(quán)等措施對(duì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新進(jìn)行保護(hù)。（5）適當(dāng)擴(kuò)大創(chuàng)新業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入范圍，遵循鼓勵(lì)、規(guī)范和控制風(fēng)險(xiǎn)的原則，對(duì)有利于拓展金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域的資本工具、保險(xiǎn)工具、債券工具等予以準(zhǔn)入，特別是鼓勵(lì)商業(yè)銀行開(kāi)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)和個(gè)人金融業(yè)務(wù)等領(lǐng)域的創(chuàng)新業(yè)務(wù)。

（二）建立符合現(xiàn)實(shí)國(guó)情的業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的監(jiān)督管理

業(yè)務(wù)創(chuàng)新是把雙刃劍，在促進(jìn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)，也極易產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)。因此，必須建立一個(gè)完善的業(yè)務(wù)創(chuàng)新監(jiān)管體系，以規(guī)范商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新行為，為商業(yè)銀行的發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的現(xiàn)狀，當(dāng)前應(yīng)加強(qiáng)以風(fēng)險(xiǎn)控制為主要內(nèi)容的監(jiān)管。一是強(qiáng)化資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)管理。應(yīng)借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，督促商業(yè)銀行下大力氣推行資產(chǎn)負(fù)債比例管理，強(qiáng)化資產(chǎn)與負(fù)債的對(duì)稱管理，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，增加流動(dòng)性強(qiáng)的資產(chǎn)，促使資產(chǎn)負(fù)債期限、結(jié)構(gòu)趨于對(duì)稱；通過(guò)推行分級(jí)審批責(zé)任制度，用集體審批來(lái)發(fā)現(xiàn)和制止可能帶來(lái)高風(fēng)險(xiǎn)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)；通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債比例管理限制創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度；通過(guò)分級(jí)、集體審批制度，提高決策的透明度和科學(xué)性，防止個(gè)別人的創(chuàng)新沖動(dòng)造成不可挽回的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。二是加強(qiáng)對(duì)表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)管理。表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新復(fù)雜多變，且其風(fēng)險(xiǎn)具有較強(qiáng)的隱蔽性，應(yīng)采取切實(shí)措施有效控制表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。在對(duì)表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)和分析的基礎(chǔ)上，建立科學(xué)高效的信息系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及預(yù)警指標(biāo)體系；針對(duì)表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新設(shè)計(jì)具有工程性、數(shù)理化的特點(diǎn)進(jìn)行根本性剖析，從其運(yùn)作流程上實(shí)施全過(guò)程監(jiān)管；實(shí)現(xiàn)表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新自律性監(jiān)管，建立信息披露和公開(kāi)制度，對(duì)表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新活動(dòng)進(jìn)行及時(shí)、完整、準(zhǔn)確的記錄，杜絕不負(fù)責(zé)任的沖動(dòng)性“創(chuàng)新”行為。三是在加強(qiáng)監(jiān)管、防范創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，要注意盡可能地簡(jiǎn)化創(chuàng)新業(yè)務(wù)的審批程序。監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批創(chuàng)新業(yè)務(wù)的效率對(duì)創(chuàng)新積極性和創(chuàng)新效果有很大的影響。只求活不求穩(wěn)是不對(duì)的，同樣只求穩(wěn)不求活也是不對(duì)的，由于怕出風(fēng)險(xiǎn)而延長(zhǎng)審批的時(shí)間或干脆把創(chuàng)新業(yè)務(wù)扼殺在搖籃里是一種消極的做法，積極主動(dòng)地分析風(fēng)險(xiǎn)的大小、范圍和影響力，并努力提高風(fēng)險(xiǎn)的控制能力才是可取的。

（三）商業(yè)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)創(chuàng)新時(shí)應(yīng)循序漸進(jìn)，并注重同業(yè)間的合作

一是開(kāi)展創(chuàng)新業(yè)務(wù)應(yīng)以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，商業(yè)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)是傳統(tǒng)業(yè)務(wù)或現(xiàn)有業(yè)務(wù)的延伸，許多創(chuàng)新業(yè)務(wù)的開(kāi)展依賴于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，沒(méi)有傳統(tǒng)業(yè)務(wù)就沒(méi)有創(chuàng)新業(yè)務(wù)。如果忽視傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的鞏固和發(fā)展去進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，那么業(yè)務(wù)創(chuàng)新就失去了根基，應(yīng)該在發(fā)展創(chuàng)新業(yè)務(wù)的同時(shí)不斷鞏固和壯大傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，并以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的發(fā)展帶動(dòng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的發(fā)展，形成傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與創(chuàng)新業(yè)務(wù)的互動(dòng)和良性循環(huán)，實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與創(chuàng)新業(yè)務(wù)的雙向促進(jìn)，共同發(fā)展。二是業(yè)務(wù)創(chuàng)新要堅(jiān)持改進(jìn)、改造和拓展相結(jié)合，在借鑒和引進(jìn)國(guó)外創(chuàng)新業(yè)務(wù)時(shí)要結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況，取長(zhǎng)補(bǔ)短，切忌全盤照搬，對(duì)已開(kāi)發(fā)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)要根據(jù)市場(chǎng)需求的發(fā)展變化不斷進(jìn)行改進(jìn)和完善，增加新內(nèi)容、新功能，提高綜合效益。三是業(yè)務(wù)創(chuàng)新在合理競(jìng)爭(zhēng)的同時(shí)要注意相互合作。

第二篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容222

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容

商業(yè)銀行在我們的日常生活中扮演著極其重要的角色，了解并對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)有一定掌握，不僅有利于豐富我們的基本金融知識(shí)，更是一個(gè)現(xiàn)代人必須具備的基本能力。本文擬通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行基本業(yè)務(wù)內(nèi)容的介紹，以期讓大家對(duì)日常生活中涉及到的金融相關(guān)知識(shí)有一個(gè)深化的了解和認(rèn)識(shí)。

一、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容分類

（一）按業(yè)務(wù)復(fù)雜程度和對(duì)網(wǎng)點(diǎn)依賴程度，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)可分為兩部分：一部分是傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，包括一般貸款、簡(jiǎn)單外匯買賣等，一部分是復(fù)雜業(yè)務(wù)，如衍生產(chǎn)品、租賃、收購(gòu)兼并上市等。

（二）按照其資產(chǎn)負(fù)債表的構(gòu)成，銀行業(yè)務(wù)主要分為三類：負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)。

二、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容簡(jiǎn)介

（一）負(fù)債業(yè)務(wù)

負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)的重要基礎(chǔ)。商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要由商業(yè)銀行的負(fù)債構(gòu)成主要由資本負(fù)債、存款負(fù)債、借入款和其他負(fù)債四個(gè)方面的內(nèi)容所組成。

1、資本負(fù)債

商業(yè)銀行的資本負(fù)責(zé)是指其擁有所有權(quán)的資本金。主要包括股本金、儲(chǔ)備資金以及未分配利潤(rùn)。

在商業(yè)銀行的全部信貸資金來(lái)源中，自有資金所占小，一般為全部負(fù)債業(yè)務(wù)總額的10%左右，但是它卻是商業(yè)銀行開(kāi)業(yè)并從事銀行業(yè)務(wù)的前提；是銀資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)損失的物質(zhì)基礎(chǔ)，為銀行債權(quán)人提供保障

2、存款負(fù)債

存款是銀行負(fù)債業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資金的主要來(lái)源。吸收存款是商業(yè)銀行賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，占到負(fù)債總額的70%以上。

商業(yè)銀行的存款種類可以按不同的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)劃分：按存質(zhì)可劃分為活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款和通知存款等；按長(zhǎng)短可劃分為短期、中期、長(zhǎng)期存款；

3、借款負(fù)債

借款負(fù)債是商業(yè)銀行通過(guò)票據(jù)的再抵押、再貼現(xiàn)等方法從中央銀行融人資金和通過(guò)同業(yè)拆借市場(chǎng)向其他銀行借入短期活動(dòng)。

4、其他負(fù)債

其他負(fù)債是指商業(yè)銀行利用除存款負(fù)債和借款負(fù)債以外的其他方式形成的資金來(lái)源。主要包括：代理行的同業(yè)存款負(fù)債、金融債券負(fù)債、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單負(fù)債、買賣有價(jià)證券等。

（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù) 1.儲(chǔ)備資產(chǎn)

儲(chǔ)備資產(chǎn)是銀行為應(yīng)付存款提取而保存的各種形式的支付準(zhǔn)備金的總稱。儲(chǔ)備資產(chǎn)包括庫(kù)存現(xiàn)金、交存中央銀行的存款準(zhǔn)備金、存放同業(yè)等。

2.信貸資產(chǎn)

信貸資產(chǎn)是指銀行所發(fā)放的各種貸款所形成的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。貸款是按一定利率和確定的期限貸出貨幣資金的信用活動(dòng)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中最重要的項(xiàng)目，在資產(chǎn)業(yè)務(wù)中所占比重最大。

3.投資業(yè)務(wù)

投資業(yè)務(wù)是指銀行參與有價(jià)證券買賣而持有證券形成業(yè)務(wù)。銀行投資購(gòu)買有價(jià)證券主要包括：(1)購(gòu)買中央政府發(fā)行的國(guó)家債券，此業(yè)務(wù)約占證券務(wù)的70%左右；(2)購(gòu)買地方政府發(fā)行的證券；(3)購(gòu)買公司(企業(yè))發(fā)行的各種有價(jià)證券，如股票、債券。

（三）中間業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。具體如下：

1.轉(zhuǎn)賬結(jié)算和匯兌業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)，即用劃轉(zhuǎn)客戶存款余額的辦法來(lái)實(shí)現(xiàn)貨幣收支的業(yè)務(wù)活動(dòng)。轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)主要是銀行支票、銀行匯票等結(jié)算業(yè)務(wù)，這是銀行中間業(yè)務(wù)中最頻繁最量大的業(yè)務(wù)。

匯兌業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行將客戶交付的款項(xiàng)匯往異地的指定收款人的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

2.承兌與信用證業(yè)務(wù)承兌業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為企業(yè)的商業(yè)票據(jù)進(jìn)行擔(dān)保，承諾到期一定付款的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

信用證業(yè)務(wù)是由銀行擔(dān)保付款的業(yè)務(wù)，可以解決買賣雙方互不了解信用能力的矛盾。

3.代收業(yè)務(wù)

代收業(yè)務(wù)指銀行接受客戶的委托，代替客戶根據(jù)各種憑證收取款項(xiàng)的業(yè)務(wù)。代收業(yè)務(wù)的主要憑證有支票、有價(jià)證券、外匯和其他票據(jù)。

4.同業(yè)往來(lái)

同業(yè)往來(lái)是指銀行之間在辦理各種業(yè)務(wù)時(shí)建立的往來(lái)關(guān)系。

5.銀行卡業(yè)務(wù)

銀行卡業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過(guò)發(fā)行各種形式的銀行卡卡人辦理存取款、轉(zhuǎn)賬支付等的業(yè)務(wù)活動(dòng)。銀行卡有信用票卡、記賬卡等多種形式。

除上述業(yè)務(wù)之外，商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)還包括代客務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)，為客戶提供保險(xiǎn)箱子計(jì)算機(jī)服務(wù)業(yè)務(wù)等。

第三篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理

現(xiàn)金資產(chǎn)管理

商業(yè)銀行是高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的金融企業(yè)，經(jīng)營(yíng)的對(duì)象是貨幣，在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，商業(yè)銀行為了保持清償力和獲取更有利的投資機(jī)會(huì)，必須持有一定比例的現(xiàn)金等高流動(dòng)性資產(chǎn)，并對(duì)其進(jìn)行科學(xué)管理。因此，現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)也是商業(yè)銀行管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。學(xué)習(xí)目標(biāo)

了解現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來(lái)源

掌握現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則 掌握準(zhǔn)備金、庫(kù)存現(xiàn)金和同業(yè)存款管理 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來(lái)源 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)：庫(kù)存現(xiàn)金

廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)：一般意義上的現(xiàn)金資產(chǎn)是廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)，指銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)。包括： A庫(kù)存現(xiàn)金

庫(kù)存現(xiàn)金：銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣 主要作用：應(yīng)付客戶提現(xiàn)、銀行日常零星開(kāi)支

任何一家營(yíng)業(yè)性的金融機(jī)構(gòu)，都必須保存一定數(shù)量的現(xiàn)金。

庫(kù)存現(xiàn)金是非贏利性資產(chǎn)，需花費(fèi)大量保管費(fèi)用，不宜保存太多。庫(kù)存現(xiàn)金的經(jīng)營(yíng)原則：適度規(guī)模。B在央行的存款

即存款準(zhǔn)備金。構(gòu)成：

a法定存款準(zhǔn)備金。按照法定比率向央行繳存的存款準(zhǔn)備金。是央行調(diào)節(jié)信用的政策手段，一般不得動(dòng)用；具有強(qiáng)制性；隨存款調(diào)整。

b超額準(zhǔn)備金。是商業(yè)銀行的可用資金?？捎糜谌粘５母鞣N支付和貸放活動(dòng) ；也可隨時(shí)從該帳戶上提取現(xiàn)金

c廣義的超額準(zhǔn)備金：指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準(zhǔn)備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金；

d狹義的超額準(zhǔn)備金：指在存款準(zhǔn)備金賬戶中，超過(guò)了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。C存放同業(yè)

指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。

便于銀行在同業(yè)之間開(kāi)展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。

存放同業(yè)的存款屬于活期存款性質(zhì)，隨時(shí)支用，可視同現(xiàn)金資產(chǎn)； D托收中的現(xiàn)金

指在銀行間確認(rèn)與轉(zhuǎn)賬過(guò)程中的支票金額。

當(dāng)個(gè)人、企業(yè)或政府部門將其收到的支票存入銀行時(shí)，不能立即調(diào)動(dòng)該款項(xiàng)，必須在銀行經(jīng)過(guò)一定時(shí)間確認(rèn)后方可提現(xiàn)使用?，F(xiàn)金資產(chǎn)的來(lái)源

（一）資產(chǎn)類現(xiàn)金來(lái)源

銀行投資于各種短期證券，這些短期證券到期或出售后可取得現(xiàn)金；該類現(xiàn)金來(lái)源通過(guò)資產(chǎn)管理取得。

1、現(xiàn)金:銀行持有的現(xiàn)金

2、存放央行的超額準(zhǔn)備金：如銀行在央行的準(zhǔn)備金超過(guò)法定額度，可取出滿足臨時(shí)性現(xiàn)金需求。

3、短期證券：各種短期政府債券及其他各種即將到期的證券是容易轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金的高流動(dòng)性資產(chǎn)，政府債券具有風(fēng)險(xiǎn)較小、極易變現(xiàn)的特點(diǎn)。

4、各種商業(yè)票據(jù)：優(yōu)質(zhì)的商業(yè)票據(jù)有良好的變現(xiàn)能力，風(fēng)險(xiǎn)較小。

5、其他有變現(xiàn)能力的資產(chǎn)：地方政府債券、其他各種政府機(jī)構(gòu)債券

6、證券回購(gòu)協(xié)議：銀行在資金充足時(shí)可臨時(shí)購(gòu)買政府或其他證券，獲取利息收入；同時(shí)，證券的賣方同意在將來(lái)某一時(shí)間以確定的價(jià)格購(gòu)回這些證券。銀行若需現(xiàn)金，返售這部分金融證券便可以取得現(xiàn)金。

（二）負(fù)債類的現(xiàn)金來(lái)源

銀行通過(guò)各種途徑拆入的現(xiàn)金，現(xiàn)金來(lái)源通過(guò)負(fù)債管理得

1、從中央銀行拆入現(xiàn)金：央行可拆借現(xiàn)金給會(huì)員銀行，按央行確定的貼現(xiàn)率計(jì)算利息。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，這一利息是最基本的標(biāo)桿利率指標(biāo)，各國(guó)中央銀行通過(guò)調(diào)整這一利率來(lái)影響市場(chǎng)利率。

2、從其他銀行拆入資金:央行的會(huì)員銀行在央行存有超額準(zhǔn)備金時(shí)，可以拆借給其他銀行以換取利息收入。因此，銀行可以從同業(yè)市場(chǎng)拆入資金，滿足現(xiàn)金需求。

?

3、證券回購(gòu):為取得現(xiàn)金，銀行短期賣出持有的各種證券，并承諾在將來(lái)某一時(shí)間按商定的價(jià)格購(gòu)回。?

4、大額定期存單：是大工商企業(yè)在銀行的存款，銀行籌措資金的較好途徑。該存單在貨幣市場(chǎng)上具有相當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性。??

5、國(guó)外現(xiàn)金來(lái)源：在國(guó)外資金市場(chǎng)上借款是有國(guó)際業(yè)務(wù)的銀行的資金來(lái)源，例如借入歐洲美元等。?

6、其他形式的負(fù)債：銀行發(fā)行自己的票據(jù)籌措資金，如銀行債券。

（三）創(chuàng)新的現(xiàn)金來(lái)源

包括各種形式的期權(quán)、期貨、證券化貸款和證券化資產(chǎn)，以及充分利用資本市場(chǎng)籌措資金等。

銀行的這些新金融業(yè)務(wù)屬于資產(chǎn)負(fù)債表外活動(dòng)或資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理新方法。第二節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則

一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的

現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行維持流動(dòng)性而必須持有的資產(chǎn)，是銀行信譽(yù)的基本保證

現(xiàn)金資產(chǎn)管理要解決的問(wèn)題：如何在確保銀行流動(dòng)性的前提下盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，在保有現(xiàn)金資產(chǎn)的機(jī)會(huì)成本與現(xiàn)金資產(chǎn)不足的成本之間做出權(quán)衡選擇，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)模

現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的：著力于流動(dòng)性需求的預(yù)測(cè)與滿足，在確保銀行流動(dòng)性需要的前提下，盡可能的降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)模。解決盈利性與安全性的矛盾。

現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

1、適度控制存量原則：存量總量和存量結(jié)構(gòu)

A按照存量管理理論，微觀個(gè)體應(yīng)使其非盈利性資產(chǎn)保持在最低水平，以保證利潤(rùn)最大化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

B商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量的大小直接影響盈利能力。

C存量過(guò)大，銀行付出的機(jī)會(huì)成本增加，影響銀行盈利性；存量過(guò)小，客戶的流動(dòng)性需求得不到滿足，導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增加，直接威脅銀行經(jīng)營(yíng)的安全。D將現(xiàn)金資產(chǎn)控制在適度的規(guī)模上是現(xiàn)金資產(chǎn)管理的首要目標(biāo)。

合理安排現(xiàn)金資產(chǎn)的存量結(jié)構(gòu)：除總量控制外，合理安排現(xiàn)金資產(chǎn)的存量結(jié)構(gòu)也具有非常重要的意義。

銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由庫(kù)存現(xiàn)金、同業(yè)存款、在中央銀行存款和托收中的現(xiàn)金組成。這四類資產(chǎn)從功能和作用上看各有不同的特點(diǎn)，結(jié)構(gòu)合理有利于存量最優(yōu)。

2、適時(shí)調(diào)節(jié)流量原則 ： 隨著銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的進(jìn)行，銀行的資金不斷的流入流出，銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)程中現(xiàn)金流量的變化情況，適時(shí)調(diào)整現(xiàn)金資產(chǎn)流量，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度

一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金流入>現(xiàn)金流出時(shí)，調(diào)出頭寸

一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金流入<現(xiàn)金流出時(shí)，調(diào)入頭寸

適時(shí)靈活地調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量是商業(yè)管理的日常工作和維持適度現(xiàn)金資產(chǎn)存量的必要保障

3、安全性原則：對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的管理應(yīng)強(qiáng)調(diào)安全性原則 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)管理方法

一、準(zhǔn)備金管理

（一）法定存款準(zhǔn)備金管理

法定存款準(zhǔn)備金管理主要是準(zhǔn)確計(jì)算法定存款準(zhǔn)備金的需要量和及時(shí)上繳應(yīng)繳的準(zhǔn)備金。西方國(guó)家商業(yè)銀行計(jì)算法定存款準(zhǔn)備金需要量的方法有兩種:

1、滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法: 適用于非交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算。根據(jù)前期存款負(fù)債余額確定本期準(zhǔn)備金需要量的方法

銀行應(yīng)根據(jù)兩周前的存款負(fù)債余額，確定目前應(yīng)持有的準(zhǔn)備金。銀行可以兩周前的七天為基期，以基期的實(shí)際存款余額為基礎(chǔ)，計(jì)算準(zhǔn)備金持有周應(yīng)持有的準(zhǔn)備金的平均數(shù)。

2、同步準(zhǔn)備金計(jì)算法: 適用于交易性賬戶存款準(zhǔn)備金計(jì)算。是以本期存款余額為基礎(chǔ)計(jì)算本期準(zhǔn)備金需要量的方法。要求的法定存款準(zhǔn)備金總額＝交易性存款的準(zhǔn)備金要求×指定期限內(nèi)的日平均凈交易存款額＋非交易負(fù)債的準(zhǔn)備金要求×日平均非交易負(fù)債額

確定兩周為一個(gè)計(jì)算期，如從4月23日至5月5日為一個(gè)計(jì)算期，計(jì)算14天內(nèi)銀行交易賬戶存款日平均余額。準(zhǔn)備金的保持期從4月25日開(kāi)始到5月7日結(jié)束。14天中的準(zhǔn)備金平均余額以4月25日至 5月5日的存款平均余額為基礎(chǔ)計(jì)算。

超額準(zhǔn)備金管理

銀行可用來(lái)進(jìn)行日常的各種支付和貸放活動(dòng)，如支票的清算、電子劃撥和其他交易。最重要的可用頭寸，是銀行用來(lái)投資、貸款、清償債務(wù)和提取業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的準(zhǔn)備資產(chǎn)。存款準(zhǔn)備金總量一定的情況下，與法定存款準(zhǔn)備金有此消彼長(zhǎng)的關(guān)系。

超額準(zhǔn)備金的變化影響銀行的信貸擴(kuò)張能力，銀行的超額準(zhǔn)備金賬戶保留的存款不宜過(guò)多。管理重點(diǎn)：在準(zhǔn)確測(cè)算超額準(zhǔn)備金需要量的情況下，適當(dāng)控制準(zhǔn)備金規(guī)模。也是貨幣政策的近期中介指標(biāo)，直接影響社會(huì)信用總量。

1、超額準(zhǔn)備金的影響因素（1）存款的波動(dòng)

一般：對(duì)公存款的變化主要通過(guò)轉(zhuǎn)賬形式發(fā)生，如本行客戶對(duì)他行客戶付款會(huì)導(dǎo)致對(duì)公存款下降，本行超額準(zhǔn)備金流出；本行客戶收取他行客戶支付的貨款，本行對(duì)公存款和超額準(zhǔn)備金增加。

個(gè)人儲(chǔ)蓄存款和部分對(duì)公存款的變化主要通過(guò)現(xiàn)金收支來(lái)表現(xiàn)，存款增加首先表現(xiàn)為現(xiàn)金增加，然后銀行將現(xiàn)金交存中央銀行，引起超額準(zhǔn)備金增加；反之，存款下降，銀行現(xiàn)金支出增加，這時(shí)，需從中央銀行提取現(xiàn)金，導(dǎo)致超額準(zhǔn)備金減少。（2）貸款的發(fā)放與收回

主要取決于貸款使用的范圍。貸款使用對(duì)象是本行開(kāi)戶的企業(yè)，本行在央行的存款不會(huì)發(fā)生變化；如果是他行開(kāi)戶的企業(yè)，或本行開(kāi)戶企業(yè)取得貸款后立即對(duì)外支付，會(huì)減少本行在央行的存款，超額準(zhǔn)備金下降，此時(shí)，銀行就需要準(zhǔn)備足夠的超額準(zhǔn)備金。（3）其他影響因素

向央行借款；同業(yè)往來(lái)；法定存款準(zhǔn)備金；信貸資金調(diào)撥；財(cái)政性存款等 超額準(zhǔn)備金規(guī)模計(jì)算

存款波動(dòng)對(duì)超額準(zhǔn)備金需求量的影響: 其中:?每旬（月）關(guān)鍵性存款降幅＝旬（月）中累計(jì)存款下降額－其他因素（如貸款收回）??前三旬（月）平均關(guān)鍵性存款降幅＝前三旬（月）累計(jì)關(guān)鍵性存款降幅 / 3 保險(xiǎn)系數(shù)＝標(biāo)準(zhǔn)差×置信概率度

標(biāo)準(zhǔn)差=

歷史同期平均發(fā)展速度＝

公式中，同期指從考察旬或月居中的三個(gè)旬或月。

貸款發(fā)放對(duì)超額準(zhǔn)備金需求量的影響: 貸款發(fā)放對(duì)超額準(zhǔn)備金的需要量 ＝用于對(duì)他行支付的貸款＋（用于對(duì)本行支付的貸款－已收回貸款）×法定存款準(zhǔn)備率 超額準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié)方式（1）同業(yè)拆借

???商業(yè)銀行靈活調(diào)度頭寸最主要的渠道或方式是同業(yè)拆借。銀行通過(guò)建立廣泛的短期資金融通網(wǎng)絡(luò)，在本行出現(xiàn)資金短缺時(shí)，及時(shí)地拆入資金；在本行資金暫時(shí)剩余時(shí)，及時(shí)將多余資金運(yùn)用出去，以獲得利潤(rùn)。

（2）短期證券回購(gòu)及商業(yè)票據(jù)交易

短期證券和商業(yè)票據(jù)是商業(yè)銀行的二級(jí)準(zhǔn)備，也是銀行頭寸調(diào)度的重要渠道。當(dāng)銀行頭寸不足時(shí)，可在市場(chǎng)上通過(guò)出售證券回購(gòu)協(xié)議的方式補(bǔ)足頭寸；相反，則可通過(guò)買入證券回購(gòu)協(xié)議的方式調(diào)出資金。銀行也可以通過(guò)短期商業(yè)票據(jù)的買賣調(diào)節(jié)現(xiàn)金頭寸的余缺。（3）通過(guò)中央銀行融資

央行是金融體系的最后貸款人。當(dāng)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)暫時(shí)性資金頭寸不足時(shí)，可通過(guò)再貸款或再貼現(xiàn)的方式，向央行融資。央行再貸款和再貼現(xiàn)是貨幣政策的操作手段，能否獲得央行貸款，取決于貨幣政策的需要和銀行的經(jīng)營(yíng)狀況。

（4）商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度

分支行制的商業(yè)銀行，為加強(qiáng)行內(nèi)資金調(diào)度能力，都實(shí)行二級(jí)準(zhǔn)備制度。各級(jí)銀行在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中如果出現(xiàn)頭寸不足或剩余，可通過(guò)系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度調(diào)劑余缺。即某分、支行頭寸不足時(shí)，可向上級(jí)行要求調(diào)入資金；反之則上存資金。

（5）出售其他資產(chǎn)

A通過(guò)以上渠道或方式仍不能滿足頭寸調(diào)度需要時(shí)，還可以通過(guò)出售中長(zhǎng)期證券、貸款甚至固定資產(chǎn)獲得資金。

B中長(zhǎng)期證券和貸款是商業(yè)銀行贏利的主要來(lái)源，固定資產(chǎn)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的基本條件，僅從資金調(diào)度角度講，只要銀行通過(guò)其他渠道可以獲得所需資金，一般不出售這些資產(chǎn)。只在以下情況下，可通過(guò)出售資產(chǎn)的方式融通資金：

a通過(guò)上述幾種方式不能滿足資金調(diào)度的需要

b預(yù)測(cè)這些資產(chǎn)未來(lái)價(jià)格將有較大幅度的下降 c目前出售資產(chǎn)確實(shí)能給銀行帶來(lái)豐厚的利潤(rùn) 庫(kù)存現(xiàn)金管理 庫(kù)存現(xiàn)金集中反映銀行經(jīng)營(yíng)的資產(chǎn)的流動(dòng)性和盈利性狀況

庫(kù)存現(xiàn)金越多，流動(dòng)性越強(qiáng)，則盈利性越差。

為了保證在必要的流動(dòng)性前提下，實(shí)現(xiàn)更多的盈利，需要把庫(kù)存現(xiàn)金壓縮到最低程度。銀行必須在分析影響庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)量變動(dòng)的各種因素的情況下，準(zhǔn)確測(cè)算庫(kù)存現(xiàn)金需要量，及時(shí)調(diào)節(jié)庫(kù)存現(xiàn)金的存量，同時(shí)，加強(qiáng)各項(xiàng)管理措施，確保庫(kù)存現(xiàn)金的安全。

（一）影響庫(kù)存現(xiàn)金需要量的因素

1、現(xiàn)金收支規(guī)律

銀行現(xiàn)金收支在數(shù)量和時(shí)間上都有一定的規(guī)律性。

對(duì)公出納業(yè)務(wù)：一般上午支出現(xiàn)金多，下午大量收進(jìn)現(xiàn)金。一年中，有的季節(jié)銀行現(xiàn)金銀行可以根據(jù)歷年現(xiàn)金收支情況，認(rèn)真尋找其變化規(guī)律，為資金頭寸的預(yù)測(cè)提供依據(jù)。

2、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少 收入多支出少，有的季節(jié)則支出多而收入少。

每一個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都需要有一定的鋪底現(xiàn)金。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)越多，對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的需要量也越多。對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的需要量與營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的數(shù)量成正比。

3、后勤保障的條件

后勤保障條件較好，運(yùn)送現(xiàn)金的車輛、保安充足且服務(wù)周到，在每個(gè)營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)就沒(méi)有必要存放太多的現(xiàn)金；反之則要存放較多的現(xiàn)金，會(huì)增加占?jí)含F(xiàn)金費(fèi)用。

4、與中央銀行的距離、交通條件、及發(fā)行庫(kù)的規(guī)定

商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與央行發(fā)行庫(kù)距離較近，交通運(yùn)輸條件較好，可以盡量壓縮庫(kù)存現(xiàn)金的規(guī)模。央行發(fā)行庫(kù)的營(yíng)業(yè)時(shí)間、出入庫(kù)時(shí)間的規(guī)定，也對(duì)商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金產(chǎn)生重要影響。如果中央銀行發(fā)行庫(kù)的營(yíng)業(yè)時(shí)間短，規(guī)定的出入庫(kù)時(shí)間和次數(shù)少，勢(shì)必增加商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金。

5、商業(yè)銀行內(nèi)部管理問(wèn)題

銀行內(nèi)部是否將庫(kù)存現(xiàn)金指標(biāo)作為員工工作業(yè)績(jī)的考核指標(biāo)，是否與員工的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤；

銀行內(nèi)部各專業(yè)崗位的配合程度，出納、儲(chǔ)蓄柜組的勞動(dòng)組合等，都會(huì)影響庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)量的變化。

（二）庫(kù)存現(xiàn)金規(guī)模計(jì)量 庫(kù)存現(xiàn)金需要量的匡算：

1、庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間

A銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的分布狀況和距離；

B交通運(yùn)?輸工具的先進(jìn)程度和經(jīng)辦人員的配置； C出入庫(kù)制度與營(yíng)業(yè)時(shí)間的相互銜接情況； D管理層次的多少

2、庫(kù)存現(xiàn)金支出水平的確定銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)中既有現(xiàn)金支出，又有現(xiàn)金收入。理論上，現(xiàn)金收支都會(huì)影響現(xiàn)金庫(kù)存。但在測(cè)算庫(kù)存現(xiàn)金需要量時(shí)，主要考慮支付準(zhǔn)備的現(xiàn)金需要量，不需考慮所有現(xiàn)金收支，通?？疾飕F(xiàn)金支出水平，及一些季節(jié)性和臨時(shí)性因素的影響。計(jì)算公式： 即期現(xiàn)金支出水平＝（前期平均現(xiàn)金支出水平×保險(xiǎn)系數(shù)）×歷史同期平均發(fā)展速度 其中：前期平均現(xiàn)金支出水平＝前30天現(xiàn)金支出累計(jì)發(fā)生額 /30 保險(xiǎn)系數(shù)=標(biāo)準(zhǔn)差×置信概率度

標(biāo)準(zhǔn)差= ∑（每天現(xiàn)金支出額－平均現(xiàn)金支出額）2 / 30

歷史同期平均發(fā)展速度＝

求出即期現(xiàn)金支出水平后，將其與庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間相乘，再加減一些其他因素，即為庫(kù)存現(xiàn)金需要量。

最適度送鈔量的測(cè)算

為了保持適度的庫(kù)存現(xiàn)金規(guī)模，商業(yè)銀行在營(yíng)業(yè)時(shí)間需要經(jīng)常性地調(diào)度現(xiàn)金頭寸、及時(shí)運(yùn)送現(xiàn)金。但運(yùn)送現(xiàn)金需要花費(fèi)一定的費(fèi)用，如果這種費(fèi)用過(guò)大，超過(guò)了占?jí)狠^多現(xiàn)金而付出的成本，就得不償失了。因此，銀行有必要對(duì)運(yùn)送現(xiàn)金的成本收益作一個(gè)比較，以決定最適度的送鈔量。在這個(gè)最適度的送鈔量上，銀行為占用庫(kù)存現(xiàn)金和運(yùn)送現(xiàn)金鈔票所花費(fèi)的費(fèi)用之和應(yīng)當(dāng)是最小的。

用存貨管理辦法對(duì)運(yùn)送現(xiàn)金鈔票所花費(fèi)的總成本進(jìn)行測(cè)算： 其中：T是總成本，A是一定時(shí)期內(nèi)的現(xiàn)金收入（或支出），Q是每次運(yùn)送鈔票數(shù)量，P是每次運(yùn)送鈔票費(fèi)用，C是現(xiàn)金占用費(fèi)率，A/Q是運(yùn)送鈔票次數(shù)，Q/2是平均庫(kù)存現(xiàn)金量，PA/Q是全年運(yùn)鈔總成本，CQ/2是庫(kù)存現(xiàn)金全年平均占用費(fèi)。

根據(jù)以上方程式，用微分法求總成本最小時(shí)運(yùn)送鈔票的數(shù)量: 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定

銀行從提出現(xiàn)金調(diào)撥申請(qǐng)到實(shí)際收到現(xiàn)金需要有一個(gè)或長(zhǎng)或短的過(guò)程，特別是離中心庫(kù)較遠(yuǎn)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，必須有一個(gè)時(shí)間的提前量。決不能等現(xiàn)金庫(kù)用完才申請(qǐng)調(diào)撥。同時(shí)，為了應(yīng)付一些臨時(shí)性的大額現(xiàn)金支出也需要有一個(gè)保險(xiǎn)庫(kù)存量。因此，銀行需要決定應(yīng)當(dāng)在什么時(shí)候，在多大的庫(kù)存量時(shí)調(diào)撥現(xiàn)金。即現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)。

現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)＝平均每天正常支出量×提前時(shí)間＋保險(xiǎn)庫(kù)存量

保險(xiǎn)庫(kù)存量＝（預(yù)計(jì)每天最大支出－平均每天正常支出）×提前時(shí)間

（三）庫(kù)存現(xiàn)金管理措施

1、將庫(kù)存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)適度現(xiàn)金規(guī)模做出測(cè)算的基礎(chǔ)上，將網(wǎng)點(diǎn)實(shí)際庫(kù)存狀況與適度庫(kù)存量進(jìn)行比較，根據(jù)庫(kù)存掌握的好壞與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，使其在保證支付的前提下，主動(dòng)壓縮庫(kù)存規(guī)模，降低成本，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金庫(kù)存的最優(yōu)化。

2、應(yīng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作銀行庫(kù)存現(xiàn)金量的大小很大程度取決于對(duì)公出納業(yè)務(wù)現(xiàn)金收支的規(guī)范化程度。銀行應(yīng)盡可能在對(duì)公業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)規(guī)范化操作：盡可能開(kāi)展代發(fā)工資業(yè)務(wù)，避免每月大量工資性現(xiàn)金流出；把開(kāi)戶單位發(fā)工資及每天的資金支出金額均勻排列在每一天；對(duì)開(kāi)戶單位發(fā)放工資和其他大額現(xiàn)金支出實(shí)行當(dāng)天轉(zhuǎn)賬，次日付現(xiàn)的預(yù)約制度。

3、要掌握儲(chǔ)蓄現(xiàn)金收支規(guī)律?儲(chǔ)蓄現(xiàn)金收支有規(guī)律。掌握了規(guī)律，就可以安全的壓縮備用金的庫(kù)存。儲(chǔ)蓄現(xiàn)金收支的規(guī)律：

在營(yíng)業(yè)過(guò)程中，客戶取存款在正常情況下基本相等；

正常情況下，上午取款的平均數(shù)大于下午；

一般情況下，每月出現(xiàn)現(xiàn)金凈收入和凈支出的日期基本不變。

4、解決壓縮庫(kù)存現(xiàn)金的技術(shù)性問(wèn)題 掌握好現(xiàn)金的票面結(jié)構(gòu)； 充分發(fā)揮中心庫(kù)的調(diào)劑作用；

各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的出納專柜要盡可能把當(dāng)天收進(jìn)的現(xiàn)金全部用來(lái)抵用第二天的現(xiàn)金支出； 創(chuàng)造條件，使儲(chǔ)蓄所上繳的現(xiàn)金當(dāng)日入賬；

對(duì)回收的殘破幣及時(shí)清點(diǎn)上繳，以減少庫(kù)存現(xiàn)金。

嚴(yán)格庫(kù)房安全現(xiàn)金管理措施銀行應(yīng)嚴(yán)格庫(kù)房的安全管理，在現(xiàn)金清點(diǎn)、包裝、入庫(kù)、安全保衛(wèi)、出庫(kù)、現(xiàn)金運(yùn)送等環(huán)節(jié)，采取嚴(yán)密的責(zé)任制度、監(jiān)測(cè)制度、保衛(wèi)制度和有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，確保庫(kù)房現(xiàn)金的安全無(wú)損。同業(yè)存款管理 任何一家銀行都不可能在其業(yè)務(wù)觸及的每一個(gè)地方設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，在沒(méi)有分支機(jī)構(gòu)的地區(qū)就需要委托當(dāng)?shù)氐你y行等金融機(jī)構(gòu)代理本行的業(yè)務(wù)。大銀行一般都是雙重角色：作為其他代理銀行的代理行接受其他銀行的同業(yè)存款，作為被代理行，將一部分資金以活期存款形式存放代理行。這就形成了銀行之間的代理行業(yè)務(wù)。代理行業(yè)務(wù)需要花費(fèi)一定成本，在其代理行保持一定數(shù)量的活期存款，主要目的就是為了支付代理行代辦業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)。代理行可以將同業(yè)存款用于投資，并以投資的收入補(bǔ)償成本，獲得利潤(rùn)。由于這部分存款隨時(shí)可以使用，與庫(kù)存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準(zhǔn)備金沒(méi)有什么區(qū)別，因此成為商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的組成部分。同業(yè)存款也應(yīng)保持適當(dāng)?shù)牧?。過(guò)多，銀行付出一定的機(jī)會(huì)成本，過(guò)少，又會(huì)影響銀行委托他行代理業(yè)務(wù)的開(kāi)展，甚至影響本行在同業(yè)市場(chǎng)上的聲譽(yù)。因此，銀行在同業(yè)存款的管理過(guò)程中，需要準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)同業(yè)存款的需要量。同業(yè)存款需要量的決定因素：

1、使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項(xiàng)目

由于銀行將款項(xiàng)存放同業(yè)的主要目的是為了支付代理行代理本行業(yè)務(wù)的成本。因此，本行使用代理行服務(wù)的數(shù)量和項(xiàng)目，就成為影響同業(yè)存款需要量的最基本因素。如果使用代理行的數(shù)量和項(xiàng)目較多，同業(yè)存款需要量也較多；反之，同業(yè)存款的需要量較少。

2、代理行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

在使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項(xiàng)目一定的情況下，代理行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)就成為影響同業(yè)存款需要量的主要因素。收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)越高，同業(yè)存款的需要量就越大。

3、可投資余額的收益率

通常情況下，代理行是通過(guò)對(duì)同業(yè)存款的投資獲得收益來(lái)彌補(bǔ)其為他行代理業(yè)務(wù)支付的成本的，因此，同業(yè)存款中的可投資余額的收益率的高低，也直接影響著同業(yè)存款的需要量。如果同業(yè)存款中可投資余額的收益率較高，同業(yè)存款的需要量就少一些；否則，同業(yè)存款的需要量就較多。

同業(yè)存款需要量測(cè)算表

上表是某銀行同業(yè)存款需要量的測(cè)算表。該銀行在本月中需要購(gòu)買代理行的以下一些業(yè)務(wù)：支票清算10,540筆，每筆收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為0.045元；電子轉(zhuǎn)賬28筆，每筆收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是1.50元；證券保管7筆，每筆收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為3.00元；另外，代理行還為本行提供數(shù)據(jù)處理和軟件服務(wù)，其獲得本行手續(xù)費(fèi)100元；如果代理行同業(yè)存款的準(zhǔn)備金率為12%，平均浮存（即托收未達(dá)款）為7,200元，可投資余額的年收益率為8% 在上表中代理行為本行提供的服務(wù)的總成本是637.30元，代理行已經(jīng)通過(guò)現(xiàn)金方式收取了本行100元的計(jì)算機(jī)服務(wù)手續(xù)費(fèi)，為達(dá)到收支平衡，代理行還需要從同業(yè)存款的投資中獲得537.30的收益。但不是所有的同業(yè)存款代理行都可以用來(lái)投資，還需要扣除浮存和應(yīng)提準(zhǔn)備金，這樣，通過(guò)上述公式的計(jì)算，該銀行需要在其代理行存放至少 80595元的存款。

資金頭寸的測(cè)算 商業(yè)銀行的頭寸構(gòu)成

頭寸:我國(guó)商業(yè)銀行習(xí)慣將可供商業(yè)銀行直接、自主運(yùn)用的資金稱為資金頭寸，簡(jiǎn)稱為頭寸?；A(chǔ)頭寸；可用頭寸；可貸頭寸；凈流動(dòng)性頭寸

資金頭寸：在現(xiàn)金資產(chǎn)中，我國(guó)商業(yè)銀行習(xí)慣將可供銀行直接、自主運(yùn)用的資金稱為資金頭寸

可用頭寸：扣除法定存款準(zhǔn)備金后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)，包括庫(kù)存現(xiàn)金、在央行的超額準(zhǔn)備金及存放同業(yè)存款

基礎(chǔ)頭寸：商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金與在央行的超額準(zhǔn)備金之和。是商業(yè)銀行最具流動(dòng)性、可隨時(shí)動(dòng)用的現(xiàn)金資產(chǎn)，可用于充當(dāng)銀行一切資金結(jié)算的最終支付手段

可貸頭寸：商業(yè)銀行在某一時(shí)期內(nèi)可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，是形成銀行盈利性資產(chǎn)的基礎(chǔ)，主要來(lái)自在央行的超額準(zhǔn)備金和庫(kù)存現(xiàn)金

注意：超額準(zhǔn)備金不等于可貸頭寸；只有超過(guò)銀行正常周轉(zhuǎn)限額需要部分的超額準(zhǔn)備金，才可計(jì)算為可貸頭寸 凈流動(dòng)性頭寸：任意時(shí)點(diǎn)上流動(dòng)性需求與供給的對(duì)比狀況是這一時(shí)點(diǎn)上銀行的凈流動(dòng)性頭寸；如果流動(dòng)性供給＞需求，存在流動(dòng)性盈余，有正的流動(dòng)性缺口，流動(dòng)性供給＜需求，存在流動(dòng)性赤字，負(fù)的流動(dòng)性缺口

二、資金頭寸的匡算

（一）營(yíng)業(yè)日初始頭寸的計(jì)算

營(yíng)業(yè)日初始頭寸的構(gòu)成：

1、在中央銀行的清算存款，保證日常資金清算需要而必須保留的周轉(zhuǎn)金，即備付金 ；

2、庫(kù)存現(xiàn)金，商業(yè)銀行為滿足客戶支取現(xiàn)金所保留的周轉(zhuǎn)金。一般庫(kù)存現(xiàn)金與各項(xiàng)存款之比，以0.5%為宜。

3、到期同業(yè)往來(lái)差額，上一個(gè)營(yíng)業(yè)日終了時(shí)未及時(shí)辦理的同業(yè)清算資金。

4、應(yīng)清算的匯差資金，在清算日，應(yīng)收匯差與應(yīng)付匯差軋差，如應(yīng)收匯差大于應(yīng)付匯差，可清入?yún)R差；反之則為應(yīng)清出匯差。可清入?yún)R差增加本行頭寸，應(yīng)清出匯差扣減本行頭寸。在中央銀行的清算存款既要保證銀行支付的需要，又不宜保留過(guò)多。銀行在某一時(shí)段或時(shí)期應(yīng)確定一個(gè)清算戶存款占全部存款的最低比例。一般可根據(jù)清算戶存款的需要量，按存款的一定比例，計(jì)算一個(gè)滿足正常支付需要的限額。上一個(gè)營(yíng)業(yè)日終了時(shí)，在中央銀行清算戶存款的實(shí)際余額減去在中央銀行清算戶存款的限額，即為備付金的超限額量。這是銀行營(yíng)業(yè)日初始的可用資金數(shù)量。如果實(shí)際金額低于限額，銀行可用資金就是負(fù)數(shù)，銀行應(yīng)設(shè)法補(bǔ)足。

（二）當(dāng)日頭寸變動(dòng)的匡算

在掌握營(yíng)業(yè)日初始可用頭寸基礎(chǔ)上，匡算當(dāng)日營(yíng)業(yè)活動(dòng)中增加或減少的可用資金，及需要運(yùn)用的可用資金，測(cè)算營(yíng)業(yè)日結(jié)束時(shí)銀行資金頭寸是多余還是不足，以便統(tǒng)籌安排資金，保證營(yíng)業(yè)日結(jié)束時(shí)的資金平衡。

影響當(dāng)日頭寸變動(dòng)的因素：

1、現(xiàn)金收付

2、聯(lián)行匯差

3、同城票據(jù)交換清算

4、調(diào)整繳存款

5、到期借出借入款項(xiàng)及貸款變動(dòng)。

三、資金頭寸的預(yù)測(cè)

銀行資金頭寸的預(yù)測(cè)就是對(duì)銀行流動(dòng)性需要量的預(yù)測(cè)。

匡算未來(lái)某一時(shí)間可用頭寸的數(shù)量，制定頭寸調(diào)度的計(jì)劃方案，以提高資金營(yíng)運(yùn)效益。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行每天要進(jìn)行的日常管理。銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)每日每時(shí)處于變動(dòng)之中，一旦發(fā)生未料到的現(xiàn)金流入或流出的變動(dòng)，銀行就應(yīng)立即采取防范措施，通過(guò)變現(xiàn)資產(chǎn)或籌措資金防止出現(xiàn)清償力危機(jī)。

積極的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理首先要求對(duì)一定時(shí)期內(nèi)各項(xiàng)資金來(lái)源和各項(xiàng)資金運(yùn)用的增減變化進(jìn)行分析，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)，靈活調(diào)度，提高資金效率。短期頭寸的預(yù)測(cè)

直接預(yù)測(cè)，通過(guò)對(duì)近期內(nèi)影響在中央銀行存款增減變化的因素進(jìn)行分析，預(yù)測(cè)匡算短期內(nèi)頭寸數(shù)量的變動(dòng)。

中長(zhǎng)期頭寸預(yù)測(cè)

主要通過(guò)分析社會(huì)生產(chǎn)、流通和市場(chǎng)的發(fā)展變化預(yù)測(cè)各項(xiàng)資金來(lái)源和各項(xiàng)資金運(yùn)用的變化，進(jìn)而預(yù)測(cè)頭寸的增減變化。社會(huì)生產(chǎn)、流通和市場(chǎng)的發(fā)展變化必然引起存、貸款的變化，存、貸款的增減變化要通過(guò)轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金結(jié)算實(shí)現(xiàn)，而無(wú)論是轉(zhuǎn)賬結(jié)算，還是現(xiàn)金結(jié)算都要影響到頭寸變化。所以，中長(zhǎng)期頭寸預(yù)測(cè)的主要內(nèi)容是預(yù)測(cè)各項(xiàng)存、貸款的變化。

中長(zhǎng)期頭寸預(yù)測(cè)一般采用間接預(yù)測(cè)法。主要通過(guò)預(yù)測(cè)預(yù)測(cè)期內(nèi)各項(xiàng)存、貸款及各項(xiàng)內(nèi)部資金的增減變化，間接匡算預(yù)測(cè)期頭寸的數(shù)量變動(dòng)。

銀行資金頭寸或流動(dòng)性準(zhǔn)備的變化取決于銀行存貸款資金運(yùn)動(dòng)的變化。任何存款的支出和貸款的增加，都減少頭寸；反之則增加銀行的資金頭寸。一定時(shí)期，商業(yè)銀行所需資金頭寸量是貸款增量和存款增量之差，公式表達(dá)為：

資金頭寸需要量＝預(yù)計(jì)貸款增加量－預(yù)計(jì)存款增加量＋應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金量

計(jì)算結(jié)果為正，表明銀行預(yù)計(jì)的存款增量不能滿足貸款規(guī)模的上升趨勢(shì)，銀行頭寸不足，須補(bǔ)充資金頭寸；反之，銀行頭寸剩余，須考慮運(yùn)用資金。

中長(zhǎng)期頭寸預(yù)測(cè)主要是為了在調(diào)度資金時(shí)，既考慮短期資金變動(dòng)因素，又考慮遠(yuǎn)期資金變動(dòng)可能出現(xiàn)的情況，統(tǒng)籌兼顧，合理安排，調(diào)節(jié)資金運(yùn)用。當(dāng)商業(yè)銀行的頭寸過(guò)剩時(shí)，應(yīng)設(shè)法將多余資金及時(shí)充分地運(yùn)用出去，但在選擇投資渠道及期限時(shí)，需要結(jié)合遠(yuǎn)期資金變動(dòng)趨勢(shì)綜合考慮。當(dāng)遠(yuǎn)期資金呈現(xiàn)缺口時(shí)，應(yīng)從金融市場(chǎng)上籌措新的資金滿足流動(dòng)性需要，但需注意在安排近期資金時(shí)，將期限盡量選擇在缺口出現(xiàn)前的時(shí)期，以緩解資金緊張，保持資金運(yùn)營(yíng)平穩(wěn)。

商業(yè)銀行的資金頭寸變化主要取決于存貸款的變化，因此，銀行頭寸預(yù)測(cè)主要是預(yù)測(cè)存貸款的變化趨勢(shì)。在存貸款的變化趨勢(shì)中，由于存款是銀行的被動(dòng)負(fù)債，存款變化的主動(dòng)權(quán)更多掌握在客戶手中，銀行無(wú)法直接控制存款的變化數(shù)量和趨勢(shì)。正常情況下，存款的變化有規(guī)律可循。通?？梢园汛婵畎雌渥兓?guī)律分為三類：第一類是一定會(huì)提取的存款，如到期不能自動(dòng)轉(zhuǎn)期的定期存款和金融債券，這類存款因?yàn)橛衅跫s，所以無(wú)需預(yù)測(cè)；第二類是可能會(huì)提取的存款，如定活兩便存款、零存整取存款，以及到期可以自動(dòng)轉(zhuǎn)存的存款等，這類存款有可能提取，但不肯定；第三類是隨時(shí)可能提取的存款，如活期存款。存款預(yù)測(cè)的對(duì)象主要是第二類和第三類，即易變性存款。

中長(zhǎng)期頭寸預(yù)測(cè)除主要考慮存貸款的變化趨勢(shì)外，還應(yīng)結(jié)合考慮其他資金來(lái)源和資金運(yùn)用的變化趨勢(shì)，這樣才能使頭寸預(yù)測(cè)更加全面和準(zhǔn)確。公式為：

時(shí)期資金頭寸量＝時(shí)點(diǎn)可貸頭寸＋存款增量＋各種應(yīng)收債權(quán)＋新增借入資金－貸款增 量－法定準(zhǔn)備金增量－各種應(yīng)付債務(wù)±內(nèi)部資金來(lái)源與運(yùn)用差額

結(jié)果為正，表明預(yù)測(cè)期末頭寸剩余，在時(shí)點(diǎn)可貸頭寸為正的情況下，可增加對(duì)盈利性資產(chǎn)的投放額度；若結(jié)果為零或負(fù)數(shù)，表明預(yù)測(cè)期期末資金匱乏，即使時(shí)點(diǎn)可貸頭寸為正，也不可過(guò)多安排期限較長(zhǎng)的資金投放。流動(dòng)性需求的預(yù)測(cè)

流動(dòng)性需求供給不相等是商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)的常態(tài)，銀行要不停地處理流動(dòng)性不足或盈余的問(wèn)題

流動(dòng)性需求的預(yù)測(cè)有以下幾種方法：

1、因素法

在影響流動(dòng)性的諸多因素中，存貸款業(yè)務(wù)的變化是影響銀行流動(dòng)性的主要因素。其關(guān)系是：流動(dòng)性供給隨存款增加和貸款減少而增大，隨存款減少和貸款增加而降低。

影響預(yù)測(cè)期存貸款變化的因素：宏觀經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行情況、企業(yè)的預(yù)期利潤(rùn)率、貨幣供應(yīng)預(yù)期增長(zhǎng)率、預(yù)期優(yōu)惠貸款利率及商業(yè)票據(jù)利率、預(yù)期通貨膨脹率等

影響預(yù)測(cè)期存款變化的因素：個(gè)人收入預(yù)期增長(zhǎng)率、社會(huì)商品零售額的預(yù)期增長(zhǎng)率、貨幣供應(yīng)量預(yù)期增長(zhǎng)率、貨幣市場(chǎng)預(yù)期收益率及通貨膨脹率等

通過(guò)對(duì)上述因素變動(dòng)趨勢(shì)的數(shù)量分析、利用各種資料、結(jié)合管理者的經(jīng)驗(yàn)及銀行對(duì)流動(dòng)性的偏好，即可判斷預(yù)測(cè)期內(nèi)流動(dòng)性的需要量

一定時(shí)期銀行所需資金頭寸的計(jì)算公式為：

資金頭寸需要量=預(yù)計(jì)貸款增量+應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金增量—預(yù)計(jì)存款增量 某銀行流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)表

根據(jù)表中預(yù)測(cè)數(shù)字，銀行的管理者要適時(shí)采取措施。當(dāng)出現(xiàn)流動(dòng)性盈余時(shí)，將多余的資金及時(shí)運(yùn)用出去，以獲取最大的利潤(rùn)回報(bào)，當(dāng)出現(xiàn)流動(dòng)性赤字時(shí)，設(shè)法通過(guò)最低的成本籌措流動(dòng)性資金以補(bǔ)充流動(dòng)性不足。

資金結(jié)構(gòu)法

通過(guò)分析存貸款資金結(jié)構(gòu)及其變化趨勢(shì)來(lái)預(yù)測(cè)未來(lái)的流動(dòng)性需求。(銀行無(wú)法直接控制存款的數(shù)量、結(jié)構(gòu)及變動(dòng)趨勢(shì)，但銀行存款的數(shù)量和結(jié)構(gòu)有其變化的內(nèi)在規(guī)律)。

商業(yè)銀行的存款按其被提取的可能性分為：（1）游動(dòng)性負(fù)債。對(duì)利息變動(dòng)極為敏感（2）脆弱性負(fù)債。大額存款

（3）穩(wěn)定性負(fù)債。被提取的可能性很小，核心存款

以上三種資金來(lái)源的穩(wěn)定性不同，銀行提取的流動(dòng)性比例也不同，根據(jù)各類負(fù)債總額及保持的流動(dòng)性準(zhǔn)備率可計(jì)算出該行流動(dòng)性需求總量

假設(shè)某行游動(dòng)性負(fù)債95%的流動(dòng)性準(zhǔn)備，脆弱性負(fù)債30%的流動(dòng)性準(zhǔn)備，穩(wěn)定性負(fù)債15%的流動(dòng)性準(zhǔn)備。該銀行為存款所要保持的流動(dòng)性需求量為：

負(fù)債的流動(dòng)性需要量=0.95（游動(dòng)性負(fù)債-法定準(zhǔn)備金）+0.3（脆弱性負(fù)債-法定準(zhǔn)備金）+0.15（穩(wěn)定性負(fù)債-法定準(zhǔn)備金）

銀行還必須考慮新增貸款的需要，預(yù)測(cè)未來(lái)總貸款的最大可能性

銀行總流動(dòng)性需求=存款的流動(dòng)性需求+貸款的流動(dòng)性需求

流動(dòng)性指標(biāo)法

流動(dòng)性指標(biāo)體系反映銀行整體的流動(dòng)性狀況，銀行可通過(guò)對(duì)比分析自身的流動(dòng)性指標(biāo)與同行業(yè)的平均指標(biāo)估算流動(dòng)性需求。主要指標(biāo)：

銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：

流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)/流動(dòng)性負(fù)債×100% 流動(dòng)性資產(chǎn)：包括現(xiàn)金、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來(lái)款項(xiàng)軋差后資產(chǎn)方凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、一個(gè)月內(nèi)到期的合格貸款、一個(gè)月內(nèi)到期的債券投資、在國(guó)內(nèi)外二級(jí)市場(chǎng)上可隨時(shí)變現(xiàn)的債券投資、其他一個(gè)月內(nèi)到期的可變現(xiàn)資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)）

流動(dòng)性負(fù)債：活期存款、一個(gè)內(nèi)到期的定期存款（不含財(cái)政性存款）、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來(lái)款項(xiàng)軋差后負(fù)債方凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的已發(fā)行的債券、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)付利息及其他各項(xiàng)應(yīng)付款、一個(gè)月內(nèi)到期的央行借款、其他借款； 核心負(fù)債依存度 = 核心負(fù)債/總負(fù)債（＞60%）

核心負(fù)債：距到期日三個(gè)月以上的定期存款和發(fā)行的債券及活期存款的50%； 流動(dòng)性缺口率=流動(dòng)性缺口/90天內(nèi)到期的表內(nèi)表外資產(chǎn)×100% 流動(dòng)性缺口=90天內(nèi)到期表內(nèi)外資產(chǎn)-90天內(nèi)到期表內(nèi)外負(fù)債 其他指標(biāo)：

流動(dòng)證券比率=政府證券/總資產(chǎn)

無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率=（現(xiàn)金+同業(yè)存款+政府證券）/總資產(chǎn) 同業(yè)拆借凈值率=（同業(yè)拆出-同業(yè)拆入）/總資產(chǎn)

流動(dòng)資產(chǎn)比率=（現(xiàn)金+政府證券+同業(yè)拆借凈值）/總資產(chǎn)

能力比率=貸款和租賃凈額/總資產(chǎn)；能力比率是一個(gè)負(fù)面指標(biāo)，因?yàn)橘J款和租賃是銀行所持有的最不具有流動(dòng)性的資產(chǎn)

短期投資比率=（短期同業(yè)存款+同業(yè)拆出+短期證券）/總資產(chǎn) 第三節(jié) 商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理策略與資金調(diào)度

一、商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理策略

（一）資產(chǎn)流動(dòng)性管理策略

二、選擇流動(dòng)性來(lái)源應(yīng)考慮的因素

（一）獲得流動(dòng)性來(lái)源的成本

（二）未來(lái)利率變動(dòng)趨勢(shì)

（三）不同流動(dòng)性需求的影響

（四）流動(dòng)性需求的緊迫性與籌措資金所需時(shí)間的長(zhǎng)短

（五）進(jìn)入市場(chǎng)獲得資金的難易程度和法規(guī)限制

二、選擇流動(dòng)性來(lái)源應(yīng)考慮的因素

三、加強(qiáng)流動(dòng)性管理的措施

(一)努力維護(hù)良好的信譽(yù)，提高信用等級(jí)

(二)建立流動(dòng)性管理信息系統(tǒng)

(三)加強(qiáng)總行對(duì)全行系統(tǒng)的流動(dòng)性控制

(四)保持良好的客戶關(guān)系，建立廣泛而穩(wěn)定的融資渠道(五)制定應(yīng)急的流動(dòng)性救助方案

短期投資與敏感負(fù)債率=短期投資/敏感性負(fù)債 ；敏感性負(fù)債包括10萬(wàn)美元以上的定期存款、外國(guó)機(jī)構(gòu)存款、同業(yè)借貸、回購(gòu)協(xié)議下的證券等對(duì)利率變動(dòng)敏感的資金來(lái)源 存款結(jié)構(gòu)比率=活期存款/定期存款；該比率反映銀行資金的穩(wěn)定性 交易性存款率=交易性存款/非交易性存款 交易性存款：交易賬戶存款 非交易性存款：以儲(chǔ)蓄為目的 在進(jìn)行指標(biāo)比較時(shí)，應(yīng)注意可比性、流動(dòng)性需求的形成和供給

流動(dòng)性需求：

客戶對(duì)銀行提出的必須立即兌現(xiàn)的資金需求； 包括存款客戶的提現(xiàn)需求和貸款客戶的貸款需求。銀行的流動(dòng)性供給來(lái)自兩個(gè)方面： A在資產(chǎn)負(fù)債中“存儲(chǔ)”的流動(dòng)性 B從金融市場(chǎng)上“購(gòu)買”的流動(dòng)性

第四篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理

資本：自有資本，凈資產(chǎn)，所有者權(quán)益

商業(yè)銀行的資本具有三大功能：

１．保護(hù)存款人利益。

資本給存款人提供了一個(gè)承受損失的緩沖器。

２．滿足銀行經(jīng)營(yíng)。

與一般企業(yè)一樣，銀行從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)也必須具備一定的前提。首先，銀行開(kāi)業(yè)必須擁有一定的資本，滿足各國(guó)法律規(guī)定的最低注冊(cè)資本的要求；其次，銀行必須擁有營(yíng)業(yè)所需的固定資產(chǎn)，這些固定資產(chǎn)只能用資本金購(gòu)買。

３．滿足銀行管理各國(guó)金融管理當(dāng)局為了控制商業(yè)銀行，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定，一般都對(duì)銀行的資本作了較為詳細(xì)的規(guī)定。

銀行信息函數(shù)=f（NW權(quán)益資本，SOE收益穩(wěn)定性，IQ信息質(zhì)量，G市場(chǎng)價(jià)值和政府保證的可信度）

資本構(gòu)成：

一類是核心資本（一級(jí)資本）；另一類是附屬資本（二級(jí)資本）

核心資本包括股本和公開(kāi)儲(chǔ)備。

股本包括已經(jīng)發(fā)行并全額繳付的普通股和永久性非累積的優(yōu)先股；

公開(kāi)儲(chǔ)備指以公開(kāi)的形式，通過(guò)保留盈余和其他盈余，例如股票發(fā)行溢價(jià)、保留利潤(rùn)（憑國(guó)家自行處理，包括在整個(gè)過(guò)程中用當(dāng)年保持利潤(rùn)向儲(chǔ)備分配或儲(chǔ)備提?。?、普通準(zhǔn)備金和法定準(zhǔn)備金的增值而創(chuàng)造和增加的反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的儲(chǔ)備。

附屬資本包括非公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具和長(zhǎng)期附屬債務(wù)。

1）非公開(kāi)儲(chǔ)備。該儲(chǔ)備不公開(kāi)在資產(chǎn)負(fù)債表上標(biāo)明，但卻反映在損益表內(nèi)，并為銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)所接受。

2）資產(chǎn)重估儲(chǔ)備。包括物業(yè)重估儲(chǔ)備和證券重估儲(chǔ)備。

3）普通準(zhǔn)備金。指用于防備目前尚不能確定的損失的準(zhǔn)備金或呆賬準(zhǔn)備金。

市場(chǎng)公允價(jià)值：

不良資產(chǎn)=逾期貸款（1-6個(gè)月）+呆滯貸款（大于6個(gè)月）+呆賬貸款（收不回來(lái)）

第五篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)收費(fèi)

淺析我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)問(wèn)題

摘要：近年來(lái)我國(guó)商業(yè)銀行陸續(xù)推出了各種名目的收費(fèi)項(xiàng)目，并不斷調(diào)高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，引發(fā)消費(fèi)者的不滿情緒和社會(huì)熱議。2003年10月1日出臺(tái)的《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》明確銀行收費(fèi)項(xiàng)目?jī)H300多種，而現(xiàn)在《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理辦法》(征求意見(jiàn)稿)中列出的收費(fèi)項(xiàng)目，已多達(dá)3000種，7年時(shí)間里增長(zhǎng)了10倍。那么銀行單方面調(diào)高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是否合法？如何合理地對(duì)中間業(yè)務(wù)進(jìn)行收費(fèi)？這些問(wèn)題是值得探討的。

關(guān)鍵詞： 商業(yè)銀行 中間業(yè)務(wù) 收費(fèi) 消費(fèi)者權(quán)益

我國(guó)商業(yè)銀行目前針對(duì)中間業(yè)務(wù)有收費(fèi)行為。所謂中間業(yè)務(wù)，是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。根據(jù)這一屬性，中間業(yè)務(wù)可分為支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、代理類中間業(yè)務(wù)、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)、承諾類中間業(yè)務(wù)、交易類中間業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)、咨詢顧問(wèn)類業(yè)務(wù)、以及其他類中間業(yè)務(wù)等九大類。

一、商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)現(xiàn)狀

1．收費(fèi)項(xiàng)目繁雜，類多面廣

關(guān)系到老百姓的服務(wù)收費(fèi)業(yè)務(wù)中，主要集中在卡類業(yè)務(wù)的收費(fèi)，如開(kāi)卡、卡掛失、密碼掛失、存折掛失、待發(fā)工資等。以及匯款業(yè)務(wù)，如異地匯款、轉(zhuǎn)帳支票和個(gè)人支票等收取一些手續(xù)費(fèi)。其余票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)等也在收費(fèi)的行列。儲(chǔ)蓄和外匯業(yè)務(wù)中，匯款、運(yùn)保費(fèi)、異地托收、個(gè)人支票、外幣旅行支票、票據(jù)托收、存款證明、國(guó)債提前兌付、保險(xiǎn)箱都在付費(fèi)之列。各個(gè)銀行的收費(fèi)情況根據(jù)其服務(wù)種類不同而不同。

2．政策標(biāo)準(zhǔn)不一，難以落實(shí)監(jiān)管

隨著銀行金融服務(wù)的不斷創(chuàng)新，新產(chǎn)品層出不窮，由于銀行服務(wù)收費(fèi)定價(jià)政策不明確，除人民銀行、國(guó)家計(jì)委統(tǒng)一出臺(tái)了部分收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)外，各商業(yè)銀行總行、省分行、二級(jí)分行甚至所屬分支經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)都出臺(tái)了一些收費(fèi)規(guī)定，形成了同一服務(wù)項(xiàng)目各銀行間收費(fèi)差異較大的現(xiàn)象，甚至同一銀行不同地區(qū)不同分支機(jī)構(gòu)間也存在較大的價(jià)格差異。由于政出多門，給社會(huì)公眾及物價(jià)部門的監(jiān)管增加了難度，銀行與客戶之間、銀行與地方物價(jià)局之間的收費(fèi)糾紛時(shí)有發(fā)生。

3．市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)無(wú)序，價(jià)格浮動(dòng)隨意

近年來(lái)，各家銀行之間圍繞資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，銀行服務(wù)作為維系客戶的手段，往往成為附屬品，而貶低甚至失去了自身的價(jià)值，在無(wú)序的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)定形同虛設(shè)，免費(fèi)服務(wù)比比皆是，加上管理水平較低，不良資產(chǎn)率居高不下，導(dǎo)致了國(guó)有商業(yè)銀行盈利水平普遍較低的現(xiàn)狀。

二、商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)是否侵害消費(fèi)者權(quán)益

從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看,作為一種商業(yè)化經(jīng)營(yíng),銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)收費(fèi)是大勢(shì)所趨。但同時(shí)應(yīng)該看到,我國(guó)的金融市場(chǎng)并不是完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng),銀行業(yè)特別是國(guó)有大型商業(yè)銀行具有一定的市場(chǎng)壟斷性,在對(duì)一些面向普通公眾、涉及面較廣的業(yè)務(wù)實(shí)行收費(fèi)時(shí)容易引起公眾的質(zhì)疑,因此收費(fèi)要特別慎重。一些銀行在單方面提高業(yè)務(wù)收費(fèi)時(shí)，往往都會(huì)將緣由推到“成本”身上，但對(duì)于導(dǎo)致收費(fèi)上漲的這些成本因素，公眾們并不了解。所以金融行業(yè)性自律機(jī)構(gòu)可以針對(duì)收費(fèi)行為發(fā)布統(tǒng)一的業(yè)務(wù)指引,也可對(duì)某些涉及公眾利益的收費(fèi)行業(yè)進(jìn)行價(jià)格聽(tīng)證,對(duì)其成本核算進(jìn)行公示。

根據(jù)《中華人民共和國(guó)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》 第八條“消費(fèi)者享有知悉其購(gòu)買、使用的商品或者接受的服務(wù)的真實(shí)情況的權(quán)利。” 第九條“消費(fèi)者享有自主選擇商品或者服務(wù)的權(quán)利。消費(fèi)者有權(quán)自主選擇提供商品或者服務(wù)的經(jīng)營(yíng)者，自主選擇商品品種或者服務(wù)方式，自主決定購(gòu)買或者不購(gòu)買任何一種商品、接受或者不接受任何一項(xiàng)服務(wù)。消費(fèi)者在自主選擇商品或者服務(wù)時(shí)，有權(quán)進(jìn)行比較、鑒別和挑選?！?/p>

第十條“消費(fèi)者享有公平交易的權(quán)利。消費(fèi)者在購(gòu)買商品或者接受服務(wù)時(shí)，有權(quán)獲得質(zhì)量保障、價(jià)格合理、計(jì)量正確等公平交易條件，有權(quán)拒絕經(jīng)營(yíng)者的強(qiáng)制交易行為?！钡囊?guī)定，商業(yè)銀行服務(wù)性質(zhì)的收費(fèi)應(yīng)當(dāng)征詢消費(fèi)者的意見(jiàn)及建議并且告知消費(fèi)者可能將要支付的費(fèi)用情況，而消費(fèi)者也具有選擇其服務(wù)的權(quán)利。

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)公布的《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》，第十四條中“商業(yè)銀行依據(jù)本辦法制訂服務(wù)價(jià)格，應(yīng)至少于執(zhí)行前15個(gè)工作日向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)告，并應(yīng)至少于執(zhí)行前10個(gè)工作日在相關(guān)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所公告?！倍F(xiàn)在仍然有許多家銀行做不到這一點(diǎn)。盡管眾多銀行業(yè)人士對(duì)儲(chǔ)蓄卡收年費(fèi)也達(dá)成共識(shí)，但各銀行在收費(fèi)時(shí)似乎有意或無(wú)意地忽略了客戶的知情權(quán)。

三、關(guān)于銀行收費(fèi)權(quán)

1．從立法方面來(lái)看,對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)權(quán)體系的規(guī)定不完善、對(duì)定價(jià)權(quán)規(guī)定不合理并且法規(guī)效力低,存在法律漏洞。商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)權(quán)行使不充分和濫用的現(xiàn)象并存。

從法律制定的程序來(lái)看,《商業(yè)銀行法》和《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》（下稱《辦法》）并不沖突?！渡虡I(yè)銀行法》由全國(guó)人大制定,是對(duì)商業(yè)銀行各方面的規(guī)定,而《辦法》是根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)價(jià)格法》等有關(guān)法律法規(guī),由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)共同制定,是關(guān)于商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格這個(gè)方面的規(guī)定。

但是《商業(yè)銀行法》是國(guó)家法,且修訂版于2004年初生效。而《辦法》是由銀監(jiān)會(huì)和發(fā)改委制定的一個(gè)部門規(guī)章,于2003年10月1日生效。因此按照“上位法優(yōu)于下位法”的原則,銀行自行設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、自行漲價(jià)的行為直接違反了《商業(yè)銀行法》。商業(yè)銀行依照《辦法》來(lái)制定的價(jià)格,本身就是一個(gè)與國(guó)家法相抵觸的,無(wú)效的依據(jù)。除此之外,《辦法》違反《憲法》和《商業(yè)銀行法》規(guī)定,限制了公民權(quán)利。權(quán)利義務(wù)一致原則是《憲法》規(guī)定的基本法律原則。然而《辦法》卻僅僅是規(guī)定了商業(yè)銀行的收費(fèi)權(quán)利,作為市場(chǎng)交易的另一方儲(chǔ)戶或者消費(fèi)者的權(quán)利沒(méi)有體現(xiàn)。作為法律制定機(jī)關(guān)的發(fā)改委、銀監(jiān)會(huì)是執(zhí)行國(guó)家社會(huì)公共管理事務(wù)的部門,應(yīng)當(dāng)站在公共的立場(chǎng)制定規(guī)章制度。

2．銀行在未征求客戶同意的情況下,單方面增加收費(fèi)項(xiàng)目,是單方面修改格式合同,是違約的體現(xiàn)。從市場(chǎng)交易行為過(guò)程來(lái)說(shuō),商業(yè)銀行和儲(chǔ)戶的存取款服務(wù)就是一個(gè)交易合同,必然存在一個(gè)約定的交易條款和方式。存折和銀行卡是儲(chǔ)戶和銀行之間的長(zhǎng)期存取款合同,雙方簽字后就應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照約定條件履行義務(wù)。單方面變更合同就是違約或者侵權(quán),違反《合同法》規(guī)定。合同已經(jīng)生效,就產(chǎn)生法律效力。銀行單方面變更合同內(nèi)容,且沒(méi)有采取有效的告知方式,實(shí)際上侵害了儲(chǔ)戶的財(cái)產(chǎn)權(quán)、公平交易權(quán)以及知情權(quán)。

四、如何完善商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)問(wèn)題

1．制定收費(fèi)項(xiàng)目和價(jià)格時(shí)應(yīng)征求消費(fèi)者意見(jiàn)

銀行制定收費(fèi)項(xiàng)目和價(jià)格,應(yīng)該有一個(gè)聽(tīng)證的過(guò)程。根據(jù)《價(jià)格法》第23條規(guī)定,涉及公共利益和公益性產(chǎn)品,服務(wù)價(jià)格應(yīng)當(dāng)聽(tīng)證或者論證,征求消費(fèi)者意見(jiàn)。

2．提高服務(wù)質(zhì)量

“以質(zhì)論價(jià)”是市場(chǎng)交易中公認(rèn)的一項(xiàng)基本原則，也是銀行服務(wù)定價(jià)所必須遵循的原則。在商業(yè)銀行向社會(huì)公示服務(wù)價(jià)格的同時(shí)，就隱含了客戶對(duì)其服務(wù)的期望需求，而這種隱含的期望和需求的滿足程度就構(gòu)成了客戶對(duì)銀行服務(wù)質(zhì)量的評(píng)價(jià)以及對(duì)銀行服務(wù)價(jià)格的認(rèn)可度。

3．增加同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)

現(xiàn)在的銀行間競(jìng)爭(zhēng)不充分的,這就容易導(dǎo)致主觀因素過(guò)強(qiáng)。導(dǎo)致各銀行隨意定價(jià)，侵害了消費(fèi)者的權(quán)益。