第一篇：財(cái)務(wù)工作職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)務(wù)工作職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)

一、財(cái)務(wù)工作職責(zé)---財(cái)務(wù)總監(jiān)工作職責(zé)

1.遵守會(huì)計(jì)法、企業(yè)會(huì)計(jì)制度、計(jì)準(zhǔn)則以及相關(guān)法律、法規(guī),對(duì)公司財(cái)務(wù)進(jìn)行全面具體管理.2.建立公司會(huì)計(jì)核算體系和制度.3.負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)的核查、考核和監(jiān)督控制工作.4.負(fù)責(zé)公司成本控制、經(jīng)濟(jì)情況分析工作.5.制訂財(cái)務(wù)工作長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃,跟蹤實(shí)施情況.6.督促檢查各項(xiàng)預(yù)算、結(jié)算執(zhí)行情況,對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作嚴(yán)格把關(guān).7.負(fù)責(zé)公司資金管理調(diào)度工作.定期對(duì)總公司與下屬公司現(xiàn)金庫(kù)存、銀行存款等進(jìn)行安全性、效益性、流動(dòng)性檢查.8.負(fù)責(zé)新項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性預(yù)審、投資效果分析.9.負(fù)責(zé)下屬公司的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、兼并、整頓、清理工作.10.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)中心崗位設(shè)置、人員調(diào)整工作.報(bào)請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)獎(jiǎng)懲、任免下屬公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人.

第二篇：財(cái)務(wù)工作風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)務(wù)工作風(fēng)險(xiǎn)

1利用財(cái)務(wù)預(yù)警分析指標(biāo)和現(xiàn)金預(yù)算制度

1.1建立短期財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)產(chǎn)生財(cái)務(wù)危機(jī)的根源是對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的不當(dāng)處理，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)面對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的必然產(chǎn)物，尤其是在我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)育不健全的情況下更是不可避免，因此，加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，建立和完善財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)尤其必要，財(cái)務(wù)工作風(fēng)險(xiǎn)。

1.2編制現(xiàn)金流量預(yù)算就短期而言，企業(yè)理財(cái)?shù)膶?duì)象是現(xiàn)金及其流動(dòng)性，企業(yè)能否維持下去，并不完全取決于是否盈利，而取決于是否有足夠現(xiàn)金用于各種支出。企業(yè)有利潤(rùn)是預(yù)警的前提，對(duì)于經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定的企業(yè)，由于其應(yīng)收，應(yīng)付賬款及存貨等一般保持穩(wěn)定，因此經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~一般應(yīng)大于凈利潤(rùn)。

準(zhǔn)確的現(xiàn)金流量預(yù)算，可以為企業(yè)提供預(yù)警信號(hào)，使經(jīng)營(yíng)者能夠盡早采取措施。

1.3結(jié)合實(shí)際采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)策略建立了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)后，企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)監(jiān)測(cè)，如出現(xiàn)產(chǎn)品積壓，應(yīng)收帳款增大，質(zhì)量下降，成本上升，要根據(jù)其形成原因及過(guò)程，指定相應(yīng)切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，降低危害程度。

2加強(qiáng)財(cái)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，籌資活動(dòng)是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的起點(diǎn)，管理措施失當(dāng)導(dǎo)致籌集資金的使用效益有很大的不確定性，由此產(chǎn)生籌資風(fēng)險(xiǎn)。此外，還有資金組織和調(diào)度風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，外匯風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)通過(guò)籌資活動(dòng)取得資金后，在進(jìn)行投資風(fēng)險(xiǎn)決策時(shí)，基本原則是既要敢于進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資，獲取超額利潤(rùn)，又要克服盲目樂(lè)觀和冒險(xiǎn)主義，盡可能避免或降低投資風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)的第三個(gè)環(huán)節(jié)是資金回收。造成資金回收風(fēng)險(xiǎn)的重要方面是應(yīng)收賬款，有必要降低它的成本。

收益分配是企業(yè)一次財(cái)務(wù)循環(huán)的最后一個(gè)環(huán)節(jié)。收益分配包括留存收益和分配股息兩方面，留存收益是擴(kuò)大規(guī)模來(lái)源，分配股息是股東財(cái)產(chǎn)擴(kuò)大的要求，二者既相互聯(lián)系又相互矛盾。

2.1企業(yè)籌資過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制在提高借入資金對(duì)自有資金的比例時(shí)要充分考慮財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的大校所以要通過(guò)各種途徑努力搞好籌資風(fēng)險(xiǎn)的控制，即確定最佳資本結(jié)構(gòu)。

2.1.1進(jìn)行籌資效益的預(yù)側(cè)分析企業(yè)在籌資前必須針對(duì)各種方案進(jìn)行籌資效益預(yù)測(cè)分析，以最小的籌資資本實(shí)現(xiàn)最大的綜合經(jīng)濟(jì)效益。投資收益和籌集資金的資金成本是決定應(yīng)否籌資和籌資多少的重要因素，因此必須事先做好籌資效益分析。不同的資金來(lái)源有不同的資金方式，企業(yè)為了減少支出，需要分析各種籌資方式的資金成本，進(jìn)行合理配置，具體方法可以計(jì)算綜合資金成本率指標(biāo)(即不同資金來(lái)源所占比重乘以該項(xiàng)資金來(lái)源的資金成本之和)。

2.1.2確定合適的籌資方式、資金結(jié)構(gòu)和還款期限確定合適的籌資方式，企業(yè)應(yīng)比較各種籌資條件和籌資機(jī)會(huì)，確定合適的籌資方式。企業(yè)籌資的每種方式都有優(yōu)缺點(diǎn)，并與金融市場(chǎng)密切相關(guān)，企業(yè)籌資時(shí)機(jī)的把握，籌資對(duì)象的確定，證券發(fā)行的價(jià)格，發(fā)行期限，發(fā)行方式以及利率的確定，付款方式和回收期限等的設(shè)立，都會(huì)對(duì)企業(yè)籌資成功與否，籌資成本大小，籌資風(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)弱產(chǎn)生不同程度的影響。所以必須對(duì)各種籌資機(jī)會(huì)進(jìn)行比較研究，通過(guò)計(jì)算其相關(guān)因素進(jìn)行比較，以降低籌資風(fēng)險(xiǎn)。

確定合理的資金結(jié)構(gòu)，企業(yè)應(yīng)根據(jù)本企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，確定一個(gè)合理的資金結(jié)構(gòu)。企業(yè)可以通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債率、各種籌集資金所占比例及各種資金成本比率等因素來(lái)確定最佳籌資結(jié)構(gòu)比率，從而控制企業(yè)籌資風(fēng)險(xiǎn)。

確定合理的還款期限，企業(yè)應(yīng)采用還款期限稍長(zhǎng)于項(xiàng)目投資回收期的籌資方式，還款期限太長(zhǎng)，可能造成長(zhǎng)期借款短期使用，利率太高，增加資金成本;反之會(huì)造成企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困公務(wù)員之家難，無(wú)力償還負(fù)債，工作總結(jié)《財(cái)務(wù)工作風(fēng)險(xiǎn)》。因此企業(yè)必須做好預(yù)期的核算工作，來(lái)確定還款期限，降低企業(yè)籌資風(fēng)險(xiǎn)。比如企業(yè)通過(guò)對(duì)預(yù)期資產(chǎn)回報(bào)率的計(jì)算企業(yè)可以更好的確定回款數(shù)額和日期，從而更好的確定還款期限，以減少損失。

2.1.3確定合理的借款額度，確保借款償還能力負(fù)債能否償還是建立在投資未來(lái)的收益上，只要未來(lái)的收益大于資金成本，應(yīng)該說(shuō)，舉債是安全的。財(cái)務(wù)管理上用稅息前盈余和每股收益分析法來(lái)確定企業(yè)合理的負(fù)債資本比例，這種分析法實(shí)際上說(shuō)明企業(yè)收益能力對(duì)負(fù)債規(guī)模的影響。對(duì)于一個(gè)企業(yè)來(lái)說(shuō)，在確定合理的負(fù)債規(guī)模時(shí)，還要考慮企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、所處行業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、企業(yè)銷(xiāo)售的穩(wěn)定性、企業(yè)籌資能力和資產(chǎn)變現(xiàn)能力等因素.對(duì)于經(jīng)營(yíng)周期性波動(dòng)孝預(yù)期收入樂(lè)觀、籌資能力強(qiáng)的企業(yè)可適當(dāng)擴(kuò)大負(fù)債規(guī)模。企業(yè)應(yīng)根據(jù)資金使用期限、預(yù)期現(xiàn)金流量狀況，確定借款期限，并要運(yùn)用流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、負(fù)債資產(chǎn)比率、長(zhǎng)期適合率等因素指標(biāo)的計(jì)算來(lái)衡量。

2.2企業(yè)投資過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，投資風(fēng)險(xiǎn)的存在是客觀的、必然的。一個(gè)企業(yè)要在市場(chǎng)中生存、發(fā)展并取得收益，就必須敢于冒風(fēng)險(xiǎn)，富于開(kāi)拓精神，善于捕捉時(shí)機(jī)，以便掌握主動(dòng)權(quán)，取得較高的收益，但同時(shí)要學(xué)會(huì)控制風(fēng)險(xiǎn)，以最低的風(fēng)險(xiǎn)或代價(jià)，取得最高的收益。相反，不去冒險(xiǎn)，過(guò)于謹(jǐn)慎小心，反而會(huì)使企業(yè)失去更多的機(jī)遇，從而抑制了企業(yè)的發(fā)展。

所以，在實(shí)際工作中，必須在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間合理取舍并加以適當(dāng)控制，才能增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，進(jìn)一步提高企業(yè)的財(cái)務(wù)管理水平，增加企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。

2.3企業(yè)營(yíng)運(yùn)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制

2.3.1合法經(jīng)營(yíng)，規(guī)避資金使用風(fēng)險(xiǎn)合法經(jīng)營(yíng)是確保資金安全的前提，也是規(guī)避資金使用風(fēng)險(xiǎn)的第一要素。企業(yè)必須知道和明確界定哪些業(yè)務(wù)活動(dòng)是合法的、可以進(jìn)行的，哪些是被禁止的。像有些公司，在做進(jìn)口代理時(shí)，不了解整個(gè)業(yè)務(wù)的全過(guò)程，對(duì)于客戶只收取代理費(fèi)，而報(bào)關(guān)、對(duì)外付款等手續(xù)都沒(méi)有真正了解，這樣由于企業(yè)對(duì)所做行業(yè)沒(méi)有真正了解，企業(yè)不僅應(yīng)該獲得的收入沒(méi)有獲得，甚至還可能虧本經(jīng)營(yíng)，使企業(yè)資金使用風(fēng)險(xiǎn)增大。再比如對(duì)于創(chuàng)業(yè)投資公司，國(guó)家明文規(guī)定其不能從事房地產(chǎn)投資，那么即使房地產(chǎn)行業(yè)的利潤(rùn)再高，企業(yè)也不應(yīng)該直接涉及。同時(shí)企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)以及貨物賒銷(xiāo)時(shí)，應(yīng)該充分考慮資金回收及回收期限問(wèn)題。因?yàn)榛厥掌谙拊介L(zhǎng)，企業(yè)所承受的利息負(fù)擔(dān)越大，利潤(rùn)越低，并且企業(yè)要對(duì)賬款計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金，這樣企業(yè)又損失了所計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備金的機(jī)會(huì)成本。新晨范文網(wǎng)

2.3.2加強(qiáng)資金運(yùn)作的程序化、規(guī)范化管理，降低資金使用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)嚴(yán)禁從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)及財(cái)務(wù)活動(dòng)，企業(yè)各部門(mén)要嚴(yán)格把關(guān)，不得從事。對(duì)于那些可以從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)，企業(yè)則一定要按規(guī)定章程辦事，這也是防范資金使用風(fēng)險(xiǎn)的最重要、最具體的措施。業(yè)務(wù)部門(mén)，要由業(yè)務(wù)員和主管部門(mén)的會(huì)計(jì)人員對(duì)客戶的資信情況進(jìn)行了解，并按照還款情況進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定。根據(jù)不同的信用等級(jí)，來(lái)核定出與各客戶的貿(mào)易條件、發(fā)貨限額和還款賬期，制定相應(yīng)的監(jiān)控程序和政策。

2.3.3全過(guò)程監(jiān)控資金使用，防范資金使用風(fēng)險(xiǎn)付款以后，要對(duì)資金的活動(dòng)情況進(jìn)行全過(guò)程的監(jiān)控，這是有效地防范資金使用風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié).對(duì)資金使用情況進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)控，要有業(yè)務(wù)部門(mén)的主管會(huì)計(jì)對(duì)客戶的應(yīng)收款項(xiàng)做好原始記錄，隨時(shí)了解客戶的回款情況。同時(shí)可以通過(guò)相關(guān)因素分析，監(jiān)督資金使用情況。如進(jìn)行存貨周轉(zhuǎn)率，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等因素指標(biāo)的計(jì)算分析，查看資金使用情況。

第三篇：復(fù)審崗財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制工作職責(zé)

復(fù)審崗財(cái)務(wù)盡職調(diào)查工作職責(zé)

1.負(fù)責(zé)對(duì)客戶資信調(diào)查工作，審核資料，撰寫(xiě)可行性報(bào)告，出具明確的初審意見(jiàn)。

2.負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)操作中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。

3.負(fù)責(zé)審核各種合同文本及相關(guān)法律文書(shū)，保證客戶資料的完整及真實(shí)性。

4.負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新及制定相關(guān)管理章程，優(yōu)化內(nèi)部審核流程。

5.貸款風(fēng)險(xiǎn)審核，出具明確審批意見(jiàn)；

6.對(duì)業(yè)務(wù)操作中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示；

7.不良業(yè)務(wù)的處理；

8.指導(dǎo)協(xié)助客戶經(jīng)理控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)；

9.根據(jù)企業(yè)提供的財(cái)務(wù)資料，審核企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表；

10.分析企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)財(cái)務(wù)資料，核實(shí)企業(yè)還款能力、經(jīng)營(yíng)情況等企業(yè)財(cái)務(wù)信息；

11.分析企業(yè)往來(lái)賬，判斷企業(yè)往來(lái)賬賬齡及可能發(fā)生壞賬的可能；

12.通過(guò)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表，分析企業(yè)可能出現(xiàn)的其他風(fēng)險(xiǎn);

13.負(fù)責(zé)辦理風(fēng)控部主管及公司領(lǐng)導(dǎo)交付的其他任務(wù)。

第四篇：財(cái)務(wù)工作職責(zé)

全盤(pán)接管財(cái)務(wù)應(yīng)負(fù)責(zé)的內(nèi)容：

1.負(fù)責(zé)日常會(huì)計(jì)核算

2.負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證的審核

3.負(fù)責(zé)各項(xiàng)支出的審核

4.負(fù)責(zé)公司財(cái)產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn)、財(cái)產(chǎn)臺(tái)賬的登記

5.參與預(yù)算編制、監(jiān)督資金使用情況，按集團(tuán)要求定期上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)告

6.負(fù)責(zé)稅款的計(jì)算、申報(bào)，協(xié)調(diào)與當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)的關(guān)系

7.負(fù)責(zé)收入、成本的核算，做好臺(tái)賬工作，定期與相關(guān)部門(mén)對(duì)賬

8.負(fù)責(zé)應(yīng)收款項(xiàng)及往來(lái)款項(xiàng)的對(duì)賬、清收

9.負(fù)責(zé)公司融資資料的編制、準(zhǔn)備，并維護(hù)與銀行的關(guān)系

10.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)檔案的整理、保管

財(cái)務(wù)主管監(jiān)管應(yīng)負(fù)責(zé)的內(nèi)容：

1、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理工作，編制公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃；

2、做好公司籌融資工作；

3、負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算工作；

4、負(fù)責(zé)公司成本核算和成本管理；

5、定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，判斷和評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)成果和財(cái)務(wù)狀況；

6、總管公司財(cái)務(wù)工作，配合公司內(nèi)部審計(jì)。協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)、銀行等部門(mén)的關(guān)系。

7、為公司領(lǐng)導(dǎo)決策出謀劃策。

第五篇：財(cái)務(wù)方面工作職責(zé)

審計(jì)工作職責(zé)

1、在院長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，在有關(guān)部門(mén)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，做好醫(yī)院的審計(jì)工作。

2、對(duì)全院的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃或預(yù)算的執(zhí)行和決算、財(cái)務(wù)收支有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及效益、各類(lèi)資產(chǎn)的管理情況、物資的購(gòu)買(mǎi)、國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)的執(zhí)行等情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。

3、審簽會(huì)計(jì)報(bào)表、納稅申報(bào)表、貸款申請(qǐng)書(shū)及其它重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)事項(xiàng)的文件。

4、參加醫(yī)院財(cái)務(wù)工作方面的會(huì)議，對(duì)重要問(wèn)題的決策提出建議，參與重大經(jīng)濟(jì)合同(協(xié)議)的簽訂，并監(jiān)督實(shí)施。

5、對(duì)醫(yī)院預(yù)算內(nèi)、外資金的使用，重要儀器設(shè)備的購(gòu)置管理、使用效益及損壞報(bào)廢情況進(jìn)行審查監(jiān)督。

6、對(duì)嚴(yán)重違犯財(cái)經(jīng)法規(guī)的單位和有關(guān)人員進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，在核準(zhǔn)事實(shí)的基礎(chǔ)上，依照有關(guān)規(guī)定提出處理意見(jiàn)。

7、對(duì)院內(nèi)各部門(mén)，各科室財(cái)經(jīng)物資活動(dòng)內(nèi)部控制制度建設(shè)及執(zhí)行情況進(jìn)行檢查監(jiān)督，提出改進(jìn)管理、加強(qiáng)內(nèi)部控制、提高效益的建議，在經(jīng)濟(jì)管理宏觀控制方面當(dāng)好院領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手。

8、及時(shí)向上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)報(bào)告內(nèi)審方面的重大問(wèn)題。

9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。