第一篇：零售店庫存管理制度

零售店庫存管理制度

該流程適用于直屬本公司的各零售店，包括分公司零售店。

1.貨品入庫 根據(jù)實際到貨和清單核對無誤后入庫

2.銷售出庫 根據(jù)銷售清單庫管留存聯(lián)一單一機器原則出庫

3.銷售退貨 核對機器和銷售清單一致原則退庫

4.庫存貨品擺放

貨品按品牌、型號、顏色分類管理，首先將同一品牌的機器放在同一位置，再按型號、顏色分類。庫管應將每一個貨品都貼上標簽，注明品牌、型號、顏色，方便查找。售后機要和正常銷售機器分開管理。

5.庫存量的控制

1)鄭州零售店：

各店庫存單型號數(shù)量不超過各店2天的日平均銷量，新產(chǎn)品單型號各店首次配發(fā)數(shù)量大店不超過10臺，小店配發(fā)5-6臺。補貨時，單型號銷量不超過50%的不允許補貨, 首先由店長每天下午5點之前根據(jù)本店每天銷售情況列出補貨明細呈報給分貨員，再由分貨員王錦蕾查看需補貨的門店庫存量及銷售情況給予補貨，確定補貨明細后分貨員通知倉庫，由倉庫準備好各店所需型號后，最后由送貨員統(tǒng)一安排派送。各店每天補貨后，分貨員查看大庫庫存，保證大倉庫庫存有各店3天的銷量，庫存量低于3天的分貨員與負責采購人員商議采購數(shù)量。

2)分公司：各店庫存單型號數(shù)量不超過各店3天的日平均銷量。新產(chǎn)品單型號各店首次配發(fā)數(shù)量大店不超過10臺，小店配發(fā)5-6臺。需

要補貨的，店長將補貨明細發(fā)給分貨員，分貨員根據(jù)總庫庫存和各店銷售狀況分貨。確定補貨清單后通知總庫管理員配貨。

6.庫存每日盤點

庫管應按照實際庫存盤點，填寫庫存報表，庫存報表交財務審核，財務核對后發(fā)現(xiàn)帳實不符的應及時通知該店庫管，查找原因，丟失機器、配件等按正常銷售價格賠償。做到日清月結(jié)。

7.月末盤點

各店每月進行一次大盤，包括機器數(shù)量、顏色、串號、配件等。有財務部組織，各店人員配合，實行店與店之間交叉盤點。盤點完后，庫管，盤點人，監(jiān)盤人簽字后將盤點表交財務備案。丟失機器、配件等按正常銷售價格賠償。串號錯一個罰店長500元

8.分公司庫存監(jiān)管

總部定期派人監(jiān)盤各分公司庫存，丟失機器、配件等按正常銷售價格賠償

9.獎懲制度

盤點后有機器丟失且不上報者 按正常銷售價格雙倍罰款

第二篇：零售店如何實現(xiàn)庫存管理

零售店如何實現(xiàn)庫存管理

作為零售企業(yè)，要把握整個供應鏈環(huán)節(jié)中供應和需求的平衡點，即：既滿足顧客的需求又達到企業(yè)資金收益目標，進行有效的庫存管理是企業(yè)發(fā)展中尤為重要的。

從零售商角度進行庫存信息化的管理，至少要了解三方面的信息：廠商信息，第三方物流公司信息和自身零售店面的信息。其中，廠商信息包括不同廠商不同品類的不同產(chǎn)品的生產(chǎn)周期、產(chǎn)品生命周期和新產(chǎn)品導入時間、配送時效等；第三方物流公司信息包括倉庫的庫存信息、主數(shù)據(jù)一致性信息、配送時效和配送信息等；零售店面的信息包括門店的庫存信息、庫存狀態(tài)、銷售周轉(zhuǎn)和趨勢、庫存一致性等等。

本文筆者主要側(cè)重零售店面的庫存管理，分享以下三點看法：

1、分析庫存總量

根據(jù)公司經(jīng)營產(chǎn)品的屬性，定義不同品類的標準庫存天數(shù)和庫存金額上限，這是個簡單的定量控制庫存的有效方式。定義庫存天數(shù)的標準時，要考慮產(chǎn)品的銷售額和毛利率，考慮廠家的付款周期等。因此，信息系統(tǒng)要提供每天的庫存金額的數(shù)據(jù)和變化率，同時跟蹤庫存天數(shù)的數(shù)據(jù)和變化率，針對特殊的銷售期間定義浮動目標。

2、分析庫存結(jié)構(gòu)

庫存結(jié)構(gòu)主要從三個角度分析，分別是銷售周轉(zhuǎn)、庫存周轉(zhuǎn)和庫存年齡。銷售周轉(zhuǎn)是從商品銷售量的好壞進行分析的，是根據(jù)單品當前的銷售數(shù)量進行計算（單位為個數(shù)），先按照現(xiàn)有庫存的商品每日銷售數(shù)量進行分段，之后分析不同分段銷售數(shù)量的單品的庫存占比。合理的占比標準是銷量高的單品對應庫存占比也高；反之，無銷量的單品的庫存占比越低越好?？梢詫⑸唐蜂N售數(shù)量劃分為：大于8個，4～8個，1～4個，小于1個……

庫存周轉(zhuǎn)是從庫存周轉(zhuǎn)的好壞進行分析的，庫存周轉(zhuǎn)指根據(jù)單品當前的庫存數(shù)量和銷售情況，計算當前的庫存預計可以滿足的銷售天數(shù)（單位是天數(shù)），先按照現(xiàn)有庫存的商品的預計銷售天數(shù)進行分段，之后分析不同分段銷售天數(shù)的單品的庫存占比。合理的占比標準為銷售天數(shù)少的單品對應庫存占比高；反之，銷售天數(shù)高的單品的庫存占比越低越好?？梢詫⑸唐蜂N售天數(shù)劃分為：小于7天，7～14天，14～28天，28～60天，60～90天，大于90天…… 庫存年齡是從庫存的新鮮度好壞進行分析的，指單品自廠家到貨后的在庫時間（單位是天數(shù)），先按照現(xiàn)有庫存的在庫天數(shù)進行分段，之后分析不同分段時間的單品的庫存占比。合理的占比標準是庫存年齡小的對應庫存占比高；反之，庫存年齡長的單品庫存占比越低越好。可以將商品庫存天數(shù)劃分為：小于7天，7～14天，14～28天，28～60天，60～90天，大于90天……

因此，信息系統(tǒng)一方面要能夠提供高銷量缺貨單品的跟蹤，指導提示訂貨，避免缺貨帶來的經(jīng)濟損失；另一方面，信息系統(tǒng)可以快速查找無銷量大金額老庫存單品，便于清理減少折價風險，加快資金的運轉(zhuǎn)。

3、確保庫存信息系統(tǒng)中的理論庫存與賣場的實際庫存的一致性

庫存準確是零售店商品管理的重要目標，門店每天都有可能發(fā)生丟失和損壞商品的情況。因此，信息系統(tǒng)有報損和盤點等操作功能，便于門店進行庫存的修正。

綜上，庫存管理不但是零售企業(yè)的日常工作，也是企業(yè)長期發(fā)展的重要組成部分，零售人只有關(guān)注庫存才能更好的做好生意！

第三篇：零售店存貨管理制度

門店存貨管理制度

1、目的

為了規(guī)范公司零售門店之存貨管理，明確相關(guān)流程及相應部門之責任，根據(jù)財政部、證監(jiān)會等五部委發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引《企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第8號——資產(chǎn)管理》，結(jié)合公司實際情況，特制定本規(guī)定。

2、定義

本規(guī)定所指的零售門店，是指XXX有限公司陜西分公司擁有的所有門店，也包含各地市分公司下屬的所有門店。

本規(guī)范所稱之存貨（或“貨品”）是指存放于零售門店的用于出售、促銷、宣傳等物品，包括在銷售的手機、用于促銷的贈品、手機配件電池等、宣傳品、道具等。不包括固定資產(chǎn)、辦公用品、備用金等。

零售門店存貨的管理包括取得、驗收與入庫、倉儲與保管、發(fā)出、盤點處置等。

3、職責分工

3.1 零售門店負責人：

確保門店存貨業(yè)務管理得到有效控制，對門店總倉及零售門店營業(yè)廳存貨的收發(fā)、倉儲保管、盤點以及流失承擔相應的領(lǐng)導責任。對零售門店存貨進行管理，保持最佳的庫存結(jié)構(gòu)，負責或貨品的入庫，零售門店的貨品配發(fā)于退貨。

3.2、零售門店營業(yè)員：

對零售門店存貨負管理、保管責任，包括營業(yè)廳的演示機，倉庫保管，盤點。3.3零售門店倉管

負責貨品接收、驗收與入庫，發(fā)出、倉儲保管、盤點與損益處理等。

3.6子公司財務部門

負責存貨采購、銷售與流失的會計核算工作；監(jiān)督零售門店的存貨管理，不定期抽查各零售門店存貨。

3.7子公司人資部門

每月工資中扣劃責任人賠償金額。

4、子公司門店貨品配發(fā)

貨品配發(fā)是指將貨品由子公司總倉（以下未經(jīng)特別指明，所涉及的總倉均指子公司總倉）配發(fā)到特定的零售門店以進行銷售、市場宣傳、促銷等。

4.1 配貨需求

各子公司根據(jù)訂貨會確認的訂貨明細，由商品營運部門安排配發(fā)至各零售門店；如有增加需求各門店則以補貨單形式發(fā)至總倉，經(jīng)商品營運部門根據(jù)總倉庫存情況審核通過后，由總倉進行補貨配發(fā)；或者直接由商品營運部門結(jié)合門店銷售及庫存情況進行合理補貨給門店。

4.2 貨品配發(fā)出庫

倉管員根據(jù)《訂貨單》和《配貨單》需求進行貨物分揀出庫，生成的《出庫單》與《配貨單》經(jīng)物流部門主管審核無誤后，打印《裝箱單》即可發(fā)貨，同時及時完成ERP過賬，以做到賬實相符。

4.3 貨品驗收入庫

配發(fā)的貨品運送到零售門店后，零售門店接收人員應對貨物進行初步驗收，檢查包裝是否完整，并在送貨人員攜帶的貨品流轉(zhuǎn)登記簿上簽字確認。初步驗收只對收到的貨物進行初步清點，以箱或（包）為單位進行驗收。

零售門店在初步驗收之后，應組織人員在收到貨物的當天進行詳細驗收，包括核對所收到的貨物之款式、尺碼、顏色等是否與《出庫單》一致。經(jīng)核實無誤后及時完成ERP過賬，以做到賬實相符。

4.4 零售門店收貨差異處理

零售門店對所收到的貨物進行詳細清點，如果發(fā)現(xiàn)數(shù)量短缺，應立即在出庫單上注明并傳真或電話通知商品營運部門，商品營運部門接到反饋后，填寫工作聯(lián)系單與物流部門聯(lián)系，核實貨品短缺情況，物流部門根據(jù)核實結(jié)果，填寫配貨少貨投訴處理記錄表，并根據(jù)相關(guān)人員之責任進行庫存調(diào)整或處罰。

4.4.1 因物流部門內(nèi)部員工工作失職造成的損失的短缺或貨損，應立即報告部門主管，確定責任人，進行相應的處罰。

A.金額在100元（含）以內(nèi)的，由責任員工負責全額損失賠償。B.金額在100元以上，1000元（含）以內(nèi)的，由責任人承擔50%的賠償，并由公司通報批評。

C.金額在1000元以上，5000元（含）以內(nèi)的，由責任人承擔30%的賠償，并由公司通報處分。

D.金額在5000元以上的，承擔20%的賠償責任，公司予以開除，并追究物流部領(lǐng)導相關(guān)責任。

4.4.2 因承運方的過失造成短缺或貨損的，應立即查明貨損原因，并及時向主管報告貨損失的處理進程，跟蹤貨損處理進度。

A.已與公司簽訂運輸協(xié)議的承運方按照協(xié)議要求進行賠償；

B.未簽運輸協(xié)議的，損耗的服飾類貨品，原則上按照吊牌價的六折賠償，賠償按四折處理或賠償不能兌現(xiàn)的，物流部門須以簽呈的形式提出賠償建議后，報公司總經(jīng)理簽批處理。

C.運輸過程中造成損壞的道具、輔料按照出庫價進行賠償。

5、貨品調(diào)撥

貨品調(diào)撥是指將貨品由一個零售門店調(diào)到另一個零售門店的行為，包括同一子公司不同店鋪之間的調(diào)撥，也包括不同子公司之間的調(diào)撥（貨品調(diào)撥由商品營運部門統(tǒng)一安排，零售門店不得自行調(diào)撥貨品。

5.1 同一子公司不同店鋪之間的調(diào)撥 5.1.1店鋪之間臨時調(diào)撥

門店之間自行商討，并填寫《調(diào)撥單》，一式兩聯(lián)，雙方簽字確認，并及時錄入ERP系統(tǒng)。

5.1.2商品營運部門按要求統(tǒng)一調(diào)撥

商品營運人員根據(jù)各零售門店庫存和銷售情況，對各零售門店的貨品進行調(diào)撥，并電話通知調(diào)出零售門店負責人，零售門店負責人將需調(diào)出的貨品清單郵件發(fā)送給店鋪人員，店鋪人員據(jù)以進行相關(guān)的調(diào)配操作。調(diào)出貨品門店和調(diào)入貨品門店相關(guān)人員均需在貨品流轉(zhuǎn)登記薄上簽字確認，以明確相關(guān)責任人。

收貨人員應將所收到的調(diào)撥單與實物核對相符后，二個工作日內(nèi)在ERP中進行確認調(diào)撥生效。如有不符，應查明原因，確認相關(guān)責任人，如果是對方少發(fā)的，由對方補發(fā)，如是其他情況，具體處罰參照子公司總倉配發(fā)收貨差異處理。

5.2 不同子公司店鋪之間的貨品調(diào)撥

零售門店有貨品需求，總部總倉無貨可配時，需要跨子公司門店調(diào)撥，實物操作與同一子公司門店之間調(diào)撥的方式一致，賬務同代理商退貨處理，即先由調(diào)出方將貨品退回總部總倉，再由總部總倉配貨給調(diào)入方，貨品流失參照同一子公司門店調(diào)撥處理。

6、退貨

退貨是指零售門店將其所需退的部分貨品退到總倉的行為。退貨包括季末退貨和次品退貨兩種。

6.1 季末退貨

季末退貨是指質(zhì)量合格之貨品因季節(jié)原因而需要退到總倉的行為。因總部對子公司有退貨率要求，各零售門店只需按商品營運部門計劃退貨貨品的款號、數(shù)量退回總倉即可，無須填寫《退貨申請表》，店鋪人員直接在ERP系統(tǒng)中新增退貨單，完成審核和出庫，同時按要求在每箱里面放對應貨品的裝箱單，將貨品裝箱發(fā)出。

物流部門驗收人員接到零售門店退還的貨品時，應在貨品流轉(zhuǎn)登記簿上登記并簽字確認。應及時查驗貨品并與《裝箱單》上款號和數(shù)量相核對，核對無誤后在十五個工作日內(nèi)辦理入庫手續(xù)，如有不符，應當天和店鋪聯(lián)系核實情況，并進行相關(guān)賬務處理。

6.2次品退貨

次品退貨是指因零售門店因貨品質(zhì)量問題，而需要將貨品退至總倉的行為。次品退貨需各零售門店填寫《退貨申請表》，并詳細注明質(zhì)量問題，經(jīng)商品營運部門審核同意后方可進行退貨處理，次品退貨需在兩個工作日辦理入庫手續(xù)。

7、銷售出庫 零售門店每日銷售的貨品應及時錄入系統(tǒng)，并當天進行數(shù)據(jù)上傳，以保證賬實相符。

8、存貨倉儲與保管

貨品在發(fā)出或離開原保管地之前，貨品之安全和保管責任由發(fā)出前部門或門店承擔；貨品托運途中，貨品之安全和保管責任由承運商或托運人承擔；貨品到達目的地之后，則貨品之安全和保管責任由接收部門或門店承擔。

陳列貨品按要求存放，未陳列的分散貨品要及時整理，以防丟失；注意存貨的防盜防潮。

9、存貨盤點

零售門店鋪存貨盤點由《存貨盤點管理規(guī)定》統(tǒng)一規(guī)范。

其中盤點損溢處理按以下規(guī)定操作：

店鋪在盤點日的次日將店鋪實際數(shù)據(jù)報給商品營運部門，商品營運部門在接到店鋪實際數(shù)據(jù)的次日將實際數(shù)據(jù)錄入ERP生成各個店鋪庫存差異，并根據(jù)以下原則得出流失賠償表，然后發(fā)給財務審核，審核后由人資扣回流失賠償款。如果盤點發(fā)生差異，串色、串碼、同一季度同一類別的存貨盤盈盤虧抵消后還有盤虧的，貨品按當季銷售折率買單，但不高于七折；如果找不出責任人，則由店員、店負責人。

10、存貨監(jiān)督

10.1監(jiān)督檢查主體

股份公司對存貨管理制度的建立及執(zhí)行情況進行定期或不定期的檢查，包括總公司對子公司的檢查和子公司、零售門店的自查。對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)，應當告知股份公司子公司運營部門、財務部門，有關(guān)部門應當及時查明原因，采取措施加以糾正和完善。

10.2監(jiān)督檢查內(nèi)容主要包括：

檢查存貨管理的相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況，重點檢查不相容崗位分離情況；檢查存貨管理授權(quán)批準的執(zhí)行情況，重點檢查授權(quán)批準手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批情況；

檢查存貨收發(fā)、保管的執(zhí)行情況，重點檢查存貨取得是否真實、合理，存貨驗收手續(xù)是否健全，存貨保管的崗位責任制是否落實，存貨清查、盤點是否及時、正確；

檢查存貨處置的執(zhí)行情況，重點檢查存貨處置是否經(jīng)過授權(quán)批準，處置價格是否合理，處置價款是否及時收取并入賬；

11、附則

11.1本規(guī)定由財務部負責修訂和解釋。11.2本規(guī)定自頒布之日起開始實施。

12、相關(guān)表單說明

《調(diào)配單》和《退貨申請單》等相關(guān)表單根據(jù)各事業(yè)部的實際情況和要求進行運用。

第四篇：庫存管理制度

庫存管理制度

1： 配件庫存管理

A：合理庫存生產(chǎn)所需配件，并建立配件庫存預警機制。B:配件采購后及時清點入明細賬單庫。

C:外采購的配件提貨后，檢查數(shù)量，及配件質(zhì)量，如有問題及時報生產(chǎn)部經(jīng)理。

2：成品庫管理

A: 生產(chǎn)出成品及時登記入明細賬單庫。

B外采購成品及時清點，檢測登記入成品庫。

C: 成品返修及時發(fā)回廠家，并說明故障原因，做好統(tǒng)計。D: 嚴禁未統(tǒng)計入庫商品，直接發(fā)給客戶。

3：庫存清點

1：海外部庫存一周清點一次（每周六），并及時核對，入庫存明細。

2：冷光牙齒美白產(chǎn)品及配件，每一個月清點一次。（每月最后一個周末為清點日）

第五篇：庫存管理制度

財務制度——庫存商品管理制度

庫存商品管理制度

為確保公司倉庫庫存商品帳務清晰，帳帳相符、帳實相符，明確商品管理責任，加強商品安全，防止商品損失，特制定如下制度： ◆<一> 庫存商品管理范圍：

包含存放在倉庫辦公用品、產(chǎn)成品、門店樣品、因特殊原因經(jīng)批準借出商品、返廠維修或換貨商品等無實物但商品所有權(quán)屬于公司的商品；已辦理退廠手續(xù)并下庫尚未運輸?shù)纳唐罚櫩鸵呀豢钌形刺嶝浕蛩拓浬唐?、寄放商品等有實物但所有?quán)不屬于公司的商品?！?二> 庫房保密制度

1、庫房未經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導批準，無關(guān)人員不得擅自進出；

2、庫房管理人員必須對核算軟件加設(shè)密碼；

3、庫存商品的成本價格、供應商信息、貨品銷售等情況必須保密，不得隨意泄露。

◆<二> 庫存商品管理的要求：

1、凡倉庫必須對所有固定資產(chǎn)（如電腦、汽車、摩托車等價值在2000元人民幣以上實物視為固定資產(chǎn)）建立倉庫卡片帳，落實使用情況，責任人，并且分部門核算。倉庫保管員對資產(chǎn)的進出認真登記，以動態(tài)地、準確地反映倉庫資產(chǎn)的變化情況。

2、對商品采購必須由申請人填寫采購申請單，由董事長審批、總經(jīng)理、財務、經(jīng)辦人員簽字。

3、凡倉庫必須對所有商品進出必須認真登記，入庫需要按供應商送貨單的品名、規(guī)格、型號驗收實際數(shù)量填寫出入庫單據(jù)，總經(jīng)理、財務、經(jīng)辦人員簽字。入庫時，如有不合格的貨物停止入庫并向上級領(lǐng)導報告，等候上級指令處理。入

財務制度——庫存商品管理制度

庫后，要及時按照同類產(chǎn)品進行分類疊放，方便查找。

4、相關(guān)部門領(lǐng)出商品、辦公用品等需要按品名、規(guī)格、數(shù)量填寫領(lǐng)料單，并由經(jīng)辦人、庫房管理人員簽字。倉庫管理人員必須登記以動態(tài)地、準確地反映倉庫資產(chǎn)的變化情況。

5、賣場銷售按照自身判斷，可以上調(diào)走勢較好的商品，并填寫申領(lǐng)單，由申領(lǐng)人、財務、賣場主管簽字。申領(lǐng)人要保管好領(lǐng)用商品，如出現(xiàn)損失，由申領(lǐng)人按售價賠償。

6、凡我公司作為促銷送給顧客的贈品，一律按贈品流程進行管理,倉庫和門店視同商品進行保管,承擔實物保管責任，不得隨意發(fā)放贈品。盤點時，贈品單獨編制盤點表，并在盤點表上注明“贈品”字樣。對私分、瓜分贈品的人員給予開除處分。

7、倉庫所有的貨物出入庫必須有單據(jù)支持，倉管員應于當日下班前根據(jù)單據(jù)登記進銷存明細帳，如特殊原因，無法完成時，將未入帳的有關(guān)單句如收貨單、領(lǐng)料單、退料單等于次日上午下班前登記完成 ◆<三> 盤點核查制度

1、帳物核對：

倉庫保管員必須不定期抽查單品實物數(shù)量是否與信息系統(tǒng)倉庫或進銷存帳的帳面數(shù)量相符。同時倉庫每月與財務庫存帳核對是否相符。發(fā)現(xiàn)問題落實責任人，并提出整改措施。重大問題、異常問題以書面形式及時向領(lǐng)導匯報。

2、賣場各柜臺銷售、區(qū)域負責人，要求每天進行實物件數(shù)的盤存，填寫盤點表，盤點人員及監(jiān)盤人員進行簽字；

3、賣場人員盤點后需和庫房管理人員進行領(lǐng)用核對，如出現(xiàn)賣場實物短

財務制度——庫存商品管理制度

缺，由賣場主管賠付貨品成本的50%，當天所有當班人員承擔50%。如盤盈存貨，由相關(guān)人員負責查出問題所在。如找不到原因，由領(lǐng)導簽字按照同類成本實際入賬。

4、未經(jīng)領(lǐng)導批準，任何部門、任何人員無權(quán)私自將公司商品私自借給他單位、個人或?qū)⑸唐方杞o公司內(nèi)部部門或員工使用。未經(jīng)最后一道環(huán)節(jié)審批，任何部門、任何人無權(quán)私自將公司有問題商品變賣處置，否則視同挪用公司資產(chǎn)處理，除追究經(jīng)濟責任外，對直接經(jīng)辦人給予開除處分，直接上級承擔連帶管理責任。如需處置相關(guān)資產(chǎn)、產(chǎn)品并填制資產(chǎn)處置申請表，必須經(jīng)董事長審批，由總經(jīng)理、財務、庫管簽字后存檔。

5、全面盤點：

按公司要求，倉庫要每月進行全面商品盤點，盤點時采用見物盤物方式，盤點要求嚴格按公司盤點制度執(zhí)行?！?四> 庫房價簽及條碼管理

1、庫房管理人員如需調(diào)整商品價格，填寫商品調(diào)價申請單，要及時錄入電腦，保持一致性。

2、庫房管理人員要隨時更新條碼價格，做到掃碼價格和現(xiàn)有售價一致；

3、條碼上面人民幣金額與美元等外幣換算金額必須一致，如出現(xiàn)差錯由相關(guān)責任人及相關(guān)領(lǐng)導承擔責任?！?五>庫房對供應商貨款統(tǒng)計、支付

1、庫管人員要每天統(tǒng)計供應商應付賬款、實付賬款、未付賬款數(shù)量，并填制報表簽字后交由財務審核。

2、支付供應商貨款時，應有庫管人員填制付款通知單，并附上相應單據(jù)，財務制度——庫存商品管理制度

由總經(jīng)理、財務、經(jīng)辦人員簽字?！?六> 庫房負責人交接管理

凡倉庫或?qū)嵨镓撠熑穗x職、調(diào)動，人力資源部必須在離職、調(diào)動前一個星期通知公司財務部，由財務部和該部門負責人共同派人進行實物監(jiān)盤，交接雙方必須在盤點表上同時簽字。盤點完畢，由財務部核對帳存實存數(shù)，如果有差錯，由原實物負責人負責查找落實，如有損失，由其承擔。未進行實物和帳務交接的實物負責人公司不予辦理離職、調(diào)動手續(xù)?！?七> 商品差錯和損失處理

1、倉庫相關(guān)人員必須嚴格按相關(guān)程序和制度操作，如因工作不認真、不細致、不嚴格按程序和制度操作導致商品少收、錯收、多發(fā)、重復發(fā)、錯發(fā)等商品短少損失，一律由實物負責人承擔，倉庫直接上級負責人根據(jù)責任大小承擔連帶管理責任，并按公司獎懲制度進行處罰。如違法違章，導致公司商品受損或流失，根據(jù)情節(jié)輕重，追究經(jīng)濟和行政責任。

2、盤盈存貨按照同類存貨的實際成本作價入帳

◆<八> 庫存商品結(jié)構(gòu)管理

凡公司庫存商品均是公司流動資產(chǎn)，占用公司的流動資金，庫存商品的結(jié)構(gòu)合理與否，適銷率的高低均直接影響到公司存貨及庫存的周轉(zhuǎn)速度，進而影響公司經(jīng)營質(zhì)量的好壞。在業(yè)務經(jīng)營過程中，各相關(guān)部門包含銷售部及相關(guān)部門必須緊密配合，及時解決經(jīng)營過程中存在的庫存問題。

附則：

9.1本制度由公司財務部負責解釋。

財務制度——庫存商品管理制度

9.2本制度施行后，凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。9.3本制度經(jīng)董事長批準后自頒布之日起執(zhí)行。修改時亦同。

本制度從 開始執(zhí)行

財 務 部 年

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