第一篇：庫(kù)存材料管理制度

庫(kù)存材料管理制度

公司設(shè)置專庫(kù)、專人管理各種自用、銷售、所需的原輔材料、包裝物、備品備件，工具等各種物料物品。材料倉(cāng)庫(kù)保管員負(fù)責(zé)對(duì)以上所有物品的入庫(kù)、出庫(kù)、庫(kù)存進(jìn)行管理和控制，當(dāng)實(shí)際存量降到訂購(gòu)點(diǎn)時(shí)，即可提出補(bǔ)充采購(gòu)計(jì)劃申請(qǐng)。

一、材料入庫(kù)

首先，規(guī)范統(tǒng)一的物料名稱，便于財(cái)務(wù)、保管、生產(chǎn)同步記賬，避免出現(xiàn)賬實(shí)不符現(xiàn)象。

1、所有物料，無論是新購(gòu)入、退貨、領(lǐng)后收回，均應(yīng)由材料保管員檢驗(yàn)后方可入庫(kù)。其中，專用配件新入庫(kù)時(shí)，由車間專業(yè)人員和倉(cāng)庫(kù)保管員共同驗(yàn)收入庫(kù)，統(tǒng)一出庫(kù)口徑，避免出現(xiàn)重復(fù)。

2、辦理電腦入庫(kù)手續(xù)時(shí)，材料保管員要對(duì)照物品與訂購(gòu)單、提貨單、驗(yàn)收單、發(fā)票所列的品名、型號(hào)規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格是否相符，如發(fā)現(xiàn)品名、型號(hào)規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格不對(duì)的或包裝破損的應(yīng)及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)反映，并拒絕驗(yàn)收入庫(kù)。

3、現(xiàn)金（本地）采購(gòu)的材料，必須憑材料保管員開出的“入庫(kù)單”和購(gòu)貨發(fā)票等單證，交財(cái)務(wù)審核相符并經(jīng)總經(jīng)理簽字后才能付款；銀行匯款（外地）采購(gòu)的材料，必須由材料保管員根椐訂購(gòu)單、提貨單、驗(yàn)收實(shí)物相符后，開出“入庫(kù)單”連同訂購(gòu)單、提貨單交財(cái)務(wù)審核相符經(jīng)總經(jīng)理同意后，通過銀行匯款。

4、倉(cāng)庫(kù)保管員對(duì)所有入庫(kù)物品要及時(shí)入帳、報(bào)賬。

二、材料出庫(kù)

1、材料出庫(kù)時(shí)，車間領(lǐng)用人員先填寫“領(lǐng)料單”，由倉(cāng)庫(kù)保管員發(fā)貨，同時(shí)填制電腦“出庫(kù)單”，以此登記物料出庫(kù)賬簿。

2、保管員和領(lǐng)料人雙方在確認(rèn)出庫(kù)物料的品種、規(guī)格、數(shù)量?jī)r(jià)格和質(zhì)量相符并在相應(yīng)的單據(jù)上簽字后才能發(fā)貨出庫(kù)。

3、領(lǐng)料人于物料出庫(kù)時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，未及時(shí)當(dāng)場(chǎng)處理的，該物料視為合格，責(zé)任后果由領(lǐng)料人負(fù)責(zé)。

4、堅(jiān)持原則，不徇私情，嚴(yán)格按批準(zhǔn)數(shù)量、質(zhì)量領(lǐng)取、發(fā)放物品。禁止領(lǐng)料人隨意進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)內(nèi)部場(chǎng)所，對(duì)不聽規(guī)勸的可拒絕出貨并報(bào)主管。

5、倉(cāng)庫(kù)保管員要及時(shí)對(duì)庫(kù)存材料的進(jìn)銷存入帳，每月的最后一天按財(cái)務(wù)要求結(jié)賬，并填報(bào)《庫(kù)存材料月報(bào)表》和連同本月的“入庫(kù)單”、“出庫(kù)單”交財(cái)務(wù)審核入帳。（出庫(kù)以系統(tǒng)出庫(kù)為準(zhǔn)，自用領(lǐng)用月底統(tǒng)一出庫(kù)）

三、材料的保管

1、材料建立庫(kù)存材料明細(xì)帳。及時(shí)做好日常帳簿登記、帳帳相符、做到帳實(shí)相符。

2、每月底與財(cái)務(wù)部門進(jìn)行一次材料盤存。查核是否帳實(shí)相符及呆滯物料的增減情況。對(duì)盤出的過期、變質(zhì)不能使用物品及時(shí)處理。對(duì)盤盈、盤虧情況，報(bào)主管批準(zhǔn)后調(diào)整帳目；涉及倉(cāng)管員責(zé)任短缺的，由其按原價(jià)賠償。

3、各類材料的保管儲(chǔ)存要求：按品種、規(guī)格、體積、重量等特

征決定堆碼方式及區(qū)位；倉(cāng)庫(kù)物品堆放整齊、平穩(wěn)，分類清楚；儲(chǔ)物空間分區(qū)及編號(hào)，標(biāo)示醒目、朝外，便于盤存和領(lǐng)取。對(duì)危險(xiǎn)物品隔離管制；地面負(fù)荷不得過大、超限；通道不得亂堆放物品；保持適當(dāng)?shù)臏囟取穸?、通風(fēng)、照明等條件；倉(cāng)儲(chǔ)物資入、出庫(kù)按先進(jìn)先出原則堆放和提取。

4、保管員要加強(qiáng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)的防火、防盜、防潮、防漏工作，注意清潔衛(wèi)生，定期實(shí)施安全檢查。

5、庫(kù)房嚴(yán)禁吸煙，非公司人員，未經(jīng)同意，不準(zhǔn)入內(nèi)。

6、庫(kù)房嚴(yán)禁浪費(fèi)物料，所有能回收的物料必須堆放有序，以便重復(fù)利用。

7、庫(kù)房所有物品進(jìn)出必須登記檢查方可出入，不準(zhǔn)攜帶包裹入內(nèi)。

8、倉(cāng)管員崗位調(diào)動(dòng)的，由交接雙方及監(jiān)交人員辦理清冊(cè)移交及必要的產(chǎn)物清點(diǎn)工作。

9、倉(cāng)管員每日作出物料入出庫(kù)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表，以及每月和年度的入出庫(kù)和庫(kù)存統(tǒng)計(jì)。各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表一式多聯(lián)分送有關(guān)財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、營(yíng)銷部門。

10、倉(cāng)管員會(huì)同財(cái)務(wù)人員分析庫(kù)存費(fèi)用，努力減少庫(kù)存消耗，降低庫(kù)存成本，提出建議，改進(jìn)倉(cāng)庫(kù)管理。

11、對(duì)以上管理規(guī)定，保管員每違反一項(xiàng)罰款100元，連續(xù)3次違反以上規(guī)定的，公司予以辭退。

第二篇：庫(kù)存管理制度

庫(kù)存管理制度

1： 配件庫(kù)存管理

A：合理庫(kù)存生產(chǎn)所需配件，并建立配件庫(kù)存預(yù)警機(jī)制。B:配件采購(gòu)后及時(shí)清點(diǎn)入明細(xì)賬單庫(kù)。

C:外采購(gòu)的配件提貨后，檢查數(shù)量，及配件質(zhì)量，如有問題及時(shí)報(bào)生產(chǎn)部經(jīng)理。

2：成品庫(kù)管理

A: 生產(chǎn)出成品及時(shí)登記入明細(xì)賬單庫(kù)。

B外采購(gòu)成品及時(shí)清點(diǎn)，檢測(cè)登記入成品庫(kù)。

C: 成品返修及時(shí)發(fā)回廠家，并說明故障原因，做好統(tǒng)計(jì)。D: 嚴(yán)禁未統(tǒng)計(jì)入庫(kù)商品，直接發(fā)給客戶。

3：庫(kù)存清點(diǎn)

1：海外部庫(kù)存一周清點(diǎn)一次（每周六），并及時(shí)核對(duì)，入庫(kù)存明細(xì)。

2：冷光牙齒美白產(chǎn)品及配件，每一個(gè)月清點(diǎn)一次。（每月最后一個(gè)周末為清點(diǎn)日）

第三篇：庫(kù)存管理制度

財(cái)務(wù)制度——庫(kù)存商品管理制度

庫(kù)存商品管理制度

為確保公司倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存商品帳務(wù)清晰，帳帳相符、帳實(shí)相符，明確商品管理責(zé)任，加強(qiáng)商品安全，防止商品損失，特制定如下制度： ◆<一> 庫(kù)存商品管理范圍：

包含存放在倉(cāng)庫(kù)辦公用品、產(chǎn)成品、門店樣品、因特殊原因經(jīng)批準(zhǔn)借出商品、返廠維修或換貨商品等無實(shí)物但商品所有權(quán)屬于公司的商品；已辦理退廠手續(xù)并下庫(kù)尚未運(yùn)輸?shù)纳唐?，顧客已交款尚未提貨或送貨商品、寄放商品等有?shí)物但所有權(quán)不屬于公司的商品?！?二> 庫(kù)房保密制度

1、庫(kù)房未經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，無關(guān)人員不得擅自進(jìn)出；

2、庫(kù)房管理人員必須對(duì)核算軟件加設(shè)密碼；

3、庫(kù)存商品的成本價(jià)格、供應(yīng)商信息、貨品銷售等情況必須保密，不得隨意泄露。

◆<二> 庫(kù)存商品管理的要求：

1、凡倉(cāng)庫(kù)必須對(duì)所有固定資產(chǎn)（如電腦、汽車、摩托車等價(jià)值在2000元人民幣以上實(shí)物視為固定資產(chǎn)）建立倉(cāng)庫(kù)卡片帳，落實(shí)使用情況，責(zé)任人，并且分部門核算。倉(cāng)庫(kù)保管員對(duì)資產(chǎn)的進(jìn)出認(rèn)真登記，以動(dòng)態(tài)地、準(zhǔn)確地反映倉(cāng)庫(kù)資產(chǎn)的變化情況。

2、對(duì)商品采購(gòu)必須由申請(qǐng)人填寫采購(gòu)申請(qǐng)單，由董事長(zhǎng)審批、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)、經(jīng)辦人員簽字。

3、凡倉(cāng)庫(kù)必須對(duì)所有商品進(jìn)出必須認(rèn)真登記，入庫(kù)需要按供應(yīng)商送貨單的品名、規(guī)格、型號(hào)驗(yàn)收實(shí)際數(shù)量填寫出入庫(kù)單據(jù)，總經(jīng)理、財(cái)務(wù)、經(jīng)辦人員簽字。入庫(kù)時(shí)，如有不合格的貨物停止入庫(kù)并向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，等候上級(jí)指令處理。入

財(cái)務(wù)制度——庫(kù)存商品管理制度

庫(kù)后，要及時(shí)按照同類產(chǎn)品進(jìn)行分類疊放，方便查找。

4、相關(guān)部門領(lǐng)出商品、辦公用品等需要按品名、規(guī)格、數(shù)量填寫領(lǐng)料單，并由經(jīng)辦人、庫(kù)房管理人員簽字。倉(cāng)庫(kù)管理人員必須登記以動(dòng)態(tài)地、準(zhǔn)確地反映倉(cāng)庫(kù)資產(chǎn)的變化情況。

5、賣場(chǎng)銷售按照自身判斷，可以上調(diào)走勢(shì)較好的商品，并填寫申領(lǐng)單，由申領(lǐng)人、財(cái)務(wù)、賣場(chǎng)主管簽字。申領(lǐng)人要保管好領(lǐng)用商品，如出現(xiàn)損失，由申領(lǐng)人按售價(jià)賠償。

6、凡我公司作為促銷送給顧客的贈(zèng)品，一律按贈(zèng)品流程進(jìn)行管理,倉(cāng)庫(kù)和門店視同商品進(jìn)行保管,承擔(dān)實(shí)物保管責(zé)任，不得隨意發(fā)放贈(zèng)品。盤點(diǎn)時(shí)，贈(zèng)品單獨(dú)編制盤點(diǎn)表，并在盤點(diǎn)表上注明“贈(zèng)品”字樣。對(duì)私分、瓜分贈(zèng)品的人員給予開除處分。

7、倉(cāng)庫(kù)所有的貨物出入庫(kù)必須有單據(jù)支持，倉(cāng)管員應(yīng)于當(dāng)日下班前根據(jù)單據(jù)登記進(jìn)銷存明細(xì)帳，如特殊原因，無法完成時(shí)，將未入帳的有關(guān)單句如收貨單、領(lǐng)料單、退料單等于次日上午下班前登記完成 ◆<三> 盤點(diǎn)核查制度

1、帳物核對(duì)：

倉(cāng)庫(kù)保管員必須不定期抽查單品實(shí)物數(shù)量是否與信息系統(tǒng)倉(cāng)庫(kù)或進(jìn)銷存帳的帳面數(shù)量相符。同時(shí)倉(cāng)庫(kù)每月與財(cái)務(wù)庫(kù)存帳核對(duì)是否相符。發(fā)現(xiàn)問題落實(shí)責(zé)任人，并提出整改措施。重大問題、異常問題以書面形式及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

2、賣場(chǎng)各柜臺(tái)銷售、區(qū)域負(fù)責(zé)人，要求每天進(jìn)行實(shí)物件數(shù)的盤存，填寫盤點(diǎn)表，盤點(diǎn)人員及監(jiān)盤人員進(jìn)行簽字；

3、賣場(chǎng)人員盤點(diǎn)后需和庫(kù)房管理人員進(jìn)行領(lǐng)用核對(duì)，如出現(xiàn)賣場(chǎng)實(shí)物短

財(cái)務(wù)制度——庫(kù)存商品管理制度

缺，由賣場(chǎng)主管賠付貨品成本的50%，當(dāng)天所有當(dāng)班人員承擔(dān)50%。如盤盈存貨，由相關(guān)人員負(fù)責(zé)查出問題所在。如找不到原因，由領(lǐng)導(dǎo)簽字按照同類成本實(shí)際入賬。

4、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任何部門、任何人員無權(quán)私自將公司商品私自借給他單位、個(gè)人或?qū)⑸唐方杞o公司內(nèi)部部門或員工使用。未經(jīng)最后一道環(huán)節(jié)審批，任何部門、任何人無權(quán)私自將公司有問題商品變賣處置，否則視同挪用公司資產(chǎn)處理，除追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任外，對(duì)直接經(jīng)辦人給予開除處分，直接上級(jí)承擔(dān)連帶管理責(zé)任。如需處置相關(guān)資產(chǎn)、產(chǎn)品并填制資產(chǎn)處置申請(qǐng)表，必須經(jīng)董事長(zhǎng)審批，由總經(jīng)理、財(cái)務(wù)、庫(kù)管簽字后存檔。

5、全面盤點(diǎn)：

按公司要求，倉(cāng)庫(kù)要每月進(jìn)行全面商品盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)采用見物盤物方式，盤點(diǎn)要求嚴(yán)格按公司盤點(diǎn)制度執(zhí)行?！?四> 庫(kù)房?jī)r(jià)簽及條碼管理

1、庫(kù)房管理人員如需調(diào)整商品價(jià)格，填寫商品調(diào)價(jià)申請(qǐng)單，要及時(shí)錄入電腦，保持一致性。

2、庫(kù)房管理人員要隨時(shí)更新條碼價(jià)格，做到掃碼價(jià)格和現(xiàn)有售價(jià)一致；

3、條碼上面人民幣金額與美元等外幣換算金額必須一致，如出現(xiàn)差錯(cuò)由相關(guān)責(zé)任人及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)責(zé)任?！?五>庫(kù)房對(duì)供應(yīng)商貨款統(tǒng)計(jì)、支付

1、庫(kù)管人員要每天統(tǒng)計(jì)供應(yīng)商應(yīng)付賬款、實(shí)付賬款、未付賬款數(shù)量，并填制報(bào)表簽字后交由財(cái)務(wù)審核。

2、支付供應(yīng)商貨款時(shí)，應(yīng)有庫(kù)管人員填制付款通知單，并附上相應(yīng)單據(jù)，財(cái)務(wù)制度——庫(kù)存商品管理制度

由總經(jīng)理、財(cái)務(wù)、經(jīng)辦人員簽字?！?六> 庫(kù)房負(fù)責(zé)人交接管理

凡倉(cāng)庫(kù)或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人離職、調(diào)動(dòng)，人力資源部必須在離職、調(diào)動(dòng)前一個(gè)星期通知公司財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部和該部門負(fù)責(zé)人共同派人進(jìn)行實(shí)物監(jiān)盤，交接雙方必須在盤點(diǎn)表上同時(shí)簽字。盤點(diǎn)完畢，由財(cái)務(wù)部核對(duì)帳存實(shí)存數(shù)，如果有差錯(cuò)，由原實(shí)物負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)查找落實(shí)，如有損失，由其承擔(dān)。未進(jìn)行實(shí)物和帳務(wù)交接的實(shí)物負(fù)責(zé)人公司不予辦理離職、調(diào)動(dòng)手續(xù)。◆<七> 商品差錯(cuò)和損失處理

1、倉(cāng)庫(kù)相關(guān)人員必須嚴(yán)格按相關(guān)程序和制度操作，如因工作不認(rèn)真、不細(xì)致、不嚴(yán)格按程序和制度操作導(dǎo)致商品少收、錯(cuò)收、多發(fā)、重復(fù)發(fā)、錯(cuò)發(fā)等商品短少損失，一律由實(shí)物負(fù)責(zé)人承擔(dān)，倉(cāng)庫(kù)直接上級(jí)負(fù)責(zé)人根據(jù)責(zé)任大小承擔(dān)連帶管理責(zé)任，并按公司獎(jiǎng)懲制度進(jìn)行處罰。如違法違章，導(dǎo)致公司商品受損或流失，根據(jù)情節(jié)輕重，追究經(jīng)濟(jì)和行政責(zé)任。

2、盤盈存貨按照同類存貨的實(shí)際成本作價(jià)入帳

◆<八> 庫(kù)存商品結(jié)構(gòu)管理

凡公司庫(kù)存商品均是公司流動(dòng)資產(chǎn)，占用公司的流動(dòng)資金，庫(kù)存商品的結(jié)構(gòu)合理與否，適銷率的高低均直接影響到公司存貨及庫(kù)存的周轉(zhuǎn)速度，進(jìn)而影響公司經(jīng)營(yíng)質(zhì)量的好壞。在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過程中，各相關(guān)部門包含銷售部及相關(guān)部門必須緊密配合，及時(shí)解決經(jīng)營(yíng)過程中存在的庫(kù)存問題。

附則：

9.1本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

財(cái)務(wù)制度——庫(kù)存商品管理制度

9.2本制度施行后，凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。9.3本制度經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后自頒布之日起執(zhí)行。修改時(shí)亦同。

本制度從 開始執(zhí)行

財(cái) 務(wù) 部 年

月

日

第四篇：庫(kù)存管理制度

財(cái)務(wù)制度——庫(kù)存商品管理制度

庫(kù)存商品管理制度

簽發(fā)人：

為確保公司倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存商品帳務(wù)清晰，帳帳相符、帳實(shí)相符，明確商品管理責(zé)任，加強(qiáng)商品安全，防止商品損失，特制定如下制度： ◆<一> 庫(kù)存商品管理范圍：

包含存放在倉(cāng)庫(kù)原材料、產(chǎn)成品、半成品、五金材料及輔助材料、門店樣品、因特殊原因經(jīng)批準(zhǔn)借出商品、返廠維修或換貨商品等無實(shí)物但商品所有權(quán)屬于公司的藍(lán)字未達(dá)帳商品；已辦理退廠手續(xù)并下庫(kù)尚未運(yùn)輸?shù)纳唐?，顧客已交款尚未提貨或送貨商品、寄放商品等有?shí)物但所有權(quán)不屬于公司的紅字未達(dá)帳商品。

◆<二> 庫(kù)存商品管理的要求：

1、庫(kù)存商品是公司重要的流動(dòng)資產(chǎn)，各部門各環(huán)節(jié)都必須嚴(yán)格遵守商品進(jìn)銷存的所有業(yè)務(wù)流程和《商品驗(yàn)收入庫(kù)和退廠制度》、《盤點(diǎn)制度》等相關(guān)制度，凡涉及庫(kù)存流轉(zhuǎn)的所有單據(jù)必須按《商品驗(yàn)收入庫(kù)和退廠制度》的要求簽名和蓋章。同時(shí)必須確保單據(jù)流（信息流）和物流同步，讓信息系統(tǒng)反映的數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，便于業(yè)務(wù)部門經(jīng)營(yíng)工作的順利開展。如發(fā)現(xiàn)信息流和物流不同步，導(dǎo)致盤點(diǎn)差錯(cuò)、商品短少，與供應(yīng)商帳務(wù)不符，除全額賠償損失外，根據(jù)情況，對(duì)直接經(jīng)辦人和直接上級(jí)給予相應(yīng)處分。

2、凡倉(cāng)庫(kù)必須對(duì)所有商品（包括暫存商品）建立倉(cāng)庫(kù)卡片帳，倉(cāng)庫(kù)保管員

財(cái)務(wù)制度——庫(kù)存商品管理制度

對(duì)商品的進(jìn)出認(rèn)真登記，以動(dòng)態(tài)地、準(zhǔn)確地反映倉(cāng)庫(kù)實(shí)物的變化情況。

3、凡我公司作為促銷送給顧客的贈(zèng)品，一律按贈(zèng)品流程進(jìn)行管理,倉(cāng)庫(kù)和門店視同商品進(jìn)行保管,承擔(dān)實(shí)物保管責(zé)任，不得隨意發(fā)放贈(zèng)品。盤點(diǎn)時(shí)，贈(zèng)品單獨(dú)編制盤點(diǎn)表，并在盤點(diǎn)表上注明“贈(zèng)品”字樣。對(duì)私分、瓜分贈(zèng)品的人員給予開除處分。

4、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任何部門、任何人員無權(quán)私自將公司商品私自借給他單位、個(gè)人或?qū)⑸唐方杞o公司內(nèi)部部門或員工使用。未經(jīng)最后一道環(huán)節(jié)審批，任何部門、任何人無權(quán)私自將公司有問題商品變賣處置，否則視同挪用公司資產(chǎn)處理，除追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任外，對(duì)直接經(jīng)辦人給予開除處分，直接上級(jí)承擔(dān)連帶管理責(zé)任。

5、倉(cāng)庫(kù)存放的商品應(yīng)力求整齊、集中、分類，設(shè)置卡片帳。入庫(kù)時(shí)按供應(yīng)商送貨單的品名、規(guī)格、型號(hào)驗(yàn)收實(shí)際數(shù)量，如有質(zhì)量要求，應(yīng)會(huì)同質(zhì)檢部門驗(yàn)收貨物質(zhì)量，對(duì)不合格的貨物停止入庫(kù)并向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，等候上級(jí)指令處理，出庫(kù)時(shí)按領(lǐng)料單的品名、規(guī)格、數(shù)量準(zhǔn)確發(fā)放貨物。

6、倉(cāng)管員必須建立倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存進(jìn)銷存明細(xì)帳，要求對(duì)所有商品入庫(kù)出庫(kù)的品名、型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)及時(shí)登記明細(xì)帳，以方便查詢和核對(duì)。

7、倉(cāng)庫(kù)所有的貨物出入庫(kù)必須有單據(jù)支持，倉(cāng)管員應(yīng)于當(dāng)日下班前根據(jù)單據(jù)登記進(jìn)銷存明細(xì)帳，如特殊原因，無法完成時(shí)，將未入帳的有關(guān)單句如收貨單、領(lǐng)料單、退料單等于次日上午下班前登記完成

8、盤點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)和門店要認(rèn)真清理各類在途單據(jù)，確保單據(jù)流和物流同步，帳帳相符，帳物相符。

財(cái)務(wù)制度——庫(kù)存商品管理制度

◆<三> 對(duì)帳管理

1、帳物核對(duì)：

倉(cāng)庫(kù)保管員必須不定期抽查單品實(shí)物數(shù)量是否與信息系統(tǒng)倉(cāng)庫(kù)或進(jìn)銷存帳的帳面數(shù)量相符。同時(shí)倉(cāng)庫(kù)每月與財(cái)務(wù)庫(kù)存帳核對(duì)是否相符。發(fā)現(xiàn)問題落實(shí)責(zé)任人，并提出整改措施。重大問題、異常問題以書面形式及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

2、全面盤點(diǎn)：

按公司要求，倉(cāng)庫(kù)要每月（或每季度）進(jìn)行全面商品盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)采用見物盤物方式，盤點(diǎn)要求嚴(yán)格按公司盤點(diǎn)制度執(zhí)行?！?四> 實(shí)物負(fù)責(zé)人交接管理

凡倉(cāng)庫(kù)或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人離職、調(diào)動(dòng)，人力資源部必須在離職、調(diào)動(dòng)前一個(gè)星期通知公司財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部和該部門負(fù)責(zé)人共同派人進(jìn)行實(shí)物監(jiān)盤，交接雙方必須在盤點(diǎn)表上同時(shí)簽字。盤點(diǎn)完畢，由財(cái)務(wù)部核對(duì)帳存實(shí)存數(shù)，如果有差錯(cuò)，由原實(shí)物負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)查找落實(shí)，如有損失，由其承擔(dān)。未進(jìn)行實(shí)物和帳務(wù)交接的實(shí)物負(fù)責(zé)人公司不予辦理離職、調(diào)動(dòng)手續(xù)。◆<五> 商品差錯(cuò)和損失處理

倉(cāng)庫(kù)相關(guān)人員必須嚴(yán)格按相關(guān)程序和制度操作，如因工作不認(rèn)真、不細(xì)致、不嚴(yán)格按程序和制度操作導(dǎo)致商品少收、錯(cuò)收、多發(fā)、重復(fù)發(fā)、錯(cuò)發(fā)等商品短少損失，一律由實(shí)物負(fù)責(zé)人承擔(dān)，倉(cāng)庫(kù)直接上級(jí)負(fù)責(zé)人根據(jù)責(zé)任大小承擔(dān)連帶管理責(zé)任，并按公司獎(jiǎng)懲制度進(jìn)行處罰。如違法違章，導(dǎo)致公司商品受損或流失，根據(jù)情節(jié)輕重，追究經(jīng)濟(jì)和行政責(zé)任?！?六> 庫(kù)存商品結(jié)構(gòu)管理

凡公司庫(kù)存商品均是公司流動(dòng)資產(chǎn)，占用公司的流動(dòng)資金，庫(kù)存商品的結(jié)構(gòu)

財(cái)務(wù)制度——庫(kù)存商品管理制度

合理與否，適銷率的高低均直接影響到公司存貨及庫(kù)存的周轉(zhuǎn)速度，進(jìn)而影響公司經(jīng)營(yíng)質(zhì)量的好壞。在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過程中，各相關(guān)部門包含銷售部、、儲(chǔ)運(yùn)部及相關(guān)部門必須緊密配合，及時(shí)解決經(jīng)營(yíng)過程中存在的庫(kù)存問題。

本制度從

開始執(zhí)行，財(cái)務(wù)部 2009年9月

第五篇：庫(kù)存管理制度規(guī)定

存貨管理制度

第一章 總則

第一條 為使存貨管理工作規(guī)范化，保證倉(cāng)庫(kù)和庫(kù)存物資的安全完整，更好地為公司經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，結(jié)合本公司的具體情況，特制訂本規(guī)定。

第二條 存貨管理工作的任務(wù)：

（一）根據(jù)本制度做好物資出庫(kù)和入庫(kù)工作，并使物資儲(chǔ)存、供應(yīng)、銷售各環(huán)節(jié)平衡銜接。

（二）做好物資的保管工作，據(jù)實(shí)登記倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳，及時(shí)編報(bào)庫(kù)存報(bào)表，經(jīng)常清查、盤點(diǎn)庫(kù)存物資，做到帳、卡、物相符。

（三）積極開展廢舊物資的回收、整理、利用工作。協(xié)助做好呆滯物資的處理工作。

（四）做好倉(cāng)庫(kù)安全保衛(wèi)、防火及衛(wèi)生工作，確保倉(cāng)庫(kù)和物資的安全，保持庫(kù)容整潔。

第三條 公司各部門所購(gòu)一切物資材料，嚴(yán)格履行先入庫(kù)、后領(lǐng)用的規(guī)定，如屬直提使用部門或場(chǎng)所，亦必須事后及時(shí)補(bǔ)辦出、入庫(kù)手續(xù)。

第四條 本規(guī)定適用于公司所有庫(kù)管部門及庫(kù)管部門工作人員。

第二章 入庫(kù)管理規(guī)定

第五條 采購(gòu)物資抵庫(kù)后，庫(kù)管員要按照已核準(zhǔn)的“訂貨單”或“采購(gòu)申請(qǐng)單”和“送貨單”仔細(xì)核對(duì)物資的品名、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量及外包裝是否完好無損。核對(duì)無誤后將到貨日期及實(shí)收數(shù)量填記于“訂貨單”或“采購(gòu)申請(qǐng)單”，同時(shí)開具“入庫(kù)單”辦理入庫(kù)手續(xù)。第六條 如發(fā)現(xiàn)單貨不符、外包裝破損或其他質(zhì)量問題，要及時(shí)向上級(jí)反映，同時(shí)通知售后服務(wù)部門、采購(gòu)部門和廠家代表（如有），共同現(xiàn)場(chǎng)鑒定，必要時(shí)拍照記錄。

原則上單貨不符的物資不得接受，如采購(gòu)部門要收下該物資時(shí)，庫(kù)管員要告知上級(jí)，并于單據(jù)上注明實(shí)際收貨情況，并會(huì)簽采購(gòu)部門。

第七條 物資抵庫(kù)但庫(kù)管部門尚未收到“訂貨單”或“采購(gòu)申請(qǐng)單”時(shí)，庫(kù)管員應(yīng)先洽詢采購(gòu)部門，確認(rèn)無誤后始得辦理入庫(kù)手續(xù)。

第八條 發(fā)生退庫(kù)或退貨產(chǎn)品時(shí)要認(rèn)真審核“退貨單”或有關(guān)憑證，核查批準(zhǔn)手續(xù)是否齊全，認(rèn)真記錄退庫(kù)或退貨產(chǎn)品數(shù)量、質(zhì)量狀況。退庫(kù)或退貨產(chǎn)品要單獨(dú)存放，如可重新銷售應(yīng)優(yōu)先出庫(kù)。

對(duì)于使用單位退回的物資，庫(kù)管員要依據(jù)退庫(kù)原因，研判處理對(duì)策，如原因系由于供應(yīng)商所造成的，要立即通知采購(gòu)部門。

第九條 入庫(kù)時(shí)要認(rèn)真查抄入庫(kù)號(hào)碼，填寫入庫(kù)號(hào)碼單。每日業(yè)務(wù)終了，及時(shí)將入庫(kù)號(hào)碼單報(bào)至統(tǒng)計(jì)員處輸入計(jì)算機(jī)。

第三章 出庫(kù)管理規(guī)定

第十條 辦理出庫(kù)時(shí)要認(rèn)真審核“出庫(kù)單”或“領(lǐng)用單”，核查出庫(kù)批準(zhǔn)手續(xù)（特別是有無財(cái)會(huì)部門收訖、轉(zhuǎn)訖戳記）是否齊全，嚴(yán)格依據(jù)所列項(xiàng)目辦理出庫(kù)，并核簽有關(guān)單據(jù)。發(fā)現(xiàn)計(jì)算有誤時(shí)要立即通知開票人員更正后發(fā)貨。

第十一條 發(fā)放物資時(shí)要堅(jiān)持“推陳儲(chǔ)新、先進(jìn)先出、按規(guī)定供應(yīng)、節(jié)約”的原則，發(fā)貨堅(jiān)持一盤底、二核對(duì)、三發(fā)貨、四減數(shù)。同時(shí)堅(jiān)持單貨不符不出庫(kù)、包裝破損不出庫(kù)、殘損變形不出庫(kù)、手續(xù)不全不出庫(kù)。

對(duì)貪圖方便，違反發(fā)貨原則造成物資變質(zhì)、大料小用、優(yōu)材劣用以及差錯(cuò)等損失，庫(kù)管員負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第十二條 優(yōu)先保證自提商品，及時(shí)準(zhǔn)確交給貨主并當(dāng)面點(diǎn)清。

第十三條 出庫(kù)時(shí)要認(rèn)真查抄出庫(kù)號(hào)碼，填寫出庫(kù)號(hào)碼單。每日業(yè)務(wù)終了，及時(shí)將出庫(kù)號(hào)碼單報(bào)至統(tǒng)計(jì)員處輸入計(jì)算機(jī)。

第四章 物資儲(chǔ)存保管規(guī)定

第十四條 物資的儲(chǔ)存保管，原則上應(yīng)以物資的屬性、特點(diǎn)和用途規(guī)劃設(shè)置倉(cāng)庫(kù)，并根據(jù)倉(cāng)庫(kù)的條件考慮劃區(qū)分工，合理有效使用倉(cāng)庫(kù)面積。

凡吞吐量大的落地堆放，周轉(zhuǎn)量小的用貨架存放。落地堆放以分類和規(guī)格的次序排列編號(hào)，上架的以分類四號(hào)定位編號(hào)。

第十五條 物資堆放的原則是：

（一）本著“安全可靠、作業(yè)方便、通風(fēng)良好”的原則合理安排垛位和規(guī)定地距、墻距、垛距、頂距。

（二）按物資品種、規(guī)格、型號(hào)等結(jié)合倉(cāng)庫(kù)條件分門別類進(jìn)行堆放（在可能的情況下推行五五堆放），要做到過目見數(shù)、作業(yè)和盤點(diǎn)方便、貨號(hào)明顯、成行成列、文明整齊。

第十六條 建立碼放位置圖、標(biāo)記、物料卡并置于明顯位置。

物料卡上載明物資名稱、編號(hào)、規(guī)格、型號(hào)、產(chǎn)地或廠商、有效期限、儲(chǔ)備定額。

第十七條 庫(kù)存物資在裝卸、搬運(yùn)過程中要輕拿輕放，不可倒置，保證完好無損。

第十八條 倉(cāng)庫(kù)建立庫(kù)存數(shù)量帳，每日根據(jù)出入庫(kù)憑單及時(shí)登記核算，月終結(jié)帳和實(shí)盤完畢后與財(cái)會(huì)部門對(duì)帳。

第十九條 經(jīng)常進(jìn)行盤點(diǎn)，做到日清月結(jié)，按規(guī)定時(shí)間編報(bào)庫(kù)存日?qǐng)?bào)和庫(kù)存月報(bào)。每月必須對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)一次，并填報(bào)庫(kù)存盤點(diǎn)表。發(fā)現(xiàn)盈余、短少、殘損或變質(zhì)，必須查明原因，分清責(zé)任，寫出書面報(bào)告，提出處理建議，呈報(bào)上級(jí)和有關(guān)部門，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自調(diào)帳。

積極配合財(cái)會(huì)部門做好全面盤點(diǎn)和抽點(diǎn)工作，定期與財(cái)會(huì)部門對(duì)帳，保證帳表、帳帳、帳物相符。

第二十條 倉(cāng)庫(kù)環(huán)境衛(wèi)生要每日清掃并作好保持工作，每次作業(yè)完畢要及時(shí)清理現(xiàn)場(chǎng)，保證庫(kù)容整潔。

第二十一條 做好各種防患工作，確保物資的安全保管。預(yù)防內(nèi)容包括：防火、防盜、防潮、防銹、防腐、防霉、防鼠、防蟲、防塵、防爆、防漏電。

第二十二條 確實(shí)做好安全保衛(wèi)工作，嚴(yán)禁閑人進(jìn)入庫(kù)區(qū)。建立和健全出入庫(kù)登記制度，對(duì)因工作需要出入庫(kù)人員、車輛按規(guī)定進(jìn)行盤查和登記，簽收“出門證”或填寫“出入門證”。夜間定時(shí)巡邏，提高警惕。

第二十三條 確實(shí)做好防火安全工作，庫(kù)區(qū)內(nèi)嚴(yán)禁吸煙、攜入易燃易爆物品和明火作業(yè)。對(duì)庫(kù)區(qū)的電燈、電線、電閘、消防器具、設(shè)施要經(jīng)常檢查，發(fā)現(xiàn)故障及時(shí)維修排除，不得擅自挪動(dòng)或挪用消防器具。

第五章 庫(kù)存控制與分析管理規(guī)定

第二十四條 掌握和應(yīng)用現(xiàn)代倉(cāng)儲(chǔ)管理技術(shù)與ABC分析法，實(shí)行工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化，不斷提高倉(cāng)庫(kù)管理水平。

A、B、C分析法指按成本比重高低將各存貨項(xiàng)目分為A、B、C三類，對(duì)不同類別的存貨采取不同的控制方法。A、B、C分類法的劃分標(biāo)準(zhǔn)、控制方法及適用范圍之間的關(guān)系見下表：

類 別 劃分標(biāo)準(zhǔn) 控制方法 適用范圍

占儲(chǔ)存成本比重 實(shí)物量比重

A類 70%左右 不超過20% 重點(diǎn)控制

品種少、單位價(jià)值高的存貨

B類 20%左右 不超過30% 一般控制

介于二者之間的存貨

C類 10%左右 不低于50% 簡(jiǎn)單控制

品種多、單位價(jià)值低的存貨

第二十五條 庫(kù)管部門要會(huì)同有關(guān)部門（財(cái)會(huì)、采購(gòu)、銷售等）協(xié)商制訂合理采購(gòu)批量和庫(kù)存安全量，降低存貨總成本，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金的使用效果。第二十六條 做好倉(cāng)庫(kù)與采購(gòu)、銷售環(huán)節(jié)的銜接工作，在保證經(jīng)營(yíng)供應(yīng)、管理需要等合理儲(chǔ)備的前提下，力求減少庫(kù)存量。

第二十七條 定期進(jìn)行庫(kù)存物資結(jié)構(gòu)與周轉(zhuǎn)分析，及時(shí)上報(bào)預(yù)警信息，協(xié)助做好報(bào)損、報(bào)廢和呆滯物資的處理工作。

第六章 庫(kù)管人員工作要求與紀(jì)律

第二十八條 嚴(yán)格履行出入庫(kù)手續(xù)，對(duì)無效憑單或?qū)徟掷m(xù)不健全的出、入庫(kù)作業(yè)請(qǐng)求有權(quán)拒絕辦理，并及時(shí)向上級(jí)反映。

第二十九條 妥善保管出入庫(kù)憑單和有關(guān)報(bào)表、帳簿，不可丟失。

第三十條 做好保密工作。

第三十一條 庫(kù)管員調(diào)動(dòng)工作時(shí)，一定要辦理交接手續(xù)，由上級(jí)監(jiān)交，只有當(dāng)交接手續(xù)辦妥之后，才能離開工作崗位。移交中的未了事宜及有關(guān)憑單，要列出清單三份，寫明情況，雙方與上級(jí)簽字，各保留一份。

第三十二條 監(jiān)督做好文明安全裝卸、搬運(yùn)工作，保證物資完整無損。

第三十三條 做好倉(cāng)庫(kù)的安全、防火和衛(wèi)生工作，確保倉(cāng)庫(kù)和物資安全完整，庫(kù)容整潔。

第三十四條 做好倉(cāng)庫(kù)所使用的工具、設(shè)備設(shè)施的維護(hù)與管理工作。

第三十五條 做到四“檢查”：

（一）上班必須檢查倉(cāng)庫(kù)門鎖有無異常，物品有無丟失。

（二）下班檢查是否已鎖門、拉閘、斷電及是否存在其他不安全隱患。

（三）經(jīng)常檢查庫(kù)內(nèi)溫度、濕度，保持通風(fēng)。

（四）檢查易燃、易爆物品或其他特殊物資是否單獨(dú)存儲(chǔ)、妥善保管。

第三十六條 嚴(yán)格遵守倉(cāng)庫(kù)工作紀(jì)律：

（一）嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)吸煙、動(dòng)用明火。

（二）嚴(yán)禁酒后值班。

（三）嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)。

（四）嚴(yán)禁未經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)同意涂改賬目、抽換帳紙。

（五）嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)堆放雜物。

（六）嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)存放私人物品。

（七）嚴(yán)禁私領(lǐng)、私分倉(cāng)庫(kù)物品。

（八）嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)談笑、打鬧。

（九）嚴(yán)禁隨意動(dòng)用倉(cāng)庫(kù)的消防器材。

（十）嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)私拉亂接電源、電線。

第三十七條 未按本規(guī)定辦理物資入、出庫(kù)手續(xù)而造成物資短缺、規(guī)格或質(zhì)量不合要求的和帳實(shí)不符，庫(kù)管員要承擔(dān)由此引起的經(jīng)濟(jì)損失，其上級(jí)負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，并視情節(jié)按公司《員工獎(jiǎng)懲制度》相應(yīng)條款進(jìn)行處罰。

第七章 附則

第三十八條 公司各庫(kù)管部門要依據(jù)本制度制訂實(shí)施細(xì)則。

第三十九條 本制度由公司財(cái)務(wù)部制訂并經(jīng)經(jīng)理辦公會(huì)通過。第四十條 本制度報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后施行，修改時(shí)亦同。

第四十一條 本制度自頒布之日起施行。