第一篇：增值稅輔導(dǎo)表自查報(bào)告

自查報(bào)告

XX市國(guó)稅局XX分局：

我司系XXXX有限公司（稅號(hào)：XXXXXXX），我司成立于2011年10月，法定代表人：XXX。生產(chǎn)地址：XXXXXXX。注冊(cè)資金10萬(wàn)元整。公司主要經(jīng)營(yíng)：XXXXXX。2012年度產(chǎn)品銷售收入為3645977.57元，已繳納增值稅為176345.47元，企業(yè)所得稅征收部門(mén)：XX市國(guó)稅局XX分局。

根據(jù)國(guó)家稅務(wù)局本次有關(guān)精神指示，我公司進(jìn)行了認(rèn)真的納稅自查，情況如下：

1、自查審核進(jìn)項(xiàng)發(fā)票情況：本公司2012年度進(jìn)項(xiàng)稅額申報(bào)抵扣443070.6元，銷項(xiàng)稅額619816.07元，應(yīng)納增值稅176345.47元，稅收負(fù)擔(dān)率為4.83%

2、庫(kù)存和賬面的實(shí)物核對(duì)情況：庫(kù)存和賬面的實(shí)物核對(duì)情況一致，無(wú)多轉(zhuǎn)成本。

3、往來(lái)賬戶余額情況：無(wú)

4、下腳料申報(bào)情況：無(wú)

5、銷售未開(kāi)票未申報(bào)情況：需自報(bào)銷售40000元，應(yīng)交增值稅6800元，應(yīng)交企業(yè)所得稅為8000元

我公司財(cái)務(wù)制度健全，申報(bào)及時(shí)，準(zhǔn)時(shí)繳納稅款，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家各項(xiàng)稅收制度。

以上自查情況，請(qǐng)審核。

XXXX有限公司

2013年3月13日

第二篇：增值稅自查報(bào)告

增值稅自查報(bào)告

增值稅>自查報(bào)告

（一）**市國(guó)稅稽查局：

根據(jù)你局《稅務(wù)檢查通知書(shū)》（*****【20**】**號(hào)）的有關(guān)要求，我公司于20**年**月**號(hào)至**號(hào)對(duì)公司20**年*月*號(hào)至20**年**月**號(hào)的帳務(wù)開(kāi)展了自查，現(xiàn)將自查的情況匯報(bào)如下：

納稅人名稱：*****有限公司

稅務(wù)登記號(hào)：***************經(jīng)濟(jì)類型：*******

法人代表：***實(shí)際負(fù)責(zé)人：***

檢查時(shí)限20**年*月—20**年**月

一、企業(yè)基本情況：

*******有限公司創(chuàng)建于****年*月，是由****股份有限公司、*****公司、*****股份有限公司和*****有限公司四家聯(lián)合>投資組建，由*****股份有限公司獨(dú)家承包，隸屬于*****股份有限公司的子公司；

經(jīng)營(yíng)地址*****；經(jīng)營(yíng)范圍*******。本企業(yè)是增值稅一般納稅人，增值稅實(shí)行簡(jiǎn)易征稅企業(yè)；20**年*月**號(hào)在**國(guó)地稅的牽頭下，按***[20**]**號(hào)文的規(guī)定，進(jìn)行主輔業(yè)分離成立“*******有限公司*****分公司”。

二、企業(yè)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況

企業(yè)投資注冊(cè)資本金****萬(wàn)元，總資產(chǎn)近****萬(wàn)元，固定資產(chǎn)原值****萬(wàn)元，擁有*****生產(chǎn)流水線，20**年*月正式投產(chǎn)，員工***人。20**年實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入*****萬(wàn)元，其中：*****銷售收入*****萬(wàn)元，繳納增值稅稅金***萬(wàn)元，*****收入****萬(wàn)元，繳納營(yíng)業(yè)稅稅金**萬(wàn)元；20**年實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入*****萬(wàn)元，其中：其中：*****銷售收入*****萬(wàn)元，繳納增值稅稅金***萬(wàn)元，*****收入****萬(wàn)元，繳納營(yíng)業(yè)稅稅金**萬(wàn)元；20**年*月實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入*****萬(wàn)元，其中：其中：*****銷售收入*****萬(wàn)元，繳納增值稅稅金***萬(wàn)元，*****收入****萬(wàn)元，繳納營(yíng)業(yè)稅稅金**萬(wàn)元。

三、經(jīng)自查應(yīng)補(bǔ)申報(bào)增值稅

本公司按國(guó)家稅收法規(guī)規(guī)定，對(duì)本公司在20**年*月—20**年**月期間的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中涉及的增值稅稅收事項(xiàng)進(jìn)行認(rèn)真詳盡進(jìn)行自查工作。對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)又進(jìn)行了計(jì)算、審理基本正確，未發(fā)現(xiàn)其他遺漏稅收的情況。經(jīng)自查本公司20**年*月—20**年**月期間未違反增值稅法規(guī)規(guī)定之情形。

本公司嚴(yán)格遵守稅收法規(guī)的規(guī)定及國(guó)家其他財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，遵紀(jì)守法經(jīng)營(yíng)，依法征稅和照章納稅，納稅意識(shí)強(qiáng)，準(zhǔn)確計(jì)算增值稅及時(shí)申報(bào)，并足額地繳納稅款，為國(guó)家富強(qiáng)，企業(yè)發(fā)展盡我們應(yīng)盡的義務(wù)。由于時(shí)間倉(cāng)促，匯報(bào)的內(nèi)容難免有些問(wèn)題或有所遺漏，如有不妥，請(qǐng)批評(píng)指正，謝謝！

*******有限公司

增值稅自查報(bào)告

（二）我公司與20xx年4月12日至20xx年5月10日對(duì)公司20xx年1月—20xx年12月的帳務(wù)進(jìn)行了自查，現(xiàn)將清查的情況匯報(bào)如下，由于時(shí)間倉(cāng)促，匯報(bào)的內(nèi)容難免有些問(wèn)題或有所遺漏，如有不妥，請(qǐng)理解和指正，謝謝！

納稅人名稱：

稅務(wù)登記號(hào)：

納稅人識(shí)別號(hào)：

經(jīng)濟(jì)類型：

法人代表：

檢查時(shí)限20xx年1月—2011年12月

一、企業(yè)基本情況：

我公司系私營(yíng)企業(yè)，經(jīng)營(yíng)地址：主營(yíng)：注冊(cè)資金：人。法人代表：，在冊(cè)職工工資總額。20xx年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入20xx經(jīng)營(yíng)性虧損元。

二、流轉(zhuǎn)稅（地稅）：

1、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：我公司20xx年1月—20xx年12月實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入元。

2、營(yíng)業(yè)稅：我公司20xx年1月—20xx年12月應(yīng)繳納城市維護(hù)建設(shè)稅元，已繳納多少元，應(yīng)補(bǔ)繳多少元。

3、城市維護(hù)建設(shè)稅：我公司20xx年1月—20xx年12月應(yīng)繳納城市維護(hù)建設(shè)稅元，已繳納多少元，應(yīng)補(bǔ)繳多少元。

4、教育費(fèi)附加：我公司20xx年1月—20xx年12月應(yīng)繳納教育費(fèi)附加元，已繳納多少元，應(yīng)補(bǔ)繳多少元。

5、殘疾人就業(yè)保障金：我公司20xx年1月—20xx年12月年應(yīng)繳殘疾人就業(yè)保障金多少元，已繳納多少元，應(yīng)補(bǔ)繳多少元??

6、防洪保安資金：我公司20xx年1月—20xx年12月應(yīng)繳防洪保安資金多少元，已繳納多少元，應(yīng)補(bǔ)繳多少元??

7、地方教育附加費(fèi)：我公司20xx年1月—20xx年12月應(yīng)繳多少元，已繳納多少元，應(yīng)補(bǔ)繳多少元。

三、地方各稅部分：

1、個(gè)人所得稅：我公司法人代表20xx-20xx工資收入元，我公司20xx-20xx個(gè)人工資收入未達(dá)到個(gè)人所得稅納稅標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)個(gè)人所得稅。

2、土地使用稅：我公司20xx-20xx應(yīng)稅土地面積10000平方米，應(yīng)納土地使用稅2萬(wàn)元，已繳納。

3、房產(chǎn)稅：我公司20xx-20xx應(yīng)稅房產(chǎn)原值1000萬(wàn)元，應(yīng)納房產(chǎn)稅8、4萬(wàn)元，已繳納。

4、車船稅：我公司擁有乘用車輛，應(yīng)繳納車船稅元，已繳納；商用車輛，其中客車輛，應(yīng)繳納車船稅元，已繳納；貨車輛，應(yīng)繳納車船稅元，已繳納。

5、印花稅：我公司20xx-20xx主營(yíng)業(yè)務(wù)收入元，按0、03%稅率應(yīng)繳納印花稅元。帳本4本，每本5元貼花，共計(jì)元。合計(jì)應(yīng)繳納印花稅元。

四、規(guī)費(fèi)、基金部分：

1、我公司20xx-20xx為職工150人繳納了社會(huì)養(yǎng)老>保險(xiǎn)及醫(yī)療保險(xiǎn)，其他人員未在我公司繳納，原因系這批職工的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)及醫(yī)療保險(xiǎn)仍由以前的工作單位代繳，關(guān)系未轉(zhuǎn)入我公司。

2、我公司20xx-20xx交繳殘疾人就業(yè)保障金元。

五、發(fā)票使用情況：

20xx-20xx我公司開(kāi)具了**發(fā)票，多少?gòu)垼痤~多少，已全部記帳作收入。

以上自查，請(qǐng)**稅務(wù)局審核，因水平有限，不當(dāng)之處，請(qǐng)多批評(píng)指導(dǎo)。

第三篇：土地增值稅自查報(bào)告

附件3:

福建省土地增值稅清算項(xiàng)目基本情況說(shuō)明

一、企業(yè)基本情況

企業(yè)名稱：

成立日期：法 定 代 表 人：注冊(cè)地址：注冊(cè)資本：企業(yè)類型：經(jīng)營(yíng)范圍：主 管 地 稅 局：納稅人識(shí)別號(hào)：地稅電腦編碼：聯(lián)系電話：

二、商品房項(xiàng)目開(kāi)發(fā)情況

㈠土地取得情況

本公司年月日受讓于國(guó)有建設(shè)用地平方米、合畝（其中：平方米、合畝土地使用權(quán)，履行與本縣區(qū)土地局簽訂的《國(guó)有土地使用合同》（地合[]號(hào)）約定的一切權(quán)利和義 1

務(wù)。

㈡立項(xiàng)情況商品房項(xiàng)目實(shí)際于年月開(kāi)工,年月主體工程封頂，年月通

過(guò)結(jié)構(gòu)驗(yàn)收。年月日經(jīng)本縣區(qū)房地產(chǎn)管理局批

準(zhǔn)，本公司取得商品房預(yù)售許可證。年月日本

公司取得本縣區(qū)房地產(chǎn)交易中心的產(chǎn)權(quán)備案登記，商品

房項(xiàng)目可售建筑面積平方米（其中住宅建筑面積平方米、店面建筑面積平方米、車(位)庫(kù)建筑

面積平方米）。年月日本公司項(xiàng)目全面竣工，并于年月日通過(guò)有關(guān)部門(mén)驗(yàn)收。

㈢項(xiàng)目開(kāi)發(fā)面積情況

本公司開(kāi)發(fā)商品房項(xiàng)目可售總建筑面積平方米，其中：

1、住宅建筑面積平方米，⑴普通住宅建筑面積平方米，占可售總建筑面積的%;

⑵非普通住宅建筑面積平方米，占可售總建筑

面積的%;

2、非住宅（含店面、車(位)庫(kù)、其他）建筑面積平方米，占可售總建筑面積的%。

三、其他情況：

⑴是否有整體轉(zhuǎn)讓未竣工決算房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的；（填是或否）

⑵是否有直接轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)。（填有或無(wú)）⑶是否取得銷售（預(yù)售）許可證滿三年仍未銷售完畢的；（填是或否）

⑷納稅人申請(qǐng)注銷稅務(wù)登記但未辦理土地增值稅清算手續(xù)的；（填是或否）

四、其他需說(shuō)明情況：

企業(yè)蓋章

年月日

附送資料（原已提供過(guò)的可不再提供）：

1、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)清算土地增值稅書(shū)面申請(qǐng)

2、項(xiàng)目立項(xiàng)書(shū)

3、施工許可證、預(yù)售許可證

4、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的預(yù)、概算書(shū)、項(xiàng)目竣工決算報(bào)表、項(xiàng)目工程合同結(jié)算單、國(guó)有土地使用權(quán)出讓（轉(zhuǎn)讓）合同、取得土地使用權(quán)所支付的地價(jià)款憑證、銀行貸款利息結(jié)算通知單

5、不動(dòng)產(chǎn)銷售明細(xì)表

6、商品房分層平面圖

7、主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求提供的其他有關(guān)資料。

第四篇：增值稅納稅自查報(bào)告格式

增值稅納稅檢查自查報(bào)告

**國(guó)稅局：

根據(jù)貴局有關(guān)要求，我公司對(duì)****年**月**日至****年**月**日的帳務(wù)開(kāi)展了自查，現(xiàn)將自查的情況匯報(bào)如下：

納稅人名稱 ：**有限公司

稅務(wù)登記號(hào)：** 經(jīng)濟(jì)類型：** 法人代表：**

一、企業(yè)基本情況：

**有限公司創(chuàng)建于****年**月，注冊(cè)資本：壹仟捌佰萬(wàn)元整；經(jīng)營(yíng)地址：**；經(jīng)營(yíng)范圍：**，為增值稅一般納稅人企業(yè)。

二、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況

公司****年**-**月份實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入**元，繳納增值稅稅金**元，預(yù)繳所得稅**元

三、經(jīng)自查應(yīng)補(bǔ)申報(bào)增值稅

本公司對(duì)2015年1月—2015年10月期間的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中涉及的增值稅稅收事項(xiàng)進(jìn)行認(rèn)真詳盡的自查工作。對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)又進(jìn)行了計(jì)算、審理，基本正確，發(fā)現(xiàn)***，造成***，無(wú)其他遺漏稅收的情況。經(jīng)自查，本公司應(yīng)做相應(yīng)調(diào)整，補(bǔ)繳增值稅額**元。

本公司嚴(yán)格遵守稅收法規(guī)的規(guī)定及國(guó)家其他財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，遵紀(jì)守法經(jīng)營(yíng)，納稅意識(shí)強(qiáng)，能夠按時(shí)、足額、及時(shí)申報(bào)增值稅，繳納稅款。由于時(shí)間倉(cāng)促，匯報(bào)的內(nèi)容難免有些問(wèn)題或有所遺漏，如有不妥，請(qǐng)批評(píng)指正，謝謝！

**有限公司

年 月 日

第五篇：土地增值稅自查報(bào)告

附件3:

福建省土地增值稅清算項(xiàng)目基本情況說(shuō)明

一、企業(yè)基本情況

企 業(yè) 名 稱： 成 立 日 期： 法 定 代 表 人： 注 冊(cè) 地 址： 注 冊(cè) 資 本： 企 業(yè) 類 型： 經(jīng) 營(yíng) 范 圍： 主 管 地 稅 局： 納稅人識(shí)別號(hào)： 地稅電腦編碼： 聯(lián) 系 電 話：

二、商品房項(xiàng)目開(kāi)發(fā)情況 ㈠土地取得情況

本公司

年

月

日受讓于 國(guó)有建設(shè)用地平方米、合 畝（其中：平方米、合 畝土地使用權(quán)，履行與本縣區(qū)土地局簽訂的《國(guó)有土地使用合同》（地合[ ] 號(hào)）約定的一切權(quán)利和義 1 務(wù)。

㈡立項(xiàng)情況

商品房項(xiàng)目實(shí)際于

年 月開(kāi)工, 年 月主體工程封頂，年 月通過(guò)結(jié)構(gòu)驗(yàn)收。年 月 日經(jīng)本縣區(qū)房地產(chǎn)管理局批準(zhǔn)，本公司取得商品房預(yù)售許可證。年 月 日本公司取得本縣區(qū)房地產(chǎn)交易中心的產(chǎn)權(quán)備案登記，商品房項(xiàng)目可售建筑面積平方米（其中住宅建筑面積 平方米、店面建筑面積平方米、車(位)庫(kù)建筑面積平方米）。年 月 日本公司 項(xiàng)目全面竣工，并于 年 月 日通過(guò)有關(guān)部門(mén)驗(yàn)收。

㈢項(xiàng)目開(kāi)發(fā)面積情況

本公司開(kāi)發(fā) 商品房項(xiàng)目可售總建筑面積 平方米，其中：

1、住宅建筑面積平方米，⑴普通住宅建筑面積

平方米，占可售總建筑面積的 %;⑵非普通住宅建筑面積平方米，占可售總建筑面積的 %;

2、非住宅（含店面、車(位)庫(kù)、其他）建筑面積 平方米，占可售總建筑面積的 %。

三、其他情況：

⑴是否有整體轉(zhuǎn)讓未竣工決算房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的；（填是或否）

⑵是否有直接轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)。（填有或無(wú)）⑶是否取得銷售（預(yù)售）許可證滿三年仍未銷售完畢的；

（填是或否）

⑷納稅人申請(qǐng)注銷稅務(wù)登記但未辦理土地增值稅清算手續(xù)的；

（填是或否）

四、其他需說(shuō)明情況：

企業(yè)蓋章

年 月 日 3 附送資料（原已提供過(guò)的可不再提供）：

1、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)清算土地增值稅書(shū)面申請(qǐng)

2、項(xiàng)目立項(xiàng)書(shū)

3、施工許可證、預(yù)售許可證

4、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的預(yù)、概算書(shū)、項(xiàng)目竣工決算報(bào)表、項(xiàng)目工程合同結(jié)算單、國(guó)有土地使用權(quán)出讓（轉(zhuǎn)讓）合同、取得土地使用權(quán)所支付的地價(jià)款憑證、銀行貸款利息結(jié)算通知單

5、不動(dòng)產(chǎn)銷售明細(xì)表

6、商品房分層平面圖

7、主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求提供的其他有關(guān)資料。