第一篇：離任審計(jì)需提供的資料

離任審計(jì)需提供的資料

一、被審計(jì)的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員提供的資料

1、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員職責(zé)范圍；

2、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期與企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、損益目標(biāo)責(zé)任制有關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成情況；

3、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和廉政規(guī)定的情況；

4、應(yīng)當(dāng)說(shuō)明的其他情況。

5、被審計(jì)的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當(dāng)對(duì)所提供資料的真實(shí)性、完整性作出書面承諾。

二、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員所在企業(yè)提供的資料

1、企業(yè)計(jì)劃、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料、統(tǒng)計(jì)資料及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析資料；

2、現(xiàn)行企業(yè)章程、管理制度、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；

3、重要的經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理相關(guān)的辦公會(huì)議紀(jì)要（記錄）和年度工作

總結(jié)；

4、經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門對(duì)企業(yè)的檢查報(bào)告、處理意見及企業(yè)糾正情況等資料；

5、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員所在企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)所提供資料的真實(shí)性、完整性作出書面承諾；

6、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照；

7、審計(jì)期間的審計(jì)報(bào)告；

8、審計(jì)截止日所有開戶銀行的對(duì)帳單、余額調(diào)節(jié)表；

9、往來(lái)帳戶余額及帳齡明細(xì)表；

10、長(zhǎng)、短期借款合同、協(xié)議、貸款證。

11、上任、離任時(shí)的文件

12、任期內(nèi)各年計(jì)劃、總結(jié)

13、任期內(nèi)各年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況

14、任期內(nèi)重大決策事項(xiàng)的程序記錄和效果

15、內(nèi)部管理控制制度及其執(zhí)行效果情況

16、法定代表人的任期述職報(bào)告

17、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)和廉政規(guī)定的情況

18、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的職責(zé)范圍

19、審計(jì)承諾書

20、企業(yè)基本情況

離任審計(jì)需要提供的資料

2008-10-28 12:53:09|分類：閱讀186 評(píng)論0字號(hào)：大中小 訂閱

1.營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、驗(yàn)資報(bào)告

2.公司辦公場(chǎng)所的產(chǎn)權(quán)證或租賃合同、公司自有房產(chǎn)的房產(chǎn)證、土地使用權(quán)

證、車輛行駛證復(fù)印件

3.銀行對(duì)帳單（需銀行蓋章）、銀行借款合同、12月份開出的發(fā)票存根

4.對(duì)外投資（長(zhǎng)期投資）的協(xié)議；被投資單位相同年度的財(cái)務(wù)報(bào)表、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、驗(yàn)資報(bào)告

5.現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳、明細(xì)賬、總賬、年度財(cái)務(wù)報(bào)表、納稅申報(bào)表

6.資產(chǎn)負(fù)債表日的存貨明細(xì)清單

7.在建工程項(xiàng)目的規(guī)劃許可證、建筑工程許可證、施工合同、設(shè)計(jì)合同

8.企業(yè)減免稅期間的有關(guān)稅務(wù)部門減免稅批文

9.管理制度、產(chǎn)品定額及成本核算規(guī)程等資料

10.其他在審計(jì)過(guò)程中需要補(bǔ)充的資料

1、單位基本情況（包括上任時(shí)和離任時(shí)）：主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品及銷售情況（包攬工程及收入）；擁有職工人數(shù)、人員構(gòu)成、組織結(jié)構(gòu)設(shè)置、生產(chǎn)布局、經(jīng)營(yíng)管理及經(jīng)濟(jì)效益情況。

2、任期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況：完成國(guó)家和主管單位規(guī)定的或企事業(yè)單位制定的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的情況，將任期內(nèi)各項(xiàng)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況與任期前的同類指標(biāo)進(jìn)行比較，有無(wú)歷史最好水平：

A、生產(chǎn)指標(biāo)

B、安全指標(biāo)

C、質(zhì)量指標(biāo)

D、財(cái)務(wù)指標(biāo)

E、效益指標(biāo)

F、國(guó)有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)

G、其他需要考核的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

3、經(jīng)營(yíng)管理方針和重大決策及實(shí)施情況：詳述上任后所實(shí)行的經(jīng)營(yíng)管理方針，任期目標(biāo)及制定依據(jù)（包括長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃、年度計(jì)劃、技術(shù)改造、擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模投資、非生產(chǎn)性福利設(shè)施建設(shè)投資、承包工程規(guī)模、新技術(shù)應(yīng)用、新產(chǎn)品開發(fā)、職工培訓(xùn)、工資調(diào)整、用工制度改革等）

4、財(cái)務(wù)狀況和財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況：

任期內(nèi)的財(cái)務(wù)狀況（包括上任時(shí)和離任時(shí)）主要是資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益的變動(dòng)情況，國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)制度是否嚴(yán)格遵守，在以往財(cái)稅、物價(jià)、審計(jì)等檢查中有無(wú)重大問(wèn)題，是否整改。

5、內(nèi)控制度健立健全及執(zhí)行情況：

本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、人事行政等內(nèi)部控制制度是否健全，重要規(guī)章制度的建立、修改、廢除等問(wèn)題上做了那些決策、有何經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。

6、職工收入和福利情況：

任期內(nèi)職工收入是否逐年提高、福利待遇是否逐年改善。

7、對(duì)外投資和經(jīng)營(yíng)情況：

8、遺留經(jīng)濟(jì)問(wèn)題：

財(cái)務(wù)往來(lái)帳有無(wú)遺留問(wèn)題、有無(wú)合同糾紛、責(zé)任是否明確、是否為其它企業(yè)和個(gè)人擔(dān)保、有

無(wú)欠發(fā)的職工工資、醫(yī)藥費(fèi)。

9、任期內(nèi)那些工作取得了突出成績(jī)，得到上級(jí)和有關(guān)部門的表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。

10、對(duì)今后改善經(jīng)營(yíng)管理的建議。

11、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)。

審計(jì)承諾書

為保證審計(jì)結(jié)果客觀、公正，被審計(jì)單位應(yīng)對(duì)以下問(wèn)題進(jìn)行承諾：

1、所提供的財(cái)務(wù)及其他相關(guān)資料是否全面、準(zhǔn)確地反映了本單位（部門）的真實(shí)情況。

2、是否存在帳面以外的債權(quán)債務(wù)？

3、應(yīng)收帳款是否存在可能無(wú)法收回的情況？

4、是否存在為其他單位和個(gè)人提供經(jīng)濟(jì)擔(dān)保的情況？（有無(wú)讓他人或單位擔(dān)保向各類金融機(jī)構(gòu)貸款，或向公名民人借款的情況？）

5、是否存在稅務(wù)、勞務(wù)、合同等方面的糾紛，責(zé)任是否明確？

6、根據(jù)實(shí)際情況填寫《銀行帳戶審計(jì)調(diào)查表》

7、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

說(shuō)明：以上問(wèn)題應(yīng)由單位主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)填寫，完畢后簽字并加蓋單位公章。如不如實(shí)反映情況，將按照《會(huì)計(jì)法》及有關(guān)法規(guī)追究該領(lǐng)導(dǎo)干部的責(zé)任，對(duì)由此造成的一系列問(wèn)題審計(jì)組將不負(fù)任何審計(jì)責(zé)任。

第二篇：離任審計(jì)需提供的資料

離任審計(jì)需提供的資料

一、被審計(jì)的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員提供的資料：

1、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員職責(zé)范圍;

2、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期與企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、損益目標(biāo)責(zé)任制有關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成 情況;

3、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和廉政規(guī)定的情況;

4、應(yīng)當(dāng)說(shuō)明的其他情況。

5、被審計(jì)的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當(dāng)對(duì)所提供資料的真實(shí)性、完整性作出書面承諾。

二、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員所在企業(yè)提供的資料：

1、企業(yè)計(jì)劃、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料、統(tǒng)計(jì)資料及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析資料;

2、現(xiàn)行企業(yè)章程、管理制度、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃;

3、重要的經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理相關(guān)的辦公會(huì)議紀(jì)要(記錄)和工作 總結(jié);

4、經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門對(duì)企業(yè)的檢查報(bào)告、處理意見及企業(yè)糾正情況等資料;

5、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員所在企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)所提供資料的真實(shí)性、完整性作出書面承諾;

6、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照北京典創(chuàng)登記注冊(cè)代理事務(wù)所;

7、審計(jì)期間的審計(jì)報(bào)告;

8、審計(jì)截止日所有開戶銀行的對(duì)帳單、余額調(diào)節(jié)表;

9、往來(lái)帳戶余額及帳齡明細(xì)表;

10、長(zhǎng)、短期借款合同、協(xié)議、貸款證。

11、上任、離任時(shí)的文件

12、任期內(nèi)各年計(jì)劃、總結(jié)

13、任期內(nèi)各主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況

14、任期內(nèi)重大決策事項(xiàng)的程序記錄和效果

15、內(nèi)部管理控制制度及其執(zhí)行效果情況

16、法定代表人的任期述職報(bào)告

17、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)和廉政規(guī)定的情況

18、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的職責(zé)范圍

19、審計(jì)承諾書

20、企業(yè)基本情況

第三篇：離任審計(jì)需提供的資料

離任審計(jì)需提供的資料

一、被審計(jì)的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員提供的資料

1、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員職責(zé)范圍；

2、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期與企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、損益目標(biāo)責(zé)任制有關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成情況；

3、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和廉政規(guī)定的情況；

4、應(yīng)當(dāng)說(shuō)明的其他情況。

5、被審計(jì)的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當(dāng)對(duì)所提供資料的真實(shí)性、完整性作出書面承諾。

二、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員所在企業(yè)提供的資料

1、企業(yè)計(jì)劃、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料、統(tǒng)計(jì)資料及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析資料；

2、現(xiàn)行企業(yè)章程、管理制度、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；

3、重要的經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理相關(guān)的辦公會(huì)議紀(jì)要（記錄）和工作總結(jié)；

4、經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門對(duì)企業(yè)的檢查報(bào)告、處理意見及企業(yè)糾正情況等資料；

5、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員所在企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)所提供資料的真實(shí)性、完整性作出書面承諾；

6、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照；

7、審計(jì)期間的審計(jì)報(bào)告；

8、審計(jì)截止日所有開戶銀行的對(duì)帳單、余額調(diào)節(jié)表；

9、往來(lái)帳戶余額及帳齡明細(xì)表；10、11、12、13、14、15、16、17、18、19、20、長(zhǎng)、短期借款合同、協(xié)議、貸款證。上任、離任時(shí)的文件 任期內(nèi)各年計(jì)劃、總結(jié) 任期內(nèi)各主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況 任期內(nèi)重大決策事項(xiàng)的程序記錄和效果 內(nèi)部管理控制制度及其執(zhí)行效果情況 法定代表人的任期述職報(bào)告 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)和廉政規(guī)定的情況 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的職責(zé)范圍 審計(jì)承諾書 企業(yè)基本情況

1、單位基本情況（包括上任時(shí)和離任時(shí)）：主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品及銷售情況（包攬工程及收入）；擁有職工人數(shù)、人員構(gòu)成、組織結(jié)構(gòu)設(shè)置、生產(chǎn)布局、經(jīng)營(yíng)管理及經(jīng)濟(jì)效益情況。

2、任期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況：完成國(guó)家和主管單位規(guī)定的或企事業(yè)單位制定的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的情況，將任期內(nèi)各項(xiàng)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況與任期前的同類指標(biāo)進(jìn)行比較，有無(wú)歷史最好水平：

A、生產(chǎn)指標(biāo)

B、安全指標(biāo)

C、質(zhì)量指標(biāo)

D、財(cái)務(wù)指標(biāo)

E、效益指標(biāo)

F、國(guó)有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)

G、其他需要考核的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

3、經(jīng)營(yíng)管理方針和重大決策及實(shí)施情況：詳述上任后所實(shí)行的經(jīng)營(yíng)管理方針，任期目標(biāo)及制定依據(jù)（包括長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃、計(jì)劃、技術(shù)改造、擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模投資、非生產(chǎn)性福利設(shè)施建設(shè)投資、承包工程規(guī)模、新技術(shù)應(yīng)用、新產(chǎn)品開發(fā)、職工培訓(xùn)、工資調(diào)整、用工制度改革等）

4、財(cái)務(wù)狀況和財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況：

任期內(nèi)的財(cái)務(wù)狀況（包括上任時(shí)和離任時(shí)）主要是資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益的變動(dòng)情況，國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)制度是否嚴(yán)格遵守，在以往財(cái)稅、物價(jià)、審計(jì)等檢查中有無(wú)重大問(wèn)題，是否整改。

5、內(nèi)控制度健立健全及執(zhí)行情況：

本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、人事行政等內(nèi)部控制制度是否健全，重要規(guī)章制度的建立、修改、廢除等問(wèn)題上做了那些決策、有何經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。

6、職工收入和福利情況：

任期內(nèi)職工收入是否逐年提高、福利待遇是否逐年改善。

7、對(duì)外投資和經(jīng)營(yíng)情況：

8、遺留經(jīng)濟(jì)問(wèn)題：

財(cái)務(wù)往來(lái)帳有無(wú)遺留問(wèn)題、有無(wú)合同糾紛、責(zé)任是否明確、是否為其它企業(yè)和個(gè)人擔(dān)保、有無(wú)欠發(fā)的職工工資、醫(yī)藥費(fèi)。

9、任期內(nèi)那些工作取得了突出成績(jī)，得到上級(jí)和有關(guān)部門的表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。

10、對(duì)今后改善經(jīng)營(yíng)管理的建議。

11、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)。

審計(jì)承諾書

為保證審計(jì)結(jié)果客觀、公正，被審計(jì)單位應(yīng)對(duì)以下問(wèn)題進(jìn)行承諾：

1、所提供的財(cái)務(wù)及其他相關(guān)資料是否全面、準(zhǔn)確地反映了本單位（部門）的真實(shí)情況。

2、是否存在帳面以外的債權(quán)債務(wù)？

3、應(yīng)收帳款是否存在可能無(wú)法收回的情況？

4、是否存在為其他單位和個(gè)人提供經(jīng)濟(jì)擔(dān)保的情況？（有無(wú)讓他人或單位擔(dān)保向各類金融機(jī)構(gòu)貸款，或向公名民人借款的情況？）

5、是否存在稅務(wù)、勞務(wù)、合同等方面的糾紛，責(zé)任是否明確？

6、根據(jù)實(shí)際情況填寫《銀行帳戶審計(jì)調(diào)查表》

7、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

說(shuō)明：以上問(wèn)題應(yīng)由單位主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)填寫，完畢后簽字并加蓋單位公章。如不如實(shí)反映情況，將按照《會(huì)計(jì)法》及有關(guān)法規(guī)追究該領(lǐng)導(dǎo)干部的責(zé)任，對(duì)由此造成的一系列問(wèn)題審計(jì)組將不負(fù)任何審計(jì)責(zé)任。

第四篇：離任審計(jì)需提供資料清單

離任審計(jì)需提供資料清單(除注明需提供原件外均為復(fù)印件)

1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照

2、稅務(wù)登記證

3、組織機(jī)構(gòu)代碼證書

4、納稅鑒定文件

5、公司章程、協(xié)議

6、設(shè)立、變更驗(yàn)資報(bào)告

7、以前審計(jì)報(bào)告

8、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度

9、單位組織結(jié)構(gòu)框架圖

10、股東會(huì)、董事會(huì)重大決議等文件

11、離任人在任期的述職報(bào)告

12、離任人基本情況的介紹資料

13、上級(jí)部門對(duì)企業(yè)檢查的處理、通知文件

14、上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門下達(dá)的任務(wù)書、責(zé)任書

15、會(huì)計(jì)報(bào)表及附注（任期內(nèi)）

16、全部賬目

17、會(huì)計(jì)憑證

18、科目余額表

19、銀行存款對(duì)賬單、余額調(diào)節(jié)表

20、房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明

21、長(zhǎng)短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照、被投資單位會(huì)計(jì)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告

22、長(zhǎng)短期借款合同，抵押擔(dān)保資料

23、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表

24、存貨盤點(diǎn)表

25、納稅申報(bào)表及繳款書

26、發(fā)票使用情況匯總表

--復(fù)印件須加蓋被審計(jì)單位印章—

第五篇：離任審計(jì)資料清單

離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單

（一）基本資料清單

1.被審計(jì)單位基本情況說(shuō)明，相關(guān)內(nèi)部組織架構(gòu)及部門職責(zé)（圖、表,包括各部分負(fù)責(zé)人的聯(lián)系方式），單位經(jīng)營(yíng)基本情況，人員編制情況及相關(guān)文件。

2.營(yíng)業(yè)執(zhí)照、行業(yè)特許經(jīng)營(yíng)許.可證、機(jī)構(gòu)代碼（證書復(fù)印件）、企業(yè)章程、驗(yàn)資報(bào)告等；

3.任期內(nèi)各的自查報(bào)告；

4.任期內(nèi)資產(chǎn)抵押、法律訴訟等情況及相關(guān)資料；

5.任期內(nèi)各的財(cái)務(wù)預(yù)算與計(jì)劃、調(diào)整和執(zhí)行情況等資料； 6.固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等各類資產(chǎn)的所有權(quán)證復(fù)印件（如車輛行駛證、房產(chǎn)證、土地使用權(quán)證等）；

7.固定資產(chǎn)（在建工程）投資計(jì)劃，以及重大投資項(xiàng)目的立項(xiàng)申請(qǐng)及批復(fù)、可研報(bào)告的編制及審批，初步設(shè)計(jì)及審查；

8.離任領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人使用單位資產(chǎn)清單及情況說(shuō)明，領(lǐng)導(dǎo)班子年薪領(lǐng)取及消費(fèi)情況；

9.單位制度匯編； 10.被審計(jì)人任免文件； 11.下屬單位相關(guān)資料。

（二）會(huì)計(jì)信息質(zhì)量審計(jì)所需資料清單 1.任期內(nèi)各會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書（財(cái)務(wù)決算說(shuō)明）；

2.任期內(nèi)公司在銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的全部賬戶及銀行對(duì)賬單等，包括已經(jīng)注銷的賬戶；

3.任期各種內(nèi)外部各種財(cái)務(wù)、稅務(wù)和紀(jì)檢、監(jiān)察出具的審計(jì)、檢查報(bào)告和結(jié)果及整改情況；

4.任期內(nèi)委托社會(huì)審計(jì)組織出具的驗(yàn)資報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告； 5.各項(xiàng)資產(chǎn)盤點(diǎn)表；投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無(wú)形資產(chǎn)、其他流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用明細(xì)表；

6.應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等往來(lái)賬項(xiàng)的單位名稱、賬齡、欠款原因、金額、欠款單位地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話等信息，包括函證；

7.應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)；

8.任期內(nèi)對(duì)外擔(dān)保情況及被擔(dān)保單位名稱和現(xiàn)狀、擔(dān)保金額及到期情況說(shuō)明；未決訴訟事項(xiàng)、重大違紀(jì)事項(xiàng)等；

9.會(huì)計(jì)憑證管理制度、貨幣資金管理制度、往來(lái)賬目管理制度、資產(chǎn)管理制度、成本控制制度、銷售及利潤(rùn)管理制度。

（三）內(nèi)控體系建設(shè)和執(zhí)行情況審計(jì)資料清單

公司制度匯編及制度檢查情況和內(nèi)控手冊(cè)，重點(diǎn)包括：財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算辦法、大額資金支付審批制度、主要稅收政策、采購(gòu)管理、存貨管理、銷售管理、固定資產(chǎn)管理、應(yīng)收款項(xiàng)管理、全面預(yù)算管理、人工成本管理、職工薪酬管理等。

（四）主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況審計(jì)資料清單

任期各期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、員工績(jī)效、薪酬實(shí)施方案；任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核辦法分解、考核結(jié)果、考核通報(bào)、考核結(jié)果反饋（被審計(jì)單位內(nèi)部室等基本崗位的考核辦法、指標(biāo)設(shè)計(jì)和考核結(jié)果）；任期主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況表；任期主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)比較分析表（與歷史數(shù)據(jù)比、與標(biāo)準(zhǔn)水平比、與同類分公司比、與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比、與地方經(jīng)濟(jì)比等）。

（五）重大經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)資料清單

黨委會(huì)決議；總經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議記錄（主要事項(xiàng)整理）；任期內(nèi)重大項(xiàng)目決策及有關(guān)協(xié)議、合同及其臺(tái)賬；任期內(nèi)公司工作計(jì)劃、工作報(bào)告、工作總結(jié)。

（六）經(jīng)營(yíng)者個(gè)人述職報(bào)告及個(gè)人總結(jié)。

（七）審計(jì)過(guò)程中需要補(bǔ)充的其他資料（包括離職公示）