第一篇：醫(yī)藥行業(yè)付款審批流程

醫(yī)藥公司

付款審批流程

一、貨款支付：

流程：采購中心填寫貨款支付申請單—采購中心經(jīng)理簽字—質(zhì)檢部經(jīng)理簽字—財務部審核—總經(jīng)理簽字—財務部支付

依據(jù)：集團《資金管理辦法》

重點：大原則是藥品銷售完畢支付貨款，采購中心根據(jù)藥品利潤確定付款時間，一般情況利潤越高，付款期限越短，有協(xié)議按采購協(xié)議所定的付款方式及日期付款，具體由采購中心和總經(jīng)理確定是否付款。財務經(jīng)理必須負責是否取得發(fā)票和應付款金額準確。

二、日常費用支付：

一般人員費用報銷流程：經(jīng)辦人簽字—主管部門負責人審核—財務部經(jīng)理簽字—財務總監(jiān)審批—總經(jīng)理核準—財務部支付

總經(jīng)理費用報銷流程：限額標準內(nèi)由本人簽字—財務總監(jiān)審核；超限額由本人簽字—財務總監(jiān)審核—集團分管副總審批—財務部支付

依據(jù)：集團《財務審批報銷制度》 《差旅費報銷制度》

重點：限額標準是≥2000元須集團審批

三、固定資產(chǎn)購置：

流程：2000元以下：使用部門申請—設備管理部審查—財務部審核—總經(jīng)理審批

2000元以上：下屬公司總經(jīng)理審批—上報集團公司審批—財務部支付

依據(jù)：集團《財務審批報銷制度》

重點：審核是否超過2000元的標準。

四、工資支付：

流程：辦公室計算應付工資—財務總監(jiān)審核—總經(jīng)理審批—財務部支付

重點：年初按公司核定的工資標準報集團批準執(zhí)行。

五、獎金支付：

流程：財務部計算當月可提獎金—辦公室按部門經(jīng)理上報明細制表—財務總監(jiān)審批—總經(jīng)理審批—財務部支付。依據(jù)：經(jīng)營部考核方案。方案年初確定后須報集團批準備案后執(zhí)行。

重點：內(nèi)部考核按集團對子公司考核目標分解，藥品部按銷售完成率、貨款回籠率計提并扣除業(yè)務員費用后確定應發(fā)獎金總額，銷售完成率80%以下不能發(fā)放當月獎金。OTC按銷售完成率確定應發(fā)獎金總額，銷售完成率60%以下不能發(fā)放當月獎金。醫(yī)器按銷售完成率確定應發(fā)獎金總額。

第二篇：財務付款報銷審批流程

公司財務付款管理制度

為規(guī)范資金的使用，掌握公司資金流向，特規(guī)范流程如下：

1.預付貨款申請流程：

1.1 采購部填寫《付款申請單》，并附采購計劃、采購合同，由風險部主管復核，采購部經(jīng)理審核。

1.2 費用會計復核后，財務主管審核預付貨款是否符合規(guī)定及金額準確性并簽字。1.3 總經(jīng)理審批。

1.4 出納根據(jù)付款申請單制單后，網(wǎng)銀主管詳細復核預付貨款的合理性、準確性之后予以付款。

1.5 注意事項：財務審核依據(jù)：采購計劃、采購合同、發(fā)票，收據(jù)等。

2.貨款支付申請流程：

2.1 采購部根據(jù)發(fā)票、入庫單、采購計劃、采購合同，交部門經(jīng)理審核簽字。2.2 費用會計復核。

2.3 財務主管審核貨款支付是否符合規(guī)定及金額準確性并簽字，關注預付貨款的支付。2.4 總經(jīng)理審批。

2.5 出納根據(jù)付款申請單制單后，網(wǎng)銀主管詳細復核預付貨款的合理性、準確性之后予以付款。

2.6 注意事項：財務審核依據(jù)：采購計劃、采購合同、發(fā)票，收據(jù)等。

3.費用報銷流程：

3.1 申請人填寫《費用報銷單》，并附有原始發(fā)票或收據(jù)，由所屬部門經(jīng)理對費用的合理性進行審核簽字

3.2 費用會計復核后，財務主管審核報銷是否符合規(guī)定及金額準確性并簽字。3.3 總經(jīng)理審批。

3.4 出納根據(jù)付款申請單制單后，網(wǎng)銀主管詳細復核預付貨款的合理性、準確性之后予以付款。

3.4 出差人員必須在返回后5日內(nèi)將費用報銷單據(jù)交財務部，并初步結清借支。超過日期的不再進行報銷。

4.借款流程：

4.1申請人填寫《借款單》，由所屬部門經(jīng)理對借款項目的合理性進行審核簽字 4.2財務主管審核。4.3總經(jīng)理審批。

4.4出納應登記借款備查。業(yè)務結束后，申請人必須根據(jù)持票據(jù)在5日內(nèi)按照費用報銷流程進行清算。出納有權催收借支并對違反規(guī)定者提請財務主管用工資沖抵其借支。

5、備用金使用流程：

5.1采購部備用金暫定2萬元，每季度歸還一次后再借。5.2采購部申請人填寫《借款單》，由采購經(jīng)理對備用金進行審核簽字 4.2財務主管審核。4.3總經(jīng)理審批。4.4出納應登記備用金使用情況備查。按季度提請財務主管催收歸還備用金。

第三篇：財務付款報銷審批流程2018

公司財務管理制度

為規(guī)范我司的資金的使用，掌握公司資金流向，特規(guī)范我司財務流程如下：

1.費用申請流程：

1.1申請金額小于1000元人民幣，由申請人填寫《付款申請單》，并由所屬部門經(jīng)理進行簽字，部門經(jīng)理簽字后，由會計審核費用合理性，審核簽字后交予出納，出納審核通過后進行付款，并在申請單蓋“結清”印章后，交予財務進行存檔。1.2審批金額在1000-5000人民幣時，部門經(jīng)理簽字后還需經(jīng)理進行簽字確認后由財務審核。1.3金額大于5000時，需要總經(jīng)理進行簽字或者其他書面信息進行確認后生效。

1.4付款申請大于5000人民幣時，申請人必須在支付日期前3天告知，金額超過10000人民幣必須提前一周進行申請，否則財務有權不予以支付。

1.5此流程適合于管理費用，差旅費，物流人民幣費用，房租等費用。1.6注意事項：財務審核依據(jù)：發(fā)票，收據(jù)，合法合同等。流程圖如下：

2.貨款等付款申請流程： 2.1 申請人填寫《付款申請單》，并附采購合同（付款內(nèi)容詳情），由所屬部門進行部門經(jīng)理審核簽字后，由總經(jīng)理簽字確認后，由財務審核付款是否符合規(guī)定及金額準確性并簽字，簽字后交予付款人進行付款，付款完畢后，《付款申請單》及采購合同（付款內(nèi)容詳情）交回財務存檔。

2.2 付款人申請金額超過10萬美金時，必須在支付日期前3天告知，超過50萬美金時，必須提前一周申請。否則財務有權不予以支付。2.3 此流程適合于貨款，展會，海運費等大額費用。

2.4注意事項：財務審核依據(jù)：發(fā)票，收據(jù)，合法合同等。流程圖如下：

3.費用報銷流程：

3.1 申請人填寫《費用報銷單》，并附有原始發(fā)票或收據(jù)，由所屬部門經(jīng)理對費用的合理性進行審核簽字后交予會計，由財務會計審核費用準確性，審核完畢并簽字后交予出納進行審核并付款，付款后在申請單蓋“結清”印章后，交予財務進行存檔。

3.2由公司付款的項目比如車票，持票人必須在業(yè)務結束后將票據(jù)交回財務備案，票據(jù)丟失時必須填寫情況說明，并將此提交給所屬部門負責人進行簽字審核。每月丟失票據(jù)不可超過1次，超過的1次罰款50元/次,如快遞發(fā)票等。

3.3報銷費用超過1500元以上者，需部門經(jīng)理簽字后，由經(jīng)理再次簽字確認。3.4 出差人員必須在返回后5日內(nèi)將費用報銷完畢，超過日期的不再進行報銷。3.5此費用適合于管理費用，差旅費報銷等。

流程圖如下：

4.借款流程：

4.1申請人填寫《借款單》，由所屬部門經(jīng)理對借款項目的合理性進行審核簽字后交予會計，由財務會計審核，審核完畢并簽字后交予出納進行審核并付款，出納保存《借款單》。業(yè)務結束后，申請人必須根據(jù)持票據(jù)在5日內(nèi)按照費用報銷流程進行清算,清算完畢后出納需將借款單返還給借款人。

4.2未寫借款單時，申請人不可以直接要求出納進行付款。

4.3 借款金額在1000元以內(nèi)需由部門經(jīng)理審核簽字，超過1000元時還需通過經(jīng)理審批，一

次借款不得超過2000元。

4.3未經(jīng)嚴格批準, 不允許由于個人原因向公司借款,同時不允許公司向個人借款進行公

司業(yè)務付款。流程圖如下： 其他規(guī)定：

5.1財務人員需要費用申請時，必須提前一周向公司提出申請，例如員工工資，房租費用等。5.2所有財務申請單據(jù)由出納保管，需申請時需向出納索要。

5.3 會計人員根據(jù)以上規(guī)定進行記賬，并每周匯總現(xiàn)金日記賬情況，向上級經(jīng)理匯報。在每月月底需要和部門負責人進行對賬，對賬完畢后需存檔,并匯報當月費用。5.4 為防止單據(jù)丟失，所以原始憑證必須附在申請單的之后。5.5 此規(guī)定在公布日期起開始執(zhí)行。

2018年01月01日

財務部

第四篇：醫(yī)藥行業(yè)網(wǎng)站建設備案前置審批流程

醫(yī)藥行業(yè)網(wǎng)站建設備案前置審批流程

對于濟南網(wǎng)站建設行業(yè)來說，要接觸不同行業(yè)企業(yè)客戶，可謂是360行都需要了解，當然每個行業(yè)之間也都有自己獨特的屬性，比如醫(yī)藥行業(yè)網(wǎng)站建設時，在備案方面存在特殊性，需要辦理醫(yī)藥行業(yè)網(wǎng)站的前置審批，不能像其他網(wǎng)站那樣走標準的備案流程，通常備案已經(jīng)成為濟南網(wǎng)站建設服務中的打包服務，但醫(yī)藥行業(yè)網(wǎng)站備案前置審批比較復雜，下面就看下具體的審批流程。

提供互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務的網(wǎng)站，包括經(jīng)營性和非經(jīng)營性兩類信息。能夠取得《互聯(lián)網(wǎng)藥品交易服務資格證書》的醫(yī)藥企業(yè)屈指可數(shù)，要取得“兩證”更是難上加難。獲得《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務資格證書》的企業(yè)只能提供藥品信息，不能在網(wǎng)上銷售藥品。企業(yè)只有獲得了《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務資格證書》、《互聯(lián)網(wǎng)藥品交易服務資格證書》“兩證”，才有權在網(wǎng)上銷售藥品。這是辦理申報之前必需要弄明白的基本常識。

一、申辦非經(jīng)營性《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務資格證書》的企業(yè)必須具備下列條件：

1、經(jīng)營者為依法設立的公司，藥品經(jīng)營相關資質(zhì)均合法、齊全；

2、有兩名以上熟悉藥品、醫(yī)療器械管理法律、法規(guī)和藥品、醫(yī)療器械專業(yè)知識，或者依法經(jīng)資格認定的藥學、醫(yī)療器械技術人員。；

3、有保證藥品信息來源合法、真實、安全的管理措施；

二、辦理程序

1、到國家食品藥品監(jiān)督管理局網(wǎng)站–[行政受理服務中心]進行網(wǎng)上申報，填寫《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務申請表》。注意：填寫此表之前至少要注冊一個網(wǎng)站域名，并向網(wǎng)站接入服務商確認服務器的具體放置地點和IP地址。

2、到企業(yè)所在省的食品藥品監(jiān)督管理局提交書面申請材料。起草申請材料之前一定要向省藥監(jiān)局確定一下具體需要準備哪些材料。申請材料通常包括以下內(nèi)容：

（1）到國家食品藥品監(jiān)督管理局網(wǎng)站 http://004km.cn [行政受理服務中心]填寫《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務申請表》，在線填寫完畢之后一定要保存好申報ID號，并將表格用A4紙打印三份，加蓋企業(yè)公章；

（2）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件（新辦企業(yè)提供工商行政管理部門出具的名稱預核準通知書及相關材料）；

（3）網(wǎng)站域名注冊的相關證書或者證明文件。從事互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務網(wǎng)站的中文名稱，除與主辦單位名稱相同的以外，不得以“中國”、“中華”、“全國”等冠名；除取得藥品招標代理機構資格證書的單位開辦的互聯(lián)網(wǎng)站外，其它提供互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務的網(wǎng)站名稱中不得出現(xiàn)“電子商務”、“藥品招商”、“藥品招標”等內(nèi)容；

（4）網(wǎng)站欄目設置說明（申請經(jīng)營性互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務的網(wǎng)站需提供收費欄目及收費方式的說明）；

（5）網(wǎng)站對歷史發(fā)布信息進行備份和查閱的相關管理制度及執(zhí)行情況說明；（6）（食品）藥品監(jiān)督管理部門在線瀏覽網(wǎng)站上所有欄目、內(nèi)容的方法及操作說明；（7）藥品及醫(yī)療器械相關專業(yè)技術人員學歷證明或者其專業(yè)技術資格證書復印件、網(wǎng)站負責人身份證復印件及簡歷；

（8）健全的網(wǎng)絡與信息安全保障措施，包括網(wǎng)站安全保障措施、信息安全保密管理制度、用戶信息安全管理制度；（9）保證藥品信息來源合法、真實、安全的管理措施、情況說明及相關證明。

以上材料準備一式二份（送省藥監(jiān)局一份，另一份自己存檔備查），《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務申請表》一式三份。申報資料用A4紙，編制目錄及頁碼，按順序裝訂成冊，復印件需加蓋企業(yè)公章。

3、按要求備齊全部資料后送至當?shù)厥∷幈O(jiān)局，進行初審，初審合格之后藥監(jiān)局會給申報人一個項目受理回執(zhí)單，一定要保存好；

4、等待復審，通常需要20個工作日，等待期間要與藥監(jiān)局負責辦理審批的工作人員保持溝通，跟進審批進度。

5、審核通過后，持省藥監(jiān)局頒發(fā)的《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務資格證書》正本和副本原件和復印件各一份送到省通信管理局進行初審。（正、副本原件經(jīng)管局審閱后，由申辦單位存檔，復印件要留給通信管理局存檔）

6、初審合格后，立即到中國信息產(chǎn)業(yè)部網(wǎng)站http://004km.cn/提交ICP備案申請。

7、通知IDC接入服務商，網(wǎng)站已經(jīng)取得相關資質(zhì)，等待管局審批。省通信管理局進行ICP復審，通常要七個工作日，最快三天，即可得到管局的回復。

8、網(wǎng)站建設完畢后，要把《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務資格證書》編號、網(wǎng)站ICP備案證書編號，按要求置于網(wǎng)站首頁顯著位置。

附：相關法規(guī)

《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務管理辦法》第24條規(guī)定：“已經(jīng)獲得《互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務資格證書》，但提供的藥品信息直接撮合藥品網(wǎng)上交易的，由藥品監(jiān)督管理部門給予警告，責令限期改正；情節(jié)嚴重的，對提供非經(jīng)營性互聯(lián)網(wǎng)藥品信息服務的網(wǎng)站處以1000元以下罰款。” 《互聯(lián)網(wǎng)藥品交易服務審批暫行規(guī)定》第28條規(guī)定：“未取得互聯(lián)網(wǎng)藥品交易服務機構資格證書，擅自從事互聯(lián)網(wǎng)藥品交易服務的，(食品)藥品監(jiān)督管理部門責令限期改正，給予警告；情節(jié)嚴重的，移交信息產(chǎn)業(yè)主管部門等有關部門依照有關法律、法規(guī)規(guī)定予以處罰?！?/p>

第五篇：付款審批制度

付款審批制度

為了規(guī)范公司付款流程，統(tǒng)一單據(jù)格式，杜絕錯付、超付，以確保工程進度及資金的正常運轉。根據(jù)國家相關財經(jīng)法律法規(guī)的規(guī)定，結合公司實際情況，制定本制度。

總則

第一條 根據(jù)我司目前開發(fā)經(jīng)營管理的付款主要分為：工程合同付款、設計合同付款、采購合同付款、其他施工付款。

第二條 合同付款類型分為工程總包合同、工程分包合同、設計合同、其他類合同（不屬上述四種類型的其他合同）

第三條 資金付款監(jiān)管。實行“無合同、無結算、無計劃”不支付資金的原則，項目采購材料、機械設備租賃、加工制作、勞務分包

和其他各種都原則上都應簽定合同或協(xié)議實在無法簽定的應作

出書面情況說明報集團總部。

第四條 工程合同款支付實行計量支付監(jiān)管。嚴格計量支付，是資金管

理的重要環(huán)節(jié)，也是控制工程成本、節(jié)約投資、合理有效使用

工程建設資金的有力保證。在支付工程計量款的過程中，一是

要嚴把工程計量審批程序關，防止在工程款支付時發(fā)生虛報工

程量，超高標準取費等現(xiàn)象；二是嚴格工程款的計量支付程序，防止工程款超進度支付；

第五條 合同付款用款部門應于每月25日報下月付款計劃給財務部，財

務部按計劃和事項的輕重緩急付款，實際付款金額大于計劃金

額的工程款支付要求，需用款部門增補計劃并報董事長審批，未經(jīng)審批，財務部原則上不予付款。

第六條 合同付款必須滿足如下條件，財務部方可付款：

1、由經(jīng)辦人或收款單位（合同方）填寫《資金撥付申請審批憑證》

（格式見附件），并要求《資金撥付申請審批憑證》填寫的“銀

行帳戶名稱”與“收款單位名稱”合同簽定時預留的名稱及公

章一致。

2、由經(jīng)辦人通知收款方，每次支付工程款（含進度款），憑公司

財務部開具的“付款證明”到天全縣地方稅務局開具發(fā)票。經(jīng)

財務部嚴格審核付款依據(jù)，合同付款條件、發(fā)票、驗收核定單

（峻工結算時）、預算表（峻工結算時）、合同（首次付款）、審批流程，付款依據(jù)缺一不可，若付款依據(jù)不完善財務應拒絕

付款，直至手續(xù)完備為止，由此造成業(yè)務不能順利開展我司不

承擔責任。

第一節(jié) 工程合同款支出

第七條 工程合同是指為建設各房地產(chǎn)項目而簽署的建筑安裝工程、檢

測工程、設備采購等的合同，合同標的一般為各建筑物實體或

各類設備。

第八條 工程合同進度款需工程承包方在付款時向我公司提出申請。

第九條 工程款由公司工程部根據(jù)承包方提供的請款申請?zhí)顚憽顿Y金撥

付申請審批憑證》并按相應審批流程簽批。

第十條 公司工程管理部對工程進度實時掌握和監(jiān)督，對工程進度款的真實性、合法性、合理性負責；財務部負責審核，并保證進度

款與合同支付條款一致；核對付款計劃，及預算并審核付款單

據(jù)的合理性與合法性。

第二節(jié) 設計合同款支出

第十一條 設計合同是指為房地產(chǎn)項目的設計規(guī)劃合同，一般合同成果

反映為設計圖紙等形式。

第十二條 設計合同進度款需合同承包方在付款時向我公司提出申請。第十三條 設計合同付款，經(jīng)辦人員填寫《資金撥付申請審批憑證》，并

按相應審批流程簽批。

第十四條 規(guī)劃設計中心對設計合同的履行進行實時的掌握與監(jiān)督，對

設計合同款支付的真實性、合法性、合理性負責；成本中心負

責審核，并保證進度款與合同支付條款的一致；財務中心復核

付款和核對付款計劃，并審核付款單據(jù)的合理性與合法性。

第十五條 每次支付設計合同款前，需規(guī)劃設計中心通知合同承包方提

供的合法、有效、等值發(fā)票。

第十六條 其款項支付審批流程同合同付款審批流程，第四節(jié)采購合同款支出

第十七條 采購合同

第三節(jié) 合同款付款流程

第十七條 付款審批流程。

第十八條

本規(guī)定由財務部負責解釋和修訂