第一篇：財務(wù)付款流程

財務(wù)付款依據(jù)流程詳解

——本文以支付隊伍款項為例做詳解，支付材料機械等款項可參照執(zhí)行。

流程圖：

（不涉及委托付款請?zhí)^流程5）

要求及注意事項：

法定代表人身份證明書

______同志，在我公司擔任______職務(wù)，為我公司法定代表人。

特此證明。

單位全稱：__________(蓋章)

______年______月______日

附：該代表人住址：________________電話：________________________

注：企業(yè)事業(yè)單位、機關(guān)、團體的主要負責人為本單位的法定代表人。

法人身份證復印件粘貼處

（正面）（背面）

附表2.委托書

致：以項目公章名稱為準：

本委托書宣告公司同志（身份證號碼：）以其法定代表人身份，代表本單位委托本單位同志（身份證號碼：）為我單位正式的合法代理人，并授權(quán)該代理人在標段施工過程中，以合法代理人的名義與貴單位簽訂工程勞務(wù)合同、協(xié)議、結(jié)算、款項支付等一切與此有關(guān)的事項，由此產(chǎn)生的一切經(jīng)濟責任和法律后果由我公司承擔。

代理人無轉(zhuǎn)委托權(quán)，特此委托。

委托人單位（單位蓋章）： 委 托 人： 被委托的代理人：

委托有效期:年月日 至年月日

被委托代理人身份證復印件粘貼處

（正面）（背面）

2.3.發(fā)票要求及注意事項

4.資金預算要求及注意事項

5.委托付款書要求及注意事項：

因工作需要，對方單位申請委托我項目代其支付外欠款，隊伍須出具委托付款書。我方應(yīng)根據(jù)協(xié)作隊伍的委托申請，優(yōu)先向合同所涉及的民工工資、材料供應(yīng)商、設(shè)備租賃商代付相應(yīng)的款項。

委托付款書格式及注意事項：

附表3：（適用于長期委托付款，則簽署一次歸檔即可。內(nèi)容可根據(jù)實際情況更改，但基本要求手續(xù)不得刪減）

委托付款書1.致以項目公章名稱為準：

因我單位工作需要，茲委托貴單位自年月日起，將貴單 位應(yīng)付我單位的一切款項付到如下賬戶：

收款賬戶名稱：收款賬號： 開戶銀行：

由此發(fā)生的經(jīng)濟責任由我單位承擔，特此委托。

委托單位名稱：（單位蓋章）委托單位法人代表：（簽字）

委托代理人簽字：（簽字并簽手?。?/p>

年月日

附表4：（適用于一次性委托付款，委托書應(yīng)貼在付款憑證后面。內(nèi)容可根據(jù)實際情況更改，但基本要求手續(xù)不得刪減）

委托付款書2.致以項目公章名稱為準：

因我單位工作需要，茲委托貴單位本次將貴單位應(yīng)付我單位的款￥（大寫人民幣）付到如下賬戶：

收款賬戶名稱：收款賬號： 開戶銀行：

由此發(fā)生的經(jīng)濟責任由我單位承擔，特此委托。

委托單位名稱：（單位蓋章）委托單位法人代表：（簽字）

委托代理人簽字：（簽字并簽手印）

年月日

6.付款申請單要求及注意事項

圖例：

7.收據(jù)要求及注意事項:

如圖：

8.銀行轉(zhuǎn)賬：

支付隊伍款項一般不得使用現(xiàn)金支票及現(xiàn)金。收款方需與付款申請單一致。

第二篇：財務(wù)付款流程

財務(wù)預付款規(guī)定及流程

第1條 預付款管理規(guī)定

1)預付款主要指公司業(yè)務(wù)需要，需預先支付給供應(yīng)商的各項工程及購買材料、貨物的款項、工程投標保證金、及其他預付款等。

2)材料采購預付款要求，爭取先貨后款，需先款后貨的，申請付款時要提供采購合同，并填寫《付款申請單》按審批流程簽字審批后交財務(wù)部辦理轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金付款。已付款供商發(fā)貨時發(fā)票要同時開出，特殊情況貨到后最長不超過30天開票，申請付款人必須跟蹤發(fā)票動向，及時收回交財務(wù)部。

3)工程投標保證金預付款要求，申請部門申請投標保證金時要注明準確的投標單位相關(guān)匯款信息，匯款摘要，投標截止時間，及預計投標結(jié)果公示時間和預計保證金可返回時間，由申請部門按排相關(guān)業(yè)務(wù)人員催收。

4)其他部門因業(yè)務(wù)需要預付款的，相關(guān)經(jīng)辦人辦理付款申請，有合同的要附合同，經(jīng)辦人要及時跟進業(yè)務(wù)進展情況并催收發(fā)票，不常發(fā)生的業(yè)務(wù)預付款一般掛經(jīng)辦人個人往來，由經(jīng)辦人負責報賬。

第2條 預付款流程

1)申請付款人按規(guī)定填寫《付款申請單》，注明申請付款部門、被付款單位匯款信息、付款金額，付款事由、最遲付款期限、是否提供發(fā)票，坤達工程公司付款還需注明工程編碼及名稱等。（大小寫須完全一致，不得涂改）。

2)審批流程：經(jīng)辦人填付款申請單（附合同）---部門主管審批---分管副總審批---總經(jīng)理審批---會計審核---出納轉(zhuǎn)賬支付或現(xiàn)付。

第三篇：《財務(wù)付款制度和流程》

財務(wù)付款制度和流程

一、適用范圍：

適用于除報銷外的一切付款。

二、流程：

應(yīng)付款項：

（1）經(jīng)辦人需要填制《付款申請書》并簽字，將《付款申請書》與相關(guān)發(fā)票、入庫單等原始憑證交給部門經(jīng)理審核；

（2）部門經(jīng)理根據(jù)業(yè)務(wù)狀況進行審核，簽字確認后交還給經(jīng)辦人；

（3）經(jīng)辦人將部門經(jīng)理審批過的《付款申請單》交給財務(wù)經(jīng)理，財務(wù)經(jīng)理根據(jù)公司的財務(wù)狀況進行審核，簽字確認后交還給經(jīng)辦人；

（4）經(jīng)辦人將財務(wù)經(jīng)理審批過的《付款申請書》交給總經(jīng)理，總經(jīng)理審核通過并簽字后交給經(jīng)辦人；

（5）經(jīng)辦人將總經(jīng)理審批過的《付款申請書》交至財務(wù)部，財務(wù)部付款，在《付款申請書》上簽字確認，并在財務(wù)系統(tǒng)中做相應(yīng)的賬務(wù)處理。

（備注：有著急需要付款的而總經(jīng)理不在辦公室的情況，經(jīng)辦人需要電話給總經(jīng)理請批，財務(wù)人員付款前需要電話給總經(jīng)理再次確認，事后向總經(jīng)理補辦簽字手續(xù)）

預付款項：

（1）經(jīng)辦人需要填制《付款申請書》并簽字，將《付款申請書》與合同交給部門經(jīng)理審核；

（2）部門經(jīng)理根據(jù)業(yè)務(wù)狀況進行審核，簽字確認后交還給經(jīng)辦人；

（3）經(jīng)辦人將部門經(jīng)理審批過的《付款申請單》交給財務(wù)經(jīng)理，財務(wù)經(jīng)理根據(jù)公司的財務(wù)狀況進行審核，簽字確認后交還給經(jīng)辦人；

（4）經(jīng)辦人將財務(wù)經(jīng)理審批過的《付款申請書》交給總經(jīng)理，總經(jīng)理審核通過并簽字后交給經(jīng)辦人；

（5）經(jīng)辦人將總經(jīng)理審批過的《付款申請書》交至財務(wù)部，財務(wù)部付款，在《付款申請書》上簽字確認，并在財務(wù)系統(tǒng)中做相應(yīng)的賬務(wù)處理。

（備注：有著急需要付款的而總經(jīng)理不在辦公室的情況，經(jīng)辦人需要電話給總經(jīng)理請批，財務(wù)人員付款前需要電話給總經(jīng)理再次確認，事后向總經(jīng)理補辦簽字手續(xù)）

三、報銷時間

財務(wù)一般安排在每周的周三和周五付款，請經(jīng)辦人提前準備好簽字確認的《付款申請書》。

本付款制度適用于公司全體人員并從發(fā)文之日起執(zhí)行，請全體人員共同遵守，如有不懂之處可向財務(wù)部咨詢。

科技有限公司

財務(wù)部

2018年02月29日

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END

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第四篇：工程項目財務(wù)付款流程

尾礦庫財務(wù)付款流程

1.支付申請

用款的經(jīng)辦部門人員必須填寫付款通知單，注明款項的用途、付款進度、金額、匯款單位、支付方式等，并在匯款通知單后面附上附件，附件包括：該項目的合同、發(fā)票、如果已經(jīng)結(jié)算，還應(yīng)附上結(jié)算審計報告，如果是支付進度款，還應(yīng)有根據(jù)合同約定進度付款的相關(guān)證明材料等所有原件。

其中合同中應(yīng)該約定有相關(guān)的付款條件，包括支付進度、支付條件、支付內(nèi)容、支付方式等約定，合同必須為原件，具有相關(guān)辦理人員的簽章，簽訂日期，即合同內(nèi)容必須完善。發(fā)票的開具必須是稅務(wù)機關(guān)開具的正規(guī)發(fā)票，開票單位和簽訂單位一致，合同項目一致，付款金額、內(nèi)容符合合同主體條件。如果是支付進度款，要附上相關(guān)進度的結(jié)算資料，驗收報告等，如果是支付項目整體的結(jié)算款，還應(yīng)附有相關(guān)的審計結(jié)算報告等附件。所有附件必須遵循真實性原則，符合相關(guān)規(guī)定要求，且有相關(guān)負責人簽字認可。

相關(guān)部門需填報支付資金計劃給財務(wù)部，以便財務(wù)部安排資金。

2.支付審批

付款通知單和附件需相關(guān)領(lǐng)導的審核認定，在審核認定中，審核人員必須遵循下列幾點：1.核實該付款事項的真實性，對不符合規(guī)定的付款拒絕批準。2.對有涂改現(xiàn)象的發(fā)票一律不審批。3.對超過核決權(quán)限范圍的付款事項審核后轉(zhuǎn)上一級審核人審批。4.對不符合規(guī)定的付款拒絕批準。

3.辦理支付

用款經(jīng)辦部門人員將相關(guān)資料準備齊備、簽字齊全后，交到財務(wù)部，資產(chǎn)管理會計開始辦理支付事項。

在辦理過程中會計必須遵循下列流程：首先，資產(chǎn)管理會計接到付款資料后，開始對相關(guān)資料進行審核，包括：1.附件的完整性，付款的相關(guān)資料必須齊全，資料填寫的事項齊全合規(guī)等。2.票據(jù)開具必須是國家稅務(wù)機關(guān)開具，審核票據(jù)是否真實，開具金額、項目名稱、開具日期等是否合規(guī)。3.收款單位是否妥當，收款單位名稱與合同、發(fā)票是否一致。4.支付方式是否妥當。5.相關(guān)審核人員的簽字是否齊備，簽字提出的意見是否合規(guī)。6.以及其他相關(guān)審核事項。

然后，資產(chǎn)管理會計開始制作憑證，在制作憑證時，應(yīng)該注意入賬的金額、項目進入的科目、制單日期、憑證的摘要等是否正確，完整。

其后，資產(chǎn)管理會計將憑證制作好后，交給審核人員審核，審核人員在對憑證審核時，應(yīng)該對憑證附件和憑證進行審核，審核包括：1.憑證本身記載的科目，金額，日期等是否正確，2.憑證附件的完整性，真實性，合規(guī)性。對不合格的憑證拒絕審核通過。

最后，將審核通過的憑證交給出納辦理支付，出納在辦理支付時，應(yīng)注意：1.付款方式是否和資金計劃一致。2.付款單位是否與發(fā)票一致。3.付款后在付款憑證及附件上蓋上“付訖”章。在辦理完出納辦理完支付后，由主管會計對款項進行復核后，款項最后才能付出。

在支付完款項后，資產(chǎn)管理會計還要登好尾礦庫支出的備查臺賬，以便以后統(tǒng)計查詢。

財務(wù)審計部

2013年7月9日

第五篇：財務(wù)付款流程

財務(wù)付款流程

一、采供中心提交需要付款的合同至董事長助理，由董事長助理審核后通過，大宗采購需董事長簽字確定。交由財務(wù)副總簽批通過后，財務(wù)部門再按照合同約定的付款方式進行支付。

二、采供中心需全額付款時，由采購人員向財務(wù)中心提交請款申請，由財務(wù)副總簽批后支付，并掛帳在經(jīng)辦人名下，待貨到驗收后，憑質(zhì)檢部驗收合格單，倉管部的入庫單做下帳處理。清查以月為時間單位每月清查，清查結(jié)果以書面形式通知相關(guān)人員，如次月仍無下帳，相關(guān)費用從其工資里扣除；并全公司通報處理。

三、關(guān)于包括零星材料及辦公耗材在內(nèi)的小額付款，相關(guān)人員辦理請款并購置后，需有專人保管簽收辦理入庫單方可下帳，無入庫按掛帳處理。

四、差旅費借報嚴格按制制定的管理度執(zhí)行，不符合條件的一律不予報銷，部門工作人員報銷必須由其主管批準經(jīng)董助審批后方可報銷，情況特殊，金額較大的需由董事長簽批后支付。

五、采供中心提出物資尾款支付申請時，需要同時提供質(zhì)檢部出具的該采購合同物料驗收合格單、倉管部的入庫單，并確認與合同約定數(shù)量和質(zhì)量符合后；提交由采購副總簽字。最后交由財務(wù)副總簽批支付。

六、采供中心提出設(shè)備尾款支付申請時，采購人員需要提供設(shè)備管理部簽字確認設(shè)備使用正常報告，提交由采購副總簽字。最后交由財務(wù)副總簽批支付。