第一篇：財務付款制度和流程

財務付款制度和流程

一、適用范圍：

適用于除報銷外的一切付款。

二、流程：

應付款項：

（1）經(jīng)辦人需要填制《付款申請書》并簽字，將《付款申請書》與相關發(fā)票、入庫單等原始憑證交給部門經(jīng)理審核；

（2）部門經(jīng)理根據(jù)業(yè)務狀況進行審核，簽字確認后交還給經(jīng)辦人；

（3）經(jīng)辦人將部門經(jīng)理審批過的《付款申請單》交給財務經(jīng)理，財務經(jīng)理根據(jù)公司的財務狀況進行審核，簽字確認后交還給經(jīng)辦人；

（4）經(jīng)辦人將財務經(jīng)理審批過的《付款申請書》交給總經(jīng)理，總經(jīng)理審核通過并簽字后交給經(jīng)辦人；

（5）經(jīng)辦人將總經(jīng)理審批過的《付款申請書》交至財務部，財務部付款，在《付款申請書》上簽字確認，并在財務系統(tǒng)中做相應的賬務處理。

（備注：有著急需要付款的而總經(jīng)理不在辦公室的情況，經(jīng)辦人需要電話給總經(jīng)理請批，財務人員付款前需要電話給總經(jīng)理再次確認，事后向總經(jīng)理補辦簽字手續(xù)）

預付款項：

（1）經(jīng)辦人需要填制《付款申請書》并簽字，將《付款申請書》與合同交給部門經(jīng)理審核；（2）部門經(jīng)理根據(jù)業(yè)務狀況進行審核，簽字確認后交還給經(jīng)辦人；

（3）經(jīng)辦人將部門經(jīng)理審批過的《付款申請單》交給財務經(jīng)理，財務經(jīng)理根據(jù)公司的財務狀況進行審核，簽字確認后交還給經(jīng)辦人；

（4）經(jīng)辦人將財務經(jīng)理審批過的《付款申請書》交給總經(jīng)理，總經(jīng)理審核通過并簽字后交給經(jīng)辦人；

（5）經(jīng)辦人將總經(jīng)理審批過的《付款申請書》交至財務部，財務部付款，在《付款申請書》上簽字確認，并在財務系統(tǒng)中做相應的賬務處理。

（備注：有著急需要付款的而總經(jīng)理不在辦公室的情況，經(jīng)辦人需要電話給總經(jīng)理請批，財務人員付款前需要電話給總經(jīng)理再次確認，事后向總經(jīng)理補辦簽字手續(xù)）

三、報銷時間

財務一般安排在每周的周三和周五付款，請經(jīng)辦人提前準備好簽字確認的《付款申請書》。

本付款制度適用于公司全體人員并從發(fā)文之日起執(zhí)行，請全體人員共同遵守，如有不懂之處可向財務部咨詢。

科技有限公司

財務部

2018年02月29日

第二篇：財務報賬和付款(流程)

財務報賬和付款流程

一、費用報銷程序：

報銷人先整理填寫發(fā)票、單據(jù)（用“費用報銷單”為封底面用膠水粘好，在費用報銷單寫上費用項目、金額、簽名，報銷的單據(jù)、發(fā)票背面要簽名，部門經(jīng)理簽名經(jīng)理批準（或總經(jīng)理受權人）

二、購入零配件報銷程序：

報銷人填寫“費用報銷單”組初核 會計審核 會計主管審核出納接受報銷人報銷

三、建筑工程申請付款程序：

設備車間履行簽訂合同（設備車間主任、部門經(jīng)理、總經(jīng)理（總經(jīng)理受權人）、施工方簽名）結算單（設備車間、部門經(jīng)理、總經(jīng)理（總經(jīng)理受權人）財務初核財務主管復核 財務開出請付單 出納付款

四、采購申請付款程序：

采購員填寫申請付款單會計審核總經(jīng)理批準出納付款

五、備注：

1、若因特殊原因未取得發(fā)票或單據(jù)，要憑公司認可的支付證明單報銷。

2、報賬期限為7天，若有特殊原因需延期的，要憑部門經(jīng)理確認并說明原因。

第三篇：財務付款流程

財務付款依據(jù)流程詳解

——本文以支付隊伍款項為例做詳解，支付材料機械等款項可參照執(zhí)行。

流程圖：

（不涉及委托付款請?zhí)^流程5）

要求及注意事項：

法定代表人身份證明書

______同志，在我公司擔任______職務，為我公司法定代表人。

特此證明。

單位全稱：__________(蓋章)

______年______月______日

附：該代表人住址：________________電話：________________________

注：企業(yè)事業(yè)單位、機關、團體的主要負責人為本單位的法定代表人。

法人身份證復印件粘貼處

（正面）（背面）

附表2.委托書

致：以項目公章名稱為準：

本委托書宣告公司同志（身份證號碼：）以其法定代表人身份，代表本單位委托本單位同志（身份證號碼：）為我單位正式的合法代理人，并授權該代理人在標段施工過程中，以合法代理人的名義與貴單位簽訂工程勞務合同、協(xié)議、結算、款項支付等一切與此有關的事項，由此產(chǎn)生的一切經(jīng)濟責任和法律后果由我公司承擔。

代理人無轉(zhuǎn)委托權，特此委托。

委托人單位（單位蓋章）： 委 托 人： 被委托的代理人：

委托有效期:年月日 至年月日

被委托代理人身份證復印件粘貼處

（正面）（背面）

2.3.發(fā)票要求及注意事項

4.資金預算要求及注意事項

5.委托付款書要求及注意事項：

因工作需要，對方單位申請委托我項目代其支付外欠款，隊伍須出具委托付款書。我方應根據(jù)協(xié)作隊伍的委托申請，優(yōu)先向合同所涉及的民工工資、材料供應商、設備租賃商代付相應的款項。

委托付款書格式及注意事項：

附表3：（適用于長期委托付款，則簽署一次歸檔即可。內(nèi)容可根據(jù)實際情況更改，但基本要求手續(xù)不得刪減）

委托付款書1.致以項目公章名稱為準：

因我單位工作需要，茲委托貴單位自年月日起，將貴單 位應付我單位的一切款項付到如下賬戶：

收款賬戶名稱：收款賬號： 開戶銀行：

由此發(fā)生的經(jīng)濟責任由我單位承擔，特此委托。

委托單位名稱：（單位蓋章）委托單位法人代表：（簽字）

委托代理人簽字：（簽字并簽手?。?/p>

年月日

附表4：（適用于一次性委托付款，委托書應貼在付款憑證后面。內(nèi)容可根據(jù)實際情況更改，但基本要求手續(xù)不得刪減）

委托付款書2.致以項目公章名稱為準：

因我單位工作需要，茲委托貴單位本次將貴單位應付我單位的款￥（大寫人民幣）付到如下賬戶：

收款賬戶名稱：收款賬號： 開戶銀行：

由此發(fā)生的經(jīng)濟責任由我單位承擔，特此委托。

委托單位名稱：（單位蓋章）委托單位法人代表：（簽字）

委托代理人簽字：（簽字并簽手印）

年月日

6.付款申請單要求及注意事項

圖例：

7.收據(jù)要求及注意事項:

如圖：

8.銀行轉(zhuǎn)賬：

支付隊伍款項一般不得使用現(xiàn)金支票及現(xiàn)金。收款方需與付款申請單一致。

第四篇：財務付款流程

財務預付款規(guī)定及流程

第1條 預付款管理規(guī)定

1)預付款主要指公司業(yè)務需要，需預先支付給供應商的各項工程及購買材料、貨物的款項、工程投標保證金、及其他預付款等。

2)材料采購預付款要求，爭取先貨后款，需先款后貨的，申請付款時要提供采購合同，并填寫《付款申請單》按審批流程簽字審批后交財務部辦理轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金付款。已付款供商發(fā)貨時發(fā)票要同時開出，特殊情況貨到后最長不超過30天開票，申請付款人必須跟蹤發(fā)票動向，及時收回交財務部。

3)工程投標保證金預付款要求，申請部門申請投標保證金時要注明準確的投標單位相關匯款信息，匯款摘要，投標截止時間，及預計投標結果公示時間和預計保證金可返回時間，由申請部門按排相關業(yè)務人員催收。

4)其他部門因業(yè)務需要預付款的，相關經(jīng)辦人辦理付款申請，有合同的要附合同，經(jīng)辦人要及時跟進業(yè)務進展情況并催收發(fā)票，不常發(fā)生的業(yè)務預付款一般掛經(jīng)辦人個人往來，由經(jīng)辦人負責報賬。

第2條 預付款流程

1)申請付款人按規(guī)定填寫《付款申請單》，注明申請付款部門、被付款單位匯款信息、付款金額，付款事由、最遲付款期限、是否提供發(fā)票，坤達工程公司付款還需注明工程編碼及名稱等。（大小寫須完全一致，不得涂改）。

2)審批流程：經(jīng)辦人填付款申請單（附合同）---部門主管審批---分管副總審批---總經(jīng)理審批---會計審核---出納轉(zhuǎn)賬支付或現(xiàn)付。

第五篇：財務付款制度

煙臺市領昇投資有限公司

付 款 管 理 制 度

財務部

2011年11月25日

真誠，鑄就信賴；專業(yè)，追求卓越

煙臺市領昇投資有限公司

領字【2010】第00 號

簽發(fā)人：

付款管理制度

為了加強公司的財務管理工作，統(tǒng)一公司付款及各部門的報銷程序。明確各部門及員工的職責，提高公司財務管理水平，現(xiàn)結合公司的具體情況，特制定本制度。一．借款權限流程

1.公司員工因公借款，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司財務審核，經(jīng)分管財務副總簽字后，并送公司總經(jīng)理批準，方能借款。.公司員工因公出差應填寫“借款單”，并注明借款事由及行程，按規(guī)定程序報批后，到財務部門預借款。

3.借款期起3個工作日內(nèi)，進行報銷程序或說明未報銷事由（出差除外）二.應付款項支付的規(guī)定: 4.經(jīng)辦人或公司相關部門,支付合同約定款項及公司掛帳款項,在應付款前3個工作日，提前填寫“付款通知單”寫明事由。經(jīng)辦人與部門負責人簽署意見,報財務部核實,經(jīng)分管財務副總簽字同意后,報呈總經(jīng)理簽字確認支付。所支付款項的方式為轉(zhuǎn)賬支票，銀行匯票或銀行電匯。真誠，鑄就信賴；專業(yè)，追求卓越

5.對未簽定相關合同或呈報采購申請表至財務部備案的,未付款而產(chǎn)生的物品到達公司本部,或產(chǎn)生的其它應支付的相關費用的。視情況財務部拒付相關款項。由與產(chǎn)生的不良后果由經(jīng)辦人及部門負責人承擔。三．發(fā)票及收據(jù)的規(guī)定：

6.員工對外支付款項應向收款方索要發(fā)票及收據(jù)，必須為稅務機關及財政部門出具的增值稅發(fā)票，增值稅普通發(fā)票，行政性收費收據(jù)等。對已取得發(fā)票未付款，待實付款時，應所要收款單位收據(jù)。上述發(fā)票及收據(jù)均應有加蓋收款單位的公章或財務專章。四.報銷與付款程序:

7.到財務部領取“費用報銷單” 或“付款通知單”，并寫明事項。填寫“ 采購申請單”應詳細標注供應商信息，費用款項單位價值及總額，日期等內(nèi)容，附粘貼相關原始單據(jù)（為稅務機關及財政部門出具的增值稅發(fā)票，增值稅普通發(fā)票，行政性收費收據(jù)等）經(jīng)辦人簽字后，經(jīng)部門經(jīng)理審簽，報公司財務制單及分管財務副總簽字審核后，并送交總經(jīng)理批準后，方可到財務報銷或支付。財務部根據(jù)報銷及付款內(nèi)容決定付款方式，所支付款項的方式原則為轉(zhuǎn)賬支票，銀行匯票或銀行電匯。

8.員工出差返回后或付款3個工作日內(nèi)報帳，未按規(guī)定時間也無特殊理由的報銷，財務部門應于當月工資中扣回預借款，待報銷時再行支付。真誠，鑄就信賴；專業(yè)，追求卓越

9.超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務部門不予報銷。

10.財務部有權對不實的出差費用或付款，向員工出差居住地酒店或收款單位直接查詢，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。

11.對公司定點消費延期付款的單位，經(jīng)辦人及相關部門應在每月28日前（每年2月份為26日前，每年12月份為31日前）將相關費用發(fā)票（包括相關原始單據(jù)）匯總報至財務部，在履行相關簽字手續(xù)后，方可付款。

12.財務部門要加強對備用金和預付款項的管理和監(jiān)督。五．附則

13.對違反規(guī)定用途和不符合開支標準的支出，財務不予報銷。將追究經(jīng)辦人及分管領導責任。

以上各項個人借款支出，原則上前款不清，后款不借

未經(jīng)財務部分管副總或總經(jīng)理審核簽字的，財務人員擅自付款的，將對財務人員處以一個月的工資罰款直至解除勞動合同。如支付給非公司人員及無業(yè)務關聯(lián)單位的行為，觸犯國家法律的，依法追究刑事責任。分管領導將受到公司的相關處罰。

本制度由公司制定并負責解釋。

2010/11/25