第一篇：審 計(jì) 報(bào) 告 征 求 意 見 書 2

審 計(jì) 報(bào) 告 征 求 意 見 書

江西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院：

按審計(jì)工作程序，現(xiàn)將對你單位的內(nèi)審報(bào)告呈你單位征求意見，如你單位認(rèn)為有不公正、不真實(shí)的內(nèi)容或補(bǔ)充說明，請?jiān)谑盏奖菊髑笠庖姇掌?0日內(nèi)，提出書面意見，并經(jīng)你單位負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，加蓋單位公章，連同審計(jì)報(bào)告（征求意見稿）一并返回集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部。如無意見也請簽字蓋章，并將審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題逐條寫出整改措施和整改期限，連同審計(jì)報(bào)告（征求意見稿）一并返回集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部。

財(cái)務(wù)審計(jì)部

送交日期：2013 年1 月 14日

被審單位負(fù)責(zé)人（簽章）：被審計(jì)單位（印章）:

第二篇：審計(jì)報(bào)告征求意見書(設(shè)備)1

大連欣潤華建材有限公司

審計(jì)報(bào)告征求意見書

設(shè)備科：

現(xiàn)將《設(shè)備科審計(jì)報(bào)告》初稿呈交給貴部門征求意見。由于對設(shè)備科管理的具體工作情況及客觀原因掌握得不是十分透徹，加之能力和審計(jì)時間的局限，報(bào)告中難免有不當(dāng)或錯誤之處，請部門領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)真審閱并無保留地發(fā)表意見。

貴部門應(yīng)在2011年5月28日前將意見以電子版或書面形式反饋至我部門，以便我們能及時進(jìn)行復(fù)查和修改，逾期未收到貴部門的意見，我們將視同對報(bào)告沒有意見上報(bào)高層領(lǐng)導(dǎo)。

貴部門在確認(rèn)報(bào)告后，應(yīng)逐條對照進(jìn)行原因分析，制訂整改措施，明確責(zé)任人及整改時間，并依據(jù)問題性質(zhì)作出相應(yīng)的處理意見。

體系審計(jì)科 2011年5月25日

現(xiàn)將對審計(jì)報(bào)告的意見陳述如下（可另附頁）：

□同意審計(jì)報(bào)告初稿內(nèi)容?！跗渌庖姡ǜ胶螅?/p>

設(shè)備科簽字：

大連欣潤華建材有限公司

設(shè)備科審計(jì)報(bào)告（初稿）

公司領(lǐng)導(dǎo)：

根據(jù)公司2011審計(jì)工作計(jì)劃安排，體系審計(jì)科于2011年5月23日至25日對設(shè)備科管理情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)期間在部門的配合下，審計(jì)人員翻閱了相關(guān)資料，查看了部分現(xiàn)場，并與相關(guān)人員進(jìn)行了溝通，收集了相關(guān)證據(jù)。

審計(jì)認(rèn)為，設(shè)備科能圍繞集團(tuán)公司的經(jīng)營理念和管理思路開展各項(xiàng)工作，通過此次審計(jì)，發(fā)現(xiàn)設(shè)備科在設(shè)備管理、項(xiàng)目及合同管理、機(jī)修車間管理、特種設(shè)備、車輛管理、臺帳記錄等方面存在一些不足和控制漏洞，需要部門給予高度重視，希望設(shè)備科能針對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，找出問題的根本原因，舉一反三，在下一步工作中杜絕類似問題再次發(fā)生，以提高部門綜合管理水平。下面將此次審計(jì)結(jié)果匯報(bào)如下：

一、設(shè)備管理情況：

（一）、設(shè)備大中修計(jì)劃方面：

1、查《2011年設(shè)備大中修計(jì)劃》，設(shè)備科對各部門大中修計(jì)劃的執(zhí)行缺乏有效跟蹤，大中修計(jì)劃各部門是否按期執(zhí)行不可追溯。

建議：設(shè)備巡檢員對各相關(guān)部門大中修計(jì)劃每月隨時進(jìn)行跟蹤并對執(zhí)行情況做好記錄，記錄應(yīng)體現(xiàn)部門執(zhí)行時間或跟蹤時間、執(zhí)行情況，不能只在備注上簡單寫“已完成”。

2、查原料車間2011年設(shè)備大中修計(jì)劃，4月份計(jì)劃對2臺裝載機(jī)大修，但在設(shè)備大中修計(jì)劃上無法體現(xiàn)是否已修還是沒修，無法體現(xiàn)設(shè)備科是否已對原料車間進(jìn)行了跟蹤。

3、查《2011設(shè)備主要易損件周期更換計(jì)劃表》，物流科4月份計(jì)劃對單梁式起重機(jī)主鋼絲繩進(jìn)行更換，但在計(jì)劃表上無法體現(xiàn)其部門是否已更換，設(shè)備科是否已跟蹤計(jì)劃執(zhí)行情況。

（二）、設(shè)備巡檢方面： 大連欣潤華建材有限公司

1、查2011《設(shè)備巡檢記錄臺帳》，4月10日設(shè)備管理員巡檢時發(fā)現(xiàn)水泵房備用電機(jī)有異響，設(shè)備科采取的措施是下整改通知單，但現(xiàn)場提供的整改通知時間卻為4月8日，同時部門所提供的設(shè)備整改通知格式及內(nèi)容不是很全面、很完善，并且該填寫的內(nèi)容沒有寫全。

建議：一是設(shè)備科對設(shè)備整改通知格式及內(nèi)容進(jìn)行完善，表格應(yīng)體現(xiàn)設(shè)備問題、原因分析、整改措施、驗(yàn)證情況、驗(yàn)證人、被考核部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)等相關(guān)內(nèi)容。二是該填寫的項(xiàng)要寫全。

2、設(shè)備每日巡檢記錄臺帳只記錄到5月17日，5月18日至5月23日無記錄。

3、通過部門對設(shè)備巡查所記錄的內(nèi)容顯示，個別部門多次出現(xiàn)衛(wèi)生差現(xiàn)象，沒有對多次重復(fù)性問題按標(biāo)準(zhǔn)對其進(jìn)行考核處理，并且針對所發(fā)現(xiàn)問題設(shè)備巡檢員采取措施是現(xiàn)場“找人打掃”。

建議：一是設(shè)備科應(yīng)行使職能部門管理職責(zé)，對設(shè)備管理存在的問題應(yīng)對照標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核；二是巡檢員對所發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時通知責(zé)任部門主管領(lǐng)導(dǎo)，由責(zé)任部門領(lǐng)導(dǎo)安排人員進(jìn)行處理，而不是直接由設(shè)備巡檢員安排人員處理。設(shè)備科部門負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)對設(shè)備巡檢員的工作指導(dǎo)。

4、設(shè)備巡檢記錄上所體現(xiàn)的設(shè)備巡檢覆蓋面不全，設(shè)備總臺帳中所記錄的共計(jì)894項(xiàng)設(shè)備名稱，包括生產(chǎn)系統(tǒng)、行政后勤系統(tǒng)的設(shè)備。但科室每天所巡檢的設(shè)備只是單純涵蓋生產(chǎn)系統(tǒng)的設(shè)備，并且臺帳所體現(xiàn)的只是每天對一個部門的設(shè)備進(jìn)行巡檢。

建議：設(shè)備科應(yīng)切實(shí)發(fā)揮設(shè)備巡檢員的作用，對各部門、各科室設(shè)備運(yùn)行狀況定期進(jìn)行跟蹤檢查，完善巡檢記錄，對所要巡檢的設(shè)備進(jìn)行分類：如需每天都要巡檢的，需一周檢一次的，需一個月檢一次等等，從而對全公司的設(shè)備運(yùn)行隨時進(jìn)行監(jiān)控，及早發(fā)現(xiàn)設(shè)備隱患，杜絕設(shè)備事故，為公司創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益。

（三）、查《設(shè)備報(bào)廢申請表》，2011年3月12日原料車間英田農(nóng)用車的報(bào)廢材料，《報(bào)廢審批表》上沒寫明；表格內(nèi)容中設(shè)備使用年限，竟寫的是設(shè)備編號；《設(shè)備報(bào)廢申請表》上的規(guī)格型號與報(bào)總部審批的《報(bào)廢審批表》上 大連欣潤華建材有限公司 的不一致。一份材料出現(xiàn)多次錯誤。

（四）特種車輛維修方面：

1、目前為止，部門沒有完全按照管理標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定流程對問題車輛進(jìn)行維修，關(guān)于公司特種車輛維修相關(guān)工作在管理上存在短腿。（責(zé)任心不強(qiáng)）

建議：不管特種車輛是外包還是內(nèi)修，合同是中止還是繼續(xù)，都該嚴(yán)格按照公司規(guī)定的流程執(zhí)行，部門應(yīng)切實(shí)履行各級人員的職責(zé)。

2、查《特種設(shè)備檢定總臺帳》，設(shè)備名稱竟寫為：免費(fèi)內(nèi)部檢測報(bào)告、工業(yè)鍋爐內(nèi)部檢測報(bào)告、鍋爐安裝監(jiān)督檢驗(yàn)報(bào)告。（嚴(yán)重缺乏責(zé)任心）

3、現(xiàn)場無法提供2011年4月28日對德利電梯的檢定報(bào)告。電梯上次檢定時間為2009年4月28日，有效期至2010年4月28日，實(shí)際至今未完成檢定。

4、查《2011特種設(shè)備檢定計(jì)劃臺帳》，沒有對壓力容器的檢定計(jì)劃。

5、液氨儲罐至今未進(jìn)行檢驗(yàn)。

（五）設(shè)備例會：

部門沒有提供4月份召開設(shè)備例會相關(guān)材料；部門也無法提供4月份對全公司設(shè)備總體運(yùn)行狀況、設(shè)備完好率統(tǒng)計(jì)、大中修計(jì)劃執(zhí)行率、設(shè)備故障問題總結(jié)等方面的材料。

二、項(xiàng)目及合同管理

1、部門項(xiàng)目施工員應(yīng)每天對在建項(xiàng)目進(jìn)度、現(xiàn)場施工安全、過程質(zhì)量問題、中間驗(yàn)收、安全隱患、對相關(guān)方施加影響等相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，但現(xiàn)場沒能提供相關(guān)書面材料。

建議：部門項(xiàng)目施工員應(yīng)嚴(yán)格履行自身職責(zé)職能，同時對項(xiàng)目方面工作內(nèi)容的跟蹤監(jiān)督應(yīng)形成書面的工作臺帳或記錄。

2、項(xiàng)目合同管理方面：

（1）、查2011年5月12日與顧德防腐工程有限公司順德分公司簽訂的制作安裝助燃風(fēng)管路事宜合同：

問題一：合同簽訂工期是5月7日至5月21日，工期總?cè)諝v天數(shù)為15天，大連欣潤華建材有限公司

但至審計(jì)日止（5月25日）工期仍沒結(jié)束；

問題二：已蓋章生效的合同文本，第十五條款：合同簽訂時間沒寫全，日期為空；

問題三：查合同付款情況，部門統(tǒng)計(jì)員以資料保密為由不予配合； 問題四：合同簽訂時間為2011年5月7日，而合同交叉管理單總經(jīng)理最終簽批時間為5月12日，存在沒經(jīng)總經(jīng)理簽批先簽合同現(xiàn)象。

（2）、2011年4月20日與顧德防腐簽訂的水池防腐項(xiàng)目類合同，約定完工日期至5月4日（15天），而實(shí)際工期結(jié)束時間是5月17日。

三、對機(jī)修車間管理

1、自各車間機(jī)修統(tǒng)一劃到設(shè)備科管理后，部門職責(zé)、職能沒能及時更新，組織架構(gòu)也沒有進(jìn)行調(diào)整，相關(guān)的管理標(biāo)準(zhǔn)、工作標(biāo)準(zhǔn)未完善到位。

建議：設(shè)備科組織架構(gòu)需結(jié)合現(xiàn)有分管內(nèi)容對職責(zé)職能重新進(jìn)行完善，部門盡快將各車間機(jī)修工作納入部門日常管理，使部門管理工作步入正軌。

2、經(jīng)詢問相關(guān)機(jī)修人員，目前為止，機(jī)修相關(guān)人員職責(zé)不明、工作內(nèi)容不清，崗位內(nèi)容與實(shí)際工作內(nèi)容不符，部門機(jī)修管理基本處于無序狀態(tài)，設(shè)備科對機(jī)修車間的管理基本上沒有開展。

3、現(xiàn)設(shè)備科針對機(jī)修車間的管理僅限于安排設(shè)備巡檢員對各車間一周所用備品備件使用情況上報(bào)的報(bào)表進(jìn)行收集，但具體備件的去處及是否已退回綜合倉庫等相關(guān)情況，部門員工還是不清楚。

體系審計(jì)科

2011年5月25日

第三篇：審計(jì)報(bào)告征求意見書(個人)

審計(jì)報(bào)告征求意見書（個人）

╳審╳征（）╳ 號

：

對你任* * *（單位名稱及職務(wù)）期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況的現(xiàn)

場審計(jì)工作已結(jié)束，請于收到審計(jì)報(bào)告（征求意見稿）之日起╳ ╳ ╳

日內(nèi)將你單位對審計(jì)報(bào)告（征求意見稿）簽署的如下意見，連同審計(jì)報(bào)告（征求意見稿）一并送（寄）回我。在上述期限內(nèi)沒有

提出書面意見的，視為對審計(jì)報(bào)告（征求意見稿）沒有異議。

審計(jì)組長簽名：

年月日

附：審計(jì)報(bào)告（征求意見稿）

被審計(jì)單位對審計(jì)報(bào)告反饋意見單

第四篇：審計(jì)報(bào)告征求意見書(新)

《審計(jì)報(bào)告》征求意見書

××××單位：

我們接受委托，對貴公司××年的資產(chǎn)狀況進(jìn)行了核查審計(jì)?，F(xiàn)將審計(jì)報(bào)告（征求意見稿）呈貴公司，請于收到之日起五日內(nèi)反饋書面意見。如對審計(jì)報(bào)告無異議，請簽署“同意”；如對審計(jì)報(bào)告有不同意見或建議，請具體寫明并附相應(yīng)證明材料。如五日內(nèi)未提出書面意見，則視同無異議。

企業(yè)負(fù)責(zé)人（簽字）

企業(yè)公章

×××事務(wù)所（公章）

****年**月**日

第五篇：關(guān)于審計(jì)報(bào)告征求意見書的復(fù)函

關(guān)于審計(jì)報(bào)告征求意見書的復(fù)函

縣審計(jì)局：

你局于2014年3月20日至2014年8月11日對我單位2013預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支情況的審計(jì)報(bào)告征求意見書于2014年8月12日收悉。我單位黨組高度重視，詳細(xì)閱讀了征求意見書。在你們的辛勤努力下，審計(jì)了工會經(jīng)費(fèi)收支賬目和送溫暖資金的使用情況。反應(yīng)的基本情況真實(shí)、清楚，特別是預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況和工會經(jīng)費(fèi)各項(xiàng)收支情況的真實(shí)、完整、合法，指出的存在問題實(shí)事求是。經(jīng)黨組研究，同意你局對我單位2013預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支情況的審計(jì)意見。

阜南縣總工會 2014年8月12日