第一篇：審計(jì)表

審計(jì)表

編號(hào)：

審計(jì)事項(xiàng)

審計(jì)部門

審

計(jì)

記

錄單

據(jù)

金

額正確

性說(shuō)

明

評(píng)

語(yǔ)

第二篇：審計(jì)問(wèn)題整改方案表

審計(jì)問(wèn)題整改方案表 整改責(zé)任單位（蓋章）

整改責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)

整改聯(lián)系人

聯(lián)系電話審計(jì)問(wèn)題

審計(jì)建議

整改措施

整改時(shí)限

責(zé)任人

審計(jì)問(wèn)題

審計(jì)建議

整改措施

整改時(shí)限

責(zé)任人

審計(jì)問(wèn)題

審計(jì)建議

整改措施

整改時(shí)限

責(zé)任人

審計(jì)問(wèn)題

審計(jì)建議

整改措施

整改時(shí)限

責(zé)任人

填表人（簽字）：

填表時(shí)間：

第三篇：紙箱包裝材料供應(yīng)商審計(jì)表

包裝材料供應(yīng)商審計(jì)評(píng)估表

廠名：廠址：

審計(jì)日期：______________________□ 初審□ 復(fù)審 供應(yīng)商：_電話：______________________ 地址：____傳真：______________________ 審計(jì)列席人員：_________________________電子郵件：__________________ 企業(yè)概況：

是否已向我公司提供以下文件：

□ 營(yíng)業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）□衛(wèi)生許可證（復(fù)印件）

□ 出口商品包裝容器質(zhì)量許可證（復(fù)印件）□生產(chǎn)許可證（復(fù)印件）向我公司供貨明細(xì)：

總體要求：

廠區(qū)：

生產(chǎn)加工區(qū)域：

設(shè)備和機(jī)器：

蟲害控制：

衛(wèi)生：

原材料控制：

生產(chǎn)控制：

質(zhì)量控制：

產(chǎn)品貯運(yùn)：

不符合項(xiàng)及改進(jìn)建議：備注：以上項(xiàng)目中如有超過(guò)15項(xiàng)（不包括15項(xiàng)）回答是“否”，則該供應(yīng)商不能獲得許可。

審核結(jié)論：

第四篇：審計(jì)問(wèn)題整改結(jié)果反饋表

審計(jì)問(wèn)題整改結(jié)果反饋表

審計(jì)問(wèn)題已整改情況

審計(jì)問(wèn)題未整改情況

被審計(jì)單位（公 章）

負(fù)責(zé)人簽字：

年 月 日

說(shuō)明：審計(jì)問(wèn)題已整改情況填寫已落實(shí)審計(jì)問(wèn)題整改采取的措施及結(jié)果；審計(jì)問(wèn)題未整改情況填寫尚有哪些未落實(shí)，主要原因是什么，有何建議和要求。（中心校區(qū)明德樓 A515,電話：69716）。

第五篇：審計(jì)意見整改落實(shí)情況報(bào)告表

審計(jì)意見整改落實(shí)情況報(bào)告表 被審計(jì)單位（蓋章）：揭陽(yáng)市林業(yè)局

審計(jì)文書名稱：審計(jì)報(bào)告

文書編號(hào)：揭審行報(bào)〔2019〕21 號(hào) 注：1、本表按審計(jì)報(bào)告提出的審計(jì)建議按順序逐項(xiàng)填寫。

2、本表一頁(yè)不夠，可以附頁(yè)。

報(bào)告日期 : 2019 年 9 月 17 日 序號(hào)

意見內(nèi)容

落實(shí)情況市財(cái)政追加項(xiàng)目支出數(shù)額較大，未將財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金納入年初預(yù)算，年初預(yù)算不完整，涉及金額 9 247.89 萬(wàn)元。市林業(yè)局 2018 年年初預(yù)算收入 780.58 萬(wàn)元，年中追加 609.81 萬(wàn)元，占年初預(yù)算收入的金額占 78.12%。其中財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金247.89 萬(wàn)元，未納入年初預(yù)算。

根據(jù)《財(cái)政違法行為處罰處分條例》第七條的規(guī)定，市林業(yè)局今后應(yīng)嚴(yán)格遵守《預(yù)算法》的規(guī)定，做好年初預(yù)算編制工作，按照收支平衡的原則，統(tǒng)籌合理安排預(yù)算收入和支出，將上級(jí)政府提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付預(yù)計(jì)數(shù)編入本級(jí)預(yù)算，減少申請(qǐng)追加項(xiàng)目，確保預(yù)算編制與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與財(cái)政政策相銜接。

我局今后將嚴(yán)格遵守《預(yù)算法》的規(guī)定，做好年初預(yù)算編制工作，按照收支平衡的原則，統(tǒng)籌合理安排預(yù)算收入和支出，將上級(jí)政府提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付預(yù)計(jì)數(shù)編入本級(jí)預(yù)算，減少申請(qǐng)追加項(xiàng)目，確保預(yù)算編制與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與財(cái)政政策相銜接。

審計(jì)意見整改落實(shí)情況報(bào)告表 被審計(jì)單位（蓋章）：揭陽(yáng)市林業(yè)局

審計(jì)文書名稱：審計(jì)報(bào)告

文書編號(hào)：揭審行報(bào)〔2019〕21 號(hào) 注：1、本表按審計(jì)報(bào)告提出的審計(jì)建議按順序逐項(xiàng)填寫。

2、本表一頁(yè)不夠，可以附頁(yè)。

報(bào)告日期 : 2019 年 9 月 17 日 序號(hào)

意見內(nèi)容

落實(shí)情況決算草案數(shù)據(jù)與會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)總數(shù)和明細(xì)不一致，涉及金額3 284.03 萬(wàn)元。市林業(yè)局 2018 年年末會(huì)計(jì)核算支出 1258.63 萬(wàn)元，決算支出 1252.58 萬(wàn)元。決算支出總數(shù)與會(huì)計(jì)核算支出總數(shù)少 6.05 萬(wàn)元，差異明細(xì)科目 13 個(gè)，涉及金額 284.03 萬(wàn)元。

根據(jù)《財(cái)政違法行為處罰處分條例》第七條的規(guī)定。市林業(yè)局今后應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)決算審核和分析，規(guī)范決算管理工作，以真實(shí)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，保證決算數(shù)據(jù)的完整、真實(shí)、準(zhǔn)確。

我局今后將加強(qiáng)決算審核和分析，規(guī)范決算管理工作，以真實(shí)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，保證決算數(shù)據(jù)的完整、真實(shí)、準(zhǔn)確。

審計(jì)意見整改落實(shí)情況報(bào)告表 被審計(jì)單位（蓋章）：揭陽(yáng)市林業(yè)局

審計(jì)文書名稱：審計(jì)報(bào)告

文書編號(hào)：揭審行報(bào)〔2019〕21 號(hào) 注：1、本表按審計(jì)報(bào)告提出的審計(jì)建議按順序逐項(xiàng)填寫。

2、本表一頁(yè)不夠，可以附頁(yè)。

報(bào)告日期 : 2019 年 9 月 17 日 序號(hào)

意見內(nèi)容

落實(shí)情況預(yù)算編制不科學(xué)，個(gè)別無(wú)預(yù)算支出，涉及金額 5 26.65 萬(wàn)元。市林業(yè)局 2018 年“辦公設(shè)備購(gòu)置”無(wú)編列預(yù)算，會(huì)計(jì)核算支出 26.65 萬(wàn)元。

根據(jù)《財(cái)政違法行為處罰處分條例》第七條的規(guī)定，市林業(yè)局今后應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》的規(guī)定，按照年初預(yù)算和經(jīng)批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算為依據(jù)，安排核算各項(xiàng)支出，如實(shí)反映預(yù)算執(zhí)行情況。預(yù)算在執(zhí)行中原則上不予調(diào)整。因特殊情況確需調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定程序報(bào)送審批。

我局今后將嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》的規(guī)定，按照年初預(yù)算和經(jīng)批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算為依據(jù)，安排核算各項(xiàng)支出，如實(shí)反映預(yù)算執(zhí)行情況。

審計(jì)意見整改落實(shí)情況報(bào)告表 被審計(jì)單位（蓋章）：揭陽(yáng)市林業(yè)局

審計(jì)文書名稱：審計(jì)報(bào)告

文書編號(hào)：揭審行報(bào)〔2019〕21 號(hào) 注：1、本表按審計(jì)報(bào)告提出的審計(jì)建議按順序逐項(xiàng)填寫。

2、本表一頁(yè)不夠，可以附頁(yè)。

報(bào)告日期 : 2019 年 9 月 17 日 序號(hào)

意見內(nèi)容

落實(shí)情況未嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算制度，存在大額現(xiàn)金支付，涉及金額 9 17229 元。市林業(yè)局 2018 年現(xiàn)金支出 583762.78 元，占商品和服務(wù)支出 18.50%。經(jīng)抽查發(fā)現(xiàn) 1000 元以上現(xiàn)金支出，共 3 單 17229 元。

根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》第三條、第六條和《關(guān)于實(shí)施市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄的通知》的規(guī)定，市林業(yè)局今后應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算制度，規(guī)范支付管理。

我局認(rèn)真落實(shí)審計(jì)意見的整改工作，目前正在為各科室和森林分局有關(guān)工作人員申辦公務(wù)卡。今后將嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算制度，規(guī)范支付管理。

審計(jì)意見整改落實(shí)情況報(bào)告表 被審計(jì)單位（蓋章）：揭陽(yáng)市林業(yè)局

審計(jì)文書名稱：審計(jì)報(bào)告

文書編號(hào)：揭審行報(bào)〔2019〕21 號(hào) 注：1、本表按審計(jì)報(bào)告提出的審計(jì)建議按順序逐項(xiàng)填寫。

2、本表一頁(yè)不夠，可以附頁(yè)。

報(bào)告日期 : 2019 年 9 月 17 日 序號(hào)

意見內(nèi)容

落實(shí)情況額 會(huì)計(jì)科目使用不正確，涉及金額 0 8734.40 元。市林業(yè)局2018 年 7 月 13#會(huì)計(jì)憑證，在“辦公費(fèi)”科目核算辦公室修繕費(fèi)用 8734.40 元，會(huì)計(jì)科目使用不正確。

根據(jù)《行政單位會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，本應(yīng)調(diào)整會(huì)計(jì)科目，考慮財(cái)務(wù)已決算，不再作賬務(wù)處理。市林業(yè)局今后應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容性質(zhì)，正確使用會(huì)計(jì)科目，規(guī)范會(huì)計(jì)核算管理，如實(shí)反映單位財(cái)務(wù)收支情況，保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)可靠。

我局今后將根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容性質(zhì)，正確使用會(huì)計(jì)科目，規(guī)范會(huì)計(jì)核算管理，如實(shí)反映單位財(cái)務(wù)收支情況，保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)可靠。

說(shuō)

明

請(qǐng)被審計(jì)單位在審計(jì)文書規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)組織落實(shí)整改，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將審計(jì)整改情況報(bào)告（包括審計(jì)決定的執(zhí)行情況、采納落實(shí)審計(jì)意見情況、對(duì)有關(guān)責(zé)任人的處理情況、尚未能整改到位事項(xiàng)和原因等）及《審計(jì)決定執(zhí)行情況報(bào)告表》、《審計(jì)意見整改落實(shí)情況表》發(fā)送至市審計(jì)局郵箱：jysjzgk@163.com，或以 U 盤直接送揭陽(yáng)市審計(jì)局整改監(jiān)督科。同時(shí)將上述資料打印兩份，連同銀行繳款憑證、記賬憑證、會(huì)議記錄或紀(jì)要、文件、合同等其他相關(guān)佐證紙質(zhì)資料每頁(yè)加蓋單位公章，送整改監(jiān)督科（市審計(jì)局四樓 402）收。請(qǐng)各相關(guān)單位組織、落實(shí)審計(jì)整改工作，并在收到審計(jì)報(bào)告之日起 60 日內(nèi)整改完畢。請(qǐng)各相關(guān)單位在整改期限截止后依法向社會(huì)公告整改結(jié)果。

聯(lián)系電話：8224186

聯(lián)系人：陳 暉