第一篇：景德鎮(zhèn)市交通運(yùn)輸局財(cái)務(wù)審計(jì)科業(yè)務(wù)流程圖

景德鎮(zhèn)市交通運(yùn)輸局財(cái)務(wù)審計(jì)科業(yè)務(wù)流程圖

財(cái)務(wù)崗

景德鎮(zhèn)市交通運(yùn)輸局財(cái)務(wù)審計(jì)科業(yè)務(wù)流程圖

(審計(jì)工作流程圖)

擬定局年度審計(jì)工作計(jì)劃 根據(jù)計(jì)劃安排審計(jì)工作 組織人員成立審計(jì)組 向被審計(jì)單位或個(gè)人下達(dá)審計(jì)通知書(shū) 制定審計(jì)方案

由局領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)進(jìn)點(diǎn)被審計(jì)單位、召開(kāi)審計(jì)進(jìn)點(diǎn)會(huì)

按照審計(jì)方案開(kāi)展審計(jì)工作

經(jīng)審計(jì)組長(zhǎng)簽署后，由審計(jì)組長(zhǎng)匯總審計(jì)結(jié)果，出具審計(jì)報(bào)告(征求意見(jiàn)稿)

經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)簽署后，發(fā)被審計(jì)單位(被審計(jì)人)征求意見(jiàn)

被審計(jì)單位(人)在規(guī)定期限反饋意見(jiàn)

核實(shí)反饋意見(jiàn)并修改審計(jì)報(bào)告

被審計(jì)單位(人)未反饋意見(jiàn)

報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)

將正式審計(jì)報(bào)告送達(dá)被審計(jì)單位(人)

對(duì)被審計(jì)單位執(zhí)行審計(jì)意見(jiàn)和審計(jì)決定的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查

第二篇：財(cái)務(wù)審計(jì)科工作計(jì)劃

財(cái)務(wù)審計(jì)科2012年工作計(jì)劃

2012年，財(cái)務(wù)審計(jì)科全體人員必須認(rèn)真履行工作職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，努力增收節(jié)支，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項(xiàng)工作任務(wù)。具體工作中，我們應(yīng)該重點(diǎn)做好了以下幾點(diǎn)：

一、完善財(cái)務(wù)制度，規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)。

進(jìn)一步完善健全工作職責(zé)和財(cái)務(wù)管理制度，明確會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員的設(shè)置，規(guī)定收支范圍、審批權(quán)限和審批程序，使我單位的財(cái)務(wù)審計(jì)工作真正做到了有規(guī)可依，有章可循。努力協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)盡可能向上爭(zhēng)取資金。在對(duì)原始簽證的審核、裝訂和記賬憑證的制作及會(huì)計(jì)檔案的整理等方面，嚴(yán)格按照上級(jí)規(guī)定操作，確保會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范完整。

二、狠抓增收節(jié)支，搞好資金監(jiān)管。

從預(yù)算上看我單位基礎(chǔ)較差，底子較薄，債務(wù)比較重，因此收支矛盾十分突出。為此，我們一是加大增收節(jié)支力度。保證營(yíng)收則收，努力節(jié)約開(kāi)支，力爭(zhēng)收支平衡；二是嚴(yán)格控制開(kāi)支。在去年與辦公室配合，制定出臺(tái)了考勤費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、電話費(fèi)、修車、加油及招待等方面的管理辦法的基礎(chǔ)上，在進(jìn)行細(xì)化，并在具體工作中嚴(yán)格執(zhí)行，節(jié)省非生產(chǎn)性開(kāi)支，杜絕了鋪張浪費(fèi)現(xiàn)象，做到了把有限的資金用在刀刃上。

三、確保重點(diǎn)支出，努力化解債務(wù)。

在支出安排上，按照預(yù)算進(jìn)度，統(tǒng)籌兼顧。按照保工資、保醫(yī)療金、保養(yǎng)老金、保正常運(yùn)轉(zhuǎn)、再盡最大能力化解債務(wù)的順序，確保全年重點(diǎn)支出的需要。

四、正視困難局面，積極爭(zhēng)取資金。

我單位，經(jīng)濟(jì)效益差，無(wú)其他創(chuàng)收途徑，再有包袱較重，致使我單位資金壓力非常大，要想徹底扭轉(zhuǎn)這種困難的局面，我們需要多措并舉，要努力發(fā)展經(jīng)營(yíng)，搞自主創(chuàng)收，但這需要幾年的努力，不可能立竿見(jiàn)影，因此，當(dāng)務(wù)之急是積極協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)向上爭(zhēng)取資金，拓寬扶持資金來(lái)源渠道。為我單位的正常運(yùn)轉(zhuǎn)提供資金上的保證。

五、切實(shí)搞好服務(wù)，樹(shù)立良好形象

財(cái)務(wù)審計(jì)科是我單位的一個(gè)窗口，服務(wù)質(zhì)量的好壞直接關(guān)系到我單位的形象，我們做到了既嚴(yán)格按照制度辦事，又熱情周到服務(wù)。無(wú)論是誰(shuí)到財(cái)務(wù)審計(jì)科辦理業(yè)務(wù)或咨詢有關(guān)事宜，我們都做到微笑服務(wù)，熱情接待，盡最大可能為他們排憂解難，讓他們高興而來(lái)，滿意而歸，樹(shù)立了良好的財(cái)務(wù)人員形象。

2012年的工作，對(duì)于我單位的持續(xù)長(zhǎng)期發(fā)展、繁榮穩(wěn)定具有非常重要的意義，財(cái)務(wù)審計(jì)科人員一定會(huì)緊緊圍繞單位里的中心工作，服從領(lǐng)導(dǎo)，團(tuán)結(jié)協(xié)作，恪守職責(zé)，踏踏實(shí)實(shí)，不遺余力地完成各項(xiàng)任務(wù)，為我單位的健康快速發(fā)展而努力工作。

第三篇：財(cái)務(wù)審計(jì)科職能

財(cái)務(wù)審計(jì)科職能

一、認(rèn)真貫徹《會(huì)計(jì)法》，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)監(jiān)督。

二、負(fù)責(zé)編制事業(yè)經(jīng)費(fèi)預(yù)決算，管理財(cái)政和上級(jí)部門(mén)下?lián)艿氖聵I(yè)經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等款項(xiàng)，合理使用事業(yè)經(jīng)費(fèi)。

三、做好單位與外部單位有關(guān)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、稅務(wù)、銀行、審計(jì)等事務(wù)的協(xié)調(diào)和協(xié)辦工作。

四、負(fù)責(zé)單位和本系統(tǒng)會(huì)計(jì)報(bào)表的編制和匯總，做好財(cái)務(wù)分析。

五、負(fù)責(zé)做好單位各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的內(nèi)部審計(jì)工作，監(jiān)督單位資金的合理使用。

第四篇：局財(cái)務(wù)審計(jì)科2012年上半年總結(jié)及下半年打算

2012年上半年總結(jié)及下半年打算

局財(cái)務(wù)審計(jì)科

今年以來(lái)，財(cái)務(wù)審計(jì)工作在局黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)和各部門(mén)的支持配合下，緊緊圍繞我市交通十二五“大投入、大發(fā)展、大跨越”總要求和 “通江達(dá)?！焙陚ツ繕?biāo)，注重學(xué)習(xí)調(diào)研，強(qiáng)化管理監(jiān)督，狠抓責(zé)任落實(shí)，開(kāi)拓創(chuàng)新、勤奮履職，取得了較好的成績(jī)，現(xiàn)將上半年主要工作匯報(bào)如下：

一、科學(xué)編制部門(mén)預(yù)算，提升經(jīng)費(fèi)保障能力

為保障機(jī)關(guān)高效運(yùn)轉(zhuǎn)，不斷提高預(yù)算資金的使用效率，我們?cè)诔浞终{(diào)查研究的基礎(chǔ)上，根據(jù)今年部門(mén)工作的特點(diǎn)和要求，進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算項(xiàng)目、優(yōu)化預(yù)算編制方法，本著“勤儉辦一切事”的原則，創(chuàng)新思路，用足政策，精心編制部門(mén)預(yù)算。在編制過(guò)程中，我們充分考慮各項(xiàng)工作的有效開(kāi)展和輕重緩急，在確保人員工資和機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，足額安排交通項(xiàng)目包裝經(jīng)費(fèi)，工程質(zhì)量監(jiān)督工作經(jīng)費(fèi)，人員培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)，并逐年安排基層站所的維修和設(shè)備更新等經(jīng)費(fèi)，力爭(zhēng)用有限的經(jīng)費(fèi)全力服務(wù)于交通發(fā)展。

二、嚴(yán)格預(yù)算管理，提高預(yù)算約束力

嚴(yán)格預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行年初下達(dá)的預(yù)算，充分運(yùn)用預(yù)算管理和控制機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算約束力。一是想方設(shè)法地完成預(yù)算規(guī)定的收入計(jì)劃，并嚴(yán)格按照“單位開(kāi)票、銀行代收、財(cái)政統(tǒng)管”的收支兩條線政策和財(cái)政國(guó)庫(kù)管理的要求，及時(shí)足額解繳財(cái)政指定帳戶。二是經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)等財(cái)政制度，并嚴(yán)格在預(yù)算框架內(nèi)實(shí)施支出過(guò)程中動(dòng)態(tài)控制，做到無(wú)預(yù)算不列支，有預(yù)算不超支，維護(hù)預(yù)算執(zhí)行的剛性。

三、完善財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)收支行為

為不斷提高財(cái)務(wù)管理水平，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)收支行為，今年，我們重點(diǎn)在建立和完善基層站所財(cái)務(wù)管理制度上下工夫，以加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范為抓手，以完善支出管理為重點(diǎn)，先后出臺(tái)了《XX市交通運(yùn)輸局交通運(yùn)輸管理所會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《關(guān)于加強(qiáng)交通運(yùn)輸管理所財(cái)務(wù)管理的意見(jiàn)》、《XX市交通運(yùn)輸局事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理考核辦法》等制度，旨在促進(jìn)基層站所財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范有效。根據(jù)“十二五”規(guī)劃和綜合交通發(fā)展的要求，強(qiáng)化新修訂機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)操作流程，努力營(yíng)造科學(xué)理財(cái)、民主理財(cái)、陽(yáng)光理財(cái)，制度理財(cái)?shù)牧己梅諊?/p>

四、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律

內(nèi)審小組按照內(nèi)審工作計(jì)劃，積極開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作。先后完成了基層站所的財(cái)務(wù)收支審計(jì)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，對(duì)物流園區(qū)的財(cái)務(wù)規(guī)范化管理提出了合理化的建議，并對(duì)其電算化工作進(jìn)行了指導(dǎo)。在審計(jì)過(guò)程中，重點(diǎn)對(duì)基層站所財(cái)務(wù)支出的真實(shí)性、合規(guī)性及結(jié)超情況進(jìn)行了審計(jì)，對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和不足，及時(shí)通知、限期整改。通過(guò)強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，有力保證了資金使用的安全有效。

五、克服瓶頸，創(chuàng)新融資工作思路

為緩解交通建設(shè)資金的瓶頸，今年，繼續(xù)在項(xiàng)目融資上謀創(chuàng)新。針對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行壓縮退出非收費(fèi)公路項(xiàng)目的融資難題，一是采取“化整為零”的方法，將融資視線轉(zhuǎn)移到非國(guó)有金融機(jī)構(gòu)，以規(guī)模適中的項(xiàng)目包裝尋求多頭融資，現(xiàn)已完成X203工程項(xiàng)目5000萬(wàn)元的貸款申報(bào)。二是通過(guò)“借力合作”的方式，繼續(xù)在大項(xiàng)目融資上求新突破。圍繞國(guó)有金融企業(yè)優(yōu)先支持舊城改造、安置房建設(shè)等城建項(xiàng)目貸款政策，及時(shí)啟動(dòng)與市城建部門(mén)合作包裝2012年市舊城改造項(xiàng)目，擬融資4億元。

下半工作打算

一、注重學(xué)習(xí)，提升履職能力

為能夠較好的適應(yīng)和履行職能，下半年，我們將通過(guò)不斷學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身建設(shè)。一是加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，深刻領(lǐng)會(huì)黨和國(guó)家的方針政策，圍繞十二五發(fā)展目標(biāo)，提高政治素質(zhì)，增強(qiáng)大局意識(shí)，提升執(zhí)行效率，努力提升整體綜合素質(zhì)；二是強(qiáng)化對(duì)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)，做到理論聯(lián)系實(shí)際，學(xué)以致用，不斷提高履職能力。三是善于實(shí)踐，針對(duì)交通發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)的難點(diǎn)和瓶頸，發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢(shì)和特點(diǎn)，勤調(diào)研、多思考、?？偨Y(jié)，為交通發(fā)展獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。

二、強(qiáng)化管理和監(jiān)督，提高制度執(zhí)行效率。為有效落實(shí)財(cái)務(wù)管理制度，提高制度執(zhí)行的效率，一是繼續(xù)對(duì)照規(guī)定的審批權(quán)限和報(bào)支流程，正確運(yùn)行內(nèi)控機(jī)制，認(rèn)真履行財(cái)務(wù)審核職能，有效堵塞漏洞、消除隱患。二是強(qiáng)化對(duì)基層事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行的監(jiān)督和指導(dǎo)，不斷規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，提升財(cái)務(wù)管理水平，提高制度執(zhí)行的效率。下半年，我們將按照制定的制度和計(jì)劃，落實(shí)財(cái)務(wù)支出結(jié)報(bào)制，及時(shí)完成基層事業(yè)單位的固定資產(chǎn)登記核實(shí)工作，不斷提高制度執(zhí)行的效率。

三、放大交通資源和優(yōu)勢(shì)，強(qiáng)力推進(jìn)投融資平臺(tái)運(yùn)作。為滿足不斷增長(zhǎng)的交通建設(shè)資金需求，下半年，努力在構(gòu)建大交通投融資體制和機(jī)制上下功夫。針對(duì)我市交通投融資平臺(tái)現(xiàn)狀及所面臨的新任務(wù)、新要求，依靠政府政策扶持，通過(guò)整合交通資源和優(yōu)勢(shì)，放大資產(chǎn)和資本效應(yīng)，做實(shí)做大交通投融資平臺(tái)，提高平臺(tái)運(yùn)行功能，不斷創(chuàng)新交通投融資體制和機(jī)制。在繼續(xù)做好項(xiàng)目融資工作的同時(shí)，通過(guò)資產(chǎn)和資源整合，強(qiáng)化平臺(tái)實(shí)質(zhì)性運(yùn)作，尋求企業(yè)債等直接融資方式，不斷拓展交通投融資渠道，創(chuàng)新交通投融資工作思路。

第五篇：醫(yī)院財(cái)務(wù)審計(jì)科年終總結(jié)報(bào)告

2016年財(cái)務(wù)審計(jì)年終總結(jié)報(bào)告

2016年，財(cái)務(wù)審計(jì)科在院領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和支持下，在本院各 科室和醫(yī)院?jiǎn)T工的密切配合下，緊緊圍繞院領(lǐng)導(dǎo)指出的醫(yī)院的戰(zhàn)略整體發(fā)展目標(biāo)，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，以優(yōu)質(zhì)服務(wù)為杠桿以落實(shí)到位為己任，認(rèn)真組織財(cái)務(wù)核算，規(guī)范財(cái)務(wù)規(guī)章制度，以完整、完善、完美的服務(wù)質(zhì)量，用經(jīng)過(guò)核實(shí)及審查的數(shù)據(jù)來(lái)說(shuō)話，用數(shù)字

形象記錄了醫(yī)院的發(fā)展 歷程和發(fā)展 輝煌之路。

順著時(shí)間的脈絡(luò)回顧，總結(jié)2016財(cái)務(wù)審計(jì)工作情況.展望2017年將發(fā)揚(yáng) 所長(zhǎng)避其所短：創(chuàng)造更好的成績(jī)..,...一、嚴(yán)格遵守財(cái)會(huì)制度，履行會(huì)計(jì)人員責(zé)任。

本科室依然 堅(jiān)持一貫的將會(huì)計(jì)憑證嚴(yán)格把關(guān)放在首位。會(huì)計(jì)資料.會(huì)計(jì)憑單不得出現(xiàn)無(wú)領(lǐng)導(dǎo)簽字的現(xiàn)象發(fā)生,費(fèi)用，匯出 款項(xiàng)不得出現(xiàn)不合乎財(cái)務(wù)規(guī)定的支出，不去迎合某些人因省事漏掉一些程序或其他原因的不合格憑證通過(guò)，保證了醫(yī)院資金的完善.安全流動(dòng)。

二、根據(jù)科室需要和領(lǐng)導(dǎo)按排,通過(guò)審計(jì)核算，依據(jù)以往的經(jīng)驗(yàn)和數(shù)據(jù)，對(duì)影像科CT室的耗電量進(jìn)行測(cè)算，得出正常的情況下，用電高峰每月3000元左右，用電低的幾個(gè)月每月為2300元左右，從而正確的為院領(lǐng)導(dǎo)層的決策提供依據(jù)。又如對(duì)病人費(fèi)用成本的抽樣統(tǒng) 計(jì)，根據(jù)各科室的耗費(fèi),用各科各拿2/3位住院病人的出院發(fā)票,取得可靠的參考數(shù)據(jù),.依據(jù)醫(yī)院的需要,對(duì)護(hù)理.床位費(fèi),收費(fèi)價(jià)格上調(diào)的事和醫(yī)保農(nóng)合辦負(fù)責(zé)人到相關(guān)部門(mén) 和物價(jià)局,利用和他們多年形 成的良好關(guān)系去協(xié)調(diào)，審核了北京裝修工程的費(fèi)用，維護(hù)了醫(yī)院的權(quán)益和利益，對(duì)醫(yī)院的醫(yī)療垃圾合同，CR的維修合同、餐廳、離職人員的 合 同文本,本院各科的合同等參與了 談判與審核，用對(duì) 以利于醫(yī)院為前提的思想開(kāi)展工作，還要做到有理有據(jù)。

三、接洽了成都西城區(qū)醫(yī)院張總一行、山西大同仁和醫(yī)院李院長(zhǎng)、安徽合肥 骨科醫(yī)院 等多家外協(xié)合作醫(yī)院及慕名前來(lái)學(xué)習(xí)、考察有意合作辦院的房地產(chǎn)大老板，如江蘇鹽城億家樂(lè)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司、吉林白城董總等多人。從初次的接觸，相互了解，并給其準(zhǔn)備了充足的資料。通過(guò)經(jīng)常的聯(lián)系、節(jié)日問(wèn)候、祝福等方式，加深了感情，條件充足時(shí)，便會(huì)成功合作。對(duì) 已合作的外協(xié)醫(yī)院，經(jīng)常保持溝通，并通過(guò)溝通讓其展示外協(xié)醫(yī)院的榜樣力量，先后讓山西鋁廠職工醫(yī)院、吉林四平同康 醫(yī) 院在 本院舉辦的報(bào)刊上發(fā)表文章。聯(lián)系 促進(jìn)了大家的互動(dòng)，加深了相互的融洽，以利于長(zhǎng)期的戰(zhàn)略發(fā)展，并對(duì)外協(xié)合作醫(yī)院的配件、易耗品進(jìn)行了持續(xù)的盡可能的供應(yīng)。

四、加強(qiáng)了與醫(yī)院法律顧問(wèn)的溝通，上半年是“晟哲律師事務(wù)所”。根據(jù)該所的能力于下半年聯(lián)系了“興 隆律師事務(wù)所”為法律顧問(wèn),為 事務(wù)所提供他們所 需要的材料做好溝通。持久的保持和上級(jí)單位的多年聯(lián)系，將關(guān)系融通到凡是他所掌控權(quán)力范圍內(nèi)的，都能給本院最大的支持和便利。如工商局消協(xié)，除3.15免費(fèi)和少收費(fèi)支持本院參加市里組織的質(zhì)量評(píng)比活動(dòng)外，還給本院三個(gè)志愿者名額，提高本院的影響力。民政局也約稿本院，統(tǒng)一上報(bào)，本院撰寫(xiě)了運(yùn)用醫(yī)療科技、扶貧幫困、造福民生的文章。將本院列為理事單位,稅務(wù)局將本院的免稅備案報(bào)告表。完全不用現(xiàn)場(chǎng)查看即可通過(guò)等。多年來(lái)，這些局管理 的事情，沒(méi)用到醫(yī)院來(lái)，所有匯報(bào)的材料都給予批準(zhǔn)。每年的檢查，都合格通過(guò)。

五、對(duì)固定資產(chǎn)每季度每年都進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。在電腦中登記留存，防止資產(chǎn)流失。對(duì)有些藥品供應(yīng)商的往來(lái)賬目進(jìn)行審計(jì)，對(duì)院領(lǐng)導(dǎo)推出的根據(jù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分流病人的辦法，對(duì)收款處、住院處的執(zhí)行情況進(jìn)行了詳細(xì)的調(diào)查，以達(dá)到院領(lǐng)導(dǎo)的令行禁止。

六、為2017年更好的發(fā)展，認(rèn)識(shí)2016年的不足之處，即外協(xié)的合作醫(yī)院?jiǎn)挝黄伲⑶矣形部钗词栈氐默F(xiàn)象。新的一年要抓住要點(diǎn)，努力爭(zhēng)取上新臺(tái)階，找準(zhǔn)病癥，追回尾款。

總之，要不懈的努力為醫(yī)院更好的發(fā)展，全科團(tuán)結(jié)一致，與全院同事員工一道爭(zhēng)取更好的未來(lái)。

2016年財(cái)務(wù)審計(jì)科

2017.01.09