第一篇：企業(yè)客戶信用等級(jí)管理制度

企業(yè)客戶信用等級(jí)管理制度

企業(yè)客戶信用等級(jí)管理制度

第一章 總則

第一條 為規(guī)范和引導(dǎo)購銷網(wǎng)絡(luò)的經(jīng)營(yíng)行為，有效地控制商品購銷過程中的信用 風(fēng)險(xiǎn)，減

少購銷網(wǎng)絡(luò)的呆壞賬，特制定本制度。

第二條 本制度所稱信用風(fēng)險(xiǎn)是指×××××公司購銷網(wǎng)絡(luò)客戶到期不付貨款、不發(fā)貨或者

到期沒有能力付款、無法發(fā)貨的風(fēng)險(xiǎn)。

第三條 本制度所稱客戶信用管理是指對(duì)××××××公司購銷網(wǎng)絡(luò)客戶所實(shí) 施的旨在防

范其信用風(fēng)險(xiǎn)的管理。

第四條 本制度所稱客戶是指所有與××××××公司及相關(guān)部門發(fā)生商品購 銷業(yè)務(wù)往來的業(yè)務(wù)單位，包括上游供應(yīng)商和下游客戶。

第六條 公司相關(guān)部門及機(jī)構(gòu)根據(jù)本制度的規(guī)定制定實(shí)施細(xì)則，對(duì)客戶實(shí)施有效 的信用管理，加大貨款回收力度和督促上游廠商按時(shí)發(fā)貨，有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)，減少呆壞賬。

第二章 客戶資信調(diào)查

第七條 本制度所稱客戶資信調(diào)查是指公司相關(guān)部門及機(jī)構(gòu)對(duì)購銷客戶的資質(zhì) 和信用狀況所進(jìn)行的調(diào)查。

第八條 客戶資信調(diào)查要點(diǎn)主要包括： 1.客戶基本信息 2.主要股東及法定代表人和主要負(fù)責(zé)人 3.主要往來結(jié)算銀行賬戶 4.企業(yè)基本經(jīng)營(yíng)狀況 5.企業(yè)財(cái)務(wù)狀況 6.本公司與該客戶的業(yè)務(wù)往來情況 7.該客戶的業(yè)務(wù)信用記錄 8.其他需調(diào)查的事項(xiàng)

第九條 客戶資信資料可以從以下渠道取得： 1.向客戶尋求配合，索取有關(guān)資料 2.對(duì)客戶的接觸和觀察 3.向工商、稅務(wù)、銀行、中介機(jī)構(gòu)等單位查詢 4.公司所存客戶檔案和與客戶往來交易的資料 5.委托中介機(jī)構(gòu)調(diào)查 6.其他

第十條 營(yíng)銷部業(yè)務(wù)主管負(fù)責(zé)進(jìn)行客戶資信前期調(diào)查，保證所收集客戶資信資料 的真實(shí)性，認(rèn)真填寫《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》，上報(bào)部門經(jīng)理審核，公司財(cái)務(wù)部 門備案。填表人應(yīng)對(duì)《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。

第十一條 公司相關(guān)部門對(duì)報(bào)送來的客戶資信資料和《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》進(jìn) 行審核，重點(diǎn)審核以下內(nèi)容： 1．資信資料之間有無相互矛盾 2．我公司與該客戶的業(yè)務(wù)往來情況

3．該客戶的業(yè)務(wù)信用記錄 4．其他需重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)

第十二條 客戶資信資料和《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》每季度要全面更新一次，期 間如果發(fā)生變化，應(yīng)及時(shí)對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行補(bǔ)充修改。

第三章 客戶 ABC 信用等級(jí)評(píng)定 第十三條 第十四 三等。

第十五條 評(píng)為信用 A 級(jí)的客戶應(yīng)同時(shí)符合以下條件： 所有交易客戶均需進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定。級(jí)客戶信用等級(jí)分 A、B、C 三級(jí)，相應(yīng)代表客戶信用程度的高、中、低(1)雙方業(yè)務(wù)合作一年或以上。(2)過去 2 年內(nèi)與我方合作沒有發(fā)生不良欠款、欠貨和其他嚴(yán)重違約行為。(3)守法經(jīng)營(yíng)、嚴(yán)格履約、信守承諾。(4)最近連續(xù) 2 年經(jīng)營(yíng)狀況良好。(5)資金實(shí)力雄厚、償債能力強(qiáng)(6)年度回款、發(fā)貨達(dá)到我公司制定的標(biāo)準(zhǔn)。第十六條 出現(xiàn)以下任何情況的客戶，應(yīng)評(píng)為信用 C 級(jí)：(1)過往 2 年內(nèi)與我方合作曾發(fā)生過不良欠款、欠貨或其他嚴(yán)重違約行為；(2)經(jīng)常不兌現(xiàn)承諾；(3)出現(xiàn)不良債務(wù)糾紛，或嚴(yán)重的轉(zhuǎn)移資產(chǎn)行為；(4)資金實(shí)力不足，償債能力較差(5)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)狀況不良，嚴(yán)重虧損，或營(yíng)業(yè)額持續(xù)多月下滑；(6)最近對(duì)方產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售出現(xiàn)連續(xù)嚴(yán)重下滑現(xiàn)象，或有不公正行為；(7)發(fā)現(xiàn)有嚴(yán)重違法經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象；(8)出現(xiàn)國(guó)家機(jī)關(guān)責(zé)令停業(yè)、整改情況；(9)有被查封、凍結(jié)銀行賬號(hào)危險(xiǎn)的。第十七條 第十八條 第十九條 不符合 A、C 級(jí)評(píng)定條件的客戶定為 B 級(jí)。原則上新開發(fā)或關(guān)鍵資料不全的客戶不應(yīng)列入信用 A 級(jí)。營(yíng)銷部經(jīng)理以

《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》等客戶資信資料為基礎(chǔ)，會(huì)同 經(jīng)辦業(yè)務(wù)員、財(cái)務(wù)部信用控制主管一起初步評(píng)定客戶的信用等級(jí)，并填寫《客戶 信用等級(jí)分類匯總表》，報(bào)公司主管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批。第二十條 在客戶信用等級(jí)評(píng)定時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)審查以下項(xiàng)目： 1．客戶資信資料的真實(shí)性;2．客戶最近的資產(chǎn)負(fù)債和經(jīng)營(yíng)狀況;

3、與我公司合作的往來交易及回款情況。第四章 客戶授信原則 第二十一條 限。第二十二條 本制度所稱信用額度是指對(duì)客戶進(jìn)行賒銷、預(yù)付款的最高額度，即 本制度所稱授信是指公司對(duì)客戶所規(guī)定的信用額度和回款、到貨期 客戶占用我公司資金的最高額度。第二十三條 本制度所稱回款、到貨期限是指給予客戶的信用持續(xù)期間，即自發(fā) 貨至客戶結(jié)算回款、自預(yù)付款至客戶發(fā)貨到我公司倉庫并驗(yàn)收合格的期間。第二十四條 授信時(shí)應(yīng)遵循以下原則： 1． 營(yíng)銷部應(yīng)堅(jiān)持現(xiàn)款現(xiàn)貨的原則，原則上不進(jìn)行賒銷業(yè)務(wù)和預(yù)付貨款。2． 在確實(shí)需要授信時(shí),應(yīng)實(shí)施以下控制措施： ① 公司對(duì)實(shí)施授信總額控制，原則上授信總額不能超過 2010 年 1 月 1 日應(yīng)收賬 款的余額數(shù)。② 公司應(yīng)根據(jù)客戶的信用等級(jí)實(shí)施區(qū)別授信，確定不同的信用額 度。③ 在購售合同中注明客戶的信用額度或客戶占用我方資金的最高額度，但在執(zhí) 行過程中，應(yīng)根據(jù)客戶信用變化的情況，及時(shí)調(diào)整信用額度。第二十五條 授信中有關(guān)預(yù)付、賒銷概念的界定： 1．預(yù)付、賒銷：指我方以支付貨款，貨物尚未到運(yùn)到倉庫驗(yàn)收、客戶未支付貨 款，貨物已經(jīng)由我方向客戶方發(fā)生轉(zhuǎn)移的購銷業(yè)務(wù)活動(dòng)； 2．長(zhǎng)期預(yù)付、賒銷：指在簽署的購銷合同中，允許客戶按照一定的信用額度和 發(fā)貨、回款期限進(jìn)行預(yù)付、賒銷的業(yè)務(wù)活動(dòng)； 第二十六條 對(duì)于 A 級(jí)客戶，可以給予一定授信，但須遵循以下原則： 1． 對(duì)于原來沒有賒銷行為的客戶，不應(yīng)授信；實(shí)際的經(jīng)營(yíng)過程中，在非常必要 的特殊情況下，由營(yíng)銷副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后可以給予臨時(shí)預(yù)付、賒銷，原則上預(yù)付、賒銷信用額度最高不超過該客戶的平均月回款額，預(yù)付、回款期限 為 1 個(gè)月以內(nèi)； 2． 對(duì)于原來已有預(yù)付、賒銷行為的客戶，由營(yíng)銷副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批 后，可以根據(jù)其銷售能力和回款情況給予長(zhǎng)期預(yù)付、賒銷信用，原則上預(yù)付、賒 銷信用額度最高不超過該客戶的平均月發(fā)貨量和回款額。如果原有預(yù)付、賒銷額 低于本條款標(biāo)準(zhǔn)的，信用額度按從低標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，并應(yīng)逐步減少，發(fā)貨、回款期限 為 1 個(gè)月以內(nèi)。第二十七條 對(duì)于 B 級(jí)客戶，原則上不予授信；確有必要，必須嚴(yán)格辦理完備的 財(cái)產(chǎn)抵押等法律手續(xù)后，由營(yíng)銷部經(jīng)理上報(bào)營(yíng)銷副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批，經(jīng)批準(zhǔn)后才可執(zhí)行長(zhǎng)期賒銷或臨時(shí)賒銷，其賒銷信用額度必須不超過該客戶的平均月發(fā)貨量、回款額，同時(shí)不超過抵押資產(chǎn)額度。如果原有預(yù)付、賒銷額低于本 條款標(biāo)準(zhǔn)的，信用額度按從低標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，并應(yīng)逐步減少。其長(zhǎng)期預(yù)付、賒銷回款 期限為 1 個(gè)月，臨時(shí)預(yù)付、賒銷回款期限為 15 天。第二十八條 第二十九條 對(duì)于評(píng)為 C 級(jí)的客戶，公司不予授信，不給予任何預(yù)付款和賒銷。依據(jù)《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》及營(yíng)銷部目前交易客戶的預(yù)付、賒銷 情況，營(yíng)銷部還應(yīng)將預(yù)付、賒銷客戶（包括授信客戶和雖不是授信客戶但已發(fā)生 預(yù)付、賒銷行為的客戶）進(jìn)行匯總，并填寫《預(yù)付、賒銷客戶匯總表》，報(bào)公司 總經(jīng)理、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。第三十條 客戶授信額度由公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批后，客戶信用調(diào)查評(píng)定表》 《、《客戶信用等級(jí)分類匯總表》、《預(yù)付、賒銷客戶匯總表》和購售合同、相關(guān)資 料原件交給財(cái)務(wù)部保管，作為日常發(fā)貨收款的監(jiān)控依據(jù)?？蛻羰谛艌?zhí)行、監(jiān)督及往來賬管理 第五章 客戶授信執(zhí)行、監(jiān)督及往來賬管理 第三十一條 營(yíng)銷部應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行客戶信用管理制度，按照公司授權(quán)批準(zhǔn)的授信范 圍和額度區(qū)分 ABC 類客戶進(jìn)行預(yù)付和賒銷，加大貨物催收入庫和貨款清收的力度，確保公司資產(chǎn)的安全。第三十二條 營(yíng)銷部經(jīng)理和財(cái)務(wù)部信用控制主管具體承擔(dān)對(duì)營(yíng)銷部授信執(zhí)行情 況的日常監(jiān)督職責(zé)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)單據(jù)的審核，對(duì)于超出信用額度的預(yù)付款和發(fā) 貨，必須在得到上級(jí)相關(guān)部門的正式批準(zhǔn)文書之后，方可辦理。發(fā)生超越授權(quán)和 重大風(fēng)險(xiǎn)情況，應(yīng)及時(shí)上報(bào)。第三十三條 對(duì)于原預(yù)付款、賒銷欠款金額大于所給予信用額度的客戶，應(yīng)采取 一定的措施，在較短的期間內(nèi)壓縮至信用額度之內(nèi)。第三十四條 對(duì)于原來已有預(yù)付款、賒銷欠款的不享有信用額度的客

戶，應(yīng)加大 貨款清收力度，確保預(yù)付款、欠款額只能減少不能增加，同時(shí)采取一定的資產(chǎn)保 全措施，如擔(dān)保、不動(dòng)產(chǎn)抵押等。第三十五條 對(duì)于預(yù)付、賒銷客戶必須定期對(duì)賬、清賬，上次欠款未結(jié)清前，原 則上不再進(jìn)行新的預(yù)付款、賒銷。第三十六條 合同期內(nèi)預(yù)付款發(fā)貨、客戶的賒銷欠款要回收清零一次。合同到期 前一個(gè)月內(nèi)，營(yíng)銷部應(yīng)與客戶確定下一個(gè)年度的合作方式，并對(duì)客戶欠貨、欠款 全部進(jìn)行清收。第三十六條 營(yíng)銷部應(yīng)建立欠貨、欠款回收責(zé)任制，將貨、款回收情況與責(zé)任人 員的利益相掛鉤，加大貨、款清收的力度。第三十七條 公司財(cái)務(wù)部信用控制主管每月必須稽核營(yíng)銷部的授信及執(zhí)行情況。第六章 客戶授信檢查與調(diào)整 第三十八條 營(yíng)銷部必須建立授信客戶的月度、季度檢查審核制度，對(duì)客戶授信 實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，根據(jù)客戶信用情況的變化及時(shí)上報(bào)公司調(diào)整授信額度，確保授信 安全，發(fā)現(xiàn)問題立即采取適當(dāng)?shù)慕鉀Q措施。第三十九條 業(yè)務(wù)主管每月度要對(duì)享有信用額度客戶的經(jīng)營(yíng)狀況做出書面匯報(bào)，并對(duì)匯報(bào)的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。第四十條 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)提供相應(yīng)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及往來情況資料，每月填寫《客戶授 信額度執(zhí)行評(píng)價(jià)表》后交營(yíng)銷部經(jīng)理核對(duì)，財(cái)務(wù)部門對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性負(fù)責(zé)。第四十一條 營(yíng)銷部經(jīng)理審核業(yè)務(wù)主管的書面匯報(bào)后，簽署書面評(píng)價(jià)意見，上報(bào) 營(yíng)銷主管副總，必要時(shí)可對(duì)客戶的信用額度進(jìn)行調(diào)整，報(bào)公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng)批 準(zhǔn)后作為營(yíng)銷部、財(cái)務(wù)部門下一步的監(jiān)控依據(jù)。第四十二條 原則上調(diào)整后的信用額度應(yīng)低于原信用額度。第七章： 第七章：罰則 第四十三條 公司和營(yíng)銷部在其權(quán)限范圍之內(nèi)，對(duì)被授權(quán)人超越授信范圍從事業(yè) 務(wù)經(jīng)營(yíng)的行為，須令其限期糾正和補(bǔ)救，并視越權(quán)行為的性質(zhì)和造成的經(jīng)濟(jì)損失 對(duì)其主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人予以下列處分：

（一）警告；

（二）通報(bào)批評(píng)；

（三）行政處分；

（四）經(jīng)濟(jì)處罰；

（五）追究法律責(zé)任。第八章： 第八章：附則 第四十四條 第四十五條 本制度由本公司負(fù)責(zé)解釋。本辦法自頒布之日起實(shí)施。

第二篇：客戶信用等級(jí)管理制度

客戶信用等級(jí)管理制度

第一章 總則

第一條 為充分了解和掌握客戶的信譽(yù)、資信狀況，規(guī)范公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）客戶信用管理工作，避免業(yè)務(wù)開發(fā)或操作過程中因客戶信用問題給公司帶來損失，特制定本制度。

第二條 本制度所稱信用風(fēng)險(xiǎn)是指按照服務(wù)合同約定，客戶逾期付款、到期不付款或者到期沒有能力付款的風(fēng)險(xiǎn)。

第三條 本制度所稱客戶是指所有與公司及相關(guān)部門發(fā)生業(yè)務(wù)往來的業(yè)務(wù)單位或個(gè)人。

第四條 財(cái)務(wù)部與法務(wù)部負(fù)責(zé)擬定企業(yè)信用政策及信用等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，業(yè)務(wù)部需提供建議及企業(yè)客戶的有關(guān)資料作為制度制定的參考。

第五條 客戶信用政策及信用等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)分管副總、總經(jīng)理審批通過后執(zhí)行，財(cái)務(wù)部監(jiān)督客戶服務(wù)部信用政策的執(zhí)行情況。

第二章 客戶資信調(diào)查

第六條 客戶資信調(diào)查要點(diǎn)主要包括：

1.客戶基本信息，包括客戶名稱、地址、電話、股東構(gòu)成、經(jīng)營(yíng)管理者、開業(yè)時(shí)間;2.客戶基本經(jīng)營(yíng)狀況，包括企業(yè)人員規(guī)模、銷售能力、發(fā)展?jié)摿?3.交易現(xiàn)狀，客戶的企業(yè)形象、聲譽(yù)、信用狀況;4.公司與該客戶的業(yè)務(wù)往來情況，包括合作時(shí)間、服務(wù)人數(shù)、服務(wù)種類;5.該客戶的業(yè)務(wù)信用記錄;6.其他需調(diào)查的事項(xiàng)。

第七條 客戶資信資料可以從以下渠道取得： 1.向客戶尋求配合，索取有關(guān)資料； 2.對(duì)客戶的接觸和觀察；

3.向工商、稅務(wù)、銀行、中介機(jī)構(gòu)等單位查詢； 4.公司所存客戶檔案和與客戶往來交易的資料； 5.委托中介機(jī)構(gòu)調(diào)查； 6.其他。

第八條 客戶信用調(diào)查完畢，業(yè)務(wù)開發(fā)人員或客服人員應(yīng)編制《客戶信用調(diào)查報(bào)告》，及時(shí)上報(bào)部門經(jīng)理審核。并報(bào)公司財(cái)務(wù)部門備案，業(yè)務(wù)開發(fā)人員或客服人員平時(shí)還要進(jìn)行口頭的日常報(bào)告和緊急報(bào)告。填表人應(yīng)對(duì)客戶信用調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。

第三章 客戶信用等級(jí)評(píng)定

第九條 所有交易客戶均需進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定。

第十條 客戶信用等級(jí)分A、B、C三級(jí)，相應(yīng)代表客戶信用程度的高、中、低三等。第十一條 客戶具備以下條件之一的，應(yīng)評(píng)為信用A級(jí)客戶：

(1)委托服務(wù)的人數(shù)500人以上，信譽(yù)高、資金雄厚；

(2)過去2年內(nèi)與公司合作沒有發(fā)生欠款和其他違約行為；

(3)守法經(jīng)營(yíng)、嚴(yán)格履約、信守承諾；

(4)最近連續(xù)2年經(jīng)營(yíng)狀況良好；

(5)資金實(shí)力雄厚、償債能力強(qiáng)；

(6)能夠按照合同約定及時(shí)付款；

第十二條 出現(xiàn)以下情況之一的客戶，應(yīng)評(píng)為信用B級(jí)客戶：

(1)委托服務(wù)人數(shù)100-500人，信譽(yù)一般、資金實(shí)力一般；

(2)過去2年內(nèi)與公司合作發(fā)生過欠款行為，但經(jīng)催促能夠及時(shí)付款；

(3)晚于合同約定付款的情況偶爾發(fā)生。

第十三條 出現(xiàn)以下情況之一的客戶，應(yīng)評(píng)為信用C級(jí)：

(1)新客戶或委托服務(wù)人數(shù)100人以下，資金實(shí)力不足，償債能力較差；

(2)過去2年內(nèi)長(zhǎng)期欠款，發(fā)生過其他嚴(yán)重違約行為；

(3)做出承諾經(jīng)常不兌現(xiàn)；

(4)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)狀況不良，嚴(yán)重虧損，或營(yíng)業(yè)額持續(xù)多月下滑。

第十四條 原則上新開發(fā)或關(guān)鍵資料不全的客戶不應(yīng)列入信用A級(jí)。第十五條 客戶服務(wù)部以《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》等客戶資信資料為基礎(chǔ)，會(huì)同業(yè)務(wù)開發(fā)人員、財(cái)務(wù)部、法務(wù)部一起初步評(píng)定客戶的信用等級(jí)，并填寫《客戶信用等級(jí)匯總表》，報(bào)公司主管副總、法務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核、總經(jīng)理審批。

第四章 客戶墊資原則

第十六條 本制度所稱墊資額度是指對(duì)客戶進(jìn)行墊資的最高額度； 第十七條 本制度所稱墊資期限是指給予客戶墊資的持續(xù)期間，即公司為客戶墊付工資或社保直至客戶付款的期間。

第十八條 墊資時(shí)應(yīng)遵循以下原則：

1.業(yè)務(wù)部或客戶服務(wù)部應(yīng)堅(jiān)持先付款后服務(wù)的要求，原則上不墊資。2.在確實(shí)需要墊資時(shí),應(yīng)實(shí)施以下控制措施：

① 實(shí)施墊資總額控制，原則上墊資總額不能超過一百萬元 ② 應(yīng)根據(jù)客戶的信用等級(jí)實(shí)施區(qū)別墊資，確定不同的墊資額度。由客戶出具書面墊付函，并加蓋公章。

③ 新開發(fā)客戶原則上不墊付資金，經(jīng)審批的墊付等特殊情況需在合同中約定；已經(jīng)合作的客戶需要墊資的，應(yīng)當(dāng)簽訂補(bǔ)充協(xié)議，明確墊資額度和墊資期限。上述兩類客戶在服務(wù)過程中，應(yīng)根據(jù)客戶信用變化的情況，及時(shí)調(diào)整墊資額度和墊資期限。

第十九條 對(duì)于A級(jí)客戶，可以給予一定墊資，但須遵循以下原則： 由客戶服務(wù)部、法務(wù)部、財(cái)務(wù)部、分管副總逐級(jí)審核、再經(jīng)總經(jīng)理審批后，可以根據(jù)其企業(yè)規(guī)模和服務(wù)人數(shù)等情況，綜合評(píng)定后給予墊資，原則上墊資額度不超過一百萬元，墊資期限不超過六個(gè)月。

第二十條 對(duì)于B級(jí)客戶，原則上不予墊資。確有必要，由客戶服務(wù) 部或業(yè)務(wù)開發(fā)人員填寫墊資情況說明，由客戶服務(wù)部經(jīng)理報(bào)法務(wù)部、財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，再報(bào)分管副總、經(jīng)總經(jīng)理審批通過后方可墊資，原則上墊資額度不超過五十萬元，墊資期限不超過三個(gè)月。

第二十一條 對(duì)于評(píng)為C級(jí)的客戶，公司原則不予墊資。臨時(shí)墊付需客戶出具書面墊付函并加蓋公章，經(jīng)逐級(jí)審批方可墊付。

第五章 客戶墊資執(zhí)行與監(jiān)督管理

第二十二條 客戶服務(wù)部和業(yè)務(wù)發(fā)展部應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行客戶信用管理制度，按照公司授權(quán)批準(zhǔn)的墊資范圍和額度區(qū)分ABC類客戶進(jìn)行墊資，加大原來已有的欠款催收力度，確保公司資金安全。

第二十三條 法務(wù)部經(jīng)理和財(cái)務(wù)部經(jīng)理具體承擔(dān)業(yè)務(wù)發(fā)展部和客戶服務(wù)部墊資執(zhí)行情況的日常監(jiān)督職責(zé)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)墊資申請(qǐng)的審核，對(duì)于超出墊資額度和墊資期限的，必須在得到總經(jīng)理審批之后，方可辦理。發(fā)生超越授權(quán)和重大風(fēng)險(xiǎn)情況，應(yīng)及時(shí)向分管副總和總經(jīng)理上報(bào)。

第二十四條 對(duì)于原墊資額度、墊資期限大于所給予信用額度的客戶，應(yīng)采取一定的措施，在較短的期間內(nèi)壓縮至信用額度之內(nèi)。第二十五條 對(duì)于原來已經(jīng)墊資的不享有信用額度的客戶，應(yīng)加大欠款清收力度，確保欠款額只能減少不能增加。

第二十六條 對(duì)于墊資客戶必須定期對(duì)帳、清帳，欠款未結(jié)清前，原則上不再進(jìn)行新的墊資。

第二十七條 合同到期前一個(gè)月內(nèi)，客戶服務(wù)部應(yīng)與客戶確定下一個(gè)合同期的合作方式，并對(duì)客戶欠款全部進(jìn)行清收。

第二十八條 公司建立欠款回收責(zé)任制，將欠款回收情況與客戶服務(wù)部年終考評(píng)和客服人員的年底獎(jiǎng)金掛鉤，加大欠款清收的力度。

第六章 客戶墊資檢查與調(diào)整

第二十九條 客戶服務(wù)部必須建立墊資客戶的季度檢查審核制度，對(duì)客戶墊資實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，根據(jù)客戶信用情況的變化及時(shí)上報(bào)公司調(diào)整墊資額度，確保資金安全，發(fā)現(xiàn)問題立即采取適當(dāng)?shù)慕鉀Q措施。

第三十條 客戶資信資料和客戶信用調(diào)查報(bào)告，每季度要全面更新一次，期間如果發(fā)生變化，應(yīng)及時(shí)對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行補(bǔ)充修改。定期報(bào)告的時(shí)間要求依不同類型的客戶而有所區(qū)別。

①A類客戶每年一次即可。②B類客戶每半年一次。③C類客戶要求每三個(gè)月一次。

第三十一條 原則上調(diào)整后的信用額度應(yīng)低于原信用額度。

第七章 附則 第三十二條 本制度由法務(wù)部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第三十三條 本辦法自頒布之日起實(shí)施。

第三篇：客戶信用等級(jí)管理實(shí)施細(xì)則

客戶信用等級(jí)管理實(shí)施細(xì)則(試行)

第一章 總則

第一條 根據(jù)《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行客戶信用等級(jí)管理辦法(2009年修訂)》和《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸管理系統(tǒng)(CM2006)評(píng)級(jí)授信業(yè)務(wù)操作流程》,結(jié)合我行實(shí)際,制定本實(shí)施細(xì)則。

第二條 客戶信用等級(jí)管理是指運(yùn)用規(guī)范、統(tǒng)一的評(píng)價(jià)方法,對(duì)客戶一定經(jīng)營(yíng)時(shí)期內(nèi)的償債能力和意愿進(jìn)行定量和定性分析,從而對(duì)客戶的信用等級(jí)做出真實(shí)、客觀、公正的綜合評(píng)價(jià),并在此基礎(chǔ)上對(duì)客戶實(shí)施分級(jí)管理的方法。

第三條 客戶信用等級(jí)管理是信貸管理的基礎(chǔ)性工作?？蛻粜庞玫燃?jí)是客戶準(zhǔn)入退出、貸款審查審批、授權(quán)授信管理、融資方式及定價(jià)、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理等工作的重要依據(jù)。

第四條 客戶信用等級(jí)管理堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待,分類管理”的原則。所有與我行已建立或擬建立信貸關(guān)系的客戶,須進(jìn)行信用評(píng)級(jí),并納入CM2006系統(tǒng)管理。

第五條 本實(shí)施細(xì)則適用于我行已經(jīng)或可能為之提供信貸服務(wù)的各類客戶,以及為我行客戶提供擔(dān)保的客戶。

第六條 客戶信用評(píng)級(jí)工作按每年進(jìn)行一次,所評(píng)定的客戶信用等級(jí)有效期1年,從審批行審批認(rèn)定之日起計(jì)算。

第二章 客戶分類與信用等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)

第七條 為了適應(yīng)分類管理的需要,農(nóng)發(fā)行客戶可分為政策性融資客戶、準(zhǔn)政策性融資客戶、商業(yè)性融資客戶、農(nóng)業(yè)小企業(yè)融資客戶、非經(jīng)營(yíng)性融資客戶、機(jī)關(guān)與事業(yè)法人融資客戶、新設(shè)法人融資客戶和掛賬類客戶8類。(一)政策性融資客戶。指上一在農(nóng)發(fā)行的政策性融資月均余額占該客戶當(dāng)年月均流動(dòng)負(fù)債65%(含)以上的客戶。

(二)準(zhǔn)政策性融資客戶。指上一在農(nóng)發(fā)行的準(zhǔn)政策性融資(含商業(yè)性化肥儲(chǔ)備貸款,下同)月均余額占該客戶當(dāng)年月均流動(dòng)負(fù)債80%(含)以上的產(chǎn)業(yè)化龍頭或加工企業(yè)客戶,或上一在農(nóng)發(fā)行的準(zhǔn)政策性融資月均余額占該客戶上年月均流動(dòng)負(fù)債65%(含)以上的其他客戶。

(三)商業(yè)性融資客戶。系指除政策性融資客戶、準(zhǔn)政策性融資客戶、農(nóng)業(yè)小企業(yè)融資客戶、非經(jīng)營(yíng)性融資客戶、機(jī)關(guān)與事業(yè)法人融資客戶、新設(shè)法人融資客戶和掛賬類客戶7類以外的客戶。(四)農(nóng)業(yè)小企業(yè)融資客戶。指按銀監(jiān)會(huì)有關(guān)小企業(yè)規(guī)定認(rèn)定的主要從事農(nóng)產(chǎn)品流通、加工、轉(zhuǎn)化或服務(wù)“三農(nóng)”的小企業(yè)客戶。(五)非經(jīng)營(yíng)性融資客戶。指以承擔(dān)政府改善農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)或農(nóng)村社會(huì)公益事業(yè)項(xiàng)目建設(shè),以政府補(bǔ)貼資金為主要收益來源的客戶。(六)機(jī)關(guān)與事業(yè)法人融資客戶。指與我行建立信貸關(guān)系的機(jī)關(guān)法人客戶和社會(huì)事業(yè)法人客戶。

(七)新設(shè)法人融資客戶。指正在組建或建成投產(chǎn)(經(jīng)營(yíng))不足1年的企業(yè)法人客戶,按其融資性質(zhì)可分為在建項(xiàng)目法人客戶和新投產(chǎn)企業(yè)法人客戶。(八)掛賬類客戶。指除掛賬外,在我行沒有其他融資品種的客戶。

以上客戶按能否通過CM2006系統(tǒng)評(píng)級(jí)劃分為兩大類:一般法人客戶和特殊類客戶。一般法人客戶是指能通過CM2006系統(tǒng)進(jìn)行流程評(píng)級(jí)的客戶。包括:政策性融資客戶、準(zhǔn)政策性融資客戶、商業(yè)性融資客戶和執(zhí)行企業(yè)財(cái)務(wù)核算制度,能夠按CM2006系統(tǒng)要求提供財(cái)務(wù)信息資料的機(jī)關(guān)與事業(yè)法人融資客戶。特殊類客戶是指不能通過CM2006系統(tǒng)實(shí)行流程評(píng)級(jí),需要依據(jù)特殊標(biāo)準(zhǔn)評(píng)定信用等級(jí)的客戶。包括:非經(jīng)營(yíng)性融資客戶、農(nóng)業(yè)小企業(yè)融資客戶、新設(shè)法人融資客戶、掛賬類客戶和實(shí)行事業(yè)單位財(cái)務(wù)核算體制,不能按CM2006系統(tǒng)要求提供財(cái)務(wù)報(bào)表的機(jī)關(guān)與事業(yè)法人融資客戶。

對(duì)于既有政策性融資又有準(zhǔn)政策性融資的客戶,如其上年上述兩種融資之和的月均余額占該客戶當(dāng)年月均流動(dòng)負(fù)債65%(含)以上,按政策性融資額或準(zhǔn)政策性融資額取較大值,分別認(rèn)定為政策性融資客戶或準(zhǔn)政策性融資客戶,若二者相等,則認(rèn)定為準(zhǔn)政策性融資客戶。

對(duì)既符合非經(jīng)營(yíng)性融資客戶條件,又符合其他客戶條件的客戶,按非經(jīng)營(yíng)性融資客戶認(rèn)定。對(duì)既符合新設(shè)法人融資客戶條件,又符合除非經(jīng)營(yíng)性融資客戶外其他各類客戶條件的,按新設(shè)法人融資客戶認(rèn)定。對(duì)既符合農(nóng)業(yè)小企業(yè)融資客戶條件,又符合政策性融資客戶或準(zhǔn)政策性融資客戶條件的,按照政策性融資客戶或準(zhǔn)政策性融資客戶認(rèn)定。

對(duì)主要經(jīng)營(yíng)政策性業(yè)務(wù)或準(zhǔn)政策性業(yè)務(wù)的客戶,按照本實(shí)施細(xì)則規(guī)定達(dá)不到政策性融資客戶或準(zhǔn)政策性融資客戶標(biāo)準(zhǔn),確需按照政策性融資客戶或準(zhǔn)政策性融資客戶管理的,由開戶行以正式請(qǐng)示方式提出申請(qǐng),省分行客戶部門批復(fù)認(rèn)定?？蛻纛悇e一經(jīng)認(rèn)定,在評(píng)級(jí)有效期內(nèi)不得變更。對(duì)于僅為我行客戶提供擔(dān)保且與我行未建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系的

客戶,參照我行融資客戶分類實(shí)行信用評(píng)級(jí)管理。第八條客戶信用等級(jí)由高至低依次劃分為:AAA、AA+、AA、AAˉ、A+、A、Aˉ、BBB+、BBB、BBBˉ、BB、B級(jí)12個(gè)等級(jí)。

第九條 客戶的信用等級(jí)根據(jù)客戶評(píng)級(jí)綜合得分及其是否與我行初次建立信貸關(guān)系分別采取兩種不同劃分方法。

(一)與我行初次建立或擬建立信貸關(guān)系且經(jīng)營(yíng)期一年以上的一般法人客戶、與我行初次建立或擬建立信貸關(guān)系的特殊類客戶的信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)為:AAA級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到76分(含)以上。AA+級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到72分(含)以上。AA級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到68分(含)以上。AAˉ級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到64分(含)以上。A+級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到61分(含)以上。A級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到57分(含)以上。Aˉ級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到53分(含)以上。BBB+級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到50分(含)以上。BBB級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到47分(含)以上。BBBˉ級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到44分(含)以上。BB級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到37分(含)以上。B級(jí):綜合評(píng)分不足37分。

(二)已與我行建立信貸關(guān)系的客戶,信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)為:AAA級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到80分(含)以上。AA+級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到76分(含)以上。AA級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到72分(含)以上。AAˉ級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到68分(含)以上。A+級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到64分(含)以上。A級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到60分(含)以上。Aˉ級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到56分(含)以上。BBB+級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到53分(含)以上。BBB級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到50分(含)以上。BBBˉ級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到47分(含)以上。BB級(jí):綜合評(píng)分達(dá)到40分(含)以上。B級(jí):綜合評(píng)分不足40分。

第三章 客戶評(píng)級(jí)工作組織及部門責(zé)任

第十條 客戶信用等級(jí)評(píng)定權(quán)限。按農(nóng)發(fā)行授權(quán)文件相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十一條 全省客戶信用評(píng)級(jí)工作由省分行信貸管理部門組織。開戶行客戶部門、省分行客戶部門和省分行信貸管理部門是客戶信用評(píng)級(jí)的責(zé)任部門。各級(jí)行各部門信用評(píng)級(jí)工作責(zé)任是:(一)省分行信貸管理部門責(zé)任。

1、負(fù)責(zé)本級(jí)行信用評(píng)級(jí)實(shí)施方案制定、修改和解釋。

2、負(fù)責(zé)轄內(nèi)的信用評(píng)級(jí)工作的組織、指導(dǎo)和檢查。

3、負(fù)責(zé)本級(jí)行審批權(quán)限內(nèi)信用評(píng)級(jí)的審查。

4、負(fù)責(zé)轄內(nèi)上報(bào)總行信用評(píng)級(jí)報(bào)告、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基礎(chǔ)資料的審核。

5、負(fù)責(zé)轄內(nèi)評(píng)級(jí)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

6、負(fù)責(zé)轄內(nèi)信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)、評(píng)級(jí)檔案的管理等。(二)開戶行責(zé)任。

1、負(fù)責(zé)客戶信用評(píng)級(jí)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基礎(chǔ)資料的調(diào)查、搜集、整理和系統(tǒng)輸入。

2、負(fù)責(zé)客戶信用等級(jí)的初評(píng)。

3、負(fù)責(zé)客戶信用等級(jí)的日常監(jiān)測(cè),并根據(jù)監(jiān)測(cè)情況及時(shí)提出調(diào)整客戶信用等級(jí)的意見和建議。

4、負(fù)責(zé)本行信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)、評(píng)級(jí)檔案的管理等。(三)省分行客戶部門責(zé)任。

1、省內(nèi)集團(tuán)客戶的認(rèn)定及評(píng)級(jí)調(diào)查的組織,負(fù)責(zé)組織有關(guān)行進(jìn)行集團(tuán)客戶信用評(píng)級(jí)情況的調(diào)查及有關(guān)信息資料的收集、整理,提出調(diào)查意見。

2、跨省集團(tuán)客戶的上報(bào)認(rèn)定,并負(fù)責(zé)組織對(duì)在我省分支機(jī)構(gòu)開戶具有法人資格的跨省集團(tuán)母公司和各子公司按單一法人客戶進(jìn)行信用等級(jí)初評(píng),按期完成所在地集團(tuán)成員企業(yè)的信用評(píng)級(jí),并將初評(píng)結(jié)果及相關(guān)資料分別逐級(jí)報(bào)送總行客戶部門和信貸管理部門。

第十二條 對(duì)在省內(nèi)兩個(gè)(含)以上分支行有信貸關(guān)系的客戶,原則上由其基本賬戶所在行負(fù)責(zé)發(fā)起客戶的評(píng)級(jí)工作;基本賬戶不在我行或與基本賬戶開立行沒有信貸關(guān)系的,按照就近或方便管理的原則上由省分行信貸管理部門指定一個(gè)分支行負(fù)責(zé)。

第十三條 對(duì)實(shí)行總、分公司體制的單一法人客戶,若總、分公司不在一地,且分別在所在地農(nóng)發(fā)行開戶,由省分行客戶部門協(xié)調(diào)有關(guān)開戶行將各分公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況及在本行融資情況報(bào)送到總公司所在地開戶行,由總公司所在地開戶行綜合相關(guān)情況,對(duì)總公司進(jìn)行評(píng)級(jí),由評(píng)級(jí)行將評(píng)級(jí)結(jié)果通知各分公司開戶行。如果總公司未在農(nóng)發(fā)行開戶,由上級(jí)行指定有關(guān)分公司開戶行通過其分公司索取總公司相關(guān)信息進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。

第四章 信用評(píng)級(jí)人員組成及職責(zé)

第十四條 信用評(píng)級(jí)人員職責(zé)劃分。

省內(nèi)信用評(píng)級(jí)人員按職責(zé)分工,分為專業(yè)管理員、直接評(píng)級(jí)人、評(píng)級(jí)復(fù)核人、開戶行評(píng)級(jí)審查人、開戶行簽批人、省分行評(píng)級(jí)審查人、省分行評(píng)級(jí)審查復(fù)核人、省分行評(píng)級(jí)審批人。

(一)專業(yè)管理員由各級(jí)行的CM2006系統(tǒng)的管理員擔(dān)任。主要負(fù)責(zé)專業(yè)人員和角色的設(shè)置操作;大中型客戶人員評(píng)級(jí)權(quán)重的設(shè)置操作;下級(jí)行上報(bào)的待審查任務(wù)的轉(zhuǎn)發(fā)。

(二)直接評(píng)級(jí)人由開戶行客戶經(jīng)理擔(dān)任。主要負(fù)責(zé)評(píng)級(jí)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基礎(chǔ)資料的調(diào)查、搜集、整理和系統(tǒng)輸入;評(píng)級(jí)報(bào)告的撰寫;評(píng)級(jí)結(jié)果的初步認(rèn)定。直接評(píng)級(jí)人對(duì)評(píng)級(jí)資料充分性和真實(shí)性負(fù)責(zé)。

(三)評(píng)級(jí)復(fù)核人由各開戶行客戶部門領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。主要負(fù)責(zé)客戶基本情況、客戶財(cái)務(wù)報(bào)表、客戶財(cái)務(wù)指標(biāo)、信用評(píng)級(jí)評(píng)分表的復(fù)核;對(duì)直接評(píng)級(jí)人評(píng)級(jí)結(jié)果的審核等。

(四)評(píng)級(jí)審查人由開戶行分管評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)、省級(jí)分行信貸管理部門相關(guān)崗位人員擔(dān)任。主要負(fù)責(zé)對(duì)直接評(píng)級(jí)人或下級(jí)行上報(bào)的客戶評(píng)級(jí)資料的完整性、合規(guī)性及其評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行審查。

(五)評(píng)級(jí)審查復(fù)核人由省分行信貸管理部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任,負(fù)責(zé)對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果的審核。

(六)評(píng)級(jí)審批人按照授權(quán)由省分行行長(zhǎng)或分管行領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。

第十五條 評(píng)級(jí)人員組成及評(píng)分權(quán)重。

為了保證客戶評(píng)級(jí)的真實(shí)、客觀、公正,系統(tǒng)中對(duì)定性評(píng)級(jí)中的人員的組成進(jìn)行了限制。小型企業(yè)由客戶經(jīng)理1人評(píng)定;中型企業(yè)由一個(gè)客戶經(jīng)理和一個(gè)客戶部門主管評(píng)定;大型企業(yè)由一個(gè)客戶經(jīng)理、一個(gè)客戶部門主管和分管行長(zhǎng)3人評(píng)定。中型企業(yè)的評(píng)級(jí),客戶經(jīng)理和客戶部門主管評(píng)分權(quán)重為4∶6;大型企業(yè)的評(píng)級(jí),客戶經(jīng)理、客戶部門主管和分管行長(zhǎng)評(píng)分權(quán)重為3∶3∶4。客戶行業(yè)、規(guī)模劃分標(biāo)準(zhǔn)按《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行客戶行業(yè)、規(guī)模劃分標(biāo)準(zhǔn)》確認(rèn)。

第五章 客戶信用評(píng)級(jí)方法

第十六條 單一客戶信用評(píng)級(jí)根據(jù)客戶性質(zhì)類別不同采取不同的方法。(一)政策性融資客戶、準(zhǔn)政策性融資客戶、商業(yè)性融資客戶和實(shí)行企業(yè)財(cái)務(wù)核算制度,所提供的財(cái)務(wù)資料能夠滿足CM2006系統(tǒng)要求的機(jī)關(guān)與事業(yè)法人融資客戶(統(tǒng)稱一般法人客戶)通過CM2006系統(tǒng)評(píng)級(jí)(系統(tǒng)計(jì)算方法見附件2)。其評(píng)級(jí)指標(biāo)體系由定量分析指標(biāo)、定性分析指標(biāo)、行業(yè)評(píng)級(jí)系數(shù)三部分組成。定量分析指標(biāo)包括基本指標(biāo)和修正指標(biāo)。其中,基本指標(biāo)反映客戶信用評(píng)級(jí)內(nèi)容的基本情況;修正指標(biāo)是依據(jù)客戶有關(guān)實(shí)際情況對(duì)基本指標(biāo)評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行逐一修正。

定性分析指標(biāo)是對(duì)影響客戶信用等級(jí)的非定量因素進(jìn)行判斷分析和評(píng)議的指標(biāo)。

行業(yè)評(píng)級(jí)系數(shù)是由總行每年依據(jù)國(guó)家公布的行業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力、發(fā)展前景等定性指標(biāo)和本行所有客戶基本情況,對(duì)各行業(yè)做出綜合評(píng)價(jià),所確定的各行業(yè)評(píng)級(jí)系數(shù)。對(duì)經(jīng)營(yíng)多個(gè)主業(yè)的客戶,如果客戶在某一行業(yè)的銷售收入占總銷售收入的比例超過60%(含),采用該行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)值進(jìn)行評(píng)級(jí),否則,采用全國(guó)平均標(biāo)準(zhǔn)值進(jìn)行評(píng)級(jí)。行業(yè)評(píng)級(jí)系數(shù)由總行導(dǎo)入CM2006系統(tǒng),測(cè)算時(shí),系統(tǒng)直接提取應(yīng)用。

一般法人客戶信用等級(jí)依據(jù)客戶信用綜合得分確定?？蛻粜庞镁C合得分計(jì)算公式為:客戶信用綜合得分=(定量分析指標(biāo)得分×70%+定性分析指標(biāo)得分×30%)×行業(yè)評(píng)級(jí)系數(shù)對(duì)于其中只擔(dān)負(fù)國(guó)家政策性糧棉油儲(chǔ)存管理和宏觀調(diào)控任務(wù)的中儲(chǔ)糧直屬企業(yè)、只承擔(dān)省級(jí)儲(chǔ)備糧油(或代儲(chǔ)中儲(chǔ)糧油)儲(chǔ)存與管理任務(wù)的省級(jí)儲(chǔ)備糧直屬企業(yè),在CM2006系統(tǒng)評(píng)級(jí)進(jìn)行完畢后,由省分行通過紙質(zhì)文本形式直接認(rèn)定信用等級(jí)。對(duì)只擔(dān)負(fù)國(guó)家政策性糧棉油儲(chǔ)存管理和宏觀調(diào)控任務(wù)的中儲(chǔ)糧直屬企業(yè)、對(duì)只承擔(dān)省級(jí)儲(chǔ)備糧油(或代儲(chǔ)中儲(chǔ)糧油)儲(chǔ)存與管理任務(wù)的省級(jí)儲(chǔ)備糧直屬企業(yè)直接認(rèn)定為AAA級(jí),CM2006系統(tǒng)評(píng)級(jí)結(jié)果不做相應(yīng)調(diào)整。

(二)農(nóng)業(yè)小企業(yè)融資客戶、非經(jīng)營(yíng)性融資客戶、新設(shè)法人融資客戶(分為在建項(xiàng)目法人和新投產(chǎn)企業(yè)法人)和所提供的財(cái)務(wù)資料不能滿足CM2006系統(tǒng)要求的機(jī)關(guān)與事業(yè)法人融資客戶和掛賬類客戶(統(tǒng)稱特殊類客戶),特殊類客戶信用評(píng)級(jí)采取定性分析與定量分析相結(jié)合的方法,采用100分制,按得分多少劃分信用等級(jí)。按《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行青海分行特殊類客戶信用評(píng)級(jí)打分卡》(附件3)評(píng)定信用等級(jí)后,再錄入CM2006系統(tǒng)進(jìn)行統(tǒng)一管理。

1、農(nóng)業(yè)小企業(yè)融資客戶計(jì)分方法。

(1)資產(chǎn)負(fù)債率20分。資產(chǎn)負(fù)債率在70%(含)以下得20分,超過70%每上升一個(gè)百分點(diǎn)減1分,減分不超過本項(xiàng)分。(2)實(shí)收資本25分。50萬元以下得5分,每增加10萬元加1分,最高得分25分。

(3)納稅金額25分。10萬元以下得10分,每增加1萬元加1分,最高得分25分。

(4)財(cái)務(wù)制度與接受監(jiān)督10分。財(cái)務(wù)制度完善,能夠主動(dòng)向開戶行提供相關(guān)財(cái)務(wù)資料,自覺接受信貸監(jiān)督得10分;能夠自覺接受開戶行監(jiān)督,但財(cái)務(wù)制度不健全,信息披露不及時(shí)、不完整得8分;能夠接受開戶行監(jiān)督,但沒有建立財(cái)務(wù)制度,不能向開戶行提供財(cái)務(wù)資料得6分;其他情況酌情得分,最多不超過5分。(5)持續(xù)經(jīng)營(yíng)期10分。連續(xù)經(jīng)營(yíng)超過5年且各沒有發(fā)生虧損得10分,近5年內(nèi)每有1個(gè)發(fā)生虧損減1分;連續(xù)經(jīng)營(yíng)不滿5年每少1年減1分,每有1個(gè)發(fā)生虧損減2分,減分不超過本項(xiàng)分。

(6)主要經(jīng)營(yíng)管理者素質(zhì)10分。主要經(jīng)營(yíng)管理者社會(huì)信譽(yù)好、專業(yè)學(xué)歷高,富有開拓創(chuàng)業(yè)精神得10分;較高得8分;一般得6分;較低得4分;有逃廢債的行為,該項(xiàng)得0分。

2、非經(jīng)營(yíng)性融資客戶計(jì)分方法。(1)地區(qū)上年本級(jí)財(cái)政收入指標(biāo)10分。按省級(jí)、市(地區(qū))級(jí)和縣(市)三級(jí)分類。省級(jí)為全省上年本級(jí)財(cái)政收入500億元(含)以下得5分,每增加10億元(四舍五入)加0.1分,最高得分10分;地市級(jí)為全市(地區(qū))上年本級(jí)財(cái)政收入50億元(含)以下得5分,每增加1億元(四舍五入)加0.1分,最高得分10分;縣市級(jí)為全市(地區(qū))上年本級(jí)財(cái)政收入2億元(含)以下得5分,每增加1000萬元(四舍五入)加0.1分,最高得分10分。

(2)償債率(當(dāng)年償還政府性債務(wù)本息額/當(dāng)年本級(jí)可支配財(cái)力)15分。當(dāng)年償還政府性債務(wù)本息額占當(dāng)年本級(jí)可支配財(cái)力在30%(含)以上得5分,每降低1個(gè)百分點(diǎn)加0.5分,最高得分15分。

(3)項(xiàng)目資金平衡能力(當(dāng)年財(cái)政補(bǔ)貼收入/當(dāng)年項(xiàng)目全部現(xiàn)金收入)15分。當(dāng)年財(cái)政補(bǔ)貼收入占當(dāng)年項(xiàng)目全部現(xiàn)金收入比率在50%(含)以下得5分,每提高1個(gè)百分點(diǎn)(四舍五入)加0.2分,最高得15分。

(4)項(xiàng)目實(shí)收資本15分。項(xiàng)目實(shí)收資本占項(xiàng)目總投資20%(含)以下得5分,每提高1個(gè)百分點(diǎn)加0.2分,最高得15分。

(5)債務(wù)率[(當(dāng)年存量財(cái)政直接債務(wù)+當(dāng)年存量財(cái)政擔(dān)保債務(wù))/當(dāng)年本級(jí)可支配財(cái)力]15分。債務(wù)率大于30%(含)得5分,每降低1個(gè)百分點(diǎn)加0.5分,最高得15分。

(6)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理與接受監(jiān)督5分。項(xiàng)目主體財(cái)務(wù)制度完善,能夠主動(dòng)向開戶行提供相關(guān)財(cái)務(wù)資料,自覺接受信貸監(jiān)督得5分;項(xiàng)目主體財(cái)務(wù)制度健全,能夠自覺接受開戶行監(jiān)督,但信息披露不及時(shí)、不完整得3分;其他情況酌情得分,最多不超過5分。

(7)項(xiàng)目持續(xù)經(jīng)營(yíng)5分。項(xiàng)目連續(xù)經(jīng)營(yíng)超過3年且各沒有發(fā)生虧損得5分,近3年內(nèi)每有1個(gè)發(fā)生虧損減1分;連續(xù)經(jīng)營(yíng)不滿3年每少1年減1分,每有1個(gè)發(fā)生虧損減2分,減分不超過本項(xiàng)分。若為新建項(xiàng)目,則本項(xiàng)得滿分。(8)撥補(bǔ)情況5分。前三年能夠按時(shí)足額撥補(bǔ)各種政策性補(bǔ)貼得5分,能夠足額撥補(bǔ),但撥補(bǔ)不及時(shí)得4分;撥補(bǔ)率每降低1個(gè)百分點(diǎn)減1分,減分不超過本項(xiàng)分。

(9)體制和機(jī)制5分。項(xiàng)目主體產(chǎn)權(quán)制度明晰,決策機(jī)制、約束機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制健全5分;產(chǎn)權(quán)制度不明晰,經(jīng)營(yíng)機(jī)制較為健全得3分;產(chǎn)權(quán)制度不明晰,經(jīng)營(yíng)制度不健全酌情得分,但最高不超過2分。

(10)高管人員素質(zhì)5分。主要高管人員社會(huì)信譽(yù)好、專業(yè)學(xué)歷高,有較豐富的管理經(jīng)驗(yàn),富有開拓創(chuàng)業(yè)精神得5分;較高得4分;一般得3分;較低得2分;有逃廢債的行為,該項(xiàng)不得分。

(11)金融環(huán)境5分。被人民銀行列為金融高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)不得分;一般風(fēng)險(xiǎn)區(qū)得3分;低風(fēng)險(xiǎn)區(qū)得5分。

3、機(jī)關(guān)與事業(yè)法人融資客戶計(jì)分方法。

(1)財(cái)政撥款到位率(上年實(shí)際財(cái)政撥款/上年計(jì)劃財(cái)政撥款)15分。上年財(cái)政實(shí)撥款占計(jì)劃財(cái)政撥款的比重達(dá)到100%的得15分;每下降1個(gè)百分點(diǎn)減0.2分,減完本項(xiàng)分為止。(2)資產(chǎn)增長(zhǎng)率10分。企業(yè)前3年平均資產(chǎn)增長(zhǎng)率(不含評(píng)估增值)大于等于10%(含)得10分。每下降1個(gè)百分點(diǎn)減1分,減完本項(xiàng)分為止。

(3)營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率10分。前3年平均營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率大于等于10%(含)得10分。每下降1個(gè)百分點(diǎn)減1分,減完本項(xiàng)分為止。(4)財(cái)務(wù)收支平衡15分。上年財(cái)務(wù)略有盈余或?qū)崿F(xiàn)收支平衡得15分,發(fā)生虧損每1萬元(四舍五入)減0.1分,減完本項(xiàng)分為止。

(5)資產(chǎn)負(fù)債率(上年平均負(fù)債/上年平均資產(chǎn))10分。上年資產(chǎn)負(fù)債率低于50%(含)得10分;每上升1個(gè)百分點(diǎn)減0.1分,減完本項(xiàng)分為止。

(6)償債能力[(前三年平均財(cái)務(wù)盈余+本年應(yīng)提折舊)/本年到期債務(wù)]10分。前三年平均財(cái)務(wù)盈余與本年應(yīng)提折舊的和與當(dāng)年到期債務(wù)的比超過150%得10分,每下降1個(gè)百分點(diǎn)減0.1分,減完本項(xiàng)分為止。

(7)客戶財(cái)務(wù)管理與接受監(jiān)督10分?？蛻糌?cái)務(wù)制度完善,能夠主動(dòng)向開戶行提供相關(guān)財(cái)務(wù)資料,自覺接受信貸監(jiān)督得10分;財(cái)務(wù)制度雖健全,能夠自覺接受開戶行監(jiān)督,但信息披露不及時(shí)、不完整得7分;其他情況酌情得分,最多不超過5分。

(8)客戶持續(xù)經(jīng)營(yíng)10分?？蛻暨B續(xù)經(jīng)營(yíng)超過3年且各實(shí)現(xiàn)收支平衡,沒有發(fā)生虧損得10分,近3年內(nèi)每有1個(gè)發(fā)生虧損減1分;連續(xù)經(jīng)營(yíng)不滿3年每少1年減1分,每有1個(gè)發(fā)生虧損減2分,減分不超過本項(xiàng)分。(9)體制和機(jī)制5分?？蛻艚M織結(jié)構(gòu)完善,決策機(jī)制、約束機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制健全5分;組織結(jié)構(gòu)不完善,經(jīng)營(yíng)機(jī)制較為健全得3分;組織結(jié)構(gòu)不完善,經(jīng)營(yíng)制度不健全酌情得分,但最高不超過2分。

(10)高管人員素質(zhì)5分。主要高管人員社會(huì)信譽(yù)好、專業(yè)學(xué)歷高,有較豐富的管理經(jīng)驗(yàn),富有開拓創(chuàng)業(yè)精神得5分;較高得4分;一般得3分;較低得2分;有逃廢債的行為,該項(xiàng)不得分。

4、新設(shè)法人融資客戶中在建項(xiàng)目法人客戶計(jì)分方法。

(1)項(xiàng)目資本金占比20分。項(xiàng)目資本金達(dá)到國(guó)家規(guī)定的最低標(biāo)準(zhǔn)得18分,每提高1個(gè)百分點(diǎn)加1分,最高得20分。(2)資本金到位率20分。項(xiàng)目資本金到位率達(dá)到100%得20分,每降低1個(gè)百分點(diǎn)減1分,減分不超過本項(xiàng)分。(3)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度20分。項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度達(dá)到或超過原計(jì)劃進(jìn)度得20分;低于計(jì)劃進(jìn)度每1個(gè)百分點(diǎn)減1分,減分不超過本項(xiàng)分。

(4)項(xiàng)目實(shí)際總投資調(diào)整率10分。項(xiàng)目實(shí)際總投資較原計(jì)劃調(diào)整率低于5%得10分,超過5%每增加1個(gè)百分點(diǎn)減1分,減分不超過本項(xiàng)分。

(5)項(xiàng)目政策環(huán)境5分。項(xiàng)目屬于國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵(lì)類或?qū)儆谑〖?jí)政府重點(diǎn)項(xiàng)目得5分;屬于國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策支持類或市地級(jí)政府重點(diǎn)項(xiàng)目得3.5分;其他酌情得分,但最高不超過3分。

(6)項(xiàng)目金融環(huán)境5分。項(xiàng)目建設(shè)地屬于人民銀行公布的金融低風(fēng)險(xiǎn)區(qū)得5分;中風(fēng)險(xiǎn)區(qū)得3.5分;高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)得2分。(7)項(xiàng)目設(shè)計(jì)技術(shù)裝備水平5分。項(xiàng)目設(shè)計(jì)技術(shù)、裝備等經(jīng)營(yíng)設(shè)施先進(jìn),達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平得5分;達(dá)到國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平得3.5分;達(dá)到國(guó)內(nèi)一般水平得2分。(8)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模5分。項(xiàng)目設(shè)計(jì)規(guī)模達(dá)到本行業(yè)大型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)得5分,達(dá)到中型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)得3.5分,小型企業(yè)得2分。(9)體制和機(jī)制5分。項(xiàng)目主體產(chǎn)權(quán)制度明晰,決策機(jī)制、約束機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制健全5分;產(chǎn)權(quán)制度不明晰,經(jīng)營(yíng)機(jī)制較為健全得3.5分;產(chǎn)權(quán)制度不明晰,經(jīng)營(yíng)制度不健全酌情得分,但最高不超過2分。

(10)高管人員素質(zhì)5分。主要高管人員社會(huì)信譽(yù)好、專業(yè)學(xué)歷高,有較豐富的管理經(jīng)驗(yàn),富有開拓創(chuàng)業(yè)精神得5分;較高得3.5分;較低得2分;有逃廢債的行為,該項(xiàng)不得分。

5、新設(shè)法人融資客戶新投產(chǎn)企業(yè)法人客戶評(píng)分方法。

(1)資產(chǎn)負(fù)債率15分?？蛻糍Y產(chǎn)負(fù)債率低于70%(含)得15分,每上升1個(gè)百分點(diǎn)減0.5分,減分不超過本項(xiàng)分。

(2)全部資本化比率[付息總債務(wù)/(付息總債務(wù)+所有者權(quán)益)×100%]15分。全部資本化比率小于60%得15分,每提高1個(gè)百分點(diǎn)減0.5分,減分不超過本項(xiàng)分。

(3)達(dá)產(chǎn)率15分?？蛻舢a(chǎn)量或銷售收入達(dá)到保本點(diǎn)10%以上得15分;每下降1個(gè)百分點(diǎn)減1.5分,減分不超過本項(xiàng)分。

保本產(chǎn)量=年固定成本費(fèi)用/(產(chǎn)品銷售單價(jià)-單位產(chǎn)品變動(dòng)成本)保本銷售收入=單位產(chǎn)品銷售價(jià)格×保本產(chǎn)量

(4)產(chǎn)銷率15分。客戶產(chǎn)品銷售率達(dá)到90%以上得15分;每降低1個(gè)百分點(diǎn)減1.5分,減分不超過本項(xiàng)分。

(5)經(jīng)濟(jì)效益10分。預(yù)計(jì)當(dāng)年盈利在50萬元得10分;盈虧平衡或略有盈余得8分;每虧損10萬元減1分,減分不超過本項(xiàng)分。

(6)客戶發(fā)展戰(zhàn)略5分?？蛻舭l(fā)展戰(zhàn)略(包括形象策略、市場(chǎng)策略、資源利用策略、組織策略、投資策略等)完全達(dá)到原預(yù)定目標(biāo)85%(含)以上得5分;每降低1個(gè)百分點(diǎn)減0.1分,減分不超過本項(xiàng)分。

(7)客戶規(guī)模5分。按照國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)歸屬類別,大型得5分;中型得3分;小型得1分。

(8)技術(shù)裝備水平5分?？蛻舻募夹g(shù)、裝備等經(jīng)營(yíng)設(shè)施先進(jìn),達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平得5分;達(dá)到國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平得4分;達(dá)到國(guó)內(nèi)一般水平得2分。(9)產(chǎn)品替代性(產(chǎn)品被其他行業(yè)或其他產(chǎn)品替代的可能性)5分。2年內(nèi)被替代的可能性小得5分;1年內(nèi)不會(huì)有明顯的替代行業(yè)和替代產(chǎn)品得3分;已出現(xiàn)替代行業(yè)或大量更適合市場(chǎng)需求替代品得1分。

(10)體制和機(jī)制5分。項(xiàng)目主體產(chǎn)權(quán)制度明晰,決策機(jī)制、約束機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制健全5分;產(chǎn)權(quán)制度不明晰,經(jīng)營(yíng)機(jī)制較為健全得3分;產(chǎn)權(quán)制度不明晰,經(jīng)營(yíng)制度不健全酌情得分,但最高不超過2分。

(11)高管人員素質(zhì)5分。主要高管人員社會(huì)信譽(yù)好、專業(yè)學(xué)歷高,有較豐富的管理經(jīng)驗(yàn),富有開拓創(chuàng)業(yè)精神得5分;較高得4分;較低得2分;有逃廢債的行為,該項(xiàng)不得分。

(三)掛賬類客戶,對(duì)于僅有政策性掛賬無其他掛賬的,由開戶行直接認(rèn)定為BBB;對(duì)于凡是有自補(bǔ)掛賬的,直接認(rèn)定為BB。

第十七條 對(duì)符合中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引(2007年修訂)》(中國(guó)銀監(jiān)會(huì)令〔2007年第12號(hào)〕)要求,實(shí)行集團(tuán)管理且能夠提供合并報(bào)表的客戶,認(rèn)定為集團(tuán)客戶后,再劃分為一般法人客戶或特殊類客戶進(jìn)行評(píng)定。

(一)對(duì)屬于政策性融資、準(zhǔn)政策性融資、商業(yè)性融資集團(tuán)客戶和實(shí)行企業(yè)財(cái)務(wù)核算體制,能夠按CM2006系統(tǒng)的要求提供企業(yè)財(cái)務(wù)信息資料的事業(yè)性集團(tuán)客戶,根據(jù)本章第十六條一般法人客戶的評(píng)級(jí)的相關(guān)規(guī)定,利用集團(tuán)合并財(cái)務(wù)報(bào)表,按照單一法人客戶通過CM2006系統(tǒng)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。(二)對(duì)新組建的經(jīng)營(yíng)期不滿1年的集團(tuán)客戶、非經(jīng)營(yíng)性集團(tuán)客戶和實(shí)行事業(yè)單位財(cái)務(wù)核算體制,不能按CM2006系統(tǒng)要求提供財(cái)務(wù)信息資料事業(yè)性集團(tuán)客戶,按本章第十六條特殊類客戶的評(píng)級(jí)的相關(guān)規(guī)定,按照單一客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。(三)同一集團(tuán)內(nèi),僅有子公司與我行存在信貸業(yè)務(wù)關(guān)系的,按照集團(tuán)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)操作。對(duì)于應(yīng)提供合并財(cái)務(wù)報(bào)表但未提供,或雖能夠提供合并財(cái)務(wù)報(bào)表,但無法做出定性指標(biāo)評(píng)價(jià),得不到集團(tuán)整體信用等級(jí)的,可參照國(guó)內(nèi)其它政策性銀行、商業(yè)銀行或知名評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)結(jié)果報(bào)有權(quán)行同意后直接認(rèn)定其集團(tuán)整體的信用等級(jí);如上述多家機(jī)構(gòu)評(píng)定結(jié)果存在差異,按照其中最低級(jí)別認(rèn)定。

對(duì)于同一集團(tuán)內(nèi),只有1個(gè)成員企業(yè)與我行存在信貸關(guān)系,且該成員企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性強(qiáng),與集團(tuán)內(nèi)其他成員企業(yè)間關(guān)聯(lián)關(guān)系松散,主要為股權(quán)關(guān)系,相互資金往來少、關(guān)聯(lián)度低、不存在相互或連環(huán)提供擔(dān)?，F(xiàn)象等,經(jīng)有權(quán)管理行客戶部門批準(zhǔn),對(duì)該企業(yè)也可按單一法人客戶進(jìn)行評(píng)級(jí)。

集團(tuán)客戶的信用評(píng)級(jí)采取定性分析與定量分析相結(jié)合的辦法。其中定量分析所依據(jù)的財(cái)務(wù)資料,必須是集團(tuán)的合并報(bào)表,不得以匯總報(bào)表代替。

第十八條 對(duì)于專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)、建筑行業(yè)等不適用我行評(píng)級(jí)體系的擔(dān)?？蛻?其信用等級(jí)參照其它國(guó)家政策性銀行及國(guó)內(nèi)股份制商業(yè)銀行和知名評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)結(jié)果,在取得相關(guān)證明材料后,報(bào)請(qǐng)省分行同意后,由開戶行在CM2006系統(tǒng)中選擇“定性評(píng)級(jí)”,錄入比照信用等級(jí)。對(duì)于有多個(gè)結(jié)果可以參照的,選擇其中較低等級(jí)參照。對(duì)于無評(píng)級(jí)結(jié)果可參照的,由省分行指定社會(huì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí),并對(duì)其評(píng)級(jí)結(jié)果予以認(rèn)可。

第十九條 客戶財(cái)務(wù)報(bào)告原則上應(yīng)經(jīng)省分行指定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。其中評(píng)級(jí)客戶分類中商業(yè)性融資客戶,按客戶規(guī)模劃分為大、中型客戶以及集團(tuán)客戶財(cái)務(wù)報(bào)告必須經(jīng)審計(jì)。除以上客戶外,財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)的,開戶行要對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性進(jìn)行核查,并在信用等級(jí)評(píng)定報(bào)告中加以注明。

第二十條 信用等級(jí)限定。除政策性融資、準(zhǔn)政策性融資、掛賬類客戶外,其他客戶信用等級(jí)按下述規(guī)定限定。若同時(shí)符合下述限定規(guī)定超過兩條的,按信用等級(jí)較低的限定要求從嚴(yán)認(rèn)定。(一)對(duì)應(yīng)付貸款利息余額超過一個(gè)季度應(yīng)計(jì)利息額的客戶,信用等級(jí)不得超過BB級(jí)。應(yīng)付貸款利息余額是指在評(píng)級(jí)時(shí)點(diǎn)企業(yè)應(yīng)付未付農(nóng)發(fā)行的全部貸款利息,即積欠農(nóng)發(fā)行的利息總額,但不包括政策性貸款的欠息。

(二)對(duì)評(píng)級(jí)時(shí)有商業(yè)性和準(zhǔn)政策性貸款逾期(含展期后逾期的)在60天(含)以內(nèi)的,其信用等級(jí)不得超過BBB級(jí);逾期60-90天(含)的客戶,則其信用等級(jí)不得超過BBBˉ級(jí);逾期90天以上的,不得超過BB級(jí)。

(三)客戶在評(píng)級(jí)日有可疑或損失類貸款(內(nèi)部口徑),信用等級(jí)不得超過BB級(jí)。

(四)客戶在其他銀行有呆滯、呆賬、可疑、損失類貸款,或近三年有不良記錄,被中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)公布為不良信用的客戶,信用等級(jí)不得超過BB級(jí)。(五)無現(xiàn)金流量表的客戶(非經(jīng)營(yíng)性融資客戶和機(jī)關(guān)與事業(yè)法人融資客戶除外)信用等級(jí)不得超過A+級(jí);必須經(jīng)審計(jì)的集團(tuán)客戶、大中型客戶及評(píng)級(jí)客戶分類中的商業(yè)性融資客戶等但未經(jīng)審計(jì)的客戶信用等級(jí)不得超過A+級(jí);會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具有說明段的無保留意見的客戶,信用等級(jí)不得超過AA級(jí);會(huì)計(jì)師事務(wù)所拒絕發(fā)表意見或出具保留意見的客戶,信用等級(jí)不得超過A+級(jí);會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具否定意見的客戶,直接認(rèn)定為B級(jí)。通過銀稅信息共享系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)表不實(shí)的客戶或被證實(shí)向農(nóng)發(fā)行提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表的客戶,信用等級(jí)不得超過BB級(jí)。(六)或有負(fù)債超過凈資產(chǎn)50%以上(含)的企業(yè),則其信用等級(jí)不能超過AA級(jí);或有負(fù)債超過凈資產(chǎn)100%以上的企業(yè),則其信用等級(jí)不能超過A級(jí)。

(七)對(duì)客戶生無法提供評(píng)級(jí)所需報(bào)表、資料,或不能按期歸還貸款本息以及列入信貸退出計(jì)劃的客戶,由開戶行落實(shí)相關(guān)情況,并報(bào)請(qǐng)省分行直接認(rèn)定為B級(jí)信用等級(jí)。

(八)本年初信用等級(jí)不能高出上年最終審定的年初信用等級(jí)兩級(jí)(含)以上(上年未經(jīng)過流程評(píng)級(jí)的企業(yè)除外)。

(九)對(duì)列入國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策限制類客戶信用等級(jí)不得超過A級(jí);對(duì)列入國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策淘汰類客戶信用等級(jí),由開戶行落實(shí)相關(guān)情況,并報(bào)請(qǐng)省分行直接認(rèn)定為B級(jí)信用等級(jí)。

(十)對(duì)國(guó)家有關(guān)部門認(rèn)定為高耗能、高污染的企業(yè),治理期間的信用等級(jí)不得超過A級(jí)。

(十一)上年平均資產(chǎn)總額沒有超過5000萬元的客戶,信用等級(jí)不得超過AA+級(jí)。

(十二)集團(tuán)客戶中集團(tuán)本部及各子公司的信用等級(jí)不得高于集團(tuán)整體信用等級(jí)。

第六章 客戶信用等級(jí)調(diào)整

第二十一條 上調(diào)客戶信用等級(jí)。

(一)上調(diào)信用等級(jí)須滿足下列條件之一。

1、客戶屬于政策性融資客戶或準(zhǔn)政策性(含商業(yè)性化肥儲(chǔ)備)融資客戶。

2、參照國(guó)家有關(guān)部門排名,位列全國(guó)或本省該行業(yè)前十名的客戶。

3、屬大型企業(yè),在本省內(nèi)市場(chǎng)占有率較高,具有一定壟斷性的客戶。

4、非經(jīng)營(yíng)性融資客戶。

(二)上調(diào)客戶信用等級(jí)的限定。

對(duì)通過CM2006系統(tǒng)進(jìn)行評(píng)級(jí)的,當(dāng)定性得分大于定量得分時(shí),設(shè)K=[(定性得分-定量得分)×定性得分占比×行業(yè)系數(shù)]÷4,如果3≥K>2,最多只能上調(diào)1個(gè)等級(jí)。如果K>3,不能上

調(diào)信用等級(jí)。當(dāng)定量得分大于定性得分時(shí),設(shè)K=[(定量得分-定性得分)×定量得分占比×行業(yè)系數(shù)]÷4,如果3≥K>2,最多只能上調(diào)1個(gè)等級(jí)。如果K>3,不能上調(diào)信用等級(jí)。

(三)上調(diào)信用等級(jí)的方法。

1、一般情況下,對(duì)政策性融資客戶,僅承擔(dān)省級(jí)(含)以上政策性儲(chǔ)備業(yè)務(wù)的,最多可上調(diào)3個(gè)等級(jí);僅承擔(dān)地市級(jí)政策性儲(chǔ)備業(yè)務(wù)的,最多可上調(diào)2個(gè)等級(jí);僅承擔(dān)縣級(jí)政策性儲(chǔ)備業(yè)務(wù)的,最多可上調(diào)1個(gè)等級(jí)。

2、一般情況下,對(duì)準(zhǔn)政策性融資客戶,按客戶規(guī)模劃分,大、中型企業(yè)最多可上調(diào)2個(gè)等級(jí);小型企業(yè)最多可上調(diào)1個(gè)等級(jí)。

3、對(duì)非經(jīng)營(yíng)性融資客戶,省級(jí)(含)以上政府投資項(xiàng)目的客戶,最多可上調(diào)3個(gè)等級(jí);地市級(jí)政府投資項(xiàng)目的客戶,最多可上調(diào)2個(gè)等級(jí);縣級(jí)(含)以下政府投資項(xiàng)目的客戶,最多可上調(diào)1個(gè)等級(jí)。

4、除政策性融資客戶和準(zhǔn)政策性融資客戶外,原則上通過CM2006系統(tǒng)評(píng)級(jí)結(jié)果在A+級(jí)(含)以上,AA級(jí)(含)以下的客戶最多可上調(diào)2個(gè)等級(jí);A級(jí)至BBB+級(jí)的客戶(含本級(jí)),最多只能上調(diào)1個(gè)等級(jí);BBB級(jí)(含)以下客戶不得上調(diào)等級(jí)。

第二十二條 信用等級(jí)下調(diào)(總行另有規(guī)定的除外)。在信用評(píng)級(jí)結(jié)果有效期內(nèi),客戶發(fā)生以下(但不限于)重大事項(xiàng)要及時(shí)下調(diào)信用等級(jí)。

(一)客戶訂立重要合同,該合同可能對(duì)客戶的資產(chǎn)、負(fù)債、經(jīng)營(yíng)成果中的一項(xiàng)或者多項(xiàng)產(chǎn)生顯著不利影響,應(yīng)下調(diào)1-2個(gè)信用等級(jí)。

(二)客戶經(jīng)營(yíng)政策或經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目進(jìn)行重大調(diào)整,或新頒布的法律、法規(guī)、政策、規(guī)章導(dǎo)致客戶經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化,其后期經(jīng)營(yíng)效益不確定因素增加的,應(yīng)下調(diào)1-2個(gè)等級(jí)。

(三)政策性融資客戶或準(zhǔn)政策性融資客戶違反收購資金封閉管理的有關(guān)規(guī)定,發(fā)生擠占挪用收購資金的,應(yīng)下調(diào)至Aˉ級(jí)(含)以下,情節(jié)嚴(yán)重的(超過在我行政策性或準(zhǔn)政策性融資額30%),應(yīng)直接下調(diào)至B級(jí)。

(四)出現(xiàn)未能歸還到期債務(wù)的違約情況,發(fā)生大額銀行退票(相當(dāng)于被退票人流動(dòng)資金的30%)問題,應(yīng)下調(diào)2個(gè)等級(jí)。

(五)客戶發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)事故,導(dǎo)致發(fā)生經(jīng)營(yíng)性虧損或非經(jīng)營(yíng)性虧損,或?qū)?jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大不利影響,或造成資產(chǎn)受到重大損失,其信用等級(jí)應(yīng)調(diào)至BBB級(jí)(含)以下。

(六)客戶發(fā)生重大訴訟事項(xiàng)或短債長(zhǎng)用問題,其訴訟標(biāo)的或短債長(zhǎng)用金額不超過凈資產(chǎn)30%的,應(yīng)下調(diào)1個(gè)信用等級(jí),超過30%的下調(diào)2個(gè)等級(jí)。

(七)客戶發(fā)生兼并、收購、分立、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大體制改革,對(duì)其償債能力產(chǎn)生不利影響的,信用等級(jí)應(yīng)下調(diào)1-2級(jí);進(jìn)入破產(chǎn)、清算程序的直接降至B級(jí)。

(八)客戶新發(fā)生或有負(fù)債,若0≤或有負(fù)債-凈資產(chǎn)≤凈資產(chǎn)×30%,則下調(diào)1個(gè)等級(jí);若或有負(fù)債-凈資產(chǎn)>凈資產(chǎn)×30%,則下調(diào)2個(gè)等級(jí)。

(九)客戶污染物排放不達(dá)標(biāo)應(yīng)下調(diào)1-2個(gè)等級(jí),發(fā)生重大環(huán)保事故直接降至BBB級(jí)(含)以下。

(十)省分行或開戶行認(rèn)為需下調(diào)信用等級(jí)的其他情況。

第二十三條 調(diào)整評(píng)級(jí)權(quán)限。在信用評(píng)級(jí)結(jié)果有效期內(nèi),客戶發(fā)生重大變化,需重新評(píng)級(jí)時(shí)不得更改原采用的評(píng)級(jí)方法和流程。上調(diào)信用等級(jí)的審批權(quán)限按農(nóng)發(fā)行授權(quán)文件相關(guān)規(guī)定執(zhí)行;下調(diào)信用等級(jí)的,由省分行審定。

第七章 客戶信用評(píng)級(jí)程序

第二十四條 客戶信用評(píng)級(jí)一般程序包括:評(píng)級(jí)準(zhǔn)備、實(shí)地調(diào)查、級(jí)別初評(píng)、級(jí)別審查與審定、檔案管理、跟蹤監(jiān)測(cè)、監(jiān)督檢查。(一)評(píng)級(jí)準(zhǔn)備。

1、根據(jù)總行信貸管理部門各個(gè)時(shí)期工作任務(wù)和要求部署,省分行信貸管理部門結(jié)合全省實(shí)際情況,制定本省評(píng)級(jí)工作方案、確定評(píng)級(jí)對(duì)象和評(píng)級(jí)人員。

2、省分行和各基層行客戶評(píng)級(jí)專業(yè)管理員設(shè)置各自層級(jí)行評(píng)級(jí)專業(yè)人員的操作級(jí)別和角色,開戶行評(píng)級(jí)專業(yè)管理員負(fù)責(zé)設(shè)置本行大中型客戶人員評(píng)級(jí)權(quán)重。

3、開戶行及各有關(guān)行應(yīng)收集整理客戶本身及關(guān)聯(lián)方有關(guān)資料,對(duì)于初步判定屬于需按集團(tuán)評(píng)級(jí)的,應(yīng)按《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行集團(tuán)客戶信貸管理若干規(guī)定》的相關(guān)要求,將有關(guān)資料報(bào)送至省分行客戶部門。省內(nèi)集團(tuán)客戶由省分行客戶部門認(rèn)定并負(fù)責(zé)組織相關(guān)行進(jìn)行評(píng)級(jí)調(diào)查。屬于跨省集團(tuán)客戶的逐級(jí)報(bào)總行客戶部門認(rèn)定。

(二)實(shí)地調(diào)查。開戶行客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)客戶進(jìn)行全面調(diào)查。主要內(nèi)容包括:

1、與客戶高管人員座談,了解客戶業(yè)務(wù)開展?fàn)顩r、競(jìng)爭(zhēng)情況、長(zhǎng)短期經(jīng)營(yíng)展望,分析客戶的營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)策略和內(nèi)控機(jī)制等非計(jì)量因素。

2、收集、整理、分析客戶的財(cái)務(wù)報(bào)告,進(jìn)行總分核對(duì)、賬表核對(duì),對(duì)大宗庫存原材料、產(chǎn)成品、大額應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)、內(nèi)外核對(duì),并對(duì)其調(diào)查結(jié)果負(fù)責(zé)。

3、按評(píng)級(jí)材料清單要求收集相關(guān)資料并按調(diào)查情況如實(shí)填制《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行青海省分行客戶信用評(píng)級(jí)項(xiàng)目調(diào)查表》內(nèi)容。(三)級(jí)別初評(píng)。

1、開戶行客戶經(jīng)理根據(jù)客戶類別選擇不同的評(píng)級(jí)辦法,形成客戶信用評(píng)級(jí)的初評(píng)結(jié)果。

2、客戶經(jīng)理撰寫評(píng)級(jí)分析報(bào)告,對(duì)客戶的基本情況、競(jìng)爭(zhēng)中的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)、償債能力、財(cái)務(wù)效益情況、營(yíng)運(yùn)情況、發(fā)展前景、信譽(yù)狀況、農(nóng)發(fā)行與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系、風(fēng)險(xiǎn)狀況和重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等信息進(jìn)行充分的揭示和分析,闡明初評(píng)依據(jù)。

3、客戶經(jīng)理將初評(píng)結(jié)果及相關(guān)資料送客戶部門負(fù)責(zé)人復(fù)核,客戶部門負(fù)責(zé)人根據(jù)《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行青海省分行客戶信用評(píng)級(jí)復(fù)核表》列示內(nèi)容復(fù)核。(四)級(jí)別審查與審定。

1、開戶行評(píng)級(jí)審查人及省分行信貸部門評(píng)級(jí)審查人按《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行青海省分行客戶信用評(píng)級(jí)審查表》列示內(nèi)容對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)情況進(jìn)行審查。評(píng)級(jí)審查人審查的主要內(nèi)容包括:客戶基本情況、客戶財(cái)務(wù)報(bào)表、客戶財(cái)務(wù)指標(biāo)、信用評(píng)級(jí)評(píng)分表、客戶初評(píng)結(jié)果等。對(duì)有疑問標(biāo)識(shí)情況、特例調(diào)整項(xiàng)目、現(xiàn)金流量補(bǔ)錄情況要重點(diǎn)審查。

2、評(píng)級(jí)審批人按規(guī)定的權(quán)限對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行審定,對(duì)需上調(diào)至AAˉ級(jí)(含)以上的客戶須經(jīng)貸審會(huì)審議后由評(píng)級(jí)審批人審定。

3、通知客戶。開戶行收到上級(jí)行核定的客戶信用等級(jí)文件后,必須在2個(gè)工作日內(nèi)填寫《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行客戶信用等級(jí)通知書》,發(fā)相關(guān)客戶。

(五)信用評(píng)級(jí)檔案管理。客戶信用評(píng)級(jí)資料屬于重要的信貸管理資料,客戶信用評(píng)級(jí)工作結(jié)束后,開戶行客戶部門、省分行信貸管理部門應(yīng)按客戶、分對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)資料進(jìn)行整理,并按信貸檔案管理的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。(六)客戶信用等級(jí)跟蹤監(jiān)測(cè)。開戶行客戶部門,要對(duì)評(píng)定信用等級(jí)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和資金運(yùn)動(dòng)情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)。在日常工作中,如發(fā)現(xiàn)符合本辦法第六章規(guī)定的客戶信用等級(jí)調(diào)整因素,應(yīng)及時(shí)向省分行報(bào)告,并提出調(diào)整客戶信用等級(jí)的意見和建議。省分行信貸管理部門應(yīng)根據(jù)情況,及時(shí)做出是否調(diào)整客戶信用等級(jí)的決定或報(bào)總行決定。對(duì)需要調(diào)整信用等級(jí)在省分行權(quán)限范圍內(nèi)的,應(yīng)在20個(gè)工作日內(nèi)完成客戶信用等級(jí)的調(diào)整工作。省分行信貸管理部門要采取定期或非定期的辦法,對(duì)信用評(píng)級(jí)工作開展情況進(jìn)行監(jiān)督檢查,發(fā)現(xiàn)問題、及時(shí)解決問題。

(七)客戶信用等級(jí)分析。開戶行客戶部、省分行信貸管理部門要按季度和進(jìn)行客戶信用等級(jí)管理情況分析,總結(jié)客戶信用等級(jí)管理工作經(jīng)驗(yàn),分析客戶結(jié)構(gòu)變化和管理工作中存在的問題。開戶行季度、分析報(bào)告應(yīng)于新季度或起始之日起7日內(nèi)上報(bào)省分行,省分行季度、分析報(bào)告應(yīng)于新季度或起始之日起15日內(nèi)上報(bào)總行。

第八章 客戶信用評(píng)級(jí)的申請(qǐng)審批流程

第二十五條 評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)申請(qǐng)審批流程由開戶行發(fā)起,流程發(fā)起前在CM2006系統(tǒng)中對(duì)客戶信息進(jìn)行維護(hù)。(一)客戶檔案維護(hù)。

1、由開戶行資料維護(hù)員按評(píng)級(jí)客戶分類標(biāo)準(zhǔn)在“客戶檔案”界面選擇錄入“客戶業(yè)務(wù)性質(zhì)分類”項(xiàng)(客戶自定義標(biāo)識(shí)1),認(rèn)定為集團(tuán)客戶的,由資料維護(hù)員同時(shí)在“集團(tuán)管理模式”項(xiàng)選擇錄入集團(tuán)管理模式。

2、對(duì)集團(tuán)客戶整體評(píng)級(jí)的,集團(tuán)本部“客戶經(jīng)濟(jì)情況”項(xiàng)下錄入“合并報(bào)表”(即集團(tuán)整體合并報(bào)表)和“非合并報(bào)表”(即集團(tuán)本部報(bào)表),在各子公司“客戶經(jīng)濟(jì)情況”項(xiàng)下錄入其自身的財(cái)務(wù)報(bào)表。

3、需要對(duì)集團(tuán)本部評(píng)級(jí)的,在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)開立虛擬客戶代碼,CM2006下載后只維護(hù)基本客戶信息,名稱統(tǒng)一為“××集團(tuán)公司(虛擬本部)”,將集團(tuán)客戶本部報(bào)表(非合并報(bào)表)維護(hù)在該客戶財(cái)務(wù)信息中。此類客戶統(tǒng)一在征信系統(tǒng)中設(shè)置為不上報(bào)且不得用于業(yè)務(wù)辦理,貸款卡編碼虛擬為16個(gè)“×”,技監(jiān)局編碼錄入為該客戶實(shí)際技監(jiān)局編碼后加“-1”。

4、對(duì)新下載到CM2006的客戶,在客戶檔案維護(hù)時(shí),一律先在“客戶年初信用等級(jí)”項(xiàng)選擇“定性評(píng)級(jí)”,在“比照信用等級(jí)”項(xiàng)選擇“B”。

(二)對(duì)需通過CM2006系統(tǒng)評(píng)級(jí)的客戶,開戶行直接評(píng)價(jià)(評(píng)級(jí))人在系統(tǒng)中完成現(xiàn)金流量表補(bǔ)錄、客戶基本情況維護(hù)、財(cái)務(wù)指標(biāo)添加、報(bào)表檢查、定性評(píng)價(jià)、定量評(píng)價(jià)和初步評(píng)級(jí)操作后,進(jìn)入審批流程。

第二十六條 客戶信用評(píng)級(jí)的申請(qǐng)審批流程包括紙質(zhì)文本流程和CM2006系統(tǒng)流程:(一)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)CM2006系統(tǒng)流程為:開戶行直接評(píng)價(jià)人→開戶行評(píng)級(jí)復(fù)核人→開戶行評(píng)級(jí)審查人→開戶行最高簽批人→省分行評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)管理員轉(zhuǎn)發(fā)→省分行評(píng)級(jí)審查人→省分行評(píng)級(jí)審定人。

(二)紙質(zhì)文本基本流程為:開戶行客戶經(jīng)理盡職調(diào)查評(píng)價(jià)后,整理評(píng)級(jí)資料送客戶部門主管(或開戶行指定人員,下同),由客戶部門主管對(duì)資料復(fù)核并簽字確認(rèn)后送分管行長(zhǎng)審核,分管行長(zhǎng)審核完畢并簽字確認(rèn)后送行長(zhǎng)簽批,行長(zhǎng)簽批同意后,開戶行將資料送省分行信貸管部門。省分行信貸管理部門相關(guān)崗位人員對(duì)開戶行報(bào)送資料審查后出具審查意見,連同評(píng)審資料一并送信貸管理部門負(fù)責(zé)人,信貸管理部門負(fù)責(zé)人審核同意并簽署意見后(其中,上調(diào)認(rèn)定為AAˉ級(jí)(含)以上客戶的信用等級(jí)需通過貸審委審議)送行長(zhǎng)簽批。

對(duì)于集團(tuán)客戶評(píng)級(jí)的,紙質(zhì)文本流程需增加有權(quán)審批行客戶部門補(bǔ)充調(diào)查環(huán)節(jié),經(jīng)有權(quán)審批行客戶部門補(bǔ)充調(diào)查,按《集團(tuán)客戶信用評(píng)級(jí)材料清單》(附件9)補(bǔ)充資料,并在《集團(tuán)客戶信用等級(jí)申報(bào)評(píng)審表》簽署意見后送信貸管理部門完成后續(xù)審查審批流程。

特殊類客戶只進(jìn)行紙質(zhì)文本審查審批流程,一般類客戶紙質(zhì)文本流程及CM2006系統(tǒng)流程一并進(jìn)行。

集團(tuán)客戶整體、以及各子公司評(píng)級(jí),由開戶行將集團(tuán)整體及各子公司均按單一法人客戶進(jìn)行初評(píng)并上報(bào),由有權(quán)審批行根據(jù)最終審定集團(tuán)客戶整體信用等級(jí)情況,對(duì)各子公司信用等級(jí)進(jìn)行調(diào)整審定。

第九章 附則

第二十七條 本實(shí)施細(xì)則由省分行負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第二十八條 本實(shí)施細(xì)則自2009年10月28日印發(fā)之日起執(zhí)行。

第四篇：企業(yè)信用等級(jí)證明

企業(yè)信用等級(jí)證明

中汽協(xié)建立了汽車出口企業(yè)信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，該體系主要由汽車出口企業(yè)的國(guó)際化素質(zhì)管理、國(guó)際化發(fā)展程度、國(guó)際化財(cái)務(wù)狀況、國(guó)際化管理狀況、國(guó)際化信用記錄、國(guó)際化重大負(fù)面影響事件等六個(gè)方面，并設(shè)立了38個(gè)分項(xiàng)指標(biāo)。作為第一批獲“汽車出口企業(yè)信用等級(jí)證書”的企業(yè)，奇瑞、吉利、長(zhǎng)城、比亞迪、安徽江淮、宇通和北汽福田等車企都榜上有名。

中汽協(xié)副秘書長(zhǎng)師建華指出，隨著中國(guó)汽車出口的快速發(fā)展，汽車出口企業(yè)在海外發(fā)展中面臨一系列的問題，為保障汽車企業(yè)海外出口穩(wěn)定有序，開展行業(yè)自律勢(shì)在必行。因此，中汽協(xié)決定從2010年起組織開展汽車出口企業(yè)信用評(píng)價(jià)工作，以其推動(dòng)行業(yè)自律。

信用評(píng)價(jià)工作為行業(yè)協(xié)會(huì)如何做好行業(yè)企業(yè)的自律提供了一個(gè)基礎(chǔ)的工作手段和方法，起到了良好的示范作用。中汽協(xié)將以此為試點(diǎn)逐漸推廣到國(guó)內(nèi)汽車整車、零部件和摩托車等企業(yè)。本次出口企業(yè)的信用評(píng)價(jià)工作由商務(wù)部信用辦公室和國(guó)資委行業(yè)協(xié)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行，由中國(guó)汽車工業(yè)協(xié)會(huì)組織實(shí)施

128家中國(guó)大型紡織企業(yè)16日被中國(guó)紡織品進(jìn)出口商會(huì)授予3A信用等級(jí)證明，這是我國(guó)首次為紡織企業(yè)評(píng)定并發(fā)放企業(yè)信用等級(jí)。

根據(jù)中國(guó)紡織品進(jìn)出口商會(huì)發(fā)布的名錄，除了廣東省絲麗國(guó)際集團(tuán)服裝有限公司、上海市紡織原料公司等128家企業(yè)獲得3A評(píng)級(jí)外，另有廣西吉天貿(mào)易有限公司等14家企業(yè)獲得了2A評(píng)級(jí)。

在當(dāng)天的發(fā)布會(huì)上，商務(wù)部副部長(zhǎng)高虎城說，當(dāng)前我國(guó)紡織服裝進(jìn)出口企業(yè)多達(dá)5萬余家，企業(yè)面臨的國(guó)際國(guó)內(nèi)貿(mào)易環(huán)境的壓力和考驗(yàn)前所未有。開展企業(yè)信用等級(jí)評(píng)價(jià)，是推動(dòng)行業(yè)自律、維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)秩序的有力措施。

信用證支付方式信用證(LetterofCredit，L/C)，是指開證銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求并按其指示向第三方開立的載有一定金額的，在一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證文件。信用證是目前國(guó)際貿(mào)易中最主要、最常用的支付方式。信用證中英文樣本及說明:/forexers_fin/20080405/lettercredit.html商務(wù)印書館《英漢證券投資詞典》解釋：信用證英語為：letterofcredit。縮寫為：l/c或LOC。①在債券發(fā)行過程中，由銀行發(fā)出的一種承諾，保證債務(wù)人到時(shí)按期還本付息。如果債券發(fā)行人不能履行還款義務(wù)，開具信用證的銀行則將履行還款義務(wù)。②在國(guó)際貿(mào)易中，進(jìn)口方銀行向出口方銀行開具的保證支付文件，承諾當(dāng)貨物到達(dá)進(jìn)口方或出口方發(fā)出貨物時(shí)向出口銀行支付款項(xiàng)。信用證的主要當(dāng)事人及其權(quán)利與義務(wù)(1)開證申請(qǐng)人(applicant)。向銀行申請(qǐng)開立信用證的人,在信用證中又稱開證人(opener)。義務(wù)：根據(jù)合同開證;向銀行交付比例押金;及時(shí)付款贖單權(quán)利：驗(yàn)、退贖單;驗(yàn)、退貨(均以信用證為依據(jù))說明：開證申請(qǐng)書有兩部分即對(duì)開證行的開證申請(qǐng)和對(duì)開證行的聲明和保證(申明贖單付款前貨物所有權(quán)歸銀行;開證行及其代理行只付單據(jù)表面是否合格之責(zé);開證行對(duì)單據(jù)傳遞中的差錯(cuò)不負(fù)責(zé);對(duì)“不可抗力”不負(fù)責(zé);保證到期付款贖單;保證支付各項(xiàng)費(fèi)用;開證行有權(quán)隨時(shí)追加押金;有權(quán)決定貨物代辦保險(xiǎn)和增加保險(xiǎn)級(jí)別而費(fèi)用由開證申請(qǐng)人負(fù)擔(dān)。(2)開證行(opening/issuingbank)。接受開證申請(qǐng)人的委托開立信用證的銀行，它承擔(dān)保證付款的責(zé)任。義務(wù)：正確、及時(shí)開證;承擔(dān)第一性付款責(zé)任權(quán)利：收取手續(xù)費(fèi)和押金;拒絕受益人或議付行的不符單據(jù);付款后如開證申請(qǐng)人無力付款贖單時(shí)可處理單、貨;貨不足款可向開證申請(qǐng)人追索余額。(3)通知行(advising/notifyingbank)。指受開證行的委托，將信用證轉(zhuǎn)交出口人的銀行，它只證明信用證的真實(shí)性，不承擔(dān)其他義務(wù)，是出口地所在銀行。還要證明信用證的真實(shí)性;轉(zhuǎn)遞行只負(fù)責(zé)照轉(zhuǎn)。(4)受益人(beneficiary)。指信用證上所指定的有權(quán)使用該證的人，即出口人或?qū)嶋H供貨人。義務(wù)：收到信用證后應(yīng)及時(shí)與合同核對(duì)，不符者盡早要求開證行修改或拒絕接受或要求開證申請(qǐng)人指示開證行修改信用證;如接受則發(fā)貨并通知收貨人，備齊單據(jù)在規(guī)定時(shí)間向議付行交單議付;對(duì)單據(jù)的正確性負(fù)責(zé)，不符時(shí)應(yīng)執(zhí)行開證行改單指示并仍在信用證規(guī)定期限交單。權(quán)利：被拒絕修改或修改后仍不符有權(quán)在通知對(duì)方后單方面撤消合同并拒絕信用證;交單后若開證行倒閉或無理拒付可直接要求開證申請(qǐng)人付款;收款前若開證申請(qǐng)人破產(chǎn)可停止貨物裝運(yùn)并自行處理;若開證行倒閉時(shí)信用證還未使用可要求開證申請(qǐng)人另開。(5)議付銀行(negotiatingbank)。指愿意買入受益人交來跟單匯票的銀行。根據(jù)信用證開證行的付款保證和受益人的請(qǐng)求，按信用證規(guī)定對(duì)受益人交付的跟單匯票墊款或貼現(xiàn)，并向信用證規(guī)定的付款行索償?shù)你y行(又稱購票行、押匯行和貼現(xiàn)行;一般就是通知行;有限定議付和自由議付)。義務(wù)：嚴(yán)格審單;墊付或貼現(xiàn)跟單匯票;背批信用證;權(quán)利：可議付也可不議付;議付后可處理(貨運(yùn))單據(jù);議付后開證行倒閉或借口拒付可向受益人追回墊款(6)付款銀行(paying/draweebank)。信用證上指定付款的銀行，在多數(shù)情況下，付款行就是開證行。對(duì)符合信用證的單據(jù)向受益人付款的銀行(可以是開證行也可受其委托的另家銀行)。有權(quán)付款或不付款;一經(jīng)付款無權(quán)向受益人或匯票善意持有人追索(7)保兌行(ConfirmingBank)受開證行委托對(duì)信用證以自己名義保證的銀行加批“保證兌付”;不可撤消的確定承諾;獨(dú)立對(duì)信用證負(fù)責(zé)，憑單付款;付款后只能向開證行索償;若開證行拒付或倒閉，則無權(quán)向受益人和議付行追索。(8)承兌行(AcceptingBank)對(duì)受益人提交的匯票進(jìn)行承兌的銀行，亦是付款行。(9)償付行(ReimbursementBank)受開證行在信用證上的委托，代開證行向議付行或付款行清償墊款的銀行(又稱清算行)。只付款不審單;只管償付不管退款;不償付時(shí)開證行償付。

第五篇：企業(yè)AAA信用等級(jí)

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駿伯人力榮獲廣東省人力資源服務(wù)

企業(yè)AAA信用等級(jí)

2010年4月13日廣東勞動(dòng)學(xué)會(huì)廣東省人力資源管理協(xié)會(huì)工作年會(huì)暨人力資源發(fā)展論壇在中山珠島賓館隆重召開，原國(guó)家勞動(dòng)保障部副部長(zhǎng)、中國(guó)勞動(dòng)學(xué)會(huì)會(huì)長(zhǎng)華福周女士、中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革研究會(huì)會(huì)長(zhǎng)、原國(guó)務(wù)院振興東北辦副主任宋曉梧先生、國(guó)際勞動(dòng)組織北京局局長(zhǎng)霍百安女士、中國(guó)勞動(dòng)學(xué)會(huì)秘書長(zhǎng)韓兵、廣東省人力資源和社會(huì)保障廳副廳長(zhǎng)張鳳岐先生、廣東勞動(dòng)學(xué)會(huì)、廣東省人力資源管理協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)梁滿光、廣東省人力資源和社會(huì)保障廳電話咨詢中心主任、廣東勞動(dòng)學(xué)會(huì)、廣東省人力資源管理協(xié)會(huì)秘書長(zhǎng)陳俊傳先生、中山市人力資源和社會(huì)保障局局長(zhǎng)崔仁泉先生等領(lǐng)導(dǎo)和嘉賓參加了本次會(huì)議，會(huì)議通過了《2009廣東省人力資源服務(wù)企業(yè)信用評(píng)級(jí)結(jié)果公告》，授予中山駿伯人力資源有限公司等27家單位為廣東省人力資源服務(wù)企業(yè)AAA信用等級(jí)。

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