第一篇：中國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定辦法

中國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定辦法

中國農(nóng)業(yè)銀行文件

農(nóng)銀發(fā)［2003］ 135號(hào)

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各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團(tuán)分行，各直屬分行：

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附件：

1、中國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定辦法

2．中國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定辦法修訂說明

二○○三年七月三十日

主題詞：貸款業(yè)務(wù) 信用等級(jí) 辦法 通知 附件1 中國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定辦法

第一章 總 則

第一條 為科學(xué)評(píng)價(jià)客戶信用狀況，有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)中國農(nóng)業(yè)銀行信貸管理基本制度規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法所稱客戶是指財(cái)務(wù)管理制度健全，能提供會(huì)計(jì)報(bào)表的企事業(yè)法人、合伙類企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、法人客戶分支機(jī)構(gòu)（依法獨(dú)立經(jīng)營，單獨(dú)或獨(dú)立核算，并經(jīng)總公司授權(quán)）和其他經(jīng)濟(jì)組織。

第三條 客戶信用等級(jí)評(píng)定，是指按照統(tǒng)一的財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)，以償債能力和意愿為核心，從信用履約能力、償債能力、盈利能力、經(jīng)營及發(fā)展能力等方面，對(duì)農(nóng)業(yè)銀行客戶進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)和信用等級(jí)確定。

第四條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定采取定量分析與定性分析相結(jié)合的方法，遵循統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)格程序、分級(jí)管理、動(dòng)態(tài)調(diào)整的原則。

第五條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定是農(nóng)業(yè)銀行信貸管理的基礎(chǔ)性工作，評(píng)定結(jié)果是我行客戶準(zhǔn)入退出、信貸風(fēng)險(xiǎn)審查、信貸定價(jià)、授權(quán)授信管理的重要依據(jù)。

第二章 評(píng)定對(duì)象

第六條 農(nóng)業(yè)銀行信用等級(jí)評(píng)定對(duì)象按行業(yè)和客戶性質(zhì)分為農(nóng)業(yè)、工業(yè)、商貿(mào)、房地產(chǎn)開發(fā)、建筑安裝、外資、事業(yè)法人、銀行、證券公司、非銀行金融機(jī)構(gòu)類客戶（證券公司除外）、綜合等11類客戶評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

第七條 本辦法所稱農(nóng)業(yè)、工業(yè)、商貿(mào)、房地產(chǎn)開發(fā)、建筑安裝類客戶按中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類國家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分。

第八條 本辦法所稱外資客戶是指依法在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的外商獨(dú)資、中外合資和中外合作企業(yè)（包括港、澳、臺(tái)出資企業(yè)）。

第九條 本辦法所稱事業(yè)法人是指由國家許可設(shè)立，從批準(zhǔn)成立之日起具有法人資格并取得執(zhí)業(yè)許可證或依法經(jīng)核準(zhǔn)登記取得法人資格的事業(yè)單位。

第十條 本辦法所稱銀行類客戶是指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的中資、中外合資、城市信用社、農(nóng)村信用社和外商獨(dú)資商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)。

第十一條 本辦法所稱證券公司是指經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的中資、中外合資、外資證券公司和基金管理公司。

第十二條 本辦法所稱非銀行金融機(jī)構(gòu)類客戶是指在中華人民共和國境內(nèi)依法定程序成立的具有法人資格的非銀行類金融法人（證券公司除外），主要包括財(cái)務(wù)公司、信托投資公司、保險(xiǎn)公司、資產(chǎn)管理公司、期貨交易所、金融租賃公司等金融客戶。

第十三條 本辦法所稱綜合類客戶指跨行業(yè)綜合經(jīng)營或其他難以歸并類別的客戶。對(duì)實(shí)施多元化經(jīng)營的客戶評(píng)定信用等級(jí)，主營業(yè)務(wù)銷售收入超過60％，采用主營業(yè)務(wù)所屬行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)值進(jìn)行評(píng)級(jí)，主營業(yè)務(wù)銷售收入低于60％，則采用綜合類客戶標(biāo)準(zhǔn)值進(jìn)行評(píng)級(jí)。

第三章 評(píng)價(jià)指標(biāo)與信用等級(jí)設(shè)置

第十四條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定指標(biāo)分為信用履約評(píng)價(jià)、償債能力評(píng)價(jià)、盈利能力評(píng)價(jià)、經(jīng)營及發(fā)展能力評(píng)價(jià)和綜合評(píng)價(jià)等5個(gè)方面。綜合評(píng)價(jià)包括領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、管理水平、發(fā)展前景和與我行業(yè)務(wù)合作情況等4個(gè)方面。

第十五條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定實(shí)行百分制（特殊加分后超過100分的按100分計(jì)算）。各類評(píng)級(jí)對(duì)象均應(yīng)按附件中相應(yīng)類別的指標(biāo)及計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)分，按得分高低和單項(xiàng)指標(biāo)，分為 AAA+、AAA、AA+、AA、A+、A、B、C八個(gè)等級(jí)。

第十六條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)的核心定義： AAA+級(jí)（實(shí)力雄厚，風(fēng)險(xiǎn)很?。荷a(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)優(yōu)異，各類信用記錄為滿分；負(fù)債遠(yuǎn)低于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)水平，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量充足；違約風(fēng)險(xiǎn)較小，發(fā)展前景很好；生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模達(dá)到國家頒布的大型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。AAA級(jí)（實(shí)力很強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)偏低）：生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)優(yōu)良，各類信用記錄、資產(chǎn)負(fù)債率為滿分；經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量充足；違約風(fēng)險(xiǎn)偏低，發(fā)展前景良好。

AA+級(jí)（實(shí)力較強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)較低）：生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)較好，各類信用記錄、資產(chǎn)負(fù)債率為滿分；現(xiàn)金流量較充足，具有較強(qiáng)償債能力；違約風(fēng)險(xiǎn)較低，發(fā)展前景良好。AA級(jí)（實(shí)力中等，風(fēng)險(xiǎn)中低）：生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)良好，各類信用記錄、資產(chǎn)負(fù)債率為滿分；現(xiàn)金流量基本充足；經(jīng)營和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)影響增多；違約風(fēng)險(xiǎn)中低，發(fā)展前景穩(wěn)定。A+級(jí)（實(shí)力中下，風(fēng)險(xiǎn)趨升）：生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)一般，信用記錄較好；經(jīng)營實(shí)力中下，應(yīng)付較大風(fēng)險(xiǎn)能力明顯不足，現(xiàn)金流量基本能夠保證；經(jīng)營和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的影響增強(qiáng)；違約風(fēng)險(xiǎn)趨升，發(fā)展前景一般。A級(jí)（實(shí)力不足，風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注）：生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)一般，經(jīng)營和財(cái)務(wù)管理存在一定缺陷；信用記錄一般，有違約情況出現(xiàn)；經(jīng)營和財(cái)務(wù)實(shí)力弱化，負(fù)債率居高不下，現(xiàn)金流量偏緊；經(jīng)營和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的影響顯著增強(qiáng)，償債能力明顯削弱，發(fā)展前景較差；違約風(fēng)險(xiǎn)加大，有潛在損失的可能。B級(jí)（實(shí)力衰弱，風(fēng)險(xiǎn)可疑）：管理層難以改變經(jīng)營困境，經(jīng)營和財(cái)務(wù)管理存在重大缺陷，有重大違約行為；經(jīng)營實(shí)力和財(cái)務(wù)實(shí)力嚴(yán)重削弱，現(xiàn)金流量衰減；經(jīng)營或財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)非常嚴(yán)重，償債能力嚴(yán)重?fù)p害，不具備發(fā)展前景，有違約損失風(fēng)險(xiǎn)。C級(jí)（實(shí)力衰竭，風(fēng)險(xiǎn)損失）：管理層已失去經(jīng)營管理能力，經(jīng)營和財(cái)務(wù)管理存在嚴(yán)重缺陷，有嚴(yán)重違約行為；客戶所在行業(yè)、產(chǎn)品或技術(shù)不符合國家環(huán)保政策、產(chǎn)業(yè)政策或銀行信貸政策準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；經(jīng)營和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)極其嚴(yán)重，幾乎無清償債務(wù)的能力，違約損失很難挽回。第十七條 信用等級(jí)與客戶分類。

信用等級(jí)為AAA+級(jí)、AAA級(jí)、AA+級(jí)、AA級(jí)的客戶為優(yōu)良客戶，A+、A級(jí)、未評(píng)級(jí)客戶為一般客戶，B級(jí)為限制客戶，C級(jí)為淘汰客戶。第十八條 農(nóng)、工、商、綜合類客戶信用等級(jí)設(shè)置：

（一）AAA+級(jí)。得分≥95分，且滿足下列限制性條件（下同）：利息和到期信用償還記錄指標(biāo)為滿分，資產(chǎn)負(fù)債率≤50％，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量＞0，所有者權(quán)益達(dá)到工業(yè)和綜合類≥5億元，農(nóng)業(yè)和商貿(mào)≥4億元。上述一項(xiàng)指標(biāo)達(dá)不到要求，必須下調(diào)信用等級(jí)，直至分值和限制性條件全部滿足為止（下同）。

（二）AAA級(jí)。90≤得分＜95分，且資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量＞0。

（三）AA+級(jí)。85≤得分＜90分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量或現(xiàn)金凈流量＞0。

（四）AA級(jí)。80≤得分＜85分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量或現(xiàn)金凈流量＞0。

（五）A+級(jí)。75≤得分＜80分，資產(chǎn)負(fù)債率≤75％，利息償還記錄為滿分。滿足上述條件但連續(xù)2年現(xiàn)金凈流量和經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量均出現(xiàn)負(fù)值的，最高只能評(píng)為A級(jí)。

（六）A級(jí)。70≤得分＜75分，資產(chǎn)負(fù)債率≤80％，利息償還記錄為滿分。

（七）B級(jí)。60≤得分＜70分。

（八）C級(jí)。得分＜60分或得分≥60分，但符合直接認(rèn)定為C級(jí)客戶條件之一的。

第十九條 房地產(chǎn)開發(fā)客戶信用等級(jí)設(shè)置：

（一）AAA+級(jí)。得分≥95分，利息和到期信用償還記錄、總資產(chǎn)利潤率為滿分，資產(chǎn)負(fù)債率≤60％，客戶資質(zhì)等級(jí)在二級(jí)以上，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量＞0，所有者權(quán)益≥3億元。

（二）AAA級(jí)。90≤得分＜95分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄指標(biāo)為滿分，客戶資質(zhì)等級(jí)在三級(jí)以上，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量或現(xiàn)金凈流量＞0。

（三）AA+級(jí)。85≤得分＜90分，資產(chǎn)負(fù)債率≤80％，利息和到期信用償還記錄指標(biāo)為滿分。滿足上述條件但連續(xù)2年經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量出現(xiàn)負(fù)值，最高只能評(píng)為AA級(jí)，連續(xù)2年現(xiàn)金凈流量和經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量均出現(xiàn)負(fù)值的，最高只能評(píng)為A級(jí)。

（四）AA級(jí)。80≤得分＜85分，資產(chǎn)負(fù)債率≤80％，利息和到期信用償還記錄為滿分。滿足上述條件但連續(xù)2年現(xiàn)金凈流量和經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量均出現(xiàn)負(fù)值的，最高只能評(píng)為A級(jí)。

（五）A+級(jí)。75≤得分＜80分，資產(chǎn)負(fù)債率≤85％，利息償還記錄為滿分。滿足上述條件但連續(xù)2年現(xiàn)金凈流量和經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量均出現(xiàn)負(fù)值的，最高只能評(píng)為A級(jí)。

（六）A級(jí)企業(yè)。70≤得分＜75分，資產(chǎn)負(fù)債率≤85％，利息償還記錄為滿分。

（七）B級(jí)企業(yè)。60≤得分＜70分。

（八）C級(jí)企業(yè)。得分＜60分或得分≥60分，但符合直接認(rèn)定為C級(jí)客戶條件之一的。

第二十條 建筑安裝客戶信用等級(jí)設(shè)置：

（一）AAA+級(jí)。得分≥95分，利息和到期信用償還記錄為滿分，資產(chǎn)負(fù)債率≤60％，客戶資質(zhì)等級(jí)在二級(jí)以上，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量＞0，所有者權(quán)益≥2億元。

（二）AAA級(jí)。90≤得分＜95分，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量＞0，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄均為滿分。

（三）AA+級(jí)。85≤得分＜90分，資產(chǎn)負(fù)債率≤75％，利息和到期信用償還記錄為滿分，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量或現(xiàn)金凈流量＞0。

（四）AA級(jí)。80≤得分＜85分，資產(chǎn)負(fù)債率≤75％，利息和到期信用償還記錄為滿分，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量或現(xiàn)金凈流量＞0。

（五）A+級(jí)。75≤得分＜80分，資產(chǎn)負(fù)債率≤80％，利息償還記錄為滿分。滿足上述條件但連續(xù)2年現(xiàn)金凈流量和經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量均出現(xiàn)負(fù)值的，最高只能評(píng)為A級(jí)。

（六）A級(jí)。70≤得分＜75分，資產(chǎn)負(fù)債率≤80％，利息償還記錄為滿分。

（七）B級(jí)。60≤得分＜70分。

（八）C級(jí)。得分＜60分或得分≥60分，但符合直接認(rèn)定為C級(jí)客戶條件之一的。

第二十一條 外資客戶信用等級(jí)設(shè)置：

（一）AAA+級(jí)。得分≥95分，利息和到期信用償還記錄指標(biāo)為滿分，資產(chǎn)負(fù)債率≤60％，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量＞0，所有者權(quán)益≥5億元。

（二）AAA級(jí)。90≤得分＜95分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄指標(biāo)為滿分，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量＞0。

（三）AA+級(jí)。85≤得分＜90分，資產(chǎn)負(fù)債率≤80％，利息和到期信用償還記錄指標(biāo)為滿分，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量或現(xiàn)金凈流量＞0。

（四）AA級(jí)。80≤得分＜85分，資產(chǎn)負(fù)債率≤80％，利息和到期信用償還記錄為滿分，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量或現(xiàn)金凈流量＞0。

（五）A+級(jí)。75≤得分＜80分，資產(chǎn)負(fù)債率≤85％，利息償還記錄為滿分。滿足上述條件但連續(xù)2年現(xiàn)金凈流量和經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量出現(xiàn)負(fù)值的，最高只能評(píng)為A級(jí)。

（六）A級(jí)。70≤得分＜75分，資產(chǎn)負(fù)債率≤85％，利息償還記錄為滿分。

（七）B級(jí)。60≤得分＜70分，資產(chǎn)負(fù)債率≤90％。

（八）C級(jí)。得分＜60分或得分≥60分，但符合直接認(rèn)定為C級(jí)客戶情況之一的。第二十二條 事業(yè)法人客戶信用等級(jí)設(shè)置：

（一）AAA+級(jí)。得分≥95分，資產(chǎn)負(fù)債率≤50％，利息和到期信用償還記錄為滿分，年綜合收入≥3億元，且近三年收支結(jié)余＞0。

（二）AAA級(jí)。90≤得分＜95分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分。

（三）AA+級(jí)。85≤得分＜90分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分。

（四）AA級(jí)。80≤得分＜85分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分。

（五）A+級(jí)。75≤得分＜80分，利息償還記錄為滿分。

（六）A級(jí)。70≤得分＜75分，利息償還記錄為滿分。

（七）B級(jí)。60≤得分＜70分。

（八）C級(jí)。得分＜60分或得分≥60分，但符合直接認(rèn)定為C級(jí)客戶的。第二十三條 銀行類客戶信用等級(jí)設(shè)置：

（一）AAA+級(jí)。得分≥95分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄、資本充足率為滿分，所有者權(quán)益≥20億元。

（二）AAA級(jí)。90≤得分＜95分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分。

（三）AA+級(jí)。85≤得分＜90分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分。

（四）AA級(jí)。80≤得分＜85分，利息和到期信用償還記錄為滿分。

（五）A+級(jí)。75≤得分＜80分，利息和到期信用償還記錄為滿分。

（六）A級(jí)。70≤得分＜75分，利息和到期信用償還記錄為滿分。

（七）B級(jí)。60≤得分＜70分或得分≥70分，但有以下情形之一的：（1）利息償付記錄低于9分。

（2）到期信用償付記錄低于9分。

（八）C級(jí)。得分＜60分或得分≥60分，但有以下情形之一的：（1）利息償還記錄低于4分。（2）到期信用償還率低于4分。（3）資不抵債。

第二十四條 證券公司信用等級(jí)設(shè)置：

（一）AAA+級(jí)。得分≥95分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償付記錄為滿分，所有者權(quán)益≥20億元。

（二）AAA級(jí)。90≤得分＜95分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分。

（三）AA+級(jí)。85≤得分＜90分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分。

（四）AA級(jí)。80≤得分＜85分，利息和到期信用償還記錄為滿分。

（五）A+級(jí)。75≤得分＜80分，利息和到期信用償還記錄為滿分。

（六）A級(jí)。70≤得分＜75分。

（七）B級(jí)。60≤得分＜70分。

（八）C級(jí)。得分＜60分或得分≥60分，但有以下情形之一的：

（1）證券公司的凈資本低于2億元，對(duì)外負(fù)債（不包括客戶存放的交易結(jié)算資金）超過其凈資產(chǎn)的8倍。

（2）證券公司提供的擔(dān)保額超過其凈資產(chǎn)額的20％。（3）利息償還率低于3分。（4）到期信用償還率低于3分。（5）資不抵債。（6）有逃廢銀行債務(wù)的行為。

第二十五條 非銀行金融機(jī)構(gòu)類客戶（證券公司除外）信用等級(jí)設(shè)置：

（一）AAA+級(jí)。得分≥95分，資產(chǎn)負(fù)債率、到期信用償還記錄、利息償還記錄為滿分，所有者權(quán)益≥10億元。

（二）AAA級(jí)。90≤得分＜95分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分。

（三）AA+級(jí)。85≤得分＜90分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分。

（四）AA級(jí)。80≤得分＜85分，利息和到期信用償還記錄為滿分。

（五）A+級(jí)。75≤得分＜80分，利息和到期信用償還記錄為滿分。

（六）A級(jí)。70≤得分＜75分，利息償還記錄為滿分。

（七）B級(jí)。60≤得分＜70分。

（八）C級(jí)。得分＜60分或得分≥60分，但符合直接認(rèn)定為C級(jí)客戶條件之一的。

第二十六條 信用等級(jí)實(shí)行一票否決制（直接認(rèn)定的除外）。每一個(gè)信用級(jí)別必須同時(shí)滿足分值和資產(chǎn)負(fù)債率、利息償付記錄、到期信用償付記錄、現(xiàn)金流量等限制性條件的規(guī)定，有一項(xiàng)達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)，需下調(diào)信用級(jí)別，直至分值和限制性條件全部滿足為止。

第四章 特別管理規(guī)定

第二十七條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定中可對(duì)下列情況加分：

（一）單一農(nóng)、工、商、綜合類法人客戶中所有者權(quán)益指標(biāo)達(dá)到：農(nóng)業(yè)≥6億元，工業(yè)≥8億元，商貿(mào)≥7億元，綜合類≥9億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分；利潤總額指標(biāo)達(dá)到：農(nóng)業(yè)≥3億元，工業(yè)≥5億元，商貿(mào)≥4億元，綜合類≥6億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。以合并報(bào)表整體評(píng)級(jí)的企業(yè)集團(tuán)所有者權(quán)益超過30億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。

（二）房地產(chǎn)開發(fā)客戶所有者權(quán)益≥5億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分；利潤總額≥2億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分；近3年累計(jì)開發(fā)竣工面積≥40萬平方米的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。

（三）建筑安裝客戶所有者權(quán)益≥4億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分，利潤總額≥l億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。

（四）外資客戶所有者權(quán)益≥8億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。

（五）事業(yè)法人客戶年綜合收入≥4億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分；收支節(jié)余≥5000萬元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。

（六）銀行類客戶所有者權(quán)益≥80億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。

（七）證券公司所有者權(quán)益≥50億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分；利潤總額≥1億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。

（八）非銀行金融機(jī)構(gòu)類客戶（證券公司除外）所有者權(quán)益≥60億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分；利潤總額≥8億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。進(jìn)行特殊加分后，客戶的信用等級(jí)仍要受資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄、現(xiàn)金流量等條件的限制。

第二十八條 客戶存在下列情況的，應(yīng)在評(píng)分基礎(chǔ)上扣分：

（一）財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的（事業(yè)法人客戶除外），扣3分。

（二）銷售收入或利潤率連續(xù)2年下跌（年平均下跌率≥10％）的，扣3分。

（三）無完善財(cái)務(wù)制度的，扣3分。

（四）擬評(píng)為AAA級(jí)（含）以上的客戶所有者權(quán)益或銷售收入不足500萬元的，扣3分。

（五）擬評(píng)為AA+級(jí)、AA級(jí)客戶的所有者權(quán)益或銷售收入不足300萬元的，扣3分。

第二十九條 滿足下列情況之一，經(jīng)一級(jí)分行貸審會(huì)審議，可視風(fēng)險(xiǎn)程度和經(jīng)營現(xiàn)狀直接認(rèn)定為AAA級(jí)（含）以上客戶（不受資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄、現(xiàn)金流量等條件限制，下同）。貸審會(huì)審議內(nèi)容主要包括：客戶資信狀況、財(cái)務(wù)狀況、未來發(fā)展趨勢、綜合評(píng)價(jià)和信用等級(jí)確定等。

（一）對(duì)由標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪、惠譽(yù)國際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)認(rèn)定為A級(jí)（含）以上的世界500強(qiáng)（由《財(cái)富》雜志最新評(píng)出）在華控股子、分公司。

（二）全國行業(yè)排名前十位的行業(yè)性大客戶（每年由總行統(tǒng)一頒布）。

（三）綜合效益好，屬國家三級(jí)甲等醫(yī)院或進(jìn)入國家 211工程的重點(diǎn)高等院校。

（四）有穩(wěn)定收入來源，初中升省、市級(jí)重點(diǎn)高中（或示范類中學(xué)）升學(xué)率在60％以上的中學(xué)；或大學(xué)升學(xué)率在90％以上的省、市級(jí)重點(diǎn)中學(xué)（或示范類中學(xué)）。

（五）壟斷優(yōu)勢明顯，全市GDP（含下轄區(qū)縣，下同）≥1000億元的本級(jí)土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)。

第三十條 滿足下列情況之一，具有行業(yè)壟斷且資質(zhì)優(yōu)良的事業(yè)法人客戶，經(jīng)一級(jí)分行貸審會(huì)審議，可視風(fēng)險(xiǎn)程度和經(jīng)營現(xiàn)狀直接認(rèn)定為AA+級(jí)或AA級(jí)客戶。

（一）世界1000家大銀行（由英國《銀行家》雜志最新評(píng)出）及其在華分支機(jī)構(gòu)。

（二）有穩(wěn)定收入來源，初中升重點(diǎn)高中（或示范類中學(xué)）升學(xué)率在50％以上的中學(xué)；或大學(xué)升學(xué)率在80％以上的省、市級(jí)重點(diǎn)中學(xué)（或示范類中學(xué)）。

（三）壟斷優(yōu)勢明顯，400億元≤全市GDF＜1000億元的本級(jí)土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)。

（四）壟斷優(yōu)勢明顯，轄內(nèi)GDP≥200億元的縣級(jí)市（縣、市轄區(qū)）的本級(jí)土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)。

（五）壟斷優(yōu)勢明顯，全市GDP≥400億元的城市供熱、供水、供電、供氣等市政基礎(chǔ)設(shè)施客戶。

第三十一條 下列客戶可不評(píng)分，由經(jīng)營行按照客戶現(xiàn)狀直接歸類為C級(jí)：

（一）客戶或主要管理人員出現(xiàn)逃廢銀行債務(wù)、被人民銀行或銀監(jiān)會(huì)列入黑名單或被銀行同業(yè)協(xié)會(huì)公布為不守信譽(yù)的客戶。

（二）生產(chǎn)設(shè)備、技術(shù)或產(chǎn)品屬國家明令禁止或限制發(fā)展的客戶。

（三）關(guān)、停、資不抵債客戶。

（四）生產(chǎn)經(jīng)營不正常、管理混亂，連續(xù)三年虧損已無法編制財(cái)務(wù)報(bào)表的淘汰客戶。

第三十二條 農(nóng)業(yè)銀行客戶可不評(píng)級(jí)的有：

（一）經(jīng)營期不足兩個(gè)會(huì)計(jì)年度或經(jīng)營期已滿兩個(gè)會(huì)計(jì)年度但根據(jù)經(jīng)營計(jì)劃遠(yuǎn)未達(dá)產(chǎn)且無法提供評(píng)級(jí)所需財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的新建客戶。

（二）擬建或在建項(xiàng)目公司。

（三）僅辦理低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的客戶。

上述可不評(píng)級(jí)客戶如需評(píng)定信用等級(jí)的，可不評(píng)分，由經(jīng)營行客戶部門根據(jù)客戶生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)狀進(jìn)行事實(shí)認(rèn)定，撰寫客戶信用等級(jí)初評(píng)報(bào)告，信貸管理部門審查，行長（或主管行長）審批后逐級(jí)報(bào)有權(quán)審批行信貸管理部門審定，有權(quán)審批人審批同意后確定。擬評(píng)為AA級(jí)（含）以上信用等級(jí)的，需同時(shí)滿足以下5個(gè)條件：

1、主要股東（絕對(duì)控股超過51％或相對(duì)其他股東控股占比最大）的信用等級(jí)需在AA級(jí)（含）以上。

2、注冊(cè)資本必須達(dá)到：

擬評(píng)為AAA+級(jí)客戶的，注冊(cè)資本或開辦資金需在4000萬元（含）以上，其中外商獨(dú)資企業(yè)、中外合資、中外合作企業(yè)資本金在500萬美元（含）以上。擬評(píng)為AAA級(jí)客戶的，注冊(cè)資本或開辦資金需在2000萬元（含）以上，其中外商獨(dú)資企業(yè)、中外合資、中外合作企業(yè)資本金在400萬美元（含）以上。擬評(píng)為AA+級(jí)客戶的，注冊(cè)資本或開辦資金需在1000萬元（含）以上，其中外商獨(dú)資企業(yè)、中外合資、中外合作企業(yè)資本金在300萬美元（含）以上。

擬評(píng)為AA級(jí)客戶的，注冊(cè)資本或開辦資金需在500萬元（含）以上，其中外商獨(dú)資企業(yè)、中外合資、中外合作企業(yè)資本金在200萬美元（含）以上。

3、資本金按照法律規(guī)定到位。

4、法人代表無不良信用記錄。

5、符合國家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)展前景良好。

第五章 倩用等級(jí)評(píng)定管理

第三十三條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)每年評(píng)定一次，原則上于年度財(cái)務(wù)報(bào)表形成后評(píng)級(jí)。對(duì)申請(qǐng)建立信用關(guān)系的新拓展客戶可隨時(shí)評(píng)級(jí)，原則上使用年度財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)?？蛻粜庞玫燃?jí)有效期一年。

第三十四條 對(duì)AAA+級(jí)客戶信用等級(jí)評(píng)定，財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)（事業(yè)法人除外，下同）；對(duì)AAA級(jí)、AA+級(jí)、AA級(jí)客戶信用等級(jí)評(píng)定，財(cái)務(wù)報(bào)表原則上應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的提取，以評(píng)定時(shí)為準(zhǔn)。對(duì)有保留意見或不確定的審計(jì)報(bào)告，由客戶部門進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的需在評(píng)級(jí)結(jié)果中注明。

第三十五條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定的程序?yàn)椋航?jīng)營行客戶部門調(diào)查核實(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表，搜集客戶生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)等相關(guān)資料，按照本辦法規(guī)定的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測算、填寫信用等級(jí)測評(píng)表，撰寫初評(píng)報(bào)告，同級(jí)信貸管理部門審查初定，行長（或主管行長）審核同意后，逐級(jí)上報(bào)有權(quán)審批行信貸管理部門審定，有權(quán)審批人審批。

（一）B、C級(jí)客戶信用等級(jí)由經(jīng)營行客戶部門調(diào)查、初評(píng)，信貸管理部門審定，有權(quán)審批人審批。

（二）A+、A級(jí)客戶信用等級(jí)由經(jīng)營行客戶部門調(diào)查、初評(píng)、撰寫初評(píng)報(bào)告，同級(jí)信貸管理部門審查初定、行長（或主管行長）審核同意后報(bào)二級(jí)分行信貸管理部門審定，有權(quán)審批人審批。

（三）AAA+、AAA、AA+、AA級(jí)客戶信用等級(jí)由經(jīng)營行客戶部門調(diào)查、初評(píng)、撰寫初評(píng)報(bào)告，信貸管理部門審查初定、行長（或主管行長）審核同意后報(bào)二級(jí)分行信貸管理部門，二級(jí)分行信貸管理部門提出評(píng)審意見，行長（或主管行長）審核同意后報(bào)一級(jí)分行信貸管理部門審定，有權(quán)審批人審批。信用等級(jí)評(píng)定為AAA+、AAA級(jí)的需將評(píng)級(jí)結(jié)果報(bào)總行備案。

（四）管理行開發(fā)的客戶，也可由本級(jí)行客戶部門調(diào)查、初評(píng)、撰寫初評(píng)報(bào)告，同級(jí)信貸管理部門審查初定，行長（或主管行長）審核同意后逐級(jí)報(bào)有權(quán)審批行信貸管理部門審定，有權(quán)審批人審批。

第三十六條 客戶部門信用評(píng)級(jí)的調(diào)查內(nèi)容包括：走訪客戶，實(shí)地查看經(jīng)營場所和設(shè)施狀況，了解客戶經(jīng)營管理及財(cái)務(wù)狀況，收集、整理、分析財(cái)務(wù)報(bào)表和信用記錄等相關(guān)資料，根據(jù)調(diào)查情況和財(cái)務(wù)分析撰寫信用等級(jí)評(píng)級(jí)報(bào)告。評(píng)級(jí)報(bào)告主要包括：客戶資信調(diào)查、財(cái)務(wù)分析、綜合評(píng)價(jià)和信用等級(jí)初評(píng)結(jié)果等內(nèi)容。第三十七條 新拓展客戶的信用評(píng)級(jí)評(píng)定，原則上要測算客戶在其它金融機(jī)構(gòu)的信用履約情況。新拓展客戶在他行無信用記錄的，利息償還記錄、到期信用償還記錄和利息保障倍數(shù)指標(biāo)不計(jì)分，滿分按剔除后的分?jǐn)?shù)計(jì)算，最后換算為百分制。新拓展客戶在他行有信用記錄的，存貸比、自主收入歸行份額與貸款份額等指標(biāo)不計(jì)分，滿分按剔除后的分?jǐn)?shù)計(jì)算，最后換算為百分制。

第三十八條 對(duì)已評(píng)定信用等級(jí)客戶年中發(fā)生改制、注冊(cè)資本變化等情況的，若客戶生產(chǎn)經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況未發(fā)生明顯變化，可沿用原信用等級(jí)評(píng)定結(jié)果，由原審批行審批確認(rèn)；若客戶生產(chǎn)經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大變化的，原則上要重新評(píng)級(jí)。第三十九條 集團(tuán)客戶信用等級(jí)評(píng)定，可采取整體評(píng)級(jí)和獨(dú)立評(píng)級(jí)兩種方式。

（一）整體評(píng)級(jí)。整體評(píng)級(jí)原則上由母公司所在地行以集團(tuán)客戶的合并報(bào)表組織評(píng)定。整體評(píng)級(jí)時(shí)，集團(tuán)客戶在某一行業(yè)的銷售收入占總銷售收入的比例超過60％的，采用該行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)值進(jìn)行評(píng)級(jí)。該比例低于60％，則采用綜合類客戶標(biāo)準(zhǔn)值進(jìn)行評(píng)級(jí)。

（二）獨(dú)立評(píng)級(jí)。獨(dú)立評(píng)級(jí)由集團(tuán)客戶中與我行有信貸關(guān)系或即將建立信貸關(guān)系的獨(dú)立法人所在地行進(jìn)行評(píng)級(jí)。獨(dú)立評(píng)級(jí)時(shí)首先應(yīng)向母公司開戶行或管轄行查詢集團(tuán)客戶整體信用等級(jí)。集團(tuán)客戶中各獨(dú)立法人的評(píng)級(jí)原則上不超過集團(tuán)客戶的整體評(píng)級(jí)，生產(chǎn)經(jīng)營獨(dú)立性較強(qiáng)的，其信用等級(jí)可不受集團(tuán)客戶整體評(píng)級(jí)影響。第四十條 客戶信用等級(jí)評(píng)定后，經(jīng)營行客戶部門要跟蹤監(jiān)測客戶信用等級(jí)變化。A級(jí)（含）以上客戶每半年復(fù)測一次信用等級(jí)，其他客戶可不復(fù)測。年度中間復(fù)測信用等級(jí)原則上不作升級(jí)處理。

第四十一條 復(fù)測信用等級(jí)時(shí)發(fā)生以下情況的，必須做降級(jí)處理。降低客戶信用等級(jí)的，經(jīng)營行客戶部門應(yīng)提出下調(diào)客戶信用等級(jí)的建議報(bào)告，同級(jí)信貸管理部門審定后，報(bào)原審定行信貸管理部門備案。

（一）客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)資料明顯失實(shí)。

（二）客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營困難或財(cái)務(wù)指標(biāo)明顯惡化。

（三）客戶法人代表及主要管理人員涉嫌重大貪污、受賄、舞弊、抽逃資本金等違法經(jīng)營案件的；客戶對(duì)我行或其他債權(quán)人發(fā)生重大違約行為。

（四）客戶主要管理人員發(fā)生重大變更，可能對(duì)我行債權(quán)造成重大不利影響。

（五）客戶資本金不能按期足額到位，行業(yè)發(fā)展前景不樂觀。

（六）對(duì)我行的信貸管理要求拒不配合，逃避銀行信貸監(jiān)管。

（七）被人民銀行或銀監(jiān)會(huì)列入黑名單或被銀行同業(yè)協(xié)會(huì)公布為不守信譽(yù)客戶。

（八）被證監(jiān)會(huì)給予警告的上市公司。

（九）母公司或其他關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營或財(cái)務(wù)困難，或其所在國家或地區(qū)有政局不穩(wěn)、宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)較大等潛在風(fēng)險(xiǎn)因素，可能對(duì)客戶產(chǎn)生重大不利影響的。

（十）其他情況。

第四十二條 客戶信用評(píng)級(jí)也可委托有資格的咨詢?cè)u(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)定，評(píng)定結(jié)果須經(jīng)有權(quán)審批行認(rèn)定。

第四十三條 信用評(píng)級(jí)結(jié)果經(jīng)客戶書面申請(qǐng)后，可對(duì)外公布，收取一定費(fèi)用。

第六章 附 則 第四十四條 本規(guī)定由總行負(fù)責(zé)制定、解釋和修訂。

第四十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行，原《中國農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定暫行辦法》（農(nóng)銀發(fā)〔2000〕8號(hào)）、《中國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定補(bǔ)充規(guī)定》（農(nóng)銀發(fā)〔2002〕12號(hào)）同時(shí)廢止。

附件：1．中國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)測評(píng)計(jì)分表（適用于農(nóng) 業(yè)、工業(yè)、商貿(mào)、綜合類客戶）

2．中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)客戶信用等級(jí)測評(píng)計(jì)分表 3．中國農(nóng)業(yè)銀行建筑安裝客戶信用等級(jí)測評(píng)計(jì)分表 4．中國農(nóng)業(yè)銀行外資客戶信用等級(jí)測評(píng)計(jì)分表 5．中國農(nóng)業(yè)銀行事業(yè)法人客戶信用等級(jí)測評(píng)計(jì)分表 6．中國農(nóng)業(yè)銀行銀行類客戶信用等級(jí)測評(píng)計(jì)分表 7．中國農(nóng)業(yè)銀行證券公司信用等級(jí)測評(píng)計(jì)分表

8．中國農(nóng)業(yè)銀行非銀行金融機(jī)構(gòu)類客戶信用等級(jí)測評(píng)計(jì)分表 9．客戶信用等級(jí)測評(píng)表、客戶信用等級(jí)評(píng)定意見表

附件2

中國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定辦法修訂說明

為科學(xué)、準(zhǔn)確、全面反映客戶資信狀況，統(tǒng)一客戶信用等級(jí)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范客戶信用等級(jí)評(píng)定工作，總行在充分借鑒、總結(jié)國際國內(nèi)成熟評(píng)級(jí)經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，統(tǒng)一制定了《中國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定辦法》（以下簡稱《辦法》）?，F(xiàn)將有關(guān)內(nèi)容說明如下：

一、關(guān)于信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系。本《辦法》增加了銀行和證券公司類客戶評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，補(bǔ)充增加了農(nóng)業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系。至此，農(nóng)業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)體系包括工業(yè)、農(nóng)業(yè)、商貿(mào)、房地產(chǎn)開發(fā)、建筑安裝、外資、事業(yè)法人、銀行、證券公司、非銀行金融機(jī)構(gòu)類客戶（不包括證券公司）、綜合等11大類。

二、關(guān)于信用等級(jí)級(jí)別的調(diào)整。本《辦法》對(duì)原客戶集中度較高的AAA級(jí)、AA級(jí)、A級(jí)等正常類客戶信用等級(jí)分別用“＋”號(hào)（參照穆迪評(píng)級(jí)符號(hào)）進(jìn)行了微調(diào)和適當(dāng)細(xì)分，使農(nóng)業(yè)銀行信用等級(jí)設(shè)置從原來的5個(gè)級(jí)別增加到8個(gè)級(jí)別，分別是AAA＋、AAA、AA＋、AA、A+、A、B、C級(jí)。為保持政策的延續(xù)性，本《辦法》評(píng)定的信用等級(jí)與原信用等級(jí)相對(duì)應(yīng)（見下表），適用目前授權(quán)授信管理等各項(xiàng)信貸政策。

本評(píng)級(jí)辦法 原評(píng)級(jí)辦法 客戶分類 AAA＋ AAA 優(yōu)良客戶 AAA AA＋ AA AA A+ A 一般客戶 A 未不評(píng)級(jí) B B 限制客戶 C C 淘汰客戶

《中國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定補(bǔ)充規(guī)定》（農(nóng)銀發(fā)【2002】12號(hào)）中有關(guān)房地產(chǎn)開發(fā)、建筑安裝、外資、事業(yè)法人、非銀行金融機(jī)構(gòu)、新建客戶等最高綜合授信額度核定的規(guī)定繼續(xù)沿用。

三、關(guān)于評(píng)級(jí)對(duì)象適用范圍。

（一）擴(kuò)大了評(píng)級(jí)對(duì)象范圍。即能提供會(huì)計(jì)報(bào)表的企事業(yè)法人客戶、法人客戶分支機(jī)構(gòu)（經(jīng)總公司授權(quán)）、合伙類企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織，均可適用本《辦法》。

（二）增加了可不評(píng)級(jí)客戶的內(nèi)容。《辦法》規(guī)定農(nóng)業(yè)銀行客戶可不評(píng)級(jí)的有：經(jīng)營期不足兩個(gè)會(huì)計(jì)年度或經(jīng)營期雖然已滿兩個(gè)會(huì)計(jì)年度但根據(jù)經(jīng)營計(jì)劃遠(yuǎn)未達(dá)產(chǎn)且無法提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的新建客戶；擬建或在建項(xiàng)目公司；辦理低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的客戶。

上述可不評(píng)級(jí)客戶若需評(píng)定信用等級(jí)的，由經(jīng)營行客戶部門提交客戶信用等級(jí)初評(píng)報(bào)告（可不評(píng)分），信貸管理部門審查認(rèn)定，行長（或主管行長）審批后逐級(jí)報(bào)有權(quán)審批行信貸管理部門審定，有權(quán)審批人審批同意后確定。擬評(píng)為AA級(jí)（含）以上信用等級(jí)的，必須滿足《辦法》規(guī)定的主要股東信用等級(jí)、注冊(cè)資本或開辦資金規(guī)模、資本金到位情況、法人代表信用記錄、行業(yè)發(fā)展前景等5個(gè)條件。

四、關(guān)于信用評(píng)級(jí)的數(shù)據(jù)質(zhì)量和責(zé)任人責(zé)任。

本《辦法》規(guī)定AAA＋級(jí)客戶評(píng)級(jí)應(yīng)以經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，AAA級(jí)、AA＋級(jí)、AA級(jí)客戶評(píng)級(jí)原則上以年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的，需在評(píng)級(jí)結(jié)果中注明。對(duì)有保留意見或不確定的審計(jì)報(bào)告，由客戶部門調(diào)查核實(shí)?？蛻舨块T負(fù)責(zé)人是信用等級(jí)評(píng)定的調(diào)查主責(zé)任人，信貸管理部門是信用等級(jí)評(píng)定的審查主責(zé)任人，行長或（主管行長）是信用等級(jí)審批主責(zé)任人。

五、直接認(rèn)定程序及規(guī)定。對(duì)滿足直接認(rèn)定信用等級(jí)條件的客戶可不評(píng)分，僅撰寫直接認(rèn)定客戶信用等級(jí)評(píng)定報(bào)告確定。C級(jí)客戶由經(jīng)營行按客戶現(xiàn)狀直接認(rèn)定，AA級(jí)（含）以上客戶，由經(jīng)營行客戶部門撰寫客戶信用等級(jí)評(píng)定報(bào)告，信貸管理部門審查，行長（或主管行長）同意后逐級(jí)報(bào)一級(jí)分行貸審會(huì)審議，有權(quán)審批人審批后確定。直接認(rèn)定信用等級(jí)時(shí)應(yīng)充分考慮客戶風(fēng)險(xiǎn)程度和經(jīng)營現(xiàn)狀，審慎、準(zhǔn)確評(píng)價(jià)客戶信用等級(jí)。

直接認(rèn)定信用等級(jí)客戶不受資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄、現(xiàn)金流量、所有者權(quán)益以及利潤等指標(biāo)限制。

六、關(guān)于限制性條件。信用等級(jí)確定除考慮評(píng)分外，必須滿足所設(shè)定的限制性條件，主要包括資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄、現(xiàn)金流量、利潤和所有者權(quán)益等。有一項(xiàng)達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)，需下調(diào)信用級(jí)別，直至分值、限制性條件全部滿足為止。

七、關(guān)于特殊加分?！掇k法》對(duì)所有者權(quán)益、利潤總額等指標(biāo)達(dá)到一定規(guī)模的客戶進(jìn)行了特殊加分，以提升大型優(yōu)良客戶的信用級(jí)別。加分后客戶信用等級(jí)仍要滿足資產(chǎn)負(fù)債率、到期信用償還記錄、利息償還記錄、現(xiàn)金流量等限制性條件的規(guī)定。

八、關(guān)于借新還舊業(yè)務(wù)。《辦法》規(guī)定對(duì)為維護(hù)和穩(wěn)定優(yōu)良客戶而辦理的非保全資產(chǎn)類借新還舊貸款的，由經(jīng)營行如實(shí)申報(bào)，有權(quán)審批行審批同意后客戶信用履約評(píng)價(jià)記錄可不扣分。對(duì)為保全信貸資產(chǎn)而辦理的借新還舊貸款，執(zhí)行原3分的扣分標(biāo)準(zhǔn)。

九、對(duì)復(fù)測進(jìn)行了重新界定。《辦法》規(guī)定：A級(jí)(含)以上客戶的信用等級(jí)每半年復(fù)測一次，B、C級(jí)客戶不再復(fù)測信用等級(jí)。年度中間復(fù)測信用等級(jí)原則上不作升級(jí)處理。

第二篇：中國農(nóng)業(yè)銀行非零售客戶信用等級(jí)評(píng)定實(shí)施細(xì)則

中國農(nóng)業(yè)銀行非零售客戶信用等級(jí)評(píng)定實(shí)施細(xì)則

第一章 總 則

第一條

為規(guī)范非零售客戶信用等級(jí)評(píng)定（以下簡稱“信用評(píng)級(jí)”或“評(píng)級(jí)”）的標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)確識(shí)別、度量客戶信用風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)對(duì)實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的有關(guān)監(jiān)管要求和農(nóng)業(yè)銀行的有關(guān)規(guī)定，參照巴塞爾新資本協(xié)議內(nèi)部評(píng)級(jí)法對(duì)商業(yè)銀行的要求，制定本細(xì)則。

第二條

本細(xì)則適用于農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)機(jī)構(gòu)非零售客戶的信用等級(jí)評(píng)定工作。

第二章 評(píng)級(jí)主標(biāo)尺

第三條

評(píng)級(jí)主標(biāo)尺是衡量客戶違約風(fēng)險(xiǎn)大小的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，反映了客戶信用等級(jí)與違約概率的對(duì)應(yīng)關(guān)系。

第四條

違約概率是指債務(wù)人在未來一年時(shí)間內(nèi)發(fā)生違約的可能性。

第五條

違約是指債務(wù)人未按合同約定償付債務(wù)，或其他違反債務(wù)合同且對(duì)正常償還債務(wù)產(chǎn)生重大影響的行為。農(nóng)業(yè)銀行的客戶出現(xiàn)以下特征之一的，將視為違約：

（一）客戶未清償債務(wù)（含本金和利息，下同）逾期90天以上，保函、承兌、信用證等表外信貸類資產(chǎn)發(fā)生墊款。

（二）客戶未清償債務(wù)在最近1年內(nèi)曾有3次（含）以上逾期，或有2次逾期超過5個(gè)工作日。

（三）客戶未清償債務(wù)出現(xiàn)逾期，且發(fā)生以下情況之一的：

1.客戶在正常生產(chǎn)經(jīng)營期間，最近一期季報(bào)凈利潤（或收支結(jié)余）為負(fù)，或銷售收入同比下降幅度超過30%。

2.客戶已不能正常生產(chǎn)經(jīng)營或處于停產(chǎn)狀態(tài)。

3.固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目處于非正常停建狀態(tài)或進(jìn)展緩慢。

4.發(fā)生重大安全事故、質(zhì)量事故，遭受自然災(zāi)害，或受到行政、經(jīng)濟(jì)和司法處罰，正常生產(chǎn)經(jīng)營受到重大影響。

5.客戶主要個(gè)人股東或核心高管人員出逃、發(fā)生意外事故或出現(xiàn)重大違法違紀(jì)事件，有可能對(duì)客戶正常、持續(xù)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響。

6.在其他金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類形態(tài)為不良（包括次級(jí)、可疑與損失類，下同）。

（四）債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，同意進(jìn)行消極重組，被迫進(jìn)行本金或利息減免，非正常借新還舊、展期等；或客戶未清償債務(wù)在借新還舊、展期、重新約期后出現(xiàn)逾期。

（五）農(nóng)業(yè)銀行對(duì)客戶任何一筆未清償債務(wù)停止計(jì)息或應(yīng)計(jì)利息納入表外核算。

（六）農(nóng)業(yè)銀行采取打包出售、公開拍賣、轉(zhuǎn)讓等市場手段處置債權(quán)后，出售轉(zhuǎn)讓價(jià)格低于其未清償債務(wù)賬面價(jià)值。

（七）由于債務(wù)人償債能力不足，客戶債務(wù)被動(dòng)轉(zhuǎn)為農(nóng)業(yè)銀行非信貸資產(chǎn)。

（八）出現(xiàn)以下情況，預(yù)計(jì)客戶將無法按期、足值償還未清償債務(wù)的：

1.債務(wù)人申請(qǐng)破產(chǎn)，或者被依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷。

2.債務(wù)人被工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，未進(jìn)行工商登記或連續(xù)兩年以上未參加工商年檢。

3.債務(wù)人非正常停止經(jīng)營活動(dòng)超過半年。

4.固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目處于非正常停建狀態(tài)超過1年。

（九）客戶目前雖仍能正常還本付息，但因存在其他重大風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，評(píng)級(jí)人員判定今后違約風(fēng)險(xiǎn)會(huì)持續(xù)加大，可能導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)。

第六條

農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)分為AAA+級(jí)、AAA級(jí)、AAA-級(jí)，AA+級(jí)、AA級(jí)、AA-級(jí)、A+級(jí)、A級(jí)、A-級(jí)、BBB+級(jí)、BBB級(jí)、BBB-級(jí)、BB級(jí)、B級(jí)、C級(jí)、D級(jí)等16個(gè)級(jí)別。其中，D級(jí)為違約級(jí)別，違約概率為100%；其他為非違約級(jí)別，所對(duì)應(yīng)的違約概率從AAA+到C級(jí)逐級(jí)遞增。各信用等級(jí)的特征描述如下：

評(píng)級(jí)符號(hào)

核心定義

AAA+ 借款人由中央政府直接出資，償還債務(wù)的能力強(qiáng)且非常穩(wěn)定，管理科學(xué)規(guī)范，財(cái)務(wù)實(shí)力雄厚，發(fā)展前景極為廣闊，一般為大型金融服務(wù)企業(yè)、公用企業(yè)及國家戰(zhàn)略性行業(yè)的龍頭企業(yè)，能夠抵御和承受重大的內(nèi)外部不利變化，風(fēng)險(xiǎn)極小。

AAA 借款人償還債務(wù)的能力很強(qiáng)，管理科學(xué)規(guī)范，財(cái)務(wù)實(shí)力雄厚，在行業(yè)競爭中處于領(lǐng)先地位，發(fā)展前景看好，一般為大型企業(yè)，具有規(guī)模優(yōu)勢，能抵御和承受較大的內(nèi)外不利變化，總體風(fēng)險(xiǎn)很小。

AAA-AA+ 借款人償還債務(wù)的能力強(qiáng)，管理科學(xué)規(guī)范，財(cái)務(wù)表現(xiàn)好，發(fā)展前景穩(wěn)定，在行業(yè)競爭中有一定的優(yōu)勢，盡管有時(shí)會(huì)受內(nèi)部條件和外部環(huán)境影響，但總體風(fēng)險(xiǎn)較小。AA AA-A+ 借款人目前有足夠的償還能力，發(fā)展前景總體看好，財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定，能夠?qū)崿F(xiàn)持續(xù)盈利，在行業(yè)競爭中的地位穩(wěn)定，但內(nèi)部條件和外部環(huán)境惡化會(huì)在一定程度上削弱企業(yè)償債能力，風(fēng)險(xiǎn)總體低于客戶的一般水平。

A A-

BBB+ 借款人財(cái)務(wù)實(shí)力處于中等水平，盈利性和償債能力充足，雖趨勢為正，但可能缺乏持續(xù)的穩(wěn)定性，在行業(yè)內(nèi)沒有明顯的競爭優(yōu)勢，會(huì)受內(nèi)部條件和經(jīng)營環(huán)境不利變化的影響，具有一定的不確定性。

BBB BBB-BB 借款人財(cái)務(wù)實(shí)力較弱，盈利性和償債能力存在不足，在行業(yè)競爭中處于劣勢地位，對(duì)經(jīng)營環(huán)境和其他內(nèi)外部條件變化較為敏感，容易受到?jīng)_擊，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)或財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大，具有較大的不確定性。

B C 借款人償還債務(wù)的能力嚴(yán)重不足，還款能力已經(jīng)或即將出現(xiàn)問題，但尚未完全滿足違約定義。

D 借款人已經(jīng)違約，或有足夠證據(jù)表明客戶不準(zhǔn)備或不能按期、足值償還債務(wù)。

第七條

基于每個(gè)級(jí)別所對(duì)應(yīng)的違約概率區(qū)間，總行的主標(biāo)尺與境外機(jī)構(gòu)的主標(biāo)尺建立了映射關(guān)系。境外機(jī)構(gòu)客戶的評(píng)級(jí)，可根據(jù)此映射關(guān)系實(shí)現(xiàn)與總行主標(biāo)尺信用等級(jí)的對(duì)應(yīng)。

第三章 評(píng)級(jí)方法 第八條

依據(jù)評(píng)級(jí)方法的不同，農(nóng)業(yè)銀行非零售客戶信用等級(jí)評(píng)定分為“模型評(píng)級(jí)”、“分池評(píng)級(jí)”和“專家評(píng)級(jí)”三種方式。

第九條

模型評(píng)級(jí)

模型評(píng)級(jí)是指運(yùn)用總行開發(fā)的評(píng)級(jí)模型，由評(píng)級(jí)系統(tǒng)測評(píng)得出客戶的初始等級(jí)，再由評(píng)級(jí)人員對(duì)模型評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行認(rèn)定得到最終的信用等級(jí)。采用模型評(píng)級(jí)時(shí)，需在系統(tǒng)中錄入客戶相關(guān)的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)信息，然后根據(jù)客戶屬性、財(cái)務(wù)報(bào)表類型、行業(yè)類別等因素選擇適用的評(píng)級(jí)模型，由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算定量指標(biāo)得分與定性指標(biāo)得分，根據(jù)總得分確定模型初評(píng)結(jié)果。模型評(píng)級(jí)從系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和客戶個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)層面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，評(píng)定客戶的信用等級(jí)。

（一）系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)受經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、文化等環(huán)境因素的影響而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，反映特定客戶群體的風(fēng)險(xiǎn)共性?？蛻粼u(píng)級(jí)通過行業(yè)與區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估來反映系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響，行業(yè)及區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)值由總行每年定期更新并導(dǎo)入客戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)。

（二）客戶個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)?？蛻魝€(gè)體風(fēng)險(xiǎn)是指客戶受自身經(jīng)營狀況、管理能力、財(cái)務(wù)狀況等因素的影響而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，反映了客戶特有的風(fēng)險(xiǎn)特征?？蛻粼u(píng)級(jí)主要通過客戶的定量因素分析和定性因素分析兩個(gè)方面反映客戶個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)。

1.定量因素分析是指基于客戶的財(cái)務(wù)信息，運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量分析和判斷，該分析主要依據(jù)客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表和其他相關(guān)財(cái)務(wù)信息。定量因素分析主要包括財(cái)務(wù)杠桿、償債能力、營運(yùn)能力、規(guī)模、增長能力等方面，因各模型風(fēng)險(xiǎn)特征存在差異，定量因素的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系會(huì)有所不同。

2.定性因素分析是指評(píng)級(jí)人員利用自身的經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)、能力和所掌握的相關(guān)信息，對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行主觀分析和判斷，其信息源于評(píng)級(jí)人員對(duì)客戶進(jìn)行現(xiàn)場與非現(xiàn)場調(diào)查。定性因素分析主要包括管理水平、競爭能力、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、資信狀況等方面；因各模型風(fēng)險(xiǎn)特征存在差異，定性因素的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系會(huì)有所不同。

第十條

分池評(píng)級(jí)

分池評(píng)級(jí)是指根據(jù)客戶的合格保證人和抵（質(zhì)）押品劃分不同資產(chǎn)池，采用長期歷史違約率平均值估計(jì)債務(wù)人違約概率，確定分池評(píng)級(jí)的基準(zhǔn)信用等級(jí)，在此基礎(chǔ)上認(rèn)定客戶信用等級(jí)。分池評(píng)級(jí)適用于僅辦理簡式快速信貸業(yè)務(wù)的小企業(yè)客戶。

第十一條

專家評(píng)級(jí)

專家評(píng)級(jí)是指對(duì)現(xiàn)有評(píng)級(jí)模型無法覆蓋的特殊客戶，由評(píng)級(jí)人員根據(jù)相應(yīng)規(guī)則，對(duì)客戶的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行評(píng)估確定初始評(píng)級(jí)，然后基于客戶所屬行業(yè)、規(guī)模、資信狀況等其他風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)初始評(píng)級(jí)進(jìn)行調(diào)整，確定客戶信用等級(jí)的評(píng)級(jí)方式。采用此種方式進(jìn)行評(píng)級(jí)的，必須撰寫詳細(xì)的調(diào)查報(bào)告，并明確調(diào)查和審核意見。

第十二條

信用等級(jí)評(píng)定要以充足、準(zhǔn)確的信息為基礎(chǔ)。對(duì)采用“模型評(píng)級(jí)”方式的，一般公司類企業(yè)原則上應(yīng)提供經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，定性指標(biāo)打分要嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，有充足的依據(jù)。對(duì)采用“分池評(píng)級(jí)”和“專家評(píng)級(jí)”方式的，要多渠道搜集客戶信息資料，審慎、保守估計(jì)客戶信用等級(jí)，確保評(píng)級(jí)未低估客戶實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)。

第四章 評(píng)級(jí)推翻

第十三條

采用模型評(píng)級(jí)方式的，當(dāng)模型測評(píng)結(jié)果和客戶實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況存在明顯差異時(shí)，評(píng)級(jí)人員可基于某些對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營與償債能力產(chǎn)生重大影響的因素，對(duì)模型初評(píng)結(jié)果提出向下推翻或向上推翻建議，有權(quán)人認(rèn)定。

第十四條

當(dāng)客戶履約行為出現(xiàn)以下風(fēng)險(xiǎn)信息時(shí)，但尚未觸發(fā)違約條件的，應(yīng)在模型初評(píng)基礎(chǔ)上進(jìn)行向下推翻：

（一）客戶在農(nóng)業(yè)銀行表內(nèi)外信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類形態(tài)為不良但尚未逾期的，評(píng)級(jí)不得高于BBB-級(jí)。

（二）客戶在農(nóng)業(yè)銀行表內(nèi)外信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類形態(tài)為不良且已經(jīng)逾期的，評(píng)級(jí)不得高于C級(jí)。

（三）客戶在其他金融機(jī)構(gòu)有不良信用且尚未償還的，評(píng)級(jí)不得高于BBB-級(jí)。

（四）客戶同一筆未清償債務(wù)在農(nóng)業(yè)銀行出現(xiàn)2次（含）以上期限調(diào)整的（包括展期、重新約期），評(píng)級(jí)不得高于B級(jí)。

（五）客戶對(duì)農(nóng)業(yè)銀行未清償債務(wù)逾期30（不含）至90天（含）的，評(píng)級(jí)不得高于C級(jí)。

（六）為我行已違約客戶提供擔(dān)保的保證人，拒絕履行擔(dān)保責(zé)任超過3個(gè)月以上的，保證人評(píng)級(jí)不得高于BB級(jí)。

第十五條

當(dāng)客戶主要股東或高級(jí)管理人員出現(xiàn)以下情況時(shí)，應(yīng)在模型初評(píng)基礎(chǔ)上進(jìn)行向下推翻：

（一）客戶的控股股東在我行處于違約狀態(tài)或有惡意不良信用且尚未償還的，應(yīng)至少下調(diào)2級(jí)。

（二）核心高管人員涉嫌貪污、受賄、舞弊等違法違規(guī)行為或發(fā)生意外事故，預(yù)計(jì)對(duì)企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的，至少下調(diào)2級(jí)。

（三）小企業(yè)的核心高管人員出現(xiàn)逃廢銀行債務(wù)、被銀行同業(yè)協(xié)會(huì)公布為不守信用的客戶，不得高于B級(jí)。

第十六條

當(dāng)客戶存在以下重大法律風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)在模型初評(píng)基礎(chǔ)上進(jìn)行向下推翻：

（一）存在與交易方、競爭對(duì)手、債權(quán)人或股東的經(jīng)濟(jì)糾紛、未決訴訟，或國際貿(mào)易爭端，涉及金額較大且預(yù)計(jì)將對(duì)公司的市場聲譽(yù)、生產(chǎn)經(jīng)營或財(cái)務(wù)實(shí)力造成不利影響的，至少下調(diào)1級(jí)。

（二）因環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量、安全事故等原因，被勒令停產(chǎn)整頓、查封、凍結(jié)資產(chǎn)或受到其他行政、經(jīng)濟(jì)和司法處理，嚴(yán)重影響企業(yè)聲譽(yù)的，至少下調(diào)2級(jí)；對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營造成重大不利影響的，下調(diào)后不得高于BBB-級(jí)。

第十七條

當(dāng)客戶生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)以下風(fēng)險(xiǎn)信息時(shí)，應(yīng)在模型初評(píng)基礎(chǔ)上進(jìn)行向下推翻：

（一）生產(chǎn)加工類企業(yè)（新建企業(yè)、專業(yè)貸款除外）開工率不到50%，或出現(xiàn)大規(guī)模削減員工的，至少下調(diào)2級(jí)。

（二）出現(xiàn)影響正常生產(chǎn)經(jīng)營的重大自然災(zāi)害或意外事故，未投?；螂m投保但理賠收入遠(yuǎn)不足以彌補(bǔ)損失的，至少下調(diào)2級(jí)。

（三）固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目由于資金緊張、質(zhì)量或設(shè)計(jì)缺陷等原因?qū)е马?xiàng)目進(jìn)度明顯拖延或暫停，對(duì)企業(yè)還款造成較大影響的，至少下調(diào)2級(jí)。

（四）涉及落后產(chǎn)能和工藝、不符合國家產(chǎn)業(yè)政策，環(huán)保不達(dá)標(biāo)或特殊行業(yè)未取得國家許可，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營有重大影響的，至少下調(diào)3級(jí)。

第十八條

當(dāng)客戶財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)以下風(fēng)險(xiǎn)信息時(shí)，應(yīng)在模型初評(píng)基礎(chǔ)上進(jìn)行向下推翻：

（一）企業(yè)銷售收入連續(xù)兩年下降超過20%，預(yù)計(jì)對(duì)客戶的償債能力產(chǎn)生重大影響的，至少下調(diào)2級(jí)。

（二）企業(yè)連續(xù)三年經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量為負(fù)（新建企業(yè)、專業(yè)貸款、房地產(chǎn)企業(yè)、金融租賃公司、僅行使管理職能的集團(tuán)本部除外）的，預(yù)計(jì)對(duì)客戶的償債能力產(chǎn)生重大影響的，至少下調(diào)2級(jí)。

第十九條

當(dāng)提供企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的客戶發(fā)生以下情形時(shí)，應(yīng)在模型初評(píng)基礎(chǔ)上進(jìn)行向下推翻：

（一）上一財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)審計(jì)的，至少下調(diào)2個(gè)級(jí)別。

（二）注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其上一財(cái)務(wù)報(bào)表出具保留意見的，至少下調(diào)2個(gè)級(jí)別。如可以證明保留意見不涉及會(huì)計(jì)準(zhǔn)則重大問題且對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況無實(shí)質(zhì)影響，可根據(jù)模型測評(píng)結(jié)果和客戶實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況核定信用等級(jí)。

（三）注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其上一財(cái)務(wù)報(bào)表出具帶說明段的無保留意見的，應(yīng)對(duì)說明段內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真分析，必要時(shí)應(yīng)追蹤調(diào)查，如存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，則視風(fēng)險(xiǎn)程度下調(diào)1-2個(gè)級(jí)別。

（四）注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其上一財(cái)務(wù)報(bào)表拒絕發(fā)表意見或出具否定意見的，評(píng)級(jí)不得高于BBB-級(jí)。

第二十條

對(duì)符合下列條件之一的客戶，若模型初評(píng)結(jié)果高估了客戶的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)，可進(jìn)行向上推翻。

（一）符合AAA+級(jí)客戶核心定義并經(jīng)總行審核認(rèn)定的客戶，可向上推翻至AAA+級(jí)。

（二）總行核心客戶、總行授權(quán)書中明確的行業(yè)重點(diǎn)客戶,可向上推翻1-4級(jí)，最高推翻至AA+級(jí)。

（三）總行核心客戶直接或間接控股50%以上（含），從事集團(tuán)主營業(yè)務(wù)經(jīng)營的核心子公司，銷售收入不低于5億的，可向上推翻1-2級(jí)，最高可推翻至BBB級(jí)；銷售收入不低于10億的，可向上推翻1-3級(jí)，最高推翻至A+級(jí)。

（四）一級(jí)分行核心客戶，銷售收入不低于5億的，可向上推翻1-2級(jí)，最高可推翻至BBB級(jí)；銷售收入不低于10億的，可向上推翻1-3級(jí)，最高推翻至A+級(jí)。

（五）中央或省級(jí)（含自治區(qū)、直轄市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)和計(jì)劃單列市，下同）政府投資、列入省級(jí)或國家級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目的經(jīng)營主體，項(xiàng)目總投資額大于50億元，可向上推翻1-2級(jí)，最高推翻至A+級(jí)；項(xiàng)目總投資額大于100億元，可向上推翻1-4級(jí)，最高推翻至AA+級(jí)。

第二十一條

向上推翻評(píng)級(jí)時(shí)，必須堅(jiān)持審慎性原則，進(jìn)行深入調(diào)查分析，掌握充足的客觀依據(jù)，合理確定推翻幅度，確保推翻后的級(jí)別沒有低估客戶信用風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)做好相關(guān)文檔記錄。

第二十二條

如果客戶評(píng)級(jí)符合多項(xiàng)向下推翻條件，推翻級(jí)次不累加，以推翻后級(jí)別最低的為準(zhǔn)。若客戶評(píng)級(jí)同時(shí)符合向下推翻條件和向上推翻條件的，原則上應(yīng)向下推翻；確需向上推翻的，應(yīng)報(bào)總行審核、認(rèn)定。

第二十三條

若客戶出現(xiàn)除本細(xì)則規(guī)定之外的其他重大風(fēng)險(xiǎn)信息，需要向下推翻的，可比照本細(xì)則的規(guī)定，由評(píng)級(jí)人員按照審慎性原則確定向下調(diào)整的幅度。

第五章 評(píng)級(jí)更新

第二十四條

為保證評(píng)級(jí)的延續(xù)性和風(fēng)險(xiǎn)敏感性，應(yīng)及時(shí)對(duì)客戶評(píng)級(jí)進(jìn)行更新。獲得符合評(píng)級(jí)更新信息的，應(yīng)在三個(gè)月內(nèi)完成評(píng)級(jí)更新。

第二十五條

評(píng)級(jí)工作原則上每年進(jìn)行一次，有效期不超過一年，有效期自有權(quán)人認(rèn)定日起計(jì)算。如在有效期內(nèi)對(duì)客戶信用等級(jí)重新發(fā)起評(píng)級(jí)，有效期重新計(jì)算。

第二十六條

對(duì)存量客戶，在獲取客戶上財(cái)務(wù)報(bào)表后應(yīng)及時(shí)更新評(píng)級(jí)，且原則上應(yīng)在本6月30日之前完成。對(duì)新拓展客戶，可按照“隨報(bào)隨評(píng)”的方式進(jìn)行評(píng)級(jí)。

第二十七條

年初新拓展客戶由于時(shí)間原因，尚不能提供上經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，可以采用上一年之前的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行“臨時(shí)評(píng)級(jí)”，其有效期至當(dāng)年的6月30日。

第二十八條

有效期內(nèi)評(píng)級(jí)更新

（一）在評(píng)級(jí)有效期內(nèi)，若客戶出現(xiàn)以下情況之一的，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行評(píng)級(jí)更新，且新認(rèn)定的信用等級(jí)不得超過最近一次的信用等級(jí)。

1.行業(yè)屬性發(fā)生了改變，導(dǎo)致客戶適用的評(píng)級(jí)模型發(fā)生變化的。

2.客戶出現(xiàn)了某些風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，符合本細(xì)則規(guī)定的向下推翻條件的。

3.監(jiān)管當(dāng)局、內(nèi)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)客戶資產(chǎn)質(zhì)量提出異議，要求資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類形態(tài)下調(diào)的。

（二）評(píng)級(jí)有效期內(nèi)，若發(fā)生以下可能影響客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況的重大事項(xiàng)，客戶管理行應(yīng)審慎分析對(duì)客戶償債能力和違約風(fēng)險(xiǎn)的影響，決定是否重新發(fā)起評(píng)級(jí)。如需重新評(píng)級(jí)的，原則上新認(rèn)定的信用等級(jí)不得超過最近一次的信用等級(jí)。

1.國家產(chǎn)業(yè)、貨幣、稅收等宏觀經(jīng)濟(jì)政策變化，或法律、法規(guī)、規(guī)章等頒布或調(diào)整，可能會(huì)對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響。

2.客戶所處地區(qū)信用環(huán)境惡化或所屬行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加大，可能影響客戶的還款能力與意愿的。

3.客戶投資超過客戶當(dāng)前資產(chǎn)總額50%的重大建設(shè)項(xiàng)目。

4.兼并、收購、分立、資產(chǎn)重組等重大體制改革。

5.客戶更名，或經(jīng)營項(xiàng)目、經(jīng)營范圍等發(fā)生重大變化。

6.發(fā)生對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況有重大影響的其他事項(xiàng)。

第二十九條

若客戶評(píng)級(jí)操作出現(xiàn)較大偏差，如評(píng)級(jí)模型選擇錯(cuò)誤、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤或其他操作失誤等，導(dǎo)致評(píng)級(jí)結(jié)果不能反映客戶真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)情況的，在落實(shí)責(zé)任、糾正錯(cuò)誤后應(yīng)及時(shí)更新評(píng)級(jí)。

第三十條

評(píng)級(jí)有效期內(nèi)，如客戶出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息而下調(diào)信用等級(jí)的，在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息消失后，可以更新評(píng)級(jí)，但新認(rèn)定等級(jí)不得超過首次下調(diào)前的信用等級(jí)。

第三十一條

違約客戶評(píng)級(jí)更新

（一）評(píng)級(jí)為D級(jí)的違約客戶，如造成違約的風(fēng)險(xiǎn)狀況未出現(xiàn)根本性好轉(zhuǎn)，則客戶違約級(jí)別持續(xù)有效，無須逐年更新。

（二）評(píng)級(jí)為D級(jí)的違約客戶滿足以下條件后，并在隨后6個(gè)月的觀察期內(nèi)未再發(fā)生違約行為的，可更新評(píng)級(jí)。

1.客戶還款能力與還款意愿出現(xiàn)明顯好轉(zhuǎn)，開始正常還本付息，預(yù)計(jì)能夠按期、足值償還對(duì)農(nóng)業(yè)銀行的債務(wù)的； 2.客戶或其保證人已經(jīng)全額償還對(duì)農(nóng)業(yè)銀行債務(wù)的。

第六章 集團(tuán)客戶評(píng)級(jí)

第三十二條

集團(tuán)客戶評(píng)級(jí)包括集團(tuán)整體評(píng)級(jí)和集團(tuán)成員客戶（包括集團(tuán)本部與集團(tuán)子公司）評(píng)級(jí)。

（一）對(duì)集團(tuán)整體，應(yīng)判斷整個(gè)集團(tuán)所屬的行業(yè)并選擇適用的評(píng)級(jí)敞口和評(píng)級(jí)模型，基于集團(tuán)合并會(huì)計(jì)報(bào)表測算集團(tuán)整體評(píng)級(jí)。

（二）對(duì)集團(tuán)本部與集團(tuán)子公司，應(yīng)按照企業(yè)自身的屬性選擇所屬敞口，采用自身的財(cái)務(wù)報(bào)表測算信用等級(jí)。

（三）對(duì)沒有實(shí)際經(jīng)營或僅有少量經(jīng)營、主要行使管理職能的集團(tuán)本部，應(yīng)根據(jù)整個(gè)集團(tuán)所屬的行業(yè)選擇行業(yè)屬性及適用的評(píng)級(jí)敞口。

第三十三條

根據(jù)農(nóng)業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)規(guī)定，將集團(tuán)客戶分為“第一類型集團(tuán)客戶”、“第二類型集團(tuán)客戶”、“第三類型集團(tuán)客戶”、“第四類型集團(tuán)客戶”等四種類型。對(duì)不同類型的集團(tuán)客戶采取不同的評(píng)級(jí)處理方式，具體如下：

（一）對(duì)第一類型集團(tuán)客戶，集團(tuán)整體、集團(tuán)成員客戶均需單獨(dú)進(jìn)行評(píng)級(jí)。

（二）對(duì)第二類型集團(tuán)客戶，僅采用“整體授信、統(tǒng)一使用”授信模式的，只需對(duì)集團(tuán)整體進(jìn)行評(píng)級(jí)，集團(tuán)成員客戶可直接應(yīng)用集團(tuán)整體評(píng)級(jí)。

（三）對(duì)第三、第四類型集團(tuán)客戶，可只對(duì)集團(tuán)成員客戶單獨(dú)評(píng)級(jí)，集團(tuán)整體無需評(píng)級(jí)。

第三十四條

對(duì)總行（含總行大客戶部）管理的集團(tuán)客戶，若集團(tuán)本部的風(fēng)險(xiǎn)狀況與集團(tuán)整體相當(dāng)，經(jīng)信貸部門審核、有權(quán)人認(rèn)定，集團(tuán)本部可直接應(yīng)用集團(tuán)整體的評(píng)級(jí)。

第三十五條

當(dāng)出現(xiàn)以下風(fēng)險(xiǎn)信息時(shí)，集團(tuán)成員客戶評(píng)級(jí)應(yīng)在初始評(píng)級(jí)基礎(chǔ)上進(jìn)行向下推翻：

（一）集團(tuán)內(nèi)緊密層及核心層關(guān)聯(lián)企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困難、大額虧損，或發(fā)生重大法律訴訟等風(fēng)險(xiǎn)事件，預(yù)計(jì)對(duì)集團(tuán)成員客戶的還款能力產(chǎn)生重大影響的，其評(píng)級(jí)應(yīng)至少下調(diào)2級(jí)。

（二）集團(tuán)成員客戶貸款或正常營運(yùn)資金被集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)非正常占用，且金額較大，預(yù)計(jì)對(duì)企業(yè)還款能力產(chǎn)生重大影響的，其評(píng)級(jí)至少下調(diào)2級(jí)。

第三十六條

在評(píng)級(jí)時(shí)點(diǎn)，若集團(tuán)內(nèi)成員客戶發(fā)生違約，集團(tuán)整體評(píng)級(jí)應(yīng)按照如下方式處理：

（一）集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、分公司或核心類企業(yè)違約的，應(yīng)直接認(rèn)定集團(tuán)整體為違約級(jí)。

（二）對(duì)第二類型集團(tuán)客戶，如納入統(tǒng)貸統(tǒng)還范圍的客戶存在違約，應(yīng)直接認(rèn)定該集團(tuán)客戶整體違約。

（三）除本條第（一）、（二）款規(guī)定須認(rèn)定違約的情況之外，若存在違約的子公司經(jīng)營規(guī)模較小，預(yù)計(jì)已違約貸款對(duì)集團(tuán)整體的償債能力影響甚微，可不認(rèn)為違約，按如下方式處理：

1.緊密類企業(yè)中違約客戶在各家金融機(jī)構(gòu)信用余額占集團(tuán)整體信用余額1%（含）以內(nèi)的，對(duì)集團(tuán)整體評(píng)級(jí)時(shí)可依據(jù)模型評(píng)級(jí)結(jié)果認(rèn)定等級(jí)。

2.緊密類企業(yè)中違約客戶在各家金融機(jī)構(gòu)信用余額占集團(tuán)整體信用余額超過1%（不含）未達(dá)到5%（含）的，對(duì)集團(tuán)整體評(píng)級(jí)時(shí)，應(yīng)在模型評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)上至少下調(diào)1個(gè)等級(jí)。

3.緊密類企業(yè)中違約客戶在各家金融機(jī)構(gòu)信用余額占集團(tuán)整體信用余額超過5%（不含）的，對(duì)集團(tuán)整體評(píng)級(jí)時(shí)，應(yīng)在模型評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)上至少下調(diào)2個(gè)等級(jí)。

其中，核心類企業(yè)是指集團(tuán)中處于核心地位的企業(yè)，一般為集團(tuán)本部、集團(tuán)公司或資產(chǎn)和收入占整個(gè)集團(tuán)比重較大的集團(tuán)股份有限公司；緊密類企業(yè)是指由母公司直接或間接控制，可以決定其財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策并從其經(jīng)營活動(dòng)中獲取利益，納入母公司合并報(bào)表的企業(yè)。

第七章 特別規(guī)定

第三十七條

農(nóng)業(yè)銀行的同一客戶（無論是授信客戶還是為授信業(yè)務(wù)提供擔(dān)保的客戶）在農(nóng)業(yè)銀行只存在一個(gè)信用等級(jí)。有效期內(nèi)，評(píng)級(jí)結(jié)果在全行實(shí)行“資質(zhì)互認(rèn)”。

第三十八條

原則上，對(duì)低信用風(fēng)險(xiǎn)的客戶，或農(nóng)業(yè)銀行不承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的客戶可免評(píng)級(jí)，主要包括：

（一）僅辦理低信用風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)的客戶。

（二）商業(yè)匯票出票人或承兌人在農(nóng)業(yè)銀行已評(píng)級(jí)且在有效期內(nèi)，占用出票人或承兌人授信額度辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)的申請(qǐng)人。

（三）被代理方（委托方）在農(nóng)業(yè)銀行已評(píng)級(jí)且在有效期內(nèi)，僅辦理占用被代理方（委托方）授信額度代理關(guān)系項(xiàng)下的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的客戶。

（四）僅在農(nóng)業(yè)銀行辦理代理其他金融機(jī)構(gòu)客戶開立銀行承兌匯票、信用證業(yè)務(wù)的企業(yè)客戶。

（五）僅在農(nóng)業(yè)銀行辦理委托貸款的借款人。

第三十九條

各一級(jí)分行對(duì)同一類客戶不能選用兩種評(píng)級(jí)方式進(jìn)行評(píng)級(jí)。對(duì)滿足“分池評(píng)級(jí)”條件的所有客戶，可以選擇“分池評(píng)級(jí)”，也可以選擇“模型評(píng)級(jí)”方式進(jìn)行評(píng)級(jí)，但兩種方式只能選擇一種。若選用“模型評(píng)級(jí)”方式，一級(jí)分行應(yīng)首先向總行（風(fēng)險(xiǎn)管理部）進(jìn)行申請(qǐng)核準(zhǔn)，且在獲得批準(zhǔn)后，不能再退回應(yīng)用“分池評(píng)級(jí)”的方式。

第四十條

采用“分池評(píng)級(jí)”方式，對(duì)采用多種風(fēng)險(xiǎn)緩釋方式的，若其中一種抵（質(zhì)）押物或保證擔(dān)保能完全覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的，則以該種抵（質(zhì)）押物價(jià)值或保證擔(dān)保對(duì)應(yīng)的評(píng)級(jí)為準(zhǔn)；否則，以各種抵（質(zhì)）押物或擔(dān)保對(duì)應(yīng)的最低評(píng)級(jí)為準(zhǔn)。

采用“分池評(píng)級(jí)”方式的，可不撰寫評(píng)級(jí)發(fā)起報(bào)告，但應(yīng)詳細(xì)說明采用的風(fēng)險(xiǎn)緩釋方式、抵（質(zhì)）押物價(jià)值或擔(dān)保金額等內(nèi)容。

第四十一條

有下列情況之一的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，視同未審計(jì)：

（一）近2年內(nèi)因違法違規(guī)行為被相關(guān)主管部門給予沒收違法所得、罰款、暫停執(zhí)行部分或全部業(yè)務(wù)、吊銷有關(guān)人員執(zhí)業(yè)證書等行政處罰的。

（二）近2年內(nèi)因?qū)徲?jì)質(zhì)量等問題被相關(guān)主管部門或行業(yè)協(xié)會(huì)給予訓(xùn)誡、行業(yè)內(nèi)通報(bào)批評(píng)或公開譴責(zé)的。

（三）近3年內(nèi)有向農(nóng)業(yè)銀行出具虛假審計(jì)報(bào)告行為的。

第四十二條

以下客戶不受本細(xì)則規(guī)定的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的限制：

（一）事業(yè)法人、機(jī)關(guān)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織。

（二）繼續(xù)保留或者封存軍工科研生產(chǎn)能力的軍工企業(yè)(不包括其投資興辦的具有獨(dú)立法人資格的民品企業(yè))。

（三）監(jiān)獄勞教企業(yè)、邊境農(nóng)場、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)和黑龍江墾區(qū)所屬農(nóng)業(yè)企業(yè)。

（四）專業(yè)貸款和成立時(shí)間不滿一個(gè)完整會(huì)計(jì)的新建企業(yè)。

（五）客戶經(jīng)理和客戶部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)其財(cái)務(wù)報(bào)表能夠準(zhǔn)確反映生產(chǎn)經(jīng)營與財(cái)務(wù)狀況的小企業(yè)客戶。

第四十三條

對(duì)下列由一級(jí)分行及以下（總行大客戶部除外）發(fā)起的評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)，須經(jīng)貸款審查委員會(huì)（或合議會(huì)）審議：

（一）違約客戶重新發(fā)起評(píng)級(jí)的，新評(píng)級(jí)擬認(rèn)定為BBB-級(jí)以上（含）的。

（二）在模型測評(píng)基礎(chǔ)上向上推翻信用等級(jí)的。

（三）會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)客戶財(cái)務(wù)報(bào)表出具有保留意見審計(jì)報(bào)告，評(píng)級(jí)擬認(rèn)定在A級(jí)以上（含）的。

（四）已經(jīng)完成信用等級(jí)認(rèn)定工作，因客戶評(píng)級(jí)誤操作重新進(jìn)行評(píng)級(jí)的。

（五）超權(quán)限或突破評(píng)級(jí)制度事項(xiàng)須報(bào)總行認(rèn)定的。

（六）采用“專家評(píng)級(jí)”方式進(jìn)行評(píng)級(jí)的。

第四十四條

境外客戶在農(nóng)業(yè)銀行境外機(jī)構(gòu)有評(píng)級(jí)且在有效期內(nèi)的，可根據(jù)境外機(jī)構(gòu)主標(biāo)尺和總行主標(biāo)尺對(duì)應(yīng)關(guān)系，直接應(yīng)用其對(duì)應(yīng)的總行評(píng)級(jí)；在境外機(jī)構(gòu)無有效評(píng)級(jí)的，可應(yīng)用境外機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)模型進(jìn)行評(píng)級(jí)。

第四十五條

經(jīng)我國銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的信用等級(jí)，經(jīng)信貸管理部門審核，有權(quán)人認(rèn)定，可直接應(yīng)用企業(yè)集團(tuán)整體或最大控股股東的信用等級(jí)，無需另行評(píng)級(jí)。

第四十六條

分公司經(jīng)信貸管理部門審核，有權(quán)人認(rèn)定，可直接使用總公司評(píng)級(jí)結(jié)果?？偣驹谖倚袩o有效評(píng)級(jí)時(shí)，分公司也可應(yīng)用其自身財(cái)務(wù)報(bào)表，比照集團(tuán)成員客戶的評(píng)定方式進(jìn)行獨(dú)立評(píng)級(jí)。

第四十七條

客戶承接了其他客戶的不良債務(wù)，其評(píng)級(jí)按如下方式處理：

（一）承接的債務(wù)為對(duì)農(nóng)業(yè)銀行的不良債務(wù)的，承接債務(wù)90天之后，該筆債務(wù)的分類形態(tài)仍為不良的，則該客戶評(píng)級(jí)不得高于C級(jí)；若客戶全額償還該筆債務(wù)本息，或該筆債務(wù)的分類形態(tài)被調(diào)為正常（包括正常類和關(guān)注類，下同）的，評(píng)級(jí)可不受本條的限制。

（二）承接的債務(wù)為對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)的不良債務(wù)的，承接債務(wù)90天之后，該筆債務(wù)的分類形態(tài)仍為不良的，則該客戶評(píng)級(jí)不得高于BBB-級(jí)；若客戶全額償還該筆債務(wù)本息，或該筆債務(wù)的分類形態(tài)被調(diào)為正常的，評(píng)級(jí)可不受本條的限制。

第八章 附 則

第四十八條

本細(xì)則由總行負(fù)責(zé)制定、解釋和修訂。

第四十九條

本細(xì)則適用于農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)經(jīng)營機(jī)構(gòu)。

第五十條

本細(xì)則自印發(fā)之日起實(shí)施。原《中國農(nóng)業(yè)銀行非零售客戶信用等級(jí)評(píng)定辦法》（農(nóng)銀規(guī)章〔2010〕187號(hào)）同時(shí)廢止。

第三篇：中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定辦法(試行)

中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于印發(fā)《中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定辦法（試行）》的通知

各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行：

為規(guī)范和加強(qiáng)農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)貸款管理，提高貸款決策水平，現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定辦法（試行）》印發(fā)你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

如執(zhí)行中遇到問題，請(qǐng)及時(shí)報(bào)告總行（信貸管理二部）。

附：

中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為規(guī)范農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)貸款管理，完善貸款客戶信用分類標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，提高房地產(chǎn)貸款質(zhì)量，特制定本辦法。

第二條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定是指農(nóng)業(yè)銀行以房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)為評(píng)定對(duì)象，按照統(tǒng)一的財(cái)務(wù)指標(biāo)和測算標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)開發(fā)企業(yè)資信、經(jīng)營狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)和信用等級(jí)確定，從而區(qū)分企業(yè)信用狀況的一種信貸管理方法。

第三條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定應(yīng)遵循企業(yè)實(shí)事求是、公平合理、科學(xué)規(guī)范的原則。貸款企業(yè)必須進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定，其他企業(yè)應(yīng)遵循企業(yè)自愿的原則。

第四條 農(nóng)業(yè)銀行在評(píng)定房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)過程中，涉及企業(yè)有關(guān)資料，未征得企業(yè)同意不得對(duì)外提供。

第二章 評(píng)定對(duì)象和條件

第五條 農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定對(duì)象：

（一）已與農(nóng)業(yè)銀行建立了借貸關(guān)系的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)；

（二）向農(nóng)業(yè)銀行申請(qǐng)建立信貸關(guān)系的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)；

（三）需要農(nóng)業(yè)銀行提供資信證明的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)；

（四）其他需要評(píng)級(jí)的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)。

農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定對(duì)象不包括房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目公司。

第六條 農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定對(duì)象的基本條件：

1.具備企業(yè)法人資格；

2.具有有權(quán)部門批準(zhǔn)的房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)證明；

3.從事房地產(chǎn)開發(fā)兩年以上，且經(jīng)營正常；

4.企業(yè)財(cái)務(wù)制度健全，財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)。

第三章 評(píng)定指標(biāo)

第七條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定指標(biāo)為：到期貸款償還率、貸款付息率、售（租）房款歸行率、資質(zhì)等級(jí)、資產(chǎn)負(fù)債率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、利潤率、總資產(chǎn)報(bào)酬率、投資進(jìn)度完成率、開發(fā)產(chǎn)品銷（預(yù)）售率、開發(fā)產(chǎn)品優(yōu)良率、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)及經(jīng)營機(jī)制等。其中前5項(xiàng)指標(biāo)為主要評(píng)定指標(biāo)，后7項(xiàng)指標(biāo)為輔助評(píng)定指標(biāo)。

第八條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定實(shí)行百分制。依據(jù)評(píng)定指標(biāo)及權(quán)重，根據(jù)企業(yè)信用的現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)和潛在風(fēng)險(xiǎn)，確定各項(xiàng)指標(biāo)的具體分值（見附表）。

第九條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)分為AAA、AA、A、B四個(gè)等級(jí)。

AAA級(jí)企業(yè)：得分在90分以上（含90分），且符合下列條件：

1.貸款付息率、到期貸款償還率、資產(chǎn)負(fù)債率為滿分；

2.參與同行業(yè)評(píng)定的，應(yīng)為省級(jí)十強(qiáng)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)；

3.有優(yōu)秀的履約業(yè)績，在同業(yè)與銀行界具有較高的信譽(yù)；

4.有穩(wěn)定的高于同業(yè)平均水平的獲利能力；

5.領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)佳，經(jīng)營機(jī)制好。

AA級(jí)企業(yè)：得分在80分－89分（含80分），且資產(chǎn)負(fù)債率不高于60％，貸款付息率、到期貸款償還率為滿分，為省級(jí)骨干企業(yè)。

A級(jí)企業(yè)：得分在70分－79分（含70分），且資產(chǎn)負(fù)債率不得高于70％，有良好的償債能力；

B級(jí)企業(yè)：得分在60分－69分（含60分）。

第四章 評(píng)定組織和程序

第十條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)由各省、自治區(qū)、直轄市分行和直屬分行（以下簡稱分行）集中評(píng)定，信貸部門（房地產(chǎn)信貸部）具體操作或委托有資格的咨詢?cè)u(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)定，省級(jí)分行以下無評(píng)定的權(quán)利。受托評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)按照本辦法規(guī)定的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)組織評(píng)定，評(píng)定結(jié)果須經(jīng)農(nóng)業(yè)銀行信貸部門（房地產(chǎn)信貸部）認(rèn)可。

第十一條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定程序包括受理申請(qǐng)、組織初評(píng)、組織評(píng)審、等級(jí)確認(rèn)。受理申請(qǐng)、組織初評(píng)、組織評(píng)審的具體操作比照《中國農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定辦法》執(zhí)行。信用等級(jí)AA級(jí)以上（含AA級(jí)）的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)由分行貸款審查委員會(huì)確認(rèn)。

第十二條 評(píng)定時(shí)效。房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)每年評(píng)定一次。評(píng)定的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)有效期1年。房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定工作每年一季度進(jìn)行。在征得開發(fā)企業(yè)同意后，4月份公布評(píng)定結(jié)果。

第十三條 各分行及所屬分支行都要按審批權(quán)限對(duì)評(píng)定了信用等級(jí)的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)分別建立經(jīng)濟(jì)檔案。AAA級(jí)信用等級(jí)企業(yè)名單，要報(bào)總行信貸二部備案。

第五章 附則

第十四條 本辦法由總行負(fù)責(zé)制定、解釋和修訂。

第十五條 本辦法從發(fā)布之日起試行，試行期為一年。

附件一：

中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定考核計(jì)分表

企業(yè)名稱：

標(biāo)準(zhǔn)分100階段

實(shí)際得分：

評(píng)定級(jí)別：

┏━┯━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━━━┯━━┯━━┓

┃序│考核指標(biāo)│

計(jì)算公式及數(shù)據(jù)

│實(shí)際│ 標(biāo)準(zhǔn)值 │滿分│實(shí)際┃

┃號(hào)│

│

│值 │

│

│得分┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃1 │到期貸款│

到期貸款償還額／貸款額

│

│

100%

│10 │

┃

┃ │還率

│

│

│

│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃2 │貸款付息│

實(shí)際付息額、應(yīng)付利息額

│

│

100%

│10 │

┃

┃ │率

│

│

│

│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃3 │售（租）│

售（租）房款歸行額／

│

│ 90%以上 │10 │

┃

┃ │房款歸行│（銷售收入×農(nóng)行貸款權(quán)重）│

│（含90%）│

│

┃

┃ │率

│

│

│

│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃4 │資質(zhì)等級(jí)│ 一級(jí)12分、二級(jí)8分、三級(jí)4分 │

│

│12 │

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃5 │資產(chǎn)負(fù)債│

負(fù)債總額／資產(chǎn)總額

│

│ 50%以下 │15 │

┃

┃ │率

│

│

│（含50%）│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃6 │應(yīng)收賬款│ 銷售收入／應(yīng)收賬款平均余額 │

│ 100%以上 │

5│

┃

┃ │周轉(zhuǎn)率 │

│

│（含100%）│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃7 │利潤率 │

利潤總額／銷售總額

│

│ 15%以上 │5

│

┃

┃ │

│

│

│（含15%）│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃8 │總資產(chǎn)報(bào)│（利潤總額＋利息支出）／ │

│ 8%以上 │5

│

┃

┃ │酬率

│

總資產(chǎn)

│

│（含8%）│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃9 │投資進(jìn)度│

實(shí)際投資額／計(jì)劃投資額

│

│ 90%以上 │

4│

┃

┃ │完成率 │

│

│（含90%）│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃10│開發(fā)產(chǎn)品│當(dāng)期開發(fā)產(chǎn)品銷預(yù)售面積／當(dāng)期│

│ 40%以上 │15 │

┃

┃ │銷（預(yù)）│開發(fā)產(chǎn)品面積（含完工面積）│

│（含40%）│

│

┃

┃ │售率

│

│

│

│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃11│開發(fā)產(chǎn)品│完成的質(zhì)量優(yōu)良開發(fā)產(chǎn)品面積／│

│ 35%以上 │4

│

┃

┃ │優(yōu)良率 │完成的開發(fā)產(chǎn)品面積

│

│（含35%）│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃12│企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)│（1）好5分；（2）較好3分；（│

│

│5

│

┃

┃ │者素質(zhì)及│3）一般1分；（4）差0分

│

│

│

│

┃

┃ │經(jīng)營機(jī)制│

│

│

│

│

┃

┗━┷━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━━━┷━━┷━━┛

附件二：

房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)評(píng)級(jí)指標(biāo)計(jì)分辦法

分值

1.到期貸款償還率

100％

10分

100％以下

0分

2.貸款付息率

100％

10分

100％以下

0分

3.售（租）房款歸行率

90％以上（含90％）

10分

90％以下

0分

5.資產(chǎn)負(fù)債率

50％以下（含50％）

15分

50％－60％（含60％）13分

60％－70％（含70％）10分

70％以上

0分

6.利潤率

（實(shí)際值÷標(biāo)準(zhǔn)值）×5

7.總資產(chǎn)報(bào)酬率

（實(shí)際值÷標(biāo)準(zhǔn)值）×5

8.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

100％以上（含100％）

5分

100％以下

0分

9.投資進(jìn)度完成率

（實(shí)際值÷標(biāo)準(zhǔn)值）×4

10.開發(fā)產(chǎn)品銷預(yù)售率

（實(shí)際值÷標(biāo)準(zhǔn)值）×15

11.開發(fā)產(chǎn)品優(yōu)良率

（實(shí)際值÷標(biāo)準(zhǔn)值）×4

注：1.在計(jì)算1、2兩個(gè)指標(biāo)時(shí)，老企業(yè)按在農(nóng)行的貸款計(jì)算；新企業(yè)按在其他行的貸款計(jì)算，若企業(yè)無銀行貸款高1、2兩個(gè)指標(biāo)滿分。

2.在計(jì)算開發(fā)產(chǎn)品優(yōu)良率時(shí)，完成的質(zhì)量優(yōu)良開發(fā)產(chǎn)品面積和完成的開發(fā)產(chǎn)品面積是指截止到考察期累計(jì)的質(zhì)量優(yōu)良開發(fā)產(chǎn)品面積和累計(jì)完成的開發(fā)產(chǎn)品面積。

3.計(jì)算各指標(biāo)分值時(shí)，均應(yīng)采用年末結(jié)算報(bào)表。

4.對(duì)實(shí)際值大于標(biāo)準(zhǔn)值的，均按滿分計(jì)算。

第四篇：貧困戶信用等級(jí)評(píng)定辦法

**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社 貧困戶信用等級(jí)評(píng)定辦法

（討論稿）

第一章 總則

第一條 為建立貧困戶信用等級(jí)評(píng)定和授信機(jī)制，完善農(nóng)村信用體系建設(shè)，優(yōu)化農(nóng)村信用環(huán)境，提高扶貧小額信貸工作質(zhì)量，實(shí)行差別化授信管理，監(jiān)測和控制信用風(fēng)險(xiǎn)，制定本辦法。

第二條 農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)定結(jié)果分為“優(yōu)秀、良好、較差”三個(gè)等級(jí)。

第三條 信用等級(jí)評(píng)級(jí)對(duì)象為：有貸款需求的建檔立卡貧困戶或有意愿建立信用信息檔案的貧困戶。

第二章 組織機(jī)構(gòu)

第四條 各地信用等級(jí)評(píng)定工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長由駐村第一書記擔(dān)任，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社主任、村黨支部書記、村委會(huì)主任任副組長，成員由縣小額擔(dān)保中心專員、駐村工作隊(duì)成員、信貸客戶經(jīng)理、村兩委班子成員或村民代表組成。

第三章 信用等級(jí)評(píng)定

第五條 評(píng)級(jí)指標(biāo)體系主要考察農(nóng)戶信用、農(nóng)戶素質(zhì)、兩項(xiàng)

第八條 信息采集包括貧困戶戶主及家庭成員身份信息、居住信息、經(jīng)營場所、資產(chǎn)情況、負(fù)債情況、家庭收支等信息（具體內(nèi)容詳見附件一）。

第九條 農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)定采用百分制，根據(jù)農(nóng)戶信用總體情況、農(nóng)戶綜合素質(zhì)下設(shè)七項(xiàng)具體指標(biāo)（具體內(nèi)容詳見附件二）計(jì)算分值，確定農(nóng)戶信用等級(jí)。信用等級(jí)評(píng)價(jià)的主要指標(biāo)及分值標(biāo)準(zhǔn)如下：

（一）農(nóng)戶信用總體情況（總分70分）。其中：

1、個(gè)人信用（30分）。

（1）近三年在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄，得30分。（2）近二年在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄，得25分。（3）近一年在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄，且在農(nóng)信社貸款逾期90天以內(nèi)本息已結(jié)清，得20分。

（4）一年以內(nèi)有不良信用記錄，但貸款本息已結(jié)清，得15分。

（5）在金融機(jī)構(gòu)有不良貸款本息未結(jié)清，得0分。（6）首次與信用社建立信貸關(guān)系，在金融機(jī)構(gòu)從未有過不良記錄，得20分。

評(píng)分依據(jù)：以人民銀行征信系統(tǒng)和信用社歷年貸款記錄查詢結(jié)論為依據(jù)，計(jì)算相應(yīng)分值。

2、擔(dān)保信用（得分20分）。

（1）近三年沒有為他人擔(dān)保貸款不良信用記錄，得20

評(píng)分依據(jù)：結(jié)合信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、專項(xiàng)檢查以及稽核檢查案件查處工作中發(fā)現(xiàn)的農(nóng)戶頂冒名、壘大戶、多戶貸一戶用、改變借款用途等違約挪用貸款行為以及未按合同其它約定事項(xiàng)履約或盡義務(wù)的，應(yīng)按貸款結(jié)清時(shí)間計(jì)算應(yīng)得分值。未結(jié)清貸款應(yīng)得分值為0分。

（二）農(nóng)戶綜合素質(zhì)（30分）。其中：

1、借款人年齡（5分）。

（1）借款人年齡不超過60周歲（不含）得5分；（2）借款人年齡在60周歲（含）到65周歲（含）之間，得3分。

（3）借款人年齡超過65周歲（不含），得1分。評(píng)分依據(jù)：以借款人戶籍信息為依據(jù)。

2、鄰里關(guān)系（2分）。

（1）鄰里關(guān)系融洽，有益于生產(chǎn)生活，得2分；（2）鄰里不融洽，不利于生產(chǎn)生活的，得1分。評(píng)分依據(jù)：鄰里關(guān)系、家庭關(guān)系及遵紀(jì)守法三個(gè)指標(biāo)，信用等級(jí)評(píng)定工作小組采用《農(nóng)戶綜合素質(zhì)調(diào)查問卷》（具體內(nèi)容詳見附件三）的方式，在村屯內(nèi)隨機(jī)抽取五戶農(nóng)戶填表的方式進(jìn)行抽樣調(diào)查，通過匯總抽樣調(diào)查結(jié)果對(duì)此三項(xiàng)指標(biāo)評(píng)分。

3、家庭關(guān)系（2分）。

（1）家庭和睦，團(tuán)結(jié)合作共同發(fā)展，得2分；

（2）上一年收支流水賬收入小于支出，得1分； 評(píng)分依據(jù)：以幫扶干部記載的收支流水賬為準(zhǔn)。第十條 依據(jù)農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)定總分得分情況，劃分農(nóng)戶信用等級(jí)。

（一）優(yōu)秀戶。得分在87分以上；

（二）良好戶。得分在67分（含）—87分（含）之間；

（三）較差戶。得分在67分以下。

第四章 授信管理

第十一條 依據(jù)貧困戶信用等級(jí)進(jìn)行貸款授信，授信實(shí)行“一次授信 三年有效 隨借隨還 適時(shí)調(diào)整”。在信用社資金來源許可的情況下，信用戶享有貸款資金優(yōu)先、貸款手續(xù)簡便、利率優(yōu)惠、等優(yōu)惠政策。

第十二條 對(duì)被評(píng)定為優(yōu)秀和良好的貧困戶，可根據(jù)貸款方式、授信額度與信用社簽訂借款合同，并在合同有效期限內(nèi)，憑有效身份證件和《**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社扶貧小額貸款管理辦法》規(guī)定的其他材料，隨時(shí)到給予授信的信用社辦理貸款。

第五章 附 則

第十三條 本辦法由**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社負(fù)責(zé)制定、解釋和修改，自發(fā)文之日起實(shí)施。

附件一：農(nóng)戶基本信息采集表

第五篇：定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)信用等級(jí)評(píng)定辦法

榆林市基本醫(yī)療保險(xiǎn) 定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)分級(jí)管理辦法

第一章 總

則

第一條 為進(jìn)一步提高定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)基本醫(yī)療保險(xiǎn)管理服務(wù)水平，建立定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)分級(jí)管理的長效機(jī)制，發(fā)揮定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)參與醫(yī)療保險(xiǎn)管理的主動(dòng)性和自覺性，控制醫(yī)療費(fèi)用不合理增長，保證參保人員得到合理的醫(yī)療服務(wù)，根據(jù)陜西省人力資源和社會(huì)保障廳關(guān)于印發(fā)《陜西省基本醫(yī)療保險(xiǎn)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)分級(jí)管理辦法》的通知（陜?nèi)松绨l(fā)〔2011〕82號(hào)）的規(guī)定，結(jié)合我市工作實(shí)際，制定本辦法。

第二條 定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)實(shí)行分級(jí)管理是以定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員執(zhí)行基本醫(yī)療保險(xiǎn)政策法規(guī)、履行醫(yī)療機(jī)構(gòu)服務(wù)協(xié)議情況為主要依據(jù)，進(jìn)行考核與評(píng)估，并依據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)定結(jié)果，將定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)評(píng)定為四個(gè)等級(jí)（AAA級(jí)、AA級(jí)、A級(jí)、無等級(jí)），并實(shí)施相應(yīng)的管理措施。

第三條 定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)分級(jí)評(píng)定工作，堅(jiān)持公開、公平、公正的原則。依據(jù)衛(wèi)生部門確定的定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)級(jí)別（三級(jí)、二級(jí)、一級(jí)），在全市二級(jí)及二級(jí)以上、醫(yī)保住院結(jié)算人次超過100人次的醫(yī)療機(jī)構(gòu)按照統(tǒng)一的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行評(píng)定。

第四條 定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)分級(jí)評(píng)定由市醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)中心負(fù)責(zé)組織實(shí)施，其中評(píng)為A級(jí)的由市醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)中心確定，由市人社局公布，報(bào)省級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)備案。評(píng)為AAA級(jí)和AA級(jí)的由市醫(yī)保中心推薦，省級(jí)醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)統(tǒng)一組織確認(rèn)，由省級(jí)醫(yī)療保險(xiǎn)行政部門公

布。

第五條 本辦法適用于經(jīng)人力資源和社會(huì)保障行政部門認(rèn)定資格，并與醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)簽訂醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)協(xié)議的定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)等級(jí)評(píng)定。

第六條 成立榆林市城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險(xiǎn)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)等級(jí)評(píng)定組，組成人員包括：醫(yī)療保險(xiǎn)行政部門、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)相關(guān)工作人員。

第二章 評(píng)定內(nèi)容與標(biāo)準(zhǔn)

第七條 定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)分級(jí)評(píng)定的內(nèi)容包括就醫(yī)管理、醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量管理、醫(yī)療費(fèi)用控制管理、目錄管理、信息系統(tǒng)管理、基本醫(yī)療保險(xiǎn)基礎(chǔ)管理及社會(huì)監(jiān)督七個(gè)方面。同時(shí)，充分考慮參保人員的意見，將參保人員的滿意度調(diào)查結(jié)果作為一項(xiàng)重要評(píng)價(jià)指標(biāo)。

第八條 為了使評(píng)價(jià)工作科學(xué)、合理、規(guī)范，評(píng)價(jià)工作采取定性與定量相結(jié)合、年終檢查與日常檢查相結(jié)合、專項(xiàng)檢查和抽查相結(jié)合、網(wǎng)上檢查與現(xiàn)場檢查相結(jié)合的方法進(jìn)行。

第九條 建立榆林市基本醫(yī)療保險(xiǎn)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)監(jiān)督評(píng)價(jià)體系，其內(nèi)容主要包括：

（一）《榆林市基本醫(yī)療保險(xiǎn)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)分級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)》（以下簡稱《評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)》）

（二）《定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)療服務(wù)參保人員滿意度調(diào)查表》。隨著經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展、醫(yī)療環(huán)境改變和醫(yī)療技術(shù)水平的提高，《評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)》中的相關(guān)指標(biāo)可相應(yīng)調(diào)整。具體調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)參照省級(jí)醫(yī)療保險(xiǎn)

經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的調(diào)整意見，由市醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)研究確定。

第十條 評(píng)價(jià)結(jié)果實(shí)行總量控制，按照人社部確定的數(shù)量控制標(biāo)準(zhǔn),AAA級(jí)、AA級(jí)、A級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的個(gè)數(shù)，原則上不超過本地二級(jí)以上定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)總數(shù)的2%、10%、20%。

第十一條 評(píng)價(jià)結(jié)果實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)分級(jí)從A級(jí)起步，A級(jí)每年評(píng)價(jià)一次。連續(xù)兩次評(píng)為A級(jí)的，可參加AA級(jí)評(píng)定，連續(xù)兩次評(píng)為AA級(jí)的，可參加AAA級(jí)評(píng)定。評(píng)價(jià)分級(jí)中，一次達(dá)不到A級(jí)的，應(yīng)取消AA級(jí)或AAA級(jí)資格。

第三章 評(píng)定組織與程序

第十二條 定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)分級(jí)評(píng)定分為申請(qǐng)、審核、評(píng)定、公示、公布和管理等程序。

（一）申請(qǐng)：市醫(yī)保中心在每年10月底前，集中組織醫(yī)療機(jī)構(gòu)申請(qǐng)參加分級(jí)評(píng)定，各定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)提交申請(qǐng)書、自評(píng)報(bào)告等相關(guān)材料，截止時(shí)間為每9月底前（市醫(yī)保中心受理三級(jí)醫(yī)院申請(qǐng)，縣區(qū)醫(yī)保中心受理二級(jí)醫(yī)院申請(qǐng)）。

（二）審核：市、縣醫(yī)保中心分別受理定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)提出的分級(jí)申請(qǐng)材料，結(jié)合日常管理、費(fèi)用結(jié)算等情況，按照政策標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核，審核通過的集中由市醫(yī)保中心組織進(jìn)行評(píng)定。

（三）評(píng)定：市醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)中心每年年底以前完成評(píng)定工作。嚴(yán)格按照《評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)》組織有關(guān)部門和人員成立專家組進(jìn)行評(píng)定，按照評(píng)定分值和規(guī)定比例確定醫(yī)療機(jī)構(gòu)評(píng)定等級(jí)，并于次年1月20日前，完成上的評(píng)定上報(bào)工作。

（四）公示：每年5月底前，省級(jí)醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)將上全省定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)分級(jí)評(píng)定結(jié)果在省級(jí)媒體、省人力資源和社會(huì)保障廳門戶網(wǎng)站上公示。單位和個(gè)人對(duì)公示有異議的，按規(guī)定程序進(jìn)行復(fù)審。

（五）公布：每年6月初，由省級(jí)醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)報(bào)省人力資源和社會(huì)保障廳審核備案，并向社會(huì)公布評(píng)定結(jié)果，在相關(guān)媒體上發(fā)布，同時(shí)抄送人力資源和社會(huì)保障部社保中心。

（六）管理：各醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對(duì)獲得不同信用等級(jí)的醫(yī)療機(jī)構(gòu)，實(shí)施分級(jí)管理。

第十三條 按照評(píng)定分工由各醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)頒發(fā)相應(yīng)的等級(jí)證書和牌匾，等級(jí)證書和牌匾規(guī)格樣式由省級(jí)醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)統(tǒng)一確定。

第十四條 各市和省級(jí)醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按照有關(guān)規(guī)定公布定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)評(píng)定結(jié)果后，各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)從公布之日起次月調(diào)整相應(yīng)的醫(yī)療服務(wù)協(xié)議條款，簡化費(fèi)用審核材料和流程，調(diào)整定額結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量保證金結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)。

第四章 分級(jí)管理

第十五條 各級(jí)醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對(duì)獲得不同等級(jí)的定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，實(shí)施動(dòng)態(tài)分級(jí)管理，并按所評(píng)定級(jí)別給予相應(yīng)激勵(lì)措施，促進(jìn)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)強(qiáng)化內(nèi)部管理，提高醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量，滿足參?；颊哚t(yī)療需求。

第十六條 AAA級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)激勵(lì)措施：

（一）以定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)自我管理為主與不定期的檢查、抽查相結(jié)

合的方式進(jìn)行監(jiān)督管理；

（二）對(duì)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的特色科室、重點(diǎn)學(xué)科的屬于基本醫(yī)療范疇、療效確切、價(jià)格合理的新項(xiàng)目、新技術(shù)給予優(yōu)先審批。

（三）簡化醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用審核和結(jié)算程序，縮短與醫(yī)療機(jī)構(gòu)結(jié)算周期，具有優(yōu)先結(jié)算權(quán)；

（四）全額支付結(jié)算費(fèi)用，不預(yù)留保證金，并給予本定點(diǎn)機(jī)構(gòu)超定額部分中心分擔(dān)比例上浮10%作為獎(jiǎng)勵(lì)；

（五）可優(yōu)先作為省內(nèi)參保人員異地就醫(yī)（含轉(zhuǎn)診轉(zhuǎn)院及異地安置人員就醫(yī)）的定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)；

（六）可優(yōu)先作為門診特殊慢性病的定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)；

（七）爭取財(cái)政專項(xiàng)資金予以表彰獎(jiǎng)勵(lì)；

（八）連續(xù)兩年被評(píng)為AAA級(jí)得定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，第三年可做為誠信、免檢單位，醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)協(xié)議自動(dòng)續(xù)簽一年。

第十七條 AA級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)激勵(lì)措施：

（一）以定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)自我管理為主與不定期的檢查、抽查相結(jié)合的方式進(jìn)行監(jiān)督管理；

（二）對(duì)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的特色科室、重點(diǎn)學(xué)科的屬于基本醫(yī)療范疇、療效確切、價(jià)格合理的新項(xiàng)目、新技術(shù)給予優(yōu)先審批。

（三）簡化醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用審核和結(jié)算程序，縮短與醫(yī)療機(jī)構(gòu)結(jié)算周期，具有優(yōu)先結(jié)算權(quán)；

（四）可優(yōu)先作為省內(nèi)參保人員異地就醫(yī)（含轉(zhuǎn)診轉(zhuǎn)院及異地安置人員就醫(yī)）的定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)；

（五）及時(shí)支付結(jié)算費(fèi)用，不預(yù)留保證金，并給予本定點(diǎn)機(jī)構(gòu)超

定額部分中心分擔(dān)比例上浮5%作為獎(jiǎng)勵(lì)；

（六）可優(yōu)先作為門診特殊慢性病的定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)； 第十八條 A級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)激勵(lì)措施：

（一）以定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)自我管理為主與不定期的檢查、抽查相結(jié)合的方式進(jìn)行監(jiān)督管理；

（二）對(duì)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的特色科室、重點(diǎn)學(xué)科的屬于基本醫(yī)療范疇、療效確切、價(jià)格合理的新項(xiàng)目、新技術(shù)給予優(yōu)先審批。

（三）適當(dāng)簡化醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用審核與結(jié)算程序；

（四）及時(shí)支付結(jié)算費(fèi)用，不預(yù)留保證金，并給予本定點(diǎn)機(jī)構(gòu)超定額部分中心分擔(dān)比例上浮2%作為獎(jiǎng)勵(lì)；

第十九條 無級(jí)別的定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理措施

（一）督促定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部管理，全年突擊檢查不低于4次，抽查住院患者不少于5%，抽查治療所用藥品、診療項(xiàng)目和服務(wù)設(shè)施范圍不低于5%，并定期不定期通報(bào)管理情況；

（二）對(duì)定點(diǎn)醫(yī)院的新項(xiàng)目、新技術(shù)原則上不予審批；

（三）加強(qiáng)醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用審核；

（四）預(yù)留結(jié)算費(fèi)用5%的服務(wù)質(zhì)量保證金；

（五）定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)不得評(píng)為醫(yī)療保險(xiǎn)先進(jìn)單位；

（六）對(duì)每評(píng)審中量化考核分?jǐn)?shù)處于最后5名的提出通報(bào)批評(píng)，連續(xù)兩年處于倒數(shù)第一名的，來年各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)均不得續(xù)簽協(xié)議，間隔期不得少于一年。

第五章 監(jiān)督管理

第二十條 已取得評(píng)審等級(jí)的定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)有下列情況之一，應(yīng)取消所評(píng)等級(jí)，終止享受有關(guān)激勵(lì)措施，并不得參加下一分級(jí)評(píng)定。情節(jié)特別嚴(yán)重的，由醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)終止醫(yī)療服務(wù)協(xié)議，并報(bào)請(qǐng)人力資源和社會(huì)保障行政部門取消其定點(diǎn)醫(yī)院資格，在當(dāng)?shù)刂饕襟w上予以公示。

（一）因違反醫(yī)療保險(xiǎn)政策規(guī)定受到行政處罰的；

（二）協(xié)議履行過程中違反誠實(shí)守信原則的；

（三）考核評(píng)定中存在弄虛作假行為的；

（四）被舉報(bào)有嚴(yán)重違反基本醫(yī)療保險(xiǎn)政策或協(xié)議規(guī)定的內(nèi)容，造成基金損失，經(jīng)查屬實(shí)的；

（五）發(fā)生三次及以上有效投訴不及時(shí)處理的。

第二十一條 已獲得評(píng)審等級(jí)的定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，在之后的等級(jí)評(píng)定中，一次達(dá)不到A級(jí)的，取消所評(píng)等級(jí)，終止享受相應(yīng)等級(jí)的有關(guān)激勵(lì)措施，收回等級(jí)牌匾和證書，同時(shí)予以公布。

第二十二條 各級(jí)醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定權(quán)限和程序做好等級(jí)評(píng)定工作，有關(guān)人員不得擅自公布或泄露定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)情況。因醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)工作人員徇私舞弊或者濫用職權(quán)，致使定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)等級(jí)評(píng)定結(jié)果出現(xiàn)重大誤差，給定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)造成損失的，依法給予處分。

第二十三條 各級(jí)醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向社會(huì)公布獲得評(píng)定等級(jí)的定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的醫(yī)療服務(wù)情況、醫(yī)療費(fèi)用支出情況等內(nèi)容，引導(dǎo)患者就醫(yī)和接受社會(huì)監(jiān)督。

第二十四條 各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要結(jié)合等級(jí)評(píng)定工作，加強(qiáng)對(duì)臨床

醫(yī)師執(zhí)行醫(yī)療保險(xiǎn)政策的管理。在檢查臨床合理用藥、合理檢查、合理治療等情況的同時(shí)，落實(shí)臨床醫(yī)師責(zé)任，對(duì)違反醫(yī)保政策，違反醫(yī)療常規(guī)的臨床醫(yī)師提出通報(bào)批評(píng)，拒不整改者可責(zé)令定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)停止該醫(yī)師向醫(yī)保患者提供醫(yī)療服務(wù)，并向社會(huì)公布。

第五章 附 則

第二十五條 本辦法所指基本醫(yī)療保險(xiǎn)包括城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)。

第二十六條 本辦法自頒布之日起實(shí)施。