第一篇：會(huì)計(jì)與出納的工作職責(zé)

會(huì)計(jì)與出納需要責(zé)任心強(qiáng)，作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)，工作認(rèn)真，有較強(qiáng)的人際溝通與協(xié)調(diào)能力;有安全意識(shí)，掌握基本的法律法規(guī)等知識(shí)，了解相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)I(yè)知識(shí)，以下是小編精心收集整理的會(huì)計(jì)與出納的工作職責(zé)，下面小編就和大家分享，來欣賞一下吧。

會(huì)計(jì)與出納的工作職責(zé)11、保管庫(kù)存現(xiàn)金，每日做好現(xiàn)金盤點(diǎn)，確保帳實(shí)相符

2、現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)嚴(yán)格依據(jù)財(cái)務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行，確?，F(xiàn)金收支金額與原始單證紀(jì)錄相符

3、現(xiàn)金日記賬及時(shí)、正確登記，現(xiàn)金要日清月結(jié)

4、妥善保管有價(jià)證券、有關(guān)票據(jù)、財(cái)務(wù)專用章等

5、銀行收付款業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵守《票據(jù)法》和財(cái)務(wù)制度規(guī)定，確保銀行收支金額與原始單證紀(jì)錄相符

6、妥善保管正確使用企業(yè)網(wǎng)上銀行操作員加密鑰匙，保證網(wǎng)上支付安全性、準(zhǔn)確性

7、每月負(fù)責(zé)對(duì)工資卡進(jìn)行審核，并上傳銀行工資支付系統(tǒng)按期、準(zhǔn)確發(fā)放

8、對(duì)各類原始憑證進(jìn)行分類整理，并編制記賬憑證

會(huì)計(jì)與出納的工作職責(zé)21、及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金及銀行存款日記帳、每周編制資金日?qǐng)?bào)表，報(bào)總經(jīng)理及運(yùn)行總監(jiān)，對(duì)于已支付未劃帳的項(xiàng)目需特別注明;

2、做好月末結(jié)帳對(duì)帳工作，每月30日之前，編制出現(xiàn)金及各銀行的明細(xì)表，核對(duì)銀行對(duì)賬，查明差額或未達(dá)帳形成原因，跟蹤解決;

3、管理公司各銀行帳戶負(fù)責(zé)與銀行的一般業(yè)務(wù)接洽，負(fù)責(zé)各項(xiàng)按相關(guān)規(guī)定審核批準(zhǔn)的現(xiàn)金費(fèi)用報(bào)銷等;

4、及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金及銀行日記帳，確保帳實(shí)相符;

會(huì)計(jì)與出納的工作職責(zé)31、負(fù)責(zé)公司費(fèi)用報(bào)銷相關(guān)事宜;

2、負(fù)責(zé)登記公司固定資產(chǎn)、辦公用品、各類費(fèi)用發(fā)票等數(shù)據(jù)，并保管費(fèi)用報(bào)銷單、費(fèi)用預(yù)支單等財(cái)務(wù)相關(guān)單據(jù);

3、負(fù)責(zé)給運(yùn)營(yíng)店鋪手機(jī)驗(yàn)證碼、登記公司硬盤使用表;

4、負(fù)責(zé)每周門店對(duì)賬，與門店核對(duì)備用金流向和余額，門店銷售額賬單核對(duì)、微信支出統(tǒng)計(jì)表統(tǒng)計(jì)等工作;

5、負(fù)責(zé)核對(duì)OTC、線下、電商部門發(fā)貨、返現(xiàn)、賬務(wù)登記、退貨登記、代發(fā)、考勤、工資、提成等公司相關(guān)數(shù)據(jù);

6、負(fù)責(zé)OTC查賬、統(tǒng)計(jì)回款等相關(guān)數(shù)據(jù);

7、負(fù)責(zé)每月公司電商利潤(rùn)核算，8、負(fù)責(zé)公司電費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、暖氣費(fèi)繳納;

9、負(fù)責(zé)每月5號(hào)，發(fā)上月OTC銷售回款、線下回款、電商利潤(rùn)情況等相關(guān)數(shù)據(jù);

11、負(fù)責(zé)公司相關(guān)數(shù)據(jù)的月賬單、季度賬單及年賬單的制作與發(fā)送;

12、領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作;

會(huì)計(jì)與出納的工作職責(zé)4

1.負(fù)責(zé)日?，F(xiàn)金銀行存款及單據(jù)的收付、整理登記、簽發(fā)支付工作;

2.收入現(xiàn)金、支票及時(shí)送存銀行，做到日清月結(jié);及時(shí)與銀行定期對(duì)賬;

3.登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，編制日?qǐng)?bào)表;

4.負(fù)責(zé)資金周報(bào)的編制，負(fù)責(zé)月末結(jié)賬報(bào)稅等工作;

5.嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度報(bào)銷結(jié)算公司各項(xiàng)費(fèi)用并保管相關(guān)憑證;

6.到款確認(rèn)，協(xié)助業(yè)務(wù)做好應(yīng)收款到期前提醒及催收工作;

7.固定資產(chǎn)、辦公用品、低值易耗品的帳務(wù)管理、核對(duì)與盤點(diǎn);

8.負(fù)責(zé)發(fā)票購(gòu)買與開具工作;

9.完成其他由上級(jí)主管指派的工作。

會(huì)計(jì)與出納的工作職責(zé)51、根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金收付憑證，登記銀行日記賬，編制資金收支日?qǐng)?bào)表。

2、根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬?，F(xiàn)金的賬面余額要及時(shí)和銀行對(duì)賬單核對(duì)。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對(duì)賬單上余額調(diào)節(jié)相符。對(duì)于未達(dá)賬款，要及時(shí)查詢。

3、設(shè)置發(fā)票登記簿，明確專人保管，專人填開，并設(shè)置專門存放發(fā)票的場(chǎng)所。

4、設(shè)置銀行存款日記賬，根據(jù)審核后的原始憑證填制記賬憑證，逐日逐筆登記，做到內(nèi)容齊全，數(shù)字準(zhǔn)確，摘要清楚，簽名完整，符合記賬要求，日清月結(jié)，賬款相符，并結(jié)出余額。

5、OA與金蝶系統(tǒng)付款流程下行。

6、銀行和稅務(wù)相關(guān)工作：開戶，變更，注銷;工商調(diào)檔;銀行對(duì)賬;憑證裝訂等。

會(huì)計(jì)與出納的工作職責(zé)61、負(fù)責(zé)4S店各項(xiàng)業(yè)務(wù)收款工作;

2、領(lǐng)取、使用、管理和歸還收銀備用金;

3、制作、打印、核對(duì)收銀相關(guān)憑證;

4、匯總收據(jù)、發(fā)票，編制相關(guān)報(bào)表;

5、根據(jù)收款憑證登記現(xiàn)金和銀行日記賬，并將憑證送至?xí)?jì);

6、妥善保管收銀設(shè)備;

7、其他資金相關(guān)工作。

會(huì)計(jì)與出納的工作職責(zé)71、負(fù)責(zé)門店資金和營(yíng)業(yè)款保管核對(duì)，監(jiān)督門店公司規(guī)定走完收款流程;

2、定期對(duì)門店的倉(cāng)庫(kù)物資進(jìn)行盤對(duì)核對(duì)，確保實(shí)際庫(kù)存和系統(tǒng)數(shù)量一致;

3、按照公司要求定期出具門店當(dāng)期的損益報(bào)表，并進(jìn)行分析;

4、統(tǒng)計(jì)、打印、呈交、登記、保管各類報(bào)表和報(bào)告;

5、協(xié)助上級(jí)開展與財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部的溝通與協(xié)調(diào)工作;

6、員工入離職資料的收集;

7、月末員工考勤和薪資福利表格的制作工作;

8、完成上級(jí)交辦的其他工作。

會(huì)計(jì)與出納的工作職責(zé)

第二篇：會(huì)計(jì)、出納工作職責(zé)

會(huì)計(jì)職責(zé)

一、工作內(nèi)容：

1、學(xué)校行政的財(cái)務(wù)管理；

2、學(xué)生和職工醫(yī)療保險(xiǎn)的管理。

二、職責(zé)：

1、在校長(zhǎng)和總務(wù)主任的領(lǐng)導(dǎo)下管好學(xué)校的一切經(jīng)費(fèi)，為管好用好學(xué)校資金出謀劃策，嚴(yán)格按照國(guó)家會(huì)計(jì)法關(guān)于會(huì)計(jì)人員職權(quán)范圍的規(guī)定，把好財(cái)務(wù)關(guān)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃，編制預(yù)決算、財(cái)務(wù)報(bào)表，并做到內(nèi)容真實(shí)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，帳目清楚。

2、審核一切收支憑證，及時(shí)結(jié)帳、記帳，做到各項(xiàng)開支符合規(guī)定，一切帳目清楚準(zhǔn)確，管好會(huì)計(jì)憑證，帳簿和報(bào)表符合會(huì)計(jì)檔案。

3、經(jīng)常檢查分析財(cái)務(wù)計(jì)劃預(yù)算、決算執(zhí)行情況，每月與出納核對(duì)帳目、現(xiàn)金余額一次，及時(shí)清理應(yīng)收應(yīng)支款項(xiàng)，努力挖掘增收節(jié)支的潛力，改善辦學(xué)條件，為提高學(xué)校教育教學(xué)質(zhì)量貢獻(xiàn)力量。

4、嚴(yán)格執(zhí)行《義務(wù)教育》階段全面免除學(xué)雜費(fèi)的相關(guān)規(guī)定，杜絕亂收費(fèi)行為，對(duì)違犯紀(jì)律的行為要抵制，堅(jiān)持按照財(cái)經(jīng)紀(jì)律辦事。

5、每月向校長(zhǎng)和總務(wù)主任匯報(bào)銀行存款和當(dāng)月財(cái)經(jīng)的收支節(jié)余情況，每學(xué)期結(jié)束時(shí)匯報(bào)一次學(xué)?？偟氖罩Ч?jié)余情況。

6、定期做好財(cái)務(wù)公示工作。

7、對(duì)上級(jí)下發(fā)的各種報(bào)表，一定要準(zhǔn)時(shí)準(zhǔn)確無務(wù)的填報(bào)上交。

8、嚴(yán)格按學(xué)生、職工醫(yī)療保險(xiǎn)管理部門規(guī)定的時(shí)間上繳醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，搞好學(xué)生、職工發(fā)生醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用的上報(bào)工作。

9、搞好學(xué)校固定資產(chǎn)的統(tǒng)計(jì)、上報(bào)工作；督促各固定資產(chǎn)管理部門建立校產(chǎn)管理制度，搞好固定資產(chǎn)的編號(hào)、申報(bào)報(bào)銷工作，定期收集相應(yīng)統(tǒng)計(jì)資料。

10、搞好學(xué)生繳費(fèi)情況的統(tǒng)計(jì)、清理、決算工作。

11、遵守學(xué)校紀(jì)律，無條件服從學(xué)校臨時(shí)性工作安排。

出納職責(zé)

一、工作內(nèi)容：

學(xué)校行政方面的財(cái)務(wù)收支管理；現(xiàn)金的收支管理；各種費(fèi)用的代繳代收工作。

二、職責(zé)：

1、負(fù)責(zé)辦理學(xué)校的各種現(xiàn)金及現(xiàn)金支票的收付工作，嚴(yán)格審查原始單據(jù)報(bào)銷憑證，做到收付有據(jù)，手續(xù)齊全，行政方面的發(fā)票必須有校長(zhǎng)批準(zhǔn)簽字后才能報(bào)銷。

2、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，對(duì)暫借的現(xiàn)金必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，并及時(shí)督促有關(guān)人員報(bào)帳歸還，大量現(xiàn)金要及時(shí)交銀行，不得將公款私存、私借，管好現(xiàn)金、支票等，防止遺失和偷盜，杜絕貪污挪用。

3、及時(shí)正確地做好現(xiàn)金流水帳，做到日清月結(jié)，帳、款相符，按期將單據(jù)整理好交會(huì)計(jì)做帳，定期向校長(zhǎng)匯報(bào)收支和節(jié)余情況。

4、每月結(jié)帳后認(rèn)真清點(diǎn)存款．現(xiàn)金是否與會(huì)計(jì)帳目相符，雙方簽字填報(bào)核對(duì)單。

5、接受學(xué)校不定期的現(xiàn)金、存款的盤存。

6、外出存取現(xiàn)金或其他公出時(shí)，必須向校長(zhǎng)和帶班領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)假。

7、遵守學(xué)校的各種規(guī)章制度，無件服從學(xué)校的臨時(shí)工作安排。

第三篇：會(huì)計(jì)與出納的主要工作職責(zé)

會(huì)計(jì)與出納的主要工作職責(zé)

會(huì)計(jì)的主要工作職責(zé)：

1、認(rèn)真做好會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督，保證會(huì)計(jì)賬務(wù)處理及時(shí)，會(huì)計(jì)科目運(yùn)用準(zhǔn)確，會(huì)計(jì)核算信息真實(shí)完整。

2、對(duì)原始憑證的合法性、金額的正確性和手續(xù)的完備性等進(jìn)行審核，對(duì)銀行結(jié)算票據(jù)的印鑒、日期和備述內(nèi)容是否正確進(jìn)行審核。

3、錄入（編制）記賬憑證，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證匯總、賬簿登記，打印輸出記賬憑證和賬簿。

4、正確、及時(shí)編制公司會(huì)計(jì)報(bào)表，并根據(jù)工作需要，適時(shí)提供有關(guān)會(huì)計(jì)信息。

5、對(duì)會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、磁盤和有關(guān)文件制度等會(huì)計(jì)資料，定期分類裝訂立卷，妥善保管。

6、按照規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行工資、津貼、獎(jiǎng)金的發(fā)放。

7、對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、拒絕報(bào)銷或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。

8、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

出納的主要工作職責(zé)：

辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)：

1、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)：

嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付；對(duì)于重大的開支項(xiàng)目，必須經(jīng)過財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審核簽章，方可辦理，收付款后要在收付款憑證上簽章。

庫(kù)存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時(shí)存入銀行，不得以“白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金，不得任意挪用現(xiàn)金。（銀行規(guī)定的備用金數(shù)額很少，可能不足公司的運(yùn)作，建議針對(duì)公司實(shí)際情況適當(dāng)提高）

2、嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票：

如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報(bào)銷期限，并由使用支票人在支票登記薄上簽章；逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票，要及時(shí)收回注銷；不得將空白支票交給

其他單位或個(gè)人簽發(fā)；對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存；支票遺失時(shí)，要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。

3、編制和保管會(huì)計(jì)記賬憑證（會(huì)計(jì)憑證與會(huì)計(jì)的職責(zé)交叉、重疊。建議重新界定）：

根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制會(huì)計(jì)憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會(huì)計(jì)科目；要妥善保管會(huì)計(jì)憑證，應(yīng)按編號(hào)順序折疊整齊，按月裝訂成冊(cè)，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

4、登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬：

根據(jù)記賬憑證，逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清日結(jié)?，F(xiàn)金的賬面余額要同時(shí)與庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)相符；銀行的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)帳單核對(duì)，月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額與對(duì)帳單上余額調(diào)節(jié)相符，對(duì)于未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)查詢；要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票；不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。

5、保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券：

對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償；保管好保險(xiǎn)箱密碼和鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。

保管有關(guān)地稅、國(guó)稅的計(jì)算機(jī)代碼、印章、空白收據(jù)和支票。對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。

6、定期向總經(jīng)理和董事長(zhǎng)報(bào)送賬務(wù)報(bào)表：

①序時(shí)的現(xiàn)金日記賬（每天）

②序時(shí)的銀行日記賬（每項(xiàng)）

③員工的工資表（每月）

④現(xiàn)金結(jié)余清單（含借款單）（每月）

⑤銀行調(diào)節(jié)表（每月）

⑥銀行對(duì)賬單（每月）

7、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第四篇：會(huì)計(jì)出納工作職責(zé)(餐飲行業(yè))

財(cái)務(wù)具體崗位職責(zé) 收銀員管理制度

◆收銀臺(tái)備用金限1000元以內(nèi)。各班次交接班時(shí)檢查各票額零錢是否充足，及時(shí)補(bǔ)足。遇到高峰期零錢不夠用須提前告知出納，以便及時(shí)換取。

◆收銀員應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地做好收款憑條，當(dāng)天營(yíng)業(yè)款和五聯(lián)單的白單要及時(shí)上繳出納。◆收銀臺(tái)工作因存在直接現(xiàn)金往來交易，當(dāng)班收銀員在崗期間，除在正常人員交接手續(xù)完整或當(dāng)班收銀員本人同意的前提下，任何人不得代班收銀、私動(dòng)當(dāng)班收銀員現(xiàn)金。若私自代收遇損失，由代收人承擔(dān)損失款項(xiàng)。

◆打烊后的收銀臺(tái)不得存放現(xiàn)金及代幣券,現(xiàn)金及代幣券應(yīng)放臵于收銀員專用保險(xiǎn)柜內(nèi)。

◆任何人不得私自從收銀臺(tái)直接支取任何款項(xiàng)。◆收銀員不得將私人錢款放在收銀臺(tái)。若將私人錢款放在收銀臺(tái)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將視同現(xiàn)金長(zhǎng)款處理，予以上繳。

◆嚴(yán)禁收銀員在收銀臺(tái)或用餐區(qū)內(nèi)編制收款憑條。

◆現(xiàn)金短缺，屬于應(yīng)由收銀員賠償?shù)牟糠?，由收銀員賠償，同時(shí)對(duì)其處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）；現(xiàn)金溢余（無法查明的現(xiàn)金盤盈），應(yīng)按實(shí)際溢余的金額，對(duì)收銀員處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）。2 收銀流程

◆餐廳開始營(yíng)業(yè)，當(dāng)班收銀員和領(lǐng)班共同開啟保險(xiǎn)柜，查看前日晚班保險(xiǎn)柜清單，清點(diǎn)前日晚班結(jié)余現(xiàn)金與保險(xiǎn)柜清單所記錄金額是否一致，剩余券卡是否相符，發(fā)票金額是否相符。如有差異，則查找原因。

◆高峰期過后，出納到收銀臺(tái)，清點(diǎn)收銀臺(tái)現(xiàn)金，取走大票金額，并開具白條給收銀員。

◆早晚班收銀員進(jìn)行交接時(shí)，留存1000元作為收銀臺(tái)的備用金，剩余款項(xiàng)放入保險(xiǎn)柜中，收銀員對(duì)現(xiàn)金、現(xiàn)金代幣券、發(fā)票、禮品等進(jìn)行交接，并由早晚班收銀員、當(dāng)班領(lǐng)班在保險(xiǎn)柜清單上簽字確認(rèn)。保險(xiǎn)柜鑰匙交給當(dāng)班收銀員保管，密碼由當(dāng)班領(lǐng)班保管。

◆高峰期過后，出納到收銀臺(tái)收取大票營(yíng)業(yè)款，具體操作同上。

◆當(dāng)天營(yíng)業(yè)結(jié)束，收銀員應(yīng)核對(duì)收銀小票上的所有現(xiàn)金收入，合計(jì)當(dāng)日所收取的營(yíng)業(yè)款，看是否相符，核對(duì)實(shí)際所回收的券卡，看折扣金額是否正確，看客留金等其他收入與收銀臺(tái)交接清單上登記的金額是否一致。打烊后，由領(lǐng)班和收銀員共同盤點(diǎn)收銀臺(tái)現(xiàn)金、現(xiàn)金代幣券、發(fā)票等，并將收銀臺(tái)的剩余款項(xiàng)、收銀小票、交接清單等一并放入收銀臺(tái)保險(xiǎn)柜中。出納崗位的相關(guān)規(guī)定及主要職責(zé) ◆出納保險(xiǎn)柜零錢備用金限定額度：

☆營(yíng)業(yè)額35萬元（含35萬元）以下的餐廳零錢備用金限定額度9000元以下； ☆營(yíng)業(yè)額35萬元以上—45萬元（含45萬元）以下的餐廳零錢備用金限定額度12000元以下；

☆營(yíng)業(yè)額45萬元以上的餐廳零錢備用金限定額度15000元以下； ☆遇五

一、國(guó)慶、春節(jié)可視實(shí)際情況準(zhǔn)備原限定額度兩倍的備用金； ☆特殊情況需增加備用金額，需提前兩天向公司經(jīng)管部申請(qǐng)同意后方可執(zhí)行?！舫黾{需一天三次次將營(yíng)業(yè)款存入銀行，上班第一時(shí)間將昨日未存營(yíng)業(yè)款存入銀行，下午銀行下班前將早班現(xiàn)有營(yíng)業(yè)款存入銀行，晚間高峰期后出納下班前，必須保證21：00時(shí)再次將營(yíng)業(yè)款收走，收款后須及時(shí)將大面額款項(xiàng)存入就近的自助銀行；就近沒有自助銀行的，應(yīng)把款項(xiàng)放臵于出納的保險(xiǎn)柜內(nèi)，不能將現(xiàn)金帶回家。住店出納晚上11：30分應(yīng)再收款一次，若未有住店出納，分店經(jīng)理下班前應(yīng)代收。如經(jīng)理休假，可安排可靠人員將余款代收，代收人員必須寫清代收現(xiàn)金收據(jù)，采用封包交接，即收銀員在封口處簽字，代收人將代收款臵于安全的地方?！魹楸Ｕ犀F(xiàn)金的安全，出納每次收款或存取款及換零錢有權(quán)要求兩人以上同行護(hù)送（至少有一名男性），陪同人員由餐廳經(jīng)理協(xié)調(diào)安排。出納上班期間應(yīng)穿制服，存錢則換穿便裝。

◆出納公休時(shí)錢款繳交規(guī)定：

☆公休前一天：公休前出納須將大面額現(xiàn)金全部存入銀行；與經(jīng)理做工作交接（保險(xiǎn)柜，存折）。

☆出納公休期間由經(jīng)理代行出納工作?！顕?yán)禁餐廳會(huì)計(jì)直接代出納收取營(yíng)業(yè)款?！舫黾{的具體職責(zé)

☆確保收銀臺(tái)高峰期零錢備用金的及時(shí)儲(chǔ)備及兌換。☆每天必須核對(duì)收銀員的日?qǐng)?bào)表及收銀小票。

☆出納付款時(shí)，必須審核單據(jù)上的數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，是否有會(huì)計(jì)、經(jīng)理的簽字，若報(bào)支手續(xù)不完整，出納不得付款。

☆所有由出納以白條形式保管的單據(jù)，都須經(jīng)會(huì)計(jì)及分店經(jīng)理簽字方可生效（包括收銀員因業(yè)務(wù)操作而產(chǎn)生的短款未上交等），否則一律視為出納私人借款，會(huì)計(jì)有權(quán)不予盤入，單據(jù)以作廢處理。相關(guān)人員變動(dòng)，應(yīng)更換相應(yīng)白條。

☆出納人員每日都應(yīng)清點(diǎn)現(xiàn)金（包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、已批已付的白條）的實(shí)有數(shù)，并與賬面相核對(duì)，不得擅自處理現(xiàn)金長(zhǎng)短款?，F(xiàn)金短缺，屬于應(yīng)由出納賠償?shù)牟糠?，由出納賠償，同時(shí)對(duì)其處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）；現(xiàn)金溢余（無法查明的現(xiàn)金盤盈），應(yīng)按實(shí)際溢余的金額，對(duì)出納處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）。

☆為確保庫(kù)存現(xiàn)金的安全、完整，加強(qiáng)收銀臺(tái)現(xiàn)金的管理，出納應(yīng)當(dāng)不定期對(duì)收銀臺(tái)的備用金、券卡的使用情況（一周最少一次）進(jìn)行抽查，核對(duì)實(shí)有數(shù)和賬面數(shù)是否一致，如有不一致，應(yīng)查明原因，并根據(jù)不同情況做出處理。每次抽查結(jié)束，出納應(yīng)如實(shí)填寫“收銀抽檢表”，經(jīng)理、出納、收銀員都應(yīng)在表上簽字。

☆出納應(yīng)每班次根據(jù)白單對(duì)收銀臺(tái)現(xiàn)金代幣券的領(lǐng)用、發(fā)出及結(jié)存進(jìn)行核對(duì)。出納應(yīng)設(shè)聯(lián)誼卡領(lǐng)用登記表對(duì)聯(lián)誼卡等現(xiàn)金等價(jià)物進(jìn)行領(lǐng)用登記，領(lǐng)用時(shí)必須登記用途、領(lǐng)用張數(shù)、領(lǐng)用人簽名、領(lǐng)用日期?！钬?fù)責(zé)發(fā)票的購(gòu)買和管理，保證發(fā)票的及時(shí)供應(yīng)?！畛黾{應(yīng)將出納月報(bào)表及存款回單提供給經(jīng)理審核，經(jīng)理確定出納每日存款狀況后簽字確認(rèn)。會(huì)計(jì)崗位的主要職責(zé)

◆按會(huì)計(jì)記賬原則進(jìn)行賬務(wù)處理。

◆嚴(yán)格執(zhí)行和遵守公司的財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)規(guī)定、財(cái)務(wù)文件。

◆匯總餐廳的資金流動(dòng)，物品流動(dòng)情況，以特定的賬目、報(bào)表形式準(zhǔn)確、完整地反映餐廳實(shí)際的經(jīng)營(yíng)情況。

◆對(duì)餐廳的會(huì)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督?！艏皶r(shí)辦理涉稅事項(xiàng)。

◆餐廳的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款和其它應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、預(yù)收賬款應(yīng)分別設(shè)立明細(xì)賬登記，對(duì)不能收回的，報(bào)經(jīng)公司批準(zhǔn)后，作為壞帳損失處理?！舨蛷d收取的客留金、泔水及其他等收入應(yīng)及時(shí)入賬。

◆為確保庫(kù)存現(xiàn)金的安全完整，加強(qiáng)貨幣資金的管理，會(huì)計(jì)對(duì)出納的庫(kù)存現(xiàn)金（一周至少一次）進(jìn)行盤點(diǎn)，每次抽查結(jié)束，會(huì)計(jì)應(yīng)如實(shí)填寫“現(xiàn)金盤點(diǎn)表”，出納、會(huì)計(jì)、經(jīng)理都應(yīng)在表上簽字。

◆會(huì)計(jì)可針對(duì)餐廳營(yíng)運(yùn)、財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)管理、財(cái)物安全等方面，以書面形式向公司經(jīng)管部提建議和意見。

◆會(huì)計(jì)需完整保存需要做賬的原始資料，分店相關(guān)人員在報(bào)銷時(shí)，如無提供相應(yīng)的原始單據(jù)，應(yīng)給予拒絕。

◆對(duì)費(fèi)用支出超出分店經(jīng)理或區(qū)經(jīng)理審批權(quán)限的，若無相關(guān)的公司審批文件，不能支付。

◆每月需及時(shí)核對(duì)分店之間的往來款項(xiàng)，并不超過次月進(jìn)行結(jié)算。財(cái)務(wù)專員崗位職責(zé)：

◆每月5至6號(hào)收集、審核各分店報(bào)表，輸入公司系統(tǒng)； ◆每月7號(hào)前上交財(cái)務(wù)專員月報(bào)給上級(jí)主管； ◆向上級(jí)主管提供所需的原始數(shù)據(jù)；

◆每月6號(hào)前將自己的本月行事歷上交上級(jí)主管； ◆每月對(duì)片區(qū)內(nèi)各分店進(jìn)行至少一次外勤審計(jì)；（注明審計(jì)內(nèi)容）◆每月必須完成對(duì)片區(qū)內(nèi)各分店上個(gè)月賬目的審計(jì)；（帳證核對(duì)、帳表核對(duì)、帳帳核對(duì)）

◆每月最后一天必須將本月的外勤審計(jì)和賬目審計(jì)底稿上交上級(jí)主管； ◆每月監(jiān)督分店財(cái)務(wù)人員工作是否到位，是否有異常情況出現(xiàn)； ◆每月必須安排一次同上級(jí)主管溝通工作情況。

◆財(cái)務(wù)專員交接由上級(jí)主管在場(chǎng)監(jiān)交，交接完畢填寫一式四份的交接工作書?！糌?cái)務(wù)專員須將審計(jì)結(jié)果及時(shí)反饋經(jīng)理。

◆財(cái)務(wù)專員負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)、經(jīng)理及上級(jí)主管人事交接中的財(cái)務(wù)部分監(jiān)交。

第五篇：會(huì)計(jì)出納工作職責(zé)

會(huì)計(jì)出納需要負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬并準(zhǔn)確錄入系統(tǒng)，按時(shí)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;以下是小編精心收集整理的會(huì)計(jì)出納工作職責(zé)，下面小編就和大家分享，來欣賞一下吧。

會(huì)計(jì)出納工作職責(zé)11、負(fù)責(zé)日?，F(xiàn)金、支票及票據(jù)的收付、保管及費(fèi)用報(bào)銷;

2、劃轉(zhuǎn)、核算內(nèi)部往來款項(xiàng)，到款確認(rèn)，及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行日記賬;

3、現(xiàn)金、銀行憑證制作、裝訂、保管;

4、協(xié)助會(huì)計(jì)準(zhǔn)備每日、月單據(jù)及報(bào)表;

5、辦理與銀行之間的所有相關(guān)業(yè)務(wù);

6、完成公司交辦的其他事務(wù)性工作。

會(huì)計(jì)出納工作職責(zé)2

1.記賬憑證的編制，會(huì)計(jì)報(bào)表的編制,年報(bào)審計(jì)工作;

2.月度納稅申報(bào)工作，企業(yè)所得稅的匯算清繳工作;

3.建立并維護(hù)與財(cái)政、稅務(wù)等部門的溝通協(xié)調(diào)關(guān)系;

4.固資的盤點(diǎn)，成本控制;

5.加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案管理，嚴(yán)格保密制度，執(zhí)行會(huì)計(jì)檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷毀制度;

6.協(xié)助負(fù)責(zé)公司行政相關(guān)工作。

會(huì)計(jì)出納工作職責(zé)31、每日審核出納收支憑證是否合理、合法、正確、有效，審核其手續(xù)是否完整，根據(jù)審核無誤的收支憑及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理;

2、及時(shí)檢查銀行存款未達(dá)帳項(xiàng)余額調(diào)節(jié)表的編制情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查找并糾正;

3、正確計(jì)算各種應(yīng)交稅金，及時(shí)申報(bào)和繳納;

4、及時(shí)做好全盤帳務(wù)處理，按時(shí)完成財(cái)務(wù)月報(bào)表、年報(bào)表;

5、負(fù)責(zé)公司各部門的費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)手續(xù);

6、定期組織對(duì)公司固定資金和流動(dòng)資產(chǎn)的清查、核實(shí)，確保財(cái)產(chǎn)的準(zhǔn)確性，加強(qiáng)對(duì)固定資金和流動(dòng)資金的管理，提高資金利用率;

7、及時(shí)掌握流動(dòng)資金使用和周轉(zhuǎn)的情況，定期向財(cái)務(wù)部經(jīng)理匯報(bào)工作。

會(huì)計(jì)出納工作職責(zé)41、負(fù)責(zé)資金的收付業(yè)務(wù)、并及時(shí)詳細(xì)登記銀行存款日記賬、現(xiàn)金日記賬，賬目日清月結(jié)，與會(huì)計(jì)定期對(duì)賬，賬款相符;

2、日常費(fèi)用等審核支付，按規(guī)定辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)，做好現(xiàn)金管理;

3、定期盤點(diǎn)現(xiàn)金和核對(duì)銀行存款對(duì)賬單;

4、負(fù)責(zé)賬戶開立、銷戶、變更以及銀行對(duì)賬的工作，檢查網(wǎng)銀使用情況，防止久懸戶以及網(wǎng)銀更新異常等問題;

5、及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

會(huì)計(jì)出納工作職責(zé)5

1.負(fù)責(zé)應(yīng)收、應(yīng)付賬款的登記與核對(duì);

2.負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款日記賬的登記與對(duì)賬;

3.負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)賬、代發(fā)工資等網(wǎng)銀基礎(chǔ)業(yè)務(wù);

4.負(fù)責(zé)日常費(fèi)用報(bào)銷憑證的制作和結(jié)算;

5.負(fù)責(zé)發(fā)票的申購(gòu)、開具、保管、驗(yàn)收等管理工作;

6.負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金的保管;

7.負(fù)責(zé)與銀行對(duì)接和辦理日常業(yè)務(wù);

8.負(fù)責(zé)票據(jù)、印鑒、財(cái)務(wù)資料的整理與保管;

9.定期對(duì)產(chǎn)成品和原材料進(jìn)行盤點(diǎn);

10.協(xié)助申請(qǐng)政府補(bǔ)助款;

11.完成上級(jí)交辦的其它工作。

會(huì)計(jì)出納工作職責(zé)6

管理公司各銀行賬戶，負(fù)責(zé)開戶登記、銷戶注銷以及銀行證卡的管理。負(fù)責(zé)與銀行的一般業(yè)務(wù)接洽。

負(fù)責(zé)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，按時(shí)準(zhǔn)確核對(duì)各類銀行賬務(wù)，及時(shí)清算未達(dá)賬項(xiàng)。

按規(guī)定購(gòu)買、保管和存放支票、現(xiàn)金、票據(jù)，及時(shí)盤點(diǎn)登記，保證賬實(shí)、賬證相符。

及時(shí)掌握公司資金狀況，確保資金收付的準(zhǔn)確性及安全性，嚴(yán)禁開出空頭支票。

負(fù)責(zé)各項(xiàng)按相關(guān)規(guī)定審核批準(zhǔn)的現(xiàn)金費(fèi)用報(bào)銷。要認(rèn)真審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證，對(duì)違反國(guó)家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報(bào)銷手續(xù)。

負(fù)責(zé)發(fā)放職工的工資、獎(jiǎng)金以及各項(xiàng)補(bǔ)貼等工作。

及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金及銀行日記賬，確保賬實(shí)相符。

控制庫(kù)存現(xiàn)金限額，做好庫(kù)存現(xiàn)金及各種有價(jià)票券、有關(guān)印章、發(fā)票收據(jù)的管理工作，保管好保險(xiǎn)箱鑰匙，確保萬無一失。

會(huì)計(jì)出納工作職責(zé)71、每天核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金和賬面現(xiàn)金，核算當(dāng)天其他相關(guān)費(fèi)用。并負(fù)責(zé)報(bào)銷正常費(fèi)用，利用財(cái)務(wù)軟件設(shè)置會(huì)計(jì)分錄，保證賬單相符。月末核對(duì)銀行存款和銀行對(duì)賬單。支付相關(guān)貨款;

2、審核報(bào)銷憑證、，并根據(jù)相應(yīng)制度簽發(fā)現(xiàn)金及轉(zhuǎn)帳支票;負(fù)責(zé)支票、統(tǒng)一收據(jù)等的領(lǐng)用和保管工作;

3、登記銀行日記帳、現(xiàn)金日記帳及填寫銀行存款余額表等，每日按規(guī)定盤存現(xiàn)金，處理與銀行業(yè)務(wù)的往來;

4、根據(jù)審核無誤的原始憑證編制現(xiàn)金收支、銀行收支記帳憑證;

5、妥善保管公司的貨幣資金、財(cái)務(wù)印章和空白收據(jù);

6、審核財(cái)務(wù)原始憑證是否符合公司規(guī)定;

7、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)檔案的收集、整理、歸檔等管理工作;

8、定期對(duì)帳，如發(fā)現(xiàn)差異，查明差異原因;

9、完成公司交辦的其他工作。

會(huì)計(jì)出納工作職責(zé)